Ropa Desechable Hospitalaria S.A.C.repositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/2872/1/2017... · 2018-12-03 · ii DECLARACIÓN JURADA Mediante el presente documento, todos los integrantes

FACULTAD DE INGENIERÍA

Ingeniería Industrial

ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA S.A.C.

Trabajo para optar el grado académico de bachiller en

Ingeniería Industrial

IVÁN GUILLERMO GODÍNEZ FALCÓN

JORGE ANTONIO CHOMBO HURTADO

LIZETH MABEL GARCIA OLIVARES

OSCAR PEDRO RIOS RAMIREZ

RONALD EDER PEREZ MENDEZ

Asesor:

José Jorge León Gavonel

Lima – Perú

2017

ii

DECLARACIÓN JURADA

Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo declaramos que la idea de

negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en este documento es de nuestra total

autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o totalmente, extraído y/o

modificado partes de otro proyecto del curso Empresariado en la modalidad presencial y/o del

curso Proyecto Integrador en la modalidad virtual, de otros bloques de la profesor José León,

de otros profesores, ni de ciclos anteriores, ni de otros grupos del mismo ciclo. Asimismo, las

referencias a la bibliografía utilizada se indican en el documento y en el capítulo Bibliografía.

Grupo N.º : Ropa Desechable Hospitalaria SAC

Integrantes :

Código del Alumno Apellidos y Nombres Firma

1320362 Chombo Hurtado, Jorge Antonio

1510070 Godínez Falcón, Iván Guillermo

1320789 Pérez Méndez, Ronald Eder

1330549 García Olivares, Lizeth Mabel

1330584 Ríos Ramírez, Armando Oscar Pedro

La Molina, 20 de junio del 2017

“ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA S.A.C.”

III

Contenidos

Capitulo I. Resumen Ejecutivo .................................................................................... 1

Capitulo II. Información General ................................................................................. 4

2.1.1. Nombre de la empresa .................................................................................... 4

2.1.2. Horizonte de Evaluación ................................................................................ 4

2.2. Actividad económica ......................................................................................... 5

2.2.1. Código CIIU ................................................................................................... 5

2.3. Definición del Negocio ..................................................................................... 5

2.4. Descripción del producto o servicio. ................................................................. 5

2.5. Oportunidad de Negocio ................................................................................. 13

2.5.1. Estrategia genérica de la empresa................................................................. 15

2.6. Visión y Misión ............................................................................................... 15

2.6.1. Visión ........................................................................................................... 15

2.6.2. Misión ........................................................................................................... 16

2.7. Análisis FODA ................................................................................................ 16

2.7.1. Fortalezas ...................................................................................................... 16

2.7.2. Oportunidades............................................................................................... 16

2.7.3. Debilidades ................................................................................................... 17

2.7.4. Amenazas ..................................................................................................... 17

2.8. Estrategia del Negocio .................................................................................... 18

2.8.1. Estrategia FO ................................................................................................ 19

2.8.2. Estrategia FA ................................................................................................ 19

2.8.3. Estrategia DO ............................................................................................... 20

2.8.4. Estrategia DA ............................................................................................... 20

Capitulo III. Análisis del Macro entorno.................................................................... 21

3.1. Del país de Origen ........................................................................................... 21

3.2. Tasa de Crecimiento Población, Ingreso per cápita, PEA .............................. 21

3.2.1. Tasa de Crecimiento de la Población ........................................................... 21

3.2.2. Ingreso Per Cápita ........................................................................................ 22

3.2.3. Población Económicamente Activa (PEA) .................................................. 22

3.3. Balanza comercial. .......................................................................................... 23


IV

3.4. PB I, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo País. ......... 24

3.4.1. PBI. ............................................................................................................... 24

3.4.2. Tasa de inflación........................................................................................... 24

3.4.3. Tasa de interés. ............................................................................................. 25

3.5. Tipo de Cambio. .............................................................................................. 26

3.5.1. Riesgo País. .................................................................................................. 27

3.6. Leyes ............................................................................................................... 27

Capitulo IV. Cuantificación de la Demanda .............................................................. 29

4.1. Investigación de Mercado. .............................................................................. 29

4.1.1. Criterios de Segmentación ............................................................................ 29

4.1.2. Tipos de Investigación .................................................................................. 29

4.2. Demanda Presente y Futura ............................................................................ 75

4.2.1. Estimación del Mercado Potencial ............................................................... 75

4.3. Estimación de Mercado Potencial ................................................................... 76

4.4. Estimación del Mercado Disponible ............................................................... 76

4.5. Estimación del Mercado Efectivo ................................................................... 77

4.6. Estimación del Mercado Objetivo ................................................................... 78

4.7. Cuantificación Anual de la Demanda ............................................................. 79

4.8. Programa de Ventas Anual en Unidades Físicas ............................................. 80

4.9. Programas de Venta del primer año (2018), en porcentaje y unidades físicas,

desagregado en forma mensual.................................................................................... 86

4.10. Programa de ventas del segundo al quinto año, en porcentajes desagregado en

forma mensual ............................................................................................................. 87

4.11. Micro entorno ................................................................................................ 92

4.11.1. Competidores actuales: nivel de competitividad ........................................ 92

4.11.2. Fuerza Negociadora de los clientes ............................................................ 94

4.11.3. Fuerza Negociadora de los proveedores..................................................... 95

4.11.4. Amenaza de productos sustitutos ............................................................... 96

4.11.5. Competidores potenciales barreras de entrada ........................................... 97

Capitulo V. Plan de comercialización ........................................................................ 98


V

5.1. Mezclas del Marketing .................................................................................... 98

5.1.1. Producto ........................................................................................................ 98

5.1.2. Especificaciones Del Producto ................................................................... 100

5.1.3. Precio .......................................................................................................... 109

5.1.4. Plaza ........................................................................................................... 114

5.1.5. Promoción................................................................................................... 116

Capitulo VI. Estudio Técnico ................................................................................... 120

6.1. Tamaño del Proyecto ..................................................................................... 120

6.1.1. Capacidad instalada de maquinarias y equipos. ......................................... 120

6.1.2. Tamaño Normal .......................................................................................... 121

6.1.3. Tamaño máximo (Capacidad Máxima) ...................................................... 121

6.1.4. Porcentaje de Utilización de la capacidad Instalada................................... 122

6.2. Procesos ......................................................................................................... 123

6.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción. Descripción. ..................... 123

6.2.2. Programa de producción 2017-2022 .......................................................... 125

6.2.3. Detalle de los insumos en la fabricación de materias Primas ..................... 130

6.2.4. Necesidad de Materia Prima ....................................................................... 131

6.2.5. Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por producto. ............................................................................................................................... 135

6.2.6. Capacidad Instalada .................................................................................... 138

6.2.7. Requerimiento de mano de obra 2017-2022 .............................................. 140

6.2.8. Material de Empaque .................................................................................. 143

6.2.9. Utensilios de Producción ............................................................................ 144

6.2.10. Uniformes ................................................................................................. 146

6.2.11. Material de Oficina y limpieza ................................................................. 147

6.3. Tecnología del Proceso ................................................................................. 148

6.3.1. Maquinarias y Equipos ............................................................................... 148

6.3.2. Herramientas............................................................................................... 158

6.3.3. Utensilios .................................................................................................... 159

6.3.4. Mobiliario ................................................................................................... 161

6.3.5. Útiles de Oficina ......................................................................................... 162

6.4. Terrenos e Inmuebles. ................................................................................... 165

6.4.1. Descripción del Centro de Operaciones ..................................................... 165

6.4.2. Plano con Proyecto: distribución de las máquinas y equipos ..................... 165

6.5. Localización .................................................................................................. 166

6.5.1. Macro Localización .................................................................................... 168

6.5.2. Micro Localización ..................................................................................... 168

6.6. Diagrama de Gantt de implementación de la fase pre operativa. .................. 169

6.6.1. Responsabilidad social frente al entorno .................................................... 170


VI

6.6.2. Impacto ambiental ...................................................................................... 170

6.6.3. Con los trabajadores ................................................................................... 170

6.6.4. Con la Comunidad ...................................................................................... 171

Capitulo VII. Estudio Legal y Organizacional ......................................................... 172

7.1. Estudio Legal ................................................................................................ 172

7.1.1. Forma Societaria ......................................................................................... 172

7.1.2. Registro de marcas y patentes. ................................................................... 172

7.1.3. Licencias y autorizaciones. ......................................................................... 173

7.1.4. Legislación Laboral .................................................................................... 174

7.1.5. Legislación Tributaria ................................................................................ 175

7.1.6. Otros Aspectos Legales .............................................................................. 176

7.2. Estudio Organizacional ................................................................................. 177

7.2.1. Organigrama Funcional .............................................................................. 177

7.3. Puestos de Trabajo: Tareas, Funciones y Responsabilidades ....................... 177

7.3.1. Ficha de Operadores (Manuales) ................................................................ 177

7.3.2. Ficha Operadores de Maquina .................................................................... 178

7.3.3. Ficha de Asistente de Producción............................................................... 179

7.3.4. Ficha operador Logístico ............................................................................ 180

7.3.5. Ficha de Vendedores .................................................................................. 182

7.3.6. Ficha de Jefe de Operaciones ..................................................................... 183

7.3.7. Ficha Asistente de Gerencia ....................................................................... 184

7.3.8. Ficha Gerente General ................................................................................ 185

7.3.9. Aspectos Laborales:.................................................................................... 186

Capitulo VIII. Estudio Económico y Financiero ...................................................... 188

8.1. Inversiones .................................................................................................... 188

8.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable......................................................... 188

8.1.2. Inversión en Activo Intangible. .................................................................. 193

8.1.3. Gastos Pre Operativos ................................................................................ 196

8.1.4. Amortización Intangibles ........................................................................... 198

8.1.5. Inversión en Capital de Trabajo ................................................................. 199

8.1.6. Bienes no Depreciables .............................................................................. 207

8.1.7. Estructura de Inversiones. .......................................................................... 208

8.2. Financiamiento .............................................................................................. 209

8.2.1. Estructura de Financiamiento ..................................................................... 209

8.2.2. Cronogramas............................................................................................... 210

Capitulo IX. Estudio de Ingresos y Costos .............................................................. 211

9.1. Ingresos Anuales 2018 – 2022 ...................................................................... 211


VII

9.1.1. Ingresos por ventas ..................................................................................... 211

9.1.2. Recuperación de Capital de trabajo ............................................................ 213

9.1.3. Valor del desecho neto del Activo Fijo ...................................................... 213

9.2. Costos y Gastos Anuales ............................................................................... 213

9.2.1. Egresos desembolsables ............................................................................. 213

9.2.2. Egresos no desembolsables ........................................................................ 219

9.2.3. Costos Fijos y Costos Variables ................................................................. 220

9.2.4. Costos de Producción unitario y Costos Total Unitario ............................. 225

Capitulo X. Estados Financieros Proyectados 2018 – 2022 .................................... 232

10.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ............. 232

10.2. Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado .............................................. 233

10.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo ........................................................... 235

10.4. Flujo de Capital Proyectado ........................................................................ 236

10.5. Flujo de Caja Económico Proyectado ......................................................... 237

10.6. Flujo del Servicio de la Deuda .................................................................... 238

10.7. Flujo de Caja Financiero ............................................................................. 239

Capitulo XI. Evaluación Económica Financiera ...................................................... 241

11.1. Calculo de la Tasa de Descuento ................................................................ 241

11.1.1. Costo de Oportunidad............................................................................... 241

11.1.2. Costo de la Deuda .................................................................................... 242

11.1.3. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) ..................................... 242

11.2. Evaluación Económica Financiera .............................................................. 242

11.2.1. Indicadores de Rentabilidad ..................................................................... 243

11.2.2. Análisis del Punto de Equilibrio............................................................... 244

11.3. Análisis de Sensibilidad Unidimensional ................................................... 247

11.3.1. Precio ........................................................................................................ 247

11.3.2. Demanda................................................................................................... 248

11.3.3. Costo Total ............................................................................................... 248

Capitulo XII. Conclusiones y Recomendaciones ..................................................... 249

Capitulo XIII. Bibliografía ....................................................................................... 250


VIII

Capitulo XIV. ANEXOS .......................................................................................... 253


IX

Ilustraciones

ILUSTRACIÓN 1 LOGO DE LA EMPRESA ............................................................................... 4

ILUSTRACIÓN 2 GORROS DESECHABLES HOSPITALARIOS ................................................... 9

ILUSTRACIÓN 3 BOLSA BATA QUIRÚRGICA ...................................................................... 10

ILUSTRACIÓN 4 EMPAQUE DE BOTAS ................................................................................ 10

ILUSTRACIÓN 5 CAJA DEL PRODUCTO .............................................................................. 10

ILUSTRACIÓN 6 BOLSA BATA QUIRÚRGICA ...................................................................... 12

ILUSTRACIÓN 7 BOLSA BATA QUIRURGICA ...................................................................... 12

ILUSTRACIÓN 8 CAJA DEL PRODUCTO .............................................................................. 12

ILUSTRACIÓN 9 FOCUS GROUP ......................................................................................... 36

ILUSTRACIÓN 10 FOCUS GROUP ....................................................................................... 36





ILUSTRACIÓN 15 ENTREVISTA A PROFUNDIDAD ............................................................... 43

ILUSTRACIÓN 16 ENTREVISTA A PROFUNDIDAD................................................................ 43



ILUSTRACIÓN 19 FORMULA DE LA MUESTRA .................................................................... 46

ILUSTRACIÓN 20 LOGO DE LA EMPRESA ........................................................................... 98

ILUSTRACIÓN 21 EMBOLSADO DE PANTALAON .............................................................. 106

ILUSTRACIÓN 22 CHAQUETA .......................................................................................... 106

ILUSTRACIÓN 23 CAJA PARA PANTALON, CHAQUETA Y MANDIL .................................... 107

ILUSTRACIÓN 24 EMABSE PARA GORROS Y BOTAS .......................................................... 108

ILUSTRACIÓN 25 ESTRUCTURA DE CANAL DE VENTA .................................................... 115

ILUSTRACIÓN 26 CANAL DE COMERCIALIZACIÓN ELEGIDO ............................................ 116

ILUSTRACIÓN 27 LLAVEROS PROMOCIONALES ............................................................... 118

ILUSTRACIÓN 28 DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS .................................................... 123

ILUSTRACIÓN 29 PLANO PRIMER PISO ............................................................................ 165

ILUSTRACIÓN 30 PLANO SEGUNDO PISO ......................................................................... 166


X

ILUSTRACIÓN 31 IMÁGENES DEL LOCAL ......................................................................... 167



ILUSTRACIÓN 34 PLANO UBICACIÓN DEL LOCAL ........................................................... 167

ILUSTRACIÓN 35 DIAGRAMA DE GANTT ......................................................................... 169

ILUSTRACIÓN 36 ORGANIGRAMA FUNCIONAL ................................................................ 177


XI

Graficos

GRAFICO 1 BALANZA COMERCIAL – VALORES FOB (MILLONES US$) BALANZA

COMERCIAL ............................................................................................................... 23

GRAFICO 2 PBI ................................................................................................................. 24

GRAFICO 3 TASA DE INFLACION ................................................................................ 25

GRAFICO 4 TAMN ........................................................................................................... 25

GRAFICO 5 TAMEX ......................................................................................................... 26

GRAFICO 6 TIPO DE CAMBIO ............................................................................................ 26

GRAFICO 7 RIESGO PAÍS ................................................................................................... 27

GRAFICO 8 USTED DECIDE LA COMPRA ............................................................................. 50

GRAFICO 9 UBICACIÓN DEL CENTRO ASISTENCIAL ........................................................... 51

GRAFICO 10 UTILIZA ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA.................................................. 52

GRAFICO 11 CRITERIOS DE COMPRA ................................................................................ 52

GRAFICO 12 COMPRARIAN NUESTROS PRODUCTOS ........................................................... 53

GRAFICO 13 CHAQUETA “S”............................................................................................. 54

GRAFICO 14 CHAQUETA “M” ........................................................................................... 54

GRAFICO 15 CHAQUETA “L” ............................................................................................ 54

GRAFICO 16 CHAQUETA “XL” ......................................................................................... 55

GRAFICO 17 PANTALON “S” ............................................................................................. 55

GRAFICO 18 PANTALON “M” ............................................................................................ 55

GRAFICO 19 PANTALLON “L” ........................................................................................... 55

GRAFICO 20 PANTALON ESTERIL “XL” ............................................................................ 56

GRAFICO 21 MANDIL ESTERIL “S” ................................................................................... 56

GRAFICO 22 MANDIL ESTERIL “M” .................................................................................. 56

GRAFICO 23 MANDIL ESTERIL “L” ................................................................................... 56

GRAFICO 24 MANDIL ESTERIL “XL” ................................................................................ 57

GRAFICO 25 BOTAS .......................................................................................................... 57

GRAFICO 26 GORROS ........................................................................................................ 57

GRAFICO 27 CHAQUETA TALLA “S” ................................................................................. 58

GRAFICO 28 CHAQUETA TALLA “M”................................................................................ 58

GRAFICO 29 CHAQUETA TALLA “’XL” ............................................................................ 58

GRAFICO 30 CHAQUETA TALLA “XL” .............................................................................. 59


XII

GRAFICO 31 PANTALON TALLA “S” ................................................................................. 59

GRAFICO 32 PANTALON TALLA “M” ................................................................................ 59

GRAFICO 33 PANTALON TALLA “L” ................................................................................. 60

GRAFICO 34 PANTALON TALLA “XL” .............................................................................. 60

GRAFICO 35 MANDIL TALLA “S” ..................................................................................... 60

GRAFICO 36 MANDIL TALLA “M” .................................................................................... 61

GRAFICO 37 MANDIL TALLA “L” ..................................................................................... 61

GRAFICO 38 MANDIL TALLA “XL” .................................................................................. 61

GRAFICO 39 MANDIL ESTERIL TALLA “S” ....................................................................... 62

GRAFICO 40 MANDIL ESTERIL TALLA “M” ...................................................................... 62

GRAFICO 41 MANDIL ESTERIL TALLA “L” ....................................................................... 62

GRAFICO 42 MANDIL ESTERIL TALLA “XL” .................................................................... 63

GRAFICO 43 BOTAS .......................................................................................................... 63

GRAFICO 44 GORROS ........................................................................................................ 63

GRAFICO 45 CHAQUETA DESECHABLES HOSPITALARIOS .................................................. 64

GRAFICO 46 PANTALON DESECHABLES HOSPITALARIOS .................................................. 65

GRAFICO 47 MANDIL DESECHABLES HOSPITALARIOS ...................................................... 65

GRAFICO 48 MANDIL ESTÉRIL DESECHABLES HOSPITALARIOS ......................................... 66

GRAFICO 49 BOTAS Y GORROS DESECHABLES HOSPITALARIOS ........................................ 67

GRAFICO 50 CHAQUETA TALLA “S” ................................................................................. 67

GRAFICO 51 CHAQUETA TALLA “M”................................................................................ 68

GRAFICO 52 CHAQUETA TALLA “L” ................................................................................. 68

GRAFICO 53 CHAQUETA TALLA “XL” .............................................................................. 69

GRAFICO 54 PANTALON TALLA “S” ................................................................................. 69

GRAFICO 55 PANTALON TALLA “M” ................................................................................ 70

GRAFICO 56 PANTALON TALLA “L” ................................................................................. 70

GRAFICO 57 PANTALON TALLA “XL” .............................................................................. 70

GRAFICO 58 MANDIL TALLA “S” ..................................................................................... 71

GRAFICO 59 MANDIL TALLA “M” .................................................................................... 71

GRAFICO 60 MANDIL TALLA “L” ..................................................................................... 72

GRAFICO 61 MANDIL TALLA “XL” .................................................................................. 72

GRAFICO 62 MANDIL ESTERIL TALLA “S” ....................................................................... 73


XIII

GRAFICO 63 MANDIL ESTERIL TALLA “M” ...................................................................... 73

GRAFICO 64 MANDIL ESTERIL TALLA “L” ....................................................................... 73

GRAFICO 65 MANDIL ESTERIL TALLA “XL” .................................................................... 74

GRAFICO 66 BOTAS .......................................................................................................... 74

GRAFICO 67 GORROS ........................................................................................................ 75

GRAFICO 68 ESTRUCTURA DE INVERSIÓN ....................................................................... 208


XIV

Tablas

TABLA 1 CHALECOS DESECHABLES HOSPITALARIOS ......................................................... 6

TABLA 2 PANTALONES DESECHABLES HOSPITALARIOS....................................................... 7

TABLA 3 BOTAS DESECHABLES HOSPITALARIAS ................................................................ 8

TABLA 4 GORROS DESECHABLES HOSPITALARIOS ............................................................. 9

TABLA 5 MANDILES QUIRÚRGICOS ESTÉRILES DESECHABLES ......................................... 11

TABLA 6 PORTAFOLIO ...................................................................................................... 12

TABLA 7 NUMERO DE MÉDICOS 2012 – 2016 ................................................................... 13

TABLA 8 NUMERO DE ENFERMERAS 2012 – 2016............................................................. 13

TABLA 9 ESTABLECIMIENTOS MÉDICOS 2012 – 2016 ....................................................... 14

TABLA 10 BATAS VENDIDAS A ESSALUD 2012 – 2016 .................................................. 14

TABLA 11 PANTALONES VENDIDOS A ESSALUD 2012 – 2016 ....................................... 14

TABLA 12 CHAQUETAS VENDIDAS A ESSALUD 2012 – 2016.......................................... 14

TABLA 13 BOTAS VENDIDOS A ESSALUD 2012 – 2016 .................................................. 15

TABLA 14 PERSONAS HOSPITALIZADAS 2012 – 2016 ....................................................... 15

TABLA 15 ESTRATEGIA DE NEGOCIO ................................................................................ 18

TABLA 16 DATOS GENERALES DEL PERÚ ......................................................................... 21

TABLA 17 TASA DE CRECIMIENTO .................................................................................... 21

TABLA 18 INGRESO PER CÁPITA ....................................................................................... 22

TABLA 19 PEA (EXPRESADO EN NÚMERO DE PERSONAS) ................................................. 22

TABLA 20 NUMERO DE ENCUESTADOS ............................................................................. 47

TABLA 21 POBLACIÓN 2017 – TIPOS DE CENTROS ASISTENCIALES .................................. 47

TABLA 22 FICHA TECNICA DE LA ENCUESTA .................................................................... 49

TABLA 23 USTED DECIDE LA COMPRA .............................................................................. 50

TABLA 24 UBICACIÓN DEL CENTRO ASISTENCIAL ............................................................. 51

TABLA 25 UTILIZA ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA ..................................................... 51

TABLA 26 CRITERIOS DE COMPRA .................................................................................... 52

TABLA 27 COMPRARIAN NUESTROS PRODUCTOS .............................................................. 53

TABLA 28 CHAQUETA “S” ................................................................................................ 54

TABLA 29 CHAQUETA “M” ............................................................................................... 54

TABLA 30 CHAQUETA “L” ................................................................................................ 54

TABLA 31 CHAQUETA “XL” ............................................................................................. 55


XV

TABLA 32 PANTALON "S" ................................................................................................. 55

TABLA 33 PANTALON “M” ............................................................................................... 55

TABLA 34 PANTALON “L” ................................................................................................ 55

TABLA 35 PANTALON ESTERIL “XL” ............................................................................... 56

TABLA 36 MANDIL ESTERIL “S”....................................................................................... 56

TABLA 37 MANDIL ESTERIL “M” ..................................................................................... 56

TABLA 38 MANDIL ESTERIL “L” ...................................................................................... 56

TABLA 39 MANDIL ESTERIL “XL” ................................................................................... 57

TABLA 40 BOTAS.............................................................................................................. 57

TABLA 41 GORROS ........................................................................................................... 57

TABLA 42 CHAQUETA TALLA “S” .................................................................................... 58

TABLA 43 CHAQUETA TALLA “M” ................................................................................... 58

TABLA 44 CHAQUETA TALLA “L” .................................................................................... 58

TABLA 45 CHAQUETA TALLA “XL” ................................................................................. 59

TABLA 46 PANTALON TALLA “S” ..................................................................................... 59

TABLA 47 PANTALON TALLA “M” ................................................................................... 59

TABLA 48 PANTALON TALLA “L” .................................................................................... 60

TABLA 49 PANTALON TALLA “XL” .................................................................................. 60

TABLA 50 MANDIL TALLA “S” ......................................................................................... 60

TABLA 51 MANDIL TALLA “M”........................................................................................ 61

TABLA 52 MANDIL TALLA “L” ......................................................................................... 61

TABLA 53 MANDIL TALLA “XL” ...................................................................................... 61

TABLA 54 MANDIL ESTERIL TALLA “S” ........................................................................... 62

TABLA 55 MANDIL ESTERIL TALLA “M”.......................................................................... 62

TABLA 56 MANDIL ESTERIL TALLA “L” ........................................................................... 62

TABLA 57 MANDIL ESTERIL TALLA “XL” ........................................................................ 63

TABLA 58 BOTAS.............................................................................................................. 63

TABLA 59 GORROS ........................................................................................................... 63

TABLA 60 CHAQUETA DESECHABLES HOSPITALARIOS ..................................................... 64

TABLA 61 PANTALON DESECHABLES HOSPITALARIOS ...................................................... 64

TABLA 62 MANDIL DESECHABLES HOSPITALARIOS .......................................................... 65

TABLA 63 MANDIL ESTÉRIL DESECHABLES HOSPITALARIOS ............................................ 66


XVI

TABLA 64 BOTAS Y GORROS DESECHABLES HOSPITALARIOS............................................ 66

TABLA 65 CHAQUETA TALLA “S” .................................................................................... 67

TABLA 66 CHAQUETA TALLA “M” ................................................................................... 68

TABLA 67 CHAQUETA TALLA “L” .................................................................................... 68

TABLA 68 CHAQUETA TALLA “XL” ................................................................................. 69

TABLA 69 PANTALON TALLA “S” ..................................................................................... 69

TABLA 70 PANTALON TALLA “M” ................................................................................... 70

TABLA 71 PANTALON TALLA “L” .................................................................................... 70

TABLA 72 PANTALON TALLA “XL” .................................................................................. 70

TABLA 73 MANDIL TALLA “S” ......................................................................................... 71

TABLA 74 MANDIL TALLA “M”........................................................................................ 71

TABLA 75 MANDIL TALLA “L” ......................................................................................... 72

TABLA 76 MANDIL TALLA “XL” ...................................................................................... 72

TABLA 77 MANDIL ESTERIL TALLA “S” ........................................................................... 73

TABLA 78 MANDIL ESTERIL TALLA “M”.......................................................................... 73

TABLA 79 MANDIL ESTERIL TALLA “L” ........................................................................... 73

TABLA 80 MANDIL ESTERIL TALLA “XL” ........................................................................ 74

TABLA 81 BOTAS.............................................................................................................. 74

TABLA 82 GORROS ........................................................................................................... 75

TABLA 83 TIPOS DE CENTROS DE ASISTENCIA ................................................................. 75

TABLA 84 MERCADO POTENCIAL ..................................................................................... 75

TABLA 85 ¿EN SU CENTRO ASISTENCIAL UTILIZAN ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA? ... 76

TABLA 86 ¿COMPRARIA NUESTRO PRODUCTO? ................................................................ 76

TABLA 87 MERCADO POTENCIAL (NUEMRO DE CENTROS ASISTENCIALES) ....................... 76

TABLA 88 ¿CUÁL ES EL PRODUCTO DE NUESTRO PORTAFOLIO COMPRARIA? .................... 77

TABLA 89 ¿CUÁL ES EL RANGO DE PRECIOS QUE PAGARIA POR PRODUCTO? ..................... 77

TABLA 90 MERCADO EFECTIVO ....................................................................................... 77

TABLA 91 MERCADO OBJETIVO ....................................................................................... 78

TABLA 92 CUANTIFICACION ANUAL DE LA DEMANDA ..................................................... 79

TABLA 93 DEMANDA ANUAL (UNIDADES) ....................................................................... 79

TABLA 94 PROGRAMA DE VENTAS 2018 .......................................................................... 80

TABLA 95 PROGRAMA DE VENTAS 2019 ........................................................................... 81


XVII

TABLA 96 PROGRAMA DE VENTAS 2010 .......................................................................... 82

TABLA 97 PROGRAMA DE VENTA 2021 ............................................................................. 83

TABLA 98 PROGRAMA DE VENTA 2022 ............................................................................ 84

TABLA 99 PROGRAMA DE VENTAS (UNIDADES) ............................................................... 85

TABLA 100 PROGRAMA DE VENTAS 2018 ........................................................................ 86


TABLA 102PROGRAMA DE VENTAS 2020 ......................................................................... 88



TABLA 105 PROGRAMA DE VENTAS (SOLES) .................................................................... 91

TABLA 106 COMPETIDORES ACTUALES ............................................................................ 92

TABLA 107 COMPETIDORES NIVEL DE COMPETITIVIDAD .................................................. 93

TABLA 108 FUERZA NEGOCIADORA DE LOS CLIENTES ...................................................... 94

TABLA 109 FUERZA NEGOCIADORA DE PROVEEDORES .................................................... 95

TABLA 110 AMENAZAS DE PRODUCTOS SUSTITUTOS ....................................................... 96

TABLA 111 COMPETIDORES POTENCIALES BARRERAS DE ENTRADA ................................. 97

TABLA 112 PORTAFOLIO DE PRODUCTOS ....................................................................... 100

TABLA 113 CHALECOS DESECHABLES HOSPITALARIOS .................................................. 101

TABLA 114 PANTALONES DESECHABLES HOSPITALARIOS............................................... 102

TABLA 115 MANDILES QUIRÚRGICOS ESTÉRILES DESECHABLES .................................... 103

TABLA 116 GORROS DESECHABLES HOSPITALARIOS ...................................................... 104

TABLA 117 MEJORA DEL PRODUCTO .............................................................................. 105

TABLA 118 BOTAS POR PROVEEDOR .............................................................................. 110

TABLA 119 CHAQUETAS POR PROVEEDOR...................................................................... 110

TABLA 120 MANDILES POR PROVEEDOR ........................................................................ 111

TABLA 121 PANTALÓN POR PROVEEDOR ........................................................................ 112

TABLA 122 GORROS POR PROVEEDOR ............................................................................ 112

TABLA 123 PRECIO DE VENTA POR PRODUCTO ............................................................... 114

TABLA 124 GASTOS EN PUBLICIDAD .............................................................................. 118

TABLA 125 CAPACIDAD INSTALADA .............................................................................. 120

TABLA 126 TAMAÑO NORMAL........................................................................................ 121

TABLA 127 PORCENTAJE DE UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD INSTALADA ..................... 122


XVIII

TABLA 128 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO ......................................................................... 124

TABLA 129 PROGRAMA DE PRODUCCION 20184 ............................................................ 125

TABLA 130 PROGRAMA DE PRODUCCION 2019 .............................................................. 126

TABLA 131 PROGRAMA DE PRODUCCION 2020 ............................................................... 127



TABLA 134 RESUMEN PROGRAMA DE PRODUCCIÓN 2017 – 2022 ................................... 130

TABLA 135 NECESIDAD DE MATERIA PRIMA POR PRODUCTO (SIN MERMA) .................... 130

TABLA 136 MERMA DE MATERIA PRIMA........................................................................ 131

TABLA 137 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN BASE .............................................................. 131

TABLA 138 NECESIDAD DE MATERIA PRIMA – CHAQUETA ............................................ 132

TABLA 139 NECESIDAD DE MATERIA PRIMA - PANTALÓN ............................................. 132

TABLA 140 NECESIDADES DE MATERIA PRIMA – MANDIL ............................................. 133

TABLA 141 NECESIDAD DE MATERIA PRIMA - MANDIL ESTÉRIL ................................... 133

TABLA 142 NECESIDAD DE MATERIA PRIMA – BOTAS ................................................... 134

TABLA 143 NECESIDAD DE MATERIA PRIMA - GORROS ................................................. 134

TABLA 144 NECESIDAD DE MATERIA PRIMA E INSUMOS – TOTAL ................................. 135

TABLA 145 PROGRAMA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA PARA PRÓXIMOS 5 AÑOS........ 135

TABLA 146 PROGRAMA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA E INSUMOS (UNIDADES) FINAL

................................................................................................................................ 136

TABLA 147 INVENTARIO FINAL MATERIA PRIMA E INSUMOS ......................................... 136

TABLA 148 INVENTARIO INICIAL MATERIA PRIMA E INSUMOS....................................... 137

TABLA 149 CAPACIDAD INSTALADA .............................................................................. 138

TABLA 150 CAPACIDAD MÁXIMA INSTALADA ............................................................... 139

TABLA 151 PORCENTAJE DE UTILIZACIÓN 2018 – 2022 ................................................. 139

TABLA 152 PLAN DE PRODUCCIÓN ANUAL (EN LITROS) ................................................ 140

TABLA 153 PROCESO DE CONFECCIÓN POR PRENDA ....................................................... 141

TABLA 154 HORAS HOMBRE REQUERIDAS ...................................................................... 141

TABLA 155 PERIODO LABORAL ...................................................................................... 142

TABLA 156 TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA ................................................................ 142

TABLA 157 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN (UNIDADES) ................................................... 143

TABLA 158 MATERIAL DE EMPAQUE .............................................................................. 143


XIX

TABLA 159 MATERIAL DE EMPAQUE VALORIZADO ........................................................ 144

TABLA 160 UTENSILIOS DE PRODUCCIÓN ....................................................................... 144

TABLA 161 UTENSILIOS DE PRODUCCIÓN VALORIZADOS ................................................ 145

TABLA 162 TRABAJADORES POR PERIODO ...................................................................... 146

TABLA 163 UNIFORMES (UNIDADES) .............................................................................. 146

TABLA 164 UNIFORMES (VALORIZADOS) ....................................................................... 146

TABLA 165 MATERIALES DE LIMPIEZA DE COMPRA MENSUAL ....................................... 147

TABLA 166 MAQUINA DE ULTRASONIDO........................................................................ 148

TABLA 167 CORTADORA DE TELA DE 10 PULGADAS ....................................................... 149

TABLA 168 MESA DE CORTE .......................................................................................... 150

TABLA 169 DOBLADORA Y EMBOLSADORA.................................................................... 151

TABLA 170 SELLADORA Y CORTADORA DE MANGAS ..................................................... 152

TABLA 171 AUTOCLAVE................................................................................................. 153

TABLA 172 CODIFICADORA ............................................................................................ 154

TABLA 173 MESA DE TRABAJO ...................................................................................... 155

TABLA 174 ESTOCA ........................................................................................................ 155

TABLA 175 COMPRESORA DE AIRE ................................................................................. 156

TABLA 176 CAMIÓN DE CARGA ...................................................................................... 157

TABLA 177 HERRAMIENTAS ........................................................................................... 158

TABLA 178 UTENSILIOS (UNIDADES) ............................................................................. 159

TABLA 179 UTENSILIOS (SOLES) .................................................................................... 160

TABLA 180 MOBILIARIO (PRODUCCIÓN) ........................................................................ 161

TABLA 181 MOBILIARIO (VENTAS) ................................................................................ 161

TABLA 182 MOBILIARIO (ADMINISTRACIÓN) ................................................................. 162

TABLA 183 ÚTILES DE OFICINA (PRODUCCIÓN) - BIMESTRAL ........................................ 162

TABLA 184 ÚTILES DE OFICINA (VENTAS) - BIMESTRAL ................................................ 163

TABLA 185 ÚTILES DE OFICINA (ADMINISTRACIÓN) - BIMESTRAL ................................. 163

TABLA 186 ÚTILES DE OFICINA (COMPRA ANUAL) – PRODUCCIÓN ............................... 163

TABLA 187 ÚTILES DE OFICINA (COMPRA ANUAL) – VENTAS ....................................... 164

TABLA 188 ÚTILES DE OFICINA (COMPRA ANUAL) – ADMINISTRACIÓN ........................ 164

TABLA 189 MACRO LOCALIZACIÓN ............................................................................... 168

TABLA 190 MICRO LOCALIZACIÓN ................................................................................ 168


XX

TABLA 191 REGLAMENTO PEQUEÑA EMPRESAS ............................................................ 175

TABLA 192 FICHA OPERADOR DE MAQUINA (MANUALES) ............................................ 178

TABLA 193 FICHA OPERADOR DE MAQUINA .................................................................. 179

TABLA 194 FICHA ASISTENTE DE PRODUCCIÓN ............................................................. 180

TABLA 195 FICHA OPERADOR LOGÍSTICO ...................................................................... 181

TABLA 196 FICHA VENDEDORES .................................................................................... 182

TABLA 197 FICHA JEFE DE OPERACIONES ...................................................................... 183

TABLA 198 FICHA ASISTENTE DE GERENCIA .................................................................. 184

TABLA 199 FICHA GERENTE GENERAL........................................................................... 185

TABLA 200 HORARIOS DE TRABAJO ............................................................................... 187

TABLA 201 INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS (PRODUCCIÓN) .................................................. 188

TABLA 202 DEPRECIACIÓN Y VALOR DE DESECHO (PRODUCCIÓN) ................................ 189

TABLA 203 INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS (VENTAS) .......................................................... 190

TABLA 204 DEPRECIACIÓN Y VALOR DE DESECHO (VENTAS) ........................................ 190

TABLA 205 INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS (ADMINISTRACIÓN) ........................................... 191

TABLA 206 DEPRECIACIÓN Y VALOR DESECHO (ADMINISTRACIÓN) .............................. 192

TABLA 207 RESUMEN DEPRECIACIÓN ANUAL ................................................................ 192

TABLA 208 ACTIVOS INTANGIBLES Y AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES (CONSTITUCIÓN

DE LA EMPRESA) ..................................................................................................... 193

TABLA 209 ACTIVOS INTANGIBLES Y AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES (REGISTRO DE

MARCAS Y PATENTES) ............................................................................................ 194

TABLA 210 ACTIVOS INTANGIBLES Y AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES (LICENCIAS Y

AUTORIZACIONES) .................................................................................................. 194

TABLA 211 ACTIVOS INTANGIBLES Y AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES (SOFTWARE) ... 195

TABLA 212 GASTOS PRE – OPERATIVOS ......................................................................... 196

TABLA 213 AMORTIZACIÓN DE GASTOS PRE – OPERATIVOS .......................................... 197

TABLA 214 AMORTIZACIÓN ANUAL ............................................................................... 198

TABLA 215 INGRESOS POR VENTAS (CANTIDADES) ........................................................ 199

TABLA 216 EGRESOS EFECTIVO (MATERIALES) ............................................................. 200

TABLA 217EGRESOS EFECTIVO (PERSONAL) .................................................................. 201

TABLA 218 EGRESOS EFECTIVO (SERVICIOS) ................................................................. 202

TABLA 219 EGRESOS EFECTIVO (PUBLICIDAD) .............................................................. 203


XXI

TABLA 220 EGRESOS EFECTIVO (RESPONSABILIDAD SOCIAL) ....................................... 203

TABLA 221 EGRESOS EFECTIVO (IMPUESTOS) ................................................................ 204

TABLA 222 EGRESOS EFECTIVO (PRÉSTAMO)................................................................. 204

TABLA 223 EGRESOS EFECTIVO (TOTAL EGRESOS EFECTIVO) ....................................... 205

TABLA 224 CAPITAL DE TRABAJO (ANUAL) ................................................................... 205

TABLA 225 CAPITAL DE TRABAJO (MODULO DE I.G.V.) ................................................ 206

TABLA 226 BIENES NO DEPRECIABLES ........................................................................... 207

TABLA 227 BIENES NO DEPRECIABLES ........................................................................... 208

TABLA 228 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO ............................................................. 209

TABLA 229 APORTE DE SOCIO ........................................................................................ 209

TABLA 230 TASAS DE INTERÉS ....................................................................................... 210

TABLA 231 CRONOGRAMA DE PRÉSTAMOS ANUALIZADOS ............................................ 210

TABLA 232 CRONOGRAMA DE PAGOS ............................................................................ 210

TABLA 233 INGRESO POR VENTAS (UNIDADES) ............................................................. 211

TABLA 234 INGRESOS POR VENTAS (SOLES) .................................................................. 212

TABLA 235 RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO .................................................... 213

TABLA 236 VALOR DEL DESECHO DEL ACTIVO FIJO ....................................................... 213

TABLA 237 RESUMEN DE COMPRA DE MATERIAL DIRECTO EN UNIDADES (POR AÑO) ... 213

TABLA 238 RESUMEN DE COMPRAS DE MATERIALES DIRECTOS EN SOLES (POR AÑO) .. 214

TABLA 239 CONSUMO DE MATERIAL DIRECTO POR ÍTEM A PRODUCIR (POR AÑO) ........ 214

TABLA 240 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA .................................................. 214

TABLA 241 MANO DE OBRA INDIRECTA ......................................................................... 215

TABLA 242 MATERIAL INDIRECTO ................................................................................. 215

TABLA 243 SERVICIOS .................................................................................................... 215

TABLA 244 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN ........................................................ 216

TABLA 245 FLUJO DE CAJA ............................................................................................ 216

TABLA 246 PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (PERSONAL) ..................... 216

TABLA 247 PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (MATERIALES) ................. 216

TABLA 248 PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (SERVICIOS) ..................... 217

TABLA 249 PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (RESPONSABILIDAD SOCIAL)

................................................................................................................................ 217

TABLA 250 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS (GASTOS ADMINISTRATIVOS) ............ 217


XXII

TABLA 251 FLUJO DE CAJA (GASTOS ADMINISTRATIVOS) ............................................. 218

TABLA 252 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS (PERSONAL) .................................... 218

TABLA 253 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS (MATERIALES) ................................ 218

TABLA 254 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS (SERVICIOS) .................................... 218

TABLA 255 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS (PUBLICIDAD) ................................. 219

TABLA 256 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS (ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS)

................................................................................................................................ 219

TABLA 257 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS (FLUJO DE CAJA) ............................. 219

TABLA 258 EGRESOS NO DESEMBOLSABLES (DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE

INTANGIBLES) ......................................................................................................... 219

TABLA 259 COSTOS VARIABLES (MANO DE OBRA)........................................................ 220

TABLA 260 COSTOS VARIABLES (CHAQUETA) ............................................................... 220

TABLA 261 COSTOS VARIABLES (PANTALÓN) ................................................................ 220

TABLA 262 COSTOS VARIABLES (MANDIL) .................................................................... 221

TABLA 263 COSTOS VARIABLE (MANDIL ESTÉRIL)........................................................ 221

TABLA 264 COSTOS VARIABLES (BOTAS) ...................................................................... 221

TABLA 265 COSTO VARIABLE (GORROS) ....................................................................... 222

TABLA 266COSTOS FIJOS (MANO DE OBRA) .................................................................. 222

TABLA 267 COSTOS FIJOS (CHAQUETA) ......................................................................... 222

TABLA 268 COSTOS FIJOS (PANTALÓN) ......................................................................... 223

TABLA 269 COSTOS FIJOS (MANDIL) .............................................................................. 223

TABLA 270COSTOS FIJOS (MANDIL ESTÉRIL) ................................................................ 223

TABLA 271 COSTOS FIJOS (BOTAS) ................................................................................ 224

TABLA 272 COSTO FIJO (GORROS) ................................................................................. 224

TABLA 273 RESUMEN DE COSTOS UNITARIOS ................................................................ 224

TABLA 274 COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO PROMEDIO ............................................ 225

TABLA 275 COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO (CHAQUETA) ......................................... 225

TABLA 276 COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO (PANTALÓN) ......................................... 225

TABLA 277 COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO (MANDIL) ............................................. 226

TABLA 278 COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIA (MANDIL ESTÉRIL) ............................... 226

TABLA 279 COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIA (BOTAS) ................................................ 226

TABLA 280 COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIA (GORROS) ............................................. 227


XXIII

TABLA 281 COSTO TOTAL UNITARIO PROMEDIO ........................................................... 227

TABLA 282 COSTO TOTAL UNITARIO (CHAQUETA) ........................................................ 227

TABLA 283 COSTO TOTAL UNITARIO (PANTALÓN) ........................................................ 228

TABLA 284 COSTO TOTAL UNITARIO (MANDIL) ............................................................ 228

TABLA 285 COSTO TOTAL UNITARIO (MANDIL ESTÉRIL) .............................................. 228

TABLA 286 COSTO TOTAL UNITARIO (BOTAS) ............................................................... 229

TABLA 287 COSTO TOTAL UNITARIO (GORROS) ............................................................ 229

TABLA 288 RESUMEN DE COSTOS UNITARIOS ................................................................ 230

TABLA 289 MARGEN UNITARIO ..................................................................................... 231

TABLA 290 ESTADO DE GANANCIA Y PÉRDIDAS ............................................................ 233

TABLA 291 ESTADO DE RESULTADOS (SIN INCLUIR GASTOS FINANCIEROS) .................. 234

TABLA 292 FLUJO DE CAJA PROYECTADO OPERATIVO .................................................. 235

TABLA 293 FLUJO DE CAPITAL PROYECTADO ................................................................ 236

TABLA 294 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO PROYECTADO ................................................. 237

TABLA 295 FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA ............................................................. 238

TABLA 296 FLUJO DE CAJA FINANCIERO ........................................................................ 239

TABLA 297 MODULO LIQUIDACIÓN DE IGV ................................................................... 240

TABLA 298 COSTO DE OPORTUNIDAD ............................................................................ 241

TABLA 299 COSTO DE LA DEUDA ................................................................................... 242

TABLA 300 WACC ........................................................................................................ 242

TABLA 301 INDICADORES DE RENTABILIDAD ECONÓMICO ............................................. 243

TABLA 302 INDICADORES DE RENTABILIDAD FINANCIERA ............................................ 244

TABLA 303 PUNTO DE EQUILIBRIO ................................................................................. 245

TABLA 304 PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES) ............................................................. 246

TABLA 305 PUNTO DE EQUILIBRIO (SOLES) ................................................................... 246

TABLA 306 ANALISIS DE SENSIBILIDAD UNIDIMENSIONAL (PRECIOS) ........................... 247

TABLA 307 ANALISIS DE SENSIBILIDAD UNIDIMENSIONAL (DEMANDA) ........................ 248

TABLA 308 ANALISIS DE SENSIBILIDAD UNIDIMENSIONAL (DEMANDA) ........................ 248


XXIV

Anexos

ANEXO A. COTIZACIÓN AUTOCLAVE............................................................................. 253

ANEXO B COTIZACIÓN DE MÁQUINA DE COSER DE ULTRASONIDO ................................. 254


1

Capitulo I. Resumen Ejecutivo

El presente proyecto trata del estudio de factibilidad para la implantación de una planta

de fabricación de ropa desechable para hospitales, para la realización de este estudio se

tomó un horizonte de negocio de 5 años (2018-2022) tomando como año cero el presente

año (2017).

