Upload
others
View
0
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
5.pielikums
Valsts ieņēmumu dienesta rīkotā atklāta
konkursa nolikumam “Fizisko personu riska
analīzes sistēmas (FPRAS) pilnveidošana,
uzturēšana un garantijas nodrošināšana”,
publiskā iepirkuma identifikācijas Nr. FM VID
2014/021
Valsts ieņēmumu dienesta rīcībā esošās Fizisko personu riska
analīzes sistēmas apraksts
Fizisko personu riska analīzes sistēma (FP RAS) ir datorizēta riska
novērtēšanas sistēma, ar kuras palīdzību atlasa fiziskās personas, kurām pastāv
visaugstākais risks, ka nav deklarēti visi ienākumi un/vai nodokļi pilnā apmērā.
FP RAS ir izstrādāta, riska analīzē maksimāli izmantojot Datu noliktavas
sistēmā (DNS) uzkrāto informāciju par fiziskajām personām.
1. Definīcijas un saīsinājumi
Aprakstā lietoto apzīmējumu un saīsinājumu atšifrējums ir dots Tab. 1-1.
Tab. 1-1
Saīsinājums Skaidrojums
BO SAP BusinessObjects Enterprise XI 3.1 pārskatu veidošanas un analīzes
programmatūra
CMC
(Central Management
Console)
Datu noliktavas sistēmas SAP BusinessObjects XI R3.1 repozitorija
administrēšanas programmatūra
CMIS Centrālā muitas informācijas sistēma
DB Datu bāze
DBPS Datu bāzu pārvaldības sistēma
DNS Datu noliktavas sistēma
FP Fiziskā persona
FP RAS Fizisko personu riska analīzes sistēma
FP_RISKI Fizisko personu riska analīzes sistēmas datubāze
IS Informācijas sistēma
NIS Nodokļu informācijas sistēma
NKP Nodokļu kontroles pārvalde
NP Nodokļu pārvalde
RA Riska analīze
RALP Riska analīzes lietojumprogramma
SQL (Structured query
language)
Strukturēta vaicājumvaloda
t/l Transporta līdzekļu
VADIS Valsts amatpersonu deklarāciju informācijas sistēma
VISS Valsts informāciju sistēmu savietotājs
VIDWS VID Web servisu sistēma
2
2. FP RAS arhitektūra
FPRAS arhitektūra ir veidota ar mērķi iekļauties VID esošo sistēmu kopā,
nedublējot citu sistēmu funkcijas un maksimāli izmantojot to iespējas. FP RAS
tiek izstrādāta, cik vien iespējams iekļaujot DNS esošās komponentes.
FPRAS komponentes un to saistība ar citām sistēmām ir redzamaError!
Reference source not found..
Transformāciju serverisLietojumu
serveris
FPRAS
Riska
analīzes
procesi
RA lietojum-
programma
„RASA”
BO
Riska
analīzes
rezultāti
RASA dati
DNS DBFP_RISKI
Transformā-
ciju procesi
Lietojum-
programmas
serviss
DNS datu avoti
NIS
CMIS
VADIS
Valsts
nozīmes
reģistri
BO analīzes
sistēmas
Web servissCMC
VIDDN_TR
Zīm. 1-1 FP RAS arhitektūras vispārējā shēma
FP RAS un DNS ir šādas kopīgas komponentes:
DNS datu avoti;
Transformāciju serveris. DNS transformāciju procesi;
DNS datubāze;
BO analīzes sistēmas, t.sk. FP RAS BO analīzes sistēma „FP
profilēšana”, „FP RAS vide” un „FP RAS rezultāti”
CMC un Web serviss - programmatūras BO XI 3.1 infrastruktūra.
FP RAS ietilpst šādas tikai tai specifiskas komponentes:
FP RAS datubāze FP_RISKI;
Lietojumu serveris. Lietojumprogrammas serviss;
3
Transformāciju serveris. FP RAS transformāciju procesi;
Transformāciju serveris. Riska analīzes procesi;
RA lietojumprogramma „RASA”;
DNS datu avoti – informācija no tādiem DNS datu avotiem kā DNS
lietotāju reģistrs (VIDDN_TR datubāze), NIS, CMIS, VADIS un vairākiem
valsts nozīmes reģistriem ar transformācijas procesu palīdzību regulāri tiek
apkopota DNS datu bāzē. Uz DNS datu bāzi tiek pārnesta arī datu bāzē
FP_RISKI glabātie VID izzinātie saraksti un normatīvās vērtības.
