ROMPORTMET S.A. BILAN Ţ LA 31 DECEMBRIE 2011/media/Files/A/Arcelormittal... · 4. Datorii comerciale – furnizori 40 3.232.204 2.659.816 5. Efecte de comer ţ de pl ătit 41 - -

Judetul: Galati Forma De Proprietate: 34 Societati comerciale pe actiuni Unitatea: S.C. Romportmet S.A. Activitate Preponderenta (Denumire Grupa Caen) : Adresa: Galati, Siret Nr. 1 Manipulari Telefon: 0236 / 473338 Cod Grupa CAEN : 5224 Nr. Din Registrul Comertului: J17/103/1991 Cod Fiscal : RO 1643705

ROMPORTMET S.A.

BILANŢ CONTABIL ÎNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2011

3

Nr. rd.

31 decembrie 2010

31 decembrie 2011

A. ACTIVE IMOBILIZATE I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE - - 1. Cheltuieli de constituire 01 - - 2. Cheltuieli de dezvoltare 02

3. Concesiuni brevete licenţe mărci comerciale drepturi şi active similare şi alte imobilizări necorporale 03 67.280 4.358

4. Fond comercial 04 - -

5. Avansuri şi imobilizări necorporale în curs de execuţie 05 - -

TOTAL IMOBILIZARI NECORPORALE 06 67.280 4.358

II. IMOBILIZĂRI CORPORALE

1. Terenuri şi construcţii 07 12.992.634 12.079.615 2. Instalaţii tehnice şi maşini 08 7.481.431 2.684.829 3. Alte instalaţii utilaje şi mobilier 09 24.883 11.866

4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de Execuţie 10 - -

TOTAL IMOBILIZARI CORPORALE 11 20.498.948 14.776.310

III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 12 - - 2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate 13 - - 3. Interese de participare 14 1.106.808 1.106.808

4. Împrumuturi acordate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare 15 - -

5. Investiţii deţinute ca imobilizări 16 - - 6. Alte împrumuturi 17 310 310

TOTAL IMOBILIZARI FINANCIARE (rd. 12 la 17) 18 1.107.118 1.107.118

ACTIVE IMOBILIZATE – TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) 19 21.673.346 15.887.786


ROMPORTMET S.A.


4

Nr. rd.

31 decembrie2010

31 decembrie 2011

B. ACTIVE CIRCULANTE l. STOCURI 1. Materii prime şi materiale consumabile 20 1.771.950 1.769.632 2. Producţia în curs de execuţie 21 41.001 72.657 3. Produse finite şi mărfuri 22 - 4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri 23 - 322

TOTAL STOCURI (rd. 20 la 23) 24 1.812.951 1.842.611

II. CREANŢE

1. Creanţe comerciale 25 61.912.919 78.811.372 2. Sume de încasat de la entităţile afiliate 26 564.137 883.747 3. Sume de încasat de la entităţile de care

compania este legată în virtutea intereselor de participare 27 - -

4. Alte creanţe 28 295.407 210.647 5. Capital subscris şi nevărsat 29 - -

TOTAL CREANTE (rd. 25 la 29) 30 62.772.463 79.905.766

III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT 1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate 31 - - 2. Alte investiţii pe termen scurt 32 - -

TOTAL INVESTITII PE TERMEN SCURT (rd. 31 + 32) 33 - -

IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI 34 181.589.852 180.090.727

ACTIVE CIRCULANTE (rd. 24 + 30 + 33 + 34) 35 246.175.266 261.839.104

C. CHELTUIELI ÎN AVANS 36 41.656 49.535


ROMPORTMET S.A.


5

Nr. rd

31 decembrie2010

31 decembrie 2011

D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PL ĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN

1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile 37 - -

2. Sume datorate instituţiilor de credit 38 - - 3. Avansuri încasate în contul comenzilor 39 847 847 4. Datorii comerciale – furnizori 40 3.232.204 2.659.816 5. Efecte de comerţ de plătit 41 - - 6. Sume datorate entităţilor afiliate 42 - - 7. Sume datorate entităţilor de care compania este

legată în virtutea intereselor de participare 43 - -

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale 44 1.979.489

2.472.023

TOTAL (rd. 37 la 44) 45 5.212.540 5.132.686

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 35 + 36 - 45 - 62) 46 241.004.382 256.755.953

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 46 ) 47 262.677.728 272.643.739

DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PL ĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN

G. 1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile 48 - -

2. Sume datorate instituţiilor de credit 49 - - 3. Avansuri încasate în contul comenzilor 50 - - 4. Datorii comerciale - furnizori 51 - - 5. Efecte de comerţ de plătit 52 - - 6. Sume datorate entităţilor afiliate 53 - -

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare 54 - -

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale 55 -

-

TOTAL (rd. 48 la 55) 56 - -

H. PROVIZIOANE 1. Provizioane pentru pensii şi obligaţii similare 57 430.900 461.055 2. Provizioane pentru impozite 58 - - 3. Alte provizioane 59 - -

TOTAL PROVIZIOANE (rd. 57 la 59) 60 430.900 461.055


ROMPORTMET S.A.


6

Nr. rd.

31 decembrie2010

31 decembrie

2011

I. VENITURI ÎN AVANS 1. Subvenţii pentru investiţii 61 4.177.905 3.618.701 2. Venituri înregistrate în avans 62 - -

TOTAL (rd. 61 + 62) 63 4.177.905

3.618.701

J. CAPITAL ŞI REZERVE I. CAPITAL 1. Capital subscris vărsat 64 2.530.843 2.530.843 2. Capital subscris nevărsat 65 - - 3. Patrimoniul regiei 66 - -

TOTAL (rd. 64 la 66) 67 2.530.843

2.530.843

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 68 - - III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 69 57.948.517 57.883.595 IV. REZERVE 1. Rezerve legale 70 506.168 506.168 2. Rezerve statutare sau contractuale 71 - -

3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare 72 121.958

187.708

4. Alte rezerve 73 13.808.781 13.808.781

TOTAL (rd. 70 la 73) 74 14.436.907

14.502.657

Acţiuni proprii 75 1.792

1.792

Castiguri legate de instrumentele de capitaluri Proprii 76 -

-

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri Proprii 77 -

-

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A) (ct. 117) - Sold C 78 166.187.632

183.154.449 - Sold D 79 - -


ROMPORTMET S.A.


7

Nr. rd.

31 decembrie 2010

31 decembrie 2011

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR (ct. 121) - Sold C 80 16.966.816 10.494.231

- Sold D 81 - - Repartizarea profitului (ct. 129) 82 - -

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 67 + 68 + 69 + 74-75 + 76 - 77 + 78 – 79+ 80-81-82) 83 258.068.923 268.563.983

Patrimoniul public 84 - - CAPITALURI - TOTAL (rd. 83 + 84) 85 258.068.923 268.563.983 Director General Director Economic Ing. Silviu Florea Ec. Costel Constantin


CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE

PENTRU ANUL ÎNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2011

8

Nr. rd.