Para el nombre de la empresa se escogió “ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA”

por ser un nombre de fácil búsqueda y de identificación del negocio, la empresa se

conformará como una SAC, porque somos solo 5 los socios que invertiremos en el

negocio y porque no deseamos que el negocio afecte mayor capital que el que

invertiremos en este.

Nuestra marca “SAFETY CLOTHING”, si bien esta en ingles la traducción habla de

seguridad y expresa el confort que tratamos de brindar con la ropa que produciremos.

El producto estará dirigido al sector salud, siendo nuestros clientes potenciales:

Hospitales del MINSA, ESSALUD, Fuerzas Armadas, Policiales y Clínicas Privadas de

Lima Metropolitana y Provincia Constitucional del Callao.

El producto ofrecido es ropa desechable hospitalaria estéril a vapor presurizado y no

estéril, elaborada en tela celulosa no tejida o polipropileno, posee una barrera que evita el

pase de fluidos corporales brindando seguridad, bienestar y comodidad al personal de

salud. Nuestra cartera de producto estará conformada por los siguientes productos:

Chaqueta Desechable

Pantalón Desechable

Mandil Estéril

Mandil no Estéril


2

Gorros desechables

Botas desechables

La oportunidad de negocio se basa en la tendencia en los centros médicos al cambio

de la ropa de tela a la ropa desechable lo cual indica el crecimiento de este mercado en

los próximos años, otros factores a evaluar son el incremento de centros asistenciales

tanto públicos como privados y varios factores micro y macro económicos los cuales nos

indican que el crecimiento de la economía en el Perú nos brinda un entorno adecuado para

la realización de este proyecto.

Nuestra estrategia será de enfoque al ofrecer un producto dirigido a un solo segmento,

en un inicio solo se trabajará con centros médicos ubicados en Lima metropolitana y la

provincia Constitucional del Callao. Nuestra diferencia está en ofrecer tallas acordes al

mercado local ya que actualmente todos los que ofrecen estos productos traen productos

que se rigen por normas de tallas internacionales que no se adecuan a nuestro mercado.

Visión

“Consolidarnos en el Perú como una empresa líder en la fabricación y

comercialización de ropa desechable hospitalaria de alta calidad; logrando crecer

rentablemente y actuando siempre basada en valores y con responsabilidad social para

con los clientes, proveedores y nuestros trabajadores”.

Misión

“Satisfacer, oportunamente, las necesidades de nuestros clientes con productos de

calidad, trabajando siempre en base a principios y valores que contribuyen al logro de

los objetivos de nuestra organización, generando así beneficios para clientes,

colaboradores y accionistas.”


3

Nuestras estrategias se basan en los siguientes puntos:

Personal Capacitado

Materia prima de calidad

Capacidad instalada de acuerdo con los requerimientos del mercado.

En el focus group realizado se llegó a la conclusión que nuestro diferencial con las

otras empresas que comercializan estos productos en el país será la talla. Por ello nuestra

encuesta se basa en consultar a los entrevistados acerca de su interés sobre nuestro

producto orientándonos hacia la diferenciación por talla.

La empresa tendrá la forma jurídica de Sociedad Anónima Cerrada (SAC), debido a la

cantidad de socios que conforman la empresa y por no tener intención de cotizar en la

Bolsa de Valores Lima. Así mismo se ha decidido que la participación entre socios será

igual.

El estudio económico basado en el estudio de la demanda trabajada en el estudio de

mercado nos arroja que la implantación de este proyecto nos dará un retorno de la

inversión en el tercer año iniciada las labores de la empresa, aparte los márgenes de

utilidad expresados a través de nuestra TIR económica y modificada indican que se tendrá

una utilidad de entre 40 y 60 porciento lo cual para los inversores hace que esta inversión

sea agradable.


4

Capitulo II. Información General

2.1.1. Nombre de la empresa

Razón Social: Ropa Desechable Hospitalaria S.A.C

La empresa se constituirá como sociedad Anónima Cerrada (S.A.C), con la

finalidad de limitar la responsabilidad frente a terceros respecto al capital social

y en caso de futuras expansiones del negocio, se pueda incluir inversionistas

adicionales.

Nombre Comercial: “SAFETY CLOTHING”

Lema Comercial: “PROTEGIENDO TU CUERPO PARA PROTEGER TU

SALUD”

Ilustración 1 Logo de la Empresa

Fuente: Elaboración propia

2.1.2. Horizonte de Evaluación

Tomando en cuenta que seremos una MYPE probablemente de tamaño medio, la

inversión estimada para el proyecto se desarrollará en el capítulo VIII. El Horizonte de

evaluación será de 5 años, del 2018 al 2022.


5

El estudio para la evaluación del proyecto tendrá una duración de cuatro meses donde

se evaluará la prefactibilidad.

2.2. Actividad económica

“Fabricación de Prendas de vestir, excepto prendas de Piel”. (Informatica, 2010, p.

22)

2.2.1. Código CIIU

Se define el código CIUU 1410 según “Fabricación de prendas de vestir, excepto

prendas de piel” (Clasificacion Industrial Internacional Uniforme, 2010, p. 60)

2.3. Definición del Negocio

La empresa se dedicará a la producción y comercialización de ropa desechable

hospitalaria, estéril y no estéril.

El producto está dirigido al sector salud; siendo nuestros clientes potenciales:

Hospitales del MINSA, ESSALUD, Fuerzas Armadas, Policiales y Clínicas Privadas de

Lima Metropolitana y Provincia Constitucional del Callao.

Los productos se comercializarán directamente a hospitales del sector público y

clínicas privadas.

2.4. Descripción del producto o servicio.

El producto ofrecido es ropa desechable hospitalaria estéril a vapor presurizado y no

estéril, elaborada en tela celulosa no tejida o polipropileno, posee una barrera que evita el

pase de fluidos corporales brindando seguridad, bienestar y comodidad al personal de

salud.


6

La ropa desechable hospitalaria no estéril será comercializará en cajas de cartón

corrugado duro con capacidad para 50 unidades, esta caja medirá 26 cm de ancho x 31

cm de largo y 51 cm de alto, con logo de la empresa, descripción del producto, talla, color,

código de barras, registro sanitario, indicaciones de almacenamiento, número de lote,

fecha de vencimiento y contenido en unidades.

Adicionalmente cada prenda no estéril contará con un empaque de bolsa de polietileno

transparente con logo de la empresa, descripción del producto, talla, código de barras,

registro sanitario, indicaciones de uso, número de lote y fecha de vencimiento.

Chalecos Desechables Hospitalarios

EMPAQUE

Empaque Individual.

Que garantice las propiedades

físicas e integridad del

producto.

Rotulado.

CARACTERÍSTICAS

Escote en V

Manga Corta

Abertura en cada lado de 10 cm

Bolsillos en la parte inferior

delantera

No Transparente

Color: Celeste, Verde y amarrillo

MATERIAL

Tela Celulosa no tejida, o

polipropileno, repelentes a

líquidos y fluidos corporales.

Con tratamiento antiestático.

Que no se desgarre durante el

uso.

Gramaje: 30 – 50 𝑔𝑟𝑎𝑚𝑜𝑠

𝑚2⁄

Condición Biológica: Aséptico

TALLAS

Mediano (M)

Grande (G)

Extra Large (XL

Tabla 1 Chalecos Desechables Hospitalarios



7

Pantalones Desechables Hospitalarios

EMPAQUE

Empaque Individual

Que Garantice las propiedades físicas e integridad del

producto

Rotulado

CARACTERISTICAS

Tele no tejida resistente a la tracción (estiramiento) y desgarre, en ambos

sentidos de la fibra

Que no ceda con estiramiento manual

Bolsillo en la parte superior derecha posterior

No Transparente

Color: Celeste, Verde, Amarillo

MATERIAL

Tela celulosa no tejida o polipropileno, repelentes a

líquidos y fluidos corporales

Con tratamiento antiestático

Que no se desgarre durante su uso

Gramaje: 60 𝑔𝑟𝑎𝑚𝑜𝑠

𝑐𝑚2⁄


TALLAS

Mediano (M)

Grande (G)

Extra Large (XL

Tabla 2 Pantalones desechables hospitalarios



8

Botas Desechables Hospitalarias

EMPAQUE

Multiempaque.

Que garantice las propiedades físicas e integridad del producto.

Rotulado.

CARACTERÍSTICAS

Botas con Tiras de Ajuste

Unión con costuras

Confeccionados con dos piezas iguales ambas entre sí por medio

de costura overlock

Plantilla que no se desgarre durante su uso

Color: Celeste, Verde y amarrillo.

MATERIAL

Tela Celulosa no tejida, o polipropileno, repelentes a líquidos y

fluidos corporales.

Con tratamiento antiestático.

Hidrófoba

Gramaje: 30 – 40 𝑔𝑟𝑎𝑚𝑜𝑠

𝑚2⁄


TALLAS

Estándar (alto de 19 a 29 cm) (largo de 36 a 40 cm)

Tabla 3 Botas Desechables Hospitalarias



9

Gorros Desechables Hospitalarios

Ilustración 2 Gorros Desechables

Hospitalarios


EMPAQUE

Multiempaque

Rotulado


físicas e integridad del

producto

CARACTERISTICAS

Sistema de Sujeción con 2

amarres en la parte posterior.

Color Celeste

No se desgarra durante el uso

No desprende pelusa

MATERIAL

Tela celulosa no tejida o

Polipropileno SMS, ambos

repelentes a líquidos y fluidos

corporales.

Gramaje 30 – 50 gramos/m2

Condición biológica aséptica

Copa de Gorro 17gr.

Tallas

Estándar

Tabla 4 Gorros Desechables Hospitalarios



10

Ilustración 3 Bolsa Bata Quirúrgica


Ilustración 4 Empaque de Botas


Ilustración 5 Caja del Producto


La ropa desechable hospitalaria estéril será comercializada en caja de cartón corrugado

duro con capacidad para 50 unidades, esta caja medirá 26 cm de ancho x 31 cm de largo

y 51 cm de alto, con logo de la empresa, descripción del producto, talla, color, código de

barras, registro sanitario, indicaciones de almacenamiento, número de lote, fecha de

vencimiento y contenido en unidades.

Adicionalmente cada prenda estéril contará un empaque de manga de papel

plastificado para esterilización, con logo de la empresa, descripción del producto, talla,

código de barras, registro sanitario, indicaciones de uso, número de lote y fecha de

vencimiento.


11

Mandiles Quirúrgicos Estériles Desechables

EMPAQUE

Doble

Pele Open

Que conserve la técnica aséptica del doblado “estéril con estéril”

Que brinde seguridad en la esterilidad e integridad del Producto

Exento de partículas extrañas, rebabas y aristas cortantes

CARACTERISTICAS

Propiedad mecánica resistencia tensil, resistencia al desgarre.

Repelente a líquidos y fluidos, permeable al aire

Protección laminar delantera y media manga (de la misma tela de la Bata)

Puños tejidos de algodón dobles elásticos de punto resistente.

Mangas raglan largas

Delantero y espalda en una sola pieza

Con doble amarre externo e interno

Cuello redondo

Esterilidad: vigencia mínima 24 meses

MATERIAL

Celulosa no tejida tipo SMS (Compuesta por tres capas, trilaminadas) o

tela no tejida de polipropileno tipo SMS (compuesto de tres capas

laminadas)

Biodegradable que no desprenda pelusa, atoxica, hipo alergénico

Tratamiento antiestático

Gramaje: de 50 – 60 𝑔𝑟

𝑚2⁄

Condición Biológica: Estéril

Tallas

Mediano (M)

Grande (G)

Extra Large (XL)

Tabla 5 Mandiles Quirúrgicos Estériles Desechables



12

Ilustración 6 Bolsa Bata Quirúrgica


Ilustración 7 Bolsa Bata Quirurgica


Ilustración 8 Caja del Producto


Nuestro portafolio de productos se compone de 5 productos que vienen en las siguientes

presentaciones:

Tabla 6 Portafolio


M L XL Amarillo Verde Celeste

1 Chaqueta Desechable X X X X X X

2 Pantalon Desechable X X X X X X

3 Mandil Esteril X X X X X X

4 Mandil no Esteril X X X X X X

5 Gorros Desechables

6 Bota desechable estandar X X X

Nro. Descripcion

Talla Color

Estandar

Estandar


13

2.5. Oportunidad de Negocio

La oportunidad de nuestro futuro negocio está centrado en la proyección del crecimiento de

la demanda de ropa desechable hospitalaria estéril y no estéril.

Causas:

Migración de la ropa de tela a ropa desechable por tendencia mundial.

Crecimiento de la economía del país.

Aumento del número de centros asistenciales del sector público y clínicas privadas.

Incremento progresivo de pacientes que presentan diversas patologías

Aumento de la esperanza de vida al nacer.

Incremento del número de profesionales de la salud.

Cumplimiento de protocolos para el control de infecciones intrahospitalarias.

Departamento

Años

2012 2013 2014 2015 2016

Total 51,411 65,110 69,156 74,144 79,131

Lima 26,798 36,430 36,986 39,582 42,178

Tabla 7 Numero de Médicos 2012 – 2016

Fuente Ministerio de Salud (MINSA) – Oficina General de Estadística e Informática, Colegio de Enfermeros

del Perú

Departamento

Años

2012 2013 2014 2015 2016

Total 65,078 69,264 73,936 78,034 82,133

Lima 26,448 27,581 28,822 29,999 31,176

Tabla 8 Numero de Enfermeras 2012 – 2016


del Perú


14

Tipos de Establecimientos

Años

2012 2013 2014 2015 2016

Hospitales 628 677 723 769 815

Centro de Salud 2,981 3,283 3,528 3,773 4,018

Puestos de Salud 6,632 6,856 7,017 7,178 7,339

Tabla 9 Establecimientos Médicos 2012 – 2016


del Perú

Descripción

Años

2012 2013 2014 2015 2016

Bata desechable estéril 127,318 403,305 324,284 297,517 772,791

Bata de Tela 1,023 21,823 16,597 34,890 44,372

Tabla 10 Batas Vendidas a ESSALUD 2012 – 2016


del Perú

Descripción

Año

2012 2013 2014 2015 2016

Pantalón Desechable 127,318 403,305 324,284 297,517 442,791

Pantalón de Tela 1,023 21,823 16,597 34089 44,372

Tabla 11 Pantalones Vendidos a ESSALUD 2012 – 2016


del Perú

Descripción

Año

2012 2013 2014 2015 2016

Chaqueta desechable 230,007 347,239 293,371 609,422 469,164

Chaqueta de Tela 323 15,373 12,349 7,485 6,595

Tabla 12 Chaquetas vendidas a ESSALUD 2012 – 2016


del Perú


15

Descripción

Año

2012 2013 2014 2015 2016

Botas desechables 103,378 115,281 131,388 207,160 421,526

Bota de Tela 783 1,337 460 4,062 13,642

Tabla 13 Botas Vendidos a ESSALUD 2012 – 2016


del Perú

Hospitalizados Año

2012 2013 2014 2015 2016

Total 214,425 220,391 224,022 225,949 227,875

Tabla 14 Personas Hospitalizadas 2012 – 2016


del Perú

2.5.1. Estrategia genérica de la empresa

La estrategia genérica por usar será de Enfoque, optamos por esta estrategia porque

ofreceremos un producto dirigido a un solo segmento que es el sector salud, dentro del cual se

tiene lo siguiente: hospitales del MINSA, ESSALUD, fuerzas armadas, policiales y clínicas

privadas de Lima Metropolitana y Provincia Constitucional del Callao.

Nos especializaremos en la ropa desechable, logrando así una fuerte presencia en el

mercado. Nuestra diferenciación está basada en ofrecer tallas y colores a los ya existentes en

el mercado (celeste, verde y amarillo)

2.6. Visión y Misión

2.6.1. Visión

Consolidarnos en el Perú como una empresa líder en la fabricación y comercialización de

ropa desechable hospitalaria de alta calidad; logrando crecer rentablemente y actuando siempre

basada en valores y con responsabilidad social para con los clientes, proveedores y nuestros

trabajadores.


16

2.6.2. Misión

Satisfacer, oportunamente, las necesidades de nuestros clientes con productos de calidad,

trabajando siempre en base a principios y valores que contribuyen al logro de los objetivos de

nuestra organización, generando así beneficios para clientes, colaboradores y accionistas.

2.7. Análisis FODA

2.7.1. Fortalezas

FE1: Personal de operaciones capacitado y entrenado con gran experiencia en el rubro.

FE2: Contamos con materia prima de calidad, equipamiento de alta tecnología y última

generación.

FE3: Contamos con capacidad instalada acorde a los procesos de producción.

FE4: Contamos con un staff de profesionales altamente calificado.

FE5 Amplio Conocimiento de competidores directos en el mercado de ropa desechable

hospitalaria estéril y no estéril.

FP1: Contamos con un portafolio de productos que satisfacen las necesidades del

mercado (tallas y colores).

FP2: Contamos con buena localización geográfica de la cadena de valor.

FP3: Confeccionamos productos con altos estándares de calidad en el medio local.

2.7.2. Oportunidades

OE1: Aumento del número de hospitales del sector público y clínicas privadas.

OE2: Migración de la ropa de tela a la ropa descartable por una tendencia mundial.

OE3: Cumplimiento de protocolos para el control de infecciones intrahospitalarias.

OE4: Incremento progresivo de pacientes que presentan diversas patologías.

OE5: Incremento del número de profesionales de la salud.


17

OE6: Crecimiento de la economía del país.

OE8: TLC que permitan la importación de materia prima y maquinarias.

2.7.3. Debilidades

DE1: Alta tasa de interés a los préstamos a la MYPE

DE2: Competidores posicionados en el mercado.

DE3: Somos una empresa nueva en el mercado.

2.7.4. Amenazas

AE1: Ingreso de nuevos competidores por el cambio de tendencia de ropa de tela a ropa

desechable.

AE2: Aumento del tipo de cambio del dólar afecta el precio de compra de la materia

prima.

AE3: La escasez de tela de polipropileno y celulosa no tejida por desastres naturales,

generarían incrementos de precios de la materia prima.

AE4: Facilidad en la imitación del producto.


18

2.8. Estrategia del Negocio

Tabla 15 Estrategia de Negocio

Fuente: Elaboración Propia

Fortalezas Debilidades

FE1: Personal de operaciones capacitado y entrenado con gran experiencia en el rubro. DE1: Alta tasa de interés a los préstamos a la MYPE

FE2: Contamos con materia prima de calidad, equipamiento de alta tecnología y última

generación.DE2: Competidores posicionados en el mercado.

FE3: Contamos con capacidad instalada acorde a los procesos de producción. DE3: Somos una empresa nueva en el mercado.

FE4: Contamos con un staff de profesionales altamente calificado.

FE5 Amplio Conocimiento de competidores directos en el mercado de ropa desechable

hospitalaria estéril y no estéril.

FP1: Contamos con un portafolio de productos que satisfacen las necesidades del mercado

(tallas y colores).

FP2: Contamos con buena localización geográfica de la cadena de valor.

FP3: Confeccionamos productos con altos estándares de calidad en el medio local.

Oportunidades FORTALEZAS Y OPORTUNIDADES DEBILIDADES Y OPORTUNIDADES

OE1: Aumento del número de hospitales del sector público y clínicas

privadas.

(FE1 - OE1) Orientar la preparación de nuestro personal para afrontar el aumento de la

demanda aplicando planes acordes a las necesidades que se presenten

(DE1 - OE1) Aprovechar el aumento de centros hospitalarias para

incrementar nuestra producción y así reducir el efecto de las altas tasas de

interés del mercado.

OE2: Migración de la ropa de tela a la ropa descartable por una tendencia

mundial.

(FE1 - FE2 - FE3 - OE2) Nuestro personal materia prima y capacidad instalada estarán

orientadas a cubrir la demanda a las nuevas tendencias en migración a ropa descartable

(DE2 - OE1 - OE4) Aprovechar el incremento de centros hospitalarios y

personal médicos para competir con competidores posicionados al

incrementarse la demanda.

OE3: Cumplimiento de protocolos para el control de infecciones

intrahospitalarias.

(FE3 - FP1 - OE3) Preparar nuestra capacidad instalada y productos nos ayudan a cumplir

con los protocolos requeridos por el producto

(DE3 - OE1 - OE4 - OE6) Aprovechar el crecimiento del país para hacer

conocida nuestra empresa al cubrir la demanda que las otras empresas no

llegan a cubrir.

OE4: Incremento progresivo de pacientes que presentan diversas patologías.(FE3 - OE4) Tener siempre al día nuestros procesos de producción lo cual nos permite

ofrecer ropa para la atención de las diversas patologías intrahospitalarias

OE5: Incremento del número de profesionales de la salud.(FP1 - OE5) Tener productos que se ajusten a los requerimientos de un mercado médico y

no medico en incremento

OE6: Crecimiento de la economía del país. (FE4 - OE6) Ajustar nuestra organización al crecimiento económica del país

OE8: TLC que permitan la importación de materia prima y maquinarias.(FE4 - OE8) Nuestra organización estará preparada para aprovechar los TLC que se

presentan obteniendo el mayor provecho de estos.

Amenazas FORTALEZAS Y AMENAZAS DEBILIDADES Y AMENAZAS

AE1: Ingreso de nuevos competidores por el cambio de tendencia de ropa de

tela a ropa desechable.

(FE1 - FE3 - FE5 - AE1) Orientar nuestro conocimiento de marcado para que nuestro

personal y capacidad instalada estén listos para afrontar el ingreso de nuevos

(DE2 - AE1) Impulsar una campaña publicitaria a través de eventos que

nos haga destacar de los nuevos competidores y de los ya ubicados.

AE2: Aumento del tipo de cambio del dólar afecta el precio de compra de la

materia prima.

(FE4 - AE2) Nuestra organización buscara opciones para que el incremento aumento del

tipo de cambio no afecte la compra de materia prima.

(DE3 - AE4) El ser una empresa nueva nos da una ventaja para poder

comenzar a dar a conocer nuestros productos sin el riesgo de ser

copiados

AE3: La escasez de tela de polipropileno y celulosa no tejida por desastres

naturales, generarían incrementos de precios de la materia prima.

(FE4 - AE3) Nuestra organización buscara opciones para evitar que el aumento afecte a

nuestra producción

AE4: Facilidad en la imitación del producto.(FE1 - AE4) Apuntar a que nuestro personal y materiales mantengan altos niveles de calidad

lo cual evite la fácil imitación de este.

FODA


19

2.8.1. Estrategia FO

(FE1 - OE1) Orientar la preparación de nuestro personal para afrontar el aumento de la

demanda aplicando planes acordes a las necesidades que se presenten

(FE1 - FE2 - FE3 - OE2) Nuestro personal materia prima y capacidad instalada estarán

orientadas a cubrir la demanda a las nuevas tendencias en migración a ropa descartable

(FE3 - FP1 - OE3) Preparar nuestra capacidad instalada y productos nos ayudan a

cumplir con los protocolos requeridos por el producto

(FE3 - OE4) Tener siempre al día nuestros procesos de producción lo cual nos permite

ofrecer ropa para la atención de las diversas patologías intrahospitalarias

(FP1 - OE5) Tener productos que se ajusten a los requerimientos de un mercado médico

y no medico en incremento

(FE4 - OE6) Ajustar nuestra organización al crecimiento económica del país

(FE4 - OE8) Nuestra organización estará preparada para aprovechar los TLC que se

presentan obteniendo el mayor provecho de estos.

2.8.2. Estrategia FA

(FE1 - FE3 - FE5 - AE1) Orientar nuestro conocimiento de marcado para que nuestro

personal y capacidad instalada estén listos para afrontar el ingreso de nuevos

(FE4 - AE2) Nuestra organización buscara opciones para que el incremento aumento

del tipo de cambio no afecte la compra de materia prima.

(FE4 - AE3) Nuestra organización buscara opciones para evitar que el aumento afecte

a nuestra producción

(FE1 - AE4) Apuntar a que nuestro personal y materiales mantengan altos niveles de

calidad lo cual evite la fácil imitación de este.


20

2.8.3. Estrategia DO

(DE1 - OE1) Aprovechar el aumento de centros hospitalarias para incrementar nuestra

producción y así reducir el efecto de las altas tasas de interés del mercado.

(DE2 - OE1 - OE4) Aprovechar el incremento de centros hospitalarios y personal

médicos para competir con competidores posicionados al incrementarse la demanda.

(DE3 - OE1 - OE4 - OE6) Aprovechar el crecimiento del país para hacer conocida

nuestra empresa al cubrir la demanda que las otras empresas no llegan a cubrir.

2.8.4. Estrategia DA

(DE2 - AE1) Impulsar una campaña publicitaria a través de eventos que nos haga

destacar de los nuevos competidores y de los ya ubicados.

(DE3 - AE4) El ser una empresa nueva nos da una ventaja para poder comenzar a dar a

conocer nuestros productos sin el riesgo de ser copiados.


21

Capitulo III. Análisis del Macro entorno

3.1. Del país de Origen

País Perú

Capital Lima

Ciudades Importantes Arequipa, Trujillo, Chiclayo y Cusco

Superficie 1’285,215,6 𝐾𝑚2

Número de habitantes 31’826,018

Tabla 16 Datos Generales del Perú

Fuente INEI

3.2. Tasa de Crecimiento Población, Ingreso per cápita, PEA

3.2.1. Tasa de Crecimiento de la Población

Tomando en cuenta las estimaciones del INEI en lo que va del presente año (2017) el

crecimiento poblacional es 1.07%(31, 826,018 habitantes), El crecimiento poblacional es

estable con un promedio de variación anual de 0.014% entre los últimos 05 años. Esto se debe

a que la esperanza de vida va en aumento, así como también las campañas de planificación

familiar surten efecto en la población.

2013 2014 2015 2016 2017

Tasa de crecimiento 1.13% 1.11% 1.10% 1.08% 1.07%

Tabla 17 Tasa de Crecimiento

Fuente: INEI- Estimaciones y Proyecciones de Población Cap.3.20, Elaboración propia.

Este aumento de la población sugiere que en los próximos años se incrementará la necesidad

de servicios de salud lo cual beneficiará al proyecto al aumentar la demanda.


22

3.2.2. Ingreso Per Cápita

El ingreso per cápita por habitante al año 2016 fue S/. 18,982, con una variación promedio

anual positiva de 5,67% en los últimos 5 años, esto indica que el nivel de vida promedio de la

población está en crecimiento

Indicador Unidad 2012 2013 2014 2015 2016

Ingreso Per cápita Nuevos soles 15,492 16,595 17,311 18,147 18,982

Tabla 18 Ingreso Per Cápita

Fuente: INEI- Series Nacionales, Ingreso Nacional, Elaboración propia.

El ingreso per cápita va en aumento producto del auge económico del país (mayor inversión

nacional) siendo positivo para el proyecto.

3.2.3. Población Económicamente Activa (PEA)

La población activa está comprendida por todas las personas de catorce (14) años y más de

edad que satisfacen la definición de la Organización Internacional del Trabajo de población

económicamente activa: todas las personas que aportan trabajo para la producción de bienes y

servicios durante un período específico. Incluye tanto a las personas con empleo como a las

personas desempleadas

2012 2013 2014 2015 2016

PEA 16’142,123 16’328,844 16’396,377 16’498,138 16’770,0071

Tabla 19 PEA (expresado en número de personas)

Fuente: INEI- Población Económicamente Activa, Elaboración propia.

La PEA en los últimos cinco años ha mantenido un crecimiento desacelerado debido a la

informalidad laboral. La PEA de Lima representa alrededor del 31% en promedio a nivel

nacional tenemos que considerar las variaciones que sufre está para entender a cierto nivel

como afecta al país.


23

3.3. Balanza comercial.

En los últimos años 2013, 2014 y 2015 la balanza comercial viene disminuyendo, la causa

principal de este déficit comercial es la disminución de exportaciones, especialmente

las tradicionales. Así, las cifras de metales como el cobre y oro cayeron por el tibio crecimiento

de China y el estancamiento del mercado europeo, mientras que los índices de productos

agrícolas como el café bajaron por la roya amarilla.

En el año 2016 el panorama fue distinto, las exportaciones se incrementaron debido a los

mayores envíos de productos pesqueros, agrícolas, petróleo y gas, contrarrestando al sector

minero el cual disminuyo. Por otro lado, las importaciones tuvieron una disminución del 6 %.

Este año 2017 empezamos con gran crecimiento en la balanza comercial, pero debido al

fenómeno del niño que golpea muy fuerte a nuestro país, se estima que al cerrar el primer

trimestre dicho crecimiento disminuya debido a la reducción de exportación de algunos

productos tradicionales.

Grafico 1 Balanza Comercial – Valores FOB (millones US$) Balanza Comercial

Fuente BCRP / Elaboración Propia.

6392.67

504.45

-1509.47

-3149.52

1730.20

-4000

-2000

0

2000

4000

6000

8000

2012 2013 2014 2015 2016

MIL

LON

ES

Balanza comercial - valores FOB (millones US$) - Balanza Comercial

http://gestion.pe/noticias-de-exportaciones-tradicionales-2175?href=nota_tag

http://gestion.pe/noticias-de-china-212?href=nota_tag

http://gestion.pe/noticias-de-roya-amarilla-21191?href=nota_tag


24

3.4. PB I, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo País.

3.4.1. PBI.

Después de tener un PBI de más de 5.5 % en los años 2012 y 2013, en el 2014 el PBI cayó

3.43 % un golpe muy fuerte para la economía peruana debido a que el sector pesca se desplomó

debido a factores climáticos, en tanto que los rubros manufactura y minería e hidrocarburos

cayeron respectivamente. En 2016, el crecimiento del PBI fue de 3,9 por ciento principalmente

por el dinamismo de las exportaciones tradicionales. El año 2017 no es muy alentador debido

al caso de corrupción de la empresa constructora Odebrecht, la cual retrasara la construcción

de diferentes megaproyectos en el país, por otro lado, tenemos el fenómeno del niño que nos

golpeó muy fuerte produciendo desbordes de ríos afectando las poblaciones aledañas y sus

tierras de cultivo, perdidas de carreteras y puentes. Según las estimaciones se espera un

crecimiento del PBI de 3,5 para este año.

Grafico 2 PBI


3.4.2. Tasa de inflación.

En los últimos años la inflación en el Perú viene de manera estable y con los índices más

bajos de América latina, en el 2015 el impacto que tuvo el cambio climático en nuestro país

produjo un alza de precio en los principales productos del hogar, incrementando de esta manera

la inflación de ese año a 4.4 %, sin embargo en el 2016 tasa de inflación descendió a 3.23 %

5.95 5.82

2.39

3.32

3.90

2.00

3.00

4.00

5.00

6.00

2012 2013 2014 2015 2016

PO

RC

ENTA

JE

PBI


25

por una apreciación de la moneda local y un impacto más leve de factores climáticos sobre el

precio de los alimentos, un buen numero luego del pico alto del 2015.

Este 2017 el fenómeno del niño nos golpeó muy fuerte, produciendo escases de los

principales productos para el hogar, incrementándose considerablemente los precios, es así

como el índice anualizado de la tasa de inflación es para este año 3,97%.

Grafico 3 TASA DE INFLACION


3.4.3. Tasa de interés.

La mayoría de tasas de interés activas en moneda nacional se mantuvieron estables, con

ligeros aumentos respecto a sus niveles observados en el 2016. De otro lado, las tasas de dólares

en el mercado monetario se incrementaron menos que las tasas de interés internacionales,

reflejando el efecto de las medidas de encaje adoptadas por el BCRP.

.

Grafico 4 TAMN

2.65

2.86

3.22

4.4

3.23 3.25

2.50

3.00

3.50

4.00

4.50

2012 2013 2014 2015 2016 2017

PO

RC

ENTA

JE

TASA DE INFLACIÓN

19.09

15.88 15.6716.09

17.1617.40

15.00

16.00

17.00

18.00

19.00

20.00

2012 2013 2014 2015 2016 2017

PO

RC

ENTA

JE

TAMN


26

Fuente BCRP / Elaboración Propia

Grafico 5 TAMEX


3.5. Tipo de Cambio.

A partir del 2012 se viene incrementando el tipo de cambio de la moneda extranjera,

encontrando su máximo valor de S/ 3,38 en el año 2016, esto debido a la baja del oro.

Este 2017 el tipo de cambio registro una baja de 2 % pasando a S/ 3,291 por dólar, todo esto

influido los por mayores precios de los commodities, en particular del cobre, y por la

depreciación del dólar a nivel global, dada la incertidumbre en torno a la nueva postura de

política de comercial de EUA y las señales en contra de un dólar apreciado.

Esto baja es favorable para el emprendimiento de proyectos, ya que se pueden adquirir

créditos, recursos tecnológicos en dólares y pagarlos a un buen tipo de cambio.

Grafico 6 Tipo de Cambio


8.158.01

7.55

7.88

7.56 7.50

6.50

7.00

7.50

8.00

8.50

2012 2013 2014 2015 2016 2017

PO

RC

ENTA

JE

TAMEX

2.642.70

2.84

3.19

3.38

3.25

2.50

2.70

2.90

3.10

3.30

3.50

2012 2013 2014 2015 2016 2017

SOLE

S

TIPO DE CAMBIO DOLAR AMERICANO "$"

Dolar


27

3.5.1. Riesgo País.

A pesar de las dificultades que atraviesa el Perú, aun es potencial candidato para los

inversionistas por su bajo riesgo.

La primera semana de marzo el riesgo país, medido por el spread Perú, bajo de 144 a 141

pbs. En el mismo periodo, el spread Latinoamericana subió 2 pbs a 429 pbs, por la continua

incertidumbre en torno al plan fiscal de la administración Trump.

Grafico 7 Riesgo País


3.6. Leyes

Resolución Directoral N° 033-2017-DIGEMID-DG-Minsa

Aprueban el “Listado de dispositivos médicos para comercializar al usuario por las

droguerías y laboratorios.

Resolución Ministerial N° 1000-2016/MINSA. Modifican la R.M. N° 833-

2015/MINSA, que aprobó el documento Técnico: Manual de Buenas Prácticas de

Distribución y Transporte de Productos Farmacéuticos, Dispositivos Médicos y

Productos Sanitarios

Resolución Ministerial N° 539-2016/MINSA

0

50

100

150

200

250

300

350

02

En

e1

2

16

Feb

12

03

Ab

r12

18

Ma

y12

04

Jul1

2

20

Ag

o1

2

04

Oct

12

20

No

v12

07

En

e1

3

25

Feb

13

12

Ab

r13

30

Ma

y13

17

Jul1

3

03

Set1

3

21

Oct

13

10

Dic

13

29

En

e1

4

18

Ma

r14

05

Ma

y14

20

Jun

14

07

Ag

o1

4

23

Set1

4

07

No

v14

24

Dic

14

11

Feb

15

31

Ma

r15

18

Ma

y15

06

Jul1

5

20

Ag

o1

5

07

Oct

15

25

No

v15

14

En

e1

6

03

Ma

r16

20

Ab

r16

07

Jun

16

25

Jul1

6

09

Set1

6

27

Oct

16

15

Dic

16

03

Feb

17

23

Ma

r17

PB

S

Spread - EMBIG Perú (pbs)


28

Aprueban Norma Técnica de Salud que regula las actividades de Farmacovigilancia

y Tecno vigilancia de Productos Farmacéuticos, Dispositivos Médicos y Productos

Sanitarios.

Decreto Supremo N° 029-2015-SA Modifican reglamento para el registro, control y

vigilancia sanitaria de productos farmacéuticos, dispositivos médicos y productos

sanitarios.

Resolución Ministerial

Aprueban Documento Técnico: Manual de Buenas prácticas de almacenamiento de

Productos Farmacéuticos, Dispositivos Médicos y productos sanitarios en

Laboratorios, Droguerías, Almacenes Especializados y Almacenes Aduaneros.

Ley N° 29783 de Seguridad y Salud en el Trabajo

Ley N° 27314, Ley General de Residuos Sólidos

Resolución Ministerial N° 1472-2002 SA/DM “Manual de Desinfección y

Esterilización Hospitalaria"

Norma Técnica N° 020-MINSA/DGSP V.01 Prevención y Control de Infecciones

Intrahospitalarias.

Ley General de Sociedades Ley N 26887-97

Reglamento de la ley del Impuesto a la Renta D.S. N 122-94-E.

Ley N 28976 Ley Marco de Licencia de Funcionamiento

Ley General de Salud Ley N 26842 – MINSA


29

Capitulo IV. Cuantificación de la Demanda

4.1. Investigación de Mercado.

4.1.1. Criterios de Segmentación

Para el producto Ropa Desechable Hospitalaria, se ha determinado el siguiente criterio de

segmentación.

4.1.1.1. Segmentación Geográfica

Hemos segmentado nuestro producto por las siguientes zonas, Lima Metropolitana y la

Provincia Constitucional del Callao

Hospitales e Institutos de EsSalud y MINSA, Hospitales de FFAA y Policiales y Clínicas

Privadas elegidos por nivel de asistencial.

4.1.1.2. Marco muestral

Jefes de Logística de los Hospitales e Institutos de EsSalud, MINSA, Fuerzas Armadas,

Policiales y Clínicas Privadas de Lima Metropolitana y de la Provincia Constitucional del

Callao.

4.1.2. Tipos de Investigación

4.1.2.1. Exploratoria

Focus Group

Se realizó un focus group exploratorio con el objetivo de investigar y evaluar las necesidades

y preferencias por la ropa desechable hospitalaria, además de determinar qué características

debe contar nuestro producto para diferenciarnos.

El focus group se realizó con un grupo de 06 personas del Instituto Nacional Cardiovascular

INCOR – EsSalud, 3 de ellos son médicos y 3 enfermeras quienes buscan la seguridad del

paciente, así como la protección de su salud.


30

Variables por evaluar:

Hábitos relacionados al uso de ropa desechable hospitalaria

Hábitos de uso de ropa desechable hospitalaria.

Frecuencia de uso de ropa desechable hospitalaria.

Propuesta nuevo producto: “ropa desechable hospitalaria de diferente color”

Nivel de atractivo de la propuesta.

Percepción de la propuesta: aspectos positivos y negativos.

Colores de la ropa desechable hospitalaria preferidos.

Presentaciones de la ropa desechable hospitalaria.

Objetivos

Evaluar la respuesta y grado de aceptación a cada uno de los productos de

nuestro portafolio.

Identificar las necesidades y percepción que tiene el personal de la salud sobre

nuestra propuesta de ropa desechable hospitalaria.

Analizar la percepción del usuario de la ropa desechable hospitalaria en

cuanto a las características generales del producto como diseño, tamaño,

color, entre otros.

Identificar las ventajas competitivas de los productos de nuestro portafolio,

con respecto a otros productos ya existentes en el mercado.

Identificar las sugerencias y opiniones respecto a la ropa desechable

hospitalaria.

Identificar los potenciales hospitales e institutos para la venta de los productos

de nuestro portafolio.


31

Secuencia del focus grupo

Introducción:

Presentación del moderador y participantes

Buenos días/tardes/noches, mi nombre es LIZETH GARCIA (Moderador) somos

estudiantes de la Universidad San Ignacio de Loyola, del programa CPEL estamos

realizando este focus group porque realizaremos una investigación de mercado y

necesitamos de su apoyo para llevarla a cabo.

Antes de comenzar les pido la autorización para tomar fotos, así como tomar nota

de todas sus respuestas, opiniones y detalles que son muy importantes para nosotros,

ya que han sido seleccionados porque cumplen ciertas características que requiere

nuestro proyecto y que deseamos ofrecer.

Se establece procedimientos y normas de la entrevista

La duración del Focus Group será de aproximadamente 60 minutos. Por favor

considerar que no existen respuesta buenas o malas, lo que realmente queremos

conocer las necesidades y preferencias, les pedidos brindar sus comentarios en forma

ordenada para realizar la sesión con mayor rapidez.

Calentamiento:

Para empezar, me gustaría conocerlos un poco más, les agradeceré que cada uno me cuenten

un poco de ustedes.

1. ¿Cuáles son sus nombres?

- Dra. Hanna Silva

- Dr. Enrique Custodio


32

- Dra. Liliana Davila

- Lic. Maribel Cabanillas

- Lic. Gloria de la Cruz

- Lic. Jhony Miliam

2. ¿Cuál es su profesión?

- Dra. Hanna Silva - Médico

- Dr. Enrique Custodio – Médico

- Dra. Liliana Davila - Médico

- Lic. Maribel Cabanillas – Lic. de Enfermería

- Lic. Gloria de la Cruz – Lic. de Enfermería

- Lic. Jhony Milian – Lic. de Enfermería

3. ¿En qué áreas o servicios trabajan?

En cuidados intensivos, cuidados intermedios de pediatría, en centro quirúrgico, en

ESTUDIOS A PROFUNDIDAD:

Conocimiento de concepto y perfil de ropa desechable hospitalaria.

Empezaremos conversando sobre sus preferencias al momento de usar una prenda

desechable hospitalaria.

1. ¿Qué se le viene a la mente cuando menciono ropa desechable hospitalaria?

2. Ropa segura, que cumple las medidas de bioseguridad.

3. ¿Qué prendas desechables suele usar durante la atención del paciente?

4. Depende del tipo de atención que se brinda, para procedimientos no invasivos se

requiere chaqueta, pantalón, gorro no estéril; para procedimientos invasivos

adicionalmente se requiere el mandil estéril y las botas.


33

5. ¿Cuáles son los principales factores que toman en cuenta para el uso de ropa desechable

hospitalaria?

6. El tipo de atención, el área donde se encuentra ubicado el paciente, de esto dependerá

el tipo de ropa que se requiere.

Por favor ubicar en orden de importancia las siguientes características de ropa desechable

hospitalaria: seguridad / comodidad / presentación / diseño / calidad, otro que consideren

relevante.

1. ¿Qué tipo de ropa hospitalaria conocen y/o usan?

2. Hay ropa hospitalaria de tela que el hospital proporciona, uniforme de tela establecido

por grupo ocupacional, además de la ropa desechable.

Hábitos de uso.

1. ¿Con qué frecuencia suelen usar ropa desechable hospitalaria?

Se usa todos los días en los tres turnos para todos los procedimientos quirúrgicos,

intervencionistas, atención en las unidades de cuidados críticos y unidades de

procedimientos no invasivos.

2. ¿Usan ropa desechable hospitalaria solo para atender pacientes con infecciones

intrahospitalarias?

No, también se usa en la atención de pacientes trasplantados, en centro quirúrgico, en

salas de hemodinámica.

3. ¿Por qué motivo usan ropa desechable hospitalaria?

Porque brinda mayor seguridad al trabajador de salud, además el uso de este producto

genera ahorros para las instituciones.

4. ¿Cuáles serían los mecanismos para la adquisición de ropa desechable hospitalaria?


34

5. Todos los insumos, productos que se utilizan en los hospitales son adquiridos a través

de las oficinas de logística.

Percepción de concepto.

A continuación, les explicaremos un concepto, lo leeremos dos veces para luego hacerles unas

preguntas al respecto.

“Ha llegado al mercado una nueva marca de ropa desechable hospitalaria que brinda

seguridad y comodidad, de diferentes colores que marcan la diferencia. Este producto está

elaborado con altos estándares de calidad y se ofertará a todos los centros asistenciales tanto

del sector público como privado”

1. ¿Qué entienden de este nuevo producto?

Este producto es más ligero pesa menos que la ropa de tela brinda comodidad y

seguridad, no permite la transferencia de fluidos corporales.

2. ¿Qué expectativas tienen de este nuevo producto?

Que sea una prenda anatómica, que las medidas de cada talla sean de acuerdo con la

talla promedio de las personas de nuestro país.

3. ¿Cómo se imaginan este nuevo producto?

Este producto será a la medida, al momento de usar la chaqueta evitará el uso de

esparadrapo para disminuir la abertura del corte del cuello.

4. ¿Qué les gustaría o que no les gustaría en esta propuesta?, ¿Por qué?

La propuesta de este producto nos gustaría porque es una prenda a la medida, el corte

del cuello de la chaqueta será adecuado que evitara el uso de algún accesorio para

acortar el corte del cuello.

5. ¿Sería una opción entre sus alternativas de uso?, ¿Por qué si o no?


35

Claro que sí, estas prendas se usarán en todas las unidades de cuidados intensivos,

intermedios, procedimientos invasivos, centro quirúrgico, etc.

6. ¿Consideran el hecho que sea segura y cómoda como una prenda de calidad?

Sí, porque actúa como una barrera contra el pase de fluidos corporales, así mismo al ser

desechable no genera mayores costos.

7. ¿Usarían el producto ofrecido? ¿Por qué?

Sí, porque brinda seguridad tanto para nosotros como para el paciente


36

Ilustración 9 Focus Group












Evaluación de la propuesta.

Entregaremos nuestro producto a cada participante para que se prueben y continuar con las

preguntas, de esta manera obtendríamos información relevante sobre sus preferencias, así como

sus intenciones de uso con respecto al producto.

1. ¿Qué opina de la presentación de las prendas desechables hospitalarias?

Son muy seguras y fáciles de usar, disminuye los costos de lavado, almacenamiento de

la ropa de tela.

2. ¿Le gusta, no le gusta? ¿Qué cambiaría?


37

Las prendas actuales que se dispensan en los hospitales son muy grandes, las tallas no

son acorde a las medidas estándares, el corte del cuello es muy ancho y largo.

Lo que cambiaría es el diseño del cuello, las medidas.

3. ¿Le agradaría que las tallas sean estándar o por tallas S, M, L y XL cual preferiría?

Sería recomendable considerar la talla S.

4. ¿Cuál es la talla ideal que usaría?

De acuerdo con la talla de la ropa que uno usa.

5. ¿Qué opina, respecto a que la ropa sea de uso común sin diferenciar sexo ni profesión?

La ropa debe ser de uso unisex, no es necesario diferenciar por grupo ocupacional.

6. ¿Qué opina del diseño de la prenda en comparación con los demás productos?

El diseño propuesto es más adecuado.

7. ¿Cuál considera que sería el mejor diseño?

Con relación a la chaqueta el diseño del cuello debe mejorarse, la opción podría ser

colocarle un elástico en la parte posterior del cuello.

8. ¿Qué opina de los diferentes colores a ofrecer: ¿Celeste tradicional, verde, amarillo u

otros?

El amarillo claro, no es un color adecuado para hospitales por lo que no es

recomendable insertar un nuevo color , debiendo quedar solo el color celeste

tradicional.

9. ¿Con cuál de estos colores se quedaría?

El celeste tradicional es de uso exclusivo en sala de operaciones y en salas de

procedimientos intervencionistas.

El verde claro podría usarse en las unidades de cuidados intensivos, cuidados

intermedios, unidad de hospitalización de pacientes adultos.

10. ¿Tiene conocimiento de los beneficios del producto?


38

Los beneficios de este producto creemos que brinda seguridad en la atención de

pacientes en los diferentes centros asistenciales.