DNS DB – DNS datu bāze ir galvenais un vienīgais riska analīzes procesā
nepastarpināti izmantojamais informācijas avots. Šajā datu bāzē tiek glabāti arī
fiziskās personas raksturojoši rādītāji, VID izzinātās informācijas saraksti,
normatīvās vērtības, muitas ekspertu transporta līdzekļu novērtējumu katalogs,
riska analīzes metadati, uzdevumu izpildes dati un riska analīzes rezultāti ar
detalizāciju līdz fizisko personu riska faktoru vērtībām. DNS DB 2014.gadā tiks
izveidota uz IBM PureData System for Analytics datubāzes vadības sistēmas.
BO analīzes sistēmas – fizisko personu riska faktoru, analizējamo FP kopu
definīcijās un riska analīzes rezultāta iegūšanai šobrīd tiek izmantotas pavisam
19 BO analīzes sistēmas (3 FPRAS BO analīzes sistēmas „FP profilēšana”, „FP
RAS vide” un „FP RAS rezultāti” un 16 DNS BO analīzes sistēmas).
CMC un Web serviss – nodrošina RA lietojumprogrammas „RASA”
klientu autentifikācijas pārbaudes veikšanu RALP lietojumu servera pusē.
FP_RISKI – FPRAS datubāzē, kurā tiek glabāti:
NIS, kā arī RA lietojumprogrammas „RASA” klasifikatori;
RA lietojumprogrammas „RASA” lietotāju pārvaldībai nepieciešamā
informācija;
RA metadatu definīcijas;
RA uzdevumu izpildes dati;
RA rezultātu dati ar detalizāciju līdz riska kritēriju vērtībām;
RA rezultātu apstrādes dati;
RA efektivitātes novērtējumi un diskusijas;
par fiziskajām personām izzinātie fakti;
muitas ekspertu transporta līdzekļu novērtējumu katalogs;
RA lietojumprogrammas „RASA” lietotāju veikto darbību žurnāls.
4
Lietojumu serveris. Lietojumprogrammas serviss – lietojumu serveris
darbina lietojumprogrammas servisus un nodrošina komunikāciju starp lietotāja
darbstacijā darbināmo RA lietojumprogrammu „RASA” un datu bāzes serveri,
kā arī ar CMC un Web servisa starpniecību veic RA lietojumprogrammas
„RASA” klienta autentifikācijas pārbaudi.
RA lietojumprogramma „RASA” - ar tās palīdzību:
1) FPRAS lietotāji:
uztur klasifikatorus;
veido un papildina VID izzinātās informācijas sarakstus;
apkopo normatīvās vērtības;
veido un uztur muitas ekspertu transporta līdzekļu novērtējumu katalogu;
definē un apspriež RA metadatus;
plāno RA uzdevumu izpildes un piekārto tālākai apstrādei nododamajām
uzdevumu izpildēm FP kontroles grupas;
apstrādā RA rezultātus;
novērtē RA efektivitāti;
2) FP RAS administratori:
pārvalda FP RAS lietotājus, to funkcijas un piekļuves
tiesības/ierobežojumus;
konfigurē sistēmas izdrukas;
migrē RA metadatus uz BO XI 3.1;
arhivē lietotāju veikto darbību žurnālu.
Transformāciju serveris. Transformāciju procesi – nodrošina
informācijas ieguvi, sagatavošanu un ielādi datubāzē FP_RISKI un DNS
datubāzē. Tiek transformēta šāda informācija (sk. 7. daļā):
NIS klasifikatori;
VID DNS BO repozitorija FPRAS lietotāju reģistrs;
VID izzinātās informācijas sarakstu dati;
muitas ekspertu t/l novērtējumu katalogs;
normatīvo vērtību dati;
informācija par RA uzdevumu izpildēm piesaistītajām FP kontroles
grupām un FPRAS lietotājiem;
riska analīzes rezultātu apstrādes dati;
5
FP RAS lietotāju veikto darbību žurnāls, kas sagatavots universālajā IS
lietotāju veikto darbību audita informācijas nodošanas formātā;
FPRAS lietotāju veikto darbību žurnāla arhīvs.
