Rizici u bankama - EFOS · Rizici Rizik likvidnosti –uvjetovan poteškoćama banke da pridobije gotovinu od prodaje neke imovine ili nove posudbe Kamatni rizik –vjerojatnost da

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Rizici u bankama


6 temeljnih rizika

Kreditni rizik

Rizik likvidnosti

Kamatni rizik

Operacijski rizik

Rizik kapitala

Valutni rizik


Definicija kreditnog rizika

u širem smislu - varijacija mogućih povrata koji bi

se mogli zaraditi na financijskoj transakciji zbog

zakašnjelog ili nepotpunog plaćanja glavnice i/ili

kamata

u užem smislu - vjerojatnost neplateži po

ugovoru o novčanom kreditu


Rizici

Rizik likvidnosti – uvjetovan poteškoćama banke

da pridobije gotovinu od prodaje neke imovine ili

nove posudbe

Kamatni rizik – vjerojatnost da će vrijednost

fin.instumenta varirati u zavisnosti od promjene

kamatnih stopa

Operativni rizik – rizik stvarnog gubitka ili

nekorektnog iskazivanja dobiti zbog pogreške u

unosu podataka, obradi podataka, vrednovanju i

knjiženju podataka


Rizici

Rizik kapitala – vjerojatnost nastupanja situacije

u kojoj banka nije u mogućnosti podmirivati

dospjele obveze u roku dospijeća

Valutni rizik – vjerojatnost osciliranje vrijednosti

strane valute u odnosu na obračunsku novčanu

jedinicu


Zašto banke toliko paze?

svako zakašnjenje ili izostanak povrata

ugovorene glavnice i kamata reducira

stvarni dobitak banke i tako smanjuje

njenu stvarnu vrijednost


Gubici zbog rizičnih kredita

SAD: 1980.-1993. propalo je 1500 banaka;

najvećim uzrokom njihove propasti bila je

prekomjerna izloženost kreditnim rizicima ili

neodgovarajuće upravljanje kreditnim rizicima


Banke odobravaju kredite različitim

zajmotražiteljima i za različite svrhe. Za većinu je

klijenata to primarni izvor financiranja.

Odobravanje kredita potrošačima i poduzećima

podrazumijeva prihvaćanje rizika kako bi se

ostvarile zarade. Mnogi faktori dovode do

kašnjenja u otplati kredita.


Navedite neke faktore koji dovode do

kašnjenja u otplati kredita kada

govorimo o kreditima poduzećima!


Da bi banka minimizirala kreditni rizik,

ona svakog klijenta provodi kroz kreditni

proces

Da bi poduzeće koje daje robu uz

odgodu minimiziralo rizik, ono takoñer

provodi kreditni proces


Kreditni proces


Kreditni proces

Kreditni proces počiva na sustavu i kontroli svake

banke što omogućuje managementu i kreditnim

referentima da procjene rizik

Koraci u kreditnom procesu:

� Kreditna analiza

� Odobravanje kredita

� Nadgledanje kredita


1. Kreditna analiza (1/4)

Podnošenje kreditnog zahtjeva

Podnošenje financijskih i kreditnih izvještaja

Analiziranje financijskih izvještaja i tijeka gotovine

Procjena kolaterala

Prijedlog za odobravanje/odbijanje kreditnog zahtjeva



Jednom kada zatražite kredit u banci, kreditni

referent će analizirati sve dostupne

informacije kako bi odredio/la udovoljava li to

postavljenim kriterijima kako bi se mogla

donijeti pozitivna odluka o kreditu. Kreditni

referent će pokušati ocijeniti vašu sposobnost

i volju da vratite kredit



Ključni faktori rizika koje analizira kreditni referent (6K analiza):

� Karakter

� Kapital

� Kapacitet

� Kondicije (uvjeti)

� Kolateral

� Kontrola



Inicijalna kvantitativna analiza obuhvaća:

� analiziranje kreditne povijesti (vaše i vašeg poduzeća)

� ocjenjivanje unutarnjih i vanjskih faktora poduzeća

� analiziranje financijskih izvještaja

� analiziranje tijeka gotovine

� pravljenje izvještaja o kreditu


Rizična klasifikacija klijenta

dobar klijent u srednje rizičnoj grani djelatnosti,

kontinuitet poslovanja bez gubitka u zadnje 2g. 3

prosječan klijent, posluje s dobitkom u poslijednje

vrijeme, dosta negativnih pokazatelja, nema

program ni viziju razvoja

4

solidan klijent, kontinuitet poslovanja bez gubitaka

dulji od 3 godine2

izvrstan klijent u nerizičnoj grani djelatnosti,

kontinuitet poslovanja bez gubitka dulji od 5 g1

Ocjena klijentaSkupina

rizika


Rizična klasifikacija klijenta

klijent s prijetećim bankrotom6

niz uočenih slabosti, prijeteća financijska

nestabilnost s mogućnošću insolventnosti,

moguća ozbiljnija kriza managementa

5

Ocjena klijentaSkupina

rizika


2. Odobravanje kredita (1/3)

Odluka o odobravanju/odbijanju kredita

Ugovor o kreditu

Isplata novčanih sredstava

Arhiviranje dokumentacije



uobičajena praksa – kreditni referent predlaže

odluku o odobravanju ili odbijanju kredita, a

kreditni odbor donosi konačnu odluku

ugovor o kreditu formalizira svrhu i namjenu

kredita, njegovu vrijednost, uvjete i rokove

povrata kredita, zahtijevani kolateral te posebne

obveze klijenta u slučaju kašnjenja, nepotpunog

plaćanja ili neplateži



Afirmativne obveze

� tekuća likvidnost > 1

� plaćanje rate do 60

dana

� obrtaj zaliha > 4 puta

godišnje

Negativne obveze

� nemogućnost

ulaženja u poslovne

kombinacije bez

odobrenja banke

� nemogućnost

mijenjanja vrhovnog

ili srednjeg

managementa bez

odobrenja banke


3. Nadgledanje kredita (1/2)

Podrazumijeva – praćenje kredita i otplate u

skladu s potpisanim ugovorom i poduzimanje

korektivnih aktivnosti (promjena kreditnih uvjeta,

dodatno osiguranje ...)

Cilj – smanjenje kreditnog rizika i rješavanje

problematičnih kredita


3. Nadgledanje kredita (2/2)

Obuhvaća 2 funkcije:

� Praćenje postojećih kredita

� Postupanje s problematičnim kreditima

Documents

Rizici u bankama - EFOS · Rizici Rizik likvidnosti –uvjetovan poteškoćama banke da pridobije gotovinu od prodaje neke imovine ili nove posudbe Kamatni rizik –vjerojatnost da