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Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Table des matières
I. Introduction .............................................................................................................. 3
II. Les Activités 2017 .................................................................................................... 7
III. Service Social - Ville de Bruxelles .......................................................................... 33
IV. Département du Personnel ..................................................................................... 48
V. Ordonnance ........................................................................................................... 54
VI. Rapport - Comptes 2017 ........................................................................................ 59
VII. Comptes annuels - Schéma complet BNB .............................................................. 67
VIII. Rapport du Commissaire ...................................................................................... 100
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Réunions des organes de gestion
Les organes de gestion Durant l’année 2017, le Bureau Permanent s’est réuni à 15 reprises, le Conseil d’Administration 11 fois, et 2 Assemblées Générales ont été organisées. Les sujets traités par les différentes instances vont de la gestion du personnel, des marchés publics, du budget, à la présentation des comptes en passant par les orientations stratégiques mais aussi d’actes administratifs. Durant l’année, plus de 400 points ont été présentés aux instances.
Evénements marquants en 2017
Fermeture de notre outil de Pacheco et relocalisation des activités sur Brugmann
Reprise de la Cuisine Centrale d’Anderlecht
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Certification « Bio » de 15 % au minimum par an de la valeur de nos achats des denrées proviennent de l’agriculture biologique.
Catering Awards Gault&Millau 2017 : celui de la Santé et aspects nutritionnels.
Vésale – nouvelle approche alimentaire dans une institution du CPAS de Bruxelles
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Nous avons assuré le passage en liaison froide (procédure de marché, intervention sur
les établissement, suivi de chantier, formation) de 12 écoles de la Ville de Bruxelles, 3
écoles de la commune d’Anderlecht et 24 milieux d’accueil de la Ville de Bruxelles.
Exemple : Ecole primaire « les Eburons »
Les Comités d’Utilisateurs Département Santé
Comité des Utilisateurs Hospitaliers Durant l’année 2017, nous avons tenu 6 réunions.
Comité de restauration Durant l’année 2017, nous avons tenu 8 séances.
Comité des Utilisateurs Maisons de Repos
Durant l’année 2017, nous avons tenu 5 réunions.
Comité de dégustation avec participation des équipes hospitalières Durant l’année 2017, nous avons tenu 8 séances sur le CHU-St-Pierre et +/-
100 séances sur le CHU-Brugmann.
En dehors des Comités qui sont instaurés, plusieurs réunions sont organisées avec les représentants des différents hôpitaux et maisons de repos dans le cadre du développement des projets. Département Enfance Des rencontres régulières avec les représentants des associés sont organisées afin de nous entretenir sur la prestation que nous proposons.
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Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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L’activité de l’association est toujours basée sur deux départements :
Le département « santé » Le département Santé a connu durant l’année 2017 un changement important avec la fermeture de Pacheco mi-mai 2017. Rappelons que Pacheco préparait les soupers et avait pour activité principale le montage des plateaux, le traitement de la vaisselle et la livraison des chariots repas aux différentes maisons de repos du CPAS de Bruxelles. Déplacer l’activité de Pacheco sur le site de Brugmann a été le défi que nous pouvons considérer comme le plus important que l’association a connu depuis sa création. La réussite de l’intégration de l’activité de Pacheco sur Brugmann n’a été possible que par l’engagement de nos équipes. Nous tenons à remercier l’ensemble de collaborateurs pour cette réussite.
Notre site de Brugmann produit plus de 910.000 repas (midi) et assure l’assemblage de plus de 1.500.000 plateaux repas à destination des convives. Le site de Brugmann doit être rénové complétement et l’opportunité de pouvoir occuper la cuisine centrale d’Anderlecht devrait permettre la rénovation du site en plusieurs phases. Pour mémoire, notre prestation « Journée Alimentaire (JA) » correspond à un petit-déjeuner (comptabilisé à 22 %), un dîner (comptabilisé à 44 %) et un souper (comptabilisé à 34 %).
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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D’autres activités comme la livraison de denrées aux unités ou maisons de repos sont assurées par nos services, ce que nous identifions comme « ventes directes ». Il est important de rappeler que notre volume de Journées Alimentaires est totalement dépendant du taux d’occupation dans les hôpitaux et Maisons de Repos. Le graphique ci-dessous, permet d’avoir une vision rapide des différentes prestations à partir de Brugmann.
Brugmann (1)
•CHU Brugmann Sites Horta, Brien, Astrid
•HUDERF, CTR
•Maisons de repos du CPASB et centre de jour
CHU Saint-Pierre (2)
•CHU Saint-Pierre Sites Porte de Hal, CDP
•Institut Jules Bordet
Decamps (3)•Home Roger Decamps
•Resto Stukkens
Portage à domicile (4)
•Bénéficiaires des CPAS de Anderlecht, Evere, Jette et Les Maisons de Quartier
•Restaurants sociaux de la commune d'Anderlecht
Potage, régénération et mess (5)
•Saint-Luc
•Mess Brugmann
•Mess Saint-Pierre
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La cuisine centrale de Brugmann assure la préparation du plat principal du midi, potage et
souper pour l’ensemble des destinataires ci-dessous :
(1) Sur le site de Brugmann l’équipe assure la gestion :
Du petit-déjeuner
Du montage du plateau repas (matin, midi et soir) pour l’ensemble des patients des sites du CHU Brugmann (Horta, Brien et Astrid) ainsi que pour l’HUDERF, CTR et depuis mai 2017 la même activité les résidents des maisons de repos du CPAS de Bruxelles (Résidences Sainte-Gertrude, Ursulines, Heysel et Eglantines)
De la prestation en vrac pour la Maison Vésale du CPAS de Bruxelles
Du transport vers Brien, Astrid et les maisons de repos du CPAS de Bruxelles
Du traitement de la vaisselle des plateux repas des patients et résidents.
(2) Sur le site de Saint-Pierre l’équipe assure la gestion :
Du petit-déjeuner
Du montage du plateau repas (matin, midi et soir) pour l’ensemble des patients des sites CHU Saint-Pierre (Sites Porte de Hal et Cesar de Pape) et de l’Institut Jules Bordet.
Du transport vers Cesar de Paepe
Du traitement de la vaisselle des plateaux repas des patients et résidents.
(3) Sur le site de Decamps l’équipe assure la gestion :
Du petit-déjeuner et tartinage
La régénération des repas du midi et tartinage du souper ainsi que le montage du plateau repas pour les résidents en chambre
De la régénération des restaurants du ‘Home’ et ‘Stukkens’
De traitement de la vaisselle des plateaux repas des patients et résidents.
(4) Préparation et portionnement des repas à destination du portage à domicile des bénéficiaires des CPAS d’Anderlecht, Evere et Jette ainsi que pour Les Maisons de Quartier et des restaurants sociaux de la commune d’Anderlecht.
(5) Préparation et livraison du potage pour les Cliniques Saint-Luc (en portionnement individuel et en vrac), régénération des repas à destination des milieux d’accueil (Ville de Bruxelles et Jette).
Cuisine de Brugmann
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1. Service à destination des Maisons de Repos et de Soins
A noter que durant l’année 2017 l’institut Pacheco a fermé ses portes au mois de mars et la Maison Vésale a été ouverte aux « habitants ». La prestation à destination de Vésale est différente de celle que nous proposons aux autres Maisons de repos. Pour Vésale ont effectue une livraison en vrac des repas et ceux-ci sont traités par le personnel de la maison. Afin d’assurer un meilleur suivi des résidents nous prenons des dispositions sur 2018 moyennant la présence hebdomadaire d’un diététicien sur chacune des maisons de repos du CPAS de Bruxelles et d’Evere. Au niveau alimentaire:
Nous proposons une approche diététique comprenant les contraintes diététiques (diabétique, …) et des textures spécifiques (mou, moulu, ..) ;
Nous maintenons l’offre de la « carte » pour le second menu ;
Nous avons poursuivi l’activité « animation » une fois par mois à destination des Maisons de Repos.
Nos destinataires :
- Résidence Sainte-Gertrude
- Résidence des Ursulines
- Résidence G-Heysel
- Résidence des Eglantines
- Maison Vésale
- Centre du jour Delta
- Home Roger Decamps
- Restaurant Stukkens
-Restaurant du Home
- Home Vanhellemont
- Centre du Jour Soleil d'Automne
- Home Centre IRIS
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Le service en chiffres Durant l’année 2017, 363.598 Journées Alimentaires ou « J.A. » ont été préparées, portionnées et livrées pour les résidents des maisons de repos, contre 376.691 Journées Alimentaires en 2016. Le volume de Journées Alimentaires est en diminution de 3,48 %. La répartition entre les établissements peut être faite comme suit :
CPAS MAISONS DE REPOS 2015 2016 2017 Evolution
2016/2017
Bruxelles
Institut Pacheco MR (arrêt mars 2017) 81.723 50.152 6.637 -86,77%
Résidence Les Eglantines 65.054 66.356 66.688 0,50%
Résidence Les Ursulines 42.446 41.235 42.878 3,98%
Centre Heysel - G. Brugmann 40.809 44.205 43.160 -2,36%
Résidence Sainte-Gertrude 56.598 58.009 58.226 0,37%
Maison Vésale 24.359
Evere Home Roger Decamps 31.488 27.808 27.808 0,00%
Anderlecht Home Vanhellemont 64.415 57.793 63.894 10,56%
Jette Centre IRIS (2015 sur 7 mois) 18.752 31.133 29.948 -3,81%
Total 401.285 376.691 363.598 -3,48%
Moyenne journalière 1.099 1.029 996
La moyenne journalière en 2017 s’est élevée à 996 J.A., contre 1.029 J.A. 2016.
66,5%7,6%
17,6%
8,2%
Répartition de l'activité par associé
CPAS Bruxelles
CPAS Evere
CPAS Anderlecht
CPAS de Jette
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Au niveau des activités à destination des maisons de repos nous constatons pour les CPAS :
de la Ville de Bruxelles : la fermeture de l’Institut Pacheco, et ce malgré l’ouverture de la maison Vésale, a eu un impact important sur le volume de nos l’activité où nous constatons une perte de plus 18.000 journées alimentaires. Sur les autres maisons et dans sa globalité nous constatons une certaine stabilité ;
d’Evere, nous constatons une stabilité dans les chiffres ;
d’Anderlecht, suite à l’ouverture des nouvelles chambres, après rénovation, nous constatons une augmentation de l’ordre de 10% des journées alimentaires et revenons au volume de 2015;
de Jette, les travaux de rénovation sur la maison de repos ont un impact sur le volume de l’activité où nous constatons une chute d’un peu plus de 3% des journées alimentaires.
A ces activités, il y a également lieu d’ajouter les prestations suivantes :
Centre de jour Delta (CPAS de Bruxelles) : 4.240 repas du midi en 2017, contre 4.615 repas en 2016 ;
Centre de Jour Le Soleil d’Automne (à partir du Home Vanhellemont) : 4064 repas du midi en 2017 contre 3.752 repas en 2016
1. Service à destination des hôpitaux
Les menus sont proposés par cycle de quatre semaines et sont renouvelés deux fois par an : le cycle « Automne-Hiver » et le cycle « Printemps-Eté » et ce, en concertation avec les équipes diététiques hospitalières lors des différents comités de restauration. Notons que l’offre alimentaire proposée sur le CHU Saint-Pierre, site César de Paepe, correspond au menu MRS et ce à la demande de la direction du CHU Saint-Pierre. Les établissements délivrés sont :
Site Horta de l’hôpital Brugmann.
Site Brien de l’hôpital Brugmann.
Site Astrid de l’hôpital Brugmann.
L’Hôpital Saint-Pierre, site Porte de Hal.
L’Hôpital Saint-Pierre, site César de Paepe (C.D.P.).
L’Hôpital Universitaire des Enfants Reine Fabiola (H.U.D.E.R.F.).
L’Institut Jules Bordet.
Le Centre de Traumatologie et de Réadaptation (C.T.R.). Activités annexes :
Les dotations diverses pour les unités et services des différents hôpitaux.
Collations (pains et sandwiches) lors des plaines de vacances de Jette.
Le restaurant du personnel de Brugmann.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Portage à domicile (Delis’Ke), en partenariat avec Les Maisons de Quartier (LMQ), à destination de la Ville de Bruxelles et des bénéficiaires des CPAS d’Anderlecht, Jette et Evere.
Restaurants Sociaux d’Anderlecht.
