RESUME › publikasi › HASIL_AUDIT...RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU Pada IUI dengan nilai investasi s.d. 500 juta rupiah PT. KARYA ANUGRAH GEMILANG Alamat

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

Pada IUI dengan nilai investasi s.d. 500 juta rupiah

PT. KARYA ANUGRAH GEMILANG

Alamat : Jl. RMP Sosrokartono, Desa Kecapi RT. 36/07, Kec. Tahunan, Kab. Jepara,

Provinsi Jawa Tengah

Berdasarkan Lampiran 2.6 Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No : P.14/PHPL/SET/4/2016 tentang Standar VLK pada Pemegang IUIPHHK

Kapasitas Produksi s.d. 6.000 m3/tahun dan IUI dengan nilai investasi s.d. Rp 500 juta

TROPICAL RAINFOREST INTERNATIONAL CERTIFICATION (TRIC)

2018

PT. Karya Anugrah Gemilang

FRM 3.07c

Rev.2 2of 9

IDENTITAS LV-LK

1. Nama Lembaga : Tropical Rainforest International Certification

2. Nomor Akreditasi : LVLK-022-IDN

3. Alamat : Villa Seturan Indah Kavling C-2. Caturtunggal,

Depok, Sleman, Yogyakarta

4. Nomor Telepon : (0274) 487862

5. Nomor Fax : (0274) 487862

6. E-mail : [email protected]

7. Direktur : Hendy Saputra

8. Standar : Lampiran 2.6 Peraturan Direktur Jenderal

Pengelolaan Hutan Produksi Lestari No :

P.14/PHPL/SET/4/2016 tentang Standar VLK pada

Pemegang IUIPHHK Kapasitas Produksi s.d. 6.000

m3/tahun dan IUI dengan nilai investasi s.d. Rp

500 juta

9. Tim Auditor : Mahadi Dwi Nur Wasis (Lead Auditor)

Ahmad Zakie Mubarrok (Auditor)

10. Tim Pengambil Keputusan : Hendy Saputra

RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2

SISTEM VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

PT KARYA ANUGRAH GEMILANG


FRM 3.07c

Rev.2 3of 9

IDENTITAS AUDITEE

1. Nama Pemegang Izin : PT. Karya Anugrah Gemilang

2. Alamat Pemegang Izin : Jl. RMP Sosrokartono, Desa Kecapi RT. 36/07, Kec. Tahunan, Kab. Jepara, Provinsi Jawa Tengah

3. Nomor dan tanggal

Izin Usaha Industri

(IUI)

: 31-169-463/530/IUI/VI/2014 tanggal 19 Juni 2014.

4. Kapasitas Izin

Produksi/ Terpasang

: 912 m3

5. Nomor Telepon / Fax : -

6. Email : -

7. Pengurus Perusahaan : Antonius Suhandoyo (Direktur)

Futhon Anton Aulia Sasmi (Komisaris)

RINGKASAN TAHAPAN

Tahapan Waktu Ringkasan Catatan

Pertemuan Pembukaan Senin, 20 Agustus 2018 Jam 10:00

Penjelasan tujuan kegiatan verifikasi, tahapan audit, susunan tim auditor, kewenangan audit, ruang lingkup verifikasi, metodologi verifikasi, mekanisme dan prosedur serta rencana kerja.

Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan

Senin, 20 Agustus 2018 s.d. Selasa, 21 Agustus 2018

Melakukan verifikasi dokumen legalitas perusahaan, pengecekan dokumen bahan baku, produksi dan ekspor serta observasi lapangan (uji petik).

Pertemuan Penutupan Jumat, 21 September 2018Jam 13:55

Penjelasan hasil verifikasi lapangan, kegiatan pasca verifikasi lapangan dan penutupan.