Transformāciju serveris. Riska analīzes procesi – realizēti transformāciju
servera vidē un nodrošina fizisko personu riska analīzes rezultātu aprēķinu.
Maksimālas veiktspējas nodrošināšanai riska analīzes uzdevuma izpildes
laikā tam nepieciešamie dati tiek ņemti no DNS datubāzes, apstrādāti pēc
uzdevumā aprakstītā algoritma, un iegūtie riska analīzes rezultāti arī tiek
saglabāti DNS datubāzē ar detalizāciju līdz riska faktoru vērtībām un pēc tam
tiek pārnesti uz datu bāzi FP_RISKI ar detalizāciju līdz riska kritēriju vērtībām.
BO. RASA dati – BO analīzes sistēma „FP RAS vide” un tās standarta
pārskati, kas paredzēti datubāzē FP_RISKI un RA lietojumprogrammā „RASA”
esošās informācijas attēlošanai un analīzei.
BO. Riska analīzes rezultāti – BO analīzes sistēma „FP RAS rezultāti” un
tās standarta pārskati, kas ļauj atlasīt riska analīzes rezultātus ar detalizāciju līdz
riska faktoru vērtībām pēc dažādiem nosacījumiem, kā arī dažādos griezumos.
RA lietojumprogramma „RASA” atbilst trīs līmeņu arhitektūras prasībām:
1. RALP klients – uz lietotāju darba stacijām darbināmā lietojumprogramma
„RASA”;
2. RALP serveris – lietojumu serverī darbināmā programmatūra;
3. DBPS un FP_RISKI – datu bāzu pārvaldības sistēma, kas uztur datu bāzi
FP_RISKI.
Lietojumu serveris darbina lietojumprogrammas servisus (otrais līmenis) un
nodrošina komunikāciju starp lietotāja darba stacijā (datorā) darbināmo
lietojumprogrammu (pirmais līmenis) un datu bāzes serveri (trešais līmenis).
Lietojumu serveris DB serveris
Klienta
darbstacija
Zīm. 1-2 Trīs līmeņu arhitektūra no aparatūras skatu punkta
6
Zīm. 1-3 Trīs līmeņu arhitektūra no programmatūras skatu punkta
FPRAS arhitektūra ir veidota ar mērķi iekļauties VID esošo sistēmu kopā,
nedublējot citu sistēmu funkcijas un maksimāli izmantojot to iespējas. FPRAS
veidota, cik vien iespējams iekļaujot DNS esošās komponentes, kā arī paredzot
gaidāmo sadarbību ar VIDWS un VISS.
FPRAS un DNS ir šādas kopīgas komponentes:
DNS datu bāze CDN;
DNS transformāciju procesi;
programmatūras BO XI R3.1 infrastruktūra.
FPRAS ietilpst šādas tikai tai specifiskas komponentes:
FPRAS datu bāze FP_RISKI;
lietojumu serveris;
RA lietojumprogramma „RASA”.
3. FP RAS funkcijas
1. Pēc vienādiem riska kritērijiem, izmantojot VID informācijas sistēmās
un citu iestāžu un organizāciju datu bāzēs uzkrāto informāciju, noteikt tās
fiziskās personas, attiecībā uz kurām pastāv visaugstākais risks, ka nodokļi nav
nomaksāti pilnā apjomā.
2. Nodrošināt objektivitātes un caurspīdīguma principa ievērošanu,
samazinot subjektīvā faktora ietekmi fizisko personu riska novērtēšanā.
3. Optimizēt darbinieku un citu resursu izmantošanu, nodrošinot
darbiniekiem iespēju vairāk laika veltīt analītiskajam darbam un riska analīzes
darba pilnveidošanai, nevis informācijas apkopošanas tehniskajam darbam.