31 decembrie 2010

31 decembrie2011

1 Cifra de afaceri net ă (rd. 02 la 05) 01 44.177.805 33.231.449

Producţia vândută 02 44.177.710 33.231.449 Venituri din vânzarea mărfurilor 03 95

Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile al căror obiect principal de activitate îl constituie leasingul 04 - -

Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete 05 - -

2

Variaţia stocurilor de produse finite şi a producţiei în curs de execuţie - Sold C 06 21.302 50.172

- Sold D 07 - -

3 Producţia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii şi capitalizată 08 - -

4 Alte venituri din exploatare 09 630.141 669.959

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 06 - 07 + 08 + 09) 10 44.829.248 33.951.580

5 a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile 11 6.160.155 6.261.485

Alte cheltuieli materiale 12 185.180 195.369 b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) 13 1.773.347 1.564.149 c) Cheltuieli privind mărfurile 14 - - Reduceri comerciale primite ( ct 609) - 230.479 6 Cheltuieli cu personalul (rd. 16 + 17), din care: 15 5.490.756 5.269.765

a) Salarii şi indemnizaţii 16 4.375.943 4.191.289 b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială 17 1.114.813 1.078.476

7 a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd. 19 - 20) 18 6.256.864 5.740.870

a.1) Cheltuieli 19 6.256.864 5.785.208 a.2) Venituri 20 - 44.338

b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 22 - 23) 21 79.779 152.729

b.1) Cheltuieli 22 139.527 250.777 b.2) Venituri 23 59.748 98.048




9

Nr. rd.

31 decembrie 2010

31 decembrie2011

8 Alte cheltuieli de exploatare (rd. 25 la 28) 24 13.833.653 10.852.936 8.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe 25 12.904.360 9.972.030

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate 26 170.828 140.731

8.3. Cheltuieli cu despăgubiri, donaţii şi activele cedate 27 758.465 740.175

Cheltuieli privind dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile al căror obiect principal de activitate îl constituie leasingul 28 - -

Ajustări privind provizioanele (rd. 30 - 31) 29 430.900 30.155

- Cheltuieli 30 430.900 31.475 - Venituri 31 - 1.320

CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 11 la 15 + 18 + 21 + 24 + 29) 32 34.210.634 29.836.979

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

- Profit (rd. 10 - 32) 33 10.618.614 4.114.601 - Pierdere (rd. 32 - 10) 34 - - 9 Venituri din interese de participare 35 - - - din care veniturile obţinute de la entităţile afiliate 36 - -

10 Venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate 37 - -

- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 38 - - 11 Venituri din dobânzi 39 9.748.420 8.972.017 - din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 40 9.726.974 8.946.902

Alte venituri financiare 41 6.439 7.806

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 35 + 37 + 39 + 41) 42 9.754.859 8.979.823

12

Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile deţinute ca active circulante (rd. 44 - 45) 43 (130.531) -

- Cheltuieli 44 - - - Venituri 45 130.531 - 13 Cheltuieli privind dobânzile 46 - - - din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate 47 - -

Alte cheltuieli financiare 48 185.381 8.914

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 43 + 46 + 48) 49 54.850 8.914




10

Nr. rd.

31 decembrie 2010

31 decembrie 2011

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR ( Ă): - Profit (rd. 42 - 49) 50 9.700.009 8.970.909 - Pierdere (rd. 49 - 42) 51 - -

14 PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă): - Profit (rd. 10 + 42 - 32 - 49) 52 20.318.623 13.085.510 - Pierdere (rd. 32 + 49 - 10 - 42) 53 - 15 Venituri extraordinare (ct. 771) 54 - - 16 Cheltuieli extraordinare (ct. 671) 55 - -

17 PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ: - Profit (rd. 54 - 55) 56 - - - Pierdere (rd. 55 - 54) 57 - - VENITURI TOTALE (rd. 10 + 42 + 54) 58 54.584.107 42.931.403

CHELTUIELI TOTALE (rd. 32 + 49 + 55) 59 34.265.484 29.845.893

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT( Ă):

- Profit (rd. 58 - 59) 60 20.318.623 13.085.510 - Pierdere (rd. 59 - 58) 61 - -

18 Impozitul pe profit (ct. 691) 62 3.351.807 2.591.279

19 Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) 63 - -

20 PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) EXERCIŢIULUI FINANCIAR:

- Profit (rd. 60 - 62 - 63) 64 16.966.816 10.494.231 - Pierdere (rd. 61 + 62 + 63);(rd. 62 + 63 - 60) 65 - - Director General Director Economic Ing. Silviu Florea Ec. Costel Constantin


SITUAŢIA FLUXURILOR DE TREZORERIE


11

2010 2011 Flux de numerar generat de activit ăţile de exploatare Rezultatul brut al exerciţiului 20.318.623 13.085.510 Ajustări pentru: Depreciere şi amortizare 6.256.864 5.785.208 Cheltuială / (venit) net din provizioane pentru stocuri 66.985 154.630 Cheltuiala/venit din prov. pentru clienti 12.793 (44.338) Cheltuiala/venit din prov. pentru pensii şi obligaţii similare 430.900 (6.001) Cheltuieli cu provizioane pentru imobilizări (130.531) 30.155 Pierdere /(Profit) net din cedarea de imobilizări financiare 175.251 - Venituri din dobândă (9.748.420) (8.972.018) Alte elemente nemonetare (24.090) 3.578 Cheltuieli / (Venituri) din diferenta de curs 25.141 (2.397) Numerar generat din activit ăţile de exploatare înainte de modific ări în capitalul circulant 17.383.516 10.034.327 (Creşteri) / Descreşteri ale soldurilor de clienţi (15.485.908) (16.898.776) (Creşteri) / Descreşteri ale soldurilor de alte creanţe 244.782 35.117 (Creşteri) / Descreşteri ale soldurilor de stocuri (581.149) (139.629) (Creşteri) / Descreşteri ale soldurilor de cheltuieli în avans 5.913 (7.878) Creşteri / Descreşteri ale soldurilor de furnizori 1.263.423 (572.388) Creşteri / Descreşteri ale soldurilor de alte datorii 847.118 (48.100) Creşteri / Descreşteri ale soldurilor de venituri în avans (566.921) (559.204) Modificări in capitalul circulant (14.272.742) (18.190.858) Numerar din activit ăţi de exploatare 3.110.774 (8.156.531) Impozit pe profit plătit 2.909.670 1.994.787 Numerar net din activit ăţi de exploatare 201.104 (10.151.318) Flux de numerar rezultat din activitatea de investi ţii Achiziţii de mijloace fixe (714.852) - Incasari din vanzari de mijloace fixe - - Dividende încasate - - Numerar net utilizat în activitatea de investi ţii (714.852) - Plati aferente Împrumuturilor acordate - - Incasari din imprumuturi acordate - - Dobânzi încasate 10.688.960 8.652.408 Plăţi de dividende către acţionari (1.388) (215) Numerar net utilizat în activitatea de finan ţare 10.687.572 8.652.193

Notele atasate fac parte integrala din aceaste situatii financiare


SITUAŢIA FLUXURILOR DE TREZORERIE


12

2010 2011 Creşterea / descreşterea netă de numerar şi echivalent de numerar 10.173.824 (1.499.125) Numerar la începutul anului 171.416.028 181.589.8 52 Numerar la sfâr şitul anului 181.589.852 180.090.727 Numerarul şi echivalentele de numerar includ casa şi conturile la bănci, depozitele la bănci Director General Director Economic Ing. Silviu Florea Ec. Costel Constantin


SITUAŢIA MIŞCĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU LA 31 DECEMBRIE 2011

(toate sumele sunt exprimate în lei, dac ă nu este specificat altfel)