Pengambilan Keputusan Senin, 10 September 2018

Melakukan review hasil verifikasi lapangan dan memutuskan hasil audit Penilikan Sertifikat Legalitas Kayu di PT. Karya Anugrah Gemilang


FRM 3.07c

Rev.2 4of 9

RESUME HASIL PENILAIAN

Prinsip, Kriteria, dan Indikator

Verifier Nilai Justifikasi

Prinsip 1. Pemegang izin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang sah

Kriteria 1.1. Unit usaha dalam bentuk : (a) industri memiliki ijin yang sah, dan (b) eksportir produk olahan

memiliki izin yang sah

1.1.1. Unit usaha

adalah produsen yang

memiliki ijin yang sah

a. Akte pendirian

perusahaan

dan/atau perubahan terakhir

M PT. Karya Anugrah Gemilang memiliki akta

pendirian yang sah serta akta perubahan

susunan direksi yang terakhir telah didaftarkan pada Kementerian Hukum dan HAM

b. Surat Izin Usaha

Perdagangan (SIUP) atau Izin

Perdagangan yang tercantum dalam

izin Industri

M PT. Karya Anugrah Gemilang memiliki SIUP

yang masih berlaku dan sesuai dengan kegiatan usahanya yaitu perdagangan produk

furniture dari kayu.

c. Izin HO (izin gangguan

lingkungan sekitar industri)

TD Pada verifier HO tidak perlu dilakukan verifikasi.

d. Tanda Daftar

Perusahaan (TDP)

M PT. Karya Anugrah Gemilang memiliki TDP

yang sah, masih berlaku dan sesuai dengan kegiatan usahanya.

e. Nomor Pokok Wajib

Pajak (NPWP)

M Tersedia NPWP, SKT dan SPPKP atas nama PT.

Karya Anugrah Gemilang dimana 9 digit awal pada NPWP, dan SKT telah sesuai dengan

dokumen lainnya.

f. Dokumen Lingkungan Hidup

(AMDAL/UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL

/DELH/Dokumen

Lingkungan Hidup Lain yang setara)

M Tersedia dokumen lingkungan hidup PT. Karya Anugrah Gemilang yang lengkap dan sah

sesuai dengan kegiatan usahanya.

g. IUIPHHK atau Izin Usaha Industri (IUI)

atau Izin Usaha

Tetap (IUT)

M Terdapat dokumen IUI yang diterbitkan oleh Kepala Badan Penanaman Modal dan

pelayanan Perizinan Terpadu Kabupaten

Jepara. Telah sesuai dengan dokumen lainnya dan jenis usaha yang dijalankan

h. Rencana

Pemenuhan Bahan Baku Industri

(RPBBI) untuk IUIPHHK

TD PT. Karya Anugrah Gemilang bukan pemegang

IUIPHHK sehingga tidak memiliki kewajiban untuk menyusun dan melaporkan dokumen

RPBBI.

Kriteria 1.2. Importir kayu dan produk kayu

1.2.1. Importir adalah importir yang memiliki

ijin yang sah

Dokumen identitas importir

TD PT. Karya Anugrah Gemilang tidak memiliki legalitas atau identitas importir.

1.2.2. Importir memiliki

mekanisme uji tuntas

(due diligence)

Panduan/pedoman

/prosedur pelaksanaan

dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas

TD PT. Karya Anugrah Gemilang tidak memiliki

legalitas atau identitas importir.


FRM 3.07c

Rev.2 5of 9



(due diligence)

importir

Kriteria 1.3. Unit Usaha dalam bentuk kelompok

1.3.1. Kelompok

memiliki Akte Notaris

pembentukan kelompok atau dokumen

pembentukan kelompok

Akte notaris

pembentukan

kelompok atau dokumen

pembentukan kelompok

TD PT. Karya Anugrah Gemilang mengajukan

proses sertifikasi tidak dalam bentuk

kelompok.

Internal audit anggota

kelompok

TD PT. Karya Anugrah Gemilang mengajukan

proses sertifikasi tidak dalam bentuk kelompok.

