REPUBLIQUE FRANÇAISE · i - informations generales i vallee de l'homme ca cte de cnes vallee de l'homme 2014 code insee 24172 informations statistiques, fiscales et financieres a

REPUBLIQUE FRANÇAISE

VALLEE DE L'HOMME

ANNEE 2014

COMPTE ADMINISTRATIF

voté par nature

M14

POSTE COMPTABLE : TRESORERIE DE MONTIGNAC

Numéro SIRET : 20004116800010

BUDGET : CTE DE CNES VALLEE DE L'HOMME

1

II - INFORMATIONS GENERALES

CAVALLEE DE L'HOMME

2014CTE DE CNES VALLEE DE L'HOMME

Code INSEE

24172

AINFORMATIONS STATISTIQUES, FISCALES ET FINANCIERES

Informations statistiques Valeurs

Population totale (colonne h du recensement INSEE) : 14 981

Nombre de résidences secondaires (article R.2313-1 in fine) : 0

Nom de l'EPCI à fiscalité propre auquel la commune adhère :

Potentiel fiscal et financier (1) Valeurs par hab. (population

DGF)Fiscal Financier

Moyennes nationales du potentiel

financier par habitants de la strate

0,00 0,00 0,00 0,00

Informations financières - ratios (2) Valeurs Moyennes nationales de la

strate (Source DGCP) (3)

1 Dépenses réelles de fonctionnement/population 0,00 383,38

2 Produit des impositions directes/population 0,00 188,81

3 Recettes réelles de fonctionnement/population 0,00 415,15

4 Dépenses d'équipement brut/population 0,00 131,36

5 Encours de dette/population 0,00 0,00

6 DGF/population 0,00 15,09

7 Dépenses de personnel/dépenses réelles de fonctionnement (2) 0,00% 29,42%

8 Coefficient de mobilisation du potentiel fiscal (2) 0,00 0,00

8 bis Coefficient de mobilisation du potentiel fiscal élargi (2)(4) 0,00 0,00

9 Dépenses de fonct. et remb. dette en capital/recettes réelles de fonct. (2) 0,00% 95,40%

10 Dépenses d'équipement brut/recettes réelles de fonctionnement (2) 0,00% 31,64%

11 Encours de la dette/recettes réelles de fonctionnement (2) 0,00% 0,00%

Dans l’ensemble des tableaux, les cases grisées ne doivent pas être remplies.

(1) Il s’agit du potentiel fiscal et du potentiel financier définis à l’article L 2334-4 du code général des collectivités territoriales qui figurent sur la fiche de répartition de la DGF de l'exercice N-1 établie

sur la base des informations N-2 (transmise par les services préfectoraux).

(2) Les ratios 1 à 6 sont obligatoires pour les communes de 3 500 habitants et plus et leurs établissements publics administratifs ainsi que pour les EPCI dotés d’une fiscalité propre comprenant au

moins une commune de 3 500 habitants et plus.

Les ratios 7 à 11 sont obligatoires pour les communes de 10 000 habitants de plus et leurs établissements publics administratifs ainsi que pour les EPCI dotés d’une fiscalité propre comprenant au

moins une commune de 10 000 habitants et plus (cf. articles L.2313-1, L.2313-2, R.2313-1, R.2313-2 et R.5211-15 du CGCT). Pour les caisses des écoles, les EPCI non dotés d’une fiscalité propre

et les syndicats mixtes associant exclusivement des communes et des EPCI, il conviendra d’appliquer les ratios prévus respectivement par les articles R.2313-7, R.5211-15 et R.5711-3 du CGCT.

(3) Il convient d’indiquer les moyennes de la catégorie de l’organisme en cause (commune, communauté urbaine, communauté d’agglomération…) et les sources d’où sont tirées les informations

(statistiques de la direction générale des collectivités locales ou de la direction générale de la comptabilité publique). Il s’agit des moyennes de la dernière année connue.

(4) Le CMPF élargi est applicable aux communes appartenant à un EPCI à fiscalité propre.

2

B

II - INFORMATIONS GENERALES

MODALITES DE VOTE DU BUDGET

2014CAVALLEE DE L'HOMME - 24 - CTE DE CNES VALLEE DE L'HOMME

POUR MEMOIRE(1)

I - L'Assemblée délibérante a voté le présent budget par nature :

- au niveau du chapitre pour la section de fonctionnement,

- au niveau du chapitre pour la section d'investissement.

- sans les chapitres "opérations d'équipement " de l'état III B 3.

- sans vote formel sur chacun des chapitres.

La liste des articles spécialisés sur lesquels l'ordonnateur ne peut procéder à des virements d'article à article est la suivante :

II - En l'absence de mention au paragraphe I ci-dessus, le budget est réputé voté par chapitre, et, en section d'investissement,

sans chapitre de dépense "opération d'équipement ".

III - Les provisions sont budgétaires.

(1) Rappeler les modalités relatives au vote du budget.

C-1-1-B 3

A1

IIII - PRESENTATION GENERALE DU BUDGET

VUE D'ENSEMBLE


DEPENSES

Section de fonctionnement

RECETTES

+ +

EXECUTION DU BUDGET

Section d'investissement

REALISATIONS DE

L'EXERCICE

(mandats et titres)

A

B

G

H

REPORTS DE

L'EXERCICE

2013

=

Report en section de

fonctionnement (002)

=

Report en section

d'investissement (001)

C

D

I

J

(si déficit)

(si déficit)

(si excédent)

(si excédent)

RESTES A

REALISER A

REPORTER EN

2015 (1)



E

F

K

L

TOTAL des restes à réaliser à

reporter en 2015= E+F = K+L

RESULTAT

CUMULE



= A+C+E

TOTAL CUMULE

= B+D+F

= A+B+C+D+E+F = G+H+I+J+K+L

= H+J+L

= G+I+K

TOTAL (réalisations +

reports)= A+B+C+D = G+H+I+J

5 810 742,51

2 175 050.07

6 219 707.75

843 997.43

0.00

0.00

310 000.00

1 105 512.46

7 985 792.58 8 479 217.64

0.00

1 692 523.00

0.00

1 873 556.00

1 692 523.00 1 873 556.00

5 810 742.51

3 867 573.07

6 529 707.75

3 823 065.89

9 678 315.58 10 352 773.64

C-1-1-B 4

A1


VUE D'ENSEMBLE


Libellé

DETAIL DES RESTES A REALISER

Chap. Dépenses engagées non

mandatées

Titres restant à émettre

TOTAL DE LA SECTION DE FONCTIONNEMENT E K 0,00 0,00

TOTAL DE LA SECTION D'INVESTISSEMENT F L 1 692 523,00 1 873 556,00

0,00 1 073 556,0013 Subventions d'investissement

0,00 800 000,0016 Emprunts et dettes assimilées

69 892,00 0,0020 Immobilisations incorporelles

17 870,0021 Immobilisations corporelles

1 604 761,0023 Immobilisations en cours

(1) Les restes à réaliser de la section de fonctionnement correspondent en dépenses, aux dépenses engagées non mandatées et non rattachées telles qu’elles ressortent de la

comptabilité des engagements et en recettes, aux recettes certaines n’ayant pas donné lieu à l’émission d’un titre et non rattachées (R.2311-11 du CGCT).

Les restes à réaliser de la section d’investissement correspondent en dépenses, aux dépenses engagées non mandatées au 31/12 de l’exercice précédent telles qu’elles ressortent de la

comptabilité des engagements et aux recettes certaines n’ayant pas donné lieu à l’émission d’un titre au 31/12 de l’exercice précédent (R.2311-11 du CGCT).

C-1-1-B 5

A2


SECTION DE FONCTIONNEMENT - CHAPITRES


Charg. rattachéesMandats émisRestes à réaliser

au 31/12

LibelléChap.

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

Crédits annulés

Crédits employés (ou restant à employer)Crédits ouverts

(BP+DM+

RAR 2013)

011 Charges à caractère général 708 619,00 558 154,47 0,00 0,00 150 464.53

012 Charges de personnel et frais assimilés 1 734 824,00 1 689 472,00 0,00 0,00 45 352.00

014 Atténuations de produits 2 092 831,00 2 077 033,68 0,00 0,00 15 797.32

65 Autres charges de gestion courante 1 381 109,00 1 304 298,40 0,00 0,00 76 810.60

Total des dépenses de gestion courante 5 917 383,00 5 628 958,55 0,00 0,00 288 424.45

66 Charges financières 131 782,01 114 431,44 0,00 0,00 17 350.57

67 Charges exceptionnelles 5 000,00 0,00 0,00 0,00 5 000.00

022 Dépenses imprévues ( fonctionnement ) 23 448,47 0,00 0,00 0,00

Total des dépenses réelles de fonctionnement 6 077 613,48 5 743 389,99 0,00 0,00 334 223.49

023 Virement à la section d'investissement (2) 200 000,00 0,00 0,00 0,00

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections (2) 67 352,52 67 352,52 0,00 0,00 0.00

043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section de fonctionnement (2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00

Total des dépenses d'ordre de fonctionnement 267 352,52 67 352,52 0,00 0,00 200 000.00

TOTAL 6 344 966,00 5 810 742,51 0,00 0,00

Pour information

D002 Déficit de fonctionnement reporté de

2013

(3) 0,00

534 223.49

Prod. rattachéesTitres émisRestes à réaliser

au 31/12

LibelléChap.

RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Crédits annulés

Crédits employés (ou restant à employer)Crédits ouverts

(BP+DM+

RAR 2013)

013 Atténuations de charges 10 000,00 19 837,10 0,00 0,00 0.00

70 Produits des services, du domaine et ventes diverses 211 000,00 254 052,39 0,00 0,00 0.00

73 Impôts et taxes 4 880 674,00 4 917 342,78 0,00 0,00 0.00

74 Dotations, subventions et participations 929 945,00 1 018 200,81 0,00 0,00 0.00

75 Autres produits de gestion courante 3 000,00 5 250,00 0,00 0,00 0.00

Total des recettes de gestion courante 6 034 619,00 6 214 683,08 0,00 0,00 0.00

76 Produits financiers 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00

77 Produits exceptionnels 0,00 4 678,67 0,00 0,00 0.00

Total des recettes réelles de fonctionnement 6 034 619,00 6 219 361,75 0,00 0,00 0.00

042 Opérations d'ordre de transfert entre sections (2) 347,00 346,00 0,00 0,00 1.00

043 Opérations d'ordre à l'intérieur de la section de fonctionnement (2) 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00

Total des recettes d'ordre de fonctionnement 347,00 346,00 0,00 0,00 1.00

TOTAL 6 034 966,00 6 219 707,75 0,00 0,00

Pour information

R002 Excédent de fonctionnement reporté

de 2013

(3) 310 000,00

0.00

(1) Si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions semi-budgétaires.

(2) DF 023 = RI 021 ; DI 040 = RF 042 ; RI 040 = DF 042 ; DI 041 = RI 041 ; DF 043 = RF 043.

(3) Les lignes de report ne font pas l’objet d’émission de mandat ou de titre (inscrire le montant reporté)

C-1-1-B 6

A3


SECTION D'INVESTISSEMENT - CHAPITRES


Crédits annulésMandats émis

Crédits ouverts

(BP+DM+

RAR 2013)

Restes à réaliser

au 31/12LibelléChap.

DEPENSES D'INVESTISSEMENT

010 Stocks (3) 0,00 0,00 0,00 0.00

20 Immobilisations incorporelles (sauf 204) 4 384,00 4 312,00 0,00 72.00

204 Subventions d'équipement versées 0,00 0,00 0,00 0.00

21 Immobilisations corporelles 379 700,00 354 562,47 8 770,00 16 367.53

22 Immobilisations reçues en affectation (4) 0,00 0,00 0,00 0.00

Total des opérations d'équipement 3 344 958,00 1 608 969,89 1 683 753,00 52 235.11

Total des dépenses d'équipement 3 729 042,00 1 967 844,36 1 692 523,00 68 674.64

10 Dotations, fonds divers et réserves 0,00 0,00 0,00 0.00

13 Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0.00

16 Emprunts et dettes assimilées 1 188 670,54 189 627,71 0,00 999 042.83

18 Compte de liaison : affectation (5) 0,00 0,00 0,00 0.00

26 Participations et créances rattachées à des participations 0,00 0,00 0,00 0.00

27 Autres immobilisations financières 17 232,00 17 232,00 0,00 0.00

020 Dépenses imprévues ( investissement ) 18 044,52 0,00 0,00

Total des dépenses financières 1 223 947,06 206 859,71 0,00 1 017 087.35

45.. Total des opé. pour compte de tiers (6) 0,00 0,00 0,00 0.00

Total des dépenses réelles d'investissement 4 952 989,06 2 174 704,07 1 692 523,00 1 085 761.99

040 Opérations d'ordre entre sections (1) 347,00 346,00 0,00 1.00

041 Opérations patrimoniales (1) 0,00 0,00 0,00 0.00

Total des dépenses d'ordre d'investissement 347,00 346,00 0,00 1.00

TOTAL 4 953 336,06 2 175 050,07 1 692 523,00

Pour information

D001 Solde d'exécution négatif reporté de 2013

(3)

0,00

1 085 762.99

Crédits annulésTitres émis

Crédits ouverts

(BP+DM+

RAR 2013)

Restes à réaliser

au 31/12LibelléChap.