13

Capitaluri Creştere Diminuare Sold la din care din care Sold la 1.01.2010 Total prin transfer Total prin trans fer 31.12.2010 Capital subscris 2.530.843 - - - - 2.530.843 Rezerve din reevaluare 57.948.517 - - - - 57.948.517 Rezerve legale 506.168 - - - - 506.168 Rezerve reprezentand surplus din reevaluare 121.958 - - - - 121.958 Alte rezerve 13.808.781 - - - - 13.808.781 Acţiuni proprii (1.792) - - - - (1.792) Rezultatul reportat 149.854.365 16.333.267 16.333.267 - - 166.187.632 Rezultatul exerciţiului financiar 16.333.267 16.966.816 - 16.333.267 16.333.267 16.966.816 Repartizarea profitului - - - - - - Total 241.102.107 33.300.083 16.333.267 16.333. 267 16.333.267 258.068.923 ____________________________ Director General Director Economic Ing. Silviu Florea Ec. Costel Constantin

Notele atasate fac parte integrala din aceasta situatie financiara


SITUAŢIA MIŞCĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU LA 31 DECEMBRIE 2011


14

Capitaluri Creştere Diminuare Sold la din care din care Sold la 1.01.2011 Total prin transfer Total prin trans fer 31.12.2011 Capital subscris 2.530.843 - - - - 2.530.843 Rezerve din reevaluare 57.948.517 - - 64.922 65.751 57.883.595 Rezerve legale 506.168 - - - - 506.168 Rezerve reprezentand surplus din reevaluare 121.958 65.751 65.751 - - 187.709 Alte rezerve 13.808.781 - - - - 13.808.781 Acţiuni proprii (1.792) - - - - (1.792) Rezultatul reportat 166.187.632 16.966.816 16.966.816 - - 183.154.448 Rezultatul exerciţiului financiar 16.966.816 10.494.231 - 16.966.816 16.966.816 10.494.231 Repartizarea profitului - - - - - - Total 258.068.923 27.526.798 17.032.567 17.031. 738 17.032.567 268.563.983 ____________________________ Director General Director Economic Ing. Silviu Florea Ec. Costel Constantin Notele atasate fac parte integrala din aceasta situatie financiara


POLITICI CONTABILE ŞI NOTE EXPLICATIVE LA SITUA ŢIILE FINANCIARE PENTRU ANUL ÎNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2011


15

1. ACTIVE IMOBILIZATE a) Imobiliz ări corporale Reduceri Sold la Dezmembr ări Sold la COST 1.01.2011 Creştere Total si cas ări 31.12.2011 Terenuri 637.144 - - - 637.144 Cladiri si construcţii 25.026.009 - - - 25.026.009 Instalatii tehnice si maşini 91.741.301 - 351.267 351.267 91.390.034 Alte imobilizări, utilaje si mobilier 148.875 - 6.616 6.616 142.259 Imobilizări corporale in curs 53.326 - 44.338 - 8.988 Total 117.606.655 - 402.221 357.883 117.204.434 Amortizarea Amortizarea înregistrat ă aferenta Sold la în cursul imobiliz ărilor Sold la AMORTIZARE 1.01.2011 exerci ţiului scoase din evidenta 31.12.2011 Cladiri si construcţii 12.670.519 913.019 - 13.583.538 Instalaţii tehnice si maşini 84.259.869 4.796.262 350.926 88.705.205 Alte imobilizări, utilaje si mobilier 123.993 13.005 6.605 130.393 Total 97.054.381 5.722.286 357.531 102.419.136 Sold la Sold la PROVIZIOANE 1.01.2011 Creşteri Relu ări 31.12.2011 Avansuri şi imobilizări corporale în curs 53.326 - 44.338 8.988 Total 53.326 - 44.338 8.988 Valoare contabila neta 20.498.948 14.776.310




16

1. ACTIVE IMOBILIZATE (continuare) a) Imobiliz ări corporale (continuare) În exerciţiul financiar 2011, SC Romportmet SA nu a angajat nici un credit, nu are gajat sau ipotecat nici un mijloc fix. Societatea nu intenţionează sa distribuie rezervele din reevaluare si prin urmare nu se impune calculul de impozit pe profit amânat. Diminuările de imobilizări corporale se inregistreaza ţinand cont de amortizarea cumulata la data iesirii din patrimoniul societatii, reducerea rezervelor din reevaluare si dupa caz, cu înregistrarea pe cheltuieli de exploatare a diferenţelor neamortizate. Imobilizarile corporale in curs nu cuprind capitalizari de dobanzi, comisioane sau diferente de curs valutar. b) Imobiliz ări necorporale Sold la Sold la COST 1.01.2011 Creştere Diminuare 31.12.2011 Alte imobilizări necorporale 1.108.568 - - 1.108.568 Total 1.108.568 - - 1.108.568 Sold la Sold la AMORTIZARE 1.01.2011 Cre ştere Diminuare 31.12.2011 Alte imobilizări necorporale 1.041.288 62.922 - 1.104.210 Total 1.041.288 62.922 - 1.104.210 Valoare contabila neta 67.280 4.358 La sfârşitul anului societatea are în evidenţă în principal licenţe Microsoft Office si licenţe antivirus, la care se adaugă şi licenţa SAP.




17

1. ACTIVE IMOBILIZATE (continuare) c) Imobiliz ări financiare Sold la Sold la COST 1.01.2011 Creştere Diminuare 31.12.2011 Imobilizări financiare 1.107.118 - - 1.107.118 Total 1.107.118 - - 1.107.118 PROVIZIOANE Proviz.ptr.deprecierea titlurilor de particp - - - - Total - - - - Valoare contabila neta 1.107.118 1.107.118 La 31 decembrie 2011, Societatea are titluri de participare în următoarele companii: Procent Valoare Titluri de participare de ţinute Nr ac ţiuni deţinut RON SC Port Agency SA 1.248 48% 216.648 SC Navrom Port Service SA 87.840 49,96% 878.400 Fundatia NCH Learning N/A 45,45% 11.760 Total 1.106.808 Conducerea considera ca situatiile financiare consolidate in conformitate cu OMF 3055/2009 nu sunt necesare, pentru ca informatiile rezultate nu vor fi semnificative.

2. PROVIZIOANE La data de 31 decembrie 2011, societatea avea constituit un provizion pentru pensii si obligatii similare la valoare de 461.055 lei.

3. REPARTIZAREA PROFITULUI Repartizarea profitului 31 decembrie 31 decembri e 2010 2011 Profit net de repartizat 16.966.816 10.494.231 - rezervă legală - - - dividende - - Profit nerepartizat 16.966.816 10.494.231 La data de 31 decembrie 2011, societatea a înregistrat un profit nerepartizat in suma de 10.494.231 lei urmând a fi hotărâtă repartizarea lui în AGA, odata cu aprobarea situaţiilor financiare pe anul 2011 sau la o dată ulterioara. La data de 31.12.2011, SC ROMPORTMET SA nu mai poate aloca sume din profitul realizat in exerciţiul financiar 2011 pentru constituirea de rezerve legale, acestea fiind deja constituite in limita de 20% din capitalul social.