Prinsip 2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya

Kriteria 2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor) dan hasil

olahannya

2.1.1. Unit usaha

mampu membuktikan

bahwa bahan baku yang diterima berasal

dari sumber yang sah

a. Dokumen jual

beli/nota atau

kontrak suplai bahan baku

dilengkapi bukti pembelian.

M Seluruh penerimaan bahan baku kayu

dilengkapi dengan dokumen SPK dan dokumen

jual beli.

b. Daftar Pemeriksaan

Kayu Bulat (DPKB)

TD Selama periode audit PT. Karya Anugrah

Gemilang tidak menggunakan bahan baku kayu bulat.

c. Bukti serah terima

kayu selain kayu bulat dari hutan

negara, dilengkapi dengan dokumen

angkutan hasil hutan yang sah

M Seluruh penerimaan kayu selain kayu bulat

dari hutan negara dilengkapi dengan bukti serah terima kayu dan dilengkapi dengan

dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

d. Dokumen angkutan

hasil hutan yang sah

M Seluruh penerimaan bahan baku kayu

didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah dan Hasil stock bahan baku di

lapangan sesuai antara fisik kayu dengan

dokumen.

e. Nota & Dokumen Keterangan (Berita

acara dari petugas

kehutanan atau dari Aparat Desa/

Kelurahan) yang menjelaskan asal

usul untuk kayu

bekas/ hasil bongkaran/sampah

kayu bukan dari kayu lelang, serta

DKP

TD Selama periode audit PT Karya Anugrah Gemilang tidak menggunakan bahan baku

kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu


FRM 3.07c

Rev.2 6of 9



f. Dokumen angkutan

berupa Nota untuk

kayu limbah industri

TD Selama periode audit PT Karya Anugrah

Gemilang tidak menggunakan bahan baku

kayu limbah industri

g. Dokumen S-LK/ S-

PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau

DKP dari Pemasok

M Seluruh bahan baku yang masuk ke PT Karya

Anugrah Gemilang telah dilengkapi dengan dokumen DKP dan tersedia Prosedur

pengecekan DKP dan form laporan yang digunakan telah sesuai dengan Perdirjen PHPL

No: P.14/PHPL/SET/4/2016.

h. Informasi terkait VLBB untuk

Pemasok yang belum memiliki S-

LK/S-PHPL/DKP

TD Seluruh bahan baku yang masuk ke PT Karya Anugrah Gemilang telah dilengkapi dengan

dokumen DKP. Pengecekan VLBB sudah tidak berlaku lagi sesaui Perdirjen P.14/2016 yakni

hanya berlaku s.d 31 Desember 2017.

i. Dokumen pendukung RPBBI

TD PT Karya Anugrah Gemilang bukan pemegang izin IUIPHHK dan tidak melakukan pembelian

kayu bulat.

2.1.2. Importir mampu membuktikan bahwa

kayu yang di impor berasal dari sumber

yang sah

a. Pemberitahuan Impor Barang

(PIB)

TD PT. Karya Anugrah Gemilang bukan pemegang izin impor dan tidak melakukan impor bahan

baku kayu.

b. Bill of Lading (B/L) TD PT. Karya Anugrah Gemilang bukan pemegang izin impor dan tidak melakukan impor bahan

baku kayu.

c. Packing List (P/L) TD PT. Karya Anugrah Gemilang bukan pemegang izin impor dan tidak melakukan impor bahan

baku kayu.

d. Invoice TD PT. Karya Anugrah Gemilang bukan pemegang

izin impor dan tidak melakukan impor bahan

baku kayu.

e. Deklarasi TD PT. Karya Anugrah Gemilang bukan pemegang

izin impor dan tidak melakukan impor bahan

baku kayu.

f. Bukti pembayaran

bea masuk (bila terkena bea

masuk)


izin impor dan tidak melakukan impor bahan baku kayu.

g. Dokumen lain yang relevan untuk jenis

kayu dibatasi

perdagangannya

TD PT. Karya Anugrah Gemilang bukan pemegang izin impor dan tidak melakukan impor bahan

baku kayu.

h. Bukti Penggunaan

Kayu dan Produk turunannya.


izin impor dan tidak melakukan impor bahan baku kayu.