11. Finalmente, ¿tienen algún comentario o sugerencia?

Las prendas que ofertarán brindan garantía porque son productos de calidad

confeccionados de acuerdo con las necesidades de los usuarios, esto les marca la

diferencia.

CIERRE:

Opiniones finales sobre el focus group

Agradecimiento por su asistencia

CONCLUSIONES: FOCUS GROUP

1. Podemos concluir que el personal de salud (médicos, enfermeras, etc.) tienen

predilección por la ropa desechable hospitalaria, el 100% de nuestros invitados

(personal asistencial) indico que “Sí” las usan, pero se concluyó que el consumo es con

mayor frecuencia en centro quirúrgico y salas de procedimientos intervencionistas.

2. En respuesta a la pregunta sobre el diseño de la chaqueta, el grupo de personal

asistencial índico que

a. El corte del cuello de la chaqueta en V es muy ancho y largo, debe ser más alto

el corte,

b. Otros que el diseño del corte del cuello debe ser en forma de ojal.

En relación con las tallas deben ser medidas de ropa nacional relaciona a la talla promedio

de las personas, en relación con el pantalón igualmente las medidas de las tallas no concuerdan

con las tallas, son muy anchos.


39

Podemos concluir que la oferta de prendas desechables hospitalaria de diferentes

colores por tipo de paciente que atienden, el grupo tuvo muy buena aceptación por

el color celeste tradicional que se usaría para todos los grupos etáreos en todas las

diferentes servicios y/o áreas asistenciales donde se brinda atención a los pacientes.

Entrevista a Profundidad

El objetivo principal al realizar la entrevista a profundidad es captar la mayor cantidad de

información para el desarrollo de nuestro producto y ampliar los conocimientos que requerimos

para la producción.

PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA

Nombre y Apellido: Rosalin Fajardo Olivares

Empresa donde labora: TEXTIL WP S.A.C.

Cargo: Gerente General

Experiencia: 3 años

1. ¿Cuál es el insumo principal para la producción de ropa desechable hospitalaria?

El insumo principal para la producción es tela celulosa no tejida o polipropileno SMS,

antiestático, de 50gr/m2 de gramaje, biodegradable.

2. ¿El insumo es mejor importar o producir?

La tela celulosa o polipropileno es mejor importarla, porque para l producción se

requiere otra tecnología y dependerá de la inversión y demanda del producto.

3. ¿Qué tecnología se requiere para para la producción de la ropa desechable?

Maquinas cortadoras manuales o automatizadas dependerá del volumen de producción.

Maquinas Remalladoras manuales o automatizadas

Máquinas de coser manuales o automatizadas

Mesa de Corte


40

Máquina de empaque

4. ¿De dónde la importarían la materia prima?

De preferencia la materia prima es recomendable importarla de Colombia que es un

país especializado en producción de tela plana.

Otro factor importante es por la cercanía a nuestro país, el insumo llegaría más rápido,

el costo del transporte es menor, además por el idioma es más fácil coordinar con los

proveedores.

5. ¿Existen equipos industriales que permita una producción automatizada?

En el mercado nacional o extranjero existen diversos tipos de equipos y/o maquinarias

que se requieren para la producción de ropa desechable hospitalaria, la elección

dependerá del volumen de producción para cubrir su demanda.

6. ¿De dónde la importarían los equipos y/o maquinarias?

Los equipos se recomiendan que se importen de países asiáticos del oriente como

Malasia, Singapur, China, entre otros, esto por el costo de los mismos.

7. ¿Cómo sería la distribución de la maquinaria y equipo en la planta de la producción?

La distribución de los equipos y/o maquinarias será de acuerdo con el proceso de

producción desde que ingresa la materia prima, proceso de corte, proceso de remallado,

proceso de doblado, proceso de empaque primario, proceso de etiquetado, proceso de

almacenamiento, esto con la finalidad de que la línea de producción siga una secuencia.

8. ¿Qué se tiene que tener en cuenta para que la maquinaria trabaje a un 100%?

Básicamente conocer el manual de la máquina, de operación y mantenimiento, capacitar

al personal y los operadores de producción continuamente para que las máquinas no

tengan paradas inesperadas.

9. ¿Cómo sería la alimentación eléctrica a nuestra sub estación voltaje y amperaje?


41

La instalación estaría entre 80 a 100 KW y la tensión sería a lo convencional que es de

380 trifásico.

10. ¿Cuál es el tiempo necesario para intervenir las máquinas para el mantenimiento?

Básicamente se trabaja con un plan de mantenimiento de acuerdo con el catálogo y/o

manual de cada equipo para intervenir cada equipo.

11. ¿Qué nos recomendaría saber sobre los repuestos de las máquinas?

De acuerdo con el plan de mantenimiento programado, el encargado de compras debe

proveer la adquisición de los repuestos solicitados, así mismo deberá tener como stock

de seguridad ciertas piezas claves.

12. ¿Qué recomendaciones nos daría para conservar los equipos de producción?

Contar con personal con experiencia en el manejo por tipo de equipo y/o máquina,

respetando el manual del fabricante y poner en práctica 3 pasos importantes que son la

limpieza, lubricación y buena operación de la máquina y equipo.

13. ¿Qué personal se requiere para la producción y cuantos se requieren?

Se requieren personal especializado de acuerdo con cada proceso de producción, como

por ejemplo cortador, remallador, costurero, especialistas en doblado, en empaque la

cantidad dependerá del volumen de producción y el tipo de equipos y/o maquinarias

que se cuenten en la empresa.

14. ¿Qué tipo de especialistas se debe contar en el proceso de producción de ropa

desechable hospitalaria?

Hoy en día los especialistas son más reducidos, no solo por las maquinarias sino

también por los procesos que sean más óptimos.

Se recomendaría contar con ingenieros especializados en producción textil, asimismo

un ingeniero especialista en procesos (diagrama de análisis de procesos), para tener una


42

secuencia desde los insumos hasta la entrega final del producto, para mejorar las etapas

y el manejo de manipulación de los materiales y replantear los procesos.

15. ¿Qué normas técnicas se requieren para producir ropa desechable hospitalaria?

Las especificaciones técnicas de cada prenda a producir, las normas emitidas por

DIGEMID.

16. ¿Cuál es el porcentaje promedio de merma en la industria de producción de ropa


Las mermas pueden ser muy diversas, desde mermas menores en el proceso de corte,

por tiempo de almacenamiento o condiciones inapropiadas.

Lo ideal es que no se debe mermar, podríamos decir que la merma es desechar dinero

que sacas de tu bolsillo.

RECOMENDACIONES DE LA ESPECIALISTA

¿Qué opinión tiene de nuestro producto?

Me parece interesante, el producto que ofertarán hoy en día la mayoría de empresas

importa el producto terminado solo se dedican a la comercialización, sin embargo, para

este producto que es tan importante para el cuidado de la salud es mejor producir en

nuestro país.

¿Los procesos que realizan se encuentran alineados con el cuidado del medio ambiente?

Toda empresa de algún modo interacciona no solamente con el proveedor, con los

clientes o autoridades sino también con el entorno (medio ambiente, calles aledañas),

una buena empresa debe manejar todo su entorno.

¿Qué nos sugiere para el mejoramiento de proyecto?


43

Se empieza por la condición de las personas, si son capaces y consecuentes a la

realización del proyecto. Seguidamente comparando, haciendo pruebas, ensayos para

mejorar la elaboración.

PROCESO DE ESTERILIZACIÓN DEL MANDIL DESECHABLE HOSPITALARIO

Nombre y Apellido: Janet Neyra

Empresa donde labora: Instituto Nacional Cardiovascular

Cargo: jefa del Servicio de la Central de Esterilización

Experiencia: 6 años

Ilustración 15 Entrevista a Profundidad


Ilustración 16 Entrevista a profundidad



44





¿Cómo debería ser el empaque y etiquetado de cada prenda?

La ropa desechable hospitalaria estéril debe ser empacada en manga plastificada para

esterilización.

¿Qué equipos se requiere para el proceso de esterilización de la ropa desechable

hospitalaria?

Se requieren los siguientes equipos:

Autoclave: este equipo esteriliza a vapor y cada ciclo dura entre 40 a 45 minutos

que incluye el proceso de prefacio, exposición y secado. Este equipo no deja

residuos tóxicos en el material.

¿A qué temperatura se esteriliza?

Se esteriliza en alta temperatura a vapor presurizado con autoclave porque es el mejor

método de elección para todos los materiales quirúrgicos excepto para los materiales

que no pueden resistir el calor y la humedad (temperaturas de 121°C y 134°C). La

esterilización con óxido de etileno se realiza a una temperatura de 55°C.


45

¿Cuáles son las consideraciones que debemos tener en cuenta para el proceso de

esterilización?

Las consideraciones para tener en cuenta son:

Doblado: debe ser adecuado para que permita una apertura aséptica.

Empacado: debe considerar criterios para esterilizar permitiendo una apertura

aséptica.

Sellado hermético: deberá ser muy seguro y evitar todo tipo de apertura, debe

mantener después de la preparación, esterilización, almacenamiento y distribución,

la esterilidad del contenido de los paquetes antes y durante el momento de uso.

Rotulado debe ser claro, fácil de interpretar y conocido por los usuarios. Puede ser:

• Manual. • Mecánico.

CONCLUSIONES DE LA ENTREVISTA A PROFUNDIDAD:

Se concluye que para los diferentes procesos de producción se tiene que tener en cuenta

varios factores como la buena distribución de la maquinaria y/o equipo partiendo de la

principal como es la mesa de corte, cortadora, remalladora, el personal especializado,

también para la conservación de los equipos, respetando el manual del fabricante, las

horas de mantenimiento para evitar paradas inesperadas de dichos equipos y también

tener personal capacitado en dichas maquinarias.

Para el caso del proceso de esterilización, lo importante es el doblado aséptico que se

debe cumplir, el empaque, los controles que se realizan a través de los indicadores de

esterilización.

4.1.2.2. Cuantitativa-Descriptiva: Método de Encuestas: Muestra (tamaño y cuotas).

Formato de cuestionario, análisis de los resultados de las encuestas.


46

Después de la investigación cualitativa, se realizó la investigación cuantitativa (encuestas)

para complementar la información recopilada en el focus group.

Muestra (Tamaño y Cuota):

Tamaño:

Jefes de Logística de los Hospitales e Institutos de EsSalud, MINSA, Fuerzas Armadas,

Policiales y Clínicas Privadas de Lima Metropolitana y de la Provincia Constitucional del

Callao. Se realizaron 49 encuestas para realizar de manera confiable la investigación, en la que

se utilizaron la siguiente información para hallar el número de encuestas.

Como datos estadísticos, tendremos en cuenta lo siguiente:

1. Margen de Error: 5%

2. Nivel de Confianza:95%

3. Aceptación de investigación: 50%

4. Rechazo investigación 50%

5. Z = 1.96% (distribución estándar)

Ilustración 19 Formula de la muestra



47

Cuotas:

Es el número de encuestados por tipo de centro asistencial

Población Lima Metropolitana y Callao % Por Población Encuestas por Población

Población de Lima metropolitana 10.143.003,00 91% 381

Población del Callao 1.038.706,00 9% 39

Total Población 11.181.709,00 420

Tabla 20 Numero de Encuestados

Fuente: Elaboración propia en base a datos obtenidos de RENAES - MINSA

Sector Tipo De Centro Asistencial

Población 2017

% Cuota #

Encuestas Lima

Metropolitana Callao Número de Centros

Asistenciales

Hospitales e Institutos de ESSALUD 18 13% 6 5 1

PUBLICO Hospitales e Institutos del MINSA 28 20% 10 9 1

Hospitales de Fuerzas Armadas y Policiales 7 5% 2 2 0

PRIVADO Clínicas 90 63% 31 28 3

Total 143 100% 49 45 4

Tabla 21 Población 2017 – Tipos de Centros Asistenciales

Fuente: Elaboración propia en base a datos obtenidos de RENAES - MINSA

Herramienta: Cuestionario

El cuestionario está conformado por 18 preguntas. De las cuales se emplearán preguntas

filtros las cuales nos ayudarán a identificar si los encuestados compran ropa desechable

hospitalaria, la frecuencia de compra y por último las características que considera importante

para la compra.

Así mismo se han planteado preguntas que hace referencia al producto que estamos

ofreciendo.

Se realizaron 49 encuestas

Para obtener información que nos permita conocer los centros asistenciales que comprarían

nuestro producto, así como cuantificar la demanda, se ha realizado una investigación

cuantitativa mediante el método de encuestas.


48

Técnica: Encuesta presencial

Extensión:

Las encuestas se realizaron a los jefes de las Oficinas, Unidades y/o Áreas de Logística de

los Hospitales e Institutos de EsSalud, MINSA, Fuerzas Armadas, Policiales y Clínicas

Privadas de Lima Metropolitana y de la Provincia Constitucional del Callao


49

Ficha Técnica De La Encuesta

Tabla 22 Ficha tecnica de la Encuesta

Fuente: Elaboración propia.

TEMA

INVESTIGACIÓN DE MERCADO PARA LA VIABILIDAD DE

UN PROYECTO DE PRODUCCION Y COMERCIALIZACIÓN

DE ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA

Metodología Cuantitativa

Técnica Encuesta con cuestionario semiestructurado, en forma personal.

Universo

Jefes de Logística de los Centros asistenciales de EsSalud, MINSA,

Fuerzas Armadas, Fuerzas Policiales y Clínicas Privadas de Lima

Metropolitana y Callao

Hospitales e Institutos de EsSalud = 6

Hospitales e Institutos del MINSA = 10

Hospitales de FFAA y Policiales = 2

Clínicas Privadas = 31

Total = 49

Tamaño de la Muestra 49 Encuestas

Margen de Error 5%

Nivel de Confianza 95%

Reclutamiento

Sera por conveniencia y se reservará cita con cada Jefe de Logística

de los 49 Hospitales e Institutos de EsSalud y MINSA, Hospitales de

FFAA y Policiales y Clínicas Privadas elegidos por nivel de

asistencial.

Supervisión

Para asegurarnos que el Jefe de Logística es el encargado de las

compras realizaremos un filtro previo; el levantamiento de

información se realizará por los integrantes del proyecto por lo que

la supervisión será al 100%

Estructura de la Muestra


50

4.1.2.3. Modelo de la Encuesta y análisis de Resultados

Buenos días / tardes, somos un grupo de alumnos de la Universidad “San Ignacio de Loyola”

cursando el último ciclo en la carrera de ingeniería Industrial, en esta última etapa estamos

realizando un proyecto de investigación que consiste en la Confección de ropa desechable

hospitalaria, por este motivo le solicitamos responda de la forma más sincera la siguiente

encuesta.

La información suministrada por usted es confidencial. El tiempo promedio que durará será

de 12 min. Agradecemos mucho su colaboración.

1. ¿Es usted el que decide la compra de ropa hospitalaria desechable en su hospital, Clínica

o Centro Asistencial?

Tabla 23 Usted decide la compra


Grafico 8 Usted decide la compra


El 100% de las personas encuestadas eran las personas encargadas de decidir las compras

en sus respectivos centros asistenciales

Opción Cant %

Si 100 100%

No 0 0%

Total 100 100%

Usted decide la compra


51

2. ¿Su centro asistencial se encuentra ubicado en?

Tabla 24 Ubicación del centro asistencial


Grafico 9 Ubicación del centro asistencial


El 84% centros asistenciales encuestados se encuentran en Lima metropolitana y 16% se

encuentran en el Callao, esto debido a que Lima Metropolitana por ser más grande que el callao

cuenta con mayor número de centros asistenciales.

3. ¿En su centro asistencial utilizan ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA?

Tabla 25 Utiliza ropa desechable hospitalaria


Opción Cant %

Lima 41 84%

Callao 8 16%

Total 49 100%

Ubicación del centro asistencial

Opción Cant %

Si 49 100%

No 0 0%

Total 49 100%

Utilizan Ropa desechable hospitalaria


52

Grafico 10 Utiliza ropa desechable hospitalaria


El 100% de los centros asistenciales encuestados utilizan ropa hospitalaria desechable lo

cual indica que todos pasarían a ser parte de nuestro mercado objetivo.

4. ¿Cuáles son los criterios que exige para realizar la compra de ropa desechable hospitalaria

en su centro asistencial?

Tabla 26 Criterios de compra


Grafico 11 Criterios de Compra


Opcion Cant %

Precio 31 63%

Tiempo de entrega 2 4%

Cumplimiento de EETT 16 33%

Otros 0 0%

Total 49 100%

Criterios de compra


53

Criterios que nos permite captar la forma de pensar del cliente antes de realizar una compra,

se puede observar que el precio es uno de los criterios más importantes para realizar una compra

y ocupa el 63% dentro de la encuesta realizada, como segundo criterio tenemos el

cumplimiento de especificaciones técnicas con un 33%, como tercer criterio tenemos el tiempo

de entrega con un 4%.

5. Somos una nueva empresa ubicada en la ciudad de Lima con un portafolio de productos

que incluye chaquetas, pantalones, mandiles, botas y gorras en tela de celulosa y

polipropileno en tallas Small Medium, Large y Extra Large con altos estándares de calidad

que brinda seguridad y comodidad, en formatos estéril y no estéril. De acuerdo con lo

mencionado compraría nuestros productos.

Tabla 27 Comprarian nuestros productos


Grafico 12 Comprarían nuestros productos


Opcion Cant %

Definitivamente Si 9 18%

Si 25 51%

Lo pensaria 3 6%

No 6 12%

Definitivamente No 6 12%

Total 49 100%

Comprarían nuestros productos


54

Pregunta filtro para hallar nuestro mercado disponible en la que observamos a las personas

que están interesadas en comprar nuestro producto, el 51% de las personas están interesadas y

el 18% definitivamente si compraría nuestro producto. Teniendo más del 50% de aceptación

en la encuesta realizada.

6. ¿Qué productos y tallas de nuestro portafolio compraría?

Tabla 28 Chaqueta “S”


Grafico 13 Chaqueta “S”


En el grafico se observa 91% comprara chaqueta talla "S" y un 9% no comprara

Tabla 29 Chaqueta “M”


Grafico 14 Chaqueta “M”


En el grafico se observa 91% comprara chaqueta talla "M" y un 9% no comprara

Tabla 30 Chaqueta “L”


Grafico 15 Chaqueta “L”


En el grafico se observa 91% comprara chaqueta talla "L" y un 9% no comprara.

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

CHAQUETA "S"

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

CHAQUETA "M"

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

CHAQUETA "L"


55

Tabla 31 Chaqueta “XL”


Grafico 16 Chaqueta “XL”


En el grafico se observa 74% comprara chaqueta talla "XL" y un 26% no comprara.

Tabla 32 Pantalón "S"


Grafico 17 Pantalón “S”


En el grafico se observa 91% comprara pantalón talla "S" y un 9% no comprara.

Tabla 33 Pantalón “M”


Grafico 18 Pantalón “M”


En el grafico se observa 91% comprara pantalón talla "M" y un 9% no comprara.

Tabla 34 Pantalón “L”


Grafico 19 Pantalón “L”


En el grafico se observa 91% comprara pantalón talla "L" y un 9% no comprara.

Tallas Cant %

Compraría 9 26%

No compraría 25 74%

Total 34 100%

CHAQUETA "XL"

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

PANTALÓN "S"

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

PANTALÓN "M"

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

PANTALÓN "L"


56

Tabla 35 Pantalón Estéril “XL”


Grafico 20 Pantalón Estéril “XL”


En el grafico se observa 91% comprara pantalón talla "XL" y un 9% no comprara.

Tabla 36 Mandil Estéril “S”


Grafico 21 Mandil Estéril “S”


En el grafico se observa 91% comprara mandil talla "S" y un 9% no comprara.

Tabla 37 Mandil Estéril “M”


Grafico 22 Mandil Estéril “M”


En el grafico se observa 91% comprara mandil estéril talla "M" y un 9% no comprara.

Tabla 38 Mandil Estéril “L”


Grafico 23 Mandil Estéril “L”


En el grafico se observa 91% comprara mandil estéril talla "L" y un 9% no comprara.

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

PANTALÓN "XL"

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

MANDIL"S"

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

MANDIL ESTÉRIL"M"

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

MANDIL ESTÉRIL"L"


57

Tabla 39 Mandil Estéril “XL”


Grafico 24 Mandil Estéril “XL”


En el grafico se observa 91% comprara mandil estéril talla "XL" y un 9% no comprara.

Tabla 40 Botas


Grafico 25 Botas


En el grafico se observa 91% comprara botas y un 9% no comprara.

Tabla 41 Gorros


Grafico 26 Gorros


En el grafico se observa 91% comprara gorros y un 9% no comprara.

Tallas Cant %

Compraría 31 91%

No compraría 3 9%

Total 34 100%

MANDIL ESTÉRIL"XL"

Tallas Cant %

Compraría 21 62%


Total 34 100%

BOTAS

Tallas Cant %

Compraría 21 62%


Total 34 100%

GORROS


58

7. ¿Cuál es el rango de precios que pagaría por chaqueta desechable hospitalaria?

Pregunta filtro para hallar nuestro mercado efectivo.

Tabla 42 Chaqueta Talla “S”


Grafico 27 Chaqueta Talla “S”


En el grafico visualizamos que el 32% pagara el precio que establecimos y un 32% pagara

por encima del precio, el 36 % no pagara el precio.

Tabla 43 Chaqueta Talla “M”


Grafico 28 Chaqueta Talla “M”




Tabla 44 Chaqueta Talla “L”


Grafico 29 Chaqueta Talla “’XL”



por encima del precio, el 35% no pagara el precio.

Rango Cantidad %

a) S/.1.60 - S/.1.69 6 19%

b) S/.1.70 - S/.1.79 5 16%

c) S/.1.80 - S/.1.89 10 32%

d) S/.1.90 - S/.1,99 8 26%

e) S/.2.00 - S/.2.09 2 6%

Total 31 100%

CHAQUETA TALLA "S"

Rango Cantidad %

a) S/.1.70 - S/.1.79 8 26%

b) S/.1.80 - S/.1.89 7 23%

c) S/.1.90 - S/.1.99 7 23%

d) S/.2.00 - S/.2.09 6 19%

e) S/.2.10 - S/.2.19 3 10%

Total 31 100%

CHAQUETA TALLA "M"

Rango Cantidad %

a) S/.1.80 - S/.1.89 8 26%

b) S/.1.90 - S/.1.99 3 10%

c) S/.2.00 - S/.2.09 8 26%

d) S/.2.10 - S/.2.19 8 26%

e) S/.2.20 - S/.2.29 4 13%

Total 31 100%

CHAQUETA TALLA "L"


59

Tabla 45 Chaqueta Talla “XL”


Grafico 30 Chaqueta Talla “XL”



por encima del precio.

8. ¿Cuál es el rango de precios que pagaría por pantalón desechable hospitalario?


Tabla 46 Pantalón Talla “S”


Grafico 31 Pantalón Talla “S”




Tabla 47 Pantalón Talla “M”


Grafico 32 Pantalón Talla “M”




Rango Cantidad %

a) S/.1.90 - S/.1.99 0 0%

b) S/.2.00 - S/.2.09 0 0%

c) S/.2.10 - S/.2.19 7 23%

d) S/.2.20 - S/.2.29 2 6%

e) S/.2.30 -S/.2.39 0 0%

Total 9 29%

CHAQUETA TALLA "XL"

Rango Cantidad %

a) S/.1.80 - S/.1.89 9 29%

b) S/.1.90 - S/.1.99 3 10%

c) S/.2.00 - S/.2.09 8 26%

d) S/.2.10 - S/.2.19 8 26%

e) S/.2.20 - S/.2.29 3 10%

Total 31 100%

PANTALÓN TALLA "S"

Rango Cantidad %

a) S/.1.90 - S/.1.99 10 32%

b) S/.2.00 - S/.2.09 7 23%

c) S/.2.10 - S/.2.19 10 32%

d) S/.2.20 - S/.2.29 2 6%

e) S/.2.30 - S/.2.39 2 6%

Total 31 100%

PANTALÓN TALLA "M"


60

Tabla 48 Pantalón Talla “L”


Grafico 33 Pantalón Talla “L”




Tabla 49 Pantalón Talla “XL”


Grafico 34 Pantalón Talla “XL”




9. ¿Cuál es el rango de precios que pagaría por mandil desechable hospitalario?


Tabla 50 Mandil Talla “S”


Grafico 35 Mandil Talla “S”




Rango Cantidad %

a) S/.2.00 -S/.2.09 13 42%

b) S/.2.10 -S/.2.19 9 29%

c) S/.2.20 -S/.2.29 8 26%

d) S/.2.30 -S/.2.39 1 3%

e) S/.2.40 -S/.2.49 0 0%

Total 31 100%

PANTALÓN TALLA "L"

Rango Cantidad %

a) S/.2.10 -S/.2.19 12 39%

b) S/.2.20 -S/.2.29 10 32%

c) S/.2.30 -S/.2.39 6 19%

d) S/.2.40 -S/.2.49 2 6%

e) S/.2.50 -S/.2.59 1 3%

Total 31 100%

PANTALÓN TALLA "XL"

Rango Cantidad %

a) S/.3.60 -S/.3.69 10 32%

b) S/.3.70 -S/.3.79 3 10%

c) S/.3.80 -S/.3.89 10 32%

d) S/.3.90 -S/.3.99 6 19%

e) S/.4.00 -S/.4.09 2 6%

Total 31 100%

MANDIL TALLA "S"


61

Tabla 51 Mandil Talla “M”


Grafico 36 Mandil Talla “M”




Tabla 52 Mandil Talla “L”


Grafico 37 Mandil Talla “L”




Tabla 53 Mandil Talla “XL”


Grafico 38 Mandil Talla “XL”




10. ¿Cuál es el rango de precios que pagaría por mandil estéril desechable hospitalario?

Rango Cantidad %

a) S/.3.80 -S/.3.89 10 32%

b) S/.3.90 -S/.3.99 4 13%

c) S/.4.00 -S/.4.09 9 29%

d) S/.4.10 -S/.4.19 5 16%

e) S/.4.20 -S/.4.29 3 10%

Total 31 100%

MANDIL TALLA "M"

Rango Cantidad %

a) S/.4.00 -S/.4.09 7 23%

b) S/.4.10 -S/.4.19 2 6%

c) S/.4.20 -S/.4.29 10 32%

d) S/.4.30 -S/.4.39 7 23%

e) S/.4.40 -S/.4.49 5 16%

Total 31 100%

MANDIL TALLA "L"

Rango Cantidad %

a) S/.4.20 -S/.4.29 5 16%

b) S/.4.30 -S/.4.39 4 13%

c) S/.4.40 -S/.4.49 14 45%

d) S/.4.50 -S/.4.59 5 16%

e) S/.4.60 -S/.4.69 3 10%

Total 31 100%

MANDIL TALLA "XL"


62

Tabla 54 Mandil Estéril Talla “S”


Grafico 39 Mandil Estéril Talla “S”




Tabla 55 Mandil Estéril Talla “M”


Grafico 40 Mandil Estéril Talla “M”




Tabla 56 Mandil Estéril Talla “L”


Grafico 41 Mandil Estéril Talla “L”




Rango Cantidad %

a) S/.7.30 -S/.7.39 9 29%

b) S/.7.40 -S/.7.49 4 13%

c) S/.7.50 -S/.7.59 10 32%

d) S/.7.60 -S/.7.69 5 16%

e) S/.7.70 -S/.7.79 3 10%

Total 31 100%

MANDIL ESTÉRIL TALLA "S"

Rango Cantidad %

a) S/.7.60 -S/.7.69 14 45%

b) S/.7.70 -S/.7.79 2 6%

c) S/.7.80 -S/.7.89 12 39%

d) S/.7.90 -S/.7.99 2 6%

e) S/.8.00 -S/.8.09 1 3%

Total 31 100%

MANDIL ESTÉRILTALLA "M"

Rango Cantidad %

a) S/.7.90 -S/.7.99 5 16%

b) S/.8.00 -S/.8.09 2 6%

c) S/.8.10 -S/.8.19 16 52%

d) S/.8.20 -S/.8.29 5 16%

e) S/.8.30 -S/.8.39 3 10%

Total 31 100%

MANDIL ESTÉRIL TALLA "L"


63

Tabla 57 Mandil Estéril Talla “XL”


Grafico 42 Mandil Estéril Talla “XL”


11. ¿Cuál es el rango de precios que pagaría por botas y gorros desechables hospitalarios?

Tabla 58 Botas


Grafico 43 Botas




Tabla 59 Gorros


Grafico 44 Gorros




Rango Cantidad %

a) S/.1.10 -S/.1.19 2 10%

b) S/.1.20 -S/.1.29 0 0%

c) S/.1.30 -S/.1.39 16 76%

d) S/.1.40 -S/.1.49 2 10%

e) S/.1.50 -S/.1.59 1 5%

Total 21 100%

BOTAS

Rango Cantidad %

a) S/.0.60 -S/.0.69 5 24%

b) S/.0.70 -S/.0.79 0 0%

c) S/.0.80 -S/.0.89 13 62%

d) S/.0.90 -S/.0.99 3 14%

e) S/.1.00 -S/.1.09 0 0%

Total 21 100%

GORROS


64

12. ¿Cuántas unidades en promedio compra al mes de ropa desechable hospitalaria en su

centro asistencial?

Tabla 60 Chaqueta desechables Hospitalarios


Grafico 45 Chaqueta desechables Hospitalarios


Tabla 61 Pantalón desechables Hospitalarios


Productos Und %

Chaqueta S 5,000 28%

Chaqueta M 4,500 25%

Chaqueta L 4,500 25%

Chaqueta XL 4,000 22%

Total 18,000 100%

CANTIDAD PROMEDIO DE COMPRA MENSUAL DE

CHAQUETA DESECHABLES HOSPITALARIA

Productos Und %

Pantalón S 3,800 22%

Pantalón M 4,330 25%

Pantalón L 5,000 28%

Pantalón XL 4,500 26%

Total 17,630 100%


PANTALÓN DESECHABLES HOSPITALARIA


65

Grafico 46 Pantalón desechables Hospitalarios


Tabla 62 Mandil desechables Hospitalarios


Grafico 47 Mandil desechables Hospitalarios


Productos Und %

Mandil S 4,000 26%

Mandil M 3,200 21%

Mandil L 4,500 30%

Mandil XL 3,500 23%

Total 15,200 100%


MANDIL DESECHABLES HOSPITALARIA


66

Tabla 63 Mandil estéril desechables Hospitalarios


Grafico 48 Mandil estéril desechables Hospitalarios


Tabla 64 Botas y gorros desechables Hospitalarios


Productos Und %

Botas 7,000 54%

Gorros 6,000 46%

Total 13,000 100%


BOTAS Y GORROS DESECHABLES HOSPITALARIA


67

Grafico 49 Botas y gorros desechables Hospitalarios


13. Del total de sus compras de chaqueta desechable hospitalaria que usted realiza ¿Qué

porcentaje de compra asignaría a nuestro negocio?

Tabla 65 Chaqueta Talla “S”


Grafico 50 Chaqueta Talla “S”


El 65% de los centros asistenciales que pagarían el precio de chaqueta talla "S” asigno

un17 % de su compra al mes a nuestro negocio.

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

2% 2 6%

4% 4 13%

10% 2 6%

17% 20 65%

20% 2 6%

25% 1 3%

Total 31 100%

CHAQUETA TALLA "S"


68

Tabla 66 Chaqueta Talla “M”


Grafico 51 Chaqueta Talla “M”


El 51% de los centros asistenciales que pagarían el precio de chaqueta talla "M” asigno un

17 % de su compra al mes a nuestro negocio.

Tabla 67 Chaqueta Talla “L”


Grafico 52 Chaqueta Talla “L”


El 65% de los centros asistenciales que pagarían el precio de chaqueta talla "L” asigno un


Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

2% 4 13%

4% 3 10%

10% 2 6%

17% 16 52%

20% 3 10%

25% 3 10%

Total 31 100%

CHAQUETA TALLA "M"

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

2% 2 6%

5% 3 10%

10% 2 6%

17% 20 65%

20% 3 10%

22% 1 3%

Total 31 100%

CHAQUETA TALLA "L"


69

Tabla 68 Chaqueta Talla “XL”


Grafico 53 Chaqueta Talla “XL”


El 100% de los centros asistenciales que pagarían el precio de chaqueta talla "XL” asigno

un 17 % de su compra al mes a nuestro negocio.

14. Del total de sus compras de pantalón desechable hospitalario que usted realiza ¿Qué


Tabla 69 Pantalón Talla “S”


Grafico 54 Pantalón Talla “S”


El 61 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de Pantalón talla "S” asigno un


Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

17% 9 100%

0% 0%

0% 0%

Total 9 100%

CHAQUETA TALLA "XL"

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

2% 3 10%

4% 4 13%

10% 2 6%

14% 19 61%

16% 2 6%

25% 1 3%

Total 31 100%

PANTALÓN TALLA "S"


70

Tabla 70 Pantalón Talla “M”


Grafico 55 Pantalón Talla “M”


El 45 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de Pantalón talla "M” asigno un


Tabla 71 Pantalón Talla “L”


Grafico 56 Pantalón Talla “L”


El 29 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de Pantalón talla "L” asigno un


Tabla 72 Pantalón Talla “XL”


Grafico 57 Pantalón Talla “XL”


Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

1% 4 13%

4% 3 10%

10% 3 10%

14% 14 45%

15% 3 10%

18% 4 13%

Total 31 100%

PANTALÓN TALLA "M"

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

2% 5 16%

3% 3 10%

10% 5 16%

14% 9 29%

16% 4 13%

18% 5 16%

Total 31 100%

PANTALÓN TALLA "L"

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

1% 2 6%

3% 2 6%

10% 3 10%

14% 22 71%

20% 1 3%

21% 1 3%

Total 31 100%

PANTALÓN TALLA "XL"


71

El 71 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de Pantalón talla "XL” asigno un


15. Del total de sus compras de mandil desechable hospitalario que usted realiza ¿Qué


Tabla 73 Mandil Talla “S”


Grafico 58 Mandil Talla “S”


El 58 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de mandil talla "S” asigno un 14

% de su compra al mes a nuestro negocio.

Tabla 74 Mandil Talla “M”


Grafico 59 Mandil Talla “M”


El 55 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de mandil talla "M” asigno un 7


Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

2% 3 10%

4% 4 13%

10% 2 6%

14% 18 58%

16% 2 6%

20% 2 6%

Total 31 100%

MANDIL TALLA "S"

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

1% 2 6%

5% 3 10%

7% 17 55%

10% 3 10%

15% 3 10%

16% 3 10%

Total 31 100%

MANDIL TALLA "M"


72

Tabla 75 Mandil Talla “L”


Grafico 60 Mandil Talla “L”


El 71 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de mandil talla "L” asigno un 10


Tabla 76 Mandil Talla “XL”


Grafico 61 Mandil Talla “XL”


El 71 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de mandil talla "XL” asigno un


16. Del total de sus compras de mandil estéril desechable hospitalario que usted realiza ¿Qué


Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

2% 1 3%

3% 3 10%

10% 22 71%

14% 2 6%

16% 2 6%

20% 1 3%

Total 31 100%

MANDIL TALLA "L"

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

1% 1 3%

3% 3 10%

10% 3 10%

14% 22 71%

20% 1 3%

21% 1 3%

Total 31 100%

MANDIL TALLA "XL"


73

Tabla 77 Mandil Estéril Talla “S”


Grafico 62 Mandil Estéril Talla “S”


El 58% de los centros asistenciales que pagarían el precio de mandil estéril talla "S” asigno

un 3% de su compra al mes a nuestro negocio.

Tabla 78 Mandil Estéril Talla “M”


Grafico 63 Mandil Estéril Talla “M”


El 48% de los centros asistenciales que pagarían el precio de mandil estéril talla "M” asigno


Tabla 79 Mandil Estéril Talla “L”


Grafico 64 Mandil Estéril Talla “L”


Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

2% 3 10%

3% 18 58%

10% 3 10%

15% 2 6%

20% 3 10%

25% 2 6%

Total 31 100%

MANDIL ESTÉRIL TALLA "S"

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

1% 4 13%

2% 3 10%

3% 15 48%

6% 3 10%

8% 3 10%

10% 3 10%

Total 31 100%

MANDIL ESTÉRIL TALLA "M"

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

2% 1 3%

3% 24 77%

8% 2 6%

12% 2 6%

14% 1 3%

18% 1 3%

Total 31 100%

MANDIL ESTÉRIL TALLA "L"


74

El 77% de los centros asistenciales que pagarían el precio de mandil estéril talla "L” asigno


Tabla 80 Mandil Estéril Talla “XL”


Grafico 65 Mandil Estéril Talla “XL”


El 58 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de mandil estéril talla "XL”

asigno un 3 % de su compra al mes a nuestro negocio.

17. Del total de sus compras de botas y gorras desechable hospitalario que usted realiza ¿Qué


Tabla 81 Botas


Grafico 66 Botas


El 90 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de botas asigno un 20 % de su

compra al mes a nuestro negocio.

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

1% 3 10%

3% 18 58%

7% 3 10%

10% 2 6%

12% 3 10%

14% 2 6%

Total 31 100%

MANDIL ESTÉRIL TALLA "XL"

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

2% 1 5%

3% 1 5%

10% 0 0%

15% 0 0%

20% 19 90%

25% 0 0%

Total 21 100%

BOTAS


75

Tabla 82 Gorros


Grafico 67 Gorros


El 76 % de los centros asistenciales que pagarían el precio de gorros asigno un 20 % de su

compra al mes a nuestro negocio.

4.2. Demanda Presente y Futura

4.2.1. Estimación del Mercado Potencial

4.2.1.1. Calculo de tasa de Crecimiento de Centros Asistenciales

Tabla 83 Tipos de Centros de Asistencia


4.2.1.2. Mercado Potencial (Numero De Centros Asistenciales)

Tabla 84 Mercado Potencial

Fuente: Elaboración propi

Porcentaje

de compra

Centros

asistenciales%

1% 1 3%

2% 1 3%

3% 1 3%

6% 1 3%

8% 1 3%

20% 16 52%

Total 21 68%

GORROS

N. Tipos de Centro Asistencial 2016 2017

Tasa de crecimiento

promedio Anual

1 Hospital e Institutos de Essalud 18 18 0.00%

2 Hospitales e Institutos del MINSA 28 28 0.00%

3 Hospitales de Fuerzas Armadas y Policiales 7 7 0.00%

4 Clinicas 88 90 2.27%

Total Centros Asistenciales 141 143 1.42%

N. Tipo de Centros Asistenciales 2017 2018 2019 2020 2021 2022

1 Hospital e Institutos de Essalud 18 18 18 18 18 18

2 Hospitales e Institutos del MINSA 28 28 28 28 28 28

3 Hospitales de Fuerzas Armadas y Policiales 7 7 7 7 7 7

4 Clinicas 90 92 94 96 98 101

Total Centros Asistenciales 143 145 147 149 151 154

Mercado Potencial (Centros Asistenciales)


76

4.3. Estimación de Mercado Potencial

Nuestra tasa de crecimiento se da por el aumento de clínicas privadas, esta tasa de

crecimiento nos ayudara a determinar nuestro mercado potencial de los próximos años.

¿En su centro asistencial utilizan ropa


Respuesta %

Si 100.00%

No 0.00%

Total, general 100.00%

Tabla 85 ¿En su centro asistencial utilizan ropa



¿Compraría nuestro producto? 69%

Respuesta %

Definitivamente si 18%

Si 51%

Lo pensaría 6%

No 12%

Definitivamente no 12%

Total, general 100%

Tabla 86 ¿Compraria nuestro producto?


4.4. Estimación del Mercado Disponible

Nuestro mercado disponible se encuentra compuesto por los centros asistenciales del sector

público y privado que tienen interés por nuestros productos.

Tabla 87 Mercado potencial (Nuemro de centros asistenciales)


N. Tipo de Centros Asistenciales 2018 2019 2020 2021 2022

1 Hospital e Institutos de Essalud 12 12 12 12 12

2 Hospitales e Institutos del MINSA 19 19 19 19 19

3 Hospitales de Fuerzas Armadas y Policiales 5 5 5 5 5

4 Clinicas 62 64 65 67 68

Numero Centros Asistenciales 98 100 101 103 104

MERCADO DISPONIBLE


77

4.5. Estimación del Mercado Efectivo

Tabla 88 ¿Cuál es el producto de nuestro portafolio compraria?


Tabla 89 ¿Cuál es el rango de precios que pagaria por producto?


Tabla 90 Mercado Efectivo


S M L XL Estandar

Chaqueta desechable

hospitalaria91.2% 91.2% 91.2% 26%

Pantalón desechable

hospitalario91.2% 91.2% 91.2% 91.2%

Mandil desechable

hospitalario91.2% 91.2% 91.2% 91.2%

Mandil Esteril

desechable hospitalario91.2% 91.2% 91.2% 91.2%

Botas 61.8%

Gorros 61.8%

% de centros asistenciales que marcaron el productoRespuesta

¿Qué productos y tallas de nuestro portafolio compraría?

S M L XL Estandar

Chaqueta desechable

hospitalaria 64.5%51.6% 64.5% 100%

Pantalón desechable

hospitalario 61.3%45.2% 29.0% 29.0%

Mandil desechable

hospitalario 58.1%54.8% 71.0% 71.0%

Mandil Esteril

desechable hospitalario 58.1%48.4% 77.4% 58.1%

Botas 90.5%

Gorros 76.2%

% de centros asistenciales que marcaron rango 3, 4 o 5Respuesta

¿Cuál es el rango de precios que pagaria por producto?

Chaqueta S 59 60 61 62 63

Chaqueta M 47 48 49 49 50

Chaqueta L 59 60 61 62 63

Chaqueta XL 27 27 27 28 28

Pantalon S 56 57 58 59 60

Pantalon M 41 42 43 43 44

Pantalon L 27 27 27 28 28

Pantalon XL 27 27 27 28 28

Mandil S 53 54 55 56 56

Mandil M 50 51 52 53 53

Mandil L 65 66 67 68 69

Mandil XL 65 66 67 68 69

Mandil estéril S 53 54 55 56 56

Mandil estéril M 44 45 46 46 47

Mandil estéril L 71 72 73 74 75

Mandil estéril XL 53 54 55 56 56

Botas 56 57 58 59 60

Gorros 47 48 49 49 50

Mercado Efectivo

(según productos)2019 2020 2021 2022

MERCADO EFECTIVO (Centros asistenciales)

2018


78

El mercado efectivo es el porcentaje de personas que se encuentran en el mercado

disponible, que no solo aceptaron nuestra propuesta, sino que también están en condiciones de

adquirir nuestro producto.

4.6. Estimación del Mercado Objetivo

Es el mercado final al cual va destinado nuestro producto para poder determinar este

mercado se necesita estimar la participación del mercado al cual nos dirigimos y la tasa de

crecimiento.

Tabla 91 Mercado Objetivo


Chaqueta S 9 10 11 11 12

Chaqueta M 8 8 9 9 10

Chaqueta L 9 10 11 11 12

Chaqueta XL 4 5 5 5 5

Pantalon S 9 10 10 11 12

Pantalon M 7 7 8 8 9

Pantalon L 4 5 5 5 5

Pantalon XL 4 5 5 5 5

Mandil S 8 9 10 10 11

Mandil M 8 9 9 10 10

Mandil L 10 11 12 13 13

Mandil XL 10 11 12 13 13

Mandil estéril S 8 9 10 10 11

Mandil estéril M 7 8 8 9 9

Mandil estéril L 11 12 13 14 15

Mandil estéril XL 8 9 10 10 11

Botas 9 10 10 11 12

Gorros 8 8 9 9 10

MERCADO OBJETIVO (Centros asistenciales)

Mercado Objetivo (según productos) 2018 2019 2020 2021 2022


79

4.7. Cuantificación Anual de la Demanda

Para la cuantificación de la demanda utilizaremos las cantidades de respuestas de la muestra

que indican la frecuencia de compra y las cantidades de unidades por tallas de productos.