18

4. ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE 31 decembrie 31 decembrie 2010 2011 1. Cifra de afaceri net ă 44.177.805 33.231.449 2. Costul bunurilor vândute si al serviciilor prest ate (3+4+5) 31.584.378 27.859.708 3. Cheltuielile activităţii de bază 25.808.743 23.513.034 4. Cheltuielile activităţilor auxiliare 2.010.093 1.512.031 5. Cheltuieli indirecte de producţie 3.765.542 2.834.643 6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete ( 1-2) 12.593.427 5.371.741 7. Cheltuielile de desfacere - - 8. Cheltuieli generale de administraţie 2.626.256 1.977.271 9. Alte venituri din exploatare 651.443 720.131 10. Rezultatul din exploatare (6-7-8+9) 10.618.614 4.114.601

5. SITUAŢIA CREANŢELOR ŞI DATORIILOR Sold la Termen de lichiditate 31.12.2010 Sub 1 an Peste 1 an Avansuri catre furnizori de servicii 44 44 - Clienti interni 112.353 112.353 - Clienti incerti 41.468 - 41.468 Provizioane pentru depreciere creante - clienti (41.468) - (41.468) TVA de recuperat - - - Avansuri acordate personalului - - - Împrumuturi acordate entităţilor din cadrul grupului - - - Sume de încasat de la entităţile afiliate 62.364.703 55.952.691 6.412.012 Debitori diverşi 313.863 268.155 45.708 Provizioane pentru deprecierea debitorilor diverşi (18.500) (12.793) (5.707) TOTAL 62.772.463 56.320.450 6.452.013

Sold la Termen de lichiditate 31.12.2011 Sub 1 an Peste 1 an Avansuri catre furnizori de servicii 44 44 - Clienti interni 581.129 581.129 - Clienti incerti 41.468 41.468 - Provizioane pentru depreciere creante - clienti (41.468) (41.468) - TVA de recuperat - - - Avansuri acordate personalului 415 415 - Împrumuturi acordate entităţilor din cadrul grupului - - - Sume de încasat de la entităţile afiliate 79.113.946 79.113.946 - Debitori diverşi 222.731 222.731 - Provizioane pentru deprecierea debitorilor diverşi (12.499) (12.499) - TOTAL 79.905.766 79.905.766 -




19

5 SITUAŢIA CREANŢELOR ŞI DATORIILOR (continuare) Creanţele de încasat de la entităţi din cadrul grupului reprezintă serviciile facturate către SC Arcelor Mittal Galaţi SA pentru efectuarea de operaţiuni portuare (descărcare / încărcare de materii prime şi produse siderurgice) si dobanda de incasat de la Arcelor Mittal Treasury in suma de 883.747 RON. DATORII Sold la Termene de exigibilitate 31.12.2010 Sub 1 an Peste 1 an Avansuri de la clienti 847 - 847 Furnizori imobilizari - - - Furnizori 2.504.146 2.496.310 7.836 Furnizori facturi nesosite 294.013 294.013 - Sume datorate entităţilor afiliate 434.045 434.045 - Datorii fata de personal 475.708 133.771 341.937 Impozit pe profit 360.848 360.848 - Impozite si taxe aferente salariilor 184.788 184.788 - TVA de plata 374.519 374.519 - Alte datorii fata de bugetul statului - - - Datorii fata de asociati 154.578 - 154.578 Creditori diversi *) 429.048 424.522 4.526 TOTAL 5.212.540 4.702.816 509.724 DATORII Sold la Termene de exigibilitate 31.12.2011 Sub 1 an Peste 1 an Avansuri de la clienti 847 847 - Furnizori imobilizari - - - Furnizori 1.670.944 1.670.944 - Furnizori facturi nesosite 324.768 324.768 - Sume datorate entităţilor afiliate 664.104 664.104 - Datorii fata de personal 500.578 500.578 - Impozit pe profit 901.696 901.696 - Impozite si taxe aferente salariilor 271.098 271.098 - TVA de plata 425.853 425.853 - Alte datorii fata de bugetul statului - - - Datorii fata de asociati 154.364 154.364 - Creditori diversi *) 218.434 218.434 - TOTAL 5.132.686 5.132.686 -




20

6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE

Aceste situaţii financiare sunt responsabilitatea conducerii Societătii şi sunt întocmite în conformitate cu Ordinul 52/ 2012, Legea nr.82/1991, revizuita si completata de Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009. Ordinul 3055/2009 se aplică începând cu situaţiile financiare ale anului 2010 de către societăţile care întrunesc criteriile stabilite de acest act normativ. Acest Ordin cuprinde Reglementările contabile conforme cu Directivele Europene, si anume:

a) Directiva a patra a Comunității Economice Europene 78/660/EEC din data de 25 iulie 1978, cu modificările si completările ulterioare așa cum este prevăzut in OMF NR. 3055/2009;

b) Art. 10 alin. 2 din Directiva 2004/25/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 21 aprilie 2004 privind ofertele publice de achiziţie;

c) prevederile Directivei 2006/43/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 17 mai 2006, referitoare la modificarea Directivei 78/660/CEE;

d) prevederile Directivei 2006/46/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 14 iunie 2006, referitoare la modificarea Directivei 78/660/CEE;

e) prevederile Directivei 2009/49/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 18 iunie 2009, referitoare la modificarea Directivei 78/660/CEE;

f) Directiva a șaptea a Comunităților Economice Europene 83/349/EEC din data de 13 iunie 1983 cu privire la situațiile financiare consolidate, cu modificările si completările ulterioare așa cum este prevăzut in OMF NR. 3055/2009.

OMF nr. 3055/2009 este armonizat cu Directivele Europene IV si VII si diferă de Standardele Internaţionale de Raportare Financiara. Ca urmare, aceste situaţii financiare nu sunt in concordanta cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiara. Aceste situaţiile financiare, întocmite în conformitate cu OMF nr. 3055/2009 nu trebuie folosite de terţe părţi sau de către utilizatori ai situaţiilor financiare care nu sunt familiarizaţi cu OMF nr. 3055/2009 aplicabil pe teritoriul României. Moneda de prezentare Aceste situaţii financiare sunt prezentate in leu romanesc (“RON”). Începând cu 1 septembrie 2006, leul romanesc este o moneda convertibila in afara României. Bazele contabiliz ării Societatea îşi întocmeşte situaţiile contabile în lei (RON), în conformitate cu legea românească, iar conturile statutare anuale sunt întocmite în conformitate cu legea contabilităţii din România şi reglementările contabile ("RAR") emise de către Ministrul Finanţelor Publice din România. Situaţiile financiare au la bază înregistrările statutare ale Societăţii, care sunt întocmite pe baza costului istoric pe principiul continuităţii activităţii, ajustate pentru creanţe si datorii exprimate in valuta. Tranzacţiile in moneda straina sunt inregistrate in contabilitate la cursul de schimb de la data tranzacţiei; castigurile si pierderile din astfel de tranzacţii si din reevaluarea activelor si obligatiilor monetare denominate in moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si pierdere.




21

6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE (continuare)

Următoarele politici contabile specifice au fost aplicate de Societate: Imobiliz ări corporale (i) Cost

Imobilizările corporale sunt înregistrate la cost. Costul mijloacelor fixe achiziţionate reprezintă valoarea platilor efectuate pentru achizitionarea activului si valoarea altor costuri direct atribuibile achizitiei, costuri efectuate pentru aducerea activului in locaţia prezenta si in condiţiile necesare pentru punerea in funcţiune. Cheltuielile cu îmbunătăţirile semnificative sunt capitalizate doar daca acestea prelungesc durata de viata a activelor imobilizate sau daca cresc semnificativ capacitatea acestora de a genera venituri. Costurile de întreţinere, reparaţii şi îmbunătăţirile minore sunt înregistrate pe cheltuieli atunci când sunt efectuate. Imobilizările corporale care sunt casate sau retrase din funcţiune sunt eliminate din bilanţul contabil împreună cu amortizarea cumulată aferentă. Orice profit sau pierdere rezultata dintr-o astfel de operaţiune este inclusă în contul de profit şi pierdere.