RECETTES D'INVESTISSEMENT

010 Stocks (3) 0,00 0,00 0,00 0.00

13 Subventions d'investissement 1 404 928,00 289 100,56 1 073 556,00 42 271.44

16 Emprunts et dettes assimilées (hors 165) 1 395 749,00 190 000,00 800 000,00 405 749.00

20 Immobilisations incorporelles (sauf 204) 0,00 0,00 0,00 0.00

204 Subventions d'équipement versées 0,00 0,00 0,00 0.00

21 Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0.00

22 Immobilisations reçues en affectation (4) 0,00 0,00 0,00 0.00

23 Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0.00

Total des recettes d'équipement 2 800 677,00 479 100,56 1 873 556,00 448 020.44

10 Dotations, fonds divers et réserves (hors 1068) 569 200,00 86 950,27 0,00 482 249.73

1068 Dotations, fonds divers et réserves (7) 210 594,08 210 594,08 0,00 0.00

18 Compte de liaison : affectation (5) 0,00 0,00 0,00 0.00

26 Participations et créances rattachées à des participations 0,00 0,00 0,00 0.00

27 Autres immobilisations financières 0,00 0,00 0,00 0.00

024 Produits de cessions 0,00 0,00 0,00

Total des recettes financières 779 794,08 297 544,35 0,00 482 249.73

45.. Total des opé. pour compte de tiers (6) 0,00 0,00 0,00 0.00

Total des recettes réelles d'investissement 3 580 471,08 776 644,91 1 873 556,00 930 270.17

021 Virement de la section de fonctionnement (1) 200 000,00 0,00 0,00

040 Opérations d'ordre entre sections (1) 67 352,52 67 352,52 0,00 0.00

041 Opérations patrimoniales (1) 0,00 0,00 0,00 0.00

Total des recettes d'ordre d'investissement 267 352,52 67 352,52 0,00 200 000.00

TOTAL 3 847 823,60 843 997,43 1 873 556,00

Pour information

R001 Solde d'exécution positif reporté de 2013

(3)

1 105 512,46

1 130 270.17

C-1-1-B 7

A3


SECTION D'INVESTISSEMENT - CHAPITRES


(1) DF 023 = RI 021 ; DI 040 = RF 042 ; RI 040 = DF 042 ; DI 041 = RI 041 ; DF 043 = RF 043.

(2) Les lignes de report ne font pas l’objet d’émission de mandat ou de titre (inscrire le montant reporté).

(3) A servir uniquement dans le cadre d’un suivi des stocks selon la méthode de l’inventaire permanent simplifié autorisée pour les seules opérations d’aménagements (lotissement, ZAC…) par

ailleurs retracées dans le cadre de budgets annexes.

(4) En dépenses, le chapitre 22 retrace les travaux d’investissement réalisés sur les biens reçus en affectation. En recette, il retrace, le cas échéant, l’annulation de tels travaux effectués sur un

exercice antérieur.

(5) A servir uniquement lorsque la commune ou l’établissement effectue une dotation initiale en espèces au profit d’un service public non personnalisé qu’elle ou qu’il crée.

(6) Seul le total des opérations pour compte de tiers figure sur cet état (voir le détail Annexe IV A9).

(7) Le compte 1068 n’est pas un chapitre mais un article du chapitre 10.

C-1-1-B 8

B1


BALANCE GENERALE DU BUDGET


1 - Mandats émis (y compris sur les restes à réaliser N-1)

FONCTIONNEMENT Opérations réelles (1) Opérations d'ordre (2) TOTAL

011 Charges à caractère général 558 154,47 0,00 558 154,47

012 Charges de personnel et frais assimilés 1 689 472,00 0,00 1 689 472,00

014 Atténuations de produits 2 077 033,68 0,00 2 077 033,68

65 Autres charges de gestion courante 1 304 298,40 0,00 1 304 298,40

66 Charges financières 114 431,44 0,00 114 431,44

67 Charges exceptionnelles 0,00 0,00 0,00

68 Dotations aux amortissements et provisions 0,00 67 352,52 67 352,52

5 810 742,51 67 352,52 5 743 389,99Dépenses de fonctionnement - Total

Pour information

D 002 Déficit de fonctionnement reporté de 2013 0,00

INVESTISSEMENT TOTALOpérations d'ordre (2)Opérations réelles (1)

10 Dotations, fonds divers et réserves 0,00 0,00 0,00

13 Subventions d'investissement 346,00 346,00 0,00

16 Remboursement d'emprunts (sauf 1688 non bud.) 189 627,71 0,00 189 627,71

18 Compte de liaison : affectation 0,00 0,00 0,00(8)

Total des opérations d'équipement 1 608 969,89 0,00 1 608 969,89

20 Immobilisations incorporelles (sauf 204) (6) 4 312,00 0,00 4 312,00

204 Subventions d'équipements versés 0,00 0,00 0,00

21 Immobilisations corporelles (6) 354 562,47 0,00 354 562,47

22 Immobilisations reçues en affectation (6) 0,00 0,00 0,00(9)

26 Particip. et créances rattachées à des particip. 0,00 0,00 0,00

27 Autres immobilisations financières 17 232,00 0,00 17 232,00

45.. Total des opérations pour compte de tiers (7) 0,00 0,00 0,00

3.. Stocks 0,00 0,00 0,00

Pour information

D 001 Solde d'exécution négatif reporté de 2013 0,00

2 175 050,07 346,00 2 174 704,07Dépenses d'investissement - Total

(1) Y compris les opérations relatives au rattachement des charges et des produits et les opérations d’ordre semi-budgétaires ;

(2) Voir liste des opérations d’ordre ;

(3) Permet de retracer des opérations particulières telles que les opérations de stocks liées à la tenue d’un inventaire permanent simplifié ;

(4) Communes, communautés d’agglomération et communautés urbaines de plus de 100 000 habitants ;

(5) Si la collectivité applique le régime des provisions budgétaires ;

(6) Hors chapitres « opérations d’équipement » ;

(7) Seul le total des opérations pour compte de tiers figure sur cet état (voir le détail Annexe IV A9) ;




C-1-1-B 9

B2


BALANCE GENERALE DU BUDGET


2 – Titres émis (y compris sur les restes à réaliser N-1)

FONCTIONNEMENT Opérations réelles (1) Opérations d'ordre (2) TOTAL

013 Atténuations de charges 19 837,10 0,00 19 837,10

70 Produits des services, du domaine et ventes diverses 254 052,39 0,00 254 052,39

73 Impôts et taxes 4 917 342,78 0,00 4 917 342,78

74 Dotations, subventions et participations 1 018 200,81 0,00 1 018 200,81

75 Autres produits de gestion courante 5 250,00 0,00 5 250,00

76 Produits financiers 0,00 0,00 0,00

77 Produits Exceptionnels 4 678,67 346,00 5 024,67

6 219 707,75 346,00 6 219 361,75Recettes de fonctionnement - Total

Pour information

R 002 Excédent de fonctionnement reporté de 2013 310 000,00

INVESTISSEMENT TOTALOpérations d'ordre (2)Opérations réelles (1)

0,0010 Dotations, fonds divers et réserves (sauf 1068) 86 950,27 86 950,27

0,001068 Excédents de fonctionnement capitalisés 210 594,08 210 594,08

0,0013 Subventions d'investissement 289 100,56 289 100,56

0,0016 Emprunts et dettes assimilées (sauf 1688 non bud.) 190 000,00 190 000,00

0,00(8)18 Compte de liaison : affectation 0,00 0,00

0,0020 Immobilisations incorporelles (sauf 204)(5) 0,00 0,00

0,00204 Subventions d'équipements versés 0,00 0,00

0,0021 Immobilisations corporelles (5) 0,00 0,00

0,00(9)22 Immobilisations reçues en affectation (5) 0,00 0,00

0,0023 Immobilisations en cours (5) 0,00 0,00

0,0026 Particip. et créances rattachées à des particip. 0,00 0,00

0,0027 Autres immobilisations financières 0,00 0,00

67 352,5228 Amortissements des immobilisations 0,00 67 352,52

0,0045.. Opérations pour compte de tiers (7) 0,00 0,00

0,00481 Charges à répartir sur plusieurs exercices 0,00 0,00

0,003.. Stocks 0,00 0,00

Pour information

R 001 Solde d'exécution positif reporté de 2013 1 105 512,46

843 997,43 67 352,52 776 644,91Recettes d'investissement - Total

(1) Y compris les opérations relatives au rattachement des charges et des produits et les opérations d’ordre semi-budgétaires.

(2) Voir liste des opérations d’ordre.

(3) Permet de retracer des opérations particulières telles que les opérations de stocks liées à la tenue d’un inventaire permanent simplifié.

(4) Si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.

(5) Hors chapitres « opérations d’équipement ».

(6) Seul le total des opérations pour compte de tiers figure sur cet état (voir le détail Annexe IV A9).




10

A1

IIIIII - VOTE DU BUDGET

SECTION DE FONCTIONNEMENT - DETAIL DES DEPENSES


Chap/

art (1) Libellé (1)

Crédits

ouverts

(BP+DM+

RAR 2013)

Crédits employés (ou restant à employer)

Mandats émisCharges

rattachées

Restes à réaliser

au 31/12

Crédits

annulés

Charges à caractère général 708 619,00011 558 154,47 0,00 0,00 150 464,53

0,00Livres, disques, cassettes (bibliothèques, médiathèques)60225 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00Autres fournitures consommables60228 0,00 0,00 0,00 0,00

4 000,00Eau et assainissement60611 3 324,41 0,00 0,00 675,59

35 000,00Énergie - Électricité60612 29 004,29 0,00 0,00 5 995,71

0,00Chauffage urbain60613 1 002,05 0,00 0,00 0,00

25 000,00Combustibles60621 18 651,85 0,00 0,00 6 348,15

5 000,00Carburants60622 6 694,54 0,00 0,00 0,00

65 000,00Alimentation60623 36 201,46 0,00 0,00 28 798,54

12 000,00Autres fournitures non stockées60628 11 953,18 0,00 0,00 46,82

7 000,00Fournitures d'entretien60631 6 098,92 0,00 0,00 901,08

10 000,00Fournitures de petit équipement60632 15 266,53 0,00 0,00 0,00

100,00Fournitures de voirie60633 183,98 0,00 0,00 0,00

500,00Vêtements de travail60636 125,00 0,00 0,00 375,00

11 000,00Fournitures administratives6064 8 833,99 0,00 0,00 2 166,01

500,00Livres, disques, cassettes...(bibliothèques et médiathèques)6065 663,38 0,00 0,00 0,00

3 000,00Autres matières et fournitures6068 1 646,25 0,00 0,00 1 353,75

4 000,00Contrats de prestations de services611 4 010,32 0,00 0,00 0,00

22 000,00Crédit-bail mobilier6122 21 785,07 0,00 0,00 214,93

3 400,00Locations immobilières6132 3 325,00 0,00 0,00 75,00

10 000,00Terrains61521 5 988,66 0,00 0,00 4 011,34

23 500,00Bâtiments61522 19 654,51 0,00 0,00 3 845,49

240 000,00Voies et réseaux61523 197 130,80 0,00 0,00 42 869,20

3 000,00Matériel roulant61551 2 162,25 0,00 0,00 837,75

3 000,00Autres biens mobiliers61558 2 386,31 0,00 0,00 613,69

27 000,00Maintenance6156 35 153,24 0,00 0,00 0,00

32 000,00Primes d'assurances616 28 685,75 0,00 0,00 3 314,25

4 000,00Documentation générale et technique6182 4 771,56 0,00 0,00 0,00

6 000,00Versements à des organismes de formation6184 4 499,00 0,00 0,00 1 501,00

0,00Autres frais divers6188 217,97 0,00 0,00 0,00

1 500,00Indemnités au comptable et aux régisseurs6225 2 482,15 0,00 0,00 0,00

10 000,00Honoraires6226 0,00 0,00 0,00 10 000,00

0,00Divers6228 162,09 0,00 0,00 0,00

500,00Annonces et insertions6231 75,00 0,00 0,00 425,00

3 300,00Fêtes et cérémonies6232 2 383,38 0,00 0,00 916,62

11 000,00Publications6237 3 809,45 0,00 0,00 7 190,55

10 000,00Transports collectifs6247 6 433,00 0,00 0,00 3 567,00

15 000,00Voyages et déplacements6251 7 021,09 0,00 0,00 7 978,91

0,00Réceptions6257 0,00 0,00 0,00 0,00

10 000,00Frais d'affranchissement6261 6 618,41 0,00 0,00 3 381,59

20 000,00Frais de télécommunications6262 16 804,13 0,00 0,00 3 195,87

(1) Détailler les chapitres budgétaires par article conformément au plan de comptes appliqué par la commune ou l’établissement.

(2) Si le mandatement des ICNE de l’exercice est inférieur au montant de l’exercice N-1, le montant du compte 66112 sera négatif.


(4) Cf. définition du chapitre des opérations d’ordre, DF 042 = RI 040.

(5) Dont 675 et 676.

(6) Le compte 6815 peut figurer dans le détail du chapitre 042 si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.

(7) Chapitre destiné à retracer les opérations particulières telles que les opérations de stocks ou liées à la tenue d’un inventaire permanent simplifié.