Le service en chiffres Durant l’année 2017, 546.634 Journées Alimentaires ont été préparées, portionnées et livrées, contre 580.125 en 2016, soit une réduction du volume de 5,16 % par rapport à 2016. La répartition entre les différents sites est la suivante :
Hôpitaux (JA) 2015 2016 2017 Evolution
2016/2017
CHU - Brugmann (site Horta) 199.733 193.233 181.981 -5,82%
CHU - Brugmann (site Brien) 47.397 48.584 47.406 -2,42%
CHU - Brugmann (site Astrid) 33.370 34.426 34.179 -0,72%
CHU - Saint-Pierre (site Porte de Hal) 152.963 152.129 134.841 -11,36%
CHU - Saint-Pierre (site César de Paepe) 28.488 54.474 52.594 -3,45%
HUDERF 22.016 22.769 23.033 1,16%
Institut Jules Bordet 43.064 42.069 38.476 -8,54%
CTR 30.517 32.441 34.124 5,19%
Total 557.548 580.125 546.634 -5,77%
Moyenne journalière 1.528 1.589 1.498 La moyenne journalière en 2017 s’est élevée à 1.498 Journées Alimentaires, contre 1.585 Journées Alimentaires en 2016. Nous devons constater une diminution importante de plus de 19.000 journées alimentaires sur le CHU Saint-Pierre et sur le CHU Brugmann une réduction de plus de 12.000 journées alimentaires. Au niveau de l’Institut Jules Bordet nous avons une perte de 3.593 journées alimentaires. Le volume sur l’Huderf est stable et celui du C.T.R en progression.
48,2%
34,3%
4,2%7,0% 6,2%
Répartition par institution
CHU - Brugmann
CHU - Saint-Pierre
HUDERF
Institut Jules Bordet
CTR
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Nous avons également poursuivi les activités annexes suivantes :
Destinataires 2015 2016 2017 Evolution
2016/2017
Potage Saint Luc - cups 309.282 279.606 272.415 -2,57%
Potage Saint Luc - poches de 5L 1.092 1.098 1.116 1.64%
Restaurants sociaux d'Anderlecht – repas complet et individuel
47.645 50.399 47.589 -5,58%
Portage à domicile 51.146 61.992 60.434 -2,51%
Service Restaurants à destination du personnel de Saint-Pierre et Brugmann
On constate un tassement de nos activités sur le restaurant de Brugmann. A noter que la décision a été prise de fermer le restaurant de de Brugmann durant l’année 2018 et ce jusqu’au moment de la rénovation.
Restaurant Hospitalier
2015 2016 2017
Brugmann 91.331,66 € 66.745,32 € 60.842,99 €
Saint-Pierre 197.960,54 € 199.118,65 € 195.014,62 €
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Le département « Enfance et Hors foyer » Nous avons poursuivi notre implication dans une approche plus respectueuse de notre environnement en certifiant nos repas à destination du scolaire à plus de 15 % d’aliments Biologiques. L’activité principale de la cuisine centrale sur Haren est à destination du scolaire avec plus d’un million de repas préparés et livrés. L’activité scolaire couvre plus de 30 % du territoire de la Région Bruxelloise.
Associés bénéficiant des prestations
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Exemples de menus distribués aux parents
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Le département Enfance et Hors Foyer est réparti en plusieurs services :
Département Enfance et Hors Foyer
Repas scolaires
Repas à destination des
milieux d’accueil
Livraisons de denrées
alimentaires aux écoles et
milieux d’accueil
Repas et collations aux
Plaines de vacances
Service Restaurants Hors Foyer
Potage en multiportion
Repas à destination du
Samusocial (jusqu'en
octobre 2017)
Service Traiteur
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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1. Service à destination des écoles
L’activité principale est la préparation et la livraison du repas du midi aux écoles communales et libres situées sur le territoire de la Ville de Bruxelles, mais aussi des communes de Saint-Josse-ten-Noode, Evere, Jette, Berchem-Sainte-Agathe et Anderlecht. Durant l’année 2017, l’équipe de notre cuisine centrale scolaire a préparé 1.110.669 repas à destination des enfants des écoles contre 1.142.183 en 2016. Cela correspond à une moyenne de 6.648 repas par jour livrés sur 138 lieux (en y intégrant le mercredi où il y a moins de repas).
Le système d’encaissement du prix du repas auprès des parents est assuré par l’Association pour l’ensemble des communes à l’exception de Saint-Josse-ten-Noode. Par ailleurs, plusieurs établissements du réseau libre, situés sur le territoire de la Ville de Bruxelles, bénéficient également du système d’encaissement. Nous constatons qu’après deux ans de fonctionnement de l’inscription en ligne, l’évolution de la gestion des commandes par le parent en ligne représente près de 50% des inscrits;
Associés avec encaissement Total inscrits En Ligne % en Ligne Papier % papier
Ville de Bruxelles 4178 1891 45,3% 2287 54,7%
Ville de Bruxelles libre 109 27 24,8% 82 75,2%
Anderlecht 1522 639 42,0% 883 58,0%
Berchem 267 141 52,8% 126 47,2%
Evere 350 290 82,9% 60 17,1%
Jette 826 501 60,7% 325 39,3%
Total général 7252 3489 48,1% 3763 51,9%
Hors Encaissement – gestion par l’école Volume Repas
Ville libre 264
Saint-Josse 184
Anderlecht Libre (R Vanbelle) 53
Total général 501
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L’activité du service ne s’arrête pas uniquement à la prestation du repas puisque les écoles commandent aussi les collations pour le petit déjeuner et l’après-midi. Par ailleurs, depuis 5 ans nous proposons le « Potage pour tous » dans les écoles de la Ville de Bruxelles, section primaire et maternelle, en liaison froide, distribué durant la pause de « 10h00 » en période hivernale (du 9 janvier au 24 février 2017 et à partir du 4 décembre 2017 jusqu’au 22 décembre 2017). Cela représente 49 établissements et plus de 14.000 enfants par jour. Notons que le potage est offert aux enfants par l’Association et la Ville de Bruxelles.
Le Service en chiffres Durant l’année 2017, 1.110.669 repas ont été fournis aux différentes écoles contre 1.142.183 en 2016. Nous pouvons lire ci-dessous le détail par commune.
2017 VILLE DE
BRUXELLES (*)
SAINT-JOSSE-TEN-
NOODE EVERE JETTE
BERCHEM-SAINTE-
AGATHE (*)
ANDERLECHT (*)
TOTAL
Volume repas 640.920 26.181 58.384 129.805 43.917 211.462 1.110.669
Nombre de jours de livraison 166 171 169 167 169 169
Moyenne journalière 3.861 153 345 777 260 1.251 6.648
(*) y compris les écoles communales et libres
Répartition du volume par associé
57,7%
2,4%
5,3%
11,7%
4,0%19,0%
Répartition par commune
VILLE DE BRUXELLES (*)
SAINT-JOSSE-TEN-NOODE
EVERE
JETTE
BERCHEM-SAINTE-AGATHE (*)
ANDERLECHT (*)
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Ecoles sur le territoire de la Ville de Bruxelles
Durant l’année 2017, 640.920 repas ont été fournis aux écoles contre 668.710 en 2016. Au niveau des repas à destination des écoles de la Ville de Bruxelles et du réseau libre situées sur le territoire de la Ville, des tarifications spécifiques, allant jusqu'à la gratuité, sont d’application, grâce à l’intervention de la Ville de Bruxelles et de son CPAS. La perte du nombre de repas est constatée dans les écoles du réseau libre sur le territoire de la Ville de Bruxelles où plusieurs établissements scolaires ne fournissent plus de repas depuis septembre 2016 (une supplémentaire en 2017) ou qui ne fournissent que du potage. En partie III, l’activité du service social commente la situation des tarifications.
Volume de repas par tarification
Type de tarification Nombre de Repas en
2017 Nombre de
Repas en 2016 Evolution
Adulte 3.360 3.495 -3,9%
Tarif Plein 407.759 431.119 -5,4%
Famille Nombreuse 94.078 93.397 0,7%
Tarif Réduit 10.185 8.889 14,6%
Tarif minimum 11.114 11.311 -1,7%
Gratuité 114.424 120.499 -5,0%
TOTAL 640.920 668.710 -4,2%
Nombre de jours 166 167 -0,6%
Moyenne par jour 3861 4.004 -3,6%
Adulte0%
Tarif Plein64%
Famille Nombreuse
15%
Tarif Réduit1%
Tarif minimum2%
Gratuité18%
Répartition par tarification en 2017
Adulte Tarif Plein Famille Nombreuse Tarif Réduit Tarif minimum Gratuité
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Ecole « Ville de Bruxelles »
Comme nous l’indiquions, nous avons assuré, avec l’aide de la Ville de Bruxelles, le passage de 12 nouveaux établissements scolaires en liaison froide. Au niveau de la Ville de Bruxelles, il reste un seul établissement qui est en liaison chaude à savoir, Louis Wittouckschool qui doit dans un avenir proche être rénové. Durant l’année 2017, 592.787 repas ont été fournis aux écoles de la Ville de Bruxelles contre 596.165 en 2016, soit une diminution de volume de 0,6 %, néanmoins la moyenne journalière est similaire à savoir 3.571 repas en 2017 contre 3.570 repas en 2016. La prestation à destination de la Haute Ecole Francisco Ferrer n’est pas intégrée dans le présent chapitre mais bénéficie d’une tarification spécifique.
Répartition par tarification
Type de tarification Nombre de Repas en
2017 Nombre de
Repas en 2016 Evolution
Adulte 3.324 3.495 -4,9%
Tarif Plein 381.939 393.642 -3,0%
Famille Nombreuse 84.521 79.687 6,1%
Tarif Réduit 9.796 8.173 19,9%
Tarif minimum 10.634 10.078 5,5%
Gratuité 102.573 101.090 1,5%
TOTAL 592.787 596.165 -0,6%
Nombre de jours 166 167 -0,6%
Moyenne par jour 3571 3.570 0,0%
Adulte1%
Tarif Plein64%
Famille Nombreuse
14%
Tarif Réduit
2%
Tarif minimum2%
Gratuité17%
Répartition par tarification Ville de Bruxelles 2017
Adulte Tarif Plein Famille Nombreuse
Tarif Réduit Tarif minimum Gratuité
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Répartition par section
Section Nombre de Repas en
2017 Nombre de
Repas en 2016 Evolution
Maternelle 245.108 243.946 0,5%
Primaire 337.285 340.992 -1,1%
Secondaire 7.070 7.732 -8,6%
Adulte 3.324 3.495 -4,9%
TOTAL 592.787 596.165 -0,6%
Nombre de jours 166 167 -0,6%
Moyenne par jour 3571 3.570 0,0%
Maternelle; 41%
Primaire; 57%
Secondaire; 1% Adulte; 1%
Répartition par section
Maternelle Primaire Secondaire Adulte
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Ecoles du réseau libre sur le territoire de la Ville de Bruxelles
Etablissements scolaires du réseau libre sur le territoire de la Ville de Bruxelles.
Ecoles - Libre CP Commune Liaison
Encaissement Ecoles FR
Par l'école L'école de l'Enfant Jésus 1000 BRUXELLES LCH
Par l'école Ecole Magellan uniquement soupe 1000 BRUXELLES LCH
Par l'école Institut Regina Pacis (2 implantations) 1020 BRUXELLES LCH
Par l'école La Retraite du Sacré-Cœur 1000 BRUXELLES LCH
Par LCB Institut Saint-Louis 2 1000 BRUXELLES LCH
Par LCB Institut Saint-Roch 1000 BRUXELLES LF
Par l'école Institut Saint-Thomas uniquement soupe 1000 BRUXELLES LCH
Ecole NL
Par l'école Leo XIII (School) uniquement soupe 1120 BRUSSEL LCH
Par l'école Kristus koning assumpta 1120 BRUXELLES LCH
Ceci a pour impact une diminution de plus de 24.000 repas en 2017. Au total durant l’année 2017, 48.133 repas ont été fournis aux écoles du réseau libre sur le territoire de la Ville de Bruxelles contre 72.545 en 2016, soit une diminution de volume de plus de 33,7 %. La moyenne journalière est passée de 434 repas en 2016 à 290 repas en 2017.
Répartition par tarification
Type de tarification Nombre de Repas en
2017 Nombre de
Repas en 2016 Evolution
Adulte 36 0 100,0%
Tarif Plein 25.820 37.477 -31,1%
Famille Nombreuse 9.557 13.710 -30,3%
Tarif Réduit 389 716 -45,7%
Tarif minimum 480 1.233 -61,1%
Gratuité 11.851 19.409 -38,9%
TOTAL 48.133 72.545 -33,7%
Nombre de jours 166 167 -0,6%
Moyenne par jour 290 434 -33,2%
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
25
Répartition par section
Section Nombre de Repas en
2017 Nombre de
Repas en 2016 Evolution
Maternelle 21.282 34.957 -39,1%
Primaire 26.815 37.588 -28,7%
Adulte 36 0 100,0%
TOTAL 48.133 72.545 -33,7%
Nombre de jours 166 167 -0,6%
Moyenne par jour 290 434 -33,2%
Adulte0%
Tarif Plein54%
Famille Nombreuse
20%
Tarif Réduit1%
Tarif minimum1%
Gratuité24%
Répartition par tarification Libre territoire de Bruxelles 2017
Adulte
Tarif Plein
Famille Nombreuse
Tarif Réduit
Tarif minimum
Gratuité
Maternelle; 44,2%Primaire; 55,7%
Adulte; 0,1%
Répartition par section
Maternelle Primaire Adulte
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
26
Ecoles de la commune de Saint-Josse-ten-Noode
En 2017, nous avons livré 26.181 repas contre 28.050 repas en 2016, soit une diminution de 6,66% qui peut s’expliquer par l’arrêt des livraisons de repas à l’école communale Henri Frick. La moyenne journalière passe à 153 repas en liaison chaude contre 166 en 2016.