(ii) Amortizarea

Conform politicilor contabile adoptate, amortizarea imobilizărilor corporale s-a calculat astfel: - liniar pentru grupa "Clădiri si construcţii speciale" şi - accelerat pentru grupa “Instalaţii si utilaje" Principalele durate de viaţă utilizate la diferitele categorii de imobilizări corporale sunt: Categorie Ani Construcţii 30-40 Instalaţii tehnice şi maşini 8-12 Mijloace de transport 3-10 Aparatură 3

(iii) Imobiliz ări necorporale

Imobilizările necorporale cuprind licenţe informatice. Ele sunt prezentate la costul de achiziţie minus amortizarea cumulata si sunt amortizate prin metoda liniara pe durata de viata utila.

Crean ţele comerciale Creanţele comerciale sunt prezentate in bilanţ la valoarea realizabila estimata. Pentru clienţii incerţi s-a efectuat o estimare de provizion bazata pe analiza tuturor sumelor restante aflate in sold la data bilanţului. Stocuri




22

Valoarea stocurilor este exprimată la minimul dintre costul istoric şi valoarea realizabilă neta. Valoarea obiectelor de inventar şi a echipamentului de protecţie se include integral în cheltuieli de exploatare la darea în folosinţă a acestora. Costul se determina pe baza metodei costului mediu ponderat (CMP).

6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE (continuare) Numerar şi echivalent de numerar Disponibilităţile băneşti si alte valori echivalente sunt reprezentate de numerar si depozite la vedere la bănci şi sunt exprimate în moneda naţională. Sumele exprimate în monedă străină au fost translatate în moneda naţională la ratele de schimb comunicate de către Banca Naţională a României la sfârşitul perioadei contabile. Capital social Acţiunile ordinare emise sunt prezentate ca si capital social. Datorii comerciale Datoriile comerciale sunt înregistrate la cost, reprezentând valoarea justa a platilor viitoare pentru bunurile si serviciile primite, facturate sau nu Societatii. Provizioane Provizioanele sunt recunoscute atunci când Societatea are o obligatie legala sau implicita rezultata din evenimente trecute, pentru decontarea careia este necesara o ieşire de resurse si poate fi facuta o estimare credibila in ceea ce priveşte valoarea obligaţiei. Beneficiile angaja ţilor In cursul normal al activităţii Societatea face plati catre fondurile de sanatate, pensii si şomaj de stat in contul angajaţilor sai. Aceste costuri sunt recunoscute in contul de profit si pierdere odată cu recunoaşterea salariilor. Toti angajaţii Societatii sunt membri ai planului de pensii al statului roman. Societatea nu operează nici un alt plan de pensii sau de beneficii dupa pensionare si deci nu are nici un fel de alte obligaţii referitoare la pensii. Impozitul pe profit Impozitul pe profit se calculează pe baza rezultatului anului ajustat pentru diferite elemente care nu sunt impozabile sau deductibile. Acesta este calculat folosindu-se rata impozitului pe profit care era în vigoare la data bilanţului. Rata de impozitare pentru 2011 este de 16%. La 31 decembrie 2011, Societatea inregistreaza profit, atât contabil cat si fiscal. Recunoa şterea veniturilor Veniturile sunt recunoscute la data prestării serviciilor sau la livrarea produselor si acceptarea acestora de catre client, daca este cazul. Vânzările sunt prezentate net de TVA si reduceri de pret. Veniturile din dobânzi sunt recunoscute pe baza randamentului efectiv. Dividendele sunt recunoscute atunci când se stabileşte dreptul Societatii de a incasa dividendele.




23

6. PRINCIPII, POLITICI ŞI METODE CONTABILE (continuare)

Costurile de finan ţare Costurile de finanţare include dobânzi, comisioane şi diferenţe de curs valutar, sunt înregistrate în momentul efectuării lor, pe măsură ce tranzacţiile sunt încheiate. Pentru împrumuturile destinate exclusiv unor proiecte de investiţii, costurile de finanţare nu se capitalizează în costul achiziţiei. Cheltuieli de exploatare Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute în contul de profit si pierdere în perioada în care au fost efectuate.

Valoarea justa a instrumentelor financiare Valoarea justa este suma la care poate fi tranzactionat un instrument financiar, de bunavoie, intre parti aflate in cunostinta de cauza, in cadrul unei tranzactii al carei pret este determinat obiectiv. Instrumentele financiare evidentiate in bilantul contabil includ casa si conturile bancare, creantele comerciale si alte creante, datoriile comerciale si alte datorii, precum si sumele datorate institutiilor de credit. Metodele specifice de recunoastere sunt prezentate in politicile individuale corespunzatoare fiecarui element.

7. CAPITAL SOCIAL La data de 31.12.2011, capitalul social subscris si vărsat al SC Romportmet SA Galati este de 2.530.843 lei, fiind o societate cu capital integral privat ce însumează un număr de 25.308.427 acţiuni cu o valoare nominala de 0,10 lei / acţiune. In valoarea capitalului social sunt incluse si diferenţele din reevaluarile de imobilizări corporale efectuate din 1991 pana in 1994 in conformitate cu reglementarile romanesti aplicabile la acea data. In cursul anului 2011 capitalul social nu s-a modificat. Societatea are un număr de 17.923 acţiuni care sunt la dispoziţia societatii. 2010 2011 Nr. de ac ţiuni Nr. de ac ţiuni La 1 ianuarie 2011 25.308.427 25.308.427 Creştere - - Diminuare - - La 31 decembrie 2011 25.308.427 25.308.427 Structura acţionariatului la 31 decembrie 2011 este următoarea:

Număr de ac ţiuni % Mittal Steel Holdings AG 22.398.329 88,50Sidex Trading SRL 2.910.098 11,50 Total 25.308.427 100,00




24

Toate acţiunile Societatii sunt acţiuni ordinare si sunt platite integral la data de 31 decembrie 2011. 8. INFORMAŢII PRIVIND SALARIA ŢII, ADMINISTRATORII ŞI DIRECTORII

Numărul de angajati la 31 decembrie 2010 si 31 decembrie 2011 este: 2010 2011 Conducere 1 1 Personal productiv 130 117 Personal reparatii 48 53 Personal administrativ 27 27 Total 206 198 Remuneratia platita angajatilor in cursul anului 2010 si anului 2011 are următoarea structura: 2010 2011 Conducere 139.333 127.028 Personal productiv 2.544.176 2.354.851 Personal reparatii 821.956 834.111 Personal administrativ 510.900 513.410 Total remunera ţie 4.016.365 3.829.400 In anul 2011, cheltuielile cu salariile personalului au fost de 3.829.400 RON, cheltuielile cu asigurarile sociale au fost de 1.078.476 RON ( din care cheltuielile pentru asigurarile sociale de sanatate au fost de 231.681 RON iar cheltuielile cu celelalte contribuţii la bugetul statului s-au ridicat la valoarea de 846.795 RON ) si cheltuielile cu tichetele de masa acordate salariatilor au fost de 361.889 RON.