C-1-1-B 11

A1




Chap/


Crédits

ouverts

(BP+DM+

RAR 2013)



rattachées

Restes à réaliser

au 31/12

Crédits

annulés

3 000,00Services bancaires et assimilés627 285,00 0,00 0,00 2 715,00

26 919,00Concours divers (cotisations...)6281 25 830,71 0,00 0,00 1 088,29

33 400,00Autres services extérieurs6288 15 707,79 0,00 0,00 17 692,21

2 000,00Taxes foncières63512 1 122,00 0,00 0,00 878,00

6 000,00Taxes et impôts sur les véhicules6355 0,00 0,00 0,00 6 000,00

Charges de personnel et frais assimilés 1 734 824,00012 1 689 472,00 0,00 0,00 45 352,00

200 000,00Autre personnel extérieur6218 171 586,71 0,00 0,00 28 413,29

4 600,00Cotisations versées au F.N.A.L.6332 4 555,08 0,00 0,00 44,92

0,00Participation des employeurs à la form° professionnelle continue6333 0,00 0,00 0,00 0,00

22 000,00Cotisations CNFPT et Centres de gestion6336 21 389,67 0,00 0,00 610,33

0,00Autres impôts, taxes , ...sur rémunérations6338 2 977,66 0,00 0,00 0,00

600 000,00Personnel titulaire6411 580 892,90 0,00 0,00 19 107,10

410 000,00Personnel non titulaire6413 440 173,01 0,00 0,00 0,00

8 000,00Rémunérations des apprentis6417 0,00 0,00 0,00 8 000,00

214 000,00Cotisations à l'U.R.S.S.A.F.6451 217 856,05 0,00 0,00 0,00

172 000,00Cotisations aux caisses de retraite6453 149 635,28 0,00 0,00 22 364,72

26 000,00Cotisations aux A.S.S.E.D.I.C6454 25 710,74 0,00 0,00 289,26

30 000,00Cotisations pour assurance du personnel6455 54 115,21 0,00 0,00 0,00

1 000,00Versement au F.N.C du supplément familial6456 2 403,00 0,00 0,00 0,00

4 000,00Cotisations aux autres organismes sociaux6458 0,00 0,00 0,00 4 000,00

1 000,00Médecine du travail, pharmacie6475 863,54 0,00 0,00 136,46

17 224,00Autres charges sociales diverses6478 17 313,15 0,00 0,00 0,00

25 000,00Autres charges6488 0,00 0,00 0,00 25 000,00

Atténuations de produits 2 092 831,00014 2 077 033,68 0,00 0,00 15 797,32

2 702,00Autres restitutions sur dégrèvements sur contributions directes7391178 2 702,00 0,00 0,00 0,00

73 280,00Reversements sur FNGIR73923 73 280,00 0,00 0,00 0,00

2 016 849,00Reversements, restitutions et prélèvements divers7398 2 001 051,68 0,00 0,00 15 797,32

Autres charges de gestion courante 1 381 109,0065 1 304 298,40 0,00 0,00 76 810,60

90 000,00Indemnités6531 86 473,08 0,00 0,00 3 526,92

200,00Frais de mission6532 0,00 0,00 0,00 200,00

3 200,00Cotisations de retraite6533 3 476,00 0,00 0,00 0,00

11 000,00Cotisations de sécurité sociale - part patronale6534 14 694,19 0,00 0,00 0,00

134 021,00Contributions aux organismes de regroupement6554 112 607,08 0,00 0,00 21 413,92

79 500,00Autres contributions obligatoires6558 72 484,05 0,00 0,00 7 015,95

900 000,00Communes membres du GFP657341 900 000,00 0,00 0,00 0,00

65 000,00Autres établissements publics locaux65737 50 000,00 0,00 0,00 15 000,00

96 188,00Subventions de fonctionnement aux associations et autres ...6574 64 564,00 0,00 0,00 31 624,00

2 000,00Charges diverses de la gestion courante658 0,00 0,00 0,00 2 000,00

TOTAL = DEPENSES DE GESTION DES SERVICES

(a) = (011+012+014+65+656) 5 917 383,00 5 628 958,55 0,00 0,00 288 424,45

Charges financières (b) 131 782,0166 114 431,44 0,00 0,00 17 350,57





(5) Dont 675 et 676.



C-1-1-B 12

A1




Chap/


Crédits

ouverts

(BP+DM+

RAR 2013)



rattachées

Restes à réaliser

au 31/12

Crédits

annulés

116 782,01Intérêts réglés à l'échéance66111 114 431,44 0,00 0,00 2 350,57

15 000,00Intérêts des comptes courants et de dépôts créditeurs6615 0,00 0,00 0,00 15 000,00

Charges exceptionnelles (c) 5 000,0067 0,00 0,00 0,00 5 000,00

4 000,00Secours et dots6713 0,00 0,00 0,00 4 000,00

1 000,00Titres annulés (sur exercices antérieurs)673 0,00 0,00 0,00 1 000,00

Dépenses imprévues ( fonctionnement ) (e) 23 448,47022 0,00 0,00 0,00

6 077 613,48TOTAL DES DEPENSES REELLES = a+b+c+d+e 5 743 389,99 0,00 0,00 334 223,49

Virement à la section d'investissement 200 000,00023 0,00 0,00 0,00

Opérations d'ordre de transfert entre sections (4)(5)(6) 67 352,52042 67 352,52 0,00 0,00 0,00

63 808,98Dotations aux amort. des immos incorporelles et corporelles6811 67 352,52 0,00 0,00 0,00

3 543,54Dotations aux amort. des charges de fonctionnement à répartir6812 0,00 0,00 0,00 3 543,54

TOTAL DES PRELEVEMENTS AU PROFIT DE LA

SECTION D'INVESTISSEMENT 267 352,52 67 352,52 0,00 0,00 200 000,00

Opérations d'ordre à l'intérieur de la section de fonctionnement (7) 0,00043 0,00 0,00 0,00 0,00

267 352,52TOTAL DES DEPENSES D'ORDRE 67 352,52 0,00 0,00 200 000,00

6 344 966,00TOTAL DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT DE

L'EXERCICE (= Total des opérations réelles et d 'ordre)

5 810 742,51 0,00 0,00 534 223,49

Pour information

D 002 Déficit de fonctionnement reporté de 2013 0,00

Détail du calcul des ICNE au compte 66112 (2)

0,00

0,00Montant des ICNE de l'exercice

Montant de l'exercice 2013

= Différence ICNE 2014 - ICNE 2013 0,00





(5) Dont 675 et 676.



C-1-1-B 13

A2


SECTION DE FONCTIONNEMENT - DETAIL DES RECETTES


Chap/


Crédits

ouverts

(BP+DM+

RAR 2013)


Titres émisProduits

rattachés

Restes à réaliser

au 31/12

Crédits

annulés

Atténuations de charges013 0,00 0,00 19 837,10 10 000,00 0,00

Remboursements sur charges de SS et de prévoyance6459 0,00 0,00 19 837,10 10 000,00 0,00

Produits des services, du domaine et ventes diverses70 0,00 0,00 254 052,39 211 000,00 0,00

Redevances et droits des services à caractère culturel7062 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Redevances et droits des services à caractère social7066 0,00 0,00 101 140,31 80 000,00 0,00

Redevances et droits des services périscolaires et d'enseigneme7067 0,00 0,00 102 202,38 90 000,00 0,00

Aux communes membres du GFP70845 0,00 0,00 18 655,02 0,00 0,00

aux autres organismes70848 0,00 0,00 26 777,86 25 000,00 0,00

par d'autres redevables70878 0,00 0,00 5 276,82 16 000,00 10 723,18

Impôts et taxes73 0,00 0,00 4 917 342,78 4 880 674,00 0,00

Taxes foncières et d'habitation73111 0,00 0,00 2 762 154,78 2 750 072,00 0,00

Cotisation sur la Valeur Ajoutée des Entreprises73112 0,00 0,00 66 415,00 66 415,00 0,00

Autres impôts locaux ou assimilés7318 0,00 0,00 636,00 636,00 0,00

Fonds de péréquation ressources intercommunales et communales7325 0,00 0,00 68 586,00 44 000,00 0,00

Taxe d'enlèvement des ordures ménagères7331 0,00 0,00 2 019 551,00 2 019 551,00 0,00

Dotations, subventions et participations74 0,00 0,00 1 018 200,81 929 945,00 0,00

Dotation d'intercommunalité74124 0,00 0,00 224 746,00 224 746,00 0,00

Dotation de compensation des groupements de communes74126 0,00 0,00 1 297,00 1 297,00 0,00

Autres74718 0,00 0,00 9 699,15 8 850,00 0,00

Autres groupements74758 0,00 0,00 30 873,29 24 000,00 0,00

Budget communautaire et fonds structurels7477 0,00 0,00 23 231,59 23 500,00 268,41

Autres organismes7478 0,00 0,00 652 865,10 565 000,00 0,00

Compensation des pertes de bases d'impos. à la CET748311 0,00 0,00 350,00 700,00 350,00

Dotation unique compensations spécifiques taxe professionnelle748314 0,00 0,00 1 525,00 1 525,00 0,00

Etat - Compensation au titre des exonérations des taxes foncièr74834 0,00 0,00 20 979,00 20 979,00 0,00

Etat - Compensation au titre des exonérations de taxe d'habitat74835 0,00 0,00 19 248,00 19 248,00 0,00

Autres attributions de péréquation et de compensation74838 0,00 0,00 0,00 100,00 100,00

Autres attributions et participations7488 0,00 0,00 33 386,68 40 000,00 6 613,32

Autres produits de gestion courante75 0,00 0,00 5 250,00 3 000,00 0,00

Revenus des immeubles752 0,00 0,00 5 250,00 3 000,00 0,00

TOTAL = RECETTES DE GESTION DES SERVICES

(a) = (70+73+74+75+013) 0,00 0,00 6 214 683,08 6 034 619,00 0,00

Produits financiers (b)76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Produits exceptionnels (c)77 0,00 0,00 4 678,67 0,00 0,00

Produits exceptionnels divers7788 0,00 0,00 4 678,67 0,00 0,00

TOTAL DES RECETTES REELLES = a+b+c+d 0,00 0,00 6 219 361,75 6 034 619,00 0,00

Opérations d'ordre de transfert entre sections (3)(4)(5)042 0,00 0,00 346,00 347,00 1,00

Quote-part des subventions d'investissement transférées au comp777 0,00 0,00 346,00 347,00 1,00

Opérations d'ordre à l'intérieur de la section de fonctionnement (6)043 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL DES RECETTES D'ORDRE 0,00 0,00 346,00 347,00 1,00

TOTAL DES RECETTES DE FONCTIONNEMENT DE

L'EXERCICE (= Total des opérations réelles et d 'ordre) 6 034 966,00 6 219 707,75 0,00 0,00 0,00

310 000,00Pour information

R 002 Excédent de fonctionnement reporté de 2013



(3) Cf. définitions du chapitre des opérations d’ordre, RF 042 = DI 040.

(4) Dont 776.



C-1-1-B 14

A2


SECTION DE FONCTIONNEMENT - DETAIL DES RECETTES


Détail du calcul des ICNE au compte 7622

= Différence ICNE 2014 - ICNE 2013

Montant de l'exercice 2013

Montant des ICNE de l'exercice

0,00

0,00

0,00



(3) Cf. définitions du chapitre des opérations d’ordre, RF 042 = DI 040.

(4) Dont 776.



C-1-1-B 15

B1


SECTION D'INVESTISSEMENT - DETAIL DES DEPENSES


Chap/

art(1)Libellé (1)

Crédits ouverts

(BP+DM+

RAR 2013)

Mandats émisRestes à

réaliser au

31/12

Crédits

annulés

Stocks 0,00 0,00010 0.00 0.00

Immobilisations incorporelles (sauf opérations et 204) 0,00 4 312,0020 4 384.00 72.00

0,00 3 484,00Frais d'études2031 3 484.00 0.00

0,00 828,00Concessions et droits similaires2051 900.00 72.00

Subventions d'équipement versées (sauf opérations) 0,00 0,00204 0.00 0.00

Immobilisations corporelles (sauf opérations) 8 770,00 354 562,4721 379 700.00 16 367.53

0,00 2 646,00Autres bâtiments publics21318 12 500.00 9 854.00

4 800,00 0,00Autres constructions21738 4 800.00 0.00

0,00 339 840,77Réseaux de voirie21751 343 400.00 3 559.23

2 170,00 830,00Installations générales, agencements et aménagements divers2181 3 000.00 0.00

1 800,00 3 193,49Matériel de bureau et matériel informatique2183 5 000.00 6.51

0,00 6 752,85Mobilier2184 7 000.00 247.15

0,00 1 299,36Autres immobilisations corporelles2188 4 000.00 2 700.64

Immobilisations reçues en affectation (sauf opérations) 0,00 0,0022 0.00 0.00

Opérations d'équipement n° 200501 (2) 7 000,00 0,00 7 000.00 0.00

Opérations d'équipement n° 200602 (2) 0,00 2 526,62 4 518.00 1 991.38

Opérations d'équipement n° 201203 (2) 0,00 3 600,00 4 000.00 400.00



Opérations d'équipement n° 201401 (2) 1 552 179,00 1 400 260,83 2 952 440.00 0.17


Opérations d'équipement n° 201403 (2) 20 000,00 3 846,75 65 000.00 41 153.25


Opérations d'équipement n° 201405 (2) 0,00 0,00 2 000.00 2 000.00


Opérations d'équipement n° 201407 (2) 0,00 1 296,00 4 000.00 2 704.00

Opérations d'équipement n° 201408 (2) 0,00 0,00 3 000.00 3 000.00

Total des dépenses d'équipement 1 967 844,36 1 692 523,00 3 729 042.00 68 674.64

Emprunts et dettes assimilées 0,00 189 627,7116 1 188 670.54 999 042.83

0,00 165 648,21Emprunts en euros1641 1 164 691.04 999 042.83

0,00 23 979,50Autres organismes et particuliers16878 23 979.50 0.00

Autres immobilisations financières 0,00 17 232,0027 17 232.00 0.00

0,00 17 232,00Créances sur des particuliers2764 17 232.00 0.00

Dépenses imprévues ( investissement ) 0,00 0,00020 18 044.52

Total des dépenses financières 206 859,71 0,00 1 223 947.06 1 017 087.35

Total des dépenses d'opérations pour compte de tiers 0,00 0,00 0.00 0.00

1 692 523,00 2 174 704,07TOTAL DEPENSES REELLES 4 952 989.06 1 085 761.99

Opérations d'ordre de transfert entre sections (4) 0,00 346,00040 347.00 1.00

346,00 0,00Charges transférées (6) 347.00 1.00

0,00 346,00Autres13918 347.00 1.00

Opérations patrimoniales (7) 0,00 0,00041 0.00 0.00

0,00 346,00TOTAL DEPENSES D'ORDRE 347.00 1.00

2 175 050,07 1 692 523,00TOTAL DES DEPENSES D'INVESTISSEMENT DE L'EXERCICE

(= Total des opérations réelles et d 'ordre)

4 953 336.06 1 085 762.99

Pour information

D001 Solde d'exécution négatif reporté de 2013 0,00

C-1-1-B 16

B1


SECTION D'INVESTISSEMENT - DETAIL DES DEPENSES



(2) Voir état III B3 pour le détail des opérations d’équipement.

(3) Voir annexes IV A9 pour le détail des opérations pour compte de tiers.

(4) Cf. définitions du chapitre d’opérations d’ordre, DI 040=RF 042.

(5) Les comptes 15, 29, 39, 49 et 59 peuvent figurer dans le détail du chapitre 040 si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.