Tabla 92 Cuantificacion Anual de la Demanda


Tabla 93 Demanda Anual (Unidades)


Chaqueta S 850 10,200 5,000 17%

Chaqueta M 765 9,180 4,500 17%

Chaqueta L 765 9,180 4,500 17%

Chaqueta XL 680 8,160 4,000 17%

Pantalon S 517 6,204 3,800 14%

Pantalon M 589 7,068 4,330 14%

Pantalon L 680 8,160 5,000 14%

Pantalon XL 612 7,344 4,500 14%

Mandil S 544 6,528 4,000 14%

Mandil M 218 2,616 3,200 7%

Mandil L 459 5,508 4,500 10%

Mandil XL 476 5,712 3,500 14%

Mandil estéril S 109 1,308 3,200 3%

Mandil estéril M 129 1,548 3,800 3%

Mandil estéril L 109 1,308 3,200 3%

Mandil estéril XL 75 900 2,200 3%

Botas 1,428 17,136 7,000 20%

Gorros 1,224 14,688 6,000 20%

Productos

Cantidad

mensual

promedio por

centro

asistencial

(SAFETY

CLOUDS)

Cantidad anual

promedio por

centro

asistencial

(SAFETY

CLOUDS)

Cantidad total

mensual promedio

por centro

asistencial

Participacion de

SAFETY

CLOUDS

2018 2019 2020 2021 2022

Chaqueta S 91,800 102,000 112,200 112,200 122,400

Chaqueta M 73,440 73,440 82,620 82,620 91,800

Chaqueta L 82,620 91,800 100,980 100,980 110,160

Chaqueta XL 32,640 40,800 40,800 40,800 40,800

Pantalon S 55,836 62,040 62,040 68,244 74,448

Pantalon M 49,476 49,476 56,544 56,544 63,612

Pantalon L 32,640 40,800 40,800 40,800 40,800

Pantalon XL 29,376 36,720 36,720 36,720 36,720

Mandil S 52,224 58,752 65,280 65,280 71,808

Mandil M 20,928 23,544 23,544 26,160 26,160

Mandil L 55,080 60,588 66,096 71,604 71,604

Mandil XL 57,120 62,832 68,544 74,256 74,256

Mandil estéril S 10,464 11,772 13,080 13,080 14,388

Mandil estéril M 10,836 12,384 12,384 13,932 13,932

Mandil estéril L 14,388 15,696 17,004 18,312 19,620

Mandil estéril XL 7,200 8,100 9,000 9,000 9,900

Botas 154,224 171,360 171,360 188,496 205,632

Gorros 117,504 117,504 132,192 132,192 146,880

Total unidades 947,796 1,039,608 1,111,188 1,151,220 1,234,920

DEMANDA ANUAL (UNIDADES)PRODUCTOS


80

4.8. Programa de Ventas Anual en Unidades Físicas

Tabla 94 Programa de Ventas 2018


ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Estacionalidad 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 100.00%

Castigo -30.00% -20.00% -10.00% -5.00%

Chaqueta S 5,355 6,120 6,885 7,268 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 86,828

Chaqueta M 4,284 4,896 5,508 5,814 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 69,462

Chaqueta L 4,820 5,508 6,197 6,541 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 78,145

Chaqueta XL 1,904 2,176 2,448 2,584 2,720 2,720 2,720 2,720 2,720 2,720 2,720 2,720 30,872

Pantalon S 3,257 3,722 4,188 4,420 4,653 4,653 4,653 4,653 4,653 4,653 4,653 4,653 52,812

Pantalon M 2,886 3,298 3,711 3,917 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 46,796

Pantalon L 1,904 2,176 2,448 2,584 2,720 2,720 2,720 2,720 2,720 2,720 2,720 2,720 30,872

Pantalon XL 1,714 1,958 2,203 2,326 2,448 2,448 2,448 2,448 2,448 2,448 2,448 2,448 27,785

Mandil S 3,046 3,482 3,917 4,134 4,352 4,352 4,352 4,352 4,352 4,352 4,352 4,352 49,395

Mandil M 1,221 1,395 1,570 1,657 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 19,794

Mandil L 3,213 3,672 4,131 4,361 4,590 4,590 4,590 4,590 4,590 4,590 4,590 4,590 52,097

Mandil XL 3,332 3,808 4,284 4,522 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 54,026

Mandil estéril S 610 698 785 828 872 872 872 872 872 872 872 872 9,897

Mandil estéril M 632 722 813 858 903 903 903 903 903 903 903 903 10,249

Mandil estéril L 839 959 1,079 1,139 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 13,609

Mandil estéril XL 420 480 540 570 600 600 600 600 600 600 600 600 6,810

Botas 8,996 10,282 11,567 12,209 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 145,870

Gorros 6,854 7,834 8,813 9,302 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 111,139

Total unidades 55,288 63,186 71,085 75,034 78,983 78,983 78,983 78,983 78,983 78,983 78,983 78,983 896,457

PRODUCTOSPROGRAMA DE VENTAS 2018


81

Tabla 95 programa de Ventas 2019



Estacionalidad 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 100.00%

Chaqueta S 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 8,500 102,000

Chaqueta M 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 6,120 73,440

Chaqueta L 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 91,800

Chaqueta XL 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 40,800

Pantalon S 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 62,040

Pantalon M 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 4,123 49,476

Pantalon L 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 40,800

Pantalon XL 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 36,720

Mandil S 4,896 4,896 4,896 4,896 4,896 4,896 4,896 4,896 4,896 4,896 4,896 4,896 58,752

Mandil M 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 23,544

Mandil L 5,049 5,049 5,049 5,049 5,049 5,049 5,049 5,049 5,049 5,049 5,049 5,049 60,588

Mandil XL 5,236 5,236 5,236 5,236 5,236 5,236 5,236 5,236 5,236 5,236 5,236 5,236 62,832

Mandil estéril S 981 981 981 981 981 981 981 981 981 981 981 981 11,772

Mandil estéril M 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 12,384

Mandil estéril L 1,308 1,308 1,308 1,308 1,308 1,308 1,308 1,308 1,308 1,308 1,308 1,308 15,696


Botas 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 171,360

Gorros 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 117,504

86,634 86,634 86,634 86,634 86,634 86,634 86,634 86,634 86,634 86,634 86,634 86,634 1,039,608



82




Estacionalidad 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 100.00%

Chaqueta S 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 112,200

Chaqueta M 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 82,620

Chaqueta L 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 100,980

Chaqueta XL 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 40,800

Pantalon S 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 5,170 62,040

Pantalon M 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 56,544

Pantalon L 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 40,800

Pantalon XL 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 36,720

Mandil S 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 65,280

Mandil M 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 1,962 23,544

Mandil L 5,508 5,508 5,508 5,508 5,508 5,508 5,508 5,508 5,508 5,508 5,508 5,508 66,096

Mandil XL 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 5,712 68,544

Mandil estéril S 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 13,080

Mandil estéril M 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 1,032 12,384

Mandil estéril L 1,417 1,417 1,417 1,417 1,417 1,417 1,417 1,417 1,417 1,417 1,417 1,417 17,004


Botas 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 171,360

Gorros 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 132,192

Total unidades 92,599 92,599 92,599 92,599 92,599 92,599 92,599 92,599 92,599 92,599 92,599 92,599 1,111,188



83

Tabla 97 Programa de venta 2021



Estacionalidad 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 100.00%

Chaqueta S 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 9,350 112,200

Chaqueta M 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 6,885 82,620

Chaqueta L 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 8,415 100,980

Chaqueta XL 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 40,800

Pantalon S 5,687 5,687 5,687 5,687 5,687 5,687 5,687 5,687 5,687 5,687 5,687 5,687 68,244

Pantalon M 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 4,712 56,544

Pantalon L 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 40,800

Pantalon XL 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 36,720

Mandil S 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 5,440 65,280

Mandil M 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 26,160

Mandil L 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 71,604

Mandil XL 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 74,256

Mandil estéril S 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 13,080

Mandil estéril M 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 13,932

Mandil estéril L 1,526 1,526 1,526 1,526 1,526 1,526 1,526 1,526 1,526 1,526 1,526 1,526 18,312


Botas 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 188,496

Gorros 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 132,192

Total unidades 95,935 95,935 95,935 95,935 95,935 95,935 95,935 95,935 95,935 95,935 95,935 95,935 1,151,221



84

Tabla 98 Programa de Venta 2022



Estacionalidad 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 100.00%

Chaqueta S 10,200 10,200 10,200 10,200 10,200 10,200 10,200 10,200 10,200 10,200 10,200 10,200 122,400

Chaqueta M 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650 91,800

Chaqueta L 9,180 9,180 9,180 9,180 9,180 9,180 9,180 9,180 9,180 9,180 9,180 9,180 110,160

Chaqueta XL 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 40,800

Pantalon S 6,204 6,204 6,204 6,204 6,204 6,204 6,204 6,204 6,204 6,204 6,204 6,204 74,448

Pantalon M 5,301 5,301 5,301 5,301 5,301 5,301 5,301 5,301 5,301 5,301 5,301 5,301 63,612

Pantalon L 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 3,400 40,800

Pantalon XL 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060 36,720

Mandil S 5,984 5,984 5,984 5,984 5,984 5,984 5,984 5,984 5,984 5,984 5,984 5,984 71,808

Mandil M 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 2,180 26,160

Mandil L 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 5,967 71,604

Mandil XL 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 6,188 74,256

Mandil estéril S 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 1,199 14,388

Mandil estéril M 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 1,161 13,932

Mandil estéril L 1,635 1,635 1,635 1,635 1,635 1,635 1,635 1,635 1,635 1,635 1,635 1,635 19,620


Botas 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 205,632

Gorros 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 146,880

Total 102,910 102,910 102,910 102,910 102,910 102,910 102,910 102,910 102,910 102,910 102,910 102,910 1,234,920



85

Tabla 99 Programa de Ventas (Unidades)


Programa ventas (unidades) 2018 2019 2020 2021 2022Chaqueta S 86,828 102,000 112,200 112,200 122,400Chaqueta M 69,462 73,440 82,620 82,620 91,800Chaqueta L 78,145 91,800 100,980 100,980 110,160Chaqueta XL 30,872 40,800 40,800 40,800 40,800Pantalon S 52,812 62,040 62,040 68,244 74,448Pantalon M 46,796 49,476 56,544 56,544 63,612Pantalon L 30,872 40,800 40,800 40,800 40,800Pantalon XL 27,785 36,720 36,720 36,720 36,720Mandil S 49,395 58,752 65,280 65,280 71,808Mandil M 19,794 23,544 23,544 26,160 26,160Mandil L 52,097 60,588 66,096 71,604 71,604Mandil XL 54,026 62,832 68,544 74,256 74,256Mandil estéril S 9,897 11,772 13,080 13,080 14,388Mandil estéril M 10,249 12,384 12,384 13,932 13,932Mandil estéril L 13,609 15,696 17,004 18,312 19,620Mandil estéril XL 6,810 8,100 9,000 9,000 9,900Botas 145,870 171,360 171,360 188,496 205,632Gorros 111,139 117,504 132,192 132,192 146,880

Total 896,457 1,039,608 1,111,188 1,151,220 1,234,920


86

4.9. Programas de Venta del primer año (2018), en porcentaje y unidades físicas, desagregado en forma mensual




Chaqueta S 8,169S/. 9,336S/. 10,503S/. 11,086S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 132,449S/.

Chaqueta M 6,898S/. 7,883S/. 8,869S/. 9,362S/. 9,854S/. 9,854S/. 9,854S/. 9,854S/. 9,854S/. 9,854S/. 9,854S/. 9,854S/. 111,846S/.

Chaqueta L 8,169S/. 9,336S/. 10,503S/. 11,086S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 11,669S/. 132,449S/.

Chaqueta XL 3,388S/. 3,873S/. 4,357S/. 4,599S/. 4,841S/. 4,841S/. 4,841S/. 4,841S/. 4,841S/. 4,841S/. 4,841S/. 4,841S/. 54,942S/.

Pantalon S 5,521S/. 6,309S/. 7,098S/. 7,492S/. 7,886S/. 7,886S/. 7,886S/. 7,886S/. 7,886S/. 7,886S/. 7,886S/. 7,886S/. 89,511S/.

Pantalon M 5,136S/. 5,870S/. 6,604S/. 6,971S/. 7,338S/. 7,338S/. 7,338S/. 7,338S/. 7,338S/. 7,338S/. 7,338S/. 7,338S/. 83,281S/.

Pantalon L 3,550S/. 4,057S/. 4,564S/. 4,818S/. 5,071S/. 5,071S/. 5,071S/. 5,071S/. 5,071S/. 5,071S/. 5,071S/. 5,071S/. 57,558S/.

Pantalon XL 3,340S/. 3,817S/. 4,294S/. 4,533S/. 4,772S/. 4,772S/. 4,772S/. 4,772S/. 4,772S/. 4,772S/. 4,772S/. 4,772S/. 54,157S/.

Mandil S 9,810S/. 11,212S/. 12,613S/. 13,314S/. 14,015S/. 14,015S/. 14,015S/. 14,015S/. 14,015S/. 14,015S/. 14,015S/. 14,015S/. 159,069S/.

Mandil M 4,138S/. 4,729S/. 5,321S/. 5,616S/. 5,912S/. 5,912S/. 5,912S/. 5,912S/. 5,912S/. 5,912S/. 5,912S/. 5,912S/. 67,100S/.

Mandil L 11,436S/. 13,070S/. 14,704S/. 15,520S/. 16,337S/. 16,337S/. 16,337S/. 16,337S/. 16,337S/. 16,337S/. 16,337S/. 16,337S/. 185,428S/.

Mandil XL 12,424S/. 14,199S/. 15,974S/. 16,862S/. 17,749S/. 17,749S/. 17,749S/. 17,749S/. 17,749S/. 17,749S/. 17,749S/. 17,749S/. 201,453S/.

Mandil estéril S 3,880S/. 4,434S/. 4,988S/. 5,265S/. 5,542S/. 5,542S/. 5,542S/. 5,542S/. 5,542S/. 5,542S/. 5,542S/. 5,542S/. 62,906S/.

Mandil estéril M 4,178S/. 4,775S/. 5,372S/. 5,671S/. 5,969S/. 5,969S/. 5,969S/. 5,969S/. 5,969S/. 5,969S/. 5,969S/. 5,969S/. 67,748S/.

Mandil estéril L 5,761S/. 6,584S/. 7,407S/. 7,819S/. 8,230S/. 8,230S/. 8,230S/. 8,230S/. 8,230S/. 8,230S/. 8,230S/. 8,230S/. 93,415S/.

Mandil estéril XL 2,990S/. 3,417S/. 3,844S/. 4,058S/. 4,271S/. 4,271S/. 4,271S/. 4,271S/. 4,271S/. 4,271S/. 4,271S/. 4,271S/. 48,478S/.

Botas 9,911S/. 11,327S/. 12,743S/. 13,451S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 160,704S/.

Gorros 4,647S/. 5,311S/. 5,975S/. 6,307S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 75,349S/.

Total 113,347S/. 129,540S/. 145,732S/. 153,828S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 1,837,842S/.

IGV 20,402S/. 23,317S/. 26,232S/. 27,689S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 330,812S/.

Ventas (con IGV) 133,750S/. 152,857S/. 171,964S/. 181,517S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 2,168,654S/.



87

4.10. Programa de ventas del segundo al quinto año, en porcentajes desagregado en forma mensual



























88

Tabla 102Programa de Ventas 2020


























89






















Ventas (sin IGV) 200,402S/. 200,402S/. 200,402S/. 200,402S/. 200,402S/. 200,402S/. 200,402S/. 200,402S/. 200,402S/. 200,402S/. 200,402S/. 200,402S/. 2,404,819S/.





90






















Ventas (sin IGV) 212,281S/. 212,281S/. 212,281S/. 212,281S/. 212,281S/. 212,281S/. 212,281S/. 212,281S/. 212,281S/. 212,281S/. 212,281S/. 212,281S/. 2,547,371S/.





91

Tabla 105 Programa de ventas (soles)


Programa ventas (soles) 2018 2019 2020 2021 2022

Chaqueta S 132,449S/. 155,593S/. 171,153S/. 171,153S/. 186,712S/. Chaqueta M 111,846S/. 118,251S/. 133,032S/. 133,032S/. 147,814S/. Chaqueta L 132,449S/. 155,593S/. 171,153S/. 171,153S/. 186,712S/. Chaqueta XL 54,942S/. 72,610S/. 72,610S/. 72,610S/. 72,610S/. Pantalon S 89,511S/. 105,153S/. 105,153S/. 115,668S/. 126,183S/. Pantalon M 83,281S/. 88,051S/. 100,629S/. 100,629S/. 113,208S/. Pantalon L 57,558S/. 76,068S/. 76,068S/. 76,068S/. 76,068S/. Pantalon XL 54,157S/. 71,573S/. 71,573S/. 71,573S/. 71,573S/. Mandil S 159,069S/. 189,201S/. 210,224S/. 210,224S/. 231,246S/. Mandil M 67,100S/. 79,810S/. 79,810S/. 88,678S/. 88,678S/. Mandil L 185,428S/. 215,652S/. 235,257S/. 254,862S/. 254,862S/. Mandil XL 201,453S/. 234,289S/. 255,588S/. 276,887S/. 276,887S/. Mandil estéril S 62,906S/. 74,822S/. 83,136S/. 83,136S/. 91,449S/. Mandil estéril M 67,748S/. 81,860S/. 81,860S/. 92,093S/. 92,093S/. Mandil estéril L 93,415S/. 107,744S/. 116,722S/. 125,701S/. 134,680S/. Mandil estéril XL 48,478S/. 57,661S/. 64,068S/. 64,068S/. 70,475S/. Botas 160,704S/. 188,786S/. 188,786S/. 207,665S/. 226,544S/. Gorros 75,349S/. 79,664S/. 89,622S/. 89,622S/. 99,580S/.

Ventas (sin IGV) 1,837,842S/. 2,152,381S/. 2,306,443S/. 2,404,819S/. 2,547,371S/.

IGV 330,812S/. 387,429S/. 415,160S/. 432,867S/. 458,527S/.

Ventas (con IGV) 2,168,654S/. 2,539,810S/. 2,721,602S/. 2,837,687S/. 3,005,898S/.


92

4.11. Micro entorno

4.11.1. Competidores actuales: nivel de competitividad

Tabla 106 Competidores Actuales


ASPECTO POR ANALIZAR ANÁLISIS PUNTUACIÓN CONCLUSIÓN

(0 ó 1) (Alto o Bajo)

Actividad Económica

Fabricación de artículos confeccionados de

materiales textiles, excepto prendas de vestir 1 Alto

Tiempo en el mercado 04 años 1 Alto

Número Trabajadores 93 trabajadores 1 Alto

L.&M. MEDICAL SUPPLIES S.A.C. Estrategia de Publicidad

Principal fuente de publicidad son

propagandas y visitas médicas. 0 Bajo

No tiene página Web

Principales clientes ESSALUD, MINSA, FFAA 1 Alto

Alto


Fabricación de otros productos textiles

polipropileno 1 Alto



MEDICAL CONCEPT S.A.C. Estrategia de Publicidad





Alto

Nivel de Competitividad



93

Tabla 107 Competidores nivel de Competitividad


RECOMENDACIONES: Organizar visitas con muestras a los jefes de logística de los centros asistenciales, así como también ofrecer

información en redes sociales.




Fabricación de otros productos textiles

polipropileno 1 Alto

Importador/Exportador


CORPORACIÓN VALTAKS S.C.R.L. Número Trabajadores 28 trabajadores 1 Alto

Estrategia de Publicidad





Alto

Actividad Económica Venta al por mayor no especializada 1 Alto



GRUPO REMELAT HEALTHCARE E.I.R.L. Estrategia de Publicidad





Alto




94

4.11.2. Fuerza Negociadora de los clientes

Tabla 108 Fuerza negociadora de los Clientes


RECOMENDACIONES: entregar una excelente presentación del producto y un riguroso control de calidad del producto.



Número de clientes o tamaño de mercado

Es reducido y está representado por los jefes

del área de logística de los centros

asistencias del sector público y el sector

privado ubicadas en Lima metropolitana y

Callao. 0 Bajo

HOSPITALES DE: ESSALUD, MINSA,

FUERZAS ARMADAS Y POLICIALES Y

CLINICAS Costos de cambio del cliente

El costo de cambio de cliente no es tan alto,

pero puede elevarse considerando precios o

cercanía de los competidores. 1 Alto

Amenaza del cliente de integrarse hacia

atrás.

No es una amenaza ya que nuestros clientes

están enfocados al servicio de salud 0 Bajo

Rentabilidad de clientes.

Usualmente las compras de los clientes son

para consumo del personal que labora en los

centros asistenciales. No para venta. 0 Bajo

Disponibilidad de sustitutos Ropa de tela hospitalaria 0 Bajo

BajoNIVEL DE FUERZA NEGOCIADORA DE LOS CLIENTES


95

4.11.3. Fuerza Negociadora de los proveedores

Tabla 109 Fuerza Negociadora de Proveedores


RECOMENDACIONES: Respetar los acuerdos de pago, mantener un buen feedback constante y efectivo con los proveedores y una buena

relación con los mismos.

PUNTUACIÓN CONCLUSIÓN


Proveedor de Maquinarias & Equipos. 1 Alto

RAB Import

Proveedor de Tela

Grupo Camed S.A.C

Proveedor de empaques

Prosemedic S.A.C.

Proveedor de cajas

Trupal S.A.

Variedad de proveedores de M&E de

confección en el mercado local y extranjero. 1

El sustituto para la tela de polipropileno

es la tela de celulosa.

Variedad de proveedores de empaques.

Amenaza de integración de proveedores

hacia adelante

Las empresas de M&E, materias primas y

empaques no tienen interés en integrarse

debido al bajo margen de ganancia. 1 Alto

Contribución de los proveedores a la Calidad

Actualmente los proveedores que tenemos

cuentan con diferentes certificaciones de

calidad y seguridad. 0

AltoNIVEL DE FUERZA NEGOCIADORA DE LOS PROVEEDORES

FUERZA NEGOCIADORA DE LOS

PROVEEDORES

Número de proveedores importantes

Disponibilidad de sustitutos.

ASPECTO POR ANALIZAR ANÁLISIS


96

4.11.4. Amenaza de productos sustitutos

Tabla 110 Amenazas de productos Sustitutos


RECOMENDACIONES: Prestar atención a lo que dice el consumidor sobre nuestro producto.



Disponibi l idad de susti tutos a l a lcance del

cl iente Ropa de tela hospita laria 1 Alto

Costo de cambio de los cl ientes

No es muy s igni ficativo ya que se le ofrecerá

los mismos servicios que los otros

proveedores 0 Bajo

Precio del producto susti tutos

Mayor que nuestro producto, se reduce

porcentajes mínimos por compras por

volumen, no afectando nuestro precio 0 Bajo

Grado que satis face la misma ca l idad

Cumplen y satis facen las mismas

neces idades específicas , solo varia en

términos de precio. 0 Bajo

Innovación del producto susti tuto con

referente a l propio

El crecimiento de ropa de tela hospita laria es

menor debido a l cambio de tendencia , ahora

se usa cada vez más ropa desechable

hospita laria . 1 Alto

BAJONIVEL DE AMENAZA DE PRODUCTOS SUSTITUTOS

AMENAZA DE PRODUCTOS SUSTITUTOS


97

4.11.5. Competidores potenciales barreras de entrada

Tabla 111 Competidores potenciales barreras de entrada


RECOMENDACIONES: siempre estar atento al nacimiento de nuevos competidores.

ASPECTO POR ANALIZAR ANÁLISIS PUNTUACIÓN (0 o 1) CONCLUSIÓN (Alto/Bajo)

Diferenciación del producto ofrecido No existe alto grado de diferenciación. 1 Alto

Acceso a los canales de distribución

Conseguir el canal de distribución adecuado y conseguir los mejores

términos estratégicos. 1 Alto

Costos de cambios por clientes

El costo de cambio no es significativo, puede elevarse por términos

de cercanía. 0 Bajo

Requerimiento de capital para inicio de actividades.

Requerir el capital suficiente para adquirir la tecnología necesaria

para el correcto funcionamiento de la empresa 0 Bajo

Experiencia en el sector

Conocimiento del movimiento del negocio de confecciones de ropa

desechable hospitalaria 0 Bajo

BajoNIVEL DE COMPETIDORES POTENCIALES BARRERAS DE ENTRADA

COMPETIDORES POTENCIALES BARRERAS DE

ENTRADA


98

Capitulo V. Plan de comercialización

5.1. Mezclas del Marketing

5.1.1. Producto

La empresa fabricara y comercializar prendas desechables de uso hospitalario dirigidos a

centros asistenciales en Lima Metropolitana y Callao, las cuales estarán regidas por las normas

de bioseguridad y los estándares de calidad requeridos para la producción de estos productos,

diseñadas para el cuidado y protección de los profesionales de la salud, pacientes y en general

de todo el personal implicado en esta área.

5.1.1.1. Logotipo

Ilustración 20 Logo de la Empresa

Se resalta en nuestro logotipo los colores de nuestros productos, la forma ovalada permite

una visión de continuidad y es agradable a la vista de los usuarios.

Los tipos de letra tratan de brindar una idea de modernidad y ayuda a completar la idea del

Logotipo.

Se muestra personal médico con los colores ofrecidos en nuestro catálogo, siempre

resaltando los colores que ofrecemos.

La marca de la empresa es SafetyCloting, juego de palabras en inglés que tratan de expresar

la seguridad y salud que brindan nuestros uniformes.


99

5.1.1.2. Lema

Nuestro Lema trata de ingresar en la mente de nuestros usuarios los ideales de seguridad y

salud que brinda nuestra empresa.

“PROTEGIENDO TU CUERPO PARA PROTEGER TU SALUD”

Para Ropa Desechable Hospitalaria S.A.C es una prioridad brindar seguridad y salud con

los productos que ofrece al personal de la salud y a sus pacientes quienes están en constante

riesgo de contaminación y es por esto por lo que utilizará materias primas de alta calidad que

garantizaran comodidad, tranquilidad e higiene a los clientes.


100

5.1.2. Especificaciones Del Producto

5.1.2.1. Portafolio de Productos

Chalecos Desechables

Hospitalarios

Pantalones Desechables

Hospitalarios

Mandiles

Quirúrgicos Estériles

Desechables

Gorros Desechables

Hospitalarios

Botas Desechables

Hospitalarias

Tabla 112 Portafolio de Productos



101

CHALECOS DESECHABLES HOSPITALARIOS

Características Tallas Material Empaque

Escote en V Mediano (M) Tela Celulosa no tejida, o polipropileno, repelentes a

líquidos y fluidos corporales.

Empaque Individual.

Manga Corta Grande (G) Con tratamiento antiestático.

Que garantice las propiedades físicas e

integridad del producto.

Abertura en cada lado de 10

cm

Extra Large

(XL)

Que no se desgarre durante el uso. Rotulado

Bolsillos en la parte inferior

delantera

Gramaje: 30 – 50

No Transparente Condición Biológica: Aséptico

Color: Celeste, Verde y

amarrillo

Tabla 113 Chalecos desechables Hospitalarios



102

PANTALONES DESECHABLES HOSPITALARIOS


Tele no tejida resistente a la tracción

(estiramiento) y desgarre, en ambos sentidos de

la fibra

Mediano

(M)

Tela celulosa no tejida o polipropileno,

repelentes a líquidos y fluidos corporales

Tela celulosa no tejida o polipropileno,

repelentes a líquidos y fluidos corporales

Que no ceda con estiramiento manual Grande (G) Con tratamiento antiestático Con tratamiento antiestático

Bolsillo en la parte superior derecha posterior

Extra Large

(XL)

Que no se desgarre durante su uso Que no se desgarre durante su uso

No Transparente Gramaje: 60

Gramaje: 60

Color: Celeste, Verde, Amarillo Condición Biológica: Aséptico


Tabla 114 Pantalones desechables hospitalarios



103

MANDILES QUIRÚRGICOS ESTÉRILES DESECHABLES


Propiedades Mecánicas: Resistencia Tensil, Resistente al desgarre. Mediano (M)

Tela Celulosa no tejida tipo (compuesta por 3 capas trilaminadas) ó Multiempaque.

Repelente a Líquidos y fluidos, permeable al aire. Grande (G)

Tela no tejida de Polipropileno SMS (compuesta

por 3 capas trilaminadas)

Que garantice las propiedades físicas e

integridad del producto.

Protección Laminar en delantero y media Manga. Extra Large (XL)

Biodegradable que no desprenda pelusa, Atoxico, Hipoalergénico Rotulado

Puños tejidos de Algodón, dobles elásticos de punto resistente, sin costura, ligeras suaves. Con tratamiento antiestático

Mangas Raglán Largas. Condición biológica: Estéril

Delantero y espalda en una sola pieza.

Doble Amarre (interno y externo).

Cuello Redondo.

Gramaje de 50-60gr/m2

Color verde, azul o celeste.

Tabla 115 Mandiles Quirúrgicos estériles desechables



104

GORROS DESECHABLES HOSPITALARIOS


Sistema de Sujeción con 2

amarres en la parte

posterior.

Contorno 65cm

adaptable a todo tamaño

de cráneo.

Tela Celulosa no tejida, o Polipropileno

SMS, ambos repelentes a líquidos y fluidos

corporales.

Multiempaque.

Color Verde o Azul. Alto 10cm. Gramaje: 30 - 50 gramos/m2 Rotulado

No se desgarra durante su

uso. Condición biológica: Aséptico


físicas e integridad del producto.

No desprende pelusas. Copa de Gorro 17 gr.

Tabla 116 Gorros desechables Hospitalarios



105

Mejora del Producto

Tabla 117 Mejora del Producto


5.1.2.2. Envase

Los envases por utilizar en cada uno de nuestros productos del portafolio serán de

plástico (con medidas variables según el producto, por ejemplo, los envases para los

pantalones, mandiles y chaquetas serán de 30 cm X 20 cm; para las botas y gorros serán

de 20 cm X 20 cm) las cuales serán termo selladas al final del proceso de producción.


106

A continuación, se muestran algunos de nuestros envases:

Para Pantalón

Ilustración 21 Embolsado de Pantalaon


Chaqueta

Ilustración 22 Chaqueta


5.1.2.3. Embalaje

Nuestros productos serán embalados en caja de cartón con medidas de 50 cm X 50 cm,

en los cuales debe ir detallado lo siguiente:

Centro asistencial donde irá enviado.

Descripción del producto (pantalón, chaqueta, gorro, botas, mandil)

Descripción de la cantidad

Número de lote.


107

Talla del producto.

Fecha de embalaje y/o despacho.

Condiciones de transporte y/o almacenaje.

Información de la empresa (razón social, dirección, etc.)

A continuación, se muestran algunos de nuestros tipos de embalaje

Para pantalón, chaqueta y mandil.

Ilustración 23 Caja para pantalon, Chaqueta y mandil



108

Para gorro y botas

Ilustración 24 Emabse para gorros y botas


5.1.2.4. Usos

Las prendas desechables se usarán para proteger al personal de salud y al paciente

mismo de posibles infecciones durante la consulta médica o en las prácticas

quirúrgicas donde se está expuesto a fluidos, sangre y tejidos corporales.

5.1.2.5. Atributos diferenciadores del servicio con respecto a la competencia.

La fábrica utilizará las mejores telas disponibles en el mercado para la

comercialización de todas sus prendas, telas hidrofobitas S.M.S, cuya característica

principal es su resistencia a los líquidos, y a su vez son transpirables e hipoalérgicas.

El producto final fabricado, se caracteriza por ser ropa confeccionada en material

ultraliviano, muy resistente, con película repelente a los líquidos, dando así una máxima

protección. El ajuste perfecto se logra gracias a un sistema de sujeción combinado con

una tirilla de tela riss, ofreciendo ajuste a cualquier talla de la persona que la utilizará.

Toda la gama de ropa médica que produzca la empresa estará sujeta a estándares

internacionales de calidad, seguridad y comodidad. Se contará además con una gama de


109

colores de acuerdo con los requerimientos del cliente, así como también diversidad de

estampados de acuerdo con preferencias del mismo.

Las prendas que produzca la empresa ofrecerán las siguientes ventajas:

1. Bajo costo.

2. Barreras de alta protección.

3. Resistencia al paso de sangre y otros fluidos.

4. No genera partículas.

5. Permeable al aire, ofreciendo calidad.

6. Buena resistencia.

7. Resistencia a hongos (anti moho).

8. Estampado en cualquier parte de la prenda.

5.1.3. Precio

Esta es una de las variables que al igual que el producto, plaza y publicidad, influye en

la percepción que tienen el consumidor sobre el producto y por lo cual es importante

analizarla detenidamente.


110

I. Bota (talla estándar)

PROVEEDOR TALLA (estándar)

PRECIO DE

VENTA (S/.)

PLASTILAB S.A.C. ST 1.67

UTILITARIOS MEDICOS ST 0.25

MILYSZ IMPORT PRODUCT E.I.R.L. ST 0.28

MEDICA PERUANA L&S E.I.R.L. ST 0.28

ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA S.A.C. ST 0.85

Tabla 118 Botas por Proveedor


II. Chaqueta

PROVEEDOR TALLAS

PRECIO DE

VENTA (S/.)

CORPORACION VALTAKS S.C.R.L. M 2.4

L 2.4

LABORATORIOS BARTON EMPRESA M 2.15

L 2.17

XL 2.17

MEDICA PERUANA L & S E.I.R.L. M 2.14

L 2.14

XL 2.17

L & M MEDICAL SUPPLIES SOCIEDAD

ANONIMA M 2.36

L 2.38

XL 3.3

ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA

S.A.C. M 1.95

L 2.08

XL 2.2

Tabla 119 Chaquetas por Proveedor



111

III. Mandil

PROVEEDOR TALLAS

PRECIO DE

VENTA (S)

UTILITARIOS MEDICOS M 6.3

L 6.3

XL 7.8

GRUPO REMELAT HEALTHCARE E.I.R.L. M 5.35

L 5.35

XL 6.1


L 5.35

XL 5.9

INMED PERU S.A.C. M 5.29

L 5.29

XL 5.8

ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA S.A.C. M 4.75

L 5

XL 5.25

Tabla 120 Mandiles por Proveedor



112

IV. Pantalón

PROVEEDOR TALLAS

PRECIO DE

VENTA (S)

CORPORACION VALTAKS S.C.R.L. M 2.19

L 2.19

L & M MEDICAL SUPPLIES SOCIEDAD

ANONIMA M 2.35

L 2.36


L 2.19

UTILITARIOS MEDICOS M 2.14

ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA S.A.C. M 1.95

L 2.08

XL 2.2

Tabla 121 Pantalón por Proveedor


V. Gorro

PROVEEDOR

TALLA

(estándar)

PRECIO DE

VENTA (S)

MEDICAL CHANNEL S.A.C. ST 0.13

MEDICA PERUANA L & S E.I.R.L. ST 0.12

REPRESENTACIONES MEDICAS M & M

E.I.R.L. ST 0.17

DISTRIBUIDORA CONTINENTAL S.A. ST 0.15

ROPA DESECHABLE HOSPITALARIA S.A.C. ST 0.17

Tabla 122 Gorros por Proveedor


Estrategias de fijación de precios. Los precios para las prendas hospitalarias

desechables en Lima Metropolitana y Callao se establecerán de acuerdo con los

precios del mercado, es decir la competencia, además se tomarán en cuenta los


113

costos, gastos y ganancias; variables que permitirán sacar al mercado un producto

de alta calidad y a precios cómodos asequibles al bolsillo de los clientes.

La estrategia fundamental para la fijación de precios estará enfocada en trabajar

con precios más competitivos, tomando como referencia los precios del mercado

oferente y la estructura de costos que se genere en el estudio financiero y con ello

se fijará un margen adecuado de utilidad que genere una rentabilidad mínima del

proyecto.

La estrategia de entrar con precios menores a la competencia es muy importante

para poder aplicar tácticas agresivas de penetración y expansión del mercado,

especialmente en la etapa de introducción del producto que aseguren un rápido

conocimiento del mismo, posicionamiento y participación.

La fijación del precio del producto debe ser el resultado de un análisis de los

diferentes aspectos que inciden en él, ya que de lo contrario se corre el riesgo de

fijarlo en desacuerdo con la realidad del mercado.

Para la fijación del precio se debe cumplir los siguientes objetivos:

1. Alcanzar una tasa de rendimiento sobre la inversión.

2. Maximizar las utilidades.

3. Evitar la guerra de precios, es decir fijar los precios de acuerdo con la

competencia.

4. Aumentar la participación en el mercado, es decir obtener nuevos clientes con la

estrategia de entregar el producto a tiempo y con excelente calidad.


114

Tabla 123 Precio de Venta por producto


5.1.4. Plaza

Para la consecución de nuestro proyecto debemos de definir correctamente cuales son

los canales de venta que lograran un mejor desarrollo de nuestra estrategia de marketing.

5.1.4.1. Estructura de Canales de venta

Los canales de venta son la combinación e intermediarios que ayudan a poner el

producto con el consumidor final, satisfaciendo su necesidad. Teniendo en cuenta que el

área de penetración de nuestros canales de venta abarcara la ciudad de Lima metropolitana

y el Callao.

Actualmente existen los siguientes canales de distribución para la ropa desechable

hospitalaria:

Producto Precio de venta IGV Valor venta

Chaqueta S S/. 1.80 S/. 0.27 S/. 1.53

Chaqueta M S/. 1.90 S/. 0.29 S/. 1.61

Chaqueta L S/. 2.00 S/. 0.31 S/. 1.69

Chaqueta XL S/. 2.10 S/. 0.32 S/. 1.78

Pantalon S S/. 2.00 S/. 0.31 S/. 1.69

Pantalon M S/. 2.10 S/. 0.32 S/. 1.78

Pantalon L S/. 2.20 S/. 0.34 S/. 1.86

Pantalon XL S/. 2.30 S/. 0.35 S/. 1.95

Mandil S S/. 3.80 S/. 0.58 S/. 3.22

Mandil M S/. 4.00 S/. 0.61 S/. 3.39

Mandil L S/. 4.20 S/. 0.64 S/. 3.56

Mandil XL S/. 4.40 S/. 0.67 S/. 3.73

Mandil estéril S S/. 7.50 S/. 1.14 S/. 6.36

Mandil estéril M S/. 7.80 S/. 1.19 S/. 6.61

Mandil estéril L S/. 8.10 S/. 1.24 S/. 6.86

Mandil estéril XL S/. 8.40 S/. 1.28 S/. 7.12

Botas S/. 1.30 S/. 0.20 S/. 1.10

Gorros S/. 0.80 S/. 0.12 S/. 0.68


115

Productor Consumidor

Final

Productor Distribuidor Mayorista

Consumidor Final

Ilustración 25 Estructura de Canal de Venta


5.1.4.2. Ventajas y desventajas de los Canales de Venta

Ventajas:

Se llega a un mayor número de consumidores por medio de los distribuidores,

especialmente almacenes especializados en suministros para el sector salud, con

menos esfuerzos que al utilizar un canal directo Productor – Consumidor Final.

Son canales relativamente cortos que no alteran la composición física y química

del producto y permiten que el producto llegue en buenas condiciones al

consumidor final; para el caso de las prendas no habrá ningún problema.

Permite la distribución del producto a un mayor número de negocios, alcanzando

una distribución intensiva, ideal para productos que están penetrando en el

mercado.

Es una ventaja para el consumidor pues el producto no cargará con tantos costos

de comercialización y por consiguiente no ocasionaría precio alto en el producto.

El tiempo de entrega será menor que si se usara intermediarios.

Más acercamiento entre el productor y el consumidor, lo cual permite una mejor

atención al cliente.

Mayor rentabilidad de la empresa.


116

Desventajas:

La falta de promoción del producto por parte de intermediarios o distribuidores.

El encarecimiento del producto al tener este que estar supeditado a los márgenes

de ganancia de las empresas comercializadoras y su poder de negociación.

La gerencia en su inicio debe exigir habilidades especiales para posesionar el

servicio en el mercado y lograr reconocimiento y prestigio en el contexto.

Serán mayores las exigencias de los clientes en cuanto a precios, servicios, etc.

para la compra de las prendas hospitalarias.

5.1.4.3. Selección de canal de Comercialización

Teniendo en cuenta la importancia de dar a conocer este producto, es decir las prendas

hospitalarias desechables a todos los posibles clientes de Lima Metropolitana y Callao, el

canal que utilizará la empresa es PRODUCTOR- CONSUMIDOR FINAL, debido a que

es el actual canal que está empleando la competencia y además es el que permite estar

más enterado de las necesidades y exigencias de los centros asistenciales, es decir el

mercado objetivo de la empresa.

Productor Consumidor

Final

Ilustración 26 Canal de Comercialización Elegido


5.1.5. Promoción

Se contratará con un staff de visitadores compuesto por 4 personas las cuales se

contactarán con los jefes de Servicio Piso, profesionales de la salud y técnicos personal

médico y Logístico de los centros asistenciales, siendo su principal labor la promoción de

nuestro portafolio.


117

5.1.5.1. Objetivos

Los objetivos por alcanzar con la promoción de nuestros productos son los siguientes.

Informar y persuadir a los clientes sobre las necesidades de proteger la salud

humana.

Construir una marca fuerte y reconocida

Ganar participación de mercado

Posicionar en el mercado la nueva empresa productora y comercializadora de

prendas hospitalarias desechables en Lima Metropolitana y Callao.

5.1.5.2. Análisis de Medios

De acuerdo con el estudio de mercado realizado podremos ver qué tipo de publicidad

sería más efectiva para nuestros clientes, para ello contamos con varios medios, pero

aplicaremos los que más se ajusten a nuestro tipo de negocio.

Pendón: Es una forma visible de poder mostrar el producto, con un mensaje

atractivo y novedoso que llame la atención de la población.

Volantes: Es una estrategia de publicidad escrita la cual contiene el nombre de la

empresa, las características del producto a ofrecer, su ubicación y dirección.

Página Web: Utiliza el medio virtual internet para comunicarse con los clientes.

Entrega de productos de Mercadotecnia: Esta estrategia nos permitirá entregar a

nuestros clientes productos utilitarios relacionados a nuestro producto que ayuden

a recordar la marca


118

Tabla 124 Gastos en Publicidad


5.1.5.3. Estrategias Publicitarias

Para cumplir con los objetivos de la promoción se implementarán las siguientes estrategias de venta:

Estrategias Comparativas: Mostrando las ventajas de nuestros productos contra los que ofrece nuestra competencia

No ACTIVIDADES: Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1 Evento 28,000.00S/. 28,000.00S/. 28,000.00S/. 28,000.00S/. 28,000.00S/.

2 Hosting, dominio, página web 299.00S/. 299.00S/. 299.00S/. 299.00S/. 299.00S/.

3 Merchandizing 5,000.00S/. 5,000.00S/. 5,000.00S/. 5,000.00S/. 5,000.00S/.

33,299.00S/. 33,299.00S/. 33,299.00S/. 33,299.00S/. 33,299.00S/.

5,993.82S/. 5,993.82S/. 5,993.82S/. 5,993.82S/. 5,993.82S/.

39,292.82S/. 39,292.82S/. 39,292.82S/. 39,292.82S/. 39,292.82S/. Total Gastos Marketing y Publicidad (con IGV)

Total Gastos Marketing y Publicidad (sin IGV)

IGV

Ilustración 27 Llaveros promocionales



119

Estrategias Promocionales: se desarrollará un gran evento promocional donde se

mostrará las ventajas de nuestro producto a personal de compras, doctores y

principales encargados de compras de los Hospitales y Clínicas.


120

Capitulo VI. Estudio Técnico

6.1. Tamaño del Proyecto

6.1.1. Capacidad instalada de maquinarias y equipos.

La importancia de llevar a cabo un estudio técnico radica en determinar la cantidad

óptima de recursos a utilizar para llevar a cabo el proyecto de manera eficiente y

productiva, utilizando la mayor capacidad de producción instalada generando así mayor

valor a la empresa.

A fin de determinar el tamaño del proyecto necesitamos definir el total de productos a

confeccionar en base a la demanda proyectada.

Tabla 125 Capacidad Instalada

Fuente Elaboración Propia

Maquinas Tipo de Prendas

Tiempo promedio

en minutos por

confeccion por

prendas

Prendas a

Confeccionar

por Hora

Número

de

Maquina

Horas

Maquinas

x día

Prendas

a

Producir

x Día

Días x

semana

Semanas

x año

Capacidad

máxima

instalada

(unidades)

Cortadora

Chaqueta, Pantalon,

Mandil (E y NE),

Botas y Gorros

0.09 642 2 10 6420 6 52 2,003,040

Chaqueta 0.50 120 11 2640 6 52 823,680

Gorro 0.40 150 5 750 6 52 234,000

Pantalón 0.62 97 8 1552 6 52 484,224

Botas 0.33 180 6 1080 6 52 336,960

Mandiles (E-NE) 1.33 45 2 18 1620 6 52 505,440Chaqueta, Pantalon,

Mandil NE, Botas y 0.12 500 1 16 8000 6 52 2,496,000

Mandil estéril 1.00 60 1 8 480 6 52 149,760

Esterilizado en Autoclave Mandil estéril 1.50 40 1 8 320 6 52 99,840

Maquina de ultrasonido

2

2

Doblado y empaque


121

6.1.2. Tamaño Normal

Estará dado por el programa de producción el mismo que está sujeto al nivel de ventas

posible de colocar el mercado, así como el stock estratégico de productos terminados.

Tabla 126 Tamaño normal


6.1.3. Tamaño máximo (Capacidad Máxima)

El tamaño real estará sujeto a la capacidad que tiene cada una de nuestras máquinas

para realizar las prendas, debido a que se tiene máquinas diferentes, el tamaño real será

descrito por la capacidad que tenga la maquina ultrasonido para el armado de las prendas

ya que es la maquina principal para el desarrollo de la producción.

Se ha tomado el proceso de doblado y empaque como punto crítico debido a que es el

proceso de confección en máquinas que más tiempo toma en confeccionar la prenda.

Productos 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Chaqueta 1,784 276,620 317,511 346,936 346,698 373,310

Pantalón 1,065 165,013 194,888 202,046 208,429 220,362

Mandil 1,197 182,788 212,057 230,316 248,259 249,165

Mandil estéril 330 42,295 49,433 53,041 55,978 59,123

Botas 911 152,091 176,644 176,501 194,294 210,230

Gorros 692 113,656 121,029 137,602 136,158 150,185

5,980 934,480 1,073,580 1,148,462 1,191,836 1,264,396


122

6.1.4. Porcentaje de Utilización de la capacidad Instalada

El porcentaje de utilización de la capacidad instalada se halló identificando el

requerimiento de producción para el quinto del horizonte de evaluación del proyecto.

Tabla 127 Porcentaje de Utilización de la capacidad Instalada


Porcentaje de Utlización Año 2018 Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022

Tamaño Normal 934,480 1,073,580 1,148,462 1,191,836 1,264,396

Tamaño Maximo 2,003,040 2,003,040 2,003,040 2,003,040 2,003,040

% de Utlización 46.65% 53.60% 57.34% 59.50% 63.12%


123

6.2. Procesos

6.2.1. Diagrama de Flujo de Proceso de Producción. Descripción.

Ilustración 28 Diagrama de Flujo de Procesos


Descripción del proceso

Elabora Plan de Producción

Registro de Plan de Producción A

Recepción de Materia Prima

Preparación de Mercadería A

Tendido y Corte EA

Prepara MercaderíaSi

No

ArmadoA Ok

Doblado AsépticoDoblado

Embolsado

Corte Ok

Esterilizado

OkOk

Empaquetado y Embolsado

Esterilizado

Enfriamiento

Control deCalidad

Empaque

Encajado y Apilado

Ok

OkEmpaque

Ok

C

E

D

No No

No

No

No

No

Si Si

Si

Si

Si

Si

Si

Almacenaje de Productos



C

D

E

De

sech

os

Alm

acen

de

Pro

du

cto

s Te

rmin

ado

s

Alm

acen

de

Pro

du

cto

s Te

rmin

ado

s Es

teri

lizad

os

Lin

ea d

e P

rod

ucc

ión

Alm

acen

de

Pro

du

cto

s en

Pro

ceso

Are

a d

e C

ort

e

Alm

acen

d

e M

ate

ria

Jefe

de

Pla

nta

Diagrama de Flujo del Proceso de Produccion


124

Compra de

materia prima:

La compra de materia prima se realizar a uno de los proveedores que cumplan con todos los requisitos correspondientes.

Trazado

Consiste en colocar los moldes en la tela para su respectivo corte, es en este proceso donde se

puede evitar la mayor cantidad de mermas en tela, debiéndose tener el máximo cuidado.

Corte

Este proceso comienza al tenderse las capas de tela en la mesa de trabajo en el cual se colocan los moldes y utilizando la Maquina cortadora se procede a cortar el número de prendas

deseadas. Luego de tener todas las prendas cortadas la operadora debe abastecer a las personas

de la sección de confecciones.

Confección

En este proceso se procede al armado de la prenda, esta vez ya no se utilizará el hilo convencional para unir las costuras, se implementará la máquina de ultrasonido la cual sella las

costuras proporcionando mayor resistencia y un mejor acabado.

Acabados

En esta etapa de confección la prenda tendrá el acabado proyectado y para ello dependerá

mucho de los procesos anteriores.

Doblado y

embolsado

Consiste en colocar las prendas en armadores para ser doblada, luego se ingresada en una bolsa

plástica para su respectivo sellado.