9. CALCULUL ŞI ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANC IARI

31 decembrie 31 decembrie 2010 2011 Indicatori de lichiditate Lichiditate curenta 26,22 29,92 Lichiditate imediata 26,02 29,71 Indicatori de activitate Viteza de rotaţie a stocurilor 89,50 103,32 Viteza de rotaţie a creantelor clienti 447,56 772,83 Viteza de rotaţie a creditelor furnizor 67,90 46,23 Viteza de rotaţie a activelor totale 0,16 0,12 Viteza de rotaţie a activelor imobilizate 2,04 2,09




25

9. CALCULUL ŞI ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANC IARI (continuare)

Indicatori de profitabilitate Rentabilitatea capitalului angajat 0,07 0,04 Profitul pe actiune 0,67 0,41 Marja bruta din vanzari 24,04 12,38 Indicatori de risc Gradul de indatorare n/a n/a Acoperirea dobanzilor n/a n/a

10. ALTE INFORMAŢII 10.1 Natura activit ăţii SC Romportmet SA Galati are sediul in Galati, strada Siret nr.1; tara de infiintare: ROMANIA; cod unic de inregistrare 1643705, Nr.Reg.Comertului J 17/103/91. S.C. ROMPORTMET S.A. s-a înfiinţat în urma reorganizării SC NAVROM Galaţi în anul 1991, fiind principalul port fluvial care prestează servicii specializate, în principal materii prime vrac. Obiectul principal de activitate al societăţii îl reprezintă prestarea de servicii de încărcare, depozitare, expediţii, amarare. În anul 2011, principalele grupe de servicii prestate au fost serviciile portuare (depozitare, expediţii, manipulare) pentru mărfurile vrac, produse siderurgice (laminate) şi închirieri de utilaje pentru prestaţii portuare. 10.2 Stocuri 31 decembrie 31 decembrie 2010 2011 Stocuri de materiale 2.216.897 2.369.532 Produse in curs de executie 41.001 72.657 Avansuri pentru cumparari de stocuri - - Provizion pentru deprecierea stocurilor (444.947) (599.578) Total 1.812.951 1.842.611 10.3 Numerar şi echivalente de numerar 31 decembrie 31 decembrie 2010 2011 Conturi la banci in lei 181.578.904 180.077.795 Conturi la banci in valuta 7.286 7.545 Numerar in casa 3.662 5.387 Avansuri de trezorerie - - Alte valori - - Total 181.589.852 180.090.727




26

10. ALTE INFORMAŢII (continuare) 10.4 Numerar si echivalent de numerar( continuare) Disponibilitatile existente in contul din ArcelorMittal Treasury, sunt constituite intr-un depozit la termen, cu valabilitate un an de zile, cu prelungire automata. Finalizarea contractului de depozit se face printr-o notificare scrisa. Dobanda este ROBOR pe luna minus 0.50%. 10.5 Relaţii cu entit ăţile afiliate Partile afiliate sunt entitati care au actionari directi sau indirecti, directori sau manageri comuni. O parte importanta a activitatii grupului este influentata de tranzactiile cu partile afiliate, iar efectul acestor tranzactii este reflectat mai jos. Tranzactiile intre parti afiliate sunt bazate pe contracte mutuale, avand preturi comerciale si obiective. La 31 decembrie 2011, Societatea are urm ătoarele sume de încasat de la societ ăţi din cadrul grupului: 31 decembrie 31 decembrie Sume de încasat de la entit ăţi 2010 2011 din cadrul grupului SC NAVROM PORT SERVICE SA 3.690 4.567 SC PORT AGENCY SA - 60.554 ArcelorMittal Galati 61.796.876 78.165.078 ArcelorMittal Treasury 181.475.508 179.493.801 ArcelorMittal Treasury, dobanda de incasat 564.137 883.747 Total 243.840.211 258.607.747 Sume de pl ătit c ătre intreprinderi 31 decembrie 31 decembrie asociate in care se de ţin titluri de participare 2010 2011

S.C. PORT AGENCY S.A. 391.397 571.982

ArcelorMittal Galati 42.648 92.122

S.C. NAVROM PORT SERVICE S.A. - - Total 434.045 664.104 Vânzări 2010 2011 ArcelorMittal Tubular Products Iasi - 60.391 ArcelorMittal Galati (services) 52.790.927 36.993.773 S.C. NAVROM PORT SERVICE S.A. 24.551 32.934 S.C. PORT AGENCY S.A. 15.070 83.660 Interest income 9.726.974 8.946.903 Total 62.557.522 46.117.661 Cumpărări 2010 2011 ArcelorMittal Galaţi 1.875.669 705.042 S.C. NAVROM PORT SERVICE S.A 3.034 3.636 S.C. PORT AGENCY S.A. 4.669.660 5.430.085 Total 6.548.363 6.138.763




27

10. ALTE INFORMAŢII (continuare) Preţul pentru tranzacţiile între părţi afiliate este determinat conform contractului convenit între părţi. Contractul dintre Arcelor Mittal Galati SA şi Romportmet SA prevede tarifele pe tona practicate.

10.6 Informatii privind intreprinderi asociate in c are se detin titluri de participare:

� SC NAVROM PORT SERVICE SA Galati, cu sediul in Galati, str.Portului, cod unic de inregistrare 12047759;

� Fundatia NCH Learning, cu sediul in Bucuresti, cod fiscal 15294532; � SC PORT AGENCY SA, cu sediul in Galati, strada Siret , nr. 1, cod unic de inregistrare

11776474; Având in vedere influenta nesemnificativa a entităţilor la care societatea deţine interese de participare in situaţiile financiare ale S.C. Romportmet S.A. nu s-au consolidat situaţiile financiare ale acestora conform prevederilor pc.19 din Directiva a VII-a. 10.7 Bazele de conversie utilizate Tranzacţiile realizate in valuta sunt transformate in lei la o rata de schimb valabila la data tranzactiei. Activele si pasivele exprimate in valuta la data intocmirii bilantului sunt transformate in lei utilizand ratele de schimb valabile la sfarsitul perioadei (4,3197 RON/EUR, respectiv 3,3393 RON/USD). Câstigurile sau pierderile rezultate din aceste conversii valutare sunt incluse in contul de profit si pierdere, ca parte a veniturilor sau cheltuielilor financiare. 10.8 Informa ţii referitoare la impozitul pe profit Impozitul pe profit este calculat asupra profitului impozabil potrivit legislaţiei române, la o rată de 16%, potrivit Legii 571/2003 privind Codul Fiscal. 31 decembrie 31 decembrie Calculul impozitului pe profit 2010 2011 Total venituri 54.584.107 42.931.403 Total cheltuieli 34.265.484 29.845.893 Profit brut 20.318.623 13.085.510 Venituri neimpozabile 190.279 146.388 Cheltuieli nedeductibile 7.281.505 6.362.400 Amortizare fiscala 5.909.086 5.178.997 Profit impozabil 21.500.763 14.122.525 Cota de impozit pe profit 16% 16%

Impozit pe profit 3.440.123 2.259.604 Credit fiscal(sponsorizare) 6.449 9.800 Cheltuiala cu impozitul minim - - Cheltuiala cu impozitul pe profit 3.433.674 2.249 .804 Cheltuiala cu impozitul pe profit amânat (81.867) 341.475 3.351.807 2.591.279