(6) Dont 192.

(7) Cf. définitions du chapitre des opérations d’ordre, DI 041= RI 041.

C-1-1-B 17

B2


SECTION D'INVESTISSEMENT - DETAIL DES RECETTES


Chap/

art(1)Libellé (1)

Crédits ouverts

(BP+DM+

RAR 2013)

Titres émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits

annulés

Stocks 0,00 0,00 0.00 0.00010

Subventions d'investissement 1 073 556,00 289 100,56 1 404 928.00 42 271.4413

14 420,00 0,00Etat et établissements nationaux1311 14 420.00 0.00

18 540,00 0,00Budget communautaire et fonds structurels1317 18 540.00 0.00

251 600,00 105 000,00Etat et établissements nationaux1321 356 660.00 60.00

187 494,00 81 404,71Régions1322 269 309.00 410.29

174 745,00 8 720,00Départements1323 225 266.00 41 801.00

382 584,00 93 975,85Autres établissements publics locaux1326 476 560.00 0.15

24 173,00 0,00Budget communautaire et fonds structurels1327 24 173.00 0.00

20 000,00 0,00Autres1328 20 000.00 0.00

Emprunts et dettes assimilées (hors 165) 800 000,00 190 000,00 1 395 749.00 405 749.0016

800 000,00 190 000,00Emprunts en euros1641 1 395 749.00 405 749.00

Immobilisations incorporelles (sauf 204) 0,00 0,00 0.00 0.0020

Subventions d'équipement versées 0,00 0,00 0.00 0.00204

Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0.00 0.0021

Immobilisations reçues en affectation 0,00 0,00 0.00 0.0022

Immobilisations en cours 0,00 0,00 0.00 0.0023

Total des recettes d'équipement 479 100,56 1 873 556,00 2 800 677.00 448 020.44

Dotations, fonds divers et réserves 0,00 297 544,35 779 794.08 482 249.7310

0,00 86 950,27F.C.T.V.A.10222 569 200.00 482 249.73

0,00 210 594,08Excédents de fonctionnement capitalisés1068 210 594.08 0.00

Total des recettes financières 297 544,35 0,00 779 794.08 482 249.73

Total des recettes d'opérations pour compte de tiers 0,00 0,00 0.00 0.00

1 873 556,00 776 644,91TOTAL DES RECETTES REELLES 3 580 471.08 930 270.17

Virement de la section de fonctionnement 0,00 0,00 200 000.00021

Opérations d'ordre de transfert entre sections (3)(4) 0,00 67 352,52 67 352.52 0.00040

0,00 22 461,88Frais réalisation documents urbanisme et numérisation cadastre2802 22 461.88 0.00

0,00 8 192,60Amortissements des frais d'études28031 8 192.60 0.00

0,00 3 543,54Communes du GFP - Bâtiments et installations28041412 0.00 0.00

0,00 1 303,00Autres communes - Bâtiments et installations28041482 1 303.00 0.00

0,00 1 472,72Concessions et droits similaires28051 1 472.72 0.00

0,00 728,00Autres immobilisations incorporelles28088 728.00 0.00

0,00 4 825,00Autres agencements et aménagements de terrains28128 4 825.00 0.00

0,00 698,00Installations de voirie28152 698.00 0.00

0,00 464,00Réseaux d'électrification281534 464.00 0.00

0,00 61,00Installations de voirie281752 61.00 0.00

0,00 948,00Installations générales, agencements et aménagements divers28181 948.00 0.00

0,00 10 330,64Matériel de bureau et matériel informatique28183 10 330.64 0.00

0,00 2 681,00Mobilier28184 2 681.00 0.00

0,00 9 643,14Autres immobilisations corporelles28188 9 643.14 0.00

0,00 0,00Charges à étaler4818 3 543.54 3 543.54

TOTAL DES PRELEVEMENTS PROVENANT DE LA SECTION DE

FONCTIONNEMENT

67 352,52 0,00 267 352.52 200 000.00

Opérations patrimoniales (5) 0,00 0,00 0.00 0.00041

0,00 67 352,52TOTAL DES RECETTES D'ORDRE 267 352.52 200 000.00

843 997,43 1 873 556,00TOTAL DES RECETTES D'INVESTISSEMENT DE L'EXERCICE

(= Total des recettes réelles et d'ordre)

3 847 823.60 1 130 270.17

Pour information

R001 Solde d'exécution positif reporté de 2013 1 105 512,46

C-1-1-B 18

B2


SECTION D'INVESTISSEMENT - DETAIL DES RECETTES



(2) Voir annexes IV A9 pour le détail des opérations pour compte de tiers.

(3) Cf. définition du chapitre des opérations d’ordre, RI 040 = DF 042.

(4) Les comptes 15, 29, 39, 49 et 59 peuvent figurer dans le détail du chapitre 040 si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.

(5) Cf. définitions du chapitre des opérations d’ordre, DI 041= RI 041.

C-1-1-B 19

B3


DETAIL DES CHAPITRES D'OPERATION D'EQUIPEMENT


OPERATION D'EQUIPEMENT N° 200501

LIBELLE : GYMNASE

POUR VOTE (Chapitre)

DEPENSES B

Libellé (1)Art. (1)

A 7 000,00 7 000,00 0,00 0,00

Eléments afférents à l'exercice

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

0,00

20 Immobilisations incorporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

204 Subventions d'équipement versées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

21 Immobilisations corporelles 7 000,00 7 000,00 0,00 0,00 0,00

2188 Autres immobilisations corporelles 7 000,00 7 000,00 0,00 0,00 0,00

22 Immobilisations reçues en affectation 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

23 Immobilisations en cours 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

RECETTES (répartition)

(Pour information)

DCTOTAL RECETTES AFFECTEES


Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 Subventions d'investissement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16 Emprunts et dettes assimilées 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Solde du financement (3)

Recettes - Dépenses

Pour l'exercice En cumulé

C-A D-B0,00 0,00

(1) Détailler les articles conformément au plan de comptes appliqué par la commune ou l’établissement.

(2) Réalisations antérieures + réalisation de l’exercice.

(3) Indiquer le signe algébrique.

C-1-3-B03 20

B3





LIBELLE : OFFICE DE TOURISME


DEPENSES B


A 4 518,00 0,00 2 526,62 2 526,62


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

1 991,38



21 Immobilisations corporelles 4 518,00 0,00 2 526,62 2 526,62 1 991,38

2183 Matériel de bureau et matériel informatique 4 518,00 0,00 2 526,62 2 526,62 1 991,38




(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

12 535,00 12 124,71 0,00 12 124,71 410,29

13 Subventions d'investissement 12 535,00 0,00 12 124,71 12 124,71 410,29

1322 Régions 3 815,00 0,00 3 404,71 3 404,71 410,29

1323 Départements 8 720,00 0,00 8 720,00 8 720,00 0,00





C-A D-B+ 9 598,09 + 9 598,09




C-1-3-B03 21

B3





LIBELLE : ECO MAGNON


DEPENSES B


A 4 000,00 0,00 3 600,00 3 600,00


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

400,00

20 Immobilisations incorporelles 4 000,00 0,00 3 600,00 3 600,00 400,00

2051 Concessions et droits similaires 4 000,00 0,00 3 600,00 3 600,00 400,00


21 Immobilisations corporelles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

6 660,00 0,00 6 600,00 0,00 60,00

13 Subventions d'investissement 6 660,00 6 600,00 0,00 0,00 60,00

1321 Etat et établissements nationaux 6 660,00 6 600,00 0,00 0,00 60,00





C-A D-B-3 600,00 -3 600,00




C-1-3-B03 22

B3





LIBELLE : VTT FFC


DEPENSES B


A 52 700,00 52 582,00 117,08 117,08


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

0,92





23 Immobilisations en cours 52 700,00 52 582,00 117,08 117,08 0,92

2315 Installations, matériel et outillage techniques 52 700,00 52 582,00 117,08 117,08 0,92


(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

35 161,00 0,00 34 412,00 0,00 749,00


1322 Régions 5 494,00 5 494,00 0,00 0,00 0,00

1323 Départements 4 745,00 4 745,00 0,00 0,00 0,00

1327 Budget communautaire et fonds structurels 24 173,00 24 173,00 0,00 0,00 0,00


1641 Emprunts en euros 749,00 0,00 0,00 0,00 749,00




C-A D-B-117,08 -117,08




C-1-3-B03 23

B3





LIBELLE : LOGO SITE INTERNET


DEPENSES B


A 3 200,00 0,00 2 505,00 2 505,00


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

695,00

20 Immobilisations incorporelles 3 200,00 0,00 2 505,00 2 505,00 695,00

2051 Concessions et droits similaires 3 200,00 0,00 2 505,00 2 505,00 695,00






(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00






C-A D-B-2 505,00 -2 505,00




C-1-3-B03 24

B3





LIBELLE : MAISON ENFANCE


DEPENSES B


A 2 952 440,00 1 552 179,00 1 400 260,83 1 400 260,83


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

0,17





23 Immobilisations en cours 2 952 440,00 1 552 179,00 1 400 260,83 1 400 260,83 0,17

2313 Constructions 2 952 440,00 1 552 179,00 1 400 260,83 1 400 260,83 0,17


(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

2 826 560,00 276 975,85 1 799 584,00 276 975,85 750 000,15

13 Subventions d'investissement 1 276 560,00 999 584,00 276 975,85 276 975,85 0,15

1321 Etat et établissements nationaux 350 000,00 245 000,00 105 000,00 105 000,00 0,00

1322 Régions 260 000,00 182 000,00 78 000,00 78 000,00 0,00

1323 Départements 170 000,00 170 000,00 0,00 0,00 0,00

1326 Autres établissements publics locaux 476 560,00 382 584,00 93 975,85 93 975,85 0,15

1328 Autres 20 000,00 20 000,00 0,00 0,00 0,00

16 Emprunts et dettes assimilées 1 550 000,00 800 000,00 0,00 0,00 750 000,00

1641 Emprunts en euros 1 550 000,00 800 000,00 0,00 0,00 750 000,00




C-A D-B-1 123 284,98 -1 123 284,98




C-1-3-B03 25

B3





LIBELLE : NUANCIER


DEPENSES B


A 50 000,00 49 892,00 108,00 108,00


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

0,00

20 Immobilisations incorporelles 50 000,00 49 892,00 108,00 108,00 0,00

202 Frais réalisation documents urbanisme et numérisation cadastre 50 000,00 49 892,00 108,00 108,00 0,00






(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

32 960,00 0,00 32 960,00 0,00 0,00


1311 Etat et établissements nationaux 14 420,00 14 420,00 0,00 0,00 0,00

1317 Budget communautaire et fonds structurels 18 540,00 18 540,00 0,00 0,00 0,00





C-A D-B-108,00 -108,00




C-1-3-B03 26

B3





LIBELLE : DOC URBANISME


DEPENSES B


A 65 000,00 20 000,00 3 846,75 3 846,75


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

41 153,25

20 Immobilisations incorporelles 65 000,00 20 000,00 3 846,75 3 846,75 41 153,25

202 Frais réalisation documents urbanisme et numérisation cadastre 65 000,00 20 000,00 3 846,75 3 846,75 41 153,25






(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00






C-A D-B-3 846,75 -3 846,75




C-1-3-B03 27

B3





LIBELLE : IMMEUBLE LES EYZIES


DEPENSES B


A 195 000,00 0,00 194 709,61 194 709,61


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

290,39



21 Immobilisations corporelles 195 000,00 0,00 194 709,61 194 709,61 290,39

21318 Autres bâtiments publics 195 000,00 0,00 194 709,61 194 709,61 290,39




(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

195 000,00 190 000,00 0,00 190 000,00 5 000,00


16 Emprunts et dettes assimilées 195 000,00 0,00 190 000,00 190 000,00 5 000,00

1641 Emprunts en euros 195 000,00 0,00 190 000,00 190 000,00 5 000,00




C-A D-B-4 709,61 -4 709,61




C-1-3-B03 28

B3





LIBELLE : ESPACE SOCIO EDUCATIF


DEPENSES B


A 2 000,00 0,00 0,00 0,00


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

2 000,00



21 Immobilisations corporelles 2 000,00 0,00 0,00 0,00 2 000,00

2188 Autres immobilisations corporelles 2 000,00 0,00 0,00 0,00 2 000,00




(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00






C-A D-B0,00 0,00




C-1-3-B03 29

B3





LIBELLE : CRECHE LA SOURIS JAUNE


DEPENSES B


A 2 100,00 2 100,00 0,00 0,00


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

0,00



21 Immobilisations corporelles 2 100,00 2 100,00 0,00 0,00 0,00

2188 Autres immobilisations corporelles 2 100,00 2 100,00 0,00 0,00 0,00




(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00






C-A D-B0,00 0,00




C-1-3-B03 30

B3





LIBELLE : OM


DEPENSES B


A 4 000,00 0,00 1 296,00 1 296,00


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

2 704,00



21 Immobilisations corporelles 4 000,00 0,00 1 296,00 1 296,00 2 704,00

2184 Mobilier 4 000,00 0,00 1 296,00 1 296,00 2 704,00




(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00






C-A D-B-1 296,00 -1 296,00




C-1-3-B03 31

B3





LIBELLE : PDIPR


DEPENSES B


A 3 000,00 0,00 0,00 0,00


Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Mandats émis

Restes à

réaliser au

31/12

Crédits annulés

Cumul des

réalisations

(2)

Pour mémoire

3 000,00



21 Immobilisations corporelles 3 000,00 0,00 0,00 0,00 3 000,00

2188 Autres immobilisations corporelles 3 000,00 0,00 0,00 0,00 3 000,00




(Pour information)



Cumul des

réalisations

(2)

Crédits annulés

Restes à

réaliser au

31/12

Titres émis

Crédits ouverts

(BP +DM +

RAR 2013)

Pour mémoire

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00






C-A D-B0,00 0,00




C-1-3-B03 32

A2.2

IVIV - ANNEXES

ELEMENTS DU BILAN - ETAT DE LA DETTE

REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors 16449 et 166)