Ecoles de la commune d’Evere En 2017, nous avons livré 58.384 repas contre 61.453 en 2016, soit une baisse de 5 %. La moyenne journalière passe à 345 repas contre 366 en 2016. La majorité des repas sont livrés en liaison froide le jour même de consommation, à l’exception des annexes aux écoles principales qui sont en liaison chaude. La commune d’Evere proposant le potage à «10h00 », celui-ci est livré aux écoles en liaison chaude à l’exception de la Basisschool Everheide souhaitant le potage en liaison froide.
Ecoles de la commune de Jette En 2017, 129.805 repas ont été livrés contre 135.363 en 2016, soit une diminution de 4,11 %. La moyenne journalière passe à 777 repas contre 811 en 2016. Les repas sont livrés en liaison chaude sur l’ensemble des établissements.
Ecoles de la commune de Berchem-Sainte-Agathe En 2017, le volume repas est passé à 43.917 repas contre 43.518 en 2016, soit un volume stable. A noter qu’à partir de janvier 2018 les établissements du réseau libre de la commune ne prendront plus de repas (Sint-Albertus et Sint-Jozef). La moyenne journalière passe à 260 repas contre 258 en 2016. Les repas sont livrés en liaison chaude sur l’ensemble des établissements à l’exception de l’école ‘Les Lilas’ où le principe de la liaison froide est en place.
Ecoles de la commune Anderlecht En 2017, le volume repas est passé à 211.462 repas contre 205.089 en 2016, soit une progression de 3,11 %. La moyenne journalière passe à 1.251 repas contre 1.214 en 2016. Notons que nous livrons l’école libre Raymond Van Belle depuis septembre 2017. Dans le cadre du marché « aménagement des établissements scolaires » nous avons, avec l’aide de la commune d’Anderlecht, aménagé 3 lieux.
Ecole primaire « les Marronniers » :
Avant intervention Après intervention Les repas sont livrés en liaison chaude et en liaison froide selon l’établissement.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
27
2. Service à destination des centres de vacances Rappelons que nous délivrons uniquement la Ville de Bruxelles et la commune de Saint-Josse-ten-Noode en repas durant les plaines de vacances. Au niveau de la commune de Jette nous livrons des collations et sur Evere du potage.
Ville de Bruxelles Saint-Josse-ten-Noode TOTAL
2016 48.275 6.235 54.510
2017 55.949 7.310 63.259
Evolution 15,90% 17,24% 16,05%
Nous devons constater une évolution positive du nombre de repas livrés dans les plaines de la Ville de Bruxelles et la commune de Saint-Josse-ten-Noode sur l’année 2017 (+16%).
Au niveau des plaines de vacances de la Ville de Bruxelles, l’offre alimentaire est composée d’un plat principal, dessert, collation et boisson. La majorité des lieux desservis est en liaison froide. Au niveau des plaines de vacances de la commune de Saint-Josse-ten-Noode, l’offre alimentaire est similaire à celle proposée durant l’année scolaire (potage-plat principal et dessert). Pour la commune de Jette (activité 'kids Holiday'), l’offre alimentaire est proposée sous la forme de livraison de collations (potage, tartines, berlingots de lait et de jus de fruits, fruits ou biscuits). Pour la commune d’Evere nous livrons uniquement du potage. 3. Service à destination de milieux d’accueil (crèches, prégardiennats) Comme nous pourrons le voir dans cette rubrique, l’activité à destination des milieux d’accueil a fortement augmenté durant l’année 2017.
Ville de Bruxelles 24 établissements ont été aménagés pour un passage en liaison froide.
Crèche « Molenbeek » :
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
28
Rappelons qu’au niveau de la Ville de Bruxelles, les milieux d’accueil passent les commandes du nombre de repas en conditionnement et non plus par nombre d’enfant. Nous ne pouvons plus fournir un nombre de repas livrés mais bien le volume d’aliments en conditionnement.
Aliments et conditionnement Quantité
de l'année 2017 Quantité
de l'année 2016
BB - Potée lisse (800gr) GN1/4 9.523 1.128
BB - Potee lisse (2kg) GN1/2 6.674 1.028
BB - Viande Mix/Poisson écrasé (150g) GN1/8 10.000 1.015
BB - Viande Mixée/Poisson écrasé (600g) GN1/4 1.753 286
Carottes (300g) GN1/8 nouveau en 2017 3 -
Carottes MIX (300g) GN1/8 nouveau en 2017 22 -
Grand - Féculent (2kg) GN1/2 5.361 793
Grand - Féculent (800gr) GN1/4 13.858 1.154
Grand - Légume seul (2kg) GN1/2 5.351 821
Grand - Légume seul (800g) GN1/4 14.088 1.197
Grand - potée morceaux (2kg) GN1/2 4.626 815
Grand - potée morceaux (800gr) GN1/4 3.823 652
Grand - Viande Coupe/Poisson écrasé (150g) GN1/8 14.820 1.861
Grand - Viande Coupe/Poisson écrasé (600g) GN1/4 5.541 847
Potage 1L 20.326 2.688
Potage 2L 1.800 273
Potage 5L 597 97
Riz (300g) GN1/8 52 -
Sevrage (300g) GN1/8 14.961 2.105
Ce qui correspond à plus de 100 tonnes d’aliment préparés et transportés. Par ailleurs, nous maintenons une livraison quotidienne des matières premières (fruits, légumes, pommes de terre, viande, poisson, produits laitiers et dérivés, eau, épices, conserves, biscuits, céréales, etc.).
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
29
Commune de Saint-Josse-ten-Noode
En 2017, nous avons une nouvelle crèche « Nénuphar ». Nous avons poursuivi notre collaboration en assurant la livraison de matières premières pour les 6 crèches de la commune de Saint-Josse-ten-Noode. A cela s’ajoute la livraison de repas en liaison froide pour les crèches « Petit Boule » et « Nénuphar ». En 2017, 9.798 repas ont été livrés contre 3.245 en 2016.
Commune d’Evere Nous poursuivons notre collaboration avec la crèche communale Ronde-Fleurie qui, par l’intermédiaire de l’Association, s’approvisionne en denrées alimentaires (fruits, légumes, viandes, poissons frais, produits laitiers, …). La livraison est assurée directement par nos fournisseurs auprès de la crèche, sauf, au niveau du pain, livré par nos soins.
Commune de Jette L’approche pour le milieu de la petite enfance de la commune de Jette est différente puisque nous préparons et livrons des repas complets avec collation. Nous devons noter la fermeture d’un milieu d’accueil (La Loco) et l’ouverture de « Graines d’Artistes ». Au total, 7 milieux d’accueil sont livrés. En 2017, nous avons livré 40.869 repas contre 41.573 repas en 2016.
Commune de Berchem-Sainte-Agathe Une nouvelle crèche a été ouverte sur la commune à savoir « Les Chatons ». Le nombre de lieux que nous livrons en matières premières est passé à 5.
asbl A.R.B.RE de la Ville de Bruxelles Le nombre de repas par lieu est relativement faible (une petite dizaine), ce qui représente 14.002 repas en 2017 (pour 7 lieux) contre 14.277 repas livrés en 2016. Nous assurons aussi la livraison de denrées alimentaires (fruits, produits laitiers).
asbl Crèche du Béguinage La collaboration avec l’asbl Crèche du Béguinage a pris fin le 30 septembre 2017. Nous avons fournis 8.257 repas en 2017 (9 mois) contre 10.850 en 2016.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
30
4. Service Restaurants Hors Foyer Nous assurons la préparation de repas sur les lieux suivants :
Restaurant du Centre Administratif de la Ville de Bruxelles (à destination du personnel de l’administration). A partir de cette cuisine, des repas sont livrés vers les services décentralisés de la Ville de Bruxelles (Centrale d’Achats, Cimetière de Bruxelles, …).
Restaurant Ferrer (Haute Ecole F. Ferrer). 5. Traiteur Le service traiteur est à destination des associés ou des « clients » émanant d’un service public, ainsi que lors d’activités se déroulant dans les lieux appartenant aux associés. 6. Divers La collaboration avec l’asbl Transit n’a pas changé, nous livrons deux fois par semaine des aliments crus (viande, légumes, ….).
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
31
RAPPORT DE LA CELLULE QUALITE & HYGIENE
Item CHUB HAREN CHUSP IRIS HVH DESCA MESS4 HEFF A.MAX LCB
1
Audits
complets (SAC)
2 2 2 1 1 1 1 / / 10
Résultats moyens
77% 89% 89% 78% 78% 81% 51% / / 76%
2
Contrôles
visuels rapides (CVR)
4 1 2 3 3 2 2 3 2 22
Résultats moyens
69% 86% 83% 76% 93% 90% 92% 83% 92% 85%
3
Analyses de
routine
79 42 23 38 30 24 24 24 18 304
Résultats conformes
92% 100% 100% 87% 97% 100% 100% 96% 100% 97%
4
Etudes de vieillissement
Réalisées pour valider l’ensemble de la production été/hiver et également dans le cadre de la validation des dates limites de consommation du service traiteur afin de répondre à des demandes particulières.
74
5
Tests de surface
(absence bactéries)
98 36 30 42 19 13 25 20 18 301
Résultats conformes
89% 89% 92% 86% 84% 85% 88% 95% 81% 88%
6
Suspicion
TIAC 1
1
2
7 Evaluation
fournisseurs
Nous avons procédé à l’évaluation du fournisseur Le Cygne, un dossier est en préparation pour procéder rapidement à l’évaluation de Frudicom.
1
8 Plaintes traitées
Un suivi systématique de toutes les plaintes externes et internes est réalisé quelle que soit la gravité de la non-conformité constatée. La gravité et la fréquence des plaintes détermineront le déclenchement de la procédure d’évaluation du fournisseur.
172
9
Certifications
Nous avons obtenu deux certifications pour le site de Haren. La certification BIO et la certification de notre système d’auto contrôle (SAC) avec l’obtention du Smiley. Le Smiley a été intégré aux menus scolaires.
2
10 Formations
externes
Pas moins de 34 formations et suivis ont été donnés par la CQH dans le cadre du passage des écoles et des crèches en Liaison Froide. Nous donnons également des formations aux bonnes pratiques d’hygiène à la demande de nos partenaires.
Formations
internes
Nous avons également dispensés des formations à 73 collaborateurs sur l’hygiène de base et nous avons également organisés des formations individuelles sur le terrain au cas par cas.
11
Etiquetage
Une formation étiquetage a été suivie afin de pouvoir déterminer ce qui est d’application pour Les Cuisines Bruxelloises et un tableau récapitulatif a été créé afin d’avoir une vision globale pour faciliter la mise en œuvre d’un plan d’action.