28

10. ALTE INFORMAŢII (continuare)

10.9 Cifra de afaceri Cifra de afaceri de 33.231.449 RON reprezinta servicii prestate in cea mai mare parte catre Arcelor Mittal Galati (29.833.688). 10.10 Evenimente ulterioare Nu există evenimente ulterioare importante de raportat. 10.11 Venituri şi cheltuieli extraordinare În cursul anului 2011, Societatea nu a avut venituri şi cheltuieli extraordinare. Venituri în avans Suma de 3.618.701 ron existentă in sold la data de 31 decembrie 2011 reprezintă plusurile de mijloace fixe înregistrate în perioada 2001-2004. Cheltuieli în avans Suma de 49.535 ron existenta in sold la data de 31 decembrie 2011 reprezinta cheltuieli cu abonamentele pentru ziare/reviste incheiate de societate, plata taxei de drum pentru anul 2011,asigurarea obligatirie RCA pentru parcul auto. 10.12 Contracte de leasing În cursul anului 2011 Societatea a avut în derulare un contract de leasing operaţional cu SC ARVAL SERVICE LEASE ROMANIA SRL 10.13 Onorariile pl ătite c ătre auditorii financiari Societatea este auditată de Deloitte Audit S.R.L.. Onorariul auditorilor este stabilit prin înţelegerea celor doua părţi şi este în valoare de: incluzând cheltuielile de deplasare de 536 Euro şi excluzand TVA, valoarea contractului este de 6.846 Euro. 10.14 Efecte comerciale scontate neajunse la scaden ţă Nu este cazul. 10.15 Împrumuturi, angajamente sub forma garan ţiilor, girurilor şi ipotecilor de orice fel Pe parcursul anului 2011, societatea nu a angajat nici un credit, împrumut şi nici nu a deschis vreo ipotecă asupra unui activ corporal din patrimoniul său.




29

10. ALTE INFORMAŢII (continuare)

10.16 Managementul riscului Impozitarea Guvernul român coordonează un număr de organisme autorizate să efectueze controale atât la societăţi româneşti, cât şi la societăţi cu capital străin ce îşi desfăşoară activitatea pe teritoriul României. Aceste controale sunt similare cu verificările fiscale realizate de autorităţile în drept din majoritatea statelor, cu excepţia faptului că în cazul de faţă controlul poate fi extins şi la alte aspecte de ordin juridic şi normativ ce prezintă interes pentru organismul respectiv. În plus, activitatea organismelor care efectuează astfel de controale este mai slab reglementată, societăţile verificate fiind mai expuse unor eventuale riscuri decât companiile din străinătate. Este de presupus că Societatea va face periodic obiectul unor astfel de controale pentru a preveni eventualele încălcări ale noilor acte normative şi reglementări. Deşi Societatea poate contesta deciziile organelor de control şi penalităţile aplicate – atunci când conducerea consideră că este cazul – adoptarea sau punerea în aplicare a unor noi acte normative şi reglementări poate avea un efect semnificativ asupra activităţii acesteia. Riscul de pia ţă Economia românească se află în tranziţie, existând multă nesiguranţă cu privire la posibila orientare a politicii şi dezvoltării economice în viitor. Conducerea nu poate prevedea schimbările ce vor avea loc în România şi efectele acestora asupra situaţiei financiare, asupra rezultatelor din exploatare şi a fluxurilor de trezorerie ale societăţii. Riscul valutar şi de infla ţie Societatea efectuează tranzacţii exprimate în diferite valute, inclusiv în euro si dolari americani. Activitatea si rezultatele Companiei sunt expuse fluctuaţiilor in ratele de schimb valutar ale acestor valute. Societatea nu îşi acoperă riscul apelând la contracte de hedging. Cursul de schimb valutar la 31 decembrie 2011 a fost de 3,3393 RON pentru 1 USD (31.12.2010: 3,2045 RON), respectiv 4,3197 RON pentru 1 Euro (31.12.2010: 4,2848 RON). Riscul de lichiditate Politica societăţii este de a menţine suficiente lichidităţi pentru achitarea obligaţiilor în momentul în care devin exigibile. Conducerea Societăţii este convinsă că riscul de lichiditate este suficient de bine urmărit în viitorul apropiat. Riscul ratei de dobând ăSocietatea nu a beneficiat în cursul anului 2011 de credite sau de finanţări prin leasing pentru a îşi finanţa activitatea curentă. Conducerea Societăţii urmăreşte continuu riscul ratei de dobândă. Riscul de credit În activitatea sa, Societatea se expune riscului de credit din creanţe (clienţi) şi din împrumuturi acordate entităţilor din cadrul grupului. Nu se regăsesc concentrări de risc de credit semnificative. Conducerea Societăţii monitorizează îndeaproape şi în mod constant expunerea la riscul de credit. Administrator Director Economic Arun Annachatre Ec. Constantin Costel




30

Raport de Gestiune al Administratorilor societatii

pentru exercitiul financiar 2011

Prezentul raport este intocmit conform Reglementarilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a a Comunitatii Economice Europene si cu Standardele Internationale de Contabilitate prevazute prin Ordinul nr. 3055/2009 emis de Ministerul Finantelor Publice modificat şi completat.

S.C ROMPORTMET SA Galaţi, înfiinţata ca urmare a reorganizării S.C NAVROM SA Galaţi, prin H.G. nr.19/1991, este înmatriculată la Oficiul Registrului Comerţului Galaţi cu nr. J17 /103/1991 si are ca obiect principal de activitate „Manipulari” – cod CAEN 5224.

Cap I. Analiza evolutiei activitatii companiei in exercitiul financiar 2011

Bilanţul contabil pe anul 2011 a fost întocmit respectând prevederile Legii Contabilitatii nr. 82/1991 republicata si modificata,Ordinului 3055/2009 privind Reglementarile contabile asimilate cu Directiva a IV-a a CEE si cu Standardele Internationale de Contabilitate şi Ordinului nr. 3055/2009.

Din datele prezentate în bilanţ rezulta ca societatea a încheiat exerciţiul financiar 2011 cu un profit brut in valoare de 13.085.510 RON respectiv un profit net de 10.494.231 RON.

Conform situaţiei Contului de profit si pierdere , SC.ROMPORTMET SA a înregistrat o cifra de afaceri totala in anul 2011 de 33.231.499 RON.

Evolutia prestaţiei fizice realizata de societate în perioada 2009 – 2011:

AN 2009 2010 2011

Tone marfa operata: 5.257.515 7.062.104 5.502.803

Indicatori sintetici de eficienta :

Nr. crt Indicator U.M 2010 2011

1 Venturi totale din care : - venituri din exploatare RON

54.584.107 44.829.248

42.931.403 33.951.580

2 Cheltuieli totale din care: - cheltuieli din exploatare RON

34.265.484 34.210.634

29.845.893 29.836.979

3 Cifra de afaceri neta RON 44.177.805 33.231.449 4 Rezultatul brut RON 20.318.623 13.085.510 5 Impozitul pe profit RON 3.351.807 2.591.279 6 Rezultatul net al exercitiului RON 16.966.816 10.494.231 7 Numarul de salariati pers 206 198 8 Fond salarii RON 4.016.365 3.829.400 9 Salariul mediu lunar RON/pers 1.625 1.612 10 Datorii ce trebuie platite intr-o perioada de 1 an RON 5.212.540 5.132.686

11 Datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an RON - -

12 Creante RON 62.772.463 79.905.766 13 Capital subscris si varsat RON 2.530.843 2.530.843 14 Rezerve din reevaluare RON 57.948.517 57.883.595 15 Rezerve legale RON 506.168 506.168 16 Total capitaluri RON 258.068.923 268.563.983




31

• din total cifra de afaceri realizata de societate suma de 33.231.449 RON ( 98,89 %) reprezinta venituri din prestari servicii efectuate pentru SC Arcelor Mittal Galati SA , companie din cadrul grupului Arcelor Mittal, principalul actionar al SC Romportmet SA.