Envasado y

apilado

Consiste en colocar las prendas en cajas de 50 unidades para luego ser sellados y apilados en

tableros para su respectivo traslado al almacén de productos terminados.

Tabla 128 Descripción del Proceso



125

6.2.2. Programa de producción 2017-2022

Tabla 129 Programa de Produccion 20184


% DIC ENEROFEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRE TOTAL

Total unidades chaquetas 16,363 18,700 21,038 22,206 23,375 23,375 23,375 23,375 23,375 23,375 23,375 23,375 265,306

Merma 3% 491 561 631 666 701 701 701 701 701 701 701 701 7,959

Sampling 1% 148 164 187 210 222 234 234 234 234 234 234 234 234 2,653

Inventario final PT 10% 1,636 1,636 1,870 2,104 2,221 2,338 2,338 2,338 2,338 2,338 2,338 2,338 2,338 2,338

Inventario inicial PT -1,636 -1,636 -1,870 -2,104 -2,221 -2,338 -2,338 -2,338 -2,338 -2,338 -2,338 -2,338 -1,636

Total unidades 1,784 17,017 19,682 22,113 23,211 24,427 24,310 24,310 24,310 24,310 24,310 24,310 24,310 276,620

Total unidades pantalones 9,761 11,155 12,550 13,247 13,944 13,944 13,944 13,944 13,944 13,944 13,944 13,944 158,264

Merma 3% 293 335 376 397 418 418 418 418 418 418 418 418 4,748

Sampling 1% 89 98 112 125 132 139 139 139 139 139 139 139 139 1,583

Inventario final PT 10% 976 976 1,116 1,255 1,325 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394 1,394

Inventario inicial PT -976 -976 -1,116 -1,255 -1,325 -1,394 -1,394 -1,394 -1,394 -1,394 -1,394 -1,394 -976

Total unidades 1,065 10,151 11,741 13,191 13,846 14,571 14,502 14,502 14,502 14,502 14,502 14,502 14,502 165,013

Total mandiles 10,812 12,357 13,901 14,674 15,446 15,446 15,446 15,446 15,446 15,446 15,446 15,446 175,312

Merma 3% 324 371 417 440 463 463 463 463 463 463 463 463 5,259

Sampling 1% 116 108 124 139 147 154 154 154 154 154 154 154 154 1,753

Inventario final PT 10% 1,081 1,081 1,236 1,390 1,467 1,545 1,545 1,545 1,545 1,545 1,545 1,545 1,545 1,545


Total unidades 1,197 11,245 13,006 14,612 15,338 16,141 16,064 16,064 16,064 16,064 16,064 16,064 16,064 182,788

Total mandiles estériles 2,502 2,859 3,217 3,395 3,574 3,574 3,574 3,574 3,574 3,574 3,574 3,574 40,565

Merma 3% 75 86 96 102 107 107 107 107 107 107 107 107 1,217

Sampling 1% 80 25 29 32 34 36 36 36 36 36 36 36 36 406

Inventario final PT 10% 250 250 286 322 340 357 357 357 357 357 357 357 357 357

Inventario inicial PT -250 -250 -286 -322 -340 -357 -357 -357 -357 -357 -357 -357 -250

Total unidades 330 2,602 3,009 3,381 3,549 3,735 3,717 3,717 3,717 3,717 3,717 3,717 3,717 42,295

Total botas 8,996 10,282 11,567 12,209 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 145,870

Merma 3% 270 308 347 366 386 386 386 386 386 386 386 386 4,376

Sampling 1% 11 90 103 116 122 129 129 129 129 129 129 129 129 1,459

Inventario final PT 10% 900 900 1,028 1,157 1,221 1,285 1,285 1,285 1,285 1,285 1,285 1,285 1,285 1,285

Inventario inicial PT -900 -900 -1,028 -1,157 -1,221 -1,285 -1,285 -1,285 -1,285 -1,285 -1,285 -1,285 -900

Total unidades 911 9,356 10,821 12,158 12,762 13,430 13,366 13,366 13,366 13,366 13,366 13,366 13,366 152,091

Total gorros 6,854 7,834 8,813 9,302 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 111,139

Merma 1% 69 78 88 93 98 98 98 98 98 98 98 98 1,111

Sampling 1% 7 69 78 88 93 98 98 98 98 98 98 98 98 1,111

Inventario final PT 10% 685 685 783 881 930 979 979 979 979 979 979 979 979 979


Total unidades 692 6,991 8,088 9,087 9,537 10,037 9,988 9,988 9,988 9,988 9,988 9,988 9,988 113,656

PROGRMA DE PRODUCCIÓN 2018PRODUCTOS


126



% ENEROFEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRE TOTAL


Merma 3% 770 770 770 770 770 770 770 770 770 770 770 770 9,241

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Inventario final PT 10% 2,567 2,567 2,567 2,567 2,567 2,567 2,567 2,567 2,567 2,567 2,567 2,567 2,567


Total unidades 26,670 26,440 26,440 26,440 26,440 26,440 26,440 26,440 26,440 26,440 26,440 26,440 317,511


Merma 3% 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 473 5,671

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 16,406 16,226 16,226 16,226 16,226 16,226 16,226 16,226 16,226 16,226 16,226 16,226 194,888

Total mandiles 17,143 17,143 17,143 17,143 17,143 17,143 17,143 17,143 17,143 17,143 17,143 17,143 205,716

Merma 3% 514 514 514 514 514 514 514 514 514 514 514 514 6,171

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 17,827 17,657 17,657 17,657 17,657 17,657 17,657 17,657 17,657 17,657 17,657 17,657 212,057


Merma 3% 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1,439

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Inventario final PT 10% 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400


Total unidades 4,158 4,116 4,116 4,116 4,116 4,116 4,116 4,116 4,116 4,116 4,116 4,116 49,433

Total botas 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 171,360

Merma 3% 428 428 428 428 428 428 428 428 428 428 428 428 5,141

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 14,851 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 176,644

Total gorros 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 117,504

Merma 3% 294 294 294 294 294 294 294 294 294 294 294 294 3,525

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 10,086 10,086 10,086 10,086 10,086 10,086 10,086 10,086 10,086 10,086 10,086 10,086 121,029

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN 2019PRODUCTOS


127

Tabla 131 Programa de produccion 2020


% DIC ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL


Merma 3% 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 10,098

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 29,130 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 346,936


Merma 3% 490 490 490 490 490 490 490 490 490 490 490 490 5,883

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 16,891 16,832 16,832 16,832 16,832 16,832 16,832 16,832 16,832 16,832 16,832 16,832 202,046

Total mandiles 18,622 18,622 18,622 18,622 18,622 18,622 18,622 18,622 18,622 18,622 18,622 18,622 223,464

Merma 3% 559 559 559 559 559 559 559 559 559 559 559 559 6,704

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Inventario inicial PT -1,714 1,862 1,862 1,862 1,862 1,862 1,862 1,862 1,862 1,862 1,862 1,862 -1,714

Total unidades 19,329 22,905 22,905 22,905 22,905 22,905 22,905 22,905 22,905 22,905 22,905 22,905 230,316


Merma 3% 129 129 129 129 129 129 129 129 129 129 129 129 1,544

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 4,447 4,418 4,418 4,418 4,418 4,418 4,418 4,418 4,418 4,418 4,418 4,418 53,041

Total botas 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280 171,360

Merma 3% 428 428 428 428 428 428 428 428 428 428 428 428 5,141

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 14,708 176,501

Total gorros 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 132,192

Merma 3% 330 330 330 330 330 330 330 330 330 330 330 330 3,966

Sampling 1% 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 1,322


Inventario inicial PT -979 -1,102 -1,102 -1,102 -1,102 -1,102 -1,102 -1,102 -1,102 -1,102 -1,102 -1,102 -979

Total unidades 11,579 11,457 11,457 11,457 11,457 11,457 11,457 11,457 11,457 11,457 11,457 11,457 137,602



128





Merma 3% 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 842 10,098

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 28,892 346,698


Merma 3% 506 506 506 506 506 506 506 506 506 506 506 506 6,069

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 17,416 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 17,365 208,429

Total mandiles 19,775 19,775 19,775 19,775 19,775 19,775 19,775 19,775 19,775 19,775 19,775 19,775 237,300

Merma 3% 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 593 7,119

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Inventario inicial PT 1,862 -1,978 -1,978 -1,978 -1,978 -1,978 -1,978 -1,978 -1,978 -1,978 -1,978 -1,978 1,862

Total unidades 24,208 20,368 20,368 20,368 20,368 20,368 20,368 20,368 20,368 20,368 20,368 20,368 248,259


Merma 3% 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 136 1,630

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 4,687 4,663 4,663 4,663 4,663 4,663 4,663 4,663 4,663 4,663 4,663 4,663 55,978

Total botas 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 15,708 188,496

Merma 3% 471 471 471 471 471 471 471 471 471 471 471 471 5,655

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 16,322 16,179 16,179 16,179 16,179 16,179 16,179 16,179 16,179 16,179 16,179 16,179 194,294

Total gorros 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 11,016 132,192

Merma 3% 330 330 330 330 330 330 330 330 330 330 330 330 3,966

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 11,346 11,346 11,346 11,346 11,346 11,346 11,346 11,346 11,346 11,346 11,346 11,346 136,158



129





Merma 3% 913 913 913 913 913 913 913 913 913 913 913 913 10,955

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Inventario final PT 10% 3,043 3,043 3,043 3,043 3,043 3,043 3,043 3,043 3,043 3,043 3,043 0


Total unidades 31,581 31,343 31,343 31,343 31,343 31,343 31,343 31,343 31,343 31,343 31,343 28,300 373,310


Merma 3% 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 539 6,467

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 18,615 18,504 18,504 18,504 18,504 18,504 18,504 18,504 18,504 18,504 18,504 16,707 220,362

Total mandiles 20,319 20,319 20,319 20,319 20,319 20,319 20,319 20,319 20,319 20,319 20,319 20,319 243,828

Merma 3% 610 610 610 610 610 610 610 610 610 610 610 610 7,315

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 20,983 20,929 20,929 20,929 20,929 20,929 20,929 20,929 20,929 20,929 20,929 18,897 249,165


Merma 3% 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 1,735

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Inventario final PT 10% 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 482 0


Total unidades 4,994 4,965 4,965 4,965 4,965 4,965 4,965 4,965 4,965 4,965 4,965 4,483 59,123

Total botas 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 17,136 205,632

Merma 3% 514 514 514 514 514 514 514 514 514 514 514 514 6,169

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Total unidades 17,793 17,650 17,650 17,650 17,650 17,650 17,650 17,650 17,650 17,650 17,650 15,936 210,230

Total gorros 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 12,240 146,880

Merma 3% 367 367 367 367 367 367 367 367 367 367 367 367 4,406

Sampling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Inventario inicial PT -1,102 1,224 1,224 1,224 1,224 1,224 1,224 1,224 1,224 1,224 1,224 1,224 -1,102

Total unidades 12,730 15,055 15,055 15,055 15,055 15,055 15,055 15,055 15,055 15,055 15,055 13,831 150,185



130

Tabla 134 Resumen Programa de producción 2017 – 2022


6.2.3. Detalle de los insumos en la fabricación de materias Primas

Tabla 135 Necesidad de Materia prima por producto (sin merma)


Productos 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Chaqueta 1,784 276,620 317,511 346,936 346,698 373,310

Pantalón 1,065 165,013 194,888 202,046 208,429 220,362

Mandil 1,197 182,788 212,057 230,316 248,259 249,165

Mandil estéril 330 42,295 49,433 53,041 55,978 59,123

Botas 911 152,091 176,644 176,501 194,294 210,230

Gorros 692 113,656 121,029 137,602 136,158 150,185

5,980 934,480 1,073,580 1,148,462 1,191,836 1,264,396

Materiales Unidad Chaqueta Pantalón Mandil Mandil estéril Botas Gorros

Tela polipropileno gr 74.74 65.59 210.44 210.44 29.69 0.77

Hilos Mt 0.000 0.000 0.606 0.606 0.000 0.000

Elastico Mt 0.000 1.273 0.000 0.000 1.616 0.000

Puños de ribb Mt 0.000 0.000 0.606 0.606 0.000 0.000

Bolsas impresas Und 1.010 1.010 1.010 0.000 1.010 1.010

Manga de papel plastificado Cm 0.000 0.000 0.000 30.303 0.000 0.000

Papel crepado Und 0.000 0.000 0.000 1.010 0.000 0.000

Indicador multiparametro de vapor Und 0.000 0.000 0.000 1.010 0.000 0.000

Indicador biologico de vapor Und 0.000 0.000 0.000 0.003 0.000 0.000

Necesidad de Materia Prima por producto (con merma)


131

Tabla 136 Merma de Materia Prima


6.2.4. Necesidad de Materia Prima

Tabla 137 Programa de Producción Base


Materiales Merma

Tela polipropileno 3%

Hilos 1%

Elastico 1%

Puños de ribb 1%

Bolsas impresas 1%

Manga de papel plastificado 1%

Papel crepado 1%

Indicador multiparametro de vapor 1%

Indicador biologico de vapor 1%

Programa producción Unid. Medidadic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2018 Total 2019 Total 2020 Total 2021 Total 2022

Chaqueta Unidad 1,784 17,017 19,682 22,113 23,211 24,427 24,310 24,310 24,310 24,310 24,310 24,310 24,310 276,620 317,511 346,936 346,698 373,310

Pantalón Unidad 1,065 9,674 12,038 14,401 16,763 19,349 23,854 25,997 25,997 25,555 21,270 21,270 21,197 165,013 194,888 202,046 208,429 220,362

Mandil Unidad 1,197 11,245 13,006 14,612 15,338 16,141 16,064 16,064 16,064 16,064 16,064 16,064 16,064 182,788 212,057 230,316 248,259 249,165

Mandil estéril Unidad 330 2,602 3,009 3,381 3,549 3,735 3,717 3,717 3,717 3,717 3,717 3,717 3,717 42,295 49,433 53,041 55,978 59,123

Botas Unidad 911 9,356 10,821 12,158 12,762 13,430 13,366 13,366 13,366 13,366 13,366 13,366 13,366 152,091 176,644 176,501 194,294 210,230

Gorros Unidad 692 6,991 8,088 9,087 9,537 10,037 9,988 9,988 9,988 9,988 9,988 9,988 9,988 113,656 121,029 137,602 136,158 150,185

Total unidades 5,980 56,886 66,644 75,752 81,161 87,119 91,299 93,441 93,441 92,999 88,715 88,715 88,642 932,462 1,071,561 1,146,442 1,189,815 1,262,374

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN - BASE


132

Tabla 138 Necesidad de Materia Prima – Chaqueta


Tabla 139 Necesidad de Materia Prima - Pantalón


MATERIA PRIMA E INSUMOS Unidaddic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2018 Total 2019 Total 2020 Total 2021 Total 2022

Tela polipropileno Kg 133 1,272 1,471 1,653 1,735 1,826 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 1,817 20,675 23,731 25,931 25,913 27,902

Hilos Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Elastico Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Puños de ribb Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Bolsas impresas Und 1,802 17,189 19,881 22,336 23,446 24,674 24,556 24,556 24,556 24,556 24,556 24,556 24,556 279,414 320,718 350,440 350,200 377,081

Manga de papel plastificado Cm - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Papel crepado Und - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Indicador multiparametro de vapor Und - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Indicador biologico de vapor Und - - - - - - - - - - - - - - - - - -

NECESIDADES DE MATERIA PRIMA - CHAQUETA

MATERIA PRIMA E INSUMOS Unidad dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2018 Total 2019 Total 2020 Total 2021 Total 2022

Tela polipropileno Kg 70 635 790 945 1,100 1,269 1,565 1,705 1,705 1,676 1,395 1,395 1,390 10,824 12,783 13,253 13,671 14,454

Hilos Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Elastico Mt 1,356 12,313 15,321 18,328 21,335 24,625 30,360 33,087 33,087 32,524 27,071 27,071 26,978 210,017 248,039 257,149 265,273 280,460

Puños de ribb Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -






NECESIDADES DE MATERIA PRIMA - PANTALÓN


133

Tabla 140 Necesidades de Materia Prima – Mandil


Tabla 141 Necesidad de Materia Prima - Mandil Estéril




Hilos Mt 726 6,815 7,882 8,856 9,296 9,782 9,736 9,736 9,736 9,736 9,736 9,736 9,736 110,781 128,520 139,585 150,460 151,009

Elastico Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Puños de ribb Mt 726 6,815 7,882 8,856 9,296 9,782 9,736 9,736 9,736 9,736 9,736 9,736 9,736 110,781 128,520 139,585 150,460 151,009






NECESIDADES DE MATERIA PRIMA - MANDIL


Tela polipropileno Kg 69 548 633 711 747 786 782 782 782 782 782 782 782 8,900 10,403 11,162 11,780 12,442

Hilos Mt 200 1,577 1,824 2,049 2,151 2,264 2,253 2,253 2,253 2,253 2,253 2,253 2,253 25,633 29,959 32,146 33,926 35,832

Elastico Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Puños de ribb Mt 200 1,577 1,824 2,049 2,151 2,264 2,253 2,253 2,253 2,253 2,253 2,253 2,253 25,633 29,959 32,146 33,926 35,832

Bolsas impresas Und - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Manga de papel plastificado Cm 10,005 78,845 91,191 102,455 107,545 113,177 112,635 112,635 112,635 112,635 112,635 112,635 112,635 1,281,658 1,497,962 1,607,313 1,696,288 1,791,591

Papel crepado Und 334 2,628 3,040 3,415 3,585 3,773 3,755 3,755 3,755 3,755 3,755 3,755 3,755 42,722 49,932 53,577 56,543 59,720

Indicador multiparametro de vapor Und 334 2,628 3,040 3,415 3,585 3,773 3,755 3,755 3,755 3,755 3,755 3,755 3,755 42,722 49,932 53,577 56,543 59,720

Indicador biologico de vapor Und 1 8 9 11 11 12 12 12 12 12 12 12 12 134 156 167 177 187

NECESIDADES DE MATERIA PRIMA - MANDIL ESTERIL


134

Tabla 142 Necesidad de Materia Prima – Botas


Tabla 143 Necesidad de Materia Prima - Gorros



Tela polipropileno Kg 27 278 321 361 379 399 397 397 397 397 397 397 397 4,516 5,245 5,240 5,769 6,242

Hilos Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Elastico Mt 1,472 15,121 17,489 19,649 20,626 21,706 21,602 21,602 21,602 21,602 21,602 21,602 21,602 245,803 285,485 285,254 314,010 339,766

Puños de ribb Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Bolsas impresas Und 920 9,451 10,931 12,281 12,891 13,566 13,501 13,501 13,501 13,501 13,501 13,501 13,501 153,627 178,428 178,284 196,256 212,354





NECESIDADES DE MATERIA PRIMA - BOTAS


Tela polipropileno Kg 1 7 8 9 10 10 10 10 10 10 10 10 10 118 137 136 150 163

Hilos Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Elastico Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Puños de ribb Mt - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Bolsas impresas Und 920 9,451 10,931 12,281 12,891 13,566 13,501 13,501 13,501 13,501 13,501 13,501 13,501 153,627 178,428 178,284 196,256 212,354





NECESIDADES DE MATERIA PRIMA - GORROS


135

Tabla 144 Necesidad de Materia Prima e Insumos – Total


6.2.5. Relación de materias primas e insumos a utilizar, consumos por producto.

Tabla 145 Programa de Compra de Materia Prima para próximos 5 años




Hilos Mt 926 8,392 9,706 10,905 11,447 12,046 11,988 11,988 11,988 11,988 11,988 11,988 11,988 136,414 158,479 171,732 184,386 186,841

Elastico Mt 2,827 27,434 32,810 37,978 41,961 46,331 51,962 54,688 54,688 54,126 48,673 48,673 48,580 455,820 533,524 542,403 579,283 620,226

Puños de ribb Mt 926 8,392 9,706 10,905 11,447 12,046 11,988 11,988 11,988 11,988 11,988 11,988 11,988 136,414 158,479 171,732 184,386 186,841

Bolsas impresas Und 5,927 57,221 67,038 76,204 81,653 87,654 91,879 94,043 94,043 93,597 89,269 89,269 89,195 937,982 1,088,629 1,143,737 1,204,013 1,276,058

Manga de papel plastificado Cm 10,005 78,845 91,191 102,455 107,545 113,177 112,635 112,635 112,635 112,635 112,635 112,635 112,635 1,281,658 1,497,962 1,607,313 1,696,288 1,791,591

Papel crepado Und 334 2,628 3,040 3,415 3,585 3,773 3,755 3,755 3,755 3,755 3,755 3,755 3,755 42,722 49,932 53,577 56,543 59,720



NECESIDADES DE MATERIA PRIMA E INSUMOS - TOTAL

MATERIA PRIMA E

INSUMOSUnidad dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2018 Total 2019 Total 2020 Total 2021 Total 2022

Tela polipropileno Rollo 100kg 5.5 51.1 59.6 67.5 72.0 76.9 79.5 80.9 80.9 80.6 77.8 77.8 77.8 835.0 969.2 1,041.9 1,095.3 1,136.4

Hilos Rollo 600mt 1.5 14.0 16.2 18.2 19.1 20.1 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 227.4 264.1 286.2 307.3 311.4

Elastico Rollo 600mt 4.7 45.7 54.7 63.3 69.9 77.2 86.6 91.1 91.1 90.2 81.1 81.1 81.0 759.7 889.2 904.0 965.5 1,033.7

Puños de ribb Rollo 600mt 1.5 14.0 16.2 18.2 19.1 20.1 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 20.0 227.4 264.1 286.2 307.3 311.4

Bolsas impresas Millar 5.9 57.2 67.0 76.2 81.7 87.7 91.9 94.0 94.0 93.6 89.3 89.3 89.2 938.0 1,088.6 1,143.7 1,204.0 1,276.1

Manga de papel plastificado Rollo 200mt 0.5 3.9 4.6 5.1 5.4 5.7 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 64.1 74.9 80.4 84.8 89.6

Papel crepado Millar 0.3 2.6 3.0 3.4 3.6 3.8 3.8 3.8 3.8 3.8 3.8 3.8 3.8 42.7 49.9 53.6 56.5 59.7

Indicador multiparametro de vapor Und 333.5 2,628.2 3,039.7 3,415.2 3,584.8 3,772.6 3,754.5 3,754.5 3,754.5 3,754.5 3,754.5 3,754.5 3,754.5 42,721.9 49,932.1 53,577.1 56,542.9 59,719.7

Indicador biologico de vapor Und 1.0 8.2 9.5 10.7 11.2 11.8 11.7 11.7 11.7 11.7 11.7 11.7 11.7 133.5 156.0 167.4 176.7 186.6

Programa de Compra de Materia Prima para proximos 5 años

NECESIDADES DE MATERIA PRIMA - TOTAL


136

Tabla 146 Programa de Compra de Materia Prima e Insumos (Unidades) Final


Tabla 147 Inventario Final Materia Prima e Insumos


MATERIA PRIMA E

INSUMOSUnidad dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2018 Total 2019 Total 2020 Total 2021 Total 2022

Tela polipropileno Rollo 100kg 6 51 60 67 72 77 80 81 80 81 78 78 77 882 970 1,042 1,096 1,137

Hilos Rollo 600mt 2 14 16 18 19 21 20 19 20 20 20 20 20 227 265 287 308 312

Elastico Rollo 600mt 5 46 55 63 70 77 87 91 91 90 81 81 81 913 890 905 966 1,034

Puños de ribb Rollo 600mt 2 14 16 18 19 21 20 19 20 20 20 20 20 227 265 287 308 312

Bolsas impresas Millar 6 58 67 76 82 87 92 94 94 94 89 89 89 1,011 1,089 1,144 1,205 1,277

Manga de papel plastificado Rollo 200mt 1 4 5 5 5 6 5 6 6 5 6 5 6 64 75 81 85 90

Papel crepado Millar 1 2 4 3 4 3 4 4 4 3 4 4 4 43 50 54 57 60



PROGRAMA DE COMPRA MATERIA PRIMA E INSUMOS (UNIDADES) FINAL

MATERIA PRIMA E

INSUMOSUnidad dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Tela polipropileno Rollo 100kg 0.5 0.4 0.8 0.3 0.3 0.4 0.9 1.0 0.1 0.4 0.6 0.8 0.0

Hilos Rollo 600mt 0.5 0.5 0.3 0.1 0.0 1.0 1.0 0.0 0.0 0.0 0.1 0.1 0.1

Elastico Rollo 600mt 0.3 0.6 0.9 0.6 0.7 0.4 0.8 0.7 0.5 0.3 0.2 0.1 0.1

Puños de ribb Rollo 600mt 0.5 0.5 0.3 0.1 0.0 1.0 1.0 0.0 0.0 0.0 0.1 0.1 0.1

Bolsas impresas Millar 0.1 0.9 0.8 0.6 1.0 0.3 0.4 0.4 0.3 0.7 0.5 0.2 0.0

Manga de papel plastificado Rollo 200mt 0.5 0.6 1.0 0.9 0.5 0.8 0.2 0.6 0.9 0.3 0.7 0.0 0.4

Papel crepado Millar 0.7 0.0 1.0 0.6 1.0 0.2 0.5 0.7 1.0 0.2 0.5 0.7 0.9

Indicador multiparametro de vapor Und 0.5 0.3 0.6 0.5 0.6 0.1 0.6 0.1 0.6 0.1 0.6 0.1 0.5

Indicador biologico de vapor Und 1.0 0.7 0.2 0.6 0.4 0.6 0.8 0.1 0.4 0.7 0.9 0.2 0.5

INVENTARIO FINAL


137

Tabla 148 Inventario Inicial Materia Prima e Insumos


MATERIA PRIMA E

INSUMOSUnidad dic-17 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Tela polipropileno Rollo 100kg 0.5 0.4 0.8 0.3 0.3 0.4 0.9 1.0 0.1 0.4 0.6 0.8

Hilos Rollo 600mt 0.5 0.5 0.3 0.1 0.0 1.0 1.0 0.0 0.0 0.0 0.1 0.1

Elastico Rollo 600mt 0.3 0.6 0.9 0.6 0.7 0.4 0.8 0.7 0.5 0.3 0.2 0.1

Puños de ribb Rollo 600mt 0.5 0.5 0.3 0.1 0.0 1.0 1.0 0.0 0.0 0.0 0.1 0.1

Bolsas impresas Millar 0.1 0.9 0.8 0.6 1.0 0.3 0.4 0.4 0.3 0.7 0.5 0.2

Manga de papel plastificado Rollo 200mt 0.5 0.6 1.0 0.9 0.5 0.8 0.2 0.6 0.9 0.3 0.7 0.0

Papel crepado Millar 0.7 0.0 1.0 0.6 1.0 0.2 0.5 0.7 1.0 0.2 0.5 0.7

Indicador multiparametro de vapor Und 0.5 0.3 0.6 0.5 0.6 0.1 0.6 0.1 0.6 0.1 0.6 0.1

Indicador biologico de vapor Und 1.0 0.7 0.2 0.6 0.4 0.6 0.8 0.1 0.4 0.7 0.9 0.2

INVENTARIO INICIAL


138

6.2.6. Capacidad Instalada

Tabla 149 Capacidad Instalada


MaquinasTipo de

Prendas

Tiempo

promedio

en

minutos

Prendas a

Confeccio

nar por

Hora

Número

de

Maquina

Horas

Maquinas

x día

Prendas

a

Producir

x Día

Días x

semana

Semanas

x año

Capacidad

máxima

instalada

(unidades)

Cortadora

Chaqueta,

Pantalon,

Mandil (E y

0.09 642 2 10 6420 6 52 2,003,040

Chaqueta 0.50 120 11 2640 6 52 823,680

Gorro 0.40 150 5 750 6 52 234,000

Pantalón 0.62 97 8 1552 6 52 484,224

Botas 0.33 180 6 1080 6 52 336,960

Mandiles (E- 1.33 45 2 18 1620 6 52 505,440Chaqueta,

Pantalon, 0.12 500 1 16 8000 6 52 2,496,000

Mandil estéril 1.00 60 1 8 480 6 52 149,760

Esterilizado en Autoclave Mandil estéril 1.50 40 1 8 320 6 52 99,840

Maquina de ultrasonido

2

2

Doblado y empaque


139

Tabla 150 Capacidad Máxima Instalada


Tabla 151 Porcentaje de Utilización 2018 – 2022


Maquinas Tipo de Prendas

Capacidad máxima

instalada

(unidades)

CortadoraChaqueta, Pantalon, Mandil (E y NE), Botas y

Gorros2,003,040

Chaqueta

Gorro

Pantalón

Botas

Mandiles (E-NE)

Chaqueta, Pantalon, Mandil NE, Botas y

Gorros

Mandil estéril

Doblado y empaque 2,645,760

Maquina de ultrasonido 2,384,304

Porcentaje de Utlización Año 2018 Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022

Tamaño Normal 934,480 1,073,580 1,148,462 1,191,836 1,264,396

Tamaño Maximo 2,003,040 2,003,040 2,003,040 2,003,040 2,003,040

% de Utlización 46.65% 53.60% 57.34% 59.50% 63.12%


140

6.2.7. Requerimiento de mano de obra 2017-2022

6.2.7.1. Requerimiento de Mano de Obra para el centro de operaciones

Tabla 152 Plan de Producción Anual (En Litros)


dic-17 2018 2019 2020 2021 2022

Chaqueta desehcable hospitalaria 1,784 276,620 317,511 346,936 346,698 373,310

Pantalón desehcable hospitalaria 1,065 165,013 194,888 202,046 208,429 220,362

Mandil desehcable hospitalaria 1,197 182,788 212,057 230,316 248,259 249,165

Mandil estéril desehcable hospitalaria 330 42,295 49,433 53,041 55,978 59,123

Botas desehcable hospitalaria 911 152,091 176,644 176,501 194,294 210,230

Gorros desehcable hospitalaria 692 113,656 121,029 137,602 136,158 150,185

5,980 932,462 1,071,561 1,146,442 1,189,815 1,262,374Total prendas al año

PLAN DE PRODUCCIÓN ANUAL (En litros)


141

6.2.7.2. Proceso de confección por prenda

Tabla 153 Proceso de confección por prenda


Tabla 154 Horas hombre requeridas


Corte Armado

Doblado y

empaque

Estéreliza

do

Envasado

y apilado

Total

minutos

MOD por

prenda

Total horas

MOD por

prenda

Chaqueta desehcable hospitalaria 0.09 0.50 0.12 0.12 0.83 0.01

Pantalón desehcable hospitalaria 0.09 0.62 0.12 0.12 0.95 0.02

Mandil desehcable hospitalaria 0.09 1.33 0.12 0.12 1.66 0.03

Mandil estéril desehcable hospitalaria 0.09 1.33 1.00 1.5 0.12 4.04 0.07

Botas desehcable hospitalaria 0.09 0.33 0.12 0.12 0.66 0.01

Gorros desehcable hospitalaria 0.09 0.40 0.12 0.12 0.73 0.01

dic-17 jul-05 jul-05 jul-05 jul-05 jul-05

25 3,827 4,392 4,799 4,796 5,164

17 2,609 3,081 3,194 3,295 3,484

33 5,057 5,867 6,372 6,868 6,894

22 2,848 3,328 3,571 3,769 3,981

10 1,673 1,943 1,942 2,137 2,313

8 1,383 1,473 1,674 1,657 1,827

115 17,396 20,084 21,553 22,523 23,662

Gorros desehcable hospitalaria

Total horas hombre requerido

Horas hombre requeridos

Chaqueta desehcable hospitalaria

Pantalón desehcable hospitalaria

Mandil desehcable hospitalaria

Mandil estéril desehcable hospitalaria

Botas desehcable hospitalaria


142

Horas hombre efectivas laboradas por persona al día

8

Días laborados al mes 26

Meses laborados al año 11.5

Horas hombre por operario al año 2392

Tabla 155 Periodo Laboral


Tabla 156 Total Mano de Obra Directa


Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

8 9 10 10 10

Centro de operaciones

Operarios - MOD


143

6.2.8. Material de Empaque

Tabla 157 Programa de Producción (Unidades)


Tabla 158 Material de empaque


PRODUCTO dic-17 2018 2019 2020 2021 2022

CHAQUETA DESEHCABLE HOSPITALARIA 1,784 276,620 317,511 346,936 346,698 373,310

PANTALÓN DESEHCABLE HOSPITALARIA 1,065 165,013 194,888 202,046 208,429 220,362

MANDIL DESEHCABLE HOSPITALARIA 1,197 182,788 212,057 230,316 248,259 249,165

MANDIL ESTÉRIL DESHECABLE HOSPITALARIA 330 42,295 49,433 53,041 55,978 59,123

BOTAS DESEHCABLE HOSPITALARIA 911 152,091 176,644 176,501 194,294 210,230

GORROS DESEHCABLE HOSPITALARIA 692 113,656 121,029 137,602 136,158 150,185

Total unidades 5,980 932,462 1,071,561 1,146,442 1,189,815 1,262,374

PROGRAMA PRODUCCION (UNIDADES)

Material de empaque Unidad 43070 2018 2019 2020 2021 2022

Bolsas impresas (Rollo para 2,000 paquetes) Cm 121,397 18,732,630 21,733,676 23,378,935 24,101,569 25,285,099

Manga de papel plastificado Cm 9,905 1,268,841 1,482,983 1,591,240 1,679,326 1,773,675

Papel crepado Unidad 330 42,295 49,433 53,041 55,978 59,123

Cajas de carton de embalaje grande Unidad 7 846 989 1,061 1,120 1,182

Cajas de carton de embalaje mediana Unidad 81 12,488 14,489 15,586 16,068 16,857

Cajas de carton de embalaje chica Unidad 32 5,315 5,953 6,282 6,609 7,208

Cintas de embalaje (Rollo para 50 cajas) Rollo 3 373 429 459 476 505


144

Tabla 159 Material de empaque Valorizado


6.2.9. Utensilios de Producción

Tabla 160 Utensilios de producción


Material empaque Costo unitario 43070 2018 2019 2020 2021 2022

Bolsas impresas 0.00083S/. 101.16S/. 15,610.53S/. 18,111.40S/. 19,482.45S/. 20,084.64S/. 21,070.92S/.

Manga de papel plastificado 0.01000S/. 99.05S/. 12,688.41S/. 14,829.83S/. 15,912.40S/. 16,793.26S/. 17,736.75S/.

Papel crepado 0.46000S/. 151.88S/. 19,455.57S/. 22,739.07S/. 24,399.02S/. 25,749.66S/. 27,196.35S/.

Cajas de carton de embalaje grande 3.38983S/. 22.39S/. 2,867.44S/. 3,351.37S/. 3,596.02S/. 3,795.09S/. 4,008.31S/.

Cajas de carton de embalaje mediana 2.54237S/. 205.76S/. 31,750.22S/. 36,836.74S/. 39,625.31S/. 40,850.12S/. 42,856.10S/.

Cajas de carton de embalaje chica 1.69492S/. 54.34S/. 9,008.35S/. 10,090.60S/. 10,647.56S/. 11,201.74S/. 12,217.46S/.

Cintas de embalaje (Rollo para 50 cajas) 4.15254S/. 12.46S/. 1,548.90S/. 1,781.44S/. 1,906.02S/. 1,976.61S/. 2,097.03S/.

Total material empaque (Sin IGV) 647.04S/. 92,929.42S/. 107,740.45S/. 115,568.77S/. 120,451.11S/. 127,182.91S/.

IGV 18% 116.47S/. 16,727.29S/. 19,393.28S/. 20,802.38S/. 21,681.20S/. 22,892.92S/.

Total material empaque (Con IGV) 763.51S/. 109,656.71S/. 127,133.73S/. 136,371.15S/. 142,132.31S/. 150,075.84S/.

Utensilios de produccion Unidad dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 2018 2019 2020 2021 2022

Cuchillas Unidad 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24 24 24 24 24

Regla "L" Unidad 6 0 0 0 0 0

Regla curva francesa Unidad 6 0 0 0 0 0

Regla curva sastre Unidad 6 0 0 0 0 0

Cinta métrica Unidad 6 6 6 12 12 12 12 12

Gredas para marcar Unidad 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120 120 120 120 120

Tijeras para cortar hebras Unidad 2 2 1 3 3 3 3 3

Tijeras para cortar papel Unidad 2 2 1 3 3 3 3 3

Tijeras para cortar tela en recto Unidad 2 2 1 3 3 3 3 3

Agujas para remalladora Unidad 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36 36 36 36 36

Descosedores Unidad 6 6 6 12 12 12 12 12

Alfileres Unidad 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120 120 120 120 120


145

Tabla 161 Utensilios de producción valorizados


Utensilios de produccion

Precio

unitario

(con IGV)

Costo

unitario

(sin IGV)

dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 2018 2019 2020 2021 2022

Cuchillas 5.90S/. 5.00S/. -S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 120.00S/.

Regla "L" 14.82S/. 12.56S/. 75.36S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Regla curva francesa 11.02S/. 9.34S/. 56.03S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Regla curva sastre 42.56S/. 36.07S/. 216.41S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Cinta métrica 1.58S/. 1.34S/. 8.03S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 8.03S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 8.03S/. 16.07S/. 16.07S/. 16.07S/. 16.07S/. 16.07S/.

Gredas para marcar 7.40S/. 6.27S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 752.54S/. 752.54S/. 752.54S/. 752.54S/. 752.54S/.

Tijeras para cortar hebras 10.25S/. 8.69S/. 17.37S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 17.37S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 8.69S/. 26.06S/. 26.06S/. 26.06S/. 26.06S/. 26.06S/.

Tijeras para cortar papel 16.90S/. 14.32S/. 28.64S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 28.64S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 14.32S/. 42.97S/. 42.97S/. 42.97S/. 42.97S/. 42.97S/.

Tijeras para cortar tela en recto 24.22S/. 20.53S/. 41.05S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 41.05S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 20.53S/. 61.58S/. 61.58S/. 61.58S/. 61.58S/. 61.58S/.

Agujas para modista 6.95S/. 5.89S/. -S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 212.03S/. 212.03S/. 212.03S/. 212.03S/. 212.03S/.

Descosedores 13.60S/. 11.53S/. 69.15S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 69.15S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 69.15S/. 138.31S/. 138.31S/. 138.31S/. 138.31S/. 138.31S/.

Alfileres 6.53S/. 5.53S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 664.07S/. 664.07S/. 664.07S/. 664.07S/. 664.07S/.

Total utensilios de produccion (Sin IGV) 630.10S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 309.97S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 266.44S/. 2,033.62S/. 2,033.62S/. 2,033.62S/. 2,033.62S/. 2,033.62S/.

IGV 18% 18% 113.42S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 55.80S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 47.96S/. 366.05S/. 366.05S/. 366.05S/. 366.05S/. 366.05S/.

Total utensilios de produccion (Con IGV) 743.52S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 365.77S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 314.40S/. 2,399.67S/. 2,399.67S/. 2,399.67S/. 2,399.67S/. 2,399.67S/.


146

6.2.10. Uniformes

Tabla 162 trabajadores por periodo


Tabla 163 Uniformes (unidades)


Tabla 164 Uniformes (Valorizados)


Trabajadores 2018 2019 2020 2021 2022

Operarios 8 9 10 10 10

Uniforme (unidades) Unidad dic-17 2018 2019 2020 2021 2022

Mandiles Unidad 12 12 27 30 30 30

Botas Par 8 8 18 20 20 20

Mascarillas Caja de 100 und. 12 12 27 30 30 30

Gorros Caja de 100 und. 8 8 18 20 20 20

Guantes Caja de 100 und. 12 12 27 30 30 30

Uniformes (soles) Costo unitario (sin IGV) dic-17 2018 2019 2020 2021 2022

Mandiles 10.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 270.00S/. 300.00S/. 300.00S/. 300.00S/.

Botas 40.00S/. 320.00S/. 320.00S/. 720.00S/. 800.00S/. 800.00S/. 800.00S/.

Mascarillas 18.00S/. 216.00S/. 216.00S/. 486.00S/. 540.00S/. 540.00S/. 540.00S/.

Gorros 10.00S/. 80.00S/. 80.00S/. 180.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/.

Guantes 10.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 270.00S/. 300.00S/. 300.00S/. 300.00S/.

Total uniformes (Sin IGV) 856.00S/. 856.00S/. 1,926.00S/. 2,140.00S/. 2,140.00S/. 2,140.00S/.

IGV 154.08S/. 154.08S/. 346.68S/. 385.20S/. 385.20S/. 385.20S/.

Total uniformes (Con IGV) 1,010.08S/. 1,010.08S/. 2,272.68S/. 2,525.20S/. 2,525.20S/. 2,525.20S/.


147

6.2.11. Material de Oficina y limpieza

Tabla 165 Materiales de Limpieza de Compra mensual


Descripción Unidad de Med.Cantidad

mensual

PRECIO

UNITARIOIGV

COSTO

UNITARIO (SIN

IGV)

COSTO TOTAL

(SIN IGV)

Detergente (Bolsa de 25KG) KG 1 65.00S/. 9.92S/. 55.08S/. 55.08S/.

Trapeador UND 3 4.00S/. 0.61S/. 3.39S/. 10.17S/.

Franela UND 4 2.00S/. 0.31S/. 1.69S/. 6.78S/.

Esponjas PACK X 6 UNID. 4 15.00S/. 2.29S/. 12.71S/. 50.85S/.

Papel Higienico PQTE X 24 UNID. 3 20.00S/. 3.05S/. 16.95S/. 50.85S/.

Papel Toalla PQTE X 4 ROLLO 3 30.00S/. 4.58S/. 25.42S/. 76.27S/.

Jabon Liquido LT 3 6.00S/. 0.92S/. 5.08S/. 15.25S/.

Desinfectante GL 3 8.00S/. 1.22S/. 6.78S/. 20.34S/.

Escoba y recogedor UND 2 28.00S/. 4.27S/. 23.73S/. 47.46S/.

Lejia GL 2 9.00S/. 1.37S/. 7.63S/. 15.25S/.

Valor venta 348.31S/.

IGV 18% 62.69S/.

Monto Total 411.00S/.

Materiales de limpieza de compra mensual


148

6.3. Tecnología del Proceso

6.3.1. Maquinarias y Equipos

Equipos Ficha técnica Precio Máquina de Ultrasonido

Máquinas de

ultrasonido

Modelo: TC – 50

Model TC-150

Power Supply 220V/110V 50-60Hz Single Phase

Input Power 2500W

Output Frequency 20Khz

Working Speed 0-18M/minute

Roller Size 23mm-150mm, Ø 50mm-80mm

Gross Weight 165Kg

Packing Size 127CM*60CM*127CM

Horn Size 110MM*25MM

Certificate Europe CE qualified

$/ 1200

Tabla 166 Maquina de Ultrasonido

Fuente: CHANGZHOU TENGCHAO MACHINERY CO., LTD.


149

Equipos Ficha técnica Precio Cortadora de tela de 10 pulgadas

Cortadora

Modelo: CZD-3 10"

Velocidad

Máxima: 3400 RPM

Watts: 750W

Voltios: 220V

Tamaño:

o Largo: 76 MM

o Ancho: 40 MM

o Alto: 32.5 MM

$/ 330

Tabla 167 Cortadora de tela de 10 pulgadas

Fuente: Maquicentro


150

Equipos Ficha técnica Precio Mesa de Corte

Mesa de corte

Medidas

o Ancho: 1.80 m

o Largo: 3.0 m

o Alto: 0.90 m como mínimo –

Con características ergonómicas –

Material: Madera, mampresa, con estructura de fierro o ángulos ranurados

$1,200

Tabla 168 Mesa de Corte



151

Equipos Ficha técnica Precio Dobladora y Embolsadora

Dobladora y

Embolsadora

Línea de doblado y embolsado con sistema de rollo de film. M-400

Capacidad: 700 prendas /hora

Medidas:

a. Ancho: 70 cm

b. Largo: 250 cm

c. Altura: 90 cm

$/ 9,500

Tabla 169 Dobladora y Embolsadora



152

Equipos Ficha técnica Precio Selladora y Cortadora de Mangas

Selladora y Cortadora

de Bolsas de Mangas

Dimensiones Alto (mm): 420

Dimensiones Ancho (mm): 440

Dimensiones Profundidad (mm): 300

Mecanismo de bloqueo antirretorno del rollo.

Mecanismo de seguridad contra posibles quemaduras del rollo.

Señales acústicas y luminosas de aviso durante el uso.

S/. 1,000

Tabla 170 Selladora y Cortadora de Mangas

Fuente: Maquicentro


153

Tabla 171 Autoclave



154

Equipos Ficha técnica Precio Codificador

Codificador

Peso: 19,5 kg

Ombilic flexible de 3 metros

Consola de acero inoxidable

Nivel de protección polvo/agua: IP54

Autónomo: no utiliza aire comprimido

Temperatura de funcionamiento:

de 0 a 40°C según la tinta utilizada

Índice de humedad: del 10% al 90%

sin condensación

Alimentación eléctrica: 100-120 V

ó 200-240 V con conmutación automática;

frecuencia 50/60 Hz; potencia 60 VA

$/500

Tabla 172 Codificadora

Fuente: IMAGE


155

Equipos Ficha técnica Precio Máquina de Ultrasonido

Mesa de trabajo

Dimensiones:

Largo: 1.5 metros

Ancho: 1metro

Altura: 1 metro

S/5,00

Tabla 173 Mesa de Trabajo

Fuente: SODIMAC

Equipos Ficha técnica Precio Estoca

Estoca

Capacidad: 2000kg Largo de uña 1.15 mts

Ancho total: 52 Cm

Ancho de cada uña: 16Cm

Espacio entre uñas: 20Cm Altura mínima: 8Cm

Altura máxima: 19 cm

Peso: 55 kg.

$/500

Tabla 174 Estoca

Fuente: SODIMAC


156

Equipos Ficha técnica Precio Compresor de Aire

Compresor de Aire

Características

Apagado y encendido automático. Protector de

motor sobre temperatura. Manija de fácil traslado.

Válvula de seguridad. Sistema de ventilación.