FP RAS izmanto, lai atlasītu preventīvo un nodokļu kontroles pasākumu
veikšanai:
1. tādas fiziskās personas, kuras nedeklarē vai nepilnīgi deklarē savus
ienākumus;
2. fiziskās personas nereģistrētas saimnieciskās darbības identificēšanai;
Pasniegšanas
līmenisBiznesa līmenis Datu līmenis Datu bāze
7
3. tādas fiziskās personas, kurām izdevumi pārsniedz deklarētos
ienākumus;
4. u.c.
Ar FP RAS saprot riska analīzes lietojumprogrammu „RASA” un BO
analīzes sistēmas “FP RAS vide”, “FP RAS rezultāti” un “FP profilēšana”.
Lietojumprogramma FP RAS nodrošina:
1. riska analīzes metadatu – riska faktoru, starprezultātu, riska kritēriju
un riska analīzes uzdevumu formulu kopu – definēšanu un uzturēšanu;
2. riska analīzes uzdevumu izpildes plānošanu;
3. riska analīzes metadatu un rezultātu efektivitātes novērtēšanu un
apspriešanu;
4. riska analīzes rezultātu apstrādi, reģistrējot attiecībā uz riskantajām
fiziskajām personām veiktās darbības, kā arī fizisko personu atbildes darbības;
5. klasifikatoru, normatīvo vērtību un muitas ekspertu transporta līdzekļu
novērtējumu kataloga uzturēšanu;
6. VID izzināto faktu par fiziskajām personām veidošanu, apkopošanu
un uzturēšanu.
BO analīzes sistēmas “FP RAS vide”, “FP RAS rezultāti” un “FP
profilēšana” nodrošina:
1. iespēju veikt FP RAS uzdevuma izpildes rezultātu analīzi un
drukāšanu BO standartpārskatu veidā;
2. FP RAS datu analīzi, sniedzot šos datus BO standartpārskatu formā;
3. dažādu pārskatu veidošanu.
4. FP RAS tehniskie parametri un datu bāzu raksturojums
FP RAS tiek izmantoti četri RISC tipa serveri, divi Intel tipa serveri. Visi
serveri tiek darbināti augstas pieejamības slēgumā. FPRAS darbību nodrošina
Sybase Adaptive Server IQ, Informix datu bāzes vadības sistēma un
BusinessObjects Data Services programmatūra.
5. FPRAS servera programmatūra
Lai varētu darbināt FPRAS, uz lietojumu servera jābūt instalētai šādai
programmatūrai, kā arī veiktām šādām darbībām norādītajā secībā:
1. Microsoft Windows 2008 Server operētājsistēmai;
2. Internet Information Services (IIS);
3. jāpielāgo operētājsistēmās reģionālie uzstādījumi;
4. jāpielāgo Event Viewer lietojumprogrammu uzstādījumi;
5. Microsoft .NET Framework 3.5;
8
6. Platform SDK Redistributable CAPICOM;
7. IBM Informix Client SDK 3.50 ar komponenti IBM Informix .Net
Runtime;
8. IBM Informix Setnet32 jākonfigurē DB FP_RISKI pieslēguma parametri;
9. jāaptur ar Windows Scheduled Task līdzekļiem ieplānotā FPRAS
lietojumu servera Windows servisa startētāja RASAWSStarter.exe darbību.
6. FP RAS lietotāju grupu dekompozīcija
2014.gada sākumā FP RAS aktīvo lietotāju skaits pārsniedz 550, bet DNS BO
repozitorijā bija izveidotas 50 FP RAS lietotāju grupas, lai organizētu lietotāju darbu
ar BO pēc piekļuves tiesībām dažādos VID līmeņos.