12 Notifications obligatoires
En 2017, 2 notifications obligatoires ont été réalisées auprès de l’AFSCA, les 2 cas n’ont entrainé aucune intoxication alimentaire. Les dossiers remis à l’AFSCA ont été jugés satisfaisants par l’Unité Locale de Contrôle de l’AFSCA. Par conséquent il n’y a pas eu de contrôle supplémentaire effectué par l’AFSCA.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
32
Conclusions Audits et CVR Nous remarquons une diminution des résultats dans les audits, elle est n’est pas due à une baisse de qualité mais au fait qu’en 2017 les « petits » sites ont fait également l’objet d’un audit. Le résultat du Mess du centre administratif (mess 4) était faible mais comme vous pouvez le constater dans les Contrôles Visuels Rapide (CVR) réalisés ultérieurement, tout a été mis en place pour améliorer la situation avec succès. Rappelons que nous tenons compte de l’infrastructure dans l’audit. Les résultats obtenus pour les CVR sont en amélioration par rapport à 2016, nous avons également harmonisé le CVR de façon à ce qu’il soit applicable sur tous les sites de la même façon. Nous avons aussi modifié la pondération, neufs points de contrôle (sur 98) jugés essentiels représentent 25% du score obtenu. De plus, l’échec à un point particulier sur les neufs (la prise d’échantillons) entraine automatiquement un échec quel que soit le score final obtenu Analyses et tests de surface Les résultats sont conformes pour 97% des analyses, ce qui représente une amélioration de 14% par rapport à 2016 et ce qui confirme l’amélioration des contrôles visuels. La même tendance est constatée pour les tests de surface, une amélioration de 8% est constatée par rapport à 2016. En 2017, nous avons menés deux campagnes de tests de surface uniquement dédiés à la propreté des mains des collaborateurs. Cela nous a permis de les sensibiliser et de les responsabiliser car un débriefing était organisé en « tête à tête » avec le collaborateur, pour le recadrer ou pour le féliciter. Etudes de vieillissement Elles nous ont permis de valider les dates limites de consommation pour l’ensemble de nos productions et de les uniformiser. Dans un soucis d’efficacité, elles ont été menées de façon à être valables sur l’ensemble de nos sites. Suspicion TIAC (Toxi Infection Alimentaire Collective) Les deux cas ont été traités et aucun n’a révélé une infection alimentaire. Pour chaque cas les conclusions ont été envoyées aux personnes concernées. Ces deux cas ont entrainé une notification auprès de l’AFSCA. Les dossiers reprenant tout ce qui est mis en œuvre pour Les Cuisines Bruxelloises ont été jugés satisfaisants par l’Unité Locale de Contrôle de l’AFSCA. Par conséquent, il n’y a pas eu d’inspection liée aux deux cas notifiés.
La cellule qualité et hygiène est composée de 2,00 ETP.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
33
III. Service Social
Ville de Bruxelles
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
34
Avant - propos
Chaque année, des enfants se voient interdire l’accès aux repas scolaires en raison du non-
paiement de plusieurs factures par leurs parents. Cette constatation nous a amené à pousser
plus loin la réflexion afin de ne pas tirer des conclusions hâtives sur les causes des retards de
paiement. Il serait, en effet, trop simpliste d’imputer ses retards à la seule négligence des
parents. Notre préoccupation étant d’éviter de renforcer l’exclusion sociale déjà ressentie par
certaines familles en situation de précarité.
Au fil des années, les canaux de communication pour informer de nos aides se sont
développées (information par courrier, par la fiche d’inscription, par l’intermédiaire des écoles).
Les familles nous connaissent et prennent volontairement contact avec notre service.
Cependant, certaines familles n’osent pas franchir le seuil de notre service pour solliciter de
l’aide et ce même après avoir été informées de notre existence. C’est l’étroite collaboration
avec les directions d’école qui nous a permis de mettre en évidence ces familles réticentes,
qui à cause de la gêne ou par volonté de s’en sortir seules, restent isolées alors qu’elles
n’arrivent plus à s’acquitter des factures. Nous leur consacrons une partie dans ce rapport.
Les cuisines Bruxelloises veillent à proposer un repas de qualité et équilibré à chaque enfant.
Il est donc important de toucher toutes les familles dans le besoin et de varier sa
communication pour l’adapter à chacune d’elle.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
35
I. Le service social, un espace d’écoute, de non jugement et de bienveillance
L’alimentation représente le centre de l’attention pour les parents car elle joue un rôle essentiel
dans la croissance et la santé physique des enfants ainsi que leur développement
psychosocial et affectif. Pour certaines familles fragilisées, s’alimenter n’est pas un acte si
anodin. Leurs faibles revenus conditionnent leur accès à une alimentation saine, équilibrée et
de qualité. Les repas sont moins réguliers et leur composition s’adapte au budget, comme le
relate les récits de vie des familles rencontrées.
Ces familles font part d’un « besoin alimentaire » qui dure « depuis longtemps » : « Le
problème, c’est qu’on n’a pas assez de revenus pour manger sainement ». « Par mois quand
j’ai fait mes comptes, il me reste 70 € pour manger. Vous pouvez manger pendant un mois
avec ça, vous ? » L’absence de visibilité budgétaire oblige souvent à une gestion au jour le
jour : « Je ne vais même plus faire de courses régulièrement, comme avant. Je regarde
d’abord mon porte-monnaie, et après je vois si je peux y aller ». Même une gestion rigoureuse
des budgets ne suffit plus : « Je préfère d’abord payer mon loyer, toutes mes charges, pour
ne pas me retrouver dehors et après je regarde ce qu’il me reste pour me nourrir. Souvent il
ne reste presque rien ».
Le manque de moyens réduit l’alimentation au strict nécessaire pour survivre et les privations
font partie du quotidien : « On mange un seul repas par jour parce qu’on n’a pas assez de
ressources pour manger plus ». Quand la privation touche ainsi l’alimentaire, c’est
généralement qu’on a déjà renoncé aux loisirs.
Lorsque les enfants ne sont plus alimentés correctement, l’aide alimentaire devient
indispensable. Mais, demander de l'aide est un acte difficile à poser pour certaines familles
car cela est perçu comme un aveu de faiblesse, un échec. Le recours à l’aide suscite
automatiquement des sentiments de honte et d’humiliation, de culpabilité, de perte
d’autonomie et de contrôle.
La précarité renforce la culpabilité parentale et le sentiment d’impuissance en affectant le rôle
de pourvoyeur de nourriture car même les rôles parentaux les plus fondamentaux ne sont pas
épargnés par la fragilisation de la situation.
Ce qui semble gêner le plus, c’est le sentiment d’être assisté et aussi, sans doute, l’image
sociale que renvoie cette étiquette : « Ça m’énerve d’être assistée comme ça, j’aimerais bien
trouver une manière de m’en sortir par moi-même».
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
36
Certaines familles préfèrent rester discrètes sur leurs difficultés financières de peur d’être
jugées et de voir leur responsabilité parentale mise en cause. C’est le cas de Madame « O »
qui n’a pas osé nous contacter, craignant de perdre la garde de ses deux enfants si elle
admettait éprouver des difficultés financières. La direction de l’école, soucieux du bien-être
des enfants, nous a communiqué les coordonnées de cette mère afin que nous la contactions
directement pour la rassurer sur les objectifs de notre soutien. Cette situation requérait notre
aide. Submergé par les dettes découlant d’une activité d’indépendant non rentable, le couple
s’est retrouvé dépassé, ne sachant plus comment faire pour assurer les besoins primaires de
leur famille.
L’accueil des familles par le service social pour faciliter l’action « de demande d’aide » :
Consciente de la difficulté de cette action, l’assistante sociale invite les familles en entretien
pour leur permettre de parler de leurs difficultés dans un espace d’écoute et de parole.
L’assistante sociale accueille les familles sans émettre de jugement. Elle créer un lien de
confiance qui permet aux familles de livrer leurs problèmes sans se sentir jugées sur leur
capacité à être de bon parent. Notre service leur permet de souffler un peu face à la précarité
et ce en assurant à leur enfant un repas équilibre durant l’année scolaire. C’est stressant pour
un parent de ne pas nourrir convenablement son enfant, il se sent diminué dans son rôle et à
l’impression d’échouer dans ses devoirs parentaux.
Le lien crée, les familles se sentent apaisées et peuvent directement prendre contact avec
notre service sans inquiétude.
Le service social en quelques chiffres. Notre service social a traité 532 demandes en 2017, soit une diminution de 5.7% par rapport
à 2016.
Comme nous l’avions annoncé l’année dernière, une chute de nos statistiques pour les écoles
libres en 2017 était prévisible. En effet, nous n’enregistrons plus de demande de 6 écoles
libres situées sur le territoire de la Ville de Bruxelles. Ces dernières ne proposent plus de
système de repas chauds. Ce retrait est effectif depuis septembre 2016 pour 5 écoles et
seulement depuis septembre 2017 pour une école. Il faut souligner qu’un nombre important
de prises en charge étaient accordées dans ces écoles grâce aux liens étroits entretenus avec
les directions et les assistants sociaux de ces écoles. Concrètement, il s’agit de 54 demandes
en moins.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
37
La répartition des 532 demandes par écoles desservies et par type de demandes :
ECOLES DE LA VILLE DE BRUXELLES
2017 2016
Nombre de demandes
495 483
Nouvelles demandes
180 182
Prolongations 315 301
ECOLES LIBRES DE LA VILLE DE
BRUXELLES
2017 2016
Nombre de demandes
37 81
Nouvelles demandes
8 14
Prolongations 29 67
Ces 532 demandes représentent 71.399 en volume repas accordés en gratuité (contre 73.988
en 2016) et 11.114 au prix minimum (contre 11.311 en 2016).
Les tarifs réduits ne sont pas pris en compte dans cette présentation, ceux–ci étant appliqués
directement sur base de justificatifs des ressources sans enquête au préalable du service
social. Il s’agit essentiellement des familles percevant un RIS ou des allocations de chômage.
A l’exception de 13 familles qui se sont vues accorder ce tarif suite à une enquête sociale. Il
s’agit essentiellement de parents qui travaillent dont l’application de ce tarif se justifiait au
regard de leurs difficultés financières. L’allègement de leur facture leur permettait de soulager
leur budget et ainsi à veiller à son équilibre.
En un coup d’œil, les gratuités de nos partenaires
En 2017, des gratuités pour les repas scolaires ont été également octroyées par d’autres
organismes à savoir :
le service de l’Aide à la Jeunesse (10 enfants) ;
le service de protection judiciaire (1 enfant) ;
le CPAS de Molenbeek-Saint-Jean (11 enfants) ;
le CPAS de Saint-Gilles (3 enfants) ;
le CPAS de Schaerbeek (1 enfant) ;
le CPAS de la Ville de Bruxelles accorde un nombre important de gratuités.
En 2017, 43.025 repas (contre 46.511 en 2016) ont été pris en charge.
Au même titre que notre service, le nombre d’aides du CPAS de Bruxelles subit
également une diminution suite au départ des 6 écoles libres dont de nombreuses
familles obtenaient des prises en charge des repas.
Par ailleurs, de plus en plus de parents font valoir leurs droits et obtiennent une pension
alimentaire, ce qui les place hors critères pour bénéficier de l’aide du CPAS.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
38
Ces familles sont donc relayées vers notre service qui effectue une analyse financière
plus détaillée et globale, ne se limitant pas à des critères de revenus.
Pour rappel, le nombre de gratuités accordées par notre service social est plus
conséquent dans la mesure où nous touchons un plus large public. D’une part, nous
ne sommes pas délimités géographiquement. Un parent ne résidant pas sur la Ville de
Bruxelles peut bénéficier de nos aides, tant que l’enfant fréquente une école desservie
par nos cuisines sur le territoire de la Ville de Bruxelles.
Les aides exceptionnelles et particulières
Annulation de dettes antérieures
L’année 2017 compte 6 annulations de dettes. Cela concerne des familles n’ayant plus accès
aux repas en raison de dettes en récupération chez l’avocat. Après avoir rencontré les
familles, notre assistante sociale a constaté l’état de besoin ainsi que l’incapacité financière à
faire face à la dette. L’annulation totale de leurs dettes a permis la réintégration de leurs
enfants aux repas et l’adaptation de l’aide octroyée en 2017.
Ces demandes sont initiées par les directions et les CPMS qui ont porté à notre attention ces
situations précaires pour lesquelles notre aide était opportune.
Nous avons ainsi permis à des enfants de réintégrer le système des repas.
Cas concret d’une annulation de dette :
Constatant les difficultés rencontrées par une mère seule avec ses enfants, l’école a pris
contact avec l’assistante sociale pour envisager l’inscription des enfants. Malheureusement,
l’existence d’une dette empêchait l’accès. La situation vécue par cette famille a justifié
l’annulation de la dette. En effet, il s’agit d’une mère qui a fui le domicile familial avec ses deux
enfants pour raison de violences conjugales. Préoccupée par la sécurité de sa famille, la
mère n’a plus suivi sa gestion administrative et financière.
Les étudiants
L’assistante sociale de la Haute Ecole Francisco Ferrer (département paramédical) a à
nouveau sollicité notre service en vue de la prolongation de tickets repas pour 1 étudiant
rencontrant des difficultés financières. 39 tickets (contre 411 en 2016) ont été émis de janvier
à juin 2017 afin de soutenir cet étudiant dans sa dernière année d’étude. Sans soutien familial,
notre aide contribue à réduire l’isolement social auquel peuvent être confrontés certains
étudiants aux faibles ressources.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
39
II. Le profil des familles Les familles rencontrées sont répartis en 5 catégories. Le schéma ci-dessous illustre la répartition.
Analyse de ces chiffres
2017 15 %
soit 80 dossiers
SANS-PAPIERS Nous constatons une faible diminution de ces demandes qui pourrait s’expliquer par la régularisation administrative de certaines familles dans les meilleurs des cas. Mais d’autres ont reçu l’ordre de quitter le territoire. Les enfants n’étant plus inscrits à l’école, l’accès à notre service n’est plus possible. Sans aucune ressource, notre intervention œuvre à garantir à ces enfants un repas sain et équilibré dans le respect d’un principe fondamental des droits de l'Homme, le droit à se nourrir.