Regulador de presión

Marca Daewoo

Modelo DAC 24D

Medidas Ancho: 48 cm. Profundidad: 29 cm. Alto: 54 cm

Potencia 2 HP

Capacidad 24 L

Caudal de Operación 195 L/min - 7 cfm

Voltaje 220 V

Velocidad 2850 r.p.m

Cilindro 1 x 42 mm

Presión 8 bar

Garantía 1 año

Peso 18 kg

Incluye Ruedas y pies de apoyo anti vibrantes

Uso

Ideal para lavado, pintado, soplado, trabajos en

talleres mecánicos

Procedencia Coreano

Recomendaciones Drenar el tanque diariamente o después de cada uso

Tipo Compresoras de aire

S/. 499

Tabla 175 Compresora de Aire

Fuente: SODIMAC


157

Equipos Ficha técnica Precio Camión de Carga

Camión de

Carga Dfsk

K07s 2017

Versión Minibús 1.3L 8 asientos

Tipo 4 cilindros

Cilindrada 1310

Combustible Gasolina

Torque (RPM) 3000

Torque (KGM) 10

Potencia (RPM) 6000

Potencia (HP) 81

Caja Mecánica

Número de Velocidades 5

Frenos Delanteros Hidráulicos

Frenos Posteriores Hidráulicos

Largo(cm.) 4040

Alto(cm.) 1925

Ancho(cm.) 1560

$9,990

Tabla 176 Camión de Carga

Fuente: NeoAuto


158

6.3.2. Herramientas

HERRAMIENTA PRECIO $ FOTO

Juego de llaves mixtas 80

Juego de llaves Allen 20

Grasera de lubricación 20

Martillo 8

Alicate 6

Juegos de dados 60

Extractor de rodamientos 40

calibrador 100

Tabla 177 Herramientas

Fuente: SODIMAC


159

6.3.3. Utensilios

Tabla 178 Utensilios (Unidades)

Fuente: SODIMAC

Utensilios de produccion Unidad dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 2018 2019 2020 2021 2022

Cuchillas Unidad 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24 24 24 24 24

Regla "L" Unidad 6 0 0 0 0 0

Regla curva francesa Unidad 6 0 0 0 0 0

Regla curva sastre Unidad 6 0 0 0 0 0

Cinta métrica Unidad 6 6 6 12 12 12 12 12

Gredas para marcar Unidad 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120 120 120 120 120

Tijeras para cortar hebras Unidad 2 2 1 3 3 3 3 3

Tijeras para cortar papel Unidad 2 2 1 3 3 3 3 3

Tijeras para cortar tela en recto Unidad 2 2 1 3 3 3 3 3

Agujas para remalladora Unidad 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36 36 36 36 36

Descosedores Unidad 6 6 6 12 12 12 12 12

Alfileres Unidad 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120 120 120 120 120


160

Tabla 179 Utensilios (Soles)

Fuente: SODIMAC

Utensilios de produccion

Precio

unitario

(con IGV)

Costo

unitario

(sin IGV)

dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 2018 2019 2020 2021 2022

Cuchillas 5.90S/. 5.00S/. -S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 10.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 120.00S/. 120.00S/.

Regla "L" 14.82S/. 12.56S/. 75.36S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Regla curva francesa 11.02S/. 9.34S/. 56.03S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Regla curva sastre 42.56S/. 36.07S/. 216.41S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Cinta métrica 1.58S/. 1.34S/. 8.03S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 8.03S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 8.03S/. 16.07S/. 16.07S/. 16.07S/. 16.07S/. 16.07S/.

Gredas para marcar 7.40S/. 6.27S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 62.71S/. 752.54S/. 752.54S/. 752.54S/. 752.54S/. 752.54S/.

Tijeras para cortar hebras 10.25S/. 8.69S/. 17.37S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 17.37S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 8.69S/. 26.06S/. 26.06S/. 26.06S/. 26.06S/. 26.06S/.

Tijeras para cortar papel 16.90S/. 14.32S/. 28.64S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 28.64S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 14.32S/. 42.97S/. 42.97S/. 42.97S/. 42.97S/. 42.97S/.

Tijeras para cortar tela en recto 24.22S/. 20.53S/. 41.05S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 41.05S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 20.53S/. 61.58S/. 61.58S/. 61.58S/. 61.58S/. 61.58S/.

Agujas para modista 6.95S/. 5.89S/. -S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 17.67S/. 212.03S/. 212.03S/. 212.03S/. 212.03S/. 212.03S/.

Descosedores 13.60S/. 11.53S/. 69.15S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 69.15S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 69.15S/. 138.31S/. 138.31S/. 138.31S/. 138.31S/. 138.31S/.

Alfileres 6.53S/. 5.53S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 55.34S/. 664.07S/. 664.07S/. 664.07S/. 664.07S/. 664.07S/.

Total utensilios de produccion (Sin IGV) 630.10S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 309.97S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 145.72S/. 266.44S/. 2,033.62S/. 2,033.62S/. 2,033.62S/. 2,033.62S/. 2,033.62S/.

IGV 18% 18% 113.42S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 55.80S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 26.23S/. 47.96S/. 366.05S/. 366.05S/. 366.05S/. 366.05S/. 366.05S/.

Total utensilios de produccion (Con IGV) 743.52S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 365.77S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 171.95S/. 314.40S/. 2,399.67S/. 2,399.67S/. 2,399.67S/. 2,399.67S/. 2,399.67S/.


161

6.3.4. Mobiliario

Tabla 180 Mobiliario (Producción)

Fuente: SODIMAC

Tabla 181 Mobiliario (Ventas)

Fuente: SODIMAC

Descripcion CantidadCosto unitario

(sin IGV)

Costo total (sin

IGV)IGV 18 %

Costo total

(con IGV)

Autoclave 1 228,814S/. 228,814S/. 41,186S/. 270,000S/.

Dobladora y embolsadora 1 31,065S/. 31,065S/. 5,592S/. 36,657S/.

Camioneta de carga 1 27,966S/. 27,966S/. 5,034S/. 33,000S/.

Máquina de ultrasonido 6 3,924S/. 23,544S/. 4,238S/. 27,782S/.

Aire acondicionado 1 4,237S/. 4,237S/. 763S/. 5,000S/.

Mesa de corte 1 3,924S/. 3,924S/. 706S/. 4,630S/.

Mesa de trabajo 5 654S/. 3,270S/. 589S/. 3,859S/.

Equipos Osmosis 1 13,983S/. 13,983S/. 2,517S/. 16,500S/.

Equipo ablandador de agua 1 12,712S/. 12,712S/. 2,288S/. 15,000S/.

Anaqueles 9 300S/. 2,700S/. 486S/. 3,186S/.

Remalladora 1 2,517S/. 2,517S/. 453S/. 2,970S/.

Cortadora de tela 2 1,079S/. 2,158S/. 388S/. 2,547S/.

Lavadero con 2 posas de ace inox 2 980S/. 1,960S/. 353S/. 2,313S/.

Silla giratoria operativa 14 127S/. 1,780S/. 320S/. 2,100S/.

Selladora y cortadora de mangas 1 1,695S/. 1,695S/. 305S/. 2,000S/.

Estoca 1 1,678S/. 1,678S/. 302S/. 1,980S/.

Codificadora 1 1,635S/. 1,635S/. 294S/. 1,929S/.

Refrigeradora 1 1,271S/. 1,271S/. 229S/. 1,500S/.

Compresor de aire 1 1,271S/. 1,271S/. 229S/. 1,500S/.

Computadora desktop 1 1,067S/. 1,067S/. 192S/. 1,259S/.

Escritorio 2 466S/. 932S/. 168S/. 1,100S/.

370,179.08S/. 66,632.23S/. 436,811.32S/.

ACTIVOS FIJOS - INVERSION AÑO 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS - PRODUCCIÓN S/.

PRODUCCIÓN


(sin IGV)

Costo total (sin

IGV)IGV 18 %

Costo total

(con IGV)

Laptop 3 2,253S/. 6,760S/. 1,217S/. 7,977S/.

Escritorio 3 466S/. 1,398S/. 252S/. 1,650S/.


9,175.42S/. 1,651.58S/. 10,827.00S/.


TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS S/.

VENTAS


162

Tabla 182 Mobiliario (Administración)

Fuente: SODIMAC

6.3.5. Útiles de Oficina

(

Tabla 183 Útiles de Oficina (Producción) - Bimestral

Fuente: Tay Loy


(sin IGV)

Costo total (sin

IGV)IGV 18 %

Costo total

(con IGV)

Laptop 1 2,253S/. 2,253S/. 406S/. 2,659S/.


Acces point 1 1,144S/. 1,144S/. 206S/. 1,350S/.

Impresora 1 1,058S/. 1,058S/. 191S/. 1,249S/.

Escritorio 2 466S/. 932S/. 168S/. 1,100S/.

Silla giratoria operativa 7 127S/. 890S/. 160S/. 1,050S/.

7,344.92S/. 1,322.09S/. 8,667.01S/.

ADMINISTRATIVA

TOTAL ACTIVOS FIJOS - ADMINISTRATIVA S/.


Descripcion Unidad CantidadCosto

unitario S/.

Total Costo

(sin IGV)IGV 18 %

Total Costo (con

IGV)

Cuaderno cuadriculado de 100h a-4 - Alfa Unidad 10 1.27S/. 12.70S/. 2.29S/. 14.99S/.

Lapiceros (pack + 6 unidades) Unidad 2 3.56S/. 7.12S/. 1.28S/. 8.40S/.

Borraror (Pack x 2 unidades) Unidad 2 1.53S/. 3.06S/. 0.55S/. 3.61S/.

Corrector de lapicero Faber Castell Unidad 1 2.56S/. 2.56S/. 0.46S/. 3.02S/.

Regla 30 cm transparente Unidad 1 1.80S/. 1.80S/. 0.32S/. 2.12S/.

Resaltador amarillo faber castell Unidad 1 1.86S/. 1.86S/. 0.33S/. 2.19S/.

29.10S/. 5.24S/. 34.34S/.

UTILES DE OFICINA (Compra bimestral)

PRODUCCIÓN

TOTAL PRODUCCION


163

Tabla 184 Útiles de Oficina (Ventas) - Bimestral

Fuente: Tay Loy

Tabla 185 Útiles de Oficina (Administración) - Bimestral

Fuente: Tay Loy

Tabla 186 Útiles de Oficina (Compra Anual) – Producción



unitario S/.

Total Costo

(sin IGV)IGV 18 %

Total Costo (con

IGV)

Papel Fotocopia Atlas 75gr. A-4 Millar 2 23.20S/. 46.40S/. 8.35S/. 54.75S/.

Archivador de Palanca Grande Unidad 2 5.30S/. 10.60S/. 1.91S/. 12.51S/.

Cuaderno de Cargo Unidad 3 4.90S/. 14.70S/. 2.65S/. 17.35S/.

Grapas 26/6 x 5000 Rapid Caja 1 2.10S/. 2.10S/. 0.38S/. 2.48S/.


Lapiz (caja por 5 unidades) Unidad 3 8.00S/. 24.00S/. 4.32S/. 28.32S/.


Corrector de Lapicero Unidad 1 2.56S/. 2.56S/. 0.46S/. 3.02S/.

Sobre de Manila (Pack x 50 unidades) Unidad 2 5.93S/. 11.86S/. 2.13S/. 13.99S/.

Tampon Unidad 1 2.97S/. 2.97S/. 0.53S/. 3.50S/.

Resaltador - Faber Castell Unidad 3 2.56S/. 7.68S/. 1.38S/. 9.06S/.

Toner Unidad 1 216.10S/. 216.10S/. 38.90S/. 255.00S/.

357.15S/. 64.29S/. 421.43S/.


VENTAS

TOTAL VENTAS


unitario S/.

Total Costo

(sin IGV)IGV 18 %

Total Costo (con

IGV)

Papel Fotocopia Atlas 75gr. A-4 Millar 1 23.20S/. 23.20S/. 4.18S/. 27.38S/.

Archivador de Palanca Grande Unidad 1 5.30S/. 5.30S/. 0.95S/. 6.25S/.

Cuaderno de Cargo Unidad 1 4.90S/. 4.90S/. 0.88S/. 5.78S/.

Grapas 26/6 x 5000 Rapid Caja 1 2.10S/. 2.10S/. 0.38S/. 2.48S/.


Lapiz (caja por 5 unidades) Unidad 1 8.00S/. 8.00S/. 1.44S/. 9.44S/.


Corrector de Lapicero Unidad 1 2.56S/. 2.56S/. 0.46S/. 3.02S/.

Sobre de Manila (Pack x 50 unidades) Unidad 1 5.93S/. 5.93S/. 1.07S/. 7.00S/.

Tampon Unidad 1 2.97S/. 2.97S/. 0.53S/. 3.50S/.

Tarjeta de Presentación Unidad 1 36.44S/. 36.44S/. 6.56S/. 43.00S/.

Resaltador - Faber Castell Unidad 1 2.56S/. 2.56S/. 0.46S/. 3.02S/.

100.02S/. 18.00S/. 118.02S/.

ADMINISTRACION


TOTAL ADMINISTRACION


unitario S/.

Total Costo

(sin IGV)IGV 18 %

Total Costo (con

IGV)

Calculadora Unidad 2 16.95S/. 33.90S/. 6.10S/. 40.00S/.

33.90S/. 6.10S/. 40.00S/.

UTILES DE OFICINA (Compra anual)

PRODUCCION

TOTAL PRODUCCION


164

Tabla 187 Útiles de Oficina (Compra Anual) – Ventas


Tabla 188 Útiles de Oficina (Compra Anual) – Administración



unitario S/.

Total Costo

(sin IGV)IGV 18 %

Total Costo (con

IGV)

Tajador Unidad 1 2.00S/. 2.00S/. 0.36S/. 2.36S/.

Emgrampador Unidad 1 7.63S/. 7.63S/. 1.37S/. 9.00S/.

Perforador Unidad 1 4.92S/. 4.92S/. 0.89S/. 5.81S/.


Tablero Unidad 4 2.71S/. 10.84S/. 1.95S/. 12.79S/.

Sello Numerador Unidad 1 31.27S/. 31.27S/. 5.63S/. 36.90S/.

Sello Personal Unidad 4 19.49S/. 77.96S/. 14.03S/. 91.99S/.

Sacagrapas Unidad 2 1.50S/. 3.00S/. 0.54S/. 3.54S/.

Tarjeta de Presentación Unidad 3 36.44S/. 109.32S/. 19.68S/. 129.00S/.

297.79S/. 53.60S/. 351.39S/.


VENTAS

TOTAL VENTAS


unitario S/.

Total Costo

(sin IGV)IGV 18 %

Total Costo (con

IGV)

Tajador Unidad 1 2.00S/. 2.00S/. 0.36S/. 2.36S/.

Emgrampador Unidad 1 7.63S/. 7.63S/. 1.37S/. 9.00S/.

Perforador Unidad 1 4.92S/. 4.92S/. 0.89S/. 5.81S/.


Tablero Unidad 1 2.71S/. 2.71S/. 0.49S/. 3.20S/.

Sello Numerador Unidad 1 31.27S/. 31.27S/. 5.63S/. 36.90S/.

Sello Personal Unidad 1 19.49S/. 19.49S/. 3.51S/. 23.00S/.

Sacagrapas Unidad 2 1.50S/. 3.00S/. 0.54S/. 3.54S/.

87.97S/. 15.83S/. 103.80S/.

ADMINISTRACION

TOTAL ADMINISTRACION



165

6.4. Terrenos e Inmuebles.

6.4.1. Descripción del Centro de Operaciones

6.4.2. Plano con Proyecto: distribución de las máquinas y equipos

Ilustración 29 Plano Primer Piso



166

Ilustración 30 Plano Segundo Piso


6.5. Localización

De acuerdo con los estudios de micro y macro localización se concluyó que el local

ubicado en la Urb. La Capitana, Lurigancho, Lima, Lima con un almacén de 600 m2,

oficinas en 02 pisos, losa 100% cumple con las expectativas deseadas.


167

Ilustración 31 Imágenes del Local






Ilustración 34 Plano Ubicación del Local

Fuente: Google


168

6.5.1. Macro Localización

Tabla 189 Macro Localización


6.5.2. Micro Localización

Tabla 190 Micro Localización


Ponderación Puntaje Total Ponderación Puntaje Total Ponderación Puntaje Total

Precio alquiler m2 35% 20 7 35% 18 6.3 35% 18 6.3

Cercanía al cliente 15% 20 3 17% 17 2.89 20% 10 2

Cercanía al proveedor 15% 20 3 18% 10 1.8 15% 13 1.95

Seguridad 15% 15 2.25 15% 18 2.7 15% 20 3

Fácil acceso 20% 18 3.6 15% 15 2.25 15% 15 2.25

TOTAL 100% 18.85 100% 15.94 100% 15.5

Macro Localización

Conceptos

Lurigancho (Huachipa) Villa El Salvador San Luis

Ponderación Puntaje Total Ponderación Puntaje Total Ponderación Puntaje Total

Precio alquiler del local 25% 15 3.75 25% 18 4.5 25% 17 4.25

Costo de adecuación 15% 17 2.55 15% 15 2.25 15% 13 1.95

Local cumple con requisitos 15% 16 2.4 15% 12 1.8 15% 10 1.5

Cercanía a clientes 15% 18 2.7 15% 18 2.7 15% 15 2.25

Cercanía a proveedores 5% 15 0.75 5% 15 0.75 5% 18 0.9

Seguridad 11% 17 1.87 11% 12 1.32 11% 16 1.76

Fácil acceso 14% 15 2.1 14% 12 1.68 14% 16 2.24

TOTAL 100% 16.12 100% 15 100% 14.85

Conceptos

Urb. La Capitana, Av. Las Lomas 780 S.J Lurigancho Av. Nicolas Arriola Cuadra 20

Micro Localización


169

6.6. Diagrama de Gantt de implementación de la fase pre operativa.

Ilustración 35 Diagrama de Gantt



170

6.6.1. Responsabilidad social frente al entorno

Nuestro proyecto busca actuar como las grandes corporaciones en temas de

responsabilidad social.

La intención es adoptar desde el inicio de nuestras operaciones en temas de impacto

ambiental y social generando así no sólo el reconocimiento del mercado y de nuestros

clientes, sino también participar en diferentes eventos gratuitos donde podamos generar

un impacto positivo desde los 3 frentes: el ambiental, los trabajadores y la comunidad.

6.6.2. Impacto ambiental

Si bien nuestros productos no son naturales, con este producto estamos ayudando a

disminuir los consumos de agua y de detergentes que se utilizan en el lavado de ropas de

telas.

6.6.3. Con los trabajadores

Tendremos una política de puertas abiertas y los horarios del personal serán respetados.

Adicionalmente, la empresa velará por el cumplimiento de sus derechos laborales,

cumplimento en pago puntual de su remuneración y beneficios sociales.

También tendremos lugares espaciosos para trabajar, queremos que nuestro personal

trabaje cómodo y tenga todas las herramientas para gestionar bien su trabajo, teniendo así

una política de seguridad y salud en el trabajo.

Finalmente se tomarán las siguientes acciones para mejorar el trato de los trabajadores:

Reuniones mensuales para ver si están cumpliendo sus metas dentro de la empresa

y ver si están cómodos con la forma de trabajo.

Se dará estímulos a los trabajadores que cumplan eficientemente con su trabajo.


171

Hacerlos participes de los avances de la empresa para que se sientan identificados

con ellos.

6.6.4. Con la Comunidad

Tendremos políticas de optimización de recursos agua y energía, contribuyendo así

con el uso eficiente de estos recursos. Queremos generar en nuestros colaboradores una

conciencia de protección de nuestro medio ambiente, para ello tendremos dos campañas

en el año para brindar a los colaboradores charlas.


172

Capitulo VII. Estudio Legal y Organizacional

7.1. Estudio Legal

7.1.1. Forma Societaria

La empresa tendrá la forma jurídica de Sociedad Anónima Cerrada (SAC), debido a

la cantidad de socios que conforman la empresa y por no tener intención de cotizar en la

Bolsa de Valores Lima. Así mismo se ha decidido que la participación entre socios será

igual.

7.1.2. Registro de marcas y patentes.

El Registro de la marca Ropa Desechable Hospitalaria S.A.C. se debe llevar a cabo en

INDECOPI. Con el registro, el titular se convierte en el dueño de la marca y es el único

autorizado para utilizarla por los siguientes diez años, siendo renovable en lo sucesivo.

El trámite normal dura aproximadamente tres meses, si el solicitante realiza la

publicación inmediatamente después de recibir la orden de publicación. En caso de que

haya observación al registro, el trámite puede demorar de cuatro a seis meses si el

solicitante y el observante cumplen, dentro de los plazos, con todas las formalidades

exigidas por ley.

Los costos para registrar una marca son los siguientes:

Solicitud de registro S/.534.99

Búsqueda

o Fonética S/. 30.99

o Figurativa S/. 38.46


173

A sí mismo, se debe realizar la publicación en el diario el peruano, el precio referencial

es:

Aviso de curso Legal 81 a 160 cm/col S/. 22.27

7.1.3. Licencias y autorizaciones.

7.1.3.1. Licencia de Funcionamiento

Para evitar multas y/o el cierre del establecimiento, se deberá solicitar la Licencia de

Funcionamiento ante la municipalidad donde se ubica el establecimiento.

Esta autorización permitirá el desarrollo de actividades económicas, a la vez que

respeto el derecho a la tranquilidad y seguridad de los vecinos, y su obtención se encuentra

regulada en la Ley Marco de Licencias de Funcionamiento, Ley 28976.

Los documentos por presentar son:

Una fotocopia del RUC.

El certificado de Zonificación (zona industrial, zona comercial, zona residencial,

etc.).

Un croquis de la ubicación de la empresa.

Una copia del contrato de alquiler o del título de propiedad del local.

Una copia de la Escritura Pública.

El recibo de pago por derecho de licencia.

El formulario de solicitud.

7.1.3.2. Licencia de DIGEMID

Decreto Supremo Nro. 040-2016-SA, Dicta las disposiciones para la obtención del

registro sanitario o certificado de registro sanitario de los productos biológicos y


174

dispositivos médicos adquiridos a través de compras o convenios celebrados con

organismos de cooperación internacional.

7.1.3.3. Licencia de INDECI

El local donde funcionará nuestra empresa de fabricación de ropa desechable deberá

de contar con el Certificado de Defensa Civil, para locales mayores a 500 metros

cuadrados el trámite se realiza en la Municipalidad de Lima o en los gobiernos regionales.

Además del pago que se debe efectuar a la Municipalidad que asciende a S/ 943.50, en

nuestro local se deberá contar con lo siguiente:

Planos: Deberá de ser hecho por un arquitecto.

Personal: Nuestra empresa tendrá que capacitar a todo el personal en primeros

auxilios y en acciones para los casos de incendios.

Carta: Si el propietario no pudiese gestionar este certificado podrá emitir una carta

poder simple para que otra persona realice todos los trámites.

Seguridad: Debe de establecer y señalizar cuales son las salidas de emergencia en

caso de siniestro dentro del local, además deberá implementar la instalación de

luces de emergencia y extintores (PQS, CO2)

7.1.4. Legislación Laboral

Los trabajadores de Ropa Desechable Hospitalaria S.A.C., se regirán bajo el

reglamento interno que establecerá el régimen Laboral de la Micro y Pequeña empresa

(MYPE), el cual incluye los siguientes derechos para la Pequeña Empresa:


175

MICROEMPRESA

CONCEPTO LEY 28015 D.S. N.º 007-2008-TR

N.º de trabajadores De 1 hasta 10 trabajadores De 1 hasta 10 trabajador

Venta máxima

anual Hasta 150 UIT Hasta 150 UIT

Jornada de

Trabajo Ocho (8) horas diarias Ocho (8) horas diarias

Remuneración

mínima 850 850

Seguro Social 9% a cargo del empleador

50% a cargo del empleador 50% a cargo del

estado

Pensiones Opcional a cargo del trabajador 50% subsidiado por el Estado

Gratificaciones No No

CTS No No

Despido

Injustificado

10 remuneraciones diarias por año con un tope

de 90 remuneraciones diarias. Las fracciones

del año se abonan por dozavos

10 remuneraciones diarias por año con un tope

de 90 remuneraciones diarias. Las fracciones

del año se abonan por dozavos

Utilidades No No

Descanso

semanal 24 horas continuas 24 horas continuas

Asignación

Familiar No No

Vacaciones 15 días al año 15 días al año

Tabla 191 Reglamento Pequeña Empresas

Fuente: Instituto Pacifico

7.1.5. Legislación Tributaria

Ropa Desechable Hospitalaria S.A.C se regirá por el régimen tributario para MYPES

según Decreto Legislativo N° 1269, publicado en diciembre de 2016.

El impuesto a la renta se determinará aplicando la escala progresiva acumulativa de

acuerdo con el siguiente detalle:

Hasta 15 UIT = 10 %

Más de 15 UIT = 29.5 %

Los pagos a cuenta del Impuesto a la Renta se pagarán de la siguiente manera:


176

Contribuyentes cuyos ingresos netos anuales del ejercicio no superen las 300 UIT:

uno por ciento (1,0%) a los ingresos netos obtenidos en el mes.

Contribuyentes del RMT que en cualquier mes del ejercicio superen las 300 UIT:

conforme a las reglas del Régimen General establecidas en la Ley del Impuesto a

la Renta y normas reglamentarias.

Los libros contables que deberán llevar los contribuyentes de este régimen son:

Con ingresos netos anuales hasta 300 UIT:

Registro de Ventas,

Registro de Compras y

Libro Diario de Formato Simplificado.

Con ingresos netos anuales superiores a 300 UIT: Están obligados a llevar los

libros conforme a lo dispuesto en el segundo párrafo del artículo 65° de la Ley del

Impuesto a la Renta.

7.1.6. Otros Aspectos Legales

7.1.6.1. RUC de la Empresa

El representante legal de la empresa deberá mostrar el número de documento de

identidad, original del recibo de luz, agua, teléfono fijo o autoevaluó del predio donde

funcionara la empresa (indistintamente uno de ellos) y el documento original que acredite

su representación legal.

Exhibir y adjuntar fotocopia simple de la escritura Pública de Constitución escrita en

los registros públicos. Excepcionalmente dicho trámite podrá ser efectuado por una

persona autorizada para lo cual deberá de presentar su documento de identidad original y


177

carta poder con firma legalizada notarialmente. El trámite se puede realizar en las oficinas

a nivel nacional.

Se obtendrá número de RUC cuando se confirme el domicilio fiscal de la empresa.

Además, deberá seleccionarse una de las imprentas autorizadas por la SUNAT para la

impresión de boletas facturas y o guías de remisión.

7.2. Estudio Organizacional

7.2.1. Organigrama Funcional

Ilustración 36 Organigrama Funcional


7.3. Puestos de Trabajo: Tareas, Funciones y Responsabilidades

7.3.1. Ficha de Operadores (Manuales)

Descripción del puesto Ropa Desechable Hospitalaria S. A. C.

A- Identificación del puesto

Accionistas

Directorio

Gerente General

Jefe de Comercialización y

VentasJefe de Operaciones

Vendedor 1 Vendedor 1

Asistente de Gerencia

Asesor Legal

Asistente Contable, Informática, Personal de Seguridad y

Limpieza y Digitadora

Asistente de Producción

Almacenero

Personal de Corte y

Armado (8)

Personal Doblado y

Empaque (3)

Personal para Esterilización

(1)

Chofer (1)


178

Título del puesto Manuales

Departamento Producción

Local Ate Vitarte

Periodicidad diaria (lunes a sábado)

Tipo de trabajo Tiempo completo (de 08:00 am - 05:00 pm)

Dependencia jerárquica (reporta a) Asistente de producción

Fecha de elaboración 13/05/2017

Aprobado por Jorge Chombo Hurtado

Información de contacto recursoshumanos@Ropa Desechable Hospitalariasac.com

B - Deberes

Función principal

Suministrar los materiales a los operadores de maquina

Tareas y responsabilidades

1. Suministrar los materiales a los operadores de maquina

2. Mantener ordenada y limpia las áreas de trabajo

4. Trabajo en equipo (mantener una relación de constante apoyo

con los demás colaboradores)

C - Perfil del puesto

Formación secundaria completa

Experiencia laboral previa 6 meses

Competencias Responsabilidad

Disposición

Compromiso

Trabajo en equipo

Atributos personales Cordial, honesto y positivo

Honesto y con una fuerte ética de trabajo

Conocimientos

Conocimientos de costura y seguridad

industrial.

Sueldo S/ 850.00

Tabla 192 Ficha Operador de Maquina (Manuales)


7.3.2. Ficha Operadores de Maquina



Título del puesto Operador de máquina


Local Ate Vitarte

mailto:[email protected]



179



Dependencia jerárquica (reporta a) Asistente de producción




B - Deberes

Función principal

Maximizar la producción y conservación de la máquina de

embolsado


1. Operar la máquina de doblado (preparación,

acondicionamiento y manejo)

2. Mantenimiento autónomo de la máquina (según cronograma

de mantenimiento)

3. Limpieza de la máquina (asegurar, mantener el orden y

limpieza)

4. Trabajo en equipo (mantener una relación de constante apoyo

con los demás colaboradores)


Formación secundaria completa

Experiencia laboral previa 1 año


Disposición

Compromiso

Trabajo en equipo



Conocimientos

Conocimientos de mantenimiento autónomo,

seguridad industrial.

Sueldo S/ 850.00

Tabla 193 Ficha Operador de Maquina


7.3.3. Ficha de Asistente de Producción



Título del puesto Asistente de producción


Local Ate Vitarte




180



Dependencia jerárquica (reporta a) Jefe de Operaciones




B - Deberes

Función principal

Maximizar la producción de la línea de producción e inspección

del buen funcionamiento de las máquinas


1. Supervisar a los operarios de producción

2. Coordinar las fechas de mantenimiento preventivo y supervisar

las ejecuciones

3. Elaborar reportes diarios de producción

4. Asistir al jefe de operaciones en las tareas que se le asigne


Formación Técnico en Mecánica de Mantenimiento



Disposición

Compromiso

Trabajo en equipo



Conocimientos

Conocimientos de Mantenimiento Industrial,

office a nivel usuario

Sueldo S/ 1,500.00

Tabla 194 Ficha Asistente de Producción


7.3.4. Ficha operador Logístico



Título del puesto Almacenero

Departamento Logística

Local Ate Vitarte






181

Dependencia jerárquica (reporta a) Jefe de Operaciones



Información de contacto

recursoshumanos@Ropa Desechable

Hospitalariasac.com

B - Deberes

Función principal

Conocer a detalle las existencias del almacén


1. Coordinar con sus asistentes el manejo de cada

almacén

2. Realizar informes de existencias en cada almacén

3. Trabajo en equipo

4. Asistir al jefe de operaciones en las tareas que le

asigne


Formación Técnico en administración

Experiencia laboral previa 2 años


Disposición

Compromiso

Trabajo en equipo



Conocimientos Conocimientos de office intermedio

Sueldo S/ 1,800.00

Tabla 195 Ficha Operador Logístico





182

7.3.5. Ficha de Vendedores

Tabla 196 Ficha Vendedores


Descripción del puesto

Ropa Desechable Hospitalaria S. A.

C.A- Identificación del puesto

Título del puesto Jefe de Ventas

Departamento Ventas y Marketing

Local Ate Vi tarte

Periodicidad diaria (lunes a viernes)


Dependencia jerárgica (reporta a) Gerente Genera l





Hospitalariasac.com

B - Deberes

Función principal

Preparar planes y presupuestos de ventas .

Establecer metas y objetivos .

Responsabilidades

1. Preparar planes y presupuestos de ventas

2. Establecer metas y objetivos

3. Ca lcular la demanda y pronosticar las

ventas

4. Determinar el tamaño y la estructura de la

fuerza de ventas

5. Reclutamiento, selección y capaci tación de

los vendedores .

6. Compensar, motivar y guiar las fuerzas de

ventas

7. Monitorear el departamento.


Formación Adminis trador

Experiencia labora l previa 5 años

Competencias Pensamiento crítico

Comunicación

Creatividad

Intuición

Capacidad para plani ficar

Capacidad de negociación

Trabajo en equipo

Liderazgo

Conocimientos

Plani ficación, capacidad de influencia y

autonomía, conocimiento técnico

Sueldo S/ 5,000.00 más comis iones


183

7.3.6. Ficha de Jefe de Operaciones

Tabla 197 Ficha Jefe de Operaciones





Título del puesto Jefe de Operaciones

Departamento Operaciones - Producción

Local Ate Vi tarte



Dependencia jerárgica (reporta a) Gerente Genera l





Hospitalariasac.com

B - Deberes

Función principal

Garantizar el buen funcionamiento de las

l íneas de producción

Responsabilidades

1. Proponer el plan y presupuesto del área de

producción

2. Plani ficar los recursos y materia les para el

cumpl imiento de la producción

3. Controlar el cumpl imiento de los

procedimientos y pol íticas que aseguren la

buena conducción de las operaciones

4. Plani ficar y ejecutar las nuevas

operaciones asegurando tiempo, costos y

ca l idad del producto.

5. Desarrol lar y gestionar los RRHH a su cargo

dentro del marco de la pol ítica aprobada por

la gerencia genera l .


Formación Ingeniero Industria l



Comunicación

Creatividad

Capacidad para plani ficar


Trabajo en equipo

Liderazgo

Conocimientos


autonomía.

Sueldo S/ 5,000.00


184

7.3.7. Ficha Asistente de Gerencia



Título del puesto Asistente de gerencia

Departamento Gerencia General

Local Ate Vitarte


Tipo de trabajo

Tiempo completo (de 08:00 am - 05:00

pm)

Dependencia jerárquica (reporta a) Gerente General




B - Deberes

Función principal

Apoyar en las tareas que el gerente general

Responsabilidades

1. Administrar y hacer seguimiento la agenda del Gerente General

2. Administrar la caja chica y realizar el cuadre de forma semanal o

quincenal.

3. Mantener informado al Gerente General sobre las acciones solicitadas u ordenadas según agenda

4. Responsable de la documentación clasificada

5. Encargada de la recepción, registro, trámite y distribución de la

documentación enviada y/o decepcionada en la organización.


Formación Secretariado - técnica en administración



Disposición

Compromiso

Trabajo en equipo

Conocimientos Capacidad de planificación, ordenada.

Sueldo S/ 1,200.00

Tabla 198 Ficha Asistente de Gerencia





185

7.3.8. Ficha Gerente General

Tabla 199 Ficha Gerente General





Título del puesto Gerente Genera l

Departamento Gerencia

Local Ate Vi tarte


Tipo de trabajo

Dependencia jerárgica (reporta a) Directorio





Hospitalariasac.com

B - Deberes

Función principal

Es el representante lega l de la empresa,

tiene a su cargo la di rección y la

adminis tración del negocio de la empresa.

Responsabilidades

1. Ejercer la di rección adminis trativa ,

operativa y financiera de la empresa.

2. Representar judicia l y lega lmente a la

empresa.

3. Informar a l di rectorio las acciones

tomadas .

4. Supervisar las operaciones de la empresa.

5. Dirigi r y controlar el desempeño de todas

las áreas

6. Aprobar y di fundir los documentos

normativos de la empresa


Formación

Ingeniero Industria , Contador,

Adminis tración.



Comunicación

Creatividad

Autocontrol

Iniciativa

Capacidad de plani ficación


Trabajo en equipo

Liderazgo

Conocimientos


autonomía.

Sueldo S/ 7,000.00


186

7.3.9. Aspectos Laborales:

7.3.9.1. Forma de Contratación

La contratación se hace mediante entrevistas personales por parte del Gerente General.

Todas las personas contratadas se encuentran en planilla menor el contador, el asistente

de sistemas y el asesor legal que son asistentes externos y tienen un contrato de prestación

de servicios.

7.3.9.2. Régimen Laboral

Los trabajadores están sujetos al régimen laboral especial de la micro y pequeñas

empresas, del D. Leg. N° 1086, Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización

y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo Decente, es de

naturaleza permanente.

7.3.9.3. Remuneración

El pago a los trabajadores se hace en forma mensual y en las fechas establecidas en el

contrato de trabajo.

7.3.9.4. Horario de Trabajo

La jornada de trabajo es de 48 horas semanales con descansos los domingos. Los

horarios de entrada y salida pueden variar según los puestos de trabajo.


187

Horarios de Trabajo Turno 1 Turno 2 (sobretiempo)

Gerente General 08:00 a 17:00

Asistente de Gerencia 08:00 a 17:00

Jefe de Ventas 08:00 a 17:00

Jefe de Operaciones 08:00 a 17:00

Vendedores 08:00 a 17:00

Asistente de Producción 08:00 a 17:00

Diseñadora 08:00 a 17:00

Personal de Control de Calidad 08:00 a 17:00

Personal de Corte 08:00 a 17:00

Personal de Armado de Prenda 08:00 a 17:00 17:00 a 20:00

Personal de Armado de Prenda(Mandil) 08:00 a 17:00 17:00 a 20:00

Personal de Doblado y Embolsado 08:00 a 17:00

Personal de Doblado y Embolsado Estéril 08:00 a 17:00

Personal del Proceso de Esterilización 08:00 a 17:00 17:00 a 20:00

Almacenero 08:00 a 17:00

Tabla 200 Horarios de Trabajo



188

Capitulo VIII. Estudio Económico y Financiero

8.1. Inversiones

8.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Tabla 201 Inversión Activos Fijos (Producción)



(sin IGV)

Costo total (sin

IGV)IGV 18 %

Costo total (con

IGV)

Autoclave 1 228,814S/. 228,814S/. 41,186S/. 270,000S/.

Dobladora y embolsadora 1 31,065S/. 31,065S/. 5,592S/. 36,657S/.

Camioneta de carga 1 27,966S/. 27,966S/. 5,034S/. 33,000S/.

Máquina de ultrasonido 6 3,924S/. 23,544S/. 4,238S/. 27,782S/.

Aire acondicionado 1 4,237S/. 4,237S/. 763S/. 5,000S/.

Mesa de corte 1 3,924S/. 3,924S/. 706S/. 4,630S/.

Mesa de trabajo 5 654S/. 3,270S/. 589S/. 3,859S/.

Equipos Osmosis 1 13,983S/. 13,983S/. 2,517S/. 16,500S/.

Equipo ablandador de agua 1 12,712S/. 12,712S/. 2,288S/. 15,000S/.

Anaqueles 9 300S/. 2,700S/. 486S/. 3,186S/.

Remalladora 1 2,517S/. 2,517S/. 453S/. 2,970S/.

Cortadora de tela 2 1,079S/. 2,158S/. 388S/. 2,547S/.

Lavadero con 2 posas de ace inox 2 980S/. 1,960S/. 353S/. 2,313S/.


Selladora y cortadora de mangas 1 1,695S/. 1,695S/. 305S/. 2,000S/.

Estoca 1 1,678S/. 1,678S/. 302S/. 1,980S/.

Codificadora 1 1,635S/. 1,635S/. 294S/. 1,929S/.

Refrigeradora 1 1,271S/. 1,271S/. 229S/. 1,500S/.

Compresor de aire 1 1,271S/. 1,271S/. 229S/. 1,500S/.


Escritorio 2 466S/. 932S/. 168S/. 1,100S/.

370,179.08S/. 66,632.23S/. 436,811.32S/.


TOTAL ACTIVOS FIJOS - PRODUCCIÓN S/.

PRODUCCIÓN


189

Tabla 202 Depreciación y Valor de Desecho (Producción)


DescripcionVida util contable

(años)

Depreciacion

AÑO 1

Depreciacion

AÑO 2

Depreciacion

AÑO 3

Depreciacion

AÑO 4

Depreciacion

AÑO 5

Depreciacion

acumulada

(5 años)

Valor en libros

(5to año)Valor mercado S/.

Valor residual al 5to año

(Valor de desecho neto)

Autoclave 10 22,881S/. 22,881S/. 22,881S/. 22,881S/. 22,881S/. 114,407S/. 114,407S/. 114,407S/. 114,407S/.

Dobladora y embolsadora 10 3,107S/. 3,107S/. 3,107S/. 3,107S/. 3,107S/. 15,533S/. 15,533S/. 15,533S/. 15,533S/.

Camioneta de carga 10 2,797S/. 2,797S/. 2,797S/. 2,797S/. 2,797S/. 13,983S/. 13,983S/. 13,983S/. 13,983S/.

Máquina de ultrasonido 10 2,354S/. 2,354S/. 2,354S/. 2,354S/. 2,354S/. 11,772S/. 11,772S/. 11,772S/. 11,772S/.

Aire acondicionado 10 424S/. 424S/. 424S/. 424S/. 424S/. 2,119S/. 2,119S/. 2,119S/. 2,119S/.

Mesa de corte 10 392S/. 392S/. 392S/. 392S/. 392S/. 1,962S/. 1,962S/. 1,962S/. 1,962S/.

Mesa de trabajo 10 327S/. 327S/. 327S/. 327S/. 327S/. 1,635S/. 1,635S/. 1,635S/. 1,635S/.

Equipos Osmosis 10 1,398S/. 1,398S/. 1,398S/. 1,398S/. 1,398S/. 6,992S/. 6,992S/. 6,992S/. 6,992S/.

Equipo ablandador de agua 10 1,271S/. 1,271S/. 1,271S/. 1,271S/. 1,271S/. 6,356S/. 6,356S/. 6,356S/. 6,356S/.

Anaqueles 10 270S/. 270S/. 270S/. 270S/. 270S/. 1,350S/. 1,350S/. 1,350S/. 1,350S/.

Remalladora 10 252S/. 252S/. 252S/. 252S/. 252S/. 1,258S/. 1,258S/. 1,258S/. 1,258S/.

Cortadora de tela 10 216S/. 216S/. 216S/. 216S/. 216S/. 1,079S/. 1,079S/. 1,079S/. 1,079S/.

Lavadero con 2 posas de ace inox 10 196S/. 196S/. 196S/. 196S/. 196S/. 980S/. 980S/. 980S/. 980S/.

Silla giratoria operativa 10 178S/. 178S/. 178S/. 178S/. 178S/. 890S/. 890S/. 890S/. 890S/.

Selladora y cortadora de mangas 10 169S/. 169S/. 169S/. 169S/. 169S/. 847S/. 847S/. 847S/. 847S/.

Estoca 10 168S/. 168S/. 168S/. 168S/. 168S/. 839S/. 839S/. 839S/. 839S/.

Codificadora 10 164S/. 164S/. 164S/. 164S/. 164S/. 818S/. 818S/. 818S/. 818S/.

Refrigeradora 10 127S/. 127S/. 127S/. 127S/. 127S/. 636S/. 636S/. 636S/. 636S/.

Compresor de aire 10 127S/. 127S/. 127S/. 127S/. 127S/. 636S/. 636S/. 636S/. 636S/.

Computadora desktop 4 267S/. 267S/. 267S/. 267S/. 1,067S/. -S/. -S/. -S/.

Escritorio 10 93S/. 93S/. 93S/. 93S/. 93S/. 466S/. 466S/. 466S/. 466S/.

TOTAL 37,177.95S/. 37,177.95S/. 37,177.95S/. 37,177.95S/. 36,911.21S/. 185,623.02S/. 184,556.07S/. 184,556.07S/. 184,556.07S/.

DEPRECIACION Y VALOR DE DESECHO

PRODUCCIÓN


190

Tabla 203 Inversión Activos Fijos (Ventas)


Tabla 204 Depreciación y Valor de Desecho (Ventas)



(sin IGV)

Costo total (sin

IGV)IGV 18 %

Costo total (con

IGV)

Laptop 3 2,253S/. 6,760S/. 1,217S/. 7,977S/.

Escritorio 3 466S/. 1,398S/. 252S/. 1,650S/.


9,175.42S/. 1,651.58S/. 10,827.00S/.


TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS S/.

VENTAS


(años)

Depreciacion

AÑO 1

Depreciacion

AÑO 2

Depreciacion

AÑO 3

Depreciacion

AÑO 4

Depreciacion

AÑO 5

Depreciacion

acumulada

(5 años)

Valor en libros




Laptop 4 1,690S/. 1,690S/. 1,690S/. 1,690S/. 6,760S/. -S/. -S/. -S/.



TOTAL 1,931.57S/. 1,931.57S/. 1,931.57S/. 1,931.57S/. 241.53S/. 7,967.80S/. 1,207.63S/. 1,207.63S/. 1,207.63S/.

VENTAS



191

Tabla 205 Inversión Activos Fijos (Administración)



(sin IGV)

Costo total (sin

IGV)IGV 18 %

Costo total (con

IGV)

Laptop 1 2,253S/. 2,253S/. 406S/. 2,659S/.


Acces point 1 1,144S/. 1,144S/. 206S/. 1,350S/.

Impresora 1 1,058S/. 1,058S/. 191S/. 1,249S/.

Escritorio 2 466S/. 932S/. 168S/. 1,100S/.

Silla giratoria operativa 7 127S/. 890S/. 160S/. 1,050S/.

7,344.92S/. 1,322.09S/. 8,667.01S/.

ADMINISTRATIVA

TOTAL ACTIVOS FIJOS - ADMINISTRATIVA S/.



192

Tabla 206 Depreciación y Valor Desecho (Administración)


Tabla 207 Resumen Depreciación Anual


Las tasas de depreciación de activos fijos se calculan en base las registradas en las tablas de SUNAT (SUNAT, 2006).


(años)

Depreciacion

AÑO 1

Depreciacion

AÑO 2

Depreciacion

AÑO 3

Depreciacion

AÑO 4

Depreciacion

AÑO 5

Depreciacion

acumulada

(5 años)

Valor en libros




Laptop 4 563S/. 563S/. 563S/. 563S/. 2,253S/. -S/. -S/. -S/.

Computadora desktop 4 267S/. 267S/. 267S/. 267S/. 1,067S/. -S/. -S/. -S/.

Acces point 4 286S/. 286S/. 286S/. 286S/. 1,144S/. -S/. -S/. -S/.

Impresora 4 265S/. 265S/. 265S/. 265S/. 1,058S/. -S/. -S/. -S/.



TOTAL 1,562.93S/. 1,562.93S/. 1,562.93S/. 1,562.93S/. 182.20S/. 6,433.90S/. 911.02S/. 911.02S/. 911.02S/.

ADMINISTRATIVA


AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

37,178S/. 37,178S/. 37,178S/. 37,178S/. 36,911S/.

1,932S/. 1,932S/. 1,932S/. 1,932S/. 242S/.

1,563S/. 1,563S/. 1,563S/. 1,563S/. 182S/.

40,672.44S/. 40,672.44S/. 40,672.44S/. 40,672.44S/. 37,334.94S/.

RESUMEN DEPRECIACIÓN ANUAL

Producción

Ventas

Administración

TOTAL DEPRECIACION ANUAL


193

8.1.2. Inversión en Activo Intangible.

Tabla 208 Activos Intangibles y Amortización de Intangibles (Constitución de la Empresa)


DESCRIPCION Cant.Costo unitario

S/.Total Valor Venta IGV 18 %

Total Precio de

Venta

% Dist. Total % Dist. Total % Dist. Total

Certificado de Busqueda - SUNARP 1 S/. 4.0 S/. 4.0 S/. 4.0 S/. 0.80 0% S/. - 100% S/. 0.80 0% S/. -

Pago de reserva de nombre ante la SUNARP 1 S/. 18.0 S/. 18.0 S/. 18.0 S/. 3.60 0% S/. - 100% S/. 3.60 0% S/. -

Pago por Elaboración de Minuta 1 S/. 300.0 S/. 300.0 S/. 54.0 S/. 354.0 S/. 60.00 0% S/. - 100% S/. 60.00 0% S/. -

Derechos Notariales (escritura pública) 1 S/. 600.0 S/. 600.0 S/. 108.0 S/. 708.0 S/. 120.00 0% S/. - 100% S/. 120.00 0% S/. -

Registro de escritura pública a SUNARP 1 S/. 90.0 S/. 90.0 S/. 90.0 S/. 18.00 0% S/. - 100% S/. 18.00 0% S/. -

Legalización de 3 Copias Literares 1 S/. 60.0 S/. 60.0 S/. 10.8 S/. 70.8 S/. 12.00

Costo de 2 millares de Hojas A4 para la

Contabilidad1 S/. 32.0 S/. 32.0 S/. 5.8 S/. 37.8 S/. 6.40 0% S/. - 100% S/. 6.40 0% S/. -

Legalización libros contables 1 S/. 120.0 S/. 120.0 S/. 21.6 S/. 141.6 S/. 24.00 0% S/. - 100% S/. 24.00 0% S/. -

TOTAL CONSTITUCION DE LA

EMPRESA 1,224.00S/. 200.16S/. 1,424.16S/. 244.80S/. -S/. 233S/. -S/.