2014VALLEE DE L'HOMME - 24 - CTE DE CNES VALLEE DE L'HOMME CA

Taux initial

Organisme prêteur ou

chef de fileNiveau

de taux

(5)

Index

(4)Taux

actua-

riel

Devise Nature

(Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat)

Emprunts et dettes à l'origine du contrat

Date de

signature

Date

d'émission

ou date de

mobilisation

(1)

Nominal (2)

Type de

taux

d'intérêt

(3)

Périodicité

des

rembourse-

ments (6)

Profil

d'amortissement

(7)

Possibilité de

rembour-

sement

anticipé

O/N

Catégorie

d'emprunt

(8)

Date du

premier

rembt

164 Emprunts auprès d'établissement de crédit (Total) 3 962 683,57

1641 Emprunts en euros (total) 3 962 683,57

DEXIA CREDIT LOCAL F200302 0235956 A01/04/2003 01/04/2004 67 000,00 0 4.6 4.6 X N A-1

CAISSE D'EPARGNE

AQUITAINE NORD

F200501 20500409 A25/11/2005 25/04/2006 300 000,00 0 3.19 3.19 X N A-1

CRCA CHARENTE

PERIGORD

V70001424309 T16/10/2006 05/01/2007 230 000,00 2.423 2.35202 X N A-1

DEXIA CREDIT LOCAL F200701 0260260/ A01/07/2007 01/12/2007 250 000,00 0 4.41 4.41 X N A-1

CRCA CHARENTE

PERIGORD

F200801/1 700028 A01/04/2008 01/01/2011 352 331,55 0 4.25 4.25 X N A-1

CRCA CHARENTE

PERIGORD

F200802/1 700031 A09/10/2008 01/01/2011 269 447,13 0 4.25 4.25 X N A-1

CRCA CHARENTE

PERIGORD

F200803/1 700032 A01/11/2008 01/05/2011 141 384,64 0 4.25 4.25 X N A-1

CRCA CHARENTE

PERIGORD

F70003190046 T27/11/2008 27/01/2009 200 000,00 4.93 4.98559 X N A-1

CRCA CHARENTE

PERIGORD

F70003336385 T16/12/2008 15/03/2009 320 000,00 4.45 4.52742 X N A-1

CRCA CHARENTE

PERIGORD

F200901/1 700033 A05/01/2009 05/01/2011 182 520,25 0 4.25 4.25 X N A-1

CRCA CHARENTE

PERIGORD

F201001 70004720 A28/09/2010 28/09/2011 360 000,00 0 3.2 3.2 X N A-1

CRCA CHARENTE

PERIGORD

F201303 70006485 A15/06/2013 15/06/2014 350 000,00 0 3.88 3.88 X N A-1

CREDIT MUTUEL SUD

OUEST

F201304 05837239 A20/06/2013 30/05/2014 350 000,00 0 3.86 3.86 X N A-1

CAISSE D EPARGNE

AQUITAINE

F201305 9197464 T23/07/2013 25/10/2013 400 000,00 0 2.23 2.23 X N A-1

CREDIT MUTUEL SUD

OUEST

F7296355 4 A05/08/2014 30/07/2015 190 000,00 2.94 2.94342 X N A-1

168 Autres emprunts et dettes assimilées (Total) 216 900,00

16878 Autres organismes et particuliers (total) 216 900,00

CAF 24 F201301 00000000 A01/06/2013 01/06/2014 125 320,00 0 0.0 0.0 X N A-1

CAF 24 F201302 00000000 A01/06/2013 01/06/2014 91 580,00 0 0.0 0.0 X N A-1

Total général 4 179 583,57

C-3-4-A022 33

A2.2

IVIV - ANNEXES


REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors 16449 et 166)


(1) Si un emprunt donne lieu à plusieurs mobilisations, indiquer la date de la première mobilisation.

(2) Nominal : montant emprunté à l'origine.

(3) Type de taux d'intérêt : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).

(4) Mentionner le ou les types d'index (ex : Euribor 3 mois).

(5) Indiquer le niveau de taux à l'origine du contrat.

(6) Indiquer la périodicité des remboursements A : annuelle ; M : mensuelle, B : bimestrielle, S : semestrielle, T : trimestrielle, X autre.

(7) Indiquer C pour amortissement annuel constant, P pour amortissement annuel progressif, F pour in fine, X pour autres à préciser

(8) Catégorie d’emprunt à l'origine. Exemple A-1 (cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB1015077C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales).

C-3-4-A022 34

A2.2

IVIV - ANNEXES


REPARTITION PAR NATURE DE DETTES (hors 16449 et 166) (suite)


Taux d'intérêt Annuités de l'exercice

ICNE de

l'exerciceCharges

d'intérêt (15)Capital

Nature

(Pour chaque ligne, indiquer le numéro de contrat)

Emprunts et Dettes au 31/12/2014

Capital restant

dû au

31/12/2014

Durée résiduelle

(en années)

Montant

couvert

Couverture ?

O/N

(10)

Catégorie

d'emprunt

après

couverture

éventuelle (11)

Type de

taux (12)Index (13)

Niveau du

taux d'intérêt

au 31/12/2014

(14)

Intérêts

perçus (le cas

échéant) (16)

164 Emprunts auprès d'établissement de crédit (Total) 0,00 164 996,69 116 013,05 3 198 706,85 0,00 0.00

164 996,69 0,00 116 013,051641 Emprunts en euros (total) 3 198 706,85 0,00 0.00

4 822,58 0,00 1 216,04200302 0235956 21 613,06 3,08 4.6N 0,00 F 0 0.00

20 082,28 0,00 4 937,08200501 20500409 134 685,24 5,33 3.19N 0,00 F 0 0.00

11 320,04 0,00 2 252,5770001424309 149 939,05 11,83 2.35202N 0,00 V 0.00

10 302,32 0,00 7 752,04200701 0260260/ 165 480,93 11,25 4.41N 0,00 F 0 0.00

11 321,97 0,00 13 645,07200801/1 700028 309 738,58 17,08 4.25N 0,00 F 0 0.00

8 085,56 0,00 10 502,39200802/1 700031 239 029,43 18,08 4.25N 0,00 F 0 0.00

19 307,43 0,00 4 466,71200803/1 700032 68 750,55 3,42 4.25N 0,00 F 0 0.00

11 857,77 0,00 7 086,1170003190046 136 364,40 8,83 4.98559N 0,00 F 0.00

12 693,58 0,00 11 552,1070003336385 251 571,58 14,00 4.52742N 0,00 F 0.00

5 477,06 0,00 7 114,19200901/1 700033 161 915,69 18,08 4.25N 0,00 F 0 0.00

14 428,28 0,00 10 219,02201001 70004720 304 916,16 15,75 3.2N 0,00 F 0 0.00

17 635,82 0,00 13 580,00201303 70006485 332 364,18 13,50 3.88N 0,00 F 0 0.00

17 662,00 0,00 12 769,73201304 05837239 332 338,00 13,42 3.86N 0,00 F 0 0.00

0,00 0,00 8 920,00201305 9197464 400 000,00 0,58 2.23N 0,00 F 0 0.00

0,00 0,00 0,007296355 4 190 000,00 14,58 2.94342N 0,00 F 0.00

168 Autres emprunts et dettes assimilées (Total) 0,00 23 979,50 0,00 192 920,50 0,00 0.00

23 979,50 0,00 0,0016878 Autres organismes et particuliers (total) 192 920,50 0,00 0.00

12 532,00 0,00 0,00201301 00000000 112 788,00 8,50 0.0N 0,00 F 0 0.00

11 447,50 0,00 0,00201302 00000000 80 132,50 6,50 0.0N 0,00 F 0 0.00

Total général 0,00 188 976,19 116 013,05 3 391 627,35 0,00 0.00

(9) S’agissant des emprunts assortis d’une ligne de trésorerie, il faut faire ressortir le remboursement du capital de la dette prévue pour l’exercice correspondant au véritable endettement.

(10) Si l'emprunt est soumis à couverture, il convient de compléter le tableau « détail des opérations de couverture ».

(11) Catégorie d’emprunt. Exemple A-1 (cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB1015077C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales).

(12) Type de taux d'intérêt après opérations de couverture : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).

(13) Mentionner l’index en cours au 31/12/N après opérations de couverture.

(14) Taux après opérations de couverture éventuelles. Pour les emprunts à taux variable, indiquer le niveau moyen du taux constaté sur l’année.

(15) Il s'agit des intérêts dus au titre du contrat initial et comptabilisés à l'article 66111 « Intérêts réglés à l’échéance » (intérêts décaissés) et intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange éventuel et comptabilisés à l'article 668.

(16) Indiquer les intérêts éventuellement reçus au titre du contrat d’échange éventuel et comptabilisés au 768.

C-3-4-A022 35

A2.3

IVIV - ANNEXES


REPARTITION DES EMPRUNTS PAR STRUCTURE DE TAUX (Hors A1)


% par

type de

taux selon

le capital

restant dû

Intérêts

payés au

cours de

l'exercice (10)

Niveau du

taux au

31/12/ 2014

(9)

Capital

restant dû au

31/12/2014

(3)

Type

d'indices

(4)

Nominal

(2)

Organisme prêteur ou chef

de file

Emprunts ventilés par

structure de taux selon

le risque le plus élevé

(Pour chaque ligne,

indiquer le numéro de

contrat) (1)

Intérêts

perçus au

cours de

l'exercice (le

cas échéant)

(11)

Taux

maximal

après

couverture

éventuelle

(8)

Coût de

sortie

(7)

Taux

maximal

(6)

Taux

minimal

(5)

Durée

du

contrat

Dates des

périodes

bonifiées

Echange de taux, taux

variable simple plafonné

(cap), ou encadré

(tunnel) A

TOTAL A 0,00 0,00 % 0,00 0,00 0,00

Barrière simple B

Option d'échange C

Multiplicateur jusqu'à 3

ou multiplicateur

jusqu'à 5 capé

D


E

Autres types de

structures F

TOTAL GENERAL 0,00 0,00 0,00 0,00 % 0,00

(1) Répartir les emprunts selon le type de structure taux (de A à F selon la classification de la charte de bonne conduite) en fonction du risque le plus élevé à courir sur toute la durée de vie du contrat de prêt et après opérations de couverture éventuelles.

(2) Nominal : montant emprunté à l'origine. En cas de couverture partielle d'un emprunt, indiquer séparément sur deux lignes la part du nominal couvert et la part non couverte.

(3) En cas de couverture partielle d'un emprunt, indiquer séparément sur deux lignes la part du capital restant dû couvert et la part non couverte.

(4) Indiquer la classification de l'indice sous-jacent suivant la typologie de la circulaire du 25 juin 2010 sur les produits financiers (de 1 à 6). 1 : Indice zone euro / 2 : Indices inflation française ou zone euro ou écart entre ces indices / 3 : Ecart indice zone euro / 4 : Indices hors zone euro ou

écart d'indices dont l'un est hors zone euro / 5 : écarts d'indices hors zone euro / 6 : autres indices.

(5) Taux hors opération de couverture. Indiquer le montant, l'index ou la formule correspondant au taux minimal du contrat de prêt sur toute la durée du contrat.

(6) Taux hors opération de couverture. Indiquer le montant, l'index ou la formule correspondant au taux maximal du contrat de prêt sur toute la durée du contrat.

(7) Coût de sortie : Indiquer le montant de l'indemnité contractuelle de remboursement définitif de l'emprunt au 31/12/N ou, le cas échéant, à la prochaine date d’échéance.

(8) Montant, index ou formule.

(9) Indiquer le niveau de taux après opérations de couverture éventuelles. Pour les emprunts à taux variables, indiquer le niveau moyen du taux constaté sur l’année.

(10) Indiquer les intérêts dus au titre de contrat initial et comptabilisés à l'article 66111 et des intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange et comptabilisés à l'article 668.

(11) Indiquer les intérêts reçus au titre du contrat d'échange et comptabilisés au 768.

C-3-4-A022 36

A2.4

IVIV - ANNEXES


TYPOLOGIE DE LA REPARTITION DE L’ENCOURS (1)


(5)

Ecarts d'indices

hors zone euro

(4)

Indices hors zone euro

et écarts d'indices dont

l'un est un indice hors

zone euro

(3)

Ecarts d'indices zone

euro

(2)

Indices inflation

française ou zone

euro ou écart entre

ces indices

(1)

Indices en euros

(6)

Autres indices

Indices sous-jacents

Structure

(A) 17

3 391 627,35

100,00%

(B)

(C)

(D)

(E)

(F)

Nombre de

produits

% de

l'encours

Montant en

euros

Nombre de

produits

Montant en

euros

% de

l'encours

Nombre de

produits

Montant en

euros

% de

l'encours

Nombre de

produits

Montant en

euros

% de

l'encours

Nombre de

produits

Montant en

euros

% de

l'encours

Nombre de

produits

Montant en

euros

% de

l'encours

Barrière simple. Pas d'effet de levier

Option d'échange (swaption)

Multiplicateur jusqu'à 3 ;

multiplicateur jusqu'à 5 capé


Autres types de structures

Taux fixe simple. Taux variable simple.

Echange de taux fixe contre taux

variable ou inversement.

Echange de taux structuré contre taux

variable ou taux fixe (sens unique).

Taux variable simple plafonné (cap) ou

encadré (tunnel)

(1) Cette annexe retrace le stock de dette au 31/12/2014 après opérations de couverture éventuelles.

C-3-4-A024 37

A2.5

IVIV - ANNEXES


DETAIL DES OPERATIONS DE COUVERTURE (1)


Instruments de couverture (Pour chaque

ligne, indiquer le numéro de contrat)Référence de

l'emprunt

couvert

Organisme

co-

contractant

Date du

début

contrat

Montant des

commissions

diverses

Primes

payées pour

l'achat

d'option

Primes

reçues pour

la vente

d'option

Primes éventuelles

Emprunt couvert Instrument de couverture

Capital

restant dû

au 31/12/N

Date de

fin du

contrat

Type de

couverture

(3)

Nature de

la

couverture

(change ou

taux)

Notionnel de

l’instrument

de

couverture

Date de

fin du

contrat

périodicité de

règlement des

intérêts (4)

Total

(1) Si un instrument couvre plusieurs emprunts, distinguer une ligne par emprunt couvert.

