Sanggau, 28 Maret 2018

Statistik Rekening Tahun 2017

33

,61

5

33

,55

9

33

,63

5

33

,72

1

33

,78

3

33

,80

5

34

,37

5

35

,78

7

35

,53

5

35

,35

8 35

,75

7

35

,82

2

32,000

32,500

33,000

33,500

34,000

34,500

35,000

35,500

36,000

Januari Feb Maret April Mei Juni

Juli Agust Sept Okt Nov Des

2

BPN5%

BPG66%

BPP5%

RPL24%

KOMPOSISI REKENING

KOMPOSISI KEPEMILIKAN REKENING(Per 31 Desember 2017)

3

Kemenag, 7649, 21.35%

MA, 2488, 6.95%

POLRI, 2338, 6.53%

Kemenkeu, 2308, 6.44%

Kemenkes, 1465, 4.09%Kemenristek Dikti,

1381, 3.86%Kemenhan, 1203,

3.36%KPU, 1181, 3.30%

Kemenkum HAM, 1172, 3.27%

Kementan, 1080, 3.01%

Lainnya, 13557, 37.85%

PERKEMBANGAN REKONSILIASI REKENING

4

- 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000

∑ Rek Kemenkeu

∑ Rek K/L

∑ Rek Sama

∑ Rek tercatat di K/L, tidak tercatat di Kemenkeu

∑ Rek tercatat di Kemenkeu, tidak tercatat di K/L

∑ Rek Kemenkeu ∑ Rek K/L ∑ Rek Sama∑ Rek tercatat di

K/L, tidak tercatat di Kemenkeu

∑ Rek tercatat di Kemenkeu, tidak

tercatat di K/L

Triwulan III 35,535 33,368 30,231 3,137 5,304

Triwulan II 33,805 32,827 30,052 2,775 3,753

Triwulan I 33,635 32,226 29,177 3,049 4,458

Triwulan III Triwulan II Triwulan I

Prinsip Pengelolaan Rekening

Latar Belakang Penerbitan PMK 182/PMK.05/2017

PENGATURAN BARU

7

Persetujuan Rekening Oleh KPPN

Penambahan Kategori Rekening

Rekonsiliasi Tk. Daerah

Aplikasi Rekening

Kartu Debit

Virtual Account

Kewenangan Ka. Satker/ Pimpinan BLU

Simplifikasi Permohonan dan Format Persetujuan Rekening

Penyempurnaan Penamaan Rekening

JENIS REKENING MILIK SATKER LINGKUP K/L

Giro

Giro

Deposito

Tabungan?

Khusus BLU

KEWENANGAN PENGELOLAAN REKENING

Pengelolaan Rekening Lingkup K/L

• Pembukaan, pengoperasian, Penutupan Pada Bank Umum

• Pelaporan Kepada KPPN

Pengelolaan Rekening Pada Satuan Kerja

• Rekening Penerimaan

• Rekening Pengeluaran

• Rekening Lainnya

Kepala Satker / Pimpinan BLU, dapat mengelola : Rekening Milik BLU; Rekening Penampungan Dana Jaminan; Rekening Penampungan Dana Titipan; dan Rekening Penampungan Sementara

PROSEDUR PEMBUKAAN REKENING

Satker K/L

Permohonan Persetujuan Pembukaan Rekening

+ Surat Kuasa

Surat Persetujuan Pembukaan Rekening

Pem

buka

an R

eken

ing

+ Su

rat K

uasa

Lapo

ran

Pem

buka

an

Rek

enin

g

Laporan Pembukaan Rekening

1

2

3 4

Masa Berlaku : 15 Hari Kerja 1 Tahun Anggaran

(Khusus Perwakilan RI & Pengelolaan Kas BLU)

PENAMAAN REKENING (1)

• BPN (kode KPPN mitra kerja) (nama kantor)

Rekening Penerimaan

• BPG (kode KPPN mitra kerja) (nama kantor)

Rekening Pengeluaran

• BPP (kode KPPN mitra kerja) (nama kantor)

Rekening Pengeluaran Pembantu

• RPL (kode KPPN mitra kerja) BLU (nama satuan kerja) untuk (PKD/PKE/OPS/DK)

Rekening Milik BLU

• RPL (kode KPPN mitra kerja) PWK (nama satuan kerja) untuk (RTN/KB/PNBP/ANT/DT)

Rekening Milik Perwakilan RI

• RPL (kode KPPN mitra kerja) DB (nama satuan kerja) untuk….