2.1.3. Unit usaha menerapkan sistem

penelusuran kayu

a. Tally sheet penggunaan bahan

baku dan hasil

produksi

M Tally sheet laporan produksi dapat memberikan informasi ketelusuran asal usul

bahan baku.

b. Laporan produksi

hasil olahan

M Laporan hasil produksi sesuai dengan

catatan/laporan mutasi kayu dan terdapat

hubungan yang logis antara input-output dan rendemen.


FRM 3.07c

Rev.2 7of 9



c. Produksi industri

tidak melebihi

kapasitas produksi yang dijinkan

M jenis produk dan realisasi produksi sesuai

dengan Izin Usaha Industri (IUI).

d. Hasil produksi yang

berasal dari kayu lelang dipisahkan


Gemilang tidak melakukan pembelian dan produksi kayu lelang.

e. Dokumen catatan/ laporan mutasi

kayu.

M bahwa Catatan/laporan mutasi kayu telah sesuai dengan dokumen pendukungnya.

2.1.4. Proses pengolahan produk

melalui jasa dengan

pihak lain (industri lain atau pengrajin/ industri

rumah tangga)

a. Dokumen S-LK atau DKP

TD Selama periode audit PT Karya Anugrah Gemilang tidak melakukan penjasaan proses

produksi dengan pihak lain.

b. Kontrak jasa pengelolaan

produk antara

audite dengan pihak penyedia

jasa (pihak lain)

TD Selama periode audit PT Karya Anugrah Gemilang tidak melakukan penjasaan proses


c. Berita acara serah

terima kayu yang

dijasakan


Gemilang tidak melakukan penjasaan proses


d. Ada pemisahan

produk yang

dijasakan pada perusahaan

penyedia jasa




e. Adanya

pendokumentasian

bahan baku, proses produksi, dan

ekspor apabila ekspor dilakukan

melalui industri

penyedia jasa




Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi

Kriteria 3.1. Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik

3.1.1. Unit usaha

menggunakan dokumen angkutan hasil hutan

yang sah untuk perdagangan atau

pemindah tanganan

hasil produksi dengan tujuan domestik.

Dokumen angkutan

hasil hutan yang sah

M Perdagangan atau pemindahtanganan produk

dengan tujuan domestik didukung dengan dokumen angkutan

Kriteria 3.2. Pengapalan kayu olahan untuk ekspor

3.2.1. Pengapalan kayu

olahan untuk ekspor

harus memenuhi kesesuaian dokumen

a. Produk hasil olahan

kayu yang diekspor

M Selama periode audit,produk furnitur yang

diekspor dapat dipastikan merupakan hasil

produksi mandiri/sendiri.


FRM 3.07c

Rev.2 8of 9



PEB

b. Pemberitahuan

Ekspor Barang

(PEB)

M Dokumen PEB telah sesuai dengan dokumen

ekspor lainnya.

c. Packing List (P/L) M Dokumen Packing List (P/L) sesuai dengan

dokumen PEB.

d. Invoice M Dokumen invoice sesuai dengan dokumen PEB.

e. Bill of Lading (B/L) M Bill of Lading (B/L) sesuai dengan dokumen

PEB.

f. Dokumen V-Legal

untuk produk yang wajib dilengkapi

dengan Dokumen V-Legal

M Dokumen V-Legal sesuai dengan dokumen PEB

dan dokumen invoice.

g. Hasil verifikasi

teknis (Laporan Surveyor) untuk

produk yang wajib

verifikasi teknis

TD Produk yang diekspor oleh PT Karya Anugrah

Gemilang berupa furniture dan tidak diwajibkan adanya verifikasi teknis.

h. Bukti pembayaran

bea keluar bila

terkena bea keluar

TD Produk yang diekspor oleh PT Karya Anugrah

Gemilang berupa furniture dan tidak dikenakan

Bea Keluar.

i. Dokumen lain yang

relevan (diantaranya

CITES) untuk jenis

kayu yang dibatasi perdagangannya

TD Bahan baku kayu yang digunakan oleh PT

Karya Anugrah Gemilang tidak masuk dalam CITES.