(2) Il s’agit d’un taux variable qui n'est pas défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage.

(3) Indiquer s'il s'agit d'un swap, d'une option (cap, floor, tunnel, swaption).

(4) Indiquer la périodicité de règlement des intérêts : A : annuelle, M : mensuelle, B : bimestrielle, S : semestrielle, T : trimestrielle, X : autre.

C-3-4-A025 38

A2.5

IVIV - ANNEXES


DETAIL DES OPERATIONS DE COUVERTURE (1)


Instruments de

couverture

(Pour chaque

ligne, indiquer le

numéro de

contrat)

Taux payé

Charges

c/668

Catégorie d'emprunt (8)

Avant opération

de couverture

Effet de l'instrument de couverture

Index (5)

Charges et produits constatés

depuis l'origine du contrat

Produits

c/768

Niveau de

taux (6)

Après opération

de couverture

Taux reçu (7)

Niveau de

taux

Index

Référence

de

l'emprunt

couvert

Total

(5) Indiquer l’index utilisé ou la formule de taux

(6) Pour les emprunts à taux variable, indiquer le niveau moyen du taux constaté sur l’année.

(7) A compléter si l'instrument de couverture est un swap.

(8) Catégorie d’emprunt. Exemple A-1 (cf. la classification des emprunts suivant la typologie de la circulaire IOCB1015077C du 25 juin 2010 sur les produits financiers offerts aux collectivités territoriales).

C-3-4-A025 39

A2.6

IVIV - ANNEXES


REMBOURSEMENT ANTICIPE D'UN EMPRUNT AVEC REFINANCEMENT (1)


Périodicité

des

rembour-

sements (6)

Durée

résiduelle

Capital

restant dû

Organisme

prêteur ou

chef de file

Année de mobilisation

et profil d'amort. de

l'emprunt

Année Profil (5)

Annuité de l'exerciceICNE de

l'exerciceIntérêts

(13)Capital

Emprunts (2)

(Pour chaque ligne, indiquer le

numéro de contrat)

Date du

refinance-

ment

Coût de sortie (10)

Montant

(12)

Type

(11)

Caractéristique du

taux

Type de

taux (7)Index (8)

Niveau

de taux

(9)

Capital

réaménagé

Total des dépenses au c/166

Refinancement de dette (3)

Total des recettes au c/166

Refinancement de dette (4)

(1) Les opérations de refinancement de dette consistent en un remboursement d’un emprunt auprès d’un établissement de crédit suivi de la souscription d’un nouvel emprunt. Pour cette raison, les dépenses et les recettes du c/166 sont équilibrées.

(2) Pour les emprunts de refinancement, indiquer le nouveau numéro de contrat suivi, entre parenthèses, de la référence de l’emprunt quitté.

(3) Il s'agit de retracer les caractéristiques avant réaménagement des emprunts ayant fait l'objet d'un remboursement anticipé avec refinancement.

(4) Il s'agit de retracer les caractéristiques après réaménagement des emprunts de refinancement.

(5) Indiquer C pour amortissement constant, P pour amortissement progressif, F pour in fine, X pour autres à préciser.

(6) Indiquer la périodicité des remboursements A : annuelle ; T : trimestrielle ; M : mensuelle, B : bimestrielle, S : semestrielle, X autre.

(7) Type de taux d'intérêt : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).

(8) Indiquer le type d'index (ex : Euribor 3 mois).

(9) Taux après opérations de couverture éventuelles. Pour un emprunt à taux variable, indiquer le niveau du taux constaté à la date du refinancement.

(10) Il s’agit de retracer les caractéristiques de l’indemnité de remboursement anticipé due relative à l’emprunt quitté.

(11) Indiquer A pour autofinancement, C pour capitalisation, T pour intégration dans le taux du nouvel emprunt, D pour allongement de durée.

(12) Indiquer le coût de sortie uniquement en cas d’autofinancement et de capitalisation.

(13) Il s'agit des intérêts dus au titre du contrat initial et comptabilisés à l'article 66111 « Intérêts réglés à l’échéance » (intérêts décaissés) et intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange éventuel et comptabilisés à l'article 668.

C-3-4-A022 40

A2.7

IVIV - ANNEXES


EMPRUNTS RENEGOCIES AU COURS DE L'ANNEE 2014 (1)


Taux (2)

Profil

d'amortissement et

périodicité de

remboursement (6)

NominalCapital

restant dû

au 31/12/N

Con-

trat

initial

Organisme prêteur

Type

de

taux

(3)

Index

(4)

Taux

act.

Annuité payée dans

l'exercice

(s'il y a lieu)

ICNE de

l'exerciceIntérêts Capital

Durée résiduelle

en annéesDate de

souscrip-

tion du

contrat

initial

Date de

renégocia-

tion Con-

trat

rené-

gocié

Contrat renégociéContrat initialContrat

renégocié

(5)

Contrat

initial

Contrat

renégocié

Contrat

initial

Taux

act.

Index

(4)

Type

de

taux

(3)

N° du contrat

d'emprunt

(1) Inscrire les emprunts renégociés, à la date de vote du budget, pour l'exercice N.

(2) Taux à la date de renégociation.

(3) Indiquer : F : fixe ; V : variable simple ; C : complexe (c'est-à-dire un taux variable qui n'est pas seulement défini comme la simple addition d'un taux usuel de référence et d'une marge exprimée en point de pourcentage).

(4) Indiquer la nature de l'index retenu (exemple : Euribor 3 mois).

(5) Nominal à la date de renégociation.

(6) Faire figurer 2 lettres : - Pour le profil d’amortissement, indiquer : C pour amortissement constant, P pour amortissement progressif, F pour in fine, X pour autres.

- Pour la périodicité de remboursement, indiquer A : annuelle ; T : trimestrielle ; M : mensuelle, B : bimestrielle, S : semestrielle, X autre.

C-3-4-A022 41

A2.8

IVIV - ANNEXES


DETTE POUR FINANCER L'EMPRUNT D'UN AUTRE ORGANISME (1)


CapitalIntérêts (3)

Annuité au cours de

l'exerciceREPARTITION PAR PRÊTEUR

Dette en capital au

- / - / NDette en capital à

l'origine (2)

Dont

TOTAL

Auprès des organismes de droit privé 0,000,000,000,000,00

Auprès des organismes de droit public 0,000,000,000,000,00

Dette provenant d'émissions obligataires

(ex : émissions publiques ou privées) 0,000,000,000,000,00

(1) Il s’agit des cas où une collectivité ou un établissement public accepte de prendre en charge l’emprunt au profit d’un autre organisme sans qu’il y ait pour autant transfert du contrat.

(2) La dette en capital à l’origine correspond à la part de dette prise en charge par la commune.

(3) Il s'agit des intérêts dus au titre de contrat initial et comptabilisés à l'article 66111 et des intérêts éventuels dus au titre du contrat d'échange et comptabilisés à l'article 668 .

C-3-4-A022 42

A2.9

IVIV - ANNEXES


AUTRES DETTES


(issues des engagements juridiques pris autres que ceux destinés à financer la prise en charge d'un emprunt)

LIBELLESMontant initial de la

dette

Dépenses de

l'exerciceDette restante

C-3-4-A029 43

A3

IVIV - ANNEXES

ELEMENTS DU BILAN

METHODES UTILISEES POUR LES AMORTISSEMENTS


Délibération du CHOIX DU CONSEIL COMMUNAUTAIRE

Seuil unitaire en deçà duquel les immobilisations de peu de valeur s’amortissent sur un an (article R.2321-1 du CGCT) : 28/04/2014

Biens de faible valeur

500,00€

Catégories de biens amortis Durée

(en années)

Procédure d’amortissement

(linéaire, dégressif, variable)

28/04/2014Autres agencements de terrains 15Linéaire

28/04/2014Batiments legers, abris 10Linéaire

28/04/2014Coffre-fort 20Linéaire

28/04/2014Construction agencement et aménagement de batiments

installation

15Linéaire

28/04/2014Equipements de garages et ateliers 10Linéaire

28/04/2014Equipements des cuisines 10Linéaire

28/04/2014Equipements sportifs 10Linéaire

28/04/2014Frais de recherche et de développement (réussite) 5Linéaire

28/04/2014Frais d'études non suivies de réalisations 5Linéaire

28/04/2014Installations de voiries 20Linéaire

28/04/2014Installations et appareils de chauffage 10Linéaire

28/04/2014Logiciels 2Linéaire

28/04/2014Matériel de bureau electrique ou electronique 5Linéaire

28/04/2014Matériel informatique 5Linéaire

28/04/2014Matériels classiques 6Linéaire

28/04/2014Mobilier 15Linéaire

28/04/2014Plantations 15Linéaire

28/04/2014Voitures et autres véhicules 5Linéaire

C-3-4-A03 44

A6.1

IVIV - ANNEXES

ELEMENTS DU BILAN

EQUILIBRE DES OPERATIONS FINANCIERES - DEPENSES


DEPENSES A COUVRIR PAR DES RESSOURCES PROPRES

Art (1) Libellé (1) Crédits de l'exercice

(BP + BS + DM + RAR 2013)Réalisations

DEPENSES TOTALES A COUVRIR PAR DES RESSOURCES PROPRES

=A + B 189 973.71 1 207 062.06 I

189 627.71 1 188 670.5416 Emprunts et dettes assimilées (A)

1641 Emprunts en euros 1 164 691.04 165 648.21

1687 Autres dettes 23 979.50 23 979.50

Dépenses et transferts à déduire des ressources propres (B) 18 391.52 346.00

10... Reprise de dotations, fonds divers et réserves 0.00 0.00

139 Subv. invest. transférées cpte résultat 347.00 346.00

020 Dépenses imprévues ( investissement ) 18 044.52 0.00

020 Dépenses imprévues ( investissement ) 18 044.52 0.00

Op. de l'exercice

I

Solde d’exécution

D001 de l'exercice

précédent (2013)

TOTAL

II

Dépenses à couvrir par

des ressources propres 0,00 1 882 496,71 189 973,71

Restes à réaliser en

dépenses au

31/12/2014

1 692 523,00


C-1-1-B 45

A6.2

IVIV - ANNEXES

ELEMENTS DU BILAN

EQUILIBRE DES OPERATIONS FINANCIERES - RECETTES


RESSOURCES PROPRES

Libellé (1)Art. (1)Crédits de l'exercice

(BP + BS + DM + RAR

2013)

Réalisations

RECETTES (RESSOURCES PROPRES) = a + b 154 302.79 836 552.52 III

Ressources propres externes de l’année (a) 569 200.00 86 950.27

10222 Dotations, fonds divers et réserves 569 200.00 86 950.27

Ressources propres internes de l’année (b)(6) 267 352.52 67 352.52

2802 Amortissement des immobilisations 22 461.88 22 461.88


28041412 Amortissement des immobilisations 0.00 3 543.54



28088 Amortissement des immobilisations 728.00 728.00









4818 Charges à répartir sur plusieurs exercices 3 543.54 0.00

024 Produits de cessions 0.00 0.00

021 Virement de la section de fonctionnement 200 000.00 0.00

Opérations de

l'exercice

III

TOTAL

IV

Total ressources

propres

disponibles

1 105 512.46 154 302.79 3 343 965,33 210 594,08

Affectation

R1068 de l'exercice

précédent

Restes à réaliser en

recettes au 31/12/2014

1 873 556.00

Solde d'exécution

R001 de l'exercice

précédent

Montant

Dépenses à couvrir par des ressources propres

Ressources propres disponibles

Solde

II 1 882 496,71

3 343 965,33

+ 1 461 468.62

IV

V = IV - II (3)

(1) Les comptes 15, 169, 26, 27, 28, 29, 39, 481, 49 et 59 sont à détailler conformément au plan de comptes.

(2) Les comptes 15, 29, 39, 49 et 59 sont présentés uniquement si la commune ou l’établissement applique le régime des provisions budgétaires.