FP RAS lietotāji un iesaistītais personāls tiek iedalīts šādās VID darbinieku
kategorijās:
VID darbinieki, kuri:
o definē, pilnveido un uztur RA metadatus, proti, riska faktorus,
starprezultātus, kritērijus un riska analīzes uzdevumus;
o definē analizējamo FP kopas;
o plāno un apstrādā riska analīzes uzdevumu izpildes, tajā skaitā arī
piekārtojot RA uzdevumu izpildēm ar statusu ’07 nodota
izpildei/apstrādei’ paredzētās FP kontroles grupas;
o veido un uztur VID izzinātās informācijas un normatīvo vērtību
sarakstus, kā arī muitas ekspertu t/l novērtējumu katalogu;
o uztur RALP klasifikatorus;
o apstrādā un analizē RA metadatu novērtējumus un diskusijas;
VID darbinieki, kuri:
o analizē RA rezultātus par FP, kurām FP RAS RA rezultātā ir
konstatēti riski;
o analizē RA rezultātus par FP, kurām veikti preventīvie pasākumi,
kuru rezultātā riski nav novērsti;
o veic un uzskaita veiktās darbības ar FP, kā arī reģistrē FP atbildes
darbības;
o novērtē RA metadatu efektivitāti un diskutē par to;
VID darbinieki, kuri :
o analizē RA rezultātus par FP, kurām plānots veikt preventīvos
pasākumus;
9
o veic un uzskaita veiktās darbības ar FP, kā arī reģistrē FP atbildes
darbības;
o novērtē RA metadatu efektivitāti un diskutē par to;
VID darbinieki, kuri gatavo statistiku par veiktajām darbībām:
o veido datu pieprasījumus no FP RAS BO analīzes sistēmām „FP
RAS vide” un „FP RAS rezultāti”;
VID IS administratori, kas ar FP RAS ikdienas darbu ir saistīti netieši, bet
kuri:
o pārvalda FPRAS lietotājus;
o uztur RALP darbavietas, tajā skaitā arī piekārtojot tām paredzētās
FP kontroles grupas;
o konfigurē sistēmas parametrus;
o darbina Data Services transformāciju un RA procesus;
o seko līdz RA skriptu izpildei;
o migrē RA metadatus uz jauno BO XI 3.1;
o veic citus sistēmas administrēšanas darbus;
VID DB administratori, kas ar FPRAS ikdienas darbu ir saistīti netieši,
bet kuri:
o administrē datubāzi FP_RISKI;
o pārvalda datubāzes FP_RISKI lietotājus;
o administrē DNS datubāzi;
o pārvalda DNS datubāzes lietotājus;
o abām iepriekš minētajām datubāzēm kā lietotāju reģistrē
programmatūras servera komponenti.
Tā kā FPRAS ir nepieciešama sadarbība ar DNS BO analīzes sistēmām un
pārskatiem, tad, lai FPRAS nedublētu DNS lietotāju reģistru, ir izveidota
integrēta lietotāju grupu sistēma, papildinot DNS BO repozitoriju ar FPRAS
nepieciešamajiem lietotāju identifikatoriem.
7. FP RAS datu apmaiņas procesi un shēma
Zīm. 1-4 FPRAS datu apmaiņas procesu shēma
11
Tab. 7-2
Datu apmaiņas procesu apraksts
Nr. Avota sistēma Mērķa sistēma Apraksts Formāts Process Datu apmaiņas
biežums
1. Datu noliktavas
sistēma (DNS)
DNS Business Objects
(BO) klienta aplikācija/
interneta
pārlūkprogramma
Risku analīzes rezultāti DB Manuāls. Pieslēdzas DNS DB, piekļuve analīzes
sistēmām.
Pēc vajadzības
2. Datu noliktavas
sistēma (DNS)
Fizisko personu risku
analīzes sistēma
(FPRAS)
Informācija par fiziskajām
personām
DB Automātisks. Transformācijas veic Data Integrator.
Informācijas avots - DNS DB, pieeja analīzes sistēmām
un pārskatiem. DNS un FPRAS serveru komunikācijā
piedalās Data Integrator un FPRAS FP_RISKI DB.
(FPRAS_ikdienas_procesi)
Katru dienu
22:00
Fizisko personu
risku analīzes
sistēma (FPRAS)
Datu noliktavas sistēma
(DNS)
VID vai FP darbību un to
parametru datu pārnešana no
datu bāzes FP_RISKI uz datu
bāzi CDN
DB Automātisks. Datu transformācijas procesu
(FPRAS_ikdienas_procesi) veic Data Integrator.
Katru dienu
22:00
Fizisko personu
risku analīzes
sistēma (FPRAS)
Datu noliktavas sistēma
(DNS)
VID izzināto sarakstu
pārnešana no datu bāzes
FP_RISKI uz datu bāzi CDN
DB Automātisks. Datu transformācijas procesu
(FPRAS_ikdienas_procesi) veic Data Integrator.