2016 17 %
2017 21 %
soit 112 dossiers
FAMILLES SURENDETTEES Bien que nous enregistrons un léger recul de cette catégorie, cela ne signifie pas que le surendettement régresse bien au contraire. Les familles monoparentales noyées dans cette spirale ne cesse d’augmenter. Leur statut de famille monoparental étant la cause de ce surendettement, nous les avons intégrées à la catégorie famille monoparentale. Véritable problème de société, le surendettement touche de plus en plus de familles. Les charges augmentent, les dettes s’accumulent et déséquilibrent le budget familial. La pression des créanciers est telle que le remboursement des dettes est privilégié aux besoins vitaux. Souvent engagées dans une procédure de médiation amiable ou judicaire, notre assistance apporte un peu de souffle dans des budgets très serrés et contribue à aider ces familles à sortir de cette spirale qu’est le « surendettement ». Notons que cette année a vu apparaître un nombre important d’indépendants ayant fait faillite.
2016 24 %
Sans-papier15%
Surendettement21%
Famille monoparentale
36%
Revenu insuffisant
19%
Situation critique
9%
Sans-papier
Surendettement
Famille monoparentale
Revenu insuffisant
Situation critique
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
40
2017 36 %
soit 191 dossiers
FAMILLES MONOPARENTALES
Le nombre de demande de ces familles ne cesse de progresser :
Il s’agit de la catégorie majoritaire et représente essentiellement des femmes. Ces familles éprouvent de plus en plus de difficultés à faire face aux dépenses de la vie courante avec un seul revenu (souvent un revenu de remplacement). Les frais liés au logement absorbent en grande partie leurs rentrées. Nous avons rencontrés des mères qui devaient assumer des loyers entre 700 € et 800 € sans tenir compte des charges. La marge disponible pour les autres dépenses vitales est fortement limitée. Vulnérables et fragilisées, se nourrir de manière équilibrée et saine devient un défi journalier.
2016 31 %
2017
19 %
soit 100 dossiers
REVENUS INSUFFISANTS
Cette catégorie reste constante et concerne essentiellement des couples avec un seul revenu (chômage, mutuelle) ou des travailleurs aux revenus modestes. Ils éprouvent beaucoup de difficultés à assurer convenablement leurs besoins de base.
2016
18 %
2017
9 %
soit 49 dossiers
SITUATIONS CRITIQUES
Ces demandes sont actées suite aux situations d’urgence constatées par les directions et les services tels que l'ONE et les infirmières sociales.
Ces intervenants sont mieux placés pour détecter les enfants fragilisés qui connaissent des soucis de santé liés à une alimentation inadaptés aux besoins de l’enfant voire insuffisante. (situations de mères et enfants sans foyer ni revenu, de violences conjugales, d’expulsions suite au non-paiement du loyer)
Dans ce pourcentage, de nombreux cas de parents absents et négligents qui envoyent leurs enfants à l’école sans repas ou avec des tartines moisies, des burgers froids. Ces parents se déchargent de leurs responsabilités sur l’école. Notre service peut aisni apporter un soutien à l’école pour protéger ces enfants et leur assurer un repas équilibré et sain.
2016
10 %
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
41
III. Le mode d’introduction des demandes
Les demandes d’aide sont portées à la connaissance du service social par différents vecteurs.
Étudions, ci-dessous, la répartition par type d’école.
Répartition pour les écoles de la Ville de Bruxelles
Répartition pour les écoles libres de la Ville de Bruxelles
CPMS26%
DIRECTION21%
CPAS3%
LCB10%
Service social3%
Famille37%
CPMS
DIRECTION
CPAS
LCB
Service social
Famille
DIRECTION35%
CPAS1%
LCB5%
Service social2%
Famille57%
DIRECTION
CPAS
LCB
Service social
Famille
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
42
1. Les familles
Les familles restent en 2017 les demandeurs majoritaires. Nous enregistrons une
augmentation de 8 % pour les écoles libres et de 4 % pour les écoles de la Ville de Bruxelles
par rapport à 2016. Il s’agit principalement de demandes de prolongation. Ces familles qui
poussent nos portes connaissent bien le service. Elles reprennent donc plus facilement
contact avec l’assistante sociale.
2. Les Centre psycho-médico-sociaux
Au cœur des établissements scolaires, les CPMS sont amenés à jouer un rôle d’interface entre
les écoles et notre service. A ce titre, ils restent des partenaires privilégiés, partageant un
même souci de bien-être de l’enfant.
Il ressort toutefois de nos chiffres un léger recul (-3%) puisqu’on est passé de 29% en 2016 à
26% en 2017. Cela s’explique par notre travail de renforcement des liens et de coordination
plus étroite avec les directions. Ces dernières prennent l’habitude de directement contacter
notre service pour relayer certaines situations précaires.
Notons que les CPMS nous transmettent souvent des nouvelles demandes, ils aident à créer
un lien entre les parents et l’assistante sociale. Dès que les familles connaissent notre service,
les CPMS souhaitent responsabiliser les parents en les invitant à prendre contact avec notre
service pour les demandes de prolongation.
3. Le service social des Cuisines Bruxelloises
Le nombre de demandes initiées directement par le service social des Cuisines Bruxelloises
progresse en 2017 (+1%) pour les écoles de la ville. A contrario, on note une diminution de 4
% pour les écoles libres, résultat consécutif de la diminution du nombre d’écoles libres
desservit par nos cuisines.
L’assistante sociale fait partie d’une équipe pluridisciplinaire et est souvent amenée à soutenir
le service encaissement qui reçoit de nombreux appels téléphoniques. Durant ces appels,
l’assistante sociale écoute les familles qui souvent souhaitent des échelonnements de leurs
factures voire arrêter les repas pour des raisons financières. C’est donc l’occasion pour nous
de repérer les familles pouvant connaître des difficultés financières et ainsi, leur offrir une aide
adaptée.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
43
4. Les services sociaux
En 2017, 3% des demandes sont introduites par les services sociaux (contre 8% en 2016),
tels que le service d’entraide des Marolles, SESAME, des services de santé mentale qui
accompagnent des familles dépassées psychologiquement et financièrement.
5. Le CPAS de la Ville de Bruxelles
Le CPAS de la Ville de Bruxelles nous a réorienté 4% de demandes d’aides pour des enfants
scolarisés dans les écoles de la Ville et les écoles libres, soit une diminution de 2% par rapport
à 2016. De manière plus systématique, le CPAS invite les parents à être plus proactifs et à
prendre directement contact avec nous.
Les demandes introduites par le CPAS sont essentiellement pour :
- des sans-papiers qui ne se voient accorder par le CPAS que l’aide médicale urgente ;
- certaines familles fréquentant le service de médiation de dettes du CPAS de Bruxelles
qui accueille un public plus large (travailleurs, chômeurs, article 60 …) ;
- les familles ne répondant pas à leurs critères d’octroi d’une prise en charge (par
exemple une mère qui a obtenu une pension alimentaire).
6. Les directions des écoles libres
En 2017, nous comptabilisons 35% de demandes initiées par les directions, soit 2% en moins
qu’en 2016 (37%). Ces demandes résultent essentiellement de la collaboration établie avec
deux écoles libres. Seuls 4 écoles n’interagissent pas avec notre service et ce malgré la
communication régulière de nos tarifications faites par notre assistante sociale. Alors que des
familles pourraient bénéficier d’un tarif préférentiel (tarif réduit pour les revenus de
remplacement), ces écoles n’appliquent que le tarif plein et le tarif famille nombreuse.
Dans un futur proche, nous souhaiterions définir un cadre de collaboration efficace avec ces
écoles. Dans l’intérêt des familles, il est indispensable qu’elles s’engagent à leur communiquer
nos aides et à nous transmettre les situations pour lesquelles il faudrait adapter le tarif.
En effet, certaines familles ne s’inscrivent pas au repas vu les tarifs proposés par l’école, des
tarifs non adaptés à des revenus minimums. Pour rappel, notre service n’est pas en lien avec
les familles des écoles libres à l’exception de l’école Saint Roch et l’Institut Saint Louis. C’est
la direction qui commande et facture aux parents. Il est donc important que ces directions
travaillent avec nous pour adapter le tarif à chaque famille.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
44
7. Les directions des écoles de la Ville de Bruxelles
Les directions d’écoles de la Ville consolident leurs liens avec notre service. On observe, en
effet, une évolution de 1% (21 %) par rapport à 2016.
Cette progression est le fruit de l’étroite collaboration mise en place avec les directions d’école.
De par leur proximité et le contact quotidien avec les enfants, ils sont les mieux placées pour
détecter les situations précaires et nous les soumettre.
Depuis 2015, au moment de la clôture des chiffres en vue de nos statistiques, notre assistante
sociale cible certaines écoles connaissant un fort taux d’exclusion suite au non-paiement de
factures. Des contacts sont pris avec les directions pour repérer ensemble les familles les
plus fragilisées qui n’auraient pas eu connaissance de nos aides. Ce travail systématique
renforce d’année en année les liens avec les directions et débouchent sur des résultats
fructueux.
Cette année, nous avons ciblé 43 enfants exclus de longue durée (de plus de 3 mois).
Les écoles ont pris contact avec ces familles afin de les renseigner sur notre existence. Il était
important que le parent reste acteur de sa situation et prenne lui-même contact avec notre
service social.
Les résultats
Actions obtenues Nombres
Annulation de la dette 21
Remboursement par la famille 1
Révision du tarif 12
Aucune réaction de la famille 8
Prise en charge par le CPAS 1
21 familles se sont vues octroyer une gratuité rétroactive permettant l’annulation de la dette.
Certaines étaient connues des directions des écoles et décrites comme des familles éprouvant
diverses difficultés, notamment des retards dans le paiement des frais scolaires.
Grace à ce projet les écoles prennent également conscience d’autres situations qui leur ont
échappés.
Pour 12 familles, une révision du tarif a pu être effectuée grâce à l’information communiquée
par l’école qui dispose de certaines données financières concernant les familles (chômage,
cpas). Ainsi, le tarif réduit a pu être appliqué.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
45
Pour une meilleure perception du vécu de ces familles, voici leur profil :
Profil des familles Nombres
Sans papier 2
Mère isolée 3
Situation de surendettement 8
Revenu insuffisant 1
Situation critique (négligences) 7
Précisons que dans les situations de négligence, l’école continue à donner des repas aux
enfants et ce malgré l’exclusion. Les écoles sont préoccupées par le bien-être des enfants
qui se retrouvent sans repas. C’est pourquoi dans l’intérêt de l’enfant, nous décidons
ensemble d’assurer ce besoin vital. L’enfant étant victime de l’irresponsabilité de ses parents.
Malgré l’invitation des directions à venir nous rencontrer pour évaluer leurs situations, 8
familles n’ont pas répondu à celle-ci. L’annulation de la dette n’est pas automatique mais est
fondée sur une enquête sociale. Il est donc de la responsabilité du parent, en connaissance
de notre existence, d’y participer ou pas.
IV. Analyse des tarifs Ecoles du réseau libre
Type de tarification Nombre de
Repas en 2017 Nombre de
Repas en 2016 Evolution
Famille nombreuse 9.557 13.710 -30,3%
Tarif réduit 389 716 -45,7%
Tarif minimum 480 1.233 -61,1%
Gratuité 11.851 19.409 -38,9%
On observe, en 2017, un recul généralisé de l’ensemble des tarifs. L’explication
réside dans le fait que 6 écoles libres ont mis fin au système des repas scolaires.
Ces écoles faisaient souvent appel à notre service ou celui du CPAS.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
46
Les chiffres de 2016 restaient corrects dans la mesure où des repas étaient encore
livrés de janvier à juin 2016. Depuis 2017, nous ressentons l’impact réel du retrait
de ces écoles libres.
Ecoles de la Ville de Bruxelles
Type de tarification Nombre de
Repas en 2017
Nombre de Repas en
2016 Evolution
Famille nombreuse 84.521 79.687 6,1%
Tarif réduit 9.796 8.173 19.9%
Tarif minimum 10.634 10.078 5.5%
Gratuité 102.573 101.090 1,5%
L’ensemble des tarifs connaissent une nette progression en 2017.
Les gratuités :
Les gratuités continuent de progresser en 2017 grâce notamment à la bonne collaboration
avec les directions d’écoles.
Famille nombreuse :
Suite au constat de la baisse de ce tarif en 2016 de 9%, nous avons précisé sur la fiche
d’inscription la mention « famille nombreuse » afin de communiquer l’existence de ce tarif. Ce
qui a permis à de nombreux parents de nous faire parvenir leur composition de ménage.