Situatia patrimoniului societatii :

Indicatori 2010 2011

1. ACTIVE IMOBILIZATE 21.673.346 15.887.786 - Imob.necorporale 67.280 4.358 - Imob.corporale 20.498.948 14.776.310 - Imob.financiare 1.107.118 1.107.118

2. ACTIVE CURENTE din care: 246.175.266 261.839.104 - 2.1. Stocuri 1.812.951 1.842.611 - 2.2.1 Creanţe 62.772.463 79.905.766 - 2.2.2 Invest.financ.pe termen scurt - - - 2.2.3 Casa şi conturi la banci 181.589.852 180.090.727

3.CONTURI DE REGULARIZARE (4.136.249) (3.569.166) 3.1 - Plăţi în avans-activ 41.656 49.535

3.2 - Venituri in avans-pasiv

(4.177.905) (3.618.701)

4. PASIVE CURENTE, din care: 5.212.540 5.132.686 -4.1 Datorii pe termen scurt 5.212.540 5.132.686

5. CAPITAL DE LUCRU 241.004.382 256.755.953 6. TOTAL ACTIVE 267.890.268 277.776.425 8. TOTAL ACTIVE NETE 258.068.923 268.563.983

9. FONDURILE ACŢIONARILOR din care: 258.068.923 268.563.983

9.1 Capital si rezerve : 74.916.267 74.917.095

- Capital social subscris 2.530.843 2.530.843

- Rezerve legale 506.168 506.168 -Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare 121.958 187.708

- Alte rezerve 13.808.781 13.808.781

- Rezerve din reevaluare 57.948.517 57.883.595

9.2 Actiuni proprii detinute (1.792) (1.792)

9.3 Profit din perioada curenta 16.966.816 10.494.231

9.4 Profit reportat din anii anteriori 166.187.632 183.154.449 Urmărind evolu ţia rezultatelor economico-financiare ale S.C. ROMPO RTMET SA Gala ţi, se poate concluziona c ă societatea a desf ăşurat pe parcursul anului 2011 o activitate profitab ilă.




32

Capitolul II Alte informatii 1. Evenimente importatante aparute dupa sfarsitul e xercitiul financiar : Nu s-au inregistrat evenimente importante dupa sfarsitul exercitiul financiar 2011. 2. Informatii despre mediul inconjurator In cursul anului 2011 societatea nu a provocat incidente de mediu conformandu-se legislatiei actuale privind protectia mediului. 3. Informatii privind salariatii In cursul anului 2011 societatea a incheiat contractul colectiv de munca cu organizatia de sindicat care reprezinta salariatii societatii. Nu s-au produs conflicte de munca cu salariatii societatii sau alte evenimente cu referire la legislatia muncii in vigoare. 4. Dezvoltarea previzibila a societatii : Activitatea previzionata pe anul 2012 va inregistra o stagnare sau o crestere mica in comparatie cu anul 2011, aceasta fiind in continuare dependenta de variatia fluxurilor de marfa al principalului sau client (ArcelorMittal Galati SA) in proportie de peste 95 % , dependenta rezultand nu numai din ponderea veniturilor obtinute din prestatii realizate pentru acest client dar si din intrepatrunderea fluxurilor de materii prime vrac – respectiv transportul prin benzi transportoare al materiilor prime din port pana in uzine . In continuare atentia conducerii societatii este indreptata in principal catre modalitati de reducere a costurilor , cresterea productivitatii si a gradului de utilizare a capacitatii existente. 5. Informatiile privind achizitionarea propriilor a ctiuni Societatea nu a efectuat achizitii de actiuni proprii in cursul exercitiului financiar . Actiunile proprii detinute de societate la 31 Decembrie 2011 provin din transferul efectuat de catre Depozitarul Central, a unui numar de 17.923 actiuni , actiuni care anterior figurau in registrul actionarilor ca „ rest capital la dispozitia societatii”. Incepand cu data de 01.04.2011, actiunile SC ROMPORTMET SA au fost retrase de la tranzactionare pe Bursa de Valori Bucuresti, ca urmare a Deciziei nr.260/29.03.2011, luata de Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare, in temeiul art:2,7,9 alin(1) din Statutul Comisiei Nationale a Valorilor Mobiliare, adoptat prin OUG nr.25 din 2002, aprobat prin Legea nr.514 din 2002, cu modificarile si completarile ulterioare, in temeiul art.234 lit.d din Legea nr.297 din 2004, privind piata de capital, cu modificarile si completarile ulterioare, coroborat cu art.87 alin(4) lit g din Regulamentul CNVM nr.1 din 2006. 6. Structura capitalului social Capitalul social in valoare de 2.530.843 RON este compus din 25.308.427 actiuni cu o valoare nominala de 0,10 RON/actiune.

Nr. crt. Actionar Nr. actiuni % 1 Arcelor Mittal HOLDINGS AG 22.398.329 88.50 2 SIDEX TRADING SRL 2.910.098 11.50

TOTAL 25.308.427 100.00




33

7.Controlul intern Personalul care efectueaza controlul intern in cadrul societatii, este independent si raporteaza direct directorului de audit pe Romania, care are locatia in Arcelor Mittal Galati. Controlul financiar intern este realizat si acoperit de catre personal cu pregatire corespunzatoare. Scopul controlului intern este sa asigure coerenta obiectivelor, sa identifice factorii cheie de reusita si sa comunice conducatorilor entitatii, in timp real, informatii referitoare la performante si perspective. Controlul intern are atributii in definirea clara a responsabilitatilor, a procedurilor adecvate, a instrumentelor si practicilor corespunzatoare, pentru realizarea obictivelor propuse. Activitatile corespunzatoare de control intern, trebuie concepute pentru a reduce riscurile susceptibile sa afecteze realizarea obiectivelor societatii. Cap III - Concluzii Intocmirea situatiilor financiare s-a facut in conformitate cu Reglementarile contabile armonizate cu Directiva a IV-a Comunitatilor Economice Europene si cu Standardele Internationale de Contabilitate aprobate prin Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr.3055/2009, Legea Contabilitatii nr. 82/1991, republicata astfel:

- posturile inscrise in situatiile financiare corespund cu datele inregistrate in contabilitate si

transpuse in Balanta de verificare sintetica: - pentru asigurarea imaginii fidele a pozitiei financiare s-au efectuat ajustari pentru deprecieri de

active; - creantele si datoriile in valuta au fost reactualizate si inregistrate conform precizarilor de

inchidere; - elementele patrimoniale au fost evaluate conform reglementarilor in vigoare; - inventarierea anuala a fost efectuata conform reglementarilor legale, iar rezultatele acesteia au

fost reflectate in balanta de verificare; - veniturile si cheltuielile au fost reflectate in mod fidel in contul de profit si pierdere.

Conducerea societatii doreste sa-si exprime recunos tinta catre angajati, sindicate, clienti, furnizori, institutii financiar-bancare, institutii guvernamentale pentru contributia si suportul acordat in anul 2011.

Presedintele Consiliului de Administratie al S.C. ROMPORTMET S.A. GALATI

Arun Annachatre

Documents

ROMPORTMET S.A. BILAN Ţ LA 31 DECEMBRIE 2011/media/Files/A/Arcelormittal... · 4. Datorii comerciale – furnizori 40 3.232.204 2.659.816 5. Efecte de comer ţ de pl ătit 41 - -