Katru dienu
22:00
Fizisko personu
risku analīzes
sistēma (FPRAS)
Datu noliktavas sistēma
(DNS)
RALP klasifikatoru pārnešana
no datu bāzes FP_RISKI uz
datu bāzi CDN:
- mērvienību klasifikators;
- normatīvo vērtību un to
veidu klasifikators
DB Automātisks. Datu transformācijas procesu
(FPRAS_ikdienas_procesi) veic Data Integrator.
Katru dienu
22:00
Fizisko personu
risku analīzes
sistēma (FPRAS)
Datu noliktavas sistēma
(DNS)
Risku analīzes rezultāti DB Automātisks. Transformācijas veic Data Integrator.
(FPRAS_riska_analize)
Katru dienu
18:35
Fizisko personu
risku analīzes
sistēma (FPRAS)
Datu noliktavas sistēma
(DNS)
Sistēmas lietotāju veikto
darbību audita dati
ZIP Automātisks. Start_FPRAS_audits -veic FP RAS
lietotāju veikto darbību audita datu ieguvi no FP RAS
Informix datu bāzes FP_RISKI, sagatavošanu trīs DAT
formāta failos un arhivēšanu vienā ZIP formāta failā
1x nedēļā,
piektdienās
23:30
Fizisko personu
risku analīzes
Datu noliktavas sistēma
(DNS)
Lietotāju un administratoru
veikto darbību arhivēšana un
XML FPRAS_arhivesana – pieprasījuma darbināms
process neaktuālās FP RAS lietotāju veikto darbību
Pēc vajadzības
12
sistēma (FPRAS) atarhivēšana audita informācijas arhivēšanai .
FPRAS_atarhivesana – pēc pieprasījuma
darbināms process, kas atarhivē iepriekš arhivētu FP
RAS lietotāju veikto darbību audita informāciju.
Procesi izmanto FP_RISKI esošo informāciju par
arhivējamo periodu uz parametros norādīto direktoriju
XML formātā pārnes vēsturiskos audita datus.
3. Fizisko personu
risku analīzes
sistēma (FPRAS)
RASA aplikācija Risku analīzes uzdevumu
statuss
DB Manuāls. Pēc vajadzības
RASA aplikācija Fizisko personu risku
analīzes sistēma
(FPRAS)
Risku analīzes uzdevumi DB Manuāls. Pēc vajadzības
4. Nodokļu
informācijas
sistēma (NIS)
Fizisko personu risku
analīzes sistēma
(FPRAS)
Klasifikatoru datu pārnešana
no NIS CDB uz datu bāzi
FP_RISKI:
- FP klasifikators;
- FP statusu klasifikators;
- FP statusu IR klasifikators;
- ģimenes stāvokļu
klasifikators
- VID darbinieku
klasifikators;
- VID nodaļu klasifikators;
- valstu klasifikators;
- NACE klasifikators;
DB Automātisks. Datu transformācijas procesu
(FPRAS_ikdienas_procesi) veic Data Integrator.
Katru dienu
22:00
Fizisko personu
risku analīzes
sistēma (FPRAS)
Nodokļu informācijas
sistēma (NIS)
Fizisko personu raksturojumi
tiek pārnesti no FPRAS datu
bāzes FP_RISKI uz NIS datu
bāzi par:
• fiziskajām personām, kurām
ir reģistrētas jaunas veiktās
darbības un dzēstas (statuss 'S'
- svītrots) visas veiktās
darbības par attiecīgo gadu;
• gadu, uz kuru attiecināmas
veiktās darbības un kas tiks
pārveidots par atbilstošu NIS
raksturojuma apakštēmas
kodu;
DB Transformācijas process FPRAS_NISraksturojumi Katru dienu
13
• darbības veikšanas datumu.
Ja par attiecīgo gadu būs
veiktas vairākas darbības, tad
uz NIS tiks pārnests pirmās
veiktās darbības datums
attiecīgajā gadā, kuras statuss
ir 'A' - aktuāla. Ja visas
veiktās darbības būs statusā 'S'
- svītrots, tad datums netiek
atlasīts.