Kriteria 3.3. Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal

3.3.1. Implementasi Tanda V-Legal

Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai

ketentuan

M Tanda V-Legal telah dibubuhkan pada dokumen angkutan hasil olahan sesuai

ketentuan.

Prinsip 4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan

Kriteria 4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan kerja (K3)

4.1.1. Pedoman/

Prosedur dan Implementasi K3.

a. Pedoman/ prosedur

K3

M Tersedia SOP K3 pada PT. Karya Anugrah

Gemilang serta tersedia personel yang ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam

implementasinya.

b. Implementasi K3 M Tersedia peralatan K3 sesuai pedoman dan

berfungsi baik dan Tersedia tanda/jalur evakuasi yang mudah dilihat.

c. Catatan kecelakaan kerja

M Tersedia catatan kecelakaan kerja secara lengkap dan dilengkapi dengan upaya

penanganannya.

Kriteria 4.2. Pemenuhan hak-hak tenaga kerja


FRM 3.07c

Rev.2 9of 9



4.2.1. Kebebasan

berserikat bagi pekerja

Serikat pekerja atau

kebijakan perusahaan

(auditee) yang membolehkan untuk

membentuk atau terlibat dalam kegiatan

serikat pekerja

M Terdapat pernyataan tertulis dari PT. Karya

Anugrah Gemilang mengenai kebijakan

perusahaan yang membolehkan karyawan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan

serikat pekerja.

4.2.2. Adanya KKB atau PP yang mengatur hak-

hak-hak pekerja untuk IUIPHHK dan/atau IUI

yang mempekerjakan

karyawan > 10 orang

Ketersediaan Dokumen KKB atau PP yang

mengatur hak-hak pekerja

M Tersedia dokumen Peraturan Perusahaan milik PT. Karya Anugrah Gemilang yang mengatur

hak dan kewajiban pekerja, serta telah disahkan oleh Dinas Tenaga Kerja dan

Transmigrasi Kabupaten Jepara.

4.2.3. Tidak

mempekerjakan anak di

bawah umur (diluar ketentuan)

Pekerja yang masih di

bawah umur

M Tidak terdapat pekerja dibawah umur.

M = Memenuhi ; TM = Tidak Memenuhi ; TD = Tidak Diverifikasi

KESIMPULAN

Berdasarkan hasil audit penilikandi PT. Karya Anugrah Gemilang, secara keseluruhan dari 4

Prinsip, 9 Kriteria, 15 Indikator, dan 56 Verifier diperoleh hasil :

Jumlah Verifier yang tidak diverifikasi sebanyak 28 (dua puluh delapan) verifier

Jumlah Verifier yang memenuhi norma penilaian sebanyak 28 (dua puluh

delapan)verifier Jumlah Verifier yang tidak memenuhi norma penilaian sebanyak 0(nol) verifier.

Dengan demikian PT. Karya Anugrah Gemilang dinyatakan "Memenuhi" standar verifikasi legalitas kayu sesuai Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan Nomor

P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 dan Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan

Produksi Lestari Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016, dan Sertifikat Legalitas Kayu dinyatakandipertahankan masa berlakunya.

Mengetahui, Tropical Rainforest International Certification

Hendy Saputra Direktur Utama

Documents

RESUME › publikasi › HASIL_AUDIT...RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-2 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU Pada IUI dengan nilai investasi s.d. 500 juta rupiah PT. KARYA ANUGRAH GEMILANG Alamat