Rekening Penyaluran Dana Bantuan

Rekening Penerimaan pada Kantor Pengawasan Dan Pelayanan Bea Cukai Bandara Soekarno-Hatta mitra kerja KPPN Tangerang : BPN 127 KPPBC TMP SOEKARNO HATTA

Rekening Pengeluaran pada Kantor Kementerian Agama -Ditjen Penyelenggaraan Haji Dan Umrah Agama Kabupaten Mandailing Natal mitra kerja KPPN Padang Sidempuan : BPG 006 KEMENAG MADINA 09

Rekening Pengeluaran Pembantu pada Fakultas Ekonomi - Universitas Lambung Mangkurat mitra kerja KPPN Banjarmasin: BPP 045 EKONOMI UNLAM

Rekening Efek pada Lembaga Pengelola Dana Pendidikan mitra KPPN Jakarta II : RPL 018 BLU LPDP UNTUK PKE

Rekening Rutin milik Perwakilan RI di Moskow mitra kerja KPPN Jakarta I : RPL 019 PWK UNTUK RTN

Rekening Dana Bantuan untuk penyaluran dana bantuan siswa miskin yang dikelola melalui Kantor Kementerian Agama Kota Gorontalo mitra kerja KPPN Gorontalo :RPL 050 DB KEMENAG GORONTALO UNTUK BSM

PENAMAAN REKENING (2)

• RPL (kode KPPN mitra kerja) PS (nama satuan kerja) untuk …

Rekening Penampungan Sementara

• RPL (kode KPPN mitra kerja) PDJ (nama satuan kerja) untuk

Rekening Penampungan Dana Jaminan

• RPL (kode KPPN mitra kerja) PDT (nama satuan kerja) untuk

Rekening Penampungan Dana Titipan

• RPL (kode KPPN mitra kerja) PDHL (nama satuan kerja) untuk (nomor register hibah)

Rekening Penampungan Dana Hibah Langsung

• RPL (kode KPPN mitra kerja) PDH (nama satuan kerja) untuk (nomor register hibah)

Rekening Penyaluran Dana Hibah

• RPL (kode KPPN mitra kerja) KS (nama satuan kerja) untuk….

Rekening Penampungan Dana Kerjasama/Kemitraan

KPU Prov. Bali menerima hibah pelaksanaan pilkada dari pemerintah Provinsi Bali dengan no. register 1234567 :RPL 037 PDHL KPU BALI UNTUK 1234567

KPU Provinsi Bali mengajukan permohonan pembukaan Rekening Penyaluran Dana Hibah kepada KPPN Denpasar untuk KPU Kabupaten Buleleng:RPL 037 PDH KPU BULELENG UNTUK 1234567

LIPI mitra KPPN Jakarta III bekerjasama BEKRAF meminta LIPI untuk penelitian : RPL 088 KS LIPI UNTUK BEKRAF WISATA

Penampungan dana jaminan lelang kegiatan ABC KPKNL Batam mitra KPPN Batam :RPL 137 PDJ KPKNL BATAM UNTUK ABC

KPK menyita sejumlah dana kasus korupsi dari Saudara Fulan. RPL 175 PDT UNTUK DANA SITAAN FULAN

Rekening digunakan untuk menampung dana tunjangan kinerja KPPN JayapuraRPL 063 PS KPPN JAYAPURA UNTUK TUKIN

Non TNP

TNPBUNGA/NISBAH/JASA GIRO

Setiap Rekening Wajib Memperoleh Bunga/Nisbah/Jasa

Giro

Pendaftaran terpusat oleh Dit. PKN

Seluruh Rek. Pengeluaran & Penerimaan Wajib TNP

Seluruh Rek. Milik BLU

Sesuai Perjanjian / Ketentuan

Setor ke Kas Negara

Tidak Disetor ke Kas Negara

TATA CARA PENDEBITAN REKENING

Konvensional

Elektronik

Cek / Bilyet Giro

Kecuali Rekening Penerimaan

Kartu Debit

Internet Banking

Kode BA

Kode Satker

Nomor Rekening

Nama Rekening

Jenis Rekening

Nama Bank

15

REKONSILIASI REKENING TINGKAT DAERAH

Satuan Kerja Periode

Bulanan

16

REKONSILIASI REKENING TINGKAT PUSAT

Biro Keuangan KL

Kode BA

Kode Satker

Nomor Rekening

Nama Rekening

Jenis Rekening

Nama Bank

Periode

Triwulanan

Perjanjian Kerjasama Pengelolaan Rekening

Rekening Hanya Dapat Dibuka Pada Bank Yang Telah

Menandatangani Perjanjian Kerjasama

HARAPAN & LANGKAH KE DEPAN

Setiap Rekening Wajib Dibuka Dengan Persetujuan KPPN

Satker melaporkan Pembukaan Rekening kepada KPPN

Satker menyampaikan Laporan Saldo Rekening kepada KPPN setiap bulan

Satker menyampaikan laporan rekening kepada K/L

Satker menutup rekening yang tidak digunakan

Peningkatan kepatuhan atas peraturan dan pelaksanaan tindak lanjut hasil rekonsiliasi