Tarif minimum :
Ce tarif progresse d’année en année. Cela concerne essentiellement les familles aux bas revenus comme les articles 60, les titres et services.
Tarif réduit :
Suite à la baisse connue en 2016, nous avons sollicité les écoles pour repérer les familles
pouvant bénéficier de ce tarif (chômage et revenu d’intégration sociale). Les écoles disposant
de l’information des revenus, elles ont accepté de partager ces données avec l’assistante
sociale afin d’adapter les tarifs et ce dans l’intérêt des familles.
L’information obtenue, l’assistante sociale contacte la famille pour porter à leur connaissance
la possibilité du tarif réduit sur présentation d’une attestation de revenu.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
47
V. Conclusion et perspectives
Grâce à la collaboration efficace avec les écoles, notre service profite à de nombreuses
familles nécessiteuses. Afin de ne pas renforcer le sentiment de culpabilité généré par leur
situation, il est important d’adapter notre communication afin de rassurer les parents sur les
objectifs de notre aide.
Le service réfléchi à la réalisation d’une petite présentation du service en format A5, lisible,
accessible que les directions pourraient remettre aux parents afin de comprendre le rôle de
notre assistante sociale.
L’assistante sociale reste proactive dans la lutte contre l’exclusion des repas. Chaque année
des familles en grandes difficultés sont aidées grâce à notre intervention. Les repas
scolaires présentent l’avantage de donner aux enfants un repas complet et équilibré au
moins une fois par jour.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
48
IV. Département
du personnel
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
49
Les différentes statiques exposées ci-après, représentent la situation de l’association en terme de ressources humaines au 31 décembre 2017. Les interruptions de carrière, les malades de longue durée et détachements sont intégrés dans les calculs.
1. Nombre d’ETP Pour accomplir sa mission, l’association a pu compter en 2017 sur une moyenne de 265,5 ETP au cours de l’année. La moyenne de 2016 était de 268,3 ETP. Néanmoins il est important à souligner que l’année 2017 se clôture par un total de 268,7 ETP ce qui s’explique notamment par le renfort de l’équipe administrative avec l’engagement d’un directeur des achats, un directeur de production et une diététicienne en chef. L’équipe de polyvalents et magasiniers de Brugmann a été également renforcée. Nous pouvons constater que le nombre de travailleurs n’a pas diminué malgré la délocalisation de l’activité MRS (montage de plateaux repas, traitement de la vaisselle et livraison des repas des maisons de repos du CPAS de Bruxelles) sur Brugmann suite à la fermeture de la cuisine de Pacheco au mois de mai 2017. L’équipe de Pacheco était composée d’un total de 42 travailleurs dont 11 mis à disposition par le CPAS de la Ville de Bruxelles engagés en vertu de l’article 60 §7. La majorité de collaborateurs du site a été réaffectée sur la cuisine de Brugmann. Ainsi :
- Brugmann : un total de 32 personnes a intégré l’équipe, à savoir: 4 diététiciens, 1 assistant administratif, 3 responsables d’équipe d’auxiliaires, 1 cuisinier, 1 aide-magasinier, 4 chauffeurs, 10 auxiliaires et 8 agents art.60.
- Haren : 1 auxiliaire, 1 chauffeur, 1 assistant administratif et le responsable technique
- Saint Pierre : 1 agent art. 60 - Siège administratif : 1 secrétaire administratif - Resto du Centre administratif : 1 cuisinier et 1 agent art. 60 - 2 contrats n’ont pas été reconduits (technicien et art.60) L’ensemble de travailleurs de Pacheco qui ont été concernés par un changement d’affectation ont continué à exercer une fonction identique. Quant au nombre d’agents mis à disposition durant l’année 2017 nous constatons une légère diminution du volume par rapport à 2016 de 2 agents. La répartition par CPAS associés est la suivante :
CPAS Nombre d'agents
année 2017
Ville de Bruxelles 30
Jette 6
Anderlecht 2
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
50
2. Répartition des travailleurs par lieu de travail Avec la fermeture de Pacheco, le nombre de sites d’exploitation est de 10.
La délocalisation de l’activité MRS de Pacheco à Brugmann explique la répartition des travailleurs. Nous constatons dans le graphique suivant que presque la moitié de collaborateurs est occupée sur le site de Brugmann.
3. Répartition des travailleurs par âge Le personnel de l’association ne présente pas une pyramide des âges n’est pas très jeune, ainsi seulement 31% de travailleurs ont moins de 40 ans. La moyenne d’âge du personnel est de 45 ans.
Tranche d'âge Pourcentage
Entre 20 et 29 ans 10%
Entre 30 et 39 ans 21%
Entre 40 et 49 ans 30%
Entre 50 et 59 ans 33%
Supérieur à 60 ans 6%
Brugmann47%
Saint Pierre14%
Decamps 1%
HVH (Vanhellemont)
5%
Iris2%
Haren18%
Resto Centre administratif
2%
Resto Ferrer Max + Max1%
Siège administratif9%
Personnel détaché1%
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
51
4. Répartition des ETP par niveau barémique
Comme nous le constaterons ci-dessous, les niveaux D et E correspondant aux agents de production constituent la masse de travailleurs la plus importante. 78% de travailleurs sont occupés sur le terrain et ce compte tenu de l’activité de l’Association où la manutention et traitement de denrées occupent une place importante.
5. Répartition hommes et femmes
La répartition hommes/femmes au sein de l’Association est illustrée dans le graphique ci-contre. On constate qu’une surreprésentation masculine se marque au niveau des métiers de terrain (cuisiniers, chauffeurs, magasiniers …) tandis que les métiers administratifs et diététique sont réalisés en sa majorité par des femmes.
A4%
B12% C
6%
D24%
E54%
Proportion par échelle barémique
A B C D E
63,4%
36,6%Hommes
Femmes
52
Organigramme
Assemblée Générale
Conseil d’Administration
Bureau Permanent
Direction générale
Directeur général Cellule communication
Département des Ressources Humaines
1 directeur RH 1 secrétaire administratif
Département finances 1 directeur financier
Comptabilité (Fournisseurs, clients et
analytique) 3 secrétaires administratifs Encaissement Repas Scolaires 2 assistants administratifs Assistante Sociale Repas Scolaires 1 secrétaire administratif
Département développement et production
1 Directeur
Département des Achats 1 Directeur
1 assistant administratif
Référent Diététique : 1 diététicien chef Contrôle des factures : 2 adjoints
administratifs
Service technique : 1 responsable technique 2 techniciens
Service IT : 1 secrétaire technique ERP Datameal : 1 diététicien chef et 1
diététicien
Service Traiteur
Département Santé
Hôpitaux - MRS
Département Enfance - Hors Foyer Ecoles – Milieux d’accueil – Mess - Traiteur
UCP Brugmann Production, montage plateaux et livraison des JA Hôpitaux
et MRS des CPAS Ville Mess, Resto Sociaux, Portage à domicile
Régénération crèches 1 responsable de site
1 responsable de production
Cuisine de finition Saint-Pierre
Montage plateaux et Livraison JA STP, CDP, IJB, Mess
1 responsable administratif 1 responsable opérationnel
UCP Haren Production, Livraison Repas écoles et milieux d’accueil
1 responsable département 1 adjoint au responsable
Restaurants Hors Foyer
Res
taur
ant
Cen
tre
Adm
inis
trat
if
Res
taur
ant
HF
FF
Ath
énée
Ado
lphe
Max
Cellule Qualité Hygiène
1 responsable QH 2 assistantes QH (diététiciennes)
Cu
isin
e V
anh
elle
mo
nt
Pro
duct
ion
MR
en
LC
Cu
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entr
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Pro
duct
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MR
en
LC
Cu
isin
e R
elai
s D
ecam
ps
Mon
tage
pla
teau
x M
R
1 coordinateur
Secrétaire administratif
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
53
Activités à destination du personnel : Durant l’année 2017 nous avons organisé plusieurs animations et évènements à destination des collaborateurs, tels que :
Le Drink de nouvel an Le spectacle « River Dance » en collaboration avec le service social « ASBL
SOBRU ». La Saint Nicolas pour les enfants du personnel, en collaboration avec le service
social « ASBL SOBRU ». L’animation Bowling. La traditionnelle fête du personnel à bord du bateau Verdi
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
54
V. Ordonnance
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
55
Transparence des rémunérations et avantages des
mandataires publics et inventaires des marchés publics
INDEMNITE JETONS FRAIS
ANNUELLE PRESENCE REPRESENTATION
ABID Fatima 14.955,21 € 320,84 € - € - €
ALAMAT Faten 14.955,21 € 561,47 € - € - €
AYDIN Orhan 8.253,45 € - € - € - €
BARNSTIJN Michel 553,57 € - € - €
BEOZIERE Christian 14.955,21 € 481,26 € - € - €
BOELPAEPE Jean-Jacques - € 78,63 € - € - €
CLOSE Philippe - € - € - € - €
CUMPS Fabrice - € - € - € - €
D'HONDT Bernard 17.931,21 € - € - € - €
DE BEUCKELAERE Katrien - € 471,78 € - € - €
DIOP Ndongo 5.777,42 € - € - € - €
DISLI Halil 14.955,21 € 561,47 € - € - €
DUBOCCAGE Chantal 9.177,80 € 320,84 € - € - €
EL KTIBI Ahmed - € - € - € - €
ELECTEUR Joelle 6.780,39 € 561,47 € - € - €
FRELINX Florence - € - € - € - €
GELAS Isabelle - € 791,04 € - € - €
GLINEUR Rita 14.955,21 € - € - € - €
HARICHE Faouzia 17.931,21 € - € - € - €
HOORENS Jose - € 871,25 € - € - €
LOBJOIS Morgane 14.955,21 € 401,05 € - € - €
MAMPAKA Mankamba 14.955,21 € 320,84 € - € - €
MATERNE Christian 556,73 € - € - €
MAYEUR Yvan - € - € - € - €
MEJBAR Mounia - € 78,63 € - € - €
MIROIR Fabienne 14.955,21 € 561,47 € - € - €
MOHAMMAD Abdullah - € 78,63 € - € - €
MUTYEBELE Ngoy - € - € - € - €
OPDEBEEK Guy - € 157,26 € - € - €
PERAITA Pascale - € - € - € - €
POURTOIS Christophe - € 157,26 € - € - €
WAUCQUEZ Frederic 14.955,21 € 561,47 € - € - €
NOM PRENOMAVANTAGE
S
Pas de frais de représentation, ni de voyage organisé.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
56
Présence des membres aux séances :
Nom Prénom Réunion
Modification
Nombre de Séances sur 2017
(AG+CA+BP)
Présence des membres aux séances 2017
(AG+CA+BP)
HARICHE Faouzia AG, CA et BP /
28 28
D'HONDT Bernard AG, CA et BP / 28 25
ABID Fatima AG, CA et BP / 28 20
ALAMAT Faten AG, CA et BP / 28 28
AYDIN Orhan AG, CA et BP
Fin de mandat au Conseil
d’Administration 29/05/2017
14 10 BARNSTIJN Michel AG et CA / 13 7
BEOZIERE Christian AG, CA et BP / 28 22
BOELPAEPE Jean-Jacques
AG et CA /
13 1
CLOSE Philippe AG, CA
Membre conformément aux art. 13 et 25 des
statuts * 4 0
CUMPS Fabrice AG / 2 0
DE BEUCKELAERE Katrien AG et CA / 13 6
DIOP (fin de mandat Ndongo AG, CA et BP Fin de mandat
18/04/2017 10 8
DISLI Halil AG, CA et BP / 28 26
DUBOCCAGE Chantal AG, CA et BP Début de mandat
18/04/2017 20 15
ELECTEUR Joëlle AG
Début de mandat au Conseil
d’Administration 29/05/2017 16 13
FRELINX Florence AG / 2 0
EL KTIBI Ahmed AG, CA
Membre conformément aux art. 13 et 25 des
statuts * 4 0
GELAS Isabelle AG et CA / 13 10
GLINEUR Rita AG, CA et BP / 28 20
HOORENS José AG et CA / 13 10
LOBJOIS Morgane AG, CA et BP / 28 20
MAMPAKA Bertin AG, CA et BP / 28 22
MATERNE Christian AG et CA Début de mandat
18/04/2017 10 7
MAYEUR Yvan AG et CA
Fin de mandat conformément aux art. 13 et 25 des
statuts * 9 0
MEJBAR Mounia AG / 2 1
MIROIR Fabienne AG, CA et BP / 28 19
MOHAMMAD Abdullah AG / 2 1
MUTYEBELE Ngoï AG / 2 0
OPDEBEECK Guy-Michel AG et CA Fin de mandat
18/04/2017 5 1
PERAITA Pascale AG et CA
Fin de mandat conformément aux art. 13 et 25 des
statuts 9 1
POURTOIS Christophe AG et CA / 13 2
WAUCQUEZ Frédéric AG, CA et BP / 28 28
(*) « Le Bourgmestre de la Ville de Bruxelles et le Président du Centre Public d’Action Sociale de Bruxelles sont membres de droit. »
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
57
Marchés publics 2017 - inventaire des marchés de plus de 30.000 euros HTVA
Nom du marché Type de marché
Procédure Date de désignation
Marché valide
Lot éventuel
Société N° d'entreprise Adresse Montant HTVA en €
Marché Champagne Vins et Alcool
Fourniture
Reconduction du marché mai 2016-mai 2017 Lancement nouveau marché en 2018
BP 30/05/2016
31/05/17
Lot 1-3-9 VELU VIN BE0437940350 Rue de la bienvenue 19
1070 à Anderlecht
11.372,50
