SERVICIO DE TOPOGRAFÍA CON DRONES

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

SERVICIO DE TOPOGRAFÍA CON DRONES

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

GIANCARLO CABREJOS RUIZ (0000 – 0002 – 0828 – 3100)

– Administración de Empresas

DIANA STEPHANY CARRANZA PERALTA (0000 –

0003 – 3715 – 4700) – Ingeniería Industrial

DENISSE LLAMOJA VICENTE (0000 – 0002 – 3736 – 5578)

– Ingeniería Industrial

GIANFRANCO AUGUSTO SAAVEDRA ALVA (0000 –

0003 – 1583 – 537X) – Ingeniería Industrial

JOE MARTIN SALAZAR TRIGOSO (0000 – 0002 – 5349 –

2278) – Ingeniería Industrial

Lima – Perú

2020

I

Tabla de contenidos

Resumen Ejecutivo .................................................................................................................... 1

Capítulo I: Información General ............................................................................................ 4

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ............................................................ 4

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ................................................. 4

1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS .................................................................. 5

1.4. Descripción del producto o servicio ................................................................................ 7

1.4.1. Proceso. .................................................................................................................... 7

1.5. Oportunidad de negocio .................................................................................................. 8

1.6. Estrategia genérica de la empresa ................................................................................... 9

Capítulo II: Análisis Del Entorno ........................................................................................ 10

2.1. Análisis del Macroentorno ............................................................................................ 10

2.1.1. Del País. .................................................................................................................. 10

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) ................................ 17

2.1.3. Análisis PESTEL. ................................................................................................... 23

2.1.4. MADE (Matriz de análisis de diagnóstico externo). .............................................. 31

2.2. Análisis del Microentorno ............................................................................................. 32

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ALTA. ..................................... 32

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. BAJA. ............................................................ 36

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. INTERMEDIA. ...................................... 38

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ALTA. .............................................................. 40

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. BAJA. .......................................... 44

2.2.6. MADI (Matriz de análisis de diagnóstico interno) ................................................. 47

Capítulo III: Plan Estratégico............................................................................................... 48

3.1. Visión y misión de la empresa ...................................................................................... 48

3.1.1. Visión. .................................................................................................................... 48

3.1.2. Misión ..................................................................................................................... 48

II

3.2. Análisis FODA .............................................................................................................. 49

3.2.1. Fortalezas. ............................................................................................................... 49

3.2.2. Oportunidades. ........................................................................................................ 49

3.2.3. Debilidades. ............................................................................................................ 50

3.2.4. Amenazas. .............................................................................................................. 50

3.2.5. FODA cruzado. ....................................................................................................... 51

3.3. Objetivos ....................................................................................................................... 53

3.3.1. Objetivo general. .................................................................................................... 53

3.3.2. Objetivo específicos. .............................................................................................. 53

Capítulo IV: Estudio de Mercado ........................................................................................ 55

4.1. Investigación de mercado .............................................................................................. 55

4.1.1. Criterios de segmentación. ..................................................................................... 55

4.1.2. Marco muestral. ...................................................................................................... 55

4.1.3. Entrevistas a profundidad. ...................................................................................... 57

4.1.4. Encuestas. ............................................................................................................... 68

4.2. Demanda y oferta .......................................................................................................... 88

4.2.1. Estimación del mercado potencial. ......................................................................... 88

4.2.2. Estimación del mercado disponible. ....................................................................... 90

4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ........................................................................... 91

4.2.4. Estimación del mercado objetivo. .......................................................................... 92

4.2.5. Frecuencia de compra. ............................................................................................ 95

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ...................................................................... 96

4.2.7. Estacionalidad. ........................................................................................................ 96

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ...................................................... 97

4.3. Mezcla de marketing ................................................................................................... 103

4.3.1. Producto. ............................................................................................................... 103

4.3.2. Precio. ................................................................................................................... 111

4.3.3. Plaza. .................................................................................................................... 113

III

4.3.4. Promoción. ............................................................................................................ 114

4.3.5. Gráfico Gantt. ....................................................................................................... 127

Capítulo V: Estudio legal y organizacional ....................................................................... 128

5.1. Estudio Legal............................................................................................................... 128

5.1.1. Forma societaria. .................................................................................................. 128