ACTIVOS INTANGIBLES

CONSTITUCION DE LA EMPRESA

Amortizacion AnualProducción Adminstrativo Ventas


194

Tabla 209 Activos Intangibles y Amortización de Intangibles (Registro de Marcas y Patentes)


Tabla 210 Activos Intangibles y Amortización de Intangibles (Licencias y Autorizaciones)




Total Precio de

Venta

Búsqueda fonética 1 S/. 31.00 S/. 31.00 S/. 31.00 S/. 6.20 0% S/. - 0% S/. - 100% S/. 6.20

Busqueda figurativa 1 S/. 38.46 S/. 38.46 S/. 38.46 S/. 7.69 0% S/. - 0% S/. - 100% S/. 7.69

Registro de marca y Logo (13.90% de la UIT) 1 S/. 562.95 S/. 562.95 S/. 562.95 S/. 112.59 0% S/. - 0% S/. - 100% S/. 112.59

Registro de Nombre Comercial (13.90% de la

UIT)1 S/. 549.05 S/. 549.05 S/. 549.05 S/. 109.81 0% S/. - 0% S/. - 100% S/. 109.81

Registro de Código de barras 1 S/. 423.73 S/. 423.73 S/. 76.27 S/. 500.00 S/. 84.75 100% S/. 84.75 0% S/. - 0% S/. -

Publicación en Diario El Peruano 3 S/. 22.27 S/. 66.81 S/. 66.81 S/. 13.36 0% S/. - 0% S/. - 100% S/. 13.36

TOTAL REGISTRO DE MARCAS O

PATENTES 1,672.00S/. 76.27S/. 1,748.27S/. 334.40S/. 84.75S/. -S/. 249.65S/.

ACTIVOS INTANGIBLES

REGISTRO DE MARCAS O PATENTES

Amortizacion Anual Producción Adminstrativo Ventas



Total Precio de

Venta

Local: Distrito de Lurigancho Chosica

Licencia de Funcionamiento 1 S/. 160.00 S/. 160.00 S/. 160.00 S/. 32.00 80% S/. 25.60 10% S/. 3.20 10% S/. 3.20

Inscripción de seguridad en Defensa Civil 1 S/. 706.00 S/. 706.00 S/. 706.00 S/. 141.20 80% S/. 112.96 10% S/. 14.12 10% S/. 14.12

Registro Sanitario 1 S/. 1,548.00 S/. 1,548.00 S/. 1,548.00 S/. 309.60 100% S/. 309.60 0% S/. - 0% S/. -

Defensa Civil 1 S/. 115.00 S/. 115.00 S/. 115.00 S/. 23.00 80% S/. 18.40 10% S/. 2.30 10% S/. 2.30

TOTAL LICENCIAS Y

AUTORIZACIONES 2,529.00S/. -S/. 2,529.00S/. 505.80S/. 466.56S/. 19.62S/. 19.62S/.

ACTIVOS INTANGIBLES

LICENCIAS Y AUTORIZACIONES



195

Tabla 211 Activos Intangibles y Amortización de Intangibles (Software)




Total Precio de

Venta

ERP 1 S/. 9,000.00 S/. 9,000.00 S/. 1,620.00 S/. 10,620.00 S/. 1,800.00 33% S/. 600.00 33% S/. 600.00 33% S/. 600.00

Página WEB 1 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 270.00 S/. 1,770.00 S/. 300.00 0% S/. - 20% S/. 60.00 80% S/. 240.00

Antivirus 6 S/. 220.00 S/. 1,320.00 S/. 237.60 S/. 1,557.60 S/. 264.00 17% S/. 44.00 33% S/. 88.00 50% S/. 132.00

11,820.00S/. 2,127.60S/. 13,947.60S/. 2,364.00S/. 644.00S/. 748.00S/. 972.00S/.

ACTIVOS INTANGIBLES

SOFTWARE

TOTAL SOFTWARE



196

8.1.3. Gastos Pre Operativos

Tabla 212 Gastos Pre – Operativos


ACONDICIONAMIENTO LOCAL

Acondicionamiento de planta de operaciones y

oficina administrativa 1 S/. 114,352.37 S/. 114,352.37 S/. 20,583.43 S/. 134,935.80

ALQUILER Y GARANTÍA PRE

OPERATIVO

Garantía alquiler local 2 S/. 13,200.00 S/. 26,400.00 S/. 26,400.00

Adelanto alquiler 1 S/. 13,200.00 S/. 13,200.00 S/. 13,200.00

MARKETING

Campañas de difusión 1 S/. 16,101.69 S/. 16,101.69 S/. 2,898.31 S/. 19,000.00

BIENES NO DEPRECIABLES

Produccion 1 S/. 2,911.86 S/. 2,911.86 S/. 524.14 S/. 3,436.00

Administracion 1 S/. 760.02 S/. 760.02 S/. 136.80 S/. 896.82

Ventas 1 S/. 810.86 S/. 810.86 S/. 145.96 S/. 956.82

INVENTARIOS INICIALES

Materia prima 1 S/. 3,498.27 S/. 3,498.27 S/. 629.69 S/. 4,127.96

Material de empaque 1 S/. 647.04 S/. 647.04 S/. 116.47 S/. 763.51

Utensilios de produccion 1 S/. 630.10 S/. 630.10 S/. 113.42 S/. 743.52

Uniformes 1 S/. 856.00 S/. 856.00 S/. 154.08 S/. 1,010.08

OTROS GASTOS PRE-OPERATIVOS

Personal (planilla de dic 2017) 1 S/. 31,060.00 S/. 31,060.00 S/. 31,060.00

Servicios (diciembre 2017) 1 S/. 11,561.44 S/. 11,561.44 S/. 2,081.06 S/. 13,642.50

222,790S/. 27,383S/. 250,173S/. TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS

GASTOS PRE-OPERATIVOS

Descripción


197

Tabla 213 Amortización de Gastos Pre – Operativos


% Dist. Total % Dist. Total % Dist. Total

ACONDICIONAMIENTO LOCAL

Acondicionamiento de planta de operaciones y

oficina administrativa 22,870.47S/. 80% S/. 18,296.38 10% S/. 2,287.05 10% S/. 2,287.05

ALQUILER Y GARANTÍA PRE

OPERATIVO

Garantía alquiler local 5,280.00S/. 80% S/. 4,224.00 10% S/. 528.00 10% S/. 528.00

MARKETING

Campañas de difusión 3,220.34S/. 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00 100% S/. 3,220.34


Produccion 582.37S/. 100% S/. 582.37 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00

Administracion 152.00S/. 0% S/. 0.00 100% S/. 152.00 0% S/. 0.00

Ventas 162.17S/. 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00 100% S/. 162.17

INVENTARIOS INICIALES

Materia prima 699.65S/. 100% S/. 699.65 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00

Material de empaque 129.41S/. 100% S/. 129.41 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00

Utensilios de produccion 126.02S/. 100% S/. 126.02 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00

Uniformes 171.20S/. 100% S/. 171.20 0% S/. 0.00 0% S/. 0.00

OTROS GASTOS PRE-OPERATIVOS

Personal (planilla de dic 2017) 6,212.00S/. 47% S/. 2,919.64 32% S/. 1,987.84 21% S/. 1,304.52

Servicios (diciembre 2017) 2,312.29S/. 50% S/. 1,156.14 25% S/. 578.07 25% S/. 578.07

44,558S/. 30,417S/. 5,797S/. 8,344S/. TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS

GASTOS PRE-OPERATIVOS AMORTIZACION DE GASTOS PRE-OPERATIVOS

Amortizacion AnualProducción Administrativo Ventas

Descripción


198

8.1.4. Amortización Intangibles

Tabla 214 Amortización Anual


Los gastos de organización, los gastos preoperativos iniciales, los gastos preoperativos

originados por la expansión de las actividades de la empresa y los intereses devengados

durante el período preoperativo, a opción del contribuyente, podrán deducirse en el primer

ejercicio o amortizarse proporcionalmente en el plazo máximo de diez (10) años (Ley del

Impuesto a la Renta, 2003).


31,612S/. 31,612S/. 31,612S/. 31,612S/. 31,612S/.

6,797S/. 6,797S/. 6,797S/. 6,797S/. 6,797S/.

9,585S/. 9,585S/. 9,585S/. 9,585S/. 9,585S/.

47,995S/. 47,995S/. 47,995S/. 47,995S/. 47,995S/.

AMORTIZACION DE

INTANGIBLES Y PRE-

OPERATIVOS

OPERACIONES

ADMINISTRACION

TOTAL

VENTAS


199

8.1.5. Inversión en Capital de Trabajo

Tabla 215 Ingresos por Ventas (Cantidades)


VENTAS AÑO 1: 1,837,842S/.

INGRESOS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Chaqueta 16,363 18,700 21,038 22,206 23,375 23,375 23,375 23,375 23,375 23,375 23,375 23,375

Pantalón 9,761 11,155 12,550 13,247 13,944 13,944 13,944 13,944 13,944 13,944 13,944 13,944

Mandil 10,812 12,357 13,901 14,674 15,446 15,446 15,446 15,446 15,446 15,446 15,446 15,446

Mandil estéril 2,502 2,859 3,217 3,395 3,574 3,574 3,574 3,574 3,574 3,574 3,574 3,574

Botas 8,996 10,282 11,567 12,209 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852 12,852

Gorros 6,854 7,834 8,813 9,302 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792 9,792

VENTAS (SOLES)

Chaqueta 26,624S/. 30,427S/. 34,231S/. 36,132S/. 38,034S/. 38,034S/. 38,034S/. 38,034S/. 38,034S/. 38,034S/. 38,034S/. 38,034S/.

Pantalón 17,547S/. 20,053S/. 22,560S/. 23,813S/. 25,067S/. 25,067S/. 25,067S/. 25,067S/. 25,067S/. 25,067S/. 25,067S/. 25,067S/.

Mandil 37,809S/. 43,211S/. 48,612S/. 51,313S/. 54,013S/. 54,013S/. 54,013S/. 54,013S/. 54,013S/. 54,013S/. 54,013S/. 54,013S/.

Mandil estéril 16,809S/. 19,210S/. 21,612S/. 22,812S/. 24,013S/. 24,013S/. 24,013S/. 24,013S/. 24,013S/. 24,013S/. 24,013S/. 24,013S/.

Botas 9,911S/. 11,327S/. 12,743S/. 13,451S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/. 14,159S/.

Gorros 4,647S/. 5,311S/. 5,975S/. 6,307S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/. 6,639S/.

Ventas mensuales 113,347S/. 129,540S/. 145,732S/. 153,828S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/. 161,924S/.

IGV Ventas 20,402S/. 23,317S/. 26,232S/. 27,689S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/.

Total VENTAS 133,750S/. 152,857S/. 171,964S/. 181,517S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/.

Ventas a 30 dias (instituciones privadas) 65% 86,937S/. 99,357S/. 111,776S/. 117,986S/. 124,196S/. 124,196S/. 124,196S/. 124,196S/. 124,196S/. 124,196S/. 124,196S/.

Ventas a 60 dias (instituciones públicas) 35% 46,812S/. 53,500S/. 60,187S/. 63,531S/. 66,875S/. 66,875S/. 66,875S/. 66,875S/. 66,875S/. 66,875S/.

TOTAL INGRESOS EFECTIVO -S/. 86,937S/. 146,169S/. 165,276S/. 178,174S/. 187,727S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/. 191,071S/.

INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

VENTAS (CANTIDADES)


200

Tabla 216 Egresos Efectivo (Materiales)


VENTAS AÑO 1: 1,837,842S/.

EGRESOS EFECTIVO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Material directo 25,736S/. 30,976S/. 34,066S/. 36,962S/. 39,541S/. 41,491S/. 42,430S/. 42,321S/. 41,765S/. 40,543S/. 40,191S/. 40,269S/.

Material de empaque 5,731S/. 6,550S/. 7,369S/. 7,778S/. 8,188S/. 8,188S/. 8,188S/. 8,188S/. 8,188S/. 8,188S/. 8,188S/. 8,188S/.

Uniformes 856S/.

Utensilios de producción 146S/. 146S/. 146S/. 146S/. 146S/. 310S/. 146S/. 146S/. 146S/. 146S/. 146S/. 266S/.

Útiles de Oficina 906S/. -S/. -S/. 486S/. -S/. -S/. 486S/. -S/. -S/. 486S/. -S/. -S/.

Útilies y Materiales de Limpieza 348S/. -S/. 348S/. -S/. 348S/. -S/. 348S/. -S/. 348S/. -S/. 348S/. -S/.

IGV Materiales 5,916S/. 6,781S/. 7,547S/. 8,167S/. 8,680S/. 9,152S/. 9,288S/. 9,118S/. 9,080S/. 8,885S/. 8,797S/. 8,770S/.


Materiales


201

Tabla 217Egresos Efectivo (Personal)


VENTAS AÑO 1: 1,837,842S/.


Gerente General 7,000S/. 7,000S/. 7,000S/. 7,000S/. 7,000S/. 7,000S/. 7,000S/. 7,000S/. 7,000S/. 7,000S/. 7,000S/. 7,000S/.

Asistente Gerencia 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/.

Jefe de Ventas 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/.

Vendedores 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/. 3,000S/.

Jefe de Operaciones 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/.

Asistente de Producción 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/.

Personal Control Calidad 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/.

Almacenero 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/.

Chofer 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/.

Operarios de produccion 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/.

Bonos 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/.

SCTR 180S/. 180S/. 180S/. 180S/. 180S/. 180S/. 180S/. 180S/. 180S/. 180S/. 180S/. 180S/.

Gratificación 21,090S/. 21,090S/.

CTS 7,030.00S/. 11,423.75S/.

ESSALUD 2,795S/. 3,796S/. 3,796S/. 3,796S/. 3,796S/. 3,796S/. 3,796S/. 5,694S/. 3,796S/. 3,796S/. 3,796S/. 3,796S/.


Personal


202

Tabla 218 Egresos Efectivo (Servicios)


VENTAS AÑO 1: 1,837,842S/.


Energía Eléctrica 1,008S/. 1,135S/. 1,250S/. 1,302S/. 1,360S/. 1,354S/. 1,354S/. 1,354S/. 1,354S/. 1,354S/. 1,354S/. 1,354S/.

Agua 489S/. 550S/. 606S/. 631S/. 659S/. 656S/. 656S/. 656S/. 656S/. 656S/. 656S/. 656S/.

Arbitrios 600S/. -S/. -S/. 600S/. -S/. -S/. 600S/. -S/. -S/. 600S/. -S/. -S/.

Servicio de teléfono - internet 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/. 254S/.

Servicio de Telefonia Celular 556S/. 556S/. 556S/. 556S/. 556S/. 556S/. 556S/. 556S/. 556S/. 556S/. 556S/. 556S/.

Alquiler local 13,200S/. 13,200S/. 13,200S/. 13,200S/. 13,200S/. 13,200S/. 13,200S/. 13,200S/. 13,200S/. 13,200S/. 13,200S/. 13,200S/.

Servicio de contabilidad 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/.

Servicio de asesoria legal 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/. 1,000S/.

Servicio de diseño 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/. 1,500S/.

Servicio informático 500S/. 500S/. 500S/. 500S/. 500S/. 500S/. 500S/. 500S/. 500S/. 500S/. 500S/. 500S/.

Servicio limpieza (tercerizado) 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/.

Servicio seguridad (tercerizado) 2,542S/. 2,542S/. 2,542S/. 2,542S/. 2,542S/. 2,542S/. 2,542S/. 2,542S/. 2,542S/. 2,542S/. 2,542S/. 2,542S/.

Recarga de extintores -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 224S/.

Mantenimiento de maquinarias y equipos -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 4,300S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 4,300S/.

Poliza de seguro contra robo y otros (maquinarias y Materia Prima) 678S/. 678S/. 678S/. 678S/. 678S/. 678S/. 678S/. 678S/. 678S/. 678S/. 678S/. 678S/.

Matenimiento vehiculos -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 360S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 500S/.

SOAT 120S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Seguro vehicular 2,916S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Revision tecnica (se paga al 4to año) -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Impuesto Vehicular -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 292S/.

Combustible 447S/. 508S/. 569S/. 590S/. 631S/. 631S/. 631S/. 631S/. 631S/. 631S/. 631S/. 631S/.

IGV Servicios 1,988S/. 1,486S/. 1,528S/. 1,546S/. 1,568S/. 2,406S/. 1,567S/. 1,567S/. 1,567S/. 1,567S/. 1,567S/. 2,471S/.


Servicios


203

Tabla 219 Egresos Efectivo (Publicidad)

Fuentes: Elaboración Propia

Tabla 220 Egresos Efectivo (Responsabilidad Social)


VENTAS AÑO 1: 1,837,842S/.


Evento -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 14,000S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 14,000S/.

Hosting, dominio, página web 299S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Merchandizing 5,000S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

IGV publicidad 954S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 2,520S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 2,520S/.


Publicidad

VENTAS AÑO 1: 1,837,842S/.


Capacitación en costura a madres de comedores populares -S/. 150S/. -S/. 150S/. -S/. 150S/. -S/. 150S/. -S/. 150S/. -S/. 150S/.

Reforestacion de parque aledaño al immueble 1,000S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 1,000S/.

Eventos de integracion de trabajadores -S/. -S/. -S/. -S/. 2,000S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Eventos de integracion de trabajadores y su familia -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 4,000S/.

IGV responsabilidad social 180S/. 27S/. -S/. 27S/. 360S/. 27S/. -S/. 27S/. -S/. 27S/. -S/. 927S/.


Responsabilidad Social


204

Tabla 221 Egresos Efectivo (Impuestos)


Tabla 222 Egresos Efectivo (Préstamo)


VENTAS AÑO 1: 1,837,842S/.


Pago IGV (al estado) - Del módulo de IGV -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 13,971S/. 18,435S/. 18,499S/. 18,667S/. 18,782S/.

PAGO A CUENTA IMPUESTO RENTA (1.5%) 1,700S/. 1,943S/. 2,186S/. 2,307S/. 2,429S/. 2,429S/. 2,429S/. 2,429S/. 2,429S/. 2,429S/. 2,429S/.


Impuestos

VENTAS AÑO 1: 1,837,842S/.


Cuotas prestamo 12,889S/. 12,889S/. 12,889S/. 12,889S/. 12,889S/. 12,889S/. 12,889S/. 12,889S/. 12,889S/. 12,889S/. 12,889S/. 12,889S/.


Préstamo


205

Tabla 223 Egresos Efectivo (Total Egresos Efectivo)

Fuentes: Elaboración Propia

Tabla 224 Capital de Trabajo (Anual)


VENTAS AÑO 1: 1,837,842S/.


Total egresos efectivo 134,915S/. 132,139S/. 137,502S/. 142,700S/. 154,948S/. 170,958S/. 171,342S/. 164,585S/. 166,728S/. 166,291S/. 176,527S/. 214,948S/.

Saldo de caja (ingresos - egresos) -134,915S/. -45,202S/. 8,667S/. 22,576S/. 23,226S/. 16,769S/. 19,729S/. 26,486S/. 24,342S/. 24,780S/. 14,544S/. -23,878S/.

Saldo de caja inicial -S/. -134,915S/. -180,116S/. -171,449S/. -148,873S/. -125,647S/. -108,879S/. -89,150S/. -62,665S/. -38,322S/. -13,542S/. 1,002S/.

Saldo de caja final (acumulado) -134,915S/. -180,116S/. -171,449S/. -148,873S/. -125,647S/. -108,879S/. -89,150S/. -62,665S/. -38,322S/. -13,542S/. 1,002S/. -22,876S/.


Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas 1,837,842S/. 2,152,381S/. 2,306,443S/. 2,404,819S/. 2,547,371S/.

Capital de trabajo necesario 180,116S/. 210,943S/. 226,041S/. 235,683S/. 249,653S/.

Inversion capital de trabajo -180,116S/. -30,826S/. -15,099S/. -9,641S/. -13,971S/.

Recuperacion de capital de trabajo 249,653S/.

Ratio = 9.80%


206

Tabla 225 Capital de trabajo (Modulo de I.G.V.)


MODULO DE IGV Año 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

IGV Ventas 20,402S/. 23,317S/. 26,232S/. 27,689S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/. 29,146S/.

IGV Materiales -5,916S/. -6,781S/. -7,547S/. -8,167S/. -8,680S/. -9,152S/. -9,288S/. -9,118S/. -9,080S/. -8,885S/. -8,797S/. -8,770S/.

IGV Servicios -1,988S/. -1,486S/. -1,528S/. -1,546S/. -1,568S/. -2,406S/. -1,567S/. -1,567S/. -1,567S/. -1,567S/. -1,567S/. -2,471S/.

IGV Publicidad -954S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -2,520S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -2,520S/.

IGV Responsabilidad Social -180S/. -27S/. -S/. -27S/. -360S/. -27S/. -S/. -27S/. -S/. -27S/. -S/. -927S/.

IGV Activos tangibles -69,606S/.

IGV Activos intangibles -2,404S/.

IGV Gastos preoperativos -27,383S/.

IGV Neto -99,393S/. 11,364S/. 15,023S/. 17,156S/. 17,949S/. 18,538S/. 15,042S/. 18,292S/. 18,435S/. 18,499S/. 18,667S/. 18,782S/. 14,458S/.

Credito fiscal -99,393S/. -88,029S/. -73,006S/. -55,850S/. -37,900S/. -19,362S/. -4,320S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Pago de IGV -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/. 13,971S/. 18,435S/. 18,499S/. 18,667S/. 18,782S/. 14,458S/.


207

8.1.6. Bienes no Depreciables

Tabla 226 Bienes no Depreciables


Descripcion Cantidad Costo unitario S/.Total Valor

(Sin IGV)IGV 18 %

Total Valor

(Con IGV)

Herramientas (juego completo) 1 800S/. 800S/. 144S/. 944S/.

Horno microondas 1 400S/. 400S/. 72S/. 472S/.

TV 1 424S/. 424S/. 76S/. 500S/.

Ventilador 4 59S/. 237S/. 43S/. 280S/.

Tachos 6 51S/. 305S/. 55S/. 360S/.

Extintores 10kg (CO2) 6 68S/. 407S/. 73S/. 480S/.

Extintores 9Kg (PQS) 4 85S/. 339S/. 61S/. 400S/.

2,912S/. 524S/. 3,436S/.

Estante con puerta 1 599S/. 599S/. 108S/. 707S/.

Tachos 3 51S/. 153S/. 27S/. 180S/.

Ventilador 1 59S/. 59S/. 11S/. 70S/.

TOTAL 811S/. 146S/. 957S/.

Estante con puerta 1 599S/. 599S/. 108S/. 707S/.

Tachos 2 51S/. 102S/. 18S/. 120S/.

Ventilador 1 59S/. 59S/. 11S/. 70S/.

TOTAL 760S/. 137S/. 897S/.

4,483S/. 807S/. 5,290S/. TOTAL BIENES NO DEPRECIABLES


PRODUCCION

VENTAS

ADMINISTRATIVO

TOTAL


208

8.1.7. Estructura de Inversiones.

Tabla 227 Bienes no Depreciables


Grafico 68 Estructura de Inversión


Activo Fijo Tangible 386,699S/. 69,606S/. 456,305S/. 50%

Activo Intangible 17,245S/. 2,404S/. 19,649S/. 2.2%

Capital de Trabajo 180,116S/. 180,116S/. 20%

Gastos pre-operativos 222,790S/. 27,383S/. 250,173S/. 28%

Total 806,851S/. 99,393S/. 906,244S/. 100%

ESTRUCTURA DE INVERSIONES: INVERSIÓN AÑO 0

InversiónInversión sin

IGVIGV

Inversión con

IGV%


209

8.2. Financiamiento

8.2.1. Estructura de Financiamiento

Tabla 228 Estructura de Financiamiento


Tabla 229 Aporte de Socio


Inversion Inversion sin IGV IGV Inversion con IGV Capital propio Deuda

Activo Fijo Tangible 386,699S/. 69,606S/. 456,305S/.

Activo Intangible 17,245S/. 2,404S/. 19,649S/.

Capital de Trabajo 180,116S/. -S/. 180,116S/.

Gastos pre-operativos 222,790S/. 27,383S/. 250,173S/.

TOTAL 806,851S/. 99,393S/. 906,244S/. 453,244S/. 453,000S/.

50% 50%

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

S/. 453,244 S/. 453,000

Chombo Hurtado, Jorge 90,648.76S/.

García Olivares, Lizeth 90,648.76S/.

Godinez Falcon, Ivan 90,648.76S/.

Perez Mendez, Ronald 90,648.76S/.

Rios Ramirez, Armando Oscar 90,648.76S/.

TOTAL S/. 453,244S/.

APORTE DE CADA SOCIO


210

8.2.2. Cronogramas

Tabla 230 Tasas de Interés

Fuente: Banco de Crédito del Perú

Tabla 231 Cronograma de Préstamos Anualizados


Tabla 232 Cronograma de Pagos


PRESTAMO 453,000.00

TEA 24.00%

TCEA 26.15% Banco de Crédito

TEM 1.95%

PLAZO 5 años

CUOTA MENSUAL S/. 12,889.36

AÑOS Deuda Interes Amortización Cuota

Año 1 453,000.00S/. 100,698.22S/. 53,974.14S/. 154,672.36S/.

Año 2 399,025.86S/. 86,583.98S/. 68,088.38S/. 154,672.36S/.

Año 3 330,937.49S/. 68,778.87S/. 85,893.49S/. 154,672.36S/.

Año 4 245,044.00S/. 46,317.73S/. 108,354.63S/. 154,672.36S/.

Año 5 136,689.37S/. 17,982.99S/. 136,689.37S/. 154,672.36S/.

320,362S/. 453,000S/. 773,362S/.

Periodo Deuda Interés Amortización Cuota

1 S/. 453,000.00 S/. 8,854.81 S/. 4,034.55 S/. 12,889.36

2 S/. 448,965.45 S/. 8,775.95 S/. 4,113.41 S/. 12,889.36

3 S/. 444,852.03 S/. 8,695.54 S/. 4,193.82 S/. 12,889.36

4 S/. 440,658.22 S/. 8,613.57 S/. 4,275.80 S/. 12,889.36

5 S/. 436,382.42 S/. 8,529.99 S/. 4,359.38 S/. 12,889.36

6 S/. 432,023.04 S/. 8,444.77 S/. 4,444.59 S/. 12,889.36

7 S/. 427,578.46 S/. 8,357.90 S/. 4,531.47 S/. 12,889.36

8 S/. 423,046.99 S/. 8,269.32 S/. 4,620.04 S/. 12,889.36

9 S/. 418,426.94 S/. 8,179.01 S/. 4,710.35 S/. 12,889.36

10 S/. 413,716.59 S/. 8,086.94 S/. 4,802.43 S/. 12,889.36

50 S/. 126,471.88 S/. 2,472.15 S/. 10,417.21 S/. 12,889.36

51 S/. 116,054.67 S/. 2,268.53 S/. 10,620.84 S/. 12,889.36

52 S/. 105,433.83 S/. 2,060.92 S/. 10,828.44 S/. 12,889.36

53 S/. 94,605.39 S/. 1,849.26 S/. 11,040.11 S/. 12,889.36

54 S/. 83,565.28 S/. 1,633.45 S/. 11,255.91 S/. 12,889.36

55 S/. 72,309.37 S/. 1,413.43 S/. 11,475.93 S/. 12,889.36

56 S/. 60,833.44 S/. 1,189.11 S/. 11,700.25 S/. 12,889.36

57 S/. 49,133.19 S/. 960.41 S/. 11,928.95 S/. 12,889.36

58 S/. 37,204.24 S/. 727.23 S/. 12,162.13 S/. 12,889.36

59 S/. 25,042.11 S/. 489.50 S/. 12,399.86 S/. 12,889.36

60 S/. 12,642.24 S/. 247.12 S/. 12,642.24 S/. 12,889.36

320,362S/. 453,000S/. 773,362S/. TOTAL


211

Capitulo IX. Estudio de Ingresos y Costos

9.1. Ingresos Anuales 2018 – 2022

9.1.1. Ingresos por ventas

Tabla 233 Ingreso por Ventas (Unidades)


Programa ventas

(unidades) 2018 2019 2020 2021 2022

Chaqueta S 86,828 102,000 112,200 112,200 122,400

Chaqueta M 69,462 73,440 82,620 82,620 91,800

Chaqueta L 78,145 91,800 100,980 100,980 110,160

Chaqueta XL 30,872 40,800 40,800 40,800 40,800

Pantalon S 52,812 62,040 62,040 68,244 74,448

Pantalon M 46,796 49,476 56,544 56,544 63,612

Pantalon L 30,872 40,800 40,800 40,800 40,800

Pantalon XL 27,785 36,720 36,720 36,720 36,720

Mandil S 49,395 58,752 65,280 65,280 71,808

Mandil M 19,794 23,544 23,544 26,160 26,160

Mandil L 52,097 60,588 66,096 71,604 71,604

Mandil XL 54,026 62,832 68,544 74,256 74,256

Mandil estéril S 9,897 11,772 13,080 13,080 14,388

Mandil estéril M 10,249 12,384 12,384 13,932 13,932

Mandil estéril L 13,609 15,696 17,004 18,312 19,620

Mandil estéril XL 6,810 8,100 9,000 9,000 9,900

Botas 145,870 171,360 171,360 188,496 205,632

Gorros 111,139 117,504 132,192 132,192 146,880

Total 896,457 1,039,608 1,111,188 1,151,220 1,234,920


212

Tabla 234 Ingresos por Ventas (Soles)


Programa ventas

(soles) 2018 2019 2020 2021 2022

Chaqueta S 132,449S/. 155,593S/. 171,153S/. 171,153S/. 186,712S/.

Chaqueta M 111,846S/. 118,251S/. 133,032S/. 133,032S/. 147,814S/.

Chaqueta L 132,449S/. 155,593S/. 171,153S/. 171,153S/. 186,712S/.

Chaqueta XL 54,942S/. 72,610S/. 72,610S/. 72,610S/. 72,610S/.

Pantalon S 89,511S/. 105,153S/. 105,153S/. 115,668S/. 126,183S/.

Pantalon M 83,281S/. 88,051S/. 100,629S/. 100,629S/. 113,208S/.

Pantalon L 57,558S/. 76,068S/. 76,068S/. 76,068S/. 76,068S/.

Pantalon XL 54,157S/. 71,573S/. 71,573S/. 71,573S/. 71,573S/.

Mandil S 159,069S/. 189,201S/. 210,224S/. 210,224S/. 231,246S/.

Mandil M 67,100S/. 79,810S/. 79,810S/. 88,678S/. 88,678S/.

Mandil L 185,428S/. 215,652S/. 235,257S/. 254,862S/. 254,862S/.

Mandil XL 201,453S/. 234,289S/. 255,588S/. 276,887S/. 276,887S/.

Mandil estéril S 62,906S/. 74,822S/. 83,136S/. 83,136S/. 91,449S/.

Mandil estéril M 67,748S/. 81,860S/. 81,860S/. 92,093S/. 92,093S/.

Mandil estéril L 93,415S/. 107,744S/. 116,722S/. 125,701S/. 134,680S/.

Mandil estéril XL 48,478S/. 57,661S/. 64,068S/. 64,068S/. 70,475S/.

Botas 160,704S/. 188,786S/. 188,786S/. 207,665S/. 226,544S/.

Gorros 75,349S/. 79,664S/. 89,622S/. 89,622S/. 99,580S/.

Ventas (sin IGV) 1,837,842S/. 2,152,381S/. 2,306,443S/. 2,404,819S/. 2,547,371S/.

IGV 330,812S/. 387,429S/. 415,160S/. 432,867S/. 458,527S/.

Ventas (con IGV) 2,168,654S/. 2,539,810S/. 2,721,602S/. 2,837,687S/. 3,005,898S/.


213

9.1.2. Recuperación de Capital de trabajo

Tabla 235 Recuperación de Capital de trabajo


9.1.3. Valor del desecho neto del Activo Fijo

Tabla 236 Valor del desecho del Activo Fijo


9.2. Costos y Gastos Anuales

9.2.1. Egresos desembolsables

9.2.1.1. Presupuesto de materias Primas y materiales

Tabla 237 Resumen de compra de Material directo en Unidades (Por Año)



Ventas 1,837,842S/. 2,152,381S/. 2,306,443S/. 2,404,819S/. 2,547,371S/.

Capital de trabajo necesario 180,116S/. 210,943S/. 226,041S/. 235,683S/. 249,653S/.

Inversión capital de trabajo -180,116S/. -30,826S/. -15,099S/. -9,641S/. -13,971S/.

249,653S/. Recuperacion de capital de trabajo

Activo fijo Valor Adquisición

Depreciación

acumulada Valor en libros

Valor comercial

al 5to año Valor desecho neto

PRODUCCIÓN 370,179S/. 185,623S/. 184,556S/. 184,556S/. 184,556S/.

ADMINISTRATIVO 9,175S/. 7,968S/. 1,208S/. 1,208S/. 1,208S/.

VENTAS 7,345S/. 6,434S/. 911S/. 911S/. 911S/.

TOTAL 386,699S/. 200,025S/. 186,675S/. 186,675S/. 186,675S/.

IGV por venta 33,601S/.

220,276S/.

VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO FIJO

VALOR Desecho con IGV

(Valor comercial)

MATERIAL DIRECTO Unidad de Compra 2018 2019 2020 2021 2022

Tela polipropileno Rollo 100kg 882 970 1,042 1,096 1,137

Hilos Rollo 600mt 227 265 287 308 312

Elastico Rollo 600mt 913 890 905 966 1,034

Puños de ribb Rollo 600mt 227 265 287 308 312

Bolsas impresas Millar 1,011 1,089 1,144 1,205 1,277

Manga de papel plastificado Rollo 200mt 64 75 81 85 90

Papel crepado Millar 43 50 54 57 60

Indicador multiparametro de vapor Und 42,722 49,933 53,578 56,543 59,720

Indicador biologico de vapor Und 133 157 168 177 187

RESUMEN DE COMPRA DE MATERIAL DIRECTO EN UNIDADES (POR AÑO)


214

Tabla 238 Resumen de Compras de Materiales directos en Soles (Por Año)


Tabla 239 Consumo de Material Directo por Ítem a producir (Por Año)


9.2.1.2. Presupuesto de mano de obra directa

Tabla 240 Presupuesto de mano de obra directa

Fuente: Elaboración propia.

MATERIAL DIRECTO 2018 2019 2020 2021 2022

Tela polipropileno Rollo 100kg 242,176S/. 266,339S/. 286,108S/. 300,936S/. 312,193S/.

Hilos Rollo 600mt 11,542S/. 13,475S/. 14,593S/. 15,661S/. 15,864S/.

Elastico Rollo 600mt 92,847S/. 90,508S/. 92,034S/. 98,237S/. 105,153S/.

Puños de ribb Rollo 600mt 23,085S/. 26,949S/. 29,186S/. 31,322S/. 31,729S/.

Bolsas impresas Millar 42,839S/. 46,144S/. 48,475S/. 51,059S/. 54,110S/.

Manga de papel plastificado Rollo 200mt 21,695S/. 25,424S/. 27,458S/. 28,814S/. 30,508S/.

Papel crepado Millar 16,763S/. 19,492S/. 21,051S/. 22,220S/. 23,390S/.

Indicador multiparametro de vapor Und 3,621S/. 4,232S/. 4,541S/. 4,792S/. 5,061S/.

Indicador biologico de vapor Und 1,722S/. 2,033S/. 2,175S/. 2,292S/. 2,421S/.

456,290S/. 494,595S/. 525,621S/. 555,333S/. 580,430S/.

82,132S/. 89,027S/. 94,612S/. 99,960S/. 104,477S/.

538,422S/. 583,622S/. 620,233S/. 655,293S/. 684,907S/.

RESUMEN DE COMPRA DE MATERIAL DIRECTO EN SOLES (POR AÑO)

Total Compras (sin IGV)

IGV

Total Compras (con IGV)

Material Directo (soles) 2018 2019 2020 2021 2022

Chaqueta 73,716S/. 79,904S/. 84,917S/. 89,717S/. 93,771S/.

Pantalón 77,766S/. 84,294S/. 89,582S/. 94,646S/. 98,923S/.

Mandil 152,147S/. 164,919S/. 175,264S/. 185,172S/. 193,540S/.

Mandil estéril 80,241S/. 86,978S/. 92,434S/. 97,659S/. 102,072S/.

Botas 65,079S/. 70,542S/. 74,967S/. 79,205S/. 82,785S/.

Gorros 7,341S/. 7,957S/. 8,457S/. 8,935S/. 9,338S/.

Total Compras Material Directo (sin IGV) 456,290S/. 494,595S/. 525,621S/. 555,333S/. 580,430S/.

IGV 82,132S/. 89,027S/. 94,612S/. 99,960S/. 104,477S/.

Total Compras Material Directo (con IGV) 538,422S/. 583,622S/. 620,233S/. 655,293S/. 684,907S/.

Cantidad de operarios Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5



Costo de la planilla anual de

operarios de producción Año 1 Año 2 Año 3 Año 3 Año 3

Sueldos 144,000S/. 162,000S/. 180,000S/. 180,000S/. 180,000S/.

SCTR 1,920S/. 2,160S/. 2,400S/. 2,400S/. 2,400S/.

ESSALUD 14,227S/. 16,006S/. 17,784S/. 17,784S/. 17,784S/.

Gratificaciones 12,160S/. 13,680S/. 15,200S/. 15,200S/. 15,200S/.

CTS 6,587S/. 7,410S/. 8,233S/. 8,233S/. 8,233S/.

178,894S/. 201,256S/. 223,617S/. 223,617S/. 223,617S/.


215

9.2.1.3. Presupuesto de costos indirectos

Tabla 241 Mano de Obra Indirecta


Tabla 242 Material Indirecto


Tabla 243 Servicios


MANO DE OBRA INDIRECTA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Jefe de Operaciones 73,558S/. 73,558S/. 73,558S/. 73,558S/. 73,558S/.

Asistente de Producción 29,423S/. 29,423S/. 29,423S/. 29,423S/. 29,423S/.

Personal Control Calidad 29,423S/. 29,423S/. 29,423S/. 29,423S/. 29,423S/.

Almacenero 22,068S/. 22,068S/. 22,068S/. 22,068S/. 22,068S/.

Chofer 22,362S/. 22,362S/. 22,362S/. 22,362S/. 22,362S/.

Total 176,834S/. 176,834S/. 176,834S/. 176,834S/. 176,834S/.

MATERIAL INDIRECTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Material de empaque 92,929S/. 107,740S/. 115,569S/. 120,451S/. 127,183S/.

Uniformes 856S/. 1,926S/. 2,140S/. 2,140S/. 2,140S/.

Utensilios de operaciones 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/. 2,034S/.

Útiles de Oficina 150S/. 150S/. 150S/. 150S/. 150S/.

Materiales de Limpieza 1,672S/. 1,672S/. 1,672S/. 1,672S/. 1,672S/.

Total S/. (SIN IGV) 97,641S/. 113,522S/. 121,565S/. 126,447S/. 133,179S/.

IGV 17,575S/. 20,434S/. 21,882S/. 22,760S/. 23,972S/.

Total S/. (CON IGV) 115,217S/. 133,956S/. 143,446S/. 149,207S/. 157,151S/.

SERVICIOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Energía Eléctrica 13,113S/. 15,357S/. 16,456S/. 17,158S/. 18,176S/.

Agua 6,354S/. 7,442S/. 7,974S/. 8,314S/. 8,807S/.

Arbitrios 1,920S/. 1,920S/. 1,920S/. 1,920S/. 1,920S/.

Servicio de teléfono - internet 915S/. 915S/. 915S/. 915S/. 915S/.

Servicio de Telefonia Celular 2,002S/. 2,002S/. 2,002S/. 2,002S/. 2,002S/.

Alquiler local 126,720S/. 126,720S/. 126,720S/. 126,720S/. 126,720S/.

Servicio de diseño 18,000S/. 18,000S/. 18,000S/. 18,000S/. 18,000S/.

Servicio informático 1,800S/. 1,800S/. 1,800S/. 1,800S/. 1,800S/.

Servicio limpieza (tercerizado) 19,525S/. 19,525S/. 19,525S/. 19,525S/. 19,525S/.

Servicio seguridad (tercerizado) 24,407S/. 24,407S/. 24,407S/. 24,407S/. 24,407S/.

Recarga de extintores 179S/. 179S/. 179S/. 179S/. 179S/.

Mantenimiento de maquinarias y equipos 6,880S/. 6,880S/. 6,880S/. 6,880S/. 6,880S/.

Poliza de seguro contra robo y otros (maquinarias y

Materia Prima) 6,508S/. 6,508S/. 6,508S/. 6,508S/. 6,508S/.

Matenimiento vehiculos 860S/. 860S/. 860S/. 860S/. 860S/.

SOAT 120S/. 120S/. 120S/. 120S/. 120S/.

Seguro vehicular 2,916S/. 2,916S/. 2,916S/. 2,916S/. 2,916S/.

Revision tecnica (se paga al 4to año) -S/. -S/. -S/. 120S/. 120S/.

Impuesto Vehicular 292S/. 292S/. 292S/. -S/. -S/.

Combustible 7,159S/. 8,227S/. 8,802S/. 9,135S/. 9,692S/.

Total Costo Servicios (sin IGV) 239,671S/. 244,070S/. 246,277S/. 247,481S/. 249,548S/.

IGV 16,369S/. 17,161S/. 17,558S/. 17,827S/. 18,199S/.

Total Costo Servicios (con IGV) 256,040S/. 261,231S/. 263,835S/. 265,308S/. 267,747S/.


216

Tabla 244 Costos Indirectos de Fabricación


Tabla 245 Flujo de Caja


9.2.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración

Tabla 246 Presupuesto de Gastos de Administración (Personal)


Tabla 247 Presupuesto de Gastos de Administración (Materiales)


COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

MANO DE OBRA INDIRECTA 176,834S/. 176,834S/. 176,834S/. 176,834S/. 176,834S/.

MATERIAL INDIRECTO 97,641S/. 113,522S/. 121,565S/. 126,447S/. 133,179S/.

SERVICIOS 239,671S/. 244,070S/. 246,277S/. 247,481S/. 249,548S/.

DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 37,178S/. 37,178S/. 37,178S/. 37,178S/. 36,911S/.

AMORTIZACION ANUAL 31,612S/. 31,612S/. 31,612S/. 31,612S/. 31,612S/.

TOTAL CIF 582,936S/. 603,217S/. 613,466S/. 619,552S/. 628,084S/.

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

MANO DE OBRA INDIRECTA 176,834S/. 176,834S/. 176,834S/. 176,834S/. 176,834S/.

MATERIAL INDIRECTO 97,641S/. 113,522S/. 121,565S/. 126,447S/. 133,179S/.

SERVICIOS 239,671S/. 244,070S/. 246,277S/. 247,481S/. 249,548S/.

TOTAL CIF (SIN IGV) 514,146S/. 534,427S/. 544,676S/. 550,762S/. 559,561S/.

IGV 33,944S/. 37,595S/. 39,440S/. 40,588S/. 42,172S/.

TOTAL CIF (Incluye IGV) 548,091S/. 572,022S/. 584,116S/. 591,350S/. 601,732S/.

PERSONAL Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gerente General 102,982S/. 102,982S/. 102,982S/. 102,982S/. 102,982S/.

Asistente Gerencia 29,423S/. 29,423S/. 29,423S/. 29,423S/. 29,423S/.

Total 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/.

MATERIALES Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Útiles de Oficina 488S/. 488S/. 488S/. 488S/. 488S/.

Útilies y Materiales de Limpieza 209S/. 209S/. 209S/. 209S/. 209S/.

Total S/. (SIN IGV) 697S/. 697S/. 697S/. 697S/. 697S/.

IGV 125S/. 125S/. 125S/. 125S/. 125S/.

Total S/. (CON IGV) 822S/. 822S/. 822S/. 822S/. 822S/.


217

Tabla 248 Presupuesto de Gastos de Administración (Servicios)


Tabla 249 Presupuesto de Gastos de Administración (Responsabilidad Social)


Tabla 250 Estado de Ganancias y Pérdidas (Gastos Administrativos)




Agua 586S/. 586S/. 586S/. 586S/. 586S/.

Arbitrios 240S/. 240S/. 240S/. 240S/. 240S/.

Servicio de teléfono - internet 915S/. 915S/. 915S/. 915S/. 915S/.



Servicio de contabilidad 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/.

Servicio de asesoria legal 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/. 12,000S/.





Mantenimiento de maquinarias y

equipos 860S/. 860S/. 860S/. 860S/. 860S/.

Poliza de seguro contra robo y otros

(maquinarias y Materia Prima) 814S/. 814S/. 814S/. 814S/. 814S/.


IGV 2,142S/. 2,142S/. 2,142S/. 2,142S/. 2,142S/.


RESPONSABILIDAD SOCIAL Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Capacitación en costura a madres de

comedores populares 900S/. 900S/. 900S/. 900S/. 900S/.

Reforestacion de parque aledaño al

immueble 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/.

Eventos de integracion de

trabajadores 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/. 2,000S/.

Eventos de integracion de

trabajadores y su familia 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/. 4,000S/.

Total Responsabilidad Social (sin IGV) 8,900S/. 8,900S/. 8,900S/. 8,900S/. 8,900S/.

IGV 1,602S/. 1,602S/. 1,602S/. 1,602S/. 1,602S/.

Total Responsabilidad Social (con IGV) 10,502S/. 10,502S/. 10,502S/. 10,502S/. 10,502S/.

GASTOS ADMINISTRATIVOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

PERSONAL 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/.

MATERIALES 697S/. 697S/. 697S/. 697S/. 697S/.

SERVICIOS 54,381S/. 54,381S/. 54,381S/. 54,381S/. 54,381S/.