46

A10.1

IVIV - ANNEXES

ELEMENTS DU BILAN

VARIATION DES PATRIMOINES (article R.2313-3 du CGCT) - ENTREES

ETAT DES ENTREES D'IMMOBILISATIONS


Cumul des

amortissements

Durée de

l'amortissementDésignation du bienModalités et date d'acquisition

Valeur d'acquisition

(coût historique)

Acquisitions à titre onéreux

CREATION MAQUETTE CARTE DE

VISITE

201/01/2014 0,00 105,00

GRAND SITE 1001/01/2014 0,00 1 678,23

FACT 733 91960 LUMINAIRES CRECHE 1526/01/2014 0,00 830,00

FACT F1400542 MATHOU ACHAT

CABANE

1510/02/2014 0,00 524,16

ACHAT DE BAC POUR ROUFFIGNAC 1520/02/2014 0,00 1 296,00

FACT FC003743 ORDI COMPTA 525/02/2014 0,00 1 186,80

FACT 485 CREATION SITE INTERNET 205/03/2014 0,00 1 150,00

VENTE SCI LEA/ CDC VALLEE HOMME

1004172/PM/GJ

10/06/2014 0,00 194 880,36

FACT PB 0435 ADHESIF AMARANTE 1016/06/2014 0,00 1 500,00

PAIEMENT 2 LOT BATIMENT SONDEFOR16/06/2014 0,00 673,85

PAIEMENT 2 LOT 2 MATHIS16/06/2014 0,00 94 772,53

FACT 21406011 INSERTION ANNONCE

PLU LE BUGUE

516/06/2014 0,00 204,81

PAIEMENT 2 LOT BATIMENT

CHAZOTTES

16/06/2014 0,00 52 430,90

FACT ORIS 2014F0411 SAISON D OR

OFFICE DE TOURISME

219/06/2014 0,00 2 526,62

FACT 140601240/00303 ANNONCES PLU

LE BUGUE

523/06/2014 0,00 253,55

FACT 13 HONORAIRES MAISON

ENFANCE

26/06/2014 0,00 2 561,54

FACT FAA4475/1 MARCHE 2013-03

MAISON ENFANCE

01/07/2014 0,00 1 440,00

FACT 21407009 ANNONCES PLU LE

BUGUE

507/07/2014 0,00 204,81

CHAMBRE FROIDE LA RUCHE 1010/07/2014 0,00 1 691,04

PAIEMENT N°3 LOT 2 BATIMENT11/07/2014 0,00 100 371,36

FACT 140700470/00458 ANNONCE PLU

CAMPAGNE

515/07/2014 0,00 146,89

fact 14.252.999.020848.47 14047

raccordement reseau assainisseme

22/07/2014 0,00 870,55

FACT 14.156.999.020848.47 14037

BRANCHEMENT EAU POTABLE

22/07/2014 0,00 1 560,47

fact 14 maison enfance25/07/2014 0,00 2 561,54

FACT IW402231 MOBILIER

PERISCOLAIRE

1001/09/2014 0,00 3 478,40

FACT 055140667 QUALICONSULT

PHASE 3/4

01/09/2014 0,00 570,00

FACT 4200476/23350 SOCOTEC01/09/2014 0,00 1 440,00

PROPOSITION N° 4 BATIMENT01/09/2014 0,00 35 235,68

PROPOSITION DE PAIEMENT N° 4

MATHIS

01/09/2014 0,00 67 969,50

SOLDE ENQUETE PUBLIQUE LE BUGUE 215/09/2014 0,00 1 042,33

FACT PAIEMENT N°5 CHAZOTTE30/09/2014 0,00 748,13

MATHIS PAIEMENT N° 530/09/2014 0,00 26 973,84

PAIEMENT N° 6 LOT 2 BATIMENT10/10/2014 0,00 16 345,25

PAIEMENT N° 6 LOT 2 BATIMENT

CHAZOTTES

10/10/2014 0,00 1 560,16


MATHIS

10/10/2014 0,00 142 220,66

FACT FV1192428 TABLETTES E

ENFANCE

1024/10/2014 0,00 775,20

FACT 529 MISE A JOUR INTERNET 224/10/2014 0,00 450,00

NOTE HONORAIRE N°1627/10/2014 0,00 2 561,54

FACT 4200645/23350 SOCOTEC MO+827/10/2014 0,00 1 440,00

47C-3-4-A101

A10.1

IVIV - ANNEXES

ELEMENTS DU BILAN

VARIATION DES PATRIMOINES (article R.2313-3 du CGCT) - ENTREES

ETAT DES ENTREES D'IMMOBILISATIONS


Cumul des

amortissements

Durée de

l'amortissementDésignation du bienModalités et date d'acquisition

Valeur d'acquisition

(coût historique)

APPROT EN FONDS ASSOCIATIF VOIR

CONVENTION

30/10/2014 0,00 17 232,00

CAUE ALBUM DES TERRITOIRES ACPTE

30%

510/11/2014 0,00 900,00

SIEGE CCVH 1513/11/2014 0,00 181,27

ARMOIRE ALSH CLPE 1513/11/2014 0,00 375,31

SITE INTERNET MISE EN PLACE D UN

CALENDRIER

217/11/2014 0,00 200,00

ANNONCES LEGALES URBANISME 517/11/2014 0,00 166,28

HONORAIRES N°17 CALMES25/11/2014 0,00 2 561,54

AGRAFEUSE + AGRAFES VTT27/11/2014 0,00 117,08

PAIEMENT N°7 LOT 2 BATIMENT CLIM

ENERGIE ELECTRICITE

05/12/2014 0,00 14 302,96

PAIEMENT N°7 LOT 2 BATIMENT

MAISON ENFANCE

05/12/2014 0,00 34 728,16


MAISON ENFANCE

05/12/2014 0,00 52 608,81

PAIEMENT N°7 LOT 2 BATIMENT CLIM

ENERGIE PLOMBERIE

05/12/2014 0,00 11 392,95


MAISON ENFANCE

05/12/2014 0,00 4 434,44


MAISON ENFANCE

05/12/2014 0,00 33 811,67

LOT 2 BATIMENT PAIEMENT N°7

MAISON ENFANCE

05/12/2014 0,00 354 828,91

PORTAIL ROULANT11/12/2014 0,00 3 022,79

PORTAIL ROULANT11/12/2014 0,00 1 650,00


MAISON ENFANCE

11/12/2014 0,00 69 392,29

PAIEMENT N° 2 LOT 1 TERRASSEMENT

VRD ESPACE VERT

11/12/2014 0,00 21 798,00


MAISON ENFANCE

11/12/2014 0,00 18 476,29


MAISON ENFANCE

11/12/2014 0,00 43 387,45


MAISON ENFANCE

11/12/2014 0,00 30 047,09


MAISON ENFANCE

11/12/2014 0,00 1 911,00


MAISON ENFANCE

11/12/2014 0,00 5 240,56

FACT ETUDE ZAE LE CHAMBON15/12/2014 0,00 976,00

VENTE SCI LEA/ CDC VALLEE HOMME

1004172/PM/GJ

15/12/2014 0,00-170,75

ETUDE SOL LE CHAMBON15/12/2014 0,00 2 508,00

TOTAL GENERAL 1 494 311,80 0.00

48C-3-4-A101

A10.2

IVIV - ANNEXES

ELEMENTS DU BILAN

VARIATION DES PATRIMOINES (article R. 2313-3 du CGCT) - SORTIES

ETAT DES SORTIES D'IMMOBILISATION


Désignation

du bienModalités et date de sortie

Valeur

d'acquisition

(coût

historique)

Durée de

l'amort.

Cumul des

amort.

antérieurs

Valeur nette

comptable au

jour de la

cession

Prix de

cession

Plus ou moins

values

TOTAL GENERAL

C-3-4-A101 49

B1.2

IVIV - ANNEXES

ENGAGEMENTS HORS BILAN - CALCUL DU RATIO D'ENDETTEMENT RELATIF AUX GARANTIES D'EMPRUNT


Calcul du ratio de l’article L. 2252-1 du CGCT Valeur en euros

Recettes réelles de fonctionnement de l'exercice

Total des annuités d'emprunts garantis de l'exercice

Total des annuités déjà garanties échues dans l’exercice (1)

Total des premières annuités entières des nouvelles garanties de l’exercice (1)

Annuité nette de la dette de l’exercice (2)

Provisions pour garanties d’emprunts

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6 219 361,75

A

B

D

C

I=A+B+C-D

II

I/IIPart des garanties d'emprunt accordées au titre de l'exercice en % (3) 0,00%

(1) Hors opérations visées par l’article L. 2252-2 du CGCT.

(2) Cf. définition de l’article D. 1511-30 du CGCT.

(3) Les garanties d'emprunt accordées au titre d'un exercice ne doivent pas représenter plus de 50 % des recettes réelles de fonctionnement de ce même exercice.

C-1-1-A 50

B1.7

IVIV - ANNEXES

ENGAGEMENTS HORS BILAN - ENGAGEMENTS DONNES ET RECUS

LISTE DES CONCOURS ATTRIBUES A DES TIERS EN NATURE OU EN SUBVENTIONS

(article L. 2313-1 du CGCT)


Prestations en natureNom des bénéficiairesMontant du fonds de concours

ou de la subvention (numéraire)

Personnes de droit privé

Associations

ACE MUSIC Lascaurock 4 150.00€ SUBVENTION 2014

AMICALE LAIQUE MONTIGNAC 48 500.00€ SUBVENTION 2014

BRIKABRAK 10 000.00€ subvention 2014

CENTRE DPTAL MEMOIRE 300.00€ SUBVENTION 2014

CEPSM 250.00€ SUBVENTION 2014

CINE TOILE 1 000.00€ SUBVENTION 2014

ESPACE ECONOMIE Emploi 6 781.00€ SUBVENTION 2014

LOU PAC ASSOCIATION 23 472.00€ SUBVENTION 2014

MUSIC ENVIE 300.00€ SUBVENTION 2014

RESEAU DE SERVICE PUBLIC 735.00€ SUBVENTION 2014

95 488,00TOTAL GENERAL

C-3-4-B017 51

C1.1

IVIV - ANNEXES

AUTRES ELEMENTS D'INFORMATIONS - ETAT DU PERSONNEL AU 31/12/2014


GRADES OU EMPLOIS (1) CATEGORIES

(2)

EMPLOIS BUDGETAIRES (3)

EMPLOIS

PERMANENTS A

TEMPS

COMPLET

AGENTS

TITULAIRES

EMPLOIS

PERMANENTS A

TEMPS NON

COMPLET

TOTAL TOTALAGENTS NON

TITULAIRES

EFFECTIFS POURVUS SUR EMPLOIS

BUDGETAIRES EN ETPT (4)

EMPLOIS FONCTIONNELS (a) 1 1 0 1 0 1

A 1 0 1 1Dir Ets Publics 10 à 20000 hts 0 1

FILIERE ADMINISTRATIVE (b) 3,95 3,95 0 3,95 1,95 2

A 1 0 1 1Attaché territorial 0 1

B 0 1,09 1,09 1,09Rédacteur 0 1,09

B 1 0 1 1Rédacteur principal 1° cl. 0 1

C 0 0,86 0,86 0,86Adjoint administratif de 1ère cl 0 0,86

FILIERE TECHNIQUE (c) 6,08 5,62 0,06 5,68 2,08 4

B 2 0 2 2Technicien 0 2

B 1 0 1 0,8Technicien ppal 1ère classe 0 0,8

C 0 0,48 0,48 0,48Adjoint technique 1ère classe 0 0,48

C 1 1,6 2,6 2,34Adjoint technique 2ème classe 0,06 2,4

FILIERE SOCIALE (d) 4 4 0 4 0 4

B 2 0 2 2Educateur de jeunes enfants 0 2

B 2 0 2 2Educateur ppal de jeunes enfants 0 2

FILIERE ANIMATION (i) 10,69 10,69 0 10,69 3,69 7

B 1 0 1 1Animateur 0 1

B 1 0 1 1Animateur principal de 1° classe 0 1

B 1 0 1 1Animateur principal de 2° classe 0 1

C 4 3,69 7,69 7,69Adjoint d'animation 2ème classe 0 7,69

TOTAL GENERAL (b+c+d+e+f+g+h+i+j+k) 17 24.26 7.72 24.72 0.06 24.32

C-3-4-C011 52

C1.1

IVIV - ANNEXES



(1) Les grades ou emplois sont désignés conformément à la circulaire n° NOR/INT/B/95/00102/C du 23 mars 1995. Les emplois fonctionnels sont également comptabilisés dans leur filière d’origine.

(2) Catégories : A, B ou C.

(3) Emplois budgétaires créés par l'assemblée délibérante : les emplois permanents à temps complet sont comptabilisés pour une unité, les emplois à temps non complet sont comptabilisés à hauteur de la quotité de travail prévue par la délibération créant l’emploi.

(4) Equivalent temps plein annuel travaillé (ETPT) : le décompte est proportionnel à l’activité des agents, mesurée par leur quotité de temps de travail et par leur période d’activité sur l’année :

ETPT = Effectifs physiques * quotité de temps de travail * période d’activité dans l’année

Exemple : un agent à temps plein (quotité de travail = 100%) présent toute l’année correspond à 1 ETPT ; un agent à temps partiel, à 80% (quotité de travail = 80%) présent toute l’année correspond à 0,8 ETPT ; un agent à temps partiel, à 80% (quotité de travail = 80%)

présent la moitié de l’année (ex : CDD de 6 mois, recrutement à mi-année) correspond à 0,4 ETPT (0,8 * 6/12).

(5) Par exemple : emplois dont les missions ne correspondent pas à un cadre d’emploi existant, « emplois spécifiques » régis par l’article 139 ter de la loi n°84-53 du 26 janvier 1984 etc.

C-3-4-C011 53

C1.1

IVIV - ANNEXES



CATEGORIES

(1)

CONTRATREMUNERATION (3)AGENTS NON TITULAIRES EN FONCTION AU

31/12/2014

SECTEUR

(2) EurosIndice (8) Fondement du contrat (4) Nature du contrat (5)

0,00Agent occupant un emploi permanent (6)

0,00CAdjoint technique 2ème classe 330 CDDTECH

302 792,40Agent occupant un emploi non permanent (7)

20 177,88AAssistant maternelle de jour CDI








0,00NAgent d'entretien 329 CDI

0,00NAnimateur 330 CDI

0,00NAnimateur 330 CDD









0,00NAnimateur touristique 309 CDD

0,00NAssistant animation 339 CDI



0,00NAuxiliaire de puériculture 396 CDI

0,00NEducateur de jeunes enfants 487 CDI

0,00NJuriste 379 CDD

4 032,00NMédecin CDD

0,00NSecrétaire 323 CDI

C-3-4-C011 54

C1.1

IVIV - ANNEXES



CATEGORIES

(1)

CONTRATREMUNERATION (3)AGENTS NON TITULAIRES EN FONCTION AU

31/12/2014

SECTEUR

(2) EurosIndice (8) Fondement du contrat (4) Nature du contrat (5)

7 014,96NTrésorier territorial CDI

TOTAL GENERAL 302 792,40

(1) CATEGORIES: A, B et C.

(2) SECTEUR ADM : Administratif.

TECH : Technique.

URB : Urbanisme (dont aménagement urbain).

S : Social.

MS : Médico-social.

MT : Médico-technique.

SP : Sportif.

CULT : Culturel

ANIM : Animation.

PM : Police.

OTR : missions non rattachables à une filière.

(3) REMUNERATION : Référence à un indice brut (indiquer le niveau de l’indice brut) de la fonction publique ou en euros annuels bruts (indiquer l’ensemble des éléments de la rémunération brute annuelle).

(4) CONTRAT : Motif du contrat (loi du 26 janvier 1984 modifiée) :

3-a° : article 3, 1ème alinéa : accroissement temporaire d'activité.

3-b : article 3, 2ème alinéa : accroissement saisonnier d’activité.