Lot 2-4-5 SPIRIGROS BE0833022736 Rue Philippe de Champagne 14-20
1000 à Bruxelles
37.145,00
Lot 6-7-12-13
PALAIS DU VIN BE0899184159 Rue VanHumbeek, 5 1000 à Bruxelles
15.726,00
Lot 8-10-11
H.L.S. BE0424179218 Iudustrielaan 16-20 1740 à Ternat 2.723,40
Marchés Pains
Fourniture
Prolongation du marché
BP 6/10/2017
07/09/18
Lots 1-2-3-4
Sprl LE CYGNE
BE0437061511
Lenniksebaan 94
1701 à Itterbeek
585.000
Marché Produits Secs
Fourniture
Prolongation du marché
BP 6/10/2017
14/12/18
Lots 4-5-7-8
JAVA
BE0426511473
Wingepark 10
3110 à Rotselaar
259.654,39
14/12/18
Lots 1-2-3-6
BIDVEST
BE0415586897
Avenue Deli XL 1
6530 à Thuin
1.152.135,17
Marché Légumes surgelés
Fourniture
Prolongation du marché
BP 24/10/2016
27/02/18
FRUDICOM
BE0407709311
Avenue de Vilvoorde 206
1000 à Bruxelles
626.000,00
Marché Légumes et fruits frais
Fourniture
Prolongation du marché
BP 22/03/2016
01/06/18
FRUDICOM
BE0407709311
Avenue de Vilvoorde 206
1000 à Bruxelles
872.213,35
01/06/18
VANDERZIJPEN
BE0453434022
Broekooi 4
1730 à Asse
196.467,00
Marché boissons Soft-bières-eau
Fourniture
Prolongation du marché
BP 6/10/2017
01/07/18
HORECA LOGISTIC SERVICES
BE0424179218
Industrielaan 16-20
1740 à Ternat
691.498,70
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
58
Marché produits laitiers
Fourniture
Prolongation du marché
BP 06/10/2017
21/12/18
Lot 1-3-5-7
BIDVEST sa BE0415586897 Avenue Deli XL 1 6530 à Thuin 504.408,46
Lot 2-4 CAMAL sa BE0412859912 Route de Légipont 12 6471 à Barchon
661.227,40
Lot 6 JAVA nv BE0426511473 Wingepark 10 3110 à Rotselaar
9.791,80
Marché Viandes
Fourniture
Prolongation du marché
BP 06/10/2017
08/01/19
Lots 3-5
VIANGROS
BE0461523228
Rue de la Bienvenue 10
1070 à Bruxelles
263.209,85
08/01/19
Lots 1-2-4-6-7-9
WALRAVENS
BE0433058082
Rue Uyttenhove 80
1090 à Jette
1.331.665,04
Matériel et travaux Liaison froide Extension du marché
Fourniture
Appel d’offre ouvert
CA 13/02/2017 CA 29/06/2017
---
GBM
BE0435370543
Rue de la Chaudronnerie 9
4340 à Awans
674.153,00 28.086,00
59
VI. Rapport
Comptes 2017
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
60
Les « comptes annuels » provisoires tels qu’ils sont soumis à l’approbation de l’Assemblée Générale du 4 juin 2018 sont édités sous forme du schéma complet de la Banque Nationale de Belgique. Ces comptes annuels sont composés du bilan, du tableau de résultats et de ses annexes, en ce compris le bilan social.
a. BILAN
Le bilan comparatif entre 2017 et 2016 se présente comme suit :
Catégories de comptes
Libellés de comptes 2017 2016
ACTIF
ACTIFS IMMOBILISES
21 Immobilisations incorporelles € 61.850,57 € 32.538,65
22/27 Immobilisations corporelles € 1.742.459,54 € 1.435.787,45
28 Immobilisations financières € 415,00 € 415,00
ACTIFS CIRCULANTS
30 Stocks et commandes en cours € 176.364,68 € 126.443,37
40/41 Créances à un an au plus € 5.778.443,68 € 6.245.611,70
54/58 Valeurs disponibles € 9.592.082,54 € 8.824.603,45
490/491 Comptes de régularisation € 135.427,17 € 222.171,42
Total de l'actif € 17.487.043,18 € 16.887.571,04
PASSIF
CAPITAUX PROPRES
10 Capital € 1.300.700,00 € 1.300.700,00
13 Réserves € 6.168.722,26
14 Résultat reporté (bénéfice) € 2.487.590,19 € 2.437.590,19
15 Subsides en capital € 423.573,62 € 516.943,63
PROVISIONS & IMPÔTS DIFFERES
16 Provisions pour risques et charges
€ 108.222,98 € 5.643.909,77
DETTES
17 Dettes à plus d'un an € 302.471,88 € 456.907,91
42/48 Dettes à un an au plus € 6.461.511,69 € 6.293.698,63
492/493 Comptes de régularisation € 234.250,56 € 237.820,91
Total du passif € 17.487.043,18 € 16.887.571,04 Le total du bilan augmente ainsi de 3,55%, en passant de 16,9M€ à 17,5M€. Afin de reprendre les éléments les plus marquants de 2017 : A l’Actif :
1) Les immobilisations incorporelles augmentent suite aux interventions complémentaires de NSI (38k€), le prestataire informatique externe, en vue du développement de nos logiciels informatiques (RESCO & DATAMEAL). Ces interventions étant amortissables, l’augmentation est contenue quelque peu.
2) La valeur des installations, machines et outillages diminue majoritairement de par leurs amortissements, cependant, rentre à l’actif en autre immobilisation corporelle, pour 510k€, le remplacement de la cabine haute tension requise au maintien de l’outil de travail sur le site de Brugmann.
3) L’augmentation des stocks est due au réapprovisionnement du matériel jetable en fin d’année fiscale. Ce qui, en contrepartie, réduit de plus de 70k€ les comptes de régularisation.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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4) La baisse des créances à un an au plus est essentiellement dues à la créance ONSS qui passe de 524k€ fin 2016 contre 264k€ au 31/12/2017. Il est à noter l’augmentation des cautionnements de 60k€ suite à une réduction de valeur exceptionnelle également actée en fin d’année 2017. Les créances commerciales quant à elles baissent de 150k€.
5) Les valeurs disponibles augmentent également de 768k€, contre 443k€ en 2016.
Au Passif :
1) Contrairement à 2016, les subsides en capital diminuent de 94k€ de par leurs amortissements.
2) Comme nous le présentions au Conseil d’Administration du 16 avril 2018, Groupe Audit Belgium, notre nouveau réviseur, nous signale ne pas approuver, les provisions constituées depuis plusieurs années (sous le contrôle des réviseurs successifs précédents) en vue d’aménagements futurs, nécessaires pour assurer les services de l’Association, qui selon lui ne peuvent plus être considérées comme telles. De par la nature des montants provisionnés, nos réviseurs recommandent ainsi que ces provisions soient réaffectées en réserves, avec l’approbation du Conseil d’Administration, et dont l’Assemblée Générale devra approuvée l’écriture. Cette réaffectation de compte à compte au Bilan ne peut se faire que par une écriture comptable qui passe par les comptes de résultats, ce qui dès lors augmente le bénéfice de l’exercice. Ainsi les provisions pour risques et charges diminuent d’une part de 5.452.225,02 € au titre de la reclassification des provisions constituées demandée par le réviseur, et d’autre part de 83,5k€ pour reprise de provisions pour litige avec le SP Finances. Nous souhaitons attirer l’attention sur le fait qu’il ne s’agit pas d’un résultat d’exploitation de l’année 2017 mais bien de montants provisionnés depuis 2010.
3) Suite à l’impact de cette réaffectation souhaitée par le réviseur, et suite à la décision du Conseil d’Administration du 16 avril 2018, le compte 131000 « autres réserves disponibles » est constitué pour un montant de 6.169k€. Etant donné qu’il s’agit d’une reclassification, nous souhaitons toujours pouvoir suivre l’évolution des montants « provisionnés » dans le passé. Ainsi, nous proposons dans le tableau ci-après, l’évolution des montants constitués en relation avec les projets approuvés par les instances de l’Association. Ainsi, 460k€ sont ajoutés dans le cadre de la continuité de la programmation sociale en cas d’arrêt inopiné des activités de l’Association, et 257k€ sont affectés en 2017 à divers projets existants.
4) Tout comme en 2016, la baisse (154k€) des dettes à plus d’un an correspond à la diminution de la partie long terme des dettes financières et à leur reclassement en comptes de « Dettes à plus d’un an échéant dans l’année ». Pour rappel, ces dettes sont liées à des emprunts effectués :
o en 2010 auprès de la BNP Paribas Fortis pour l’achat des chariots pour le CHU Brugmann et Sainte Gertrude
o en 2009 auprès de Belfius pour l’acquisition de divers matériels
5) Les dettes à un an au plus sont également mouvementées (une hausse de 168k€) par : o La baisse de 281k€ de dettes commerciales vis-à-vis des fournisseurs est due
essentiellement à la baisse d’activités suite à l’arrêt de Pacheco. o La hausse des rémunérations et charges sociales du fait de la provision pour la
programmation sociale 2017 pour un montant de 450k€.
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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b. COMPTE DE RESULTATS
Le compte de résultats se solde par un boni de 6.218.722,26€ et ce notamment des faits suivants :
- la reclassification de provisions constituées à hauteur de 5.452.225,02 € demandée par le réviseur. Nous souhaitons attirer l’attention sur le fait qu’il ne s’agit pas d’un résultat d’exploitation de l’année 2017 mais bien de montants provisionnés depuis 2010.
- le résultat lié aux opérations 2017 qui s’élève à 1.516.497,24 €.
- Une ristourne exceptionnelle aux associés de 300.000 € a été approuvée par notre Conseil d’Administration du 16 avril 2018.
- La prise en charge, sur l’exercice 2017, de la programmation sociale pour un montant de 450.000 €, payable en 2018, également présentée et approuvée par notre Conseil d’Administration du 16 avril 2018
Le compte de résultats comparatif 2017 / 2016 se présente dès lors comme suit :
En ce qui concerne les VENTES & PRESTATIONS :
1) Le chiffre d’affaires est en régression de 2.65%, et ce avant toute ristourne. Le chiffre d’affaire 2017 est pour 64,86% (contre 65,76% en 2016) composé des ‘JA’ (journées alimentaires) dans le département Santé, soit 16,5M€ contre 17,1M€ l’année précédente. Comme l’indique le tableau ci-dessous, les JA diminuent tant au niveau Hospitalier qu’au niveau MRS (Maison de Repos et de Soins), et ce malgré le début d’activité de Vésale qui ne compense pas entièrement la fermeture de Pacheco. Nous constatons que :
La baisse des JA en hospitalier (+/-34.000) provient principalement des établissements CHUSP(-17k), CHUB (-13k), ainsi que Bordet (-4k)
Au niveau MRS, la baisse de près de 13.000 JA, proviennent sans grande surprise de la fermeture de Pacheco (-43k), compensée en partie par l’ouverture de Vésale (+24k) et l’augmentation des JA sur le CPAS d’Anderlecht (+6k suite à l’ouverture des nouvelles chambres au Home VanHellemont)
Pour d’avantage de détail, et permettre l’observation sur les 3 années, nous renvoyons au tableau de synthèse suivant :
Catégories de comptes 2017 2016
70 Chiffres d'affaires € 25.077.531,55 € 25.719.350,26
74 Autres produits d'exploitation € 1.570.964,85 € 1.724.435,63
60 Approvisionnements et marchandises € 9.593.634,51 € 10.079.813,87
61 Services et biens divers € 3.015.772,07 € 3.250.343,89
62Rémunérations, charges sociales et
pensions€ 12.004.592,32 € 11.625.514,79
63Amortissements, réductions de valeur
et provisions€ 477.760,66 € 449.824,85
64 Autres charges d'exploitation € 887.948,03 € 777.863,64
Bénéfice d'exploitation € 668.788,81 € 1.260.424,85
PRODUITS FINANCIERS 75 Produits financiers € 97.124,09 € 109.341,84
CHARGES FINANCIERES 65 Charges financières € 22.877,43 € 32.363,92
Bénéfice courant avant impôts € 743.035,47 € 1.337.402,77
PRODUITS EXCEPTIONNELS 76 Produits exceptionnels € 5.535.686,79 € 26.200,00
CHARGES EXCEPTIONNELLES 66 Charges exceptionnelles € 60.000,00 € 1.354.690,46
Bénéfice de l'exercice € 6.218.722,26 € 8.912,31
Libellés de comptes
VENTES & PRESTATIONS
COÛT DES VENTES & PRESTATIONS
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La diminution d’environ 47.000 JA, entraine indubitablement une diminution du chiffre d’affaire de 685.084 €, que l’indexation des prix permet quelque peu d’atténuer l’impact. Ainsi l’effet prix observé entre 2015 et 2016, n’est plus autant catégorique que de 2016 à 2017. Nous tenons à ajouter que suite à l’arrêt de la collaboration avec le SAMU Social, une autre diminution de l’ordre de 186 k€ du chiffre d’affaire est à acter. Cette diminution est malgré tout ralentie avec la facturation d’autres type de journées et repas annexes (potages et collations), tout comme l’indique le tableau ci-dessous. Il est également observable qu’en ce qui concerne l’activité à l’égard de Saint Luc pour la préparation de potage, bien qu’en diminution elle se stabilise quelque peu par rapport à 2016. Ainsi, l’évolution de ce chiffre d’affaires peut se traduire comme suit :
En ce qui concerne les mess hospitaliers, on constate que le tassement important du chiffre d’affaires du restaurant de Brugmann se confirme. Pour rappel, ce dernier a fermé ses portes le 31 mars 2018 pour permettre son réaménagement.