RESPONSABILIDAD SOCIAL 8,900S/. 8,900S/. 8,900S/. 8,900S/. 8,900S/.

DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 1,563S/. 1,563S/. 1,563S/. 1,563S/. 182S/.


TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS204,743S/. 204,743S/. 204,743S/. 204,743S/. 203,362S/.


218

Tabla 251 Flujo de Caja (Gastos Administrativos)


9.2.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas

Tabla 252 Presupuesto de Gastos de Ventas (Personal)


Tabla 253 Presupuesto de Gastos de Ventas (Materiales)


Tabla 254 Presupuesto de Gastos de Ventas (Servicios)


GASTOS ADMINISTRATIVOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

PERSONAL 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/.

MATERIALES 697S/. 697S/. 697S/. 697S/. 697S/.

SERVICIOS 54,381S/. 54,381S/. 54,381S/. 54,381S/. 54,381S/.

RESPONSABILIDAD SOCIAL 8,900S/. 8,900S/. 8,900S/. 8,900S/. 8,900S/.

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS (SIN IGV)196,383S/. 196,383S/. 196,383S/. 196,383S/. 196,383S/.

IGV 3,870S/. 3,870S/. 3,870S/. 3,870S/. 3,870S/.

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS (CON IGV)200,252S/. 200,252S/. 200,252S/. 200,252S/. 200,252S/.

PERSONAL Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Jefe de Ventas 73,558S/. 73,558S/. 73,558S/. 73,558S/. 73,558S/.

Vendedores 58,847S/. 58,847S/. 58,847S/. 58,847S/. 58,847S/.

Total 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/.

MATERIALES Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Útiles de Oficina 1,726S/. 1,726S/. 1,726S/. 1,726S/. 1,726S/.

Útilies y Materiales de Limpieza 209S/. 209S/. 209S/. 209S/. 209S/.

Total S/. (SIN IGV) 1,935S/. 1,935S/. 1,935S/. 1,935S/. 1,935S/.

IGV 348S/. 348S/. 348S/. 348S/. 348S/.

Total S/. (CON IGV) 2,284S/. 2,284S/. 2,284S/. 2,284S/. 2,284S/.



Agua 586S/. 586S/. 586S/. 586S/. 586S/.

Arbitrios 240S/. 240S/. 240S/. 240S/. 240S/.

Servicio de teléfono - internet 1,220S/. 1,220S/. 1,220S/. 1,220S/. 1,220S/.







Mantenimiento de maquinarias y

equipos 860S/. 860S/. 860S/. 860S/. 860S/.

Poliza de seguro contra robo y otros

(maquinarias y Materia Prima) 814S/. 814S/. 814S/. 814S/. 814S/.


IGV 2,317S/. 2,317S/. 2,317S/. 2,317S/. 2,317S/.



219

Tabla 255 Presupuesto de Gastos de Ventas (Publicidad)


Tabla 256 Presupuesto de Gastos de Ventas (Estado de Ganancias y Pérdidas)


Tabla 257 Presupuesto de Gastos de Ventas (Flujo de Caja)


9.2.2. Egresos no desembolsables

9.2.2.1. Depreciación y Amortización de Intangibles

Tabla 258 Egresos no Desembolsables (Depreciación y Amortización de Intangibles)


PUBLICIDAD Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Evento 28,000S/. 28,000S/. 28,000S/. 28,000S/. 28,000S/.

Merchandizing 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/. 5,000S/.


IGV 5,940S/. 5,940S/. 5,940S/. 5,940S/. 5,940S/.


GASTOS VENTAS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

PERSONAL 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/.

MATERIALES 1,935S/. 1,935S/. 1,935S/. 1,935S/. 1,935S/.

SERVICIOS 30,753S/. 30,753S/. 30,753S/. 30,753S/. 30,753S/.

PUBLICIDAD 33,000S/. 33,000S/. 33,000S/. 33,000S/. 33,000S/.

DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 1,932S/. 1,932S/. 1,932S/. 1,932S/. 242S/.


TOTAL GASTOS VENTAS 209,610S/. 209,610S/. 209,610S/. 209,610S/. 207,920S/.

GASTOS VENTAS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

PERSONAL 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/. 132,405S/.

MATERIALES 1,935S/. 1,935S/. 1,935S/. 1,935S/. 1,935S/.

SERVICIOS 30,753S/. 30,753S/. 30,753S/. 30,753S/. 30,753S/.

PUBLICIDAD 33,000S/. 33,000S/. 33,000S/. 33,000S/. 33,000S/.

TOTAL GASTOS VENTAS (SIN IGV) 198,093S/. 198,093S/. 198,093S/. 198,093S/. 198,093S/.

IGV 8,606S/. 8,606S/. 8,606S/. 8,606S/. 8,606S/.

TOTAL GASTOS VENTAS (CON IGV) 206,699S/. 206,699S/. 206,699S/. 206,699S/. 206,699S/.

EGRESOS NO DESEMBOLSABLES Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 3

DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 40,672S/. 40,672S/. 40,672S/. 40,672S/. 37,335S/.

Operaciones (CIF) 37,178S/. 37,178S/. 37,178S/. 37,178S/. 36,911S/.

Gastos Administrativos 1,563S/. 1,563S/. 1,563S/. 1,563S/. 182S/.

Gastos Ventas 1,932S/. 1,932S/. 1,932S/. 1,932S/. 242S/.

AMORTIZACION 47,995S/. 47,995S/. 47,995S/. 47,995S/. 47,995S/.

Operaciones (CIF) 31,612S/. 31,612S/. 31,612S/. 31,612S/. 31,612S/.

Gastos Administrativos 6,797S/. 6,797S/. 6,797S/. 6,797S/. 6,797S/.

Gastos Ventas 9,585S/. 9,585S/. 9,585S/. 9,585S/. 9,585S/.

TOTAL EGRESOS NO DESEMBOLSABLES 88,667S/. 88,667S/. 88,667S/. 88,667S/. 85,330S/.


220

9.2.3. Costos Fijos y Costos Variables

9.2.3.1. Costos Variables

Tabla 259 Costos Variables (Mano de Obra)


Tabla 260 Costos Variables (Chaqueta)


Tabla 261 Costos Variables (Pantalón)



Unidades 896,457 1,039,608 1,111,188 1,151,220 1,234,920

Horas hombre 17,396 20,084 21,553 22,523 23,662

Ingresos S/. 1,837,842 S/. 2,152,381 S/. 2,306,443 S/. 2,404,819 S/. 2,547,371

MATERIAL DIRECTO 456,290S/. 494,595S/. 525,621S/. 555,333S/. 580,430S/.

MANO DE OBRA DIRECTA 178,894S/. 201,256S/. 223,617S/. 223,617S/. 223,617S/.

CIF - VARIABLE (energia, agua, combustible, material

empaque, uniformes)120,412S/. 140,693S/. 150,942S/. 157,199S/. 165,998S/.

TOTAL COSTOS VARIABLES 755,596S/. 836,543S/. 900,180S/. 936,149S/. 970,045S/.

COSTOS VARIABLE UNITARIO PROMEDIO 0.84S/. 0.80S/. 0.81S/. 0.81S/. 0.79S/.

COSTOS VARIABLES


Unidades 265,306 308,040 336,600 336,600 365,160

Horas hombre 3,827 4,392 4,799 4,796 5,164

Ingresos S/. 431,685 S/. 502,047 S/. 547,947 S/. 547,947 S/. 593,847



CIF - VARIABLE (energia, agua, combustible,

material empaque, uniformes)26,487S/. 30,768S/. 33,611S/. 33,474S/. 36,228S/.


COSTOS VARIABLE UNITARIO 0.53S/. 0.50S/. 0.50S/. 0.51S/. 0.49S/.

COSTOS VARIABLES


Unidades 158,264 189,036 196,104 202,308 215,580

Horas hombre 2,609 3,081 3,194 3,295 3,484

Ingresos S/. 284,507 S/. 340,844 S/. 353,422 S/. 363,938 S/. 387,032



CIF - VARIABLE (energia, agua,

combustible, material empaque,

uniformes) 18,057S/. 21,583S/. 22,370S/. 22,999S/. 24,440S/.



COSTOS VARIABLES


221

Tabla 262 Costos Variables (Mandil)


Tabla 263 Costos Variable (Mandil Estéril)


Tabla 264 Costos Variables (Botas)



Unidades 175,312 205,716 223,464 237,300 243,828

Horas hombre 5,057 5,867 6,372 6,868 6,894

Ingresos S/. 613,050 S/. 718,953 S/. 780,879 S/. 830,650 S/. 851,673





uniformes) 35,004S/. 41,098S/. 44,626S/. 47,940S/. 48,361S/.



COSTOS VARIABLES


Unidades 40,565 47,952 51,468 54,324 57,840

Horas hombre 2,848 3,328 3,571 3,769 3,981

Ingresos S/. 272,547 S/. 322,087 S/. 345,786 S/. 364,997 S/. 388,696







COSTOS VARIABLES


Unidades 145,870 171,360 171,360 188,496 205,632

Horas hombre 1,673 1,943 1,942 2,137 2,313

Ingresos S/. 160,704 S/. 188,786 S/. 188,786 S/. 207,665 S/. 226,544







COSTOS VARIABLES


222

Tabla 265 Costo Variable (Gorros)


9.2.3.2. Costos Fijos

Tabla 266Costos Fijos (Mano de Obra)


Tabla 267 Costos Fijos (Chaqueta)



Unidades 111,139 117,504 132,192 132,192 146,880

Horas hombre 1,383 1,473 1,674 1,657 1,827

Ingresos S/. 75,349 S/. 79,664 S/. 89,622 S/. 89,622 S/. 99,580





uniformes) 9,572S/. 10,315S/. 11,725S/. 11,562S/. 12,819S/.



COSTOS VARIABLES


Unidades 896,457 1,039,608 1,111,188 1,151,220 1,234,920

CIF FIJO S/. 462,524 S/. 462,524 S/. 462,524 S/. 462,353 S/. 462,086

GASTOS ADMINISTRACION FIJOS S/. 204,743 S/. 204,743 S/. 204,743 S/. 204,743 S/. 203,362

GASTOS VENTAS FIJOS S/. 209,610 S/. 209,610 S/. 209,610 S/. 209,610 S/. 207,920

TOTAL COSTOS FIJOS 876,878S/. 876,878S/. 876,878S/. 876,706S/. 873,369S/.

COSTO FIJO UNITARIO PROMEDIO 0.98S/. 0.84S/. 0.79S/. 0.76S/. 0.71S/.

COSTOS FIJOS


Unidades 265,306 308,040 336,600 336,600 365,160

CIF S/. 101,740 S/. 101,150 S/. 102,993 S/. 98,454 S/. 100,847

GASTOS ADMINISTRACION S/. 48,091 S/. 47,757 S/. 48,641 S/. 46,651 S/. 47,408



COSTO FIJO UNITARIO 0.75S/. 0.64S/. 0.60S/. 0.57S/. 0.54S/.

COSTOS FIJOS


223

Tabla 268 Costos Fijos (Pantalón)


Tabla 269 Costos Fijos (Mandil)


Tabla 270Costos Fijos (Mandil Estéril)



Unidades 158,264 189,036 196,104 202,308 215,580

CIF S/. 69,361 S/. 70,954 S/. 68,548 S/. 67,643 S/. 68,033





COSTOS FIJOS


Unidades 175,312 205,716 223,464 237,300 243,828

CIF S/. 134,458 S/. 135,110 S/. 136,746 S/. 140,999 S/. 134,621





COSTOS FIJOS


Unidades 40,565 47,952 51,468 54,324 57,840

CIF 75,718S/. 76,652S/. 76,644S/. 77,375S/. 77,741S/.

GASTOS ADMINISTRACION 30,363S/. 30,638S/. 30,695S/. 31,075S/. 31,030S/.

GASTOS VENTAS FIJOS 31,085S/. 31,367S/. 31,425S/. 31,814S/. 31,726S/.



COSTOS FIJOS


224

Tabla 271 Costos Fijos (Botas)


Tabla 272 Costo Fijo (Gorros)


Tabla 273 Resumen de Costos Unitarios



Unidades 145,870 171,360 171,360 188,496 205,632

CIF 44,481S/. 44,748S/. 41,665S/. 43,874S/. 45,160S/.





COSTOS FIJOS


Unidades 111,139 117,504 132,192 132,192 146,880

CIF 36,766S/. 33,911S/. 35,928S/. 34,007S/. 35,683S/.





COSTOS FIJOS

Resumen de costos unitarios Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Chaqueta 1.3S/. 1.1S/. 1.1S/. 1.1S/. 1.0S/.

Costo variable unitario S/. 0.5 S/. 0.5 S/. 0.5 S/. 0.5 S/. 0.5

Costo fijo unitario S/. 0.8 S/. 0.6 S/. 0.6 S/. 0.6 S/. 0.5

Pantalón 1.6S/. 1.4S/. 1.4S/. 1.4S/. 1.3S/.



Mandil 2.9S/. 2.6S/. 2.5S/. 2.5S/. 2.4S/.



Mandil estéril 6.6S/. 5.9S/. 5.7S/. 5.6S/. 5.3S/.



Botas 1.2S/. 1.1S/. 1.1S/. 1.0S/. 1.0S/.



Gorros 0.8S/. 0.7S/. 0.7S/. 0.7S/. 0.6S/.




225

9.2.4. Costos de Producción unitario y Costos Total Unitario

9.2.4.1. Costo de Producción Unitario

Tabla 274 Costo de Producción Unitario Promedio


Tabla 275 Costo de Producción Unitario (Chaqueta)


Tabla 276 Costo de Producción Unitario (Pantalón)



Unidades 896,457 1,039,608 1,111,188 1,151,220 1,234,920

Horas hombre 17,396 20,084 21,553 22,523 23,662

Ingresos 1,837,842S/. 2,152,381S/. 2,306,443S/. 2,404,819S/. 2,547,371S/.



CIF 582,936S/. 603,217S/. 613,466S/. 619,552S/. 628,084S/.

TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN 1,218,120S/. 1,299,068S/. 1,362,705S/. 1,398,502S/. 1,432,131S/.

COSTOS DE PRODUCCIÓN UNITARIO PROMEDIO 1.36S/. 1.25S/. 1.23S/. 1.21S/. 1.16S/.

COSTOS DE PRODUCCIÓN


Unidades 265,306 308,040 336,600 336,600 365,160

Horas hombre 3,827 4,392 4,799 4,796 5,164

Ingresos 431,685S/. 502,047S/. 547,947S/. 547,947S/. 593,847S/.



CIF 128,227S/. 131,918S/. 136,605S/. 131,928S/. 137,076S/.

TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN 241,294S/. 255,835S/. 271,316S/. 269,263S/. 279,650S/.

COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO 0.91S/. 0.83S/. 0.81S/. 0.80S/. 0.77S/.



Unidades 158,264 189,036 196,104 202,308 215,580

Horas hombre 2,609 3,081 3,194 3,295 3,484

Ingresos 284,507S/. 340,844S/. 353,422S/. 363,938S/. 387,032S/.



CIF 87,418S/. 92,537S/. 90,918S/. 90,642S/. 92,472S/.





226

Tabla 277 Costo de Producción Unitario (Mandil)


Tabla 278 Costo de Producción Unitaria (Mandil Estéril)


Tabla 279 Costo de Producción Unitaria (Botas)



Unidades 175,312 205,716 223,464 237,300 243,828

Horas hombre 5,057 5,867 6,372 6,868 6,894

Ingresos 613,050S/. 718,953S/. 780,879S/. 830,650S/. 851,673S/.



CIF 169,463S/. 176,209S/. 181,372S/. 188,939S/. 182,982S/.





Unidades 40,565 47,952 51,468 54,324 57,840

Horas hombre 2,848 3,328 3,571 3,769 3,981

Ingresos 272,547S/. 322,087S/. 345,786S/. 364,997S/. 388,696S/.



CIF 95,430S/. 99,968S/. 101,656S/. 103,682S/. 105,669S/.





Unidades 145,870 171,360 171,360 188,496 205,632

Horas hombre 1,673 1,943 1,942 2,137 2,313

Ingresos 160,704S/. 188,786S/. 188,786S/. 207,665S/. 226,544S/.



CIF 56,061S/. 58,359S/. 55,262S/. 58,791S/. 61,383S/.





227

Tabla 280 Costo de Producción Unitaria (Gorros)


9.2.4.2. Costo Total Unitario

Tabla 281 Costo Total Unitario Promedio


Tabla 282 Costo Total Unitario (Chaqueta)



Unidades 111,139 117,504 132,192 132,192 146,880

Horas hombre 1,383 1,473 1,674 1,657 1,827

Ingresos 75,349S/. 79,664S/. 89,622S/. 89,622S/. 99,580S/.



CIF 46,337S/. 44,226S/. 47,653S/. 45,569S/. 48,502S/.





Unidades 896,457 1,039,608 1,111,188 1,151,220 1,234,920



CIF 582,936S/. 603,217S/. 613,466S/. 619,552S/. 628,084S/.


GASTOS VENTAS 209,610S/. 209,610S/. 209,610S/. 209,610S/. 207,920S/.

TOTAL COSTOS 1,632,474S/. 1,713,421S/. 1,777,058S/. 1,812,856S/. 1,843,414S/.

COSTO TOTAL UNITARIO PROMEDIO 1.82S/. 1.65S/. 1.60S/. 1.57S/. 1.49S/.

COSTOS TOTALES


Unidades 265,306 308,040 336,600 336,600 365,160



CIF 128,227S/. 131,918S/. 136,605S/. 131,928S/. 137,076S/.



TOTAL COSTOS 338,620S/. 352,484S/. 369,755S/. 363,675S/. 375,529S/.

COSTO TOTAL UNITARIO 1.28 1.14 1.10 1.08 1.03

COSTOS TOTALES


228

Tabla 283 Costo Total Unitario (Pantalón)


Tabla 284 Costo Total Unitario (Mandil)


Tabla 285 Costo Total Unitario (Mandil Estéril)



Unidades 158,264 189,036 196,104 202,308 215,580



CIF 87,418S/. 92,537S/. 90,918S/. 90,642S/. 92,472S/.




COSTO TOTAL UNITARIO 1.62S/. 1.45S/. 1.41S/. 1.39S/. 1.33S/.

COSTOS TOTALES


Unidades 175,312 205,716 223,464 237,300 243,828



CIF 169,463S/. 176,209S/. 181,372S/. 188,939S/. 182,982S/.





COSTOS TOTALES


Unidades 40,565 47,952 51,468 54,324 57,840



CIF 95,430S/. 99,968S/. 101,656S/. 103,682S/. 105,669S/.





COSTOS TOTALES


229

Tabla 286 Costo Total Unitario (Botas)


Tabla 287 Costo Total Unitario (Gorros)



Unidades 145,870 171,360 171,360 188,496 205,632



CIF 56,061S/. 58,359S/. 55,262S/. 58,791S/. 61,383S/.





COSTOS TOTALES


Unidades 111,139 117,504 132,192 132,192 146,880



CIF 46,337S/. 44,226S/. 47,653S/. 45,569S/. 48,502S/.





COSTOS TOTALES


230

Tabla 288 Resumen de Costos Unitarios


Resumen de costos unitarios Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Chaqueta 1.28S/. 1.14S/. 1.10S/. 1.08S/. 1.03S/.

Material directo S/. 0.3 S/. 0.3 S/. 0.3 S/. 0.3 S/. 0.3

Mano de obra directa S/. 0.1 S/. 0.1 S/. 0.1 S/. 0.1 S/. 0.1

CIF S/. 0.5 S/. 0.4 S/. 0.4 S/. 0.4 S/. 0.4

Gastos administrativos S/. 0.2 S/. 0.2 S/. 0.1 S/. 0.1 S/. 0.1

Gastos de ventas S/. 0.2 S/. 0.2 S/. 0.1 S/. 0.1 S/. 0.1

Pantalón 1.62S/. 1.45S/. 1.41S/. 1.39S/. 1.33S/.



CIF S/. 0.6 S/. 0.5 S/. 0.5 S/. 0.4 S/. 0.4



Mandil 2.92S/. 2.62S/. 2.52S/. 2.47S/. 2.38S/.



CIF S/. 1.0 S/. 0.9 S/. 0.8 S/. 0.8 S/. 0.8



Mandil estéril 6.57S/. 5.89S/. 5.70S/. 5.55S/. 5.33S/.



CIF S/. 2.4 S/. 2.1 S/. 2.0 S/. 1.9 S/. 1.8



Botas 1.20S/. 1.08S/. 1.08S/. 1.03S/. 0.99S/.



CIF S/. 0.4 S/. 0.3 S/. 0.3 S/. 0.3 S/. 0.3



Gorros 0.76S/. 0.70S/. 0.68S/. 0.65S/. 0.62S/.



CIF S/. 0.4 S/. 0.4 S/. 0.4 S/. 0.3 S/. 0.3




231

Tabla 289 Margen Unitario


MARGEN UNITARIO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Valor venta promedio S/. 1.6 S/. 1.6 S/. 1.6 S/. 1.6 S/. 1.6

Costo unitario S/. 1.3 S/. 1.1 S/. 1.1 S/. 1.1 S/. 1.0

Marge unitario S/. 0.4 S/. 0.5 S/. 0.5 S/. 0.5 S/. 0.6

Margen % 22% 30% 32% 34% 37%

Valor venta S/. 1.8 S/. 1.8 S/. 1.8 S/. 1.8 S/. 1.8



Margen % 10% 20% 21% 23% 26%




Margen % 17% 25% 28% 29% 32%




Margen % 2% 12% 15% 17% 21%



Marge unitario S/. -0.1 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.1 S/. 0.1

Margen % -9% 2% 2% 6% 11%



Marge unitario S/. -0.1 S/. -0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.1

Margen % -13% -3% 0% 4% 8%

Gorros

Chaqueta

Pantalón

Mandil

Mandil estéril

Botas


232

Capitulo X. Estados Financieros Proyectados 2018 – 2022

10.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja

Horizonte de Evaluación: 5 años

Inicio de Operaciones del Proyecto: Enero del 2,018

Los montos expresados en nuevos soles S/.

El impuesto general a las ventas es de 18%.

La tasa anual de impuesto a la renta: 10% hasta 15 UIT y 29.5% más de 15 UIT

De conformidad con las normas y procedimientos contables vigentes, los rubros

incluidos en los Estados de Ganancias y Pérdidas NO INCLUYEN IGV, pero si

incluyen las depreciaciones y amortizaciones.

Los flujos de caja, tanto económico como financiero SI INCLUYEN IGV, pero

no incluyen las depreciaciones y amortizaciones.

La depreciación será de forma lineal.

La amortización de intangibles y gastos preoperativos se realizará en el primer

año según lo estipulado por la SUNAT.

El impuesto a la renta es tomado de acuerdo con el Artículo 55 Capitulo VII del

Texto Único Ordenado de la Ley del Impuesto a la Renta.

La estructura de capital está compuesta por 50% de capital propio y 50% de deuda,

que será financiado por el Banco de Crédito del Perú.


233

10.2. Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado

Tabla 290 Estado de Ganancia y Pérdidas


2018 2019 2020 2021 2022

VENTAS 1,837,842S/. 2,152,381S/. 2,306,443S/. 2,404,819S/. 2,547,371S/.

COSTO DE VENTAS (OPERACIONES) -1,218,120S/. -1,299,068S/. -1,362,705S/. -1,398,502S/. -1,432,131S/.

(-) Material Directo -456,290S/. -494,595S/. -525,621S/. -555,333S/. -580,430S/.

(-) Mano de obra directa -178,894S/. -201,256S/. -223,617S/. -223,617S/. -223,617S/.

(-) CIF -582,936S/. -603,217S/. -613,466S/. -619,552S/. -628,084S/.

UTILIDAD BRUTA 619,722S/. 853,313S/. 943,738S/. 1,006,317S/. 1,115,240S/.

GASTOS OPERATIVOS -414,353S/. -414,353S/. -414,353S/. -414,353S/. -411,283S/.

(-) Gastos administrativos -204,743S/. -204,743S/. -204,743S/. -204,743S/. -203,362S/.

(-) Gastos ventas -209,610S/. -209,610S/. -209,610S/. -209,610S/. -207,920S/.

EBIT O UTILIDAD OPERATIVA 205,368S/. 438,960S/. 529,385S/. 591,964S/. 703,957S/.

PERDIDA/UTILIDAD ACUMULADA 205,368S/. 438,960S/. 529,385S/. 591,964S/. 703,957S/.

(-) IMPUESTOS -48,737S/. -117,647S/. -144,322S/. -162,783S/. -195,821S/.

UTILIDAD NETA 156,631S/. 321,313S/. 385,063S/. 429,181S/. 508,136S/.

ESTADO DE RESULTADOS

(SIN INCLUIR GASTOS FINANCIEROS NI VENTAS DE ACTIVOS FIJOS)


234

Tabla 291 Estado de Resultados (Sin incluir Gastos Financieros)


2018 2019 2020 2021 2022

VENTAS NETAS 1,837,842S/. 2,152,381S/. 2,306,443S/. 2,404,819S/. 2,547,371S/.

COSTO DE VENTAS -1,218,120S/. -1,299,068S/. -1,362,705S/. -1,398,502S/. -1,432,131S/.

(-) Material directo -456,290S/. -494,595S/. -525,621S/. -555,333S/. -580,430S/.

(-) Mano de obra directa -178,894S/. -201,256S/. -223,617S/. -223,617S/. -223,617S/.

(-) CIF -582,936S/. -603,217S/. -613,466S/. -619,552S/. -628,084S/.

UTILIDAD BRUTA 619,722S/. 853,313S/. 943,738S/. 1,006,317S/. 1,115,240S/.

GASTOS OPERATIVOS -414,353S/. -414,353S/. -414,353S/. -414,353S/. -411,283S/.

(-) Gastos administrativos -204,743S/. -204,743S/. -204,743S/. -204,743S/. -203,362S/.

(-) Gastos ventas -209,610S/. -209,610S/. -209,610S/. -209,610S/. -207,920S/.

EBIT O UTILIDAD OPERATIVA 205,368S/. 438,960S/. 529,385S/. 591,964S/. 703,957S/.

INGRESOS POR VENTA ACTIVOS 186,675S/.

(-) VALOR LIBROS -186,675S/.

(-) GASTOS FINANCIEROS -100,698S/. -86,584S/. -68,779S/. -46,318S/. -17,983S/.

UTILIDAD ANTES IMPUESTOS 104,670S/. 352,376S/. 460,606S/. 545,646S/. 685,974S/.

PERDIDA/UTILIDAD ACUMULADA 104,670S/. 352,376S/. 460,606S/. 545,646S/. 685,974S/.

(-) IMPUESTOS -19,031S/. -92,105S/. -124,033S/. -149,119S/. -190,516S/.

UTILIDAD NETA 85,639S/. 260,271S/. 336,573S/. 396,527S/. 495,458S/.

ESCUDO FISCAL 29,706S/. 25,542S/. 20,290S/. 13,664S/. 5,305S/.

ESTADO DE RESULTADOS (INCLUYENDO GASTOS FINANCIEROS Y VENTA DE ACTIVOS FIJOS)


235

10.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo

Tabla 292 Flujo de Caja Proyectado Operativo


FLUJO DE CAJA 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Ingresos por ventas 2,168,654S/. 2,539,810S/. 2,721,602S/. 2,837,687S/. 3,005,898S/.

(-) Compra de material directo -538,422S/. -583,622S/. -620,233S/. -655,293S/. -684,907S/.

(-) Pago de MOD -178,894S/. -201,256S/. -223,617S/. -223,617S/. -223,617S/.

(-) Pago de CIF -548,091S/. -572,022S/. -584,116S/. -591,350S/. -601,732S/.

(-) Gastos Administrativos -200,252S/. -200,252S/. -200,252S/. -200,252S/. -200,252S/.

(-) Gastos de Ventas -206,699S/. -206,699S/. -206,699S/. -206,699S/. -206,699S/.

(-) Impuesto a la Renta -48,737S/. -117,647S/. -144,322S/. -162,783S/. -195,821S/.

(-) Pago de IGV -102,867S/. -248,331S/. -268,633S/. -279,845S/. -333,004S/.

(=) Flujo de Caja Operativo 344,692S/. 409,980S/. 473,730S/. 517,848S/. 559,865S/.


236

10.4. Flujo de Capital Proyectado

Tabla 293 Flujo de Capital Proyectado


FLUJO DE CAJA 2017 2018 2019 2020 2021 2022



(-) Pago de MOD -178,894S/. -201,256S/. -223,617S/. -223,617S/. -223,617S/.

(-) Pago de CIF -548,091S/. -572,022S/. -584,116S/. -591,350S/. -601,732S/.




(-) Pago de IGV -102,867S/. -248,331S/. -268,633S/. -279,845S/. -333,004S/.


Inversión en Activos Tangibles -456,305S/.

Inversión en Activos Intangibles -19,649S/.

Gastos Preoperativos -250,173S/. 26,400S/.

Inversión en Capital de Trabajo -180,116S/. -30,826S/. -15,099S/. -9,641S/. -13,971S/.

Valor de Recuperación del Activo Fijo 220,276S/.

Valor de Recuperación del Capital de Trabajo 249,653S/.

Flujo de Capital o Inversión -906,244S/. -30,826S/. -15,099S/. -9,641S/. -13,971S/. 496,329S/.


237

10.5. Flujo de Caja Económico Proyectado

Tabla 294 Flujo de Caja Económico Proyectado


FLUJO DE CAJA 2017 2018 2019 2020 2021 2022



(-) Pago de MOD -178,894S/. -201,256S/. -223,617S/. -223,617S/. -223,617S/.

(-) Pago de CIF -548,091S/. -572,022S/. -584,116S/. -591,350S/. -601,732S/.




(-) Pago de IGV -102,867S/. -248,331S/. -268,633S/. -279,845S/. -333,004S/.









(=) Flujo de Caja Económico -906,244S/. 313,865S/. 394,882S/. 464,089S/. 503,877S/. 1,056,194S/.


238

10.6. Flujo del Servicio de la Deuda

Tabla 295 Flujo del Servicio de la Deuda


FLUJO DE CAJA 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Préstamos 453,000S/.

Cuotas -154,672S/. -154,672S/. -154,672S/. -154,672S/. -154,672S/.

Escudo Fiscal 29,706S/. 25,542S/. 20,290S/. 13,664S/. 5,305S/.

(=) Servicio de la deuda 453,000S/. -124,966S/. -129,130S/. -134,383S/. -141,009S/. -149,367S/.


239

10.7. Flujo de Caja Financiero

Tabla 296 Flujo de Caja Financiero


FLUJO DE CAJA 2017 2018 2019 2020 2021 2022



(-) Pago de MOD -178,894S/. -201,256S/. -223,617S/. -223,617S/. -223,617S/.

(-) Pago de CIF -548,091S/. -572,022S/. -584,116S/. -591,350S/. -601,732S/.




(-) Pago de IGV -102,867S/. -248,331S/. -268,633S/. -279,845S/. -333,004S/.









(=) Flujo de Caja Económico -906,244S/. 313,865S/. 394,882S/. 464,089S/. 503,877S/. 1,056,194S/.

Préstamos 453,000S/.

Cuotas -154,672S/. -154,672S/. -154,672S/. -154,672S/. -154,672S/.

Escudo Fiscal 29,706S/. 25,542S/. 20,290S/. 13,664S/. 5,305S/.

(=) Servicio de la deuda 453,000S/. -124,966S/. -129,130S/. -134,383S/. -141,009S/. -149,367S/.

(=) Flujo de Caja Financiero -453,244S/. 188,899S/. 265,752S/. 329,706S/. 362,869S/. 906,827S/.


240

El Flujo de Caja Económico en el primer año logra una pequeña utilidad en comparación con el flujo de caja financiero que va a perdida, esto

se debe al préstamo bancario y al pago de todos nuestro intangibles en el primer periodo, a partir del segundo periodo el Flujo de Caja Financiero

es más rentable debido al préstamo y al escudo fiscal que genera este el cual nos hace pagar menos impuestos con respecto al mismo periodo en

el Flujo de Caja Económico.

Tabla 297 Modulo Liquidación de IGV


FLUJO DE CAJA 2017 2018 2019 2020 2021 2022

IGV Ventas netas 330,812S/. 387,429S/. 415,160S/. 432,867S/. 458,527S/.

IGV Valor de recupero activo fijo 33,601S/.

IGV Compras material directo -82,132S/. -89,027S/. -94,612S/. -99,960S/. -104,477S/.

IGV CIF -33,944S/. -37,595S/. -39,440S/. -40,588S/. -42,172S/.

IGV Gastos administrativos -3,870S/. -3,870S/. -3,870S/. -3,870S/. -3,870S/.

IGV Gastos de Ventas -8,606S/. -8,606S/. -8,606S/. -8,606S/. -8,606S/.

IGV Inversion Activo Fijo -69,606S/.

IGV Inversion Activo Intangible -2,404S/.

IGV Gastos pre-operativos -27,383S/.

IGV Neto -99,393S/. 202,260S/. 248,331S/. 268,633S/. 279,845S/. 333,004S/.

Crédito Fiscal -99,393S/. -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.

Pago de IGV -S/. 102,867S/. 248,331S/. 268,633S/. 279,845S/. 333,004S/.


241

Capitulo XI. Evaluación Económica Financiera

11.1. Calculo de la Tasa de Descuento

11.1.1. Costo de Oportunidad

Tabla 298 Costo de Oportunidad


El COK del 32.96% en soles es para nuestro entender una opción muy interesante para

invertir en él proyecto, ya que la mayoría tiene su dinero invertido en fondos mutuos y

ahorros bancarios que no logran pagar ese monto por nuestro dinero superior. Por lo cual

esta oportunidad de negocio es agradable a la vista de nuestros inversionistas. Para hallar

este COK trabajamos con los siguientes datos fijos

Beta (Damodaran, 2017) de 0.89 para productos de salud.

Riesgo país (Damodaran, 2011) 6.24%

Tasa de Libre Riesgo (Services, 2017) de 1.76%

Costo de oportunidad del capital (COK) Modelo CAPM

Prima de riesgo de mercado (Rm - Rf) 6.24%

Tasa de libre riesgo hoy 1.76%

Beta desapalancada 0.89

%D 50%

%E 50%

Riesgo pais 1.32%

Impuesto a la renta 29.5%

Beta Apalancado 1.517

COK (modelo CAPM) 12.55%

Riesgo tamaño de negocio 12.55%

Riesgo Know how 6.27%

COK del proyecto (en dólares) 31.37%

Inflación Perú (2016) 3.34%

Inflación EEUU (2016) 2.08%

Tasa de devaluación 1.24%

COK del proyecto (en soles) 32.99%


242

11.1.2. Costo de la Deuda

Tabla 299 Costo de la Deuda


La tasa para nuestro préstamo del 26.15% se verá beneficiada por el escudo fiscal

reduciéndose al 18.44%, con esto se hace más atractivo el buscar un financiamiento al

tener un descuento en el pago de nuestros impuestos.

11.1.3. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)

Tabla 300 WACC


11.2. Evaluación Económica Financiera

Costo de la deuda (Rd) TCEA 26.15%

Costo efectivo de la deuda Rd (1-T) 18.44%

Costo de la Deuda

COK 32.96%

Costo de la deuda (Rd) TCEA 26.15%

Costo efectivo de la deuda Rd (1-T) 18.44%

Estructura de capital

%D 50%

%E 50%

Costo promedio ponderado capital (WACC) = 25.71%


243

11.2.1. Indicadores de Rentabilidad

Tabla 301 indicadores de Rentabilidad Económico


Todos los indicadores muestran que el desarrollo de este proyecto es factible y que la recuperación del dinero de la inversión será de 3 años y

pudiendo llegar a tener una utilidad al termino de nuestro proyecto entre 47.97% y 60.08% de acuerdo a los dos TIR evaluados en el cuadro de

rentabilidad financiera, en caso no se optase por un financiamiento el tiempo de recupero estaría también dentro del tercer año aunque la


FLUJO DE CAJA ECONOMICO -906,243.78S/. 313,865.39S/. 394,881.67S/. 464,088.61S/. 503,877.40S/. 1,056,194.04S/.

WACC = 25.72%

VAN Económico = 364,884S/.

TIR Económica = 40.87%

Beneficio/Costo = 1.40

TIRM = 34.52%

Periodo de recupero descontado

Flujo de caja descontado -906,244S/. 249,660S/. 249,849S/. 233,569S/. 201,718S/. 336,332S/.

Flujo de caja acumulado -906,244S/. -656,584S/. -406,736S/. -173,166S/. 28,551S/. 364,884S/.

Periodo de recupero descontado económico 3.86 años

INDICADORES DE RENTABILIDAD ECONOMICO


244

rentabilidad a final del proyecto se vería disminuida de acuerdo a los TIR económicos. En lo generales todas las ratios apuntan a que la inversión

en este negocio es agradable a los inversores.

Tabla 302 Indicadores de Rentabilidad Financiera


11.2.2. Análisis del Punto de Equilibrio

El punto de equilibrio en el proyecto en unidades es mayor el primer año debido a que el pago de todos los intangibles se realizaran en este

periodo, en los siguientes años este punto se reduce al no tener esos gastos. Con lo cual el punto donde comenzamos a lograr una mayor utilidad

se reduce y favorece para el desarrollo del proyecto.


FLUJO DE CAJA FINANCIERO -453,243.78S/. 188,899.00S/. 265,751.58S/. 329,706.02S/. 362,868.77S/. 906,826.66S/.

COK = 32.99%

VAN Financiero = 313,129S/.

TIR financiera = 58.84%

Beneficio/Costo = 1.69

TIRM = 47.73%

Periodo de recupero descontado

Flujo de caja descontado -453,244 142,035 150,247 140,159 115,987 217,946

Flujo de caja acumulado -453,244 -311,209 -160,962 -20,803 95,184 313,129

Periodo de recupero descontado financiero 3.18 años

INDICADORES DE RENTABILIDAD FINANCIERO


245

Tabla 303 Punto de Equilibrio



VENTAS (EN SOLES) 1,837,842S/. 2,152,381S/. 2,306,443S/. 2,404,819S/. 2,547,371S/.

VENTAS (unidades) 896,457 1,039,608 1,111,188 1,151,220 1,234,920

Valor de venta promedio 2.05S/. 2.07S/. 2.08S/. 2.09S/. 2.06S/.



CIF - VARIABLE (energia, agua, combustible, material empaque, uniformes)120,412S/. 140,693S/. 150,942S/. 157,199S/. 165,998S/.

COSTOS VARIABLES 755,595.91S/. 836,543.30S/. 900,180.08S/. 936,149.35S/. 970,045.25S/.

Costo variable unitario promedio 0.84S/. 0.80S/. 0.81S/. 0.81S/. 0.79S/.

CIF FIJO 462,524S/. 462,524S/. 462,524S/. 462,353S/. 462,086S/.


GASTOS ADMINISTRATIVOS FIJOS 204,743S/. 204,743S/. 204,743S/. 204,743S/. 203,362S/.

COSTOS FIJOS 876,877.78S/. 876,877.78S/. 876,877.78S/. 876,706.18S/. 873,368.68S/.

Costo fijo unitario promedio 0.98S/. 0.84S/. 0.79S/. 0.76S/. 0.71S/.

Costo total unitario promedio 1.82S/. 1.65S/. 1.60S/. 1.57S/. 1.49S/.

PUNTO DE EQUILIBRIO (en unidades) 726,344 692,798 692,883 687,208 683,778

PUNTO DE EQUILIBRIO (EN SOLES) 1,489,090.90S/. 1,434,352.49S/. 1,438,186.82S/. 1,435,530.12S/. 1,410,484.77S/.

PUNTO DE EQUILIBRIO


246

Tabla 304 Punto de Equilibrio (Unidades)


Tabla 305 Punto de Equilibrio (Soles)


PUNTO DE EQUILIBRIO (unidades) Año 1 Año 2 Año 3 Año 3 Año 3

Chaqueta 214,961 205,279 209,888 200,930 202,190

Pantalón 128,232 125,974 122,281 120,766 119,367

Mandil 142,045 137,090 139,341 141,654 135,008

Mandil estéril 32,867 31,955 32,093 32,428 32,026

Botas 118,190 114,195 106,852 112,521 113,859

Gorros 90,049 78,305 82,429 78,911 81,328

PUNTO DE EQUILIBRIO (unidades) 726,344 692,798 692,883 687,208 683,778

PUNTO DE EQUILIBRIO (SOLES) Año 1 Año 2 Año 3 Año 3 Año 3

Chaqueta S/. 349,768 S/. 334,566 S/. 341,674 S/. 327,091 S/. 328,815

Pantalón S/. 230,519 S/. 227,139 S/. 220,377 S/. 217,249 S/. 214,300

Mandil S/. 496,717 S/. 479,112 S/. 486,918 S/. 495,847 S/. 471,573

Mandil estéril S/. 220,828 S/. 214,640 S/. 215,616 S/. 217,881 S/. 215,222

Botas S/. 130,209 S/. 125,808 S/. 117,718 S/. 123,963 S/. 125,438

Gorros S/. 61,050 S/. 53,088 S/. 55,884 S/. 53,499 S/. 55,137

PUNTO DE EQUILIBRIO (SOLES) 1,489,090.90S/. 1,434,352.49S/. 1,438,186.82S/. 1,435,530.12S/. 1,410,484.77S/.


247

11.3. Análisis de Sensibilidad Unidimensional

11.3.1. Precio

Tabla 306 Análisis de Sensibilidad Unidimensional (Precios)



248

11.3.2. Demanda

Tabla 307 Análisis de Sensibilidad Unidimensional (Demanda)


11.3.3. Costo Total

Tabla 308 Análisis de Sensibilidad Unidimensional (Demanda)



249

Capitulo XII. Conclusiones y Recomendaciones

Conclusiones:

El proyecto es rentable, de acuerdo a la evaluación económico financiera, Los

Indicadores de Rentabilidad nos muestran que:

* El valor actual neto económico y El valor actual neto financiero son mayor a "cero", La

tasa interna de retorno económica es mayor que el costo promedio ponderado del capital,

de la misma forma la tasa interna de retorno financiera es mayor que el costo de

oportunidad del capital y por último la tasa interna de retorno modificada es mayor que

el costo de oportunidad del capital.

* El Periodo de recuperación descontado económico es a los 3años diez meses, y El

periodo de recuperación descontado financiero es a los 3años dos meses, teniendo en

cuenta que el horizonte de evaluación es a cinco años.

* Análisis Beneficio/Costo para el proyecto como para los accionistas superan a 1,

indicando que los beneficios superan los costos, por consiguiente el proyecto debe ser

considerado.

Recomendaciones:

De acuerdo al análisis de sensibilidad el proyecto es más sensible a la variable costo

total, por lo tanto se recomienda realizar una mejor gestión de costos, Buscar mayores

descuentos de los proveedores realizando alianzas estratégicas con los proveedores, evitar

intermediarios en las compras mejorando la gestión de compras.


250

Capitulo XIII. Bibliografía

Banco Central de Reserva del Peru. (2017). Nota Semanal Nª7. Lima: Banco Central de

Reserva del Peru.

Damodaran, A. (31 de Diciembre de 2011). Historical returns: Stocks, T.Bonds & T.Bills

with premiums. Obtenido de Damodaran: http://www.damodaran.com

Damodaran, A. (05 de Enero de 2017). Beta, Unlevered beta and other risk measures.

Obtenido de damodaran.com: http://www.damodaran.com

Gestion. (04 de Setiembre de 2016). ¿Qué tan preparada está su empresa para innovar?

Obtenido de Gestion: http://gestion.pe/empresas/que-tan-preparada-esta-su-

empresa-innovar-2169310

Gestion, D. (16 de 02 de 2017). Diario Gestion . Obtenido de Diario Gestion :

http://gestion.pe/economia/pbi-2016-veinte-datos-que-explican-evolucion-

economia-peruana-2182321/2

Informatica, I. N. (2010). Clasificacion Industrial Internacional Uniforme. Lima:

Direccion Nacional de Cuentas Nacionales.

Informatica, I. N. (11 de 07 de 2016). PERÚ Instituto Nacional de Estadística e

Informática. Obtenido de INEI: https://www.inei.gob.pe

Klaus Schwab, W. E. (2016). The Global Competitiveness Report 2016 - 2017.

Switzerland: Printed and bound in Switzerland.

Mena, F. G. (09 de Septiembre de 2016). TIC: ¿Qué le falta al Perú para ser un país con

desarrollo tecnológico? Obtenido de Gestion: http://gestion.pe/tecnologia/tic-

que-le-falta-al-peru-pais-desarrollo-tecnologico-2171206


251

Parodi, C. (17 de 08 de 2015). ¿Por que sigue subiendo el dolar? Obtenido de Gestion:

http://blogs.gestion.pe/economiaparatodos/2015/08/por-que-sigue-subiendo-el-

dolar.html

Peru, B. C. (2011). Glosario de Terminos Economicos. Lima: Banco Central de Reserva

del Peru.

PERÚ, B. C. (2016). Panorama actual y proyecciones macroeconómicas 2016-2018.

Lima: Biblioteca Nacional del Perú.

Perú, B. C. (2017). PROGRAMA MONETARIO DE MARZO 2017 BCRP MANTUVO LA

TASA DE INTERÉS DE REFERENCIA EN 4,25%. Lima: Banco Central de

Reserva del Perú.

Quispe, M. (31 de Agosto de 2017). Presupuesto 2017 prioriza agua, seguridad y salud.

Obtenido de La Republica: http://larepublica.pe/impresa/politica/798629-

presupuesto-2017-prioriza-agua-seguridad-y-salud

Services, U. G. (15 de 05 de 2017). U.S. Government Shared Services. Obtenido de

www.treasury.gov: https://www.treasury.gov/resource-center/data-chart-

center/interest-rates/Pages/textview.aspx?data=yield

SUNAT. (10 de Agosto de 2006). INFORME N° 196-2006-SUNAT/2B0000. Obtenido de

SUNAT.GOB.PE:

http://www.sunat.gob.pe/legislacion/oficios/2006/oficios/i1962006.htm

Tariff.cc, A. v. (11 de 03 de 2017). Tariff. Obtenido de http://tariff.cc:

http://tariff.cc/a/uso-tela-sin-sms-spunbond


252

Tineo, R. (25 de Setiembre de 2016). ¿Qué hace falta para innovar en el sector minero

peruano? Obtenido de Gestion: http://gestion.pe/empresas/que-hace-falta-

innovar-sector-minero-peruano-2170820


253

Capitulo XIV. ANEXOS

Anexo A. Cotización Autoclave


254

Anexo B Cotización de máquina de coser de ultrasonido

Documents

Ropa Desechable Hospitalaria S.A.C.repositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/2872/1/2017... · 2018-12-03 · ii DECLARACIÓN JURADA Mediante el presente documento, todos los integrantes