3-1 : remplacement d’un fonctionnaire autorisé à servir à temps partiel ou indisponible (maladie, maternité...).

3-2 : vacance temporaire d’un emploi.

3-3-1° : absence de cadre d'emplois de fonctionnaires susceptibles d'assurer les fonctions correspondantes.

3-3-2° : emplois du niveau de la catégorie A lorsque les besoins des services ou la nature des fonctions le justifient.

3-3-3° : emplois de secrétaire de mairie des communes de moins de 1 000 habitants et de secrétaire des groupements composés de communes dont la population moyenne est inférieure à ce seuil.

3-3-4° : emplois à temps non complet des communes de moins de 1 000 habitants et des groupements composés de communes dont la population moyenne est inférieure à ce seuil, lorsque la quotité de temps de travail est inférieure à 50 %.

3-3-5° : emplois des communes de moins de 2 000 habitants et des groupements de communes de moins de 10 000 habitants dont la création ou la suppression dépend de la décision d'une autorité qui s'impose à la collectivité ou à l'établissement en matière de

création, de changement de périmètre ou de suppression d'un service public.

3-4 : article 21 de la loi n°2012-347 : contrat à durée indéterminée obligatoirement proposée à un agent contractuel.

38 : article 38 travailleurs handicapés catégorie C.

47 : article 47 recrutements directs sur emplois fonctionnels

110 : article 110 collaborateurs de groupes de cabinets.

110-1 : collaborateurs de groupes d’élus.

A : autres (préciser).

(5) Indiquer si l’agent contractuel est titulaire d’un contrat à durée déterminée (CDD) ou d’un contrat à durée indéterminée (CDI). Les contrats particuliers devront être labellisés "A/autres" et feront l'objet d'une précision (ex : "contrats aidés").

(6) Occupent un emploi permanent de la fonction publique territoriale, les agents non titulaires recrutés sur le fondement des articles 3-1, 3-2, 3-3, 38 et 47 de la loi n°84-53 du 26 janvier 1984, ainsi que les agents qui sont titulaires d’un contrat à durée indéterminée pris sur le

fondement de l’article 21 de la loi n°2012-347.

(7) Occupent un emploi non permanent de la fonction publique territoriale, les agents non titulaires recrutés sur le fondement des articles 3, 110 et 110-1.

(8) Si un contrat fixe comme référence de rémunération un traitement hors échelle, il convient de mentionner le chevron conformément à l’article 6 décret 85-1148 du 20 octobre 1985.

C-3-4-C011 55

C3.5

IVIV - ANNEXES

AUTRES ELEMENTS D'INFORMATION

PRESENTATION AGREGEE DU BUDGET PRINCIPAL ET DES BUDGETS ANNEXES


1 - CTE DE CNES VALLEE DE L'HOMME

Crédits annulésRestes à réaliser au

31/12

Réalisations - mandats

ou titres (1)

Crédits ouverts

(BP+DM+RAR 2013)

SECTION

INVESTISSEMENT

DEPENSES 4 953 336.06 1 692 523.00 2 175 050.07 1 085 762,99

RECETTES 4 953 336.06 1 873 556.00 1 949 509.89 1 130 270,17

FONCTIONNEMENT

DEPENSES 6 344 966.00 0.00 5 810 742.51 534 223,49

RECETTES 6 344 966.00 0.00 6 529 707.75 0,00

(1) Y compris les rattachements.

2 - DECHETTERIE FORET BARADE (1)

BUDGET : DECHETTERIE FORET BARADE N°SIRET : 20004116800051


31/12


ou titres (2)

Crédits ouverts

(BP+DM+RAR 2013)

SECTION

INVESTISSEMENT

DEPENSES 58 902.95 0.00 43 072.06 15 830,89

RECETTES 58 902.95 0.00 58 902.95 0,00

FONCTIONNEMENT

DEPENSES 64 718.58 0.00 50 877.73 13 840,85

RECETTES 64 718.58 0.00 62 888.19 1 830,39

(1) Ne sont pas pris en compte les CCAS et caisses des écoles, régies personnalisées... qui sont des personnes morales distinctes de la commune ou de l'établissement de rattachement juridique.


2 - SPANC (1)

BUDGET : SPANC N°SIRET : 20004116800036


31/12


ou titres (2)

Crédits ouverts

(BP+DM+RAR 2013)

SECTION

INVESTISSEMENT

DEPENSES 37 505.42 0.00 5 799.00 31 706,42

RECETTES 37 505.42 0.00 37 253.48 251,94

FONCTIONNEMENT

DEPENSES 133 567.00 0.00 109 754.46 23 812,54

RECETTES 133 567.00 0.00 120 882.36 12 684,64



2 - ZAE LE BAREIL (1)

BUDGET : ZAE LE BAREIL N°SIRET : 20004116800028


31/12


ou titres (2)

Crédits ouverts

(BP+DM+RAR 2013)

SECTION

INVESTISSEMENT

DEPENSES 42 658.00 0.00 21 329.00 21 329,00

RECETTES 42 658.00 0.00 0.00 42 658,00

FONCTIONNEMENT

DEPENSES 43 127.52 0.00 0.00 43 127,52

RECETTES 43 127.52 0.00 21 798.52 21 329,00



C-3-4-C035 56

C3.5

IVIV - ANNEXES

AUTRES ELEMENTS D'INFORMATION

PRESENTATION AGREGEE DU BUDGET PRINCIPAL ET DES BUDGETS ANNEXES


3 - PRESENTATION AGREGEE DU BUDGET PRINCIPAL ET DES BUDGETS ANNEXES

(avant la neutralisation des flux réciproques)


31/12


ou titres (1)

Crédits ouverts

(BP+DM+RAR 2013)

SECTION

INVESTISSEMENT

1 692 523.00 2 245 250.13 5 092 402.43DEPENSES 1 154 629,30

1 873 556.00 2 045 666.32 5 092 402.43RECETTES 1 173 180,11

FONCTIONNEMENT

0.00 5 971 374.70 6 586 379.10DEPENSES 615 004,40

0.00 6 735 276.82 6 586 379.10RECETTES 0,00


TOTAL GENERAL DES

DEPENSES

TOTAL GENERAL DES

RECETTES

11 678 781,53

11 678 781,53

8 216 624,83

8 780 943,14

1 692 523,00

1 873 556,00

1 769 633,70

1 024 282,39

C-3-4-C035 57

D1

IVIV - ANNEXES

DECISIONS EN MATIERE DE TAUX DE CONTRIBUTIONS DIRECTES


Libellés Bases notifiées (si

connues à la date

de vote)

Variation des

bases / 2013

(%)

Taux appliqués

par décision de

l'assemblée

délibérante (%)

Variation de

taux / 2013

(%)

Produit proposé

par l'assemblée

délibérante

Variation

du produit

/ 2013

(%)

Taxe d'habitation

20 690 015,00 1,270 5,250 0,000 1 086 226,00 52,100

Taxe foncière sur les

propriétés bâties 15 730 527,00 2,370 7,840 0,000 1 233 273,00 53,430

Taxe foncière sur les

propriétés non bâties 578 189,00 0,890 31,820 0,000 183 980,00 50,730

Cotisation foncière des

entreprises 3 401 552,00 1,990 7,210 0,000 245 252,00 52,370

TOTAL 40 400 283,00 0,000 2 748 731,00 0,000

C-3-4-D01 58

D2

IVIV - ANNEXES

ARRETE ET SIGNATURES


Présenté par le Président Philippe LAGARDE,Nombre de membres en exercice : 45

Nombre de membres présents :A Plazac, le 12/03/2015

Nombre de suffrages exprimés :Le Président Philippe LAGARDE,

VOTES : Pour :

Contre :

Abstention :Délibéré par le Conseil Communautaire, réuni en session ordinaire.

A Plazac, le 12/03/2015 Date de convocation : 03/03/2015

Les membres du Conseil Communautaire,

ARNAUD Alain

AUDIBERT Sylvie

AUTEFORT Jean François

BAUDRY Josette

BOUET Jean Paul

BOUYNET Michel

CARBONNIERE Jacques

COLOMBEL Sylvie

CROUZEL Denis

DAUMAS CASTANET Isabelle

DEZENCLOS Gérard

DUBOS Jean Paul

EYMERY-FAGET Valérie

C-3-4-D02 59

D2

IVIV - ANNEXES



FIEVET Annie

GALINAT Henri

GAUTHIER Florence

GOURDON Patrick

LABROUSSE Gérard

LACHEZE Jean Louis

LAGARDE Philippe

MALVAUD Frédéric

MANET-CARBONNIERE Nathalie

MARTY Raymond

MARZIN Ludovic

MATHIEU Laurent

MENUGE Celine

MERIENNE Jean-Jacques

MONTIEL Michel

MONTORIOL Jean

PIQUES Maryvonne

C-3-4-D02 60

D2

IVIV - ANNEXES



PORTE Christian

RAYNAL GISSON Brigitte

REVOLTE Alain

RICHARD Serge

RIGAUDIE TALBOT Colette

ROGER Anne

ROUGIER Jean-Claude

ROUVES Christian

ROYE Bernard

SCHAUER Charles

SIMON Jean Paul

TALET Michel

TANGUY Yves Marie

TEILLAC Christian

VILLATTE Claude

Certifié exécutoire par le Président Philippe LAGARDE, compte tenu de la transmission en sous préfecture, le .........................., et de la

publication le ............

A ............................, le ......................................

C-3-4-D02 61

D2

IVIV - ANNEXES



C-3-4-D02 62

SOMMAIRE

I.Informations généralesp.2 A - Informations statistiques, fiscales et financières

p.3 B - Modalités de vote du budget

II.Présentation générale du budgetp.4 A1 - Vue d'ensemble - Exécutions du budget et détail des restes à réaliser

p.6 A2 - Vue d'ensemble - Section de fonctionnement - Chapitres

p.7 A3 - Vue d'ensemble - Section d'investissement - Chapitres

p.9 B1 - Balance générale du budget - Dépenses

p.10 B2 - Balance générale du budget - Recettes

III.Vote du budgetp.11 A1 - Section de fonctionnement - Détail des dépenses - Articles

p.14 A2 - Section de fonctionnement - Détail des recettes - Articles

p.16 B1 - Section d'investissement - Détail des dépenses

p.18 B2 - Section d'investissement - Détail des recettes

p.20 B3 - Opérations d'équipement - Détail des chapitres et articles

Jointes Sans ObjetANNEXES

A - Eléments du bilanA2.1 - Etat de la dette - Détail des crédits de trésorerie X

p.33 A2.2 - Etat de la dette - Répartition par nature de dettes X

p.36 A2.3 - Etat de la dette - Répartition des emprunts par structure de taux X

p.37 A2.4 - Etat de la dette - Typologie de la répartition de l'encours X

p.38 A2.5 - Etat de la dette - Détail des opérations de couverture X

p.40 A2.6 - Etat de la dette - Remboursement anticipé d'un emprunt avec refinancement X

p.41 A2.7 - Etat de la dette - Emprunts renégociés au cours de l'année N X

p.42 A2.8 - Etat de la dette - Dette pour financer l'emprunt d'un autre organisme X

p.43 A2.9 - Etat de la dette - Autres dettes X

p.44 A3 - Méthodes utilisées pour les amortissements X

A4 - Etat des provisions X

A5 - Etalement des provisions X

p.45 A6.1 - Equilibre des opérations financières - Dépenses X

p.46 A6.2 - Equilibre des opérations financières - Recettes X

A7.2.1 - Etat de ventilation des dépenses et recettes des services assujettis à la Tva - Section de fonctionnement X

A7.2.2 - Etat de ventilation des dépenses et recettes des services assujettis à la Tva - Section d'investissement X

A8 - Etat des charges transférées X

A9 - Détail des opérations pour le compte de tiers X

p.47 A10.1 - Variation du patrimoine - Etat des entrées d'immobilisations (article R.2313-3 du CGCT) X

p.49 A10.2 - Variation du patrimoine - Etat des sorties d'immobilisations (article R.2313-3 du CGCT) X

A10.3 - Opérations liées aux cessions X

A10.4 - Variation du patrimoine - Etat des entrées d'immobilisations (article L.300-5 du code de l'urbanisme) X

A10.5 - Variation du patrimoine - Etat des sorties d'immobilisations (article L.300-5 du code de l'urbanisme) X

A11 - Etat des travaux en régie X

A12 - Emploi des crédits communautaires dans le cadre de la subvention globale X

B - Engagements hors bilanB1.1 - Etat des emprunts garantis par la commune ou l'établissement X

p.50 B1.2 - Calcul du ratio d'endettement X

B1.3 - Etat des contrats de crédit-bail X

B1.4 - Etat des contrats de partenariat public-privé X

B1.5 - Etat des autres engagements donnés X

B1.6 - Etat des engagements reçus X

p.51 B1.7 - Liste des concours attribués à des tiers en nature ou en subventions X

B2.1 - Etat des autorisations de programme et des crédits de paiement afférents X

B2.2 - Etat des autorisations d'engagement et des crédits de paiement afférents X

B3 - Emploi des recettes grevées d'une affectation spéciale X

C - Autres éléments d'informationsp.52 C1.1 - Etat du personnel X

C1.2 - Action de formation des élus X

C2 - Liste des organismes dans lesquels a été pris un engagement financier X

C3.1 - Liste des organismes de regroupement auxquels adhère la commune ou l'établissement X

C3.2 - Liste des établissements publics créés X

C3.3 - Liste des services individualisés dans un budget annexe X

C3.4 - Liste des services assujettis à la TVA et non érigés en budget annexe X

p.56 C3.5 - Présentation agrégée du budget principal et des budgets annexes X

C3.6 - Identification des flux croisés X

D - Décisions en matière des taux de contributions directes - Arrêtés et signaturesp.58 D1 - Décisions en matière de taux de contributions directes X

p.59 D2 - Arrêté et signatures X

C-1-0-000

Documents

REPUBLIQUE FRANÇAISE · i - informations generales i vallee de l'homme ca cte de cnes vallee de l'homme 2014 code insee 24172 informations statistiques, fiscales et financieres a