5.1.2. Registro de marcas y patentes. ............................................................................. 132

5.1.3. Licencias y autorizaciones. ................................................................................... 134

5.1.4. Legislación laboral. .............................................................................................. 136

5.1.5. Legislación tributaria. ........................................................................................... 137

5.1.6. Otros aspectos legales. .......................................................................................... 138

5.1.7. Resumen del capítulo ........................................................................................... 139

5.2. Estudio organizacional ................................................................................................ 142

5.2.1. Organigrama funcional. ........................................................................................ 142

5.2.2. Servicios Tercerizados. ......................................................................................... 143

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo ........................................................................ 145

5.2.4. Descripción de los servicios tercerizados. ............................................................ 152

5.2.5. Aspectos laborales. ............................................................................................... 154

Capítulo VI: Estudio técnico .............................................................................................. 168

6.1. Tamaño de proyecto .................................................................................................... 168

6.1.1. Capacidad instalada. ............................................................................................. 168

6.1.2. Capacidad utilizada............................................................................................... 169

6.1.3. Capacidad máxima ............................................................................................... 170

6.2. Procesos ....................................................................................................................... 171

6.2.1. Diagrama de flujo de producción ......................................................................... 171

6.2.2. Programa para servicios. ...................................................................................... 177

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos ............................................................. 182

6.2.4. Programa de compras ........................................................................................... 186

6.2.5. Requerimiento de Mano de obra directa............................................................... 197

IV

6.3. Tecnología para el proceso .......................................................................................... 200

6.3.1. Maquinarias y vehículos. ...................................................................................... 200

6.3.2. Equipos ................................................................................................................. 201

6.3.3. Herramientas ......................................................................................................... 203

6.3.4. Utensilios y útiles de limpieza .............................................................................. 204

6.3.5. Mobiliario ............................................................................................................. 205

6.3.6. Útiles de oficina .................................................................................................... 207

6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ...................................... 208

6.3.8. Programa de reposición de herramientas y útiles de limpieza.............................. 209

6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias,

equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. ....................... 212

6.4. Localización ................................................................................................................ 213

6.4.1. Macro localización. .............................................................................................. 213

6.4.2. Micro localización. ............................................................................................... 221

6.4.3. Gastos de adecuación............................................................................................ 225

6.4.4. Gastos de servicios ............................................................................................... 226

6.4.5. Plano del centro de operaciones ........................................................................... 228

6.4.6. Descripción del centro de operaciones ................................................................. 229

6.5. Responsabilidad social frente al entorno ..................................................................... 230

6.5.1. Impacto ambiental ................................................................................................ 230

6.5.2. Con los trabajadores ............................................................................................. 231

6.5.3. Con la comunidad ................................................................................................. 232

6.5.4. Con los proveedores ............................................................................................. 233

6.5.5. Con los clientes. .................................................................................................... 234

Capitulo VII: Estudio económico y financiero. ................................................................. 237

7.1. Inversiones. ................................................................................................................. 237

7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable...................................................................... 237

7.1.2. Inversión en activo intangible............................................................................... 239

7.1.3. Inversión en gasto pre operativo. .......................................................................... 240

V

7.1.4. Inversión en inventarios iniciales. ........................................................................ 244

7.1.5. Inversión en capital de trabajo. ............................................................................. 245

7.1.6. Liquidación del IGV. ............................................................................................ 247

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ................................................................. 249

7.2. Financiamiento. ........................................................................................................... 250

7.2.1. Estructura de financiamiento. ............................................................................... 250

7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ............................................................................. 252

7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. .................................................................. 254

7.3. Ingresos anuales .......................................................................................................... 257

7.3.1. Ingresos por ventas. .............................................................................................. 257

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ...................................................................... 258

7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo. .................................................................. 259

7.4. Costos y gastos anuales. .............................................................................................. 262

7.4.1. Egresos desembolsables. ...................................................................................... 262

7.4.2. Egresos no desembolsables. ................................................................................. 270

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................................. 275

7.4.4. Costos variables y fijos unitarios. ......................................................................... 277

Capitulo VIII: Estados financieros proyectados. ............................................................... 279

8.1. Premisas del estado de ganancias y pérdidas y de los flujos de caja. ......................... 279

8.2. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros. .............................................. 280