Restaurant 2017 2016 2015
Brugmann 60.842,99 € 66.745,32 € 91.331,66 €
Saint-Pierre 195.014,62 € 199.118,65 € 197.960,54 € Par ailleurs, nous avons continué en 2017 l’activité de vente de repas :
au Centre de Jour Delta – dont la production est liée à celle pour les MRS du CPAS de la Ville de Bruxelles (31.677,89 € pour 4.240 repas en 2017 contre 4.615 repas en 2016),
Dépt EtablissementType de
prestationsJA 2017 EUROS 2017 JA 2016 EUROS 2016 JA 2015 EUROS 2015
Santé Hôpitaux BORDET JA "patients" 38.476 760.286 € 42.069 806.582 € 43.064 810.157 €
CDP JA "patients" 52.594 893.046 € 54.474 1.018.274 € 28.488 537.483 €
CHUB JA "patients" 263.566 5.208.064 € 276.243 5.319.400 € 280.500 5.299.584 €
CHUSP JA "patients" 134.841 2.664.458 € 152.129 2.912.778 € 152.963 2.872.765 €
CTR JA "patients" 34.124 584.885 € 32.441 541.768 € 30.517 501.394 €
HUDERF JA "patients" 23.033 455.132 € 22.769 438.756 € 22.016 416.102 €
Total Santé Hôpitaux 546.634 10.565.872 € 580.125 11.037.559 € 557.548 10.437.485 €
Dépt EtablissementType de
prestationsJA 2017 EUROS 2017 JA 2016 EUROS 2016 JA 2015 EUROS 2015
Santé MRS CPAS EVERE JA "résidents" 27.808 432.971 € 27.808 421.840 € 31.488 468.227 €
CRHGB JA "résidents" 43.160 732.857 € 44.205 731.593 € 40.809 662.738 €
EGLANTINES JA "résidents" 66.688 1.132.362 € 66.356 1.098.192 € 65.054 1.056.477 €
PACHECO JA "résidents" 6.637 112.696 € 50.152 830.016 € 81.723 1.327.182 €
URSULINES JA "résidents" 42.878 728.068 € 41.235 682.439 € 42.446 689.323 €
VESALE JA "résidents" 24.359 273.552 €
STE GERTRUDE JA "résidents" 58.226 988.677 € 58.009 960.049 € 56.598 919.152 €
CPAS ANDERL JA "résidents" 63.894 977.962 € 57.793 861.870 € 64.415 944.388 €
CPAS JETTE JA "résidents" 29.948 513.908 € 31.133 520.452 € 18.752 313.477 €
Total Santé MRS 363.598 5.893.053 € 376.691 6.106.449 € 401.285 6.380.964 €
Total général 910.232 16.458.924 € 956.816 17.144.008 € 958.833 16.818.449 €
Hospitalier 10.565.871,64 € 60,78% 11.037.558,96 € 60,48% 10.881.630,17 € 62,25%
MRS 5.893.052,59 € 33,90% 6.241.834,42 € 34,20% 6.044.843,11 € 34,58%
Saint Luc 119.634,73 € 0,69% 120.330,65 € 0,66% 129.877,87 € 0,74%
Samu Social 665.326,22 € 3,83% 850.685,04 € 4,66% 422.835,06 € 2,42%
Autres 140.603,78 € 0,81%
TOTAL 17.384.488,96 € 100,00% 18.250.409,07 € 100,00% 17.479.186,21 € 100,00%
2017 2016 2015
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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dans les restaurants sociaux d’Anderlecht (226.245,89 € pour 47.589 repas en 2017 contre 50.399 repas en 2016),
dans le cadre du portage à domicile (323.656,96 € pour 60.434 repas en 2017 contre 61.992 repas en 2016), la facturation directe aux bénéficiaires ayant été étendue à partir de mai 2016 aux bénéficiaires désignés par le CPAS d’Evere – en 2014 et 2015 la facturation directe ne concernait que les bénéficiaires du CPAS de Jette,
à destination du Centre de Jour Soleil d’Automne – dont la production est liée à celle pour le Home Vanhellemont (28.837,06 € pour 4.064 repas en 2017 contre 3.752 repas en 2016).
Ces activités représentent 610.417,80 €, soit 2,41% (contre 2,36% en 2016) du chiffre d’affaires global de notre association. Dans le département « Enfance & Hors foyer », le chiffre d’affaires peut être présenté comme suit :
Libellé activité 2017 2016 2015
Repas Chauds (scolaires) 2.979.090,99 € 2.920.016,38 € 2.648.521,39 €
Repas Chauds (crèches) 922.151,23 € 766.297,65 € 617.978,43 €
Plaines Vacances (repas & collat.) 220.777,04 € 191.052,11 € 210.033,07 €
Mess et restaurants hors foyer 356.413,42 € 334.747,04 € 369.377,45 €
Ventes Directes (Transit, march. pour resto sociaux Anderlecht)
35.954,53 € 40.937,15 € 43.918,08 €
Ventes Directes aux Crèches 729.759,21 € 689.365,49 € 696.630,13 €
Ventes Directes aux Ecoles 109.869,37 € 127.193,63 € 91.339,68 €
Total général 5.354.015,79 € 5.069.609,45 € 4.677.798,23 €
Nous constatons une progression du chiffre d’affaires global de ce département de 5,61% (contre 8,38% en 2016). Nous notons avec autant d’intérêt la progression du chiffre d’affaires généré par le service Traiteur de + 570k€, pour atteindre 631k€ ; soit une augmentation de 9,88% par rapport à 2016, contre 2,97% l’année dernière. Pour rappel, ce chiffre d’affaire est généré pour l’essentiel auprès de nos associés, avec également une part non négligeable vis-à-vis de la Centrale d’Achats de la Ville de Bruxelles sous forme de vente directe.
2) Les autres produits d’exploitation sont en baisse de 8,90% contre une hausse de 6,62% observée en 2016.
Pour rappel, ce poste est principalement lié aux subsides octroyés par la Ville de Bruxelles pour ce qui concerne les tarifications sociales des repas dans les écoles sur le territoire de la Ville de Bruxelles et aux subsides liés au personnel (plan Activa, ACS, revalorisations barémiques, Maribel). Il comporte également des récupérations de frais, que cela soit pour du personnel ou du matériel mis à disposition, ou des frais de rappels et des montants récupérés des assurances. La diminution de l’ordre de 153.000 € en 2017 par rapport à l’année 2016 est principalement due à :
o la revalorisation barémique qui est moins importante en 2017 qu’en 2016, du fait des opérations de rétrocession (« jeux » d’écritures comptables)
o la régularisation de la situation des maladies longues durées avec le CHU Brugmann, faisant suite à la reprise du personnel
o la diminution de la facturation de frais de rappel
Rapport annuel 2017 Les Cuisines Bruxelloises
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En ce qui concerne le COUT DES VENTES & PRESTATIONS :
1) Les approvisionnements et marchandises sont en baisse de 4,82%, cette tendance avait déjà été observée en 2016 avec une baisse de 1,21%. Actuellement nous observons une baisse sur la plupart des postes, et principalement sur les marchandises alimentaires prêtes à la consommation, ainsi qu’aux coûts liés à la viande, volaille et poissons. Toutefois, deux postes augmentent :
o les fournitures et petits matériels d’emballage (+ 32 k€), ainsi que leur stock respectif. La vaisselle jetable, quant à elle, poursuit la diminution entamée en 2016
o les desserts (+ 144 k€) 2) Les services et biens divers sont en diminution de 7,22%, alors que nous pouvions observer une
hausse de 3,98% en 2016. Différents postes expliquent cette diminution : o Les entretiens et réparations techniques, ainsi que ceux liés aux machines (70k€) o Les consommations d’eau (15k€), de gaz (10k€) et d’électricité (58k€) o Les indemnités liées aux membres du bureau (55k€) o Les charges décroissantes liées aux personnes mise à disposition par l’Art 60 (73k€)
Les charges liées aux services informatiques extérieurs augmentent quant à eux (16k€), tout comme celles liées au service de gardiennage (+ 8k€).
3) Les charges de rémunération et de charges sociales sont en hausse de 3,26%. Cette augmentation
est essentiellement due à la provision de la programmation sociale 2017, suite au cahier de revendications syndicales (450k€). La rémunération des employés administratifs augmente également mais est contre balancée par la diminution des auxiliaires contractuels et statutaires.
4) Les dotations aux amortissements, réductions de valeur et provisions sont en augmentation de
6,21% contre une diminution de 2,96% en 2016. Cependant, toute proportion gardée, il s’agit d’une augmentation en valeur de 28.000 € essentiellement due à une dotation provisionnelle pour réduction de valeur sur créances commerciales.
5) Les autres charges d’exploitation sont en hausse de 14,15% contre une augmentation de 4,30% en 2016. Rappelons que ce poste est principalement constitué de l’enregistrement de la TVA non déductible pour un montant total de 660.243,03 € (709.959,80 € en 2016). Par ailleurs, depuis mai 2016, il est également composé d’un compte réservé à la redevance kilométrique pour un montant de l’ordre de 7.000 €. Toutefois, cette augmentation est principalement due suite au conseil juridique reçu concernant le litige avec le SP Finances à propos du précompte immobilier. De ce fait, nous avons pris en charge 149.256,71€. Selon nos avocats, cette opération devrait ainsi permettre de bloquer les intérêts de retard encourus, et dans un deuxième temps, un paiement préalable facilite et accélère un remboursement futur en cas de jugement positif à notre égard.
Quant au résultat financier (PRODUITS FINANCIERS – CHARGES FINANCIERES), il est en baisse de 3,55% contre la hausse de 2,35% observée en 2016, et ceci sous l’effet conjugué de :
o la baisse des charges financières de 5.480,88 € (due principalement à la diminution de la part remboursée en intérêts sur les emprunts effectués en 2010 pour l’achat des chariots pour Brugmann et Ste Gertrude auprès de BNP Paribas Fortis et ceux de 2009 pour l’acquisition de divers matériels de cuisine auprès de Belfius), ainsi que
o la baisse des charges liées au précompte mobilier de 3.570,83 € o la baisse des produits financiers est liée étroitement à celle des produits des actifs circulants
pour 6.275,77 € (intérêts bruts)
En ce qui concerne le résultat exceptionnel, (PRODUITS EXCEPTIONNELS – CHARGES EXCEPTIONNELLES) il peut être décomposé comme suit :
o la reconnaissance en produits exceptionnels est essentiellement composée de la reprise
des provisions pour un montant de 5.452.225,02 €, explicitée ci-avant, ainsi que la provision pour litige fiscal pour 83.461,77€ (voir la section concernant les autres charges d’exploitation ci-dessus).
o Une charge exceptionnelle de 60.000 € est actée en réduction de valeurs pour le cautionnement.
Il est finalement à noter que suite à la décision du Conseil d’Administration du 16 avril 2018, 50.000 € sont portés en bénéfice reporté.
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VII. Comptes
annuels
Schéma complet
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VIII. Rapport du
Commissaire