8.3. Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ..................... 282

8.4. Flujo de caja operativo. ............................................................................................... 284

8.5. Flujo de caja de capital. ............................................................................................... 285

8.6. Flujo de caja económico. ............................................................................................. 286

8.7. Flujo del servicio de la deuda. ..................................................................................... 288

8.8. Flujo de caja financiero. .............................................................................................. 289

Capitulo XI: Evaluación económica financiera. ................................................................ 291

9.1. Calculo de la tasa de descuento ................................................................................... 291

VI

9.1.1. Costo de oportunidad ............................................................................................ 291

9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC). ................................................. 294

9.2. Evaluación económica y financiera............................................................................. 295

9.2.1. Indicadores de rentabilidad. .................................................................................. 295

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio. ........................................................................... 299

9.3. Análisis de sensibilidad ............................................................................................... 303

9.3.1. Variables de entrada. ............................................................................................ 303

9.3.2. Variables de salida. ............................................................................................... 304

9.3.3. Análisis unidimensional. ...................................................................................... 304

9.3.4. Análisis multidimensional. ................................................................................... 305

9.3.5. Variables criticas del proyecto. ............................................................................ 306

9.3.6. Perfil de riesgo. ..................................................................................................... 307

Conclusiones .......................................................................................................................... 308

Recomendaciones .................................................................................................................. 310

Referencias ............................................................................................................................. 311

VII

Índice de tablas

Tabla 1. Modelo CANVAS....................................................................................................... 6

Tabla 2. Población censada, omitida y total. ........................................................................... 10

Tabla 3. Población censada según departamento del Perú, 1940 – 2017. .............................. 11

Tabla 4. Cantidad de habitantes por ciudad. ............................................................................ 12

Tabla 5. Tasa de crecimiento de la población. ......................................................................... 12

Tabla 6. Tasas anuales de crecimiento del PIB para Sudamérica. .......................................... 13

Tabla 7. FODA Allpa Drone del Perú. .................................................................................... 51

Tabla 8. Pregunta 1: ¿A qué rubro pertenece su organización? .............................................. 56

Tabla 9. Marco muestral Allpa Drone. ................................................................................... 57

Tabla 10. Entrevista a profundidad Ingeniero Electrónico. .................................................... 58

Tabla 11. Entrevista a profundidad Arquitecto ........................................................................ 61

Tabla 12. Entrevista a profundidad Ingeniero Geógrafo. ........................................................ 64

Tabla 13. Entrevista a profundidad Ingeniero de Sistemas...................................................... 66

Tabla 14. Pregunta 1. ¿A qué rubro pertenece su organización? ............................................. 68

Tabla 15. Pregunta 2. ¿Cuántos años tiene su organización? .................................................. 69

Tabla 16. Pregunta 3. ¿Su organización contrata servicios de topografía? (MD) ................... 70

Tabla 17. Pregunta 4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de

topografía con tecnología? (MD) ............................................................................................. 71

Tabla 18. Pregunta 5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización? ............ 72

Tabla 19. Pregunta 6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio? ....................... 73

Tabla 20. Pregunta 7. ¿Cuáles son las características que más valora cuando contrata un

servicio de topografía? ............................................................................................................. 74

Tabla 21. Pregunta 8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por parte

de sus proveedores? ................................................................................................................. 75

Tabla 22. Pregunta 9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía? ........................ 76

Tabla 23. Pregunta 10.Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas hectáreas

suele evaluar? ........................................................................................................................... 77

Tabla 24. Pregunta 11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía?

Considere el precio por hectárea .............................................................................................. 78

VIII

Tabla 25. Pregunta 12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización? ..................... 79

Tabla 26. Pregunta 13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios de

topografía? ............................................................................................................................... 80

Tabla 27. Pregunta 14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? (ME). ............................. 81

Tabla 28. Pregunta 15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía Allpa

Drone? Considere el precio por hectárea evaluada (ME) ........................................................ 82

Tabla 29. Pregunta 16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año? ...... 83

Tabla 30. Pregunta 17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión? .................................. 84

Tabla 31. Pregunta 18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio de

topografía con drones Allpa Drone? ........................................................................................ 85

Tabla 32. Pregunta 19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las novedades

del servicio de Allpa Drone?.................................................................................................... 86

Tabla 33. Pregunta 20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustarían que ofrezca la empresa?

.................................................................................................................................................. 87

Tabla 34. Estimación de la población 2020 - 2025. ................................................................. 88

Tabla 35. Marco muestral ........................................................................................................ 88

Tabla 36. Mercado potencial 2021 - 2015. ............................................................................. 89

Tabla 37. ¿Su empresa contrata servicios de topografía? ....................................................... 90

Tabla 38. ¿Su empresa estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de topografía con drones?

.................................................................................................................................................. 90

Tabla 39. Cálculo del porcentaje de MD y fórmula ................................................................. 90

Tabla 40. Mercado Disponible 2021-2025 .............................................................................. 91

Tabla 41. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? ............................................................. 91

Tabla 42. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una hectárea evaluada por Allpa Drone? .... 91

Tabla 43. Mercado Efectivo 2021-2025 .................................................................................. 92

Tabla 44. Tasa MO 2021 – 2015. ............................................................................................ 93

Tabla 45. Empresas de topografía en el Perú. .......................................................................... 93

Tabla 46. Mercado Objetivo 2021-2025 .................................................................................. 94

Tabla 47. ¿Cuántos servicios de topografía utilizaría al año? ................................................ 95

Tabla 48. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada servicio? ...................................................... 95

Tabla 49. Demanda 2021-2025 ............................................................................................... 96

IX

Tabla 50. ¿En qué momentos del año considera que requeriría del servicio de topografía con

drones? ..................................................................................................................................... 96

Tabla 51. Estacionalidad 2021 – 2025. ................................................................................... 97

Tabla 52. Estacionalidad 2021. ............................................................................................... 97

Tabla 53. Precio del servicio. .................................................................................................. 97

Tabla 54. Programa de ventas en unidades por hectáreas 2021. ............................................. 98

Tabla 55. Programa de ventas en soles 2021. ......................................................................... 98

Tabla 56. Programa de ventas en unidades por hectáreas 2022. ............................................. 99

Tabla 57. Programa de ventas en soles 2022 .......................................................................... 99

Tabla 58. Programa de ventas en unidades por hectáreas 2023 ............................................ 100

Tabla 59. Programa de ventas en soles 2023 ........................................................................ 100





Tabla 64. Programa de ventas 2021-2025............................................................................. 102

Tabla 65. Especificaciones DJI PHANTOM 4 PRO RTK ................................................... 104

Tabla 66. Precio del servicio, valor venta e ingreso. ............................................................ 112

Tabla 67. Gastos campaña de lanzamiento. ........................................................................... 117

Tabla 68. Gastos de promoción 2021. .................................................................................. 124





Tabla 73. Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para la Forma Societaria. ............. 131

Tabla 74. Resumen de forma societaria, Actividades y valorización. ................................... 131

Tabla 75. Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para el Registro de marcas y

patentes. ................................................................................................................................. 133

Tabla 76. Resumen de registro de marcas y patentes, Actividades y valorización. .............. 133

X

Tabla 77. Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para las Licencias y autorizaciones.

................................................................................................................................................ 135

Tabla 78. Resumen de licencias y autorizaciones, Actividades y valorización. .................... 135

Tabla 79. Resumen de legislación laboral. ............................................................................ 136

Tabla 80. Inscripción de la empresa en REMYPE ................................................................ 137

Tabla 81. Resumen de legislación tributaria, Actividades y valorización. ............................ 137

Tabla 82. Resumen de gasto de la empresa. ......................................................................... 139

Tabla 83. Diagrama de Gantt: actividades capítulo legal. ..................................................... 141

Tabla 84. Número de trabajadores por año ........................................................................... 143

Tabla 85. Servicios tercerizados de la empresa. ................................................................... 144

Tabla 86. Perfil del Administrador ....................................................................................... 145

Tabla 87. Perfil del Asistente administrativo ......................................................................... 146

Tabla 88. Perfil del Jefe de Operaciones .............................................................................. 147

Tabla 89. Perfil del Especialista en Pix4Dmapper ................................................................ 148

Tabla 90 Técnico piloto ........................................................................................................ 149

Tabla 91 Perfil de los asistentes de campo .......................................................................... 150

Tabla 92. Perfil del Jefe Comercial...................................................................................... 151

Tabla 93. Tipo de contrato de puesto. ................................................................................... 154

Tabla 94 Beneficios laborales pequeñas empresas ............................................................... 155

Tabla 95. Cantidad de trabajadores-planilla. ........................................................................ 156

Tabla 96. Planilla administrativa 2021 ................................................................................. 157

Tabla 97. Pago de planilla anual Administración 2021-2025 ............................................... 158

Tabla 98. Planilla Mano de Obra Directa 2021 .................................................................... 159

Tabla 99. Pago de planilla MOD 2021-2025 ........................................................................ 160

Tabla 100. Planilla MOI 2021 .............................................................................................. 161

Tabla 101. Pago de planilla MOI 2021-2025........................................................................ 162

Tabla 102. Planilla Ventas 2021 ........................................................................................... 163

Tabla 103. Pago de planilla Ventas 2021-2025 .................................................................... 164

Tabla 104. Gastos servicios tercerizados 2021-2025. ........................................................... 165

XI

Tabla 105. Horarios de trabajo.............................................................................................. 167

Tabla 106. Capacidad instalada ............................................................................................ 168

Tabla 107. Capacidad utilizada ............................................................................................. 169

Tabla 108. Capacidad máxima .............................................................................................. 170

Tabla 109. Demanda, responsabilidad social y pérdidas de servicios Allpa Drone ............. 178

Tabla 110. Programa de servicios Allpa Drone 2021. .......................................................... 179





Tabla 115. Requerimiento Materias primas Allpa Drone ..................................................... 182

Tabla 116. Materia primas Allpa Drone 2021 ...................................................................... 183




Tabla 120. Materia primas Allpa Drone 2025. ..................................................................... 185

Tabla 121. Compras MPD y MPI ......................................................................................... 186

Tabla 122. Programa de compras en unidades 2021............................................................. 187

Tabla 123. Programa de compras en soles 2021. .................................................................. 188


Tabla 125. Programa de compras en soles 2022 ................................................................... 190


Tabla 127. Programa de ventas en soles 2023. ..................................................................... 192


Tabla 129. Programa de compras en soles 2024 ................................................................... 194


Tabla 131. Programa de compras en soles 2025. .................................................................. 196

Tabla 132. Tiempos de trabajo Allpa Drone ......................................................................... 197

XII

Tabla 133. Horas MOD mensuales aportadas por cada grupo de trabajo de campo ............ 198

Tabla 134. Requerimiento de MOD Allpa Drone ................................................................. 198

Tabla 135. Maquinarias y vehículos. .................................................................................... 200

Tabla 136. Equipos operaciones. .......................................................................................... 201

Tabla 137. Equipos de Administración ................................................................................. 202

Tabla 138. Equipos de Ventas .............................................................................................. 202

Tabla 139. Herramientas. ...................................................................................................... 203

Tabla 140. Utensilios y útiles de limpieza ............................................................................ 204

Tabla 141. Mobiliario de operaciones. ................................................................................. 205

Tabla 142. Mobiliario de administración. ............................................................................. 205

Tabla 143. Mobiliario de ventas. .......................................................................................... 206

Tabla 144. Útiles de oficina .................................................................................................. 207

Tabla 145. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .................................... 208

Tabla 146. Programa de reposición de herramientas ............................................................ 209

Tabla 147. Programa de reposición de utensilios y útiles de limpieza ................................. 210

Tabla 148. Reposición de útiles de oficina ........................................................................... 211

Tabla 149. Programa de compras posteriores de vehículos .................................................. 212

Tabla 150. Programa de compras posteriores de equipos ..................................................... 212

Tabla 151. Ranking de calidad del Internet, Telefonía y Cable, según distrito. ................... 214

Tabla 152. Precio por m2 según distritos de la ciudad de Lima. ............................................ 215

Tabla 153. Pesos asignados a las Variables de Macro localización. ..................................... 220

Tabla 154. Ponderación de los distritos de Macro localización............................................ 220

Tabla 155. Pesos de las variables de Micro localización ...................................................... 223

Tabla 156. Ponderación de los distritos de Micro localización. ........................................... 223

Tabla 157. Gastos de adecuación Allpa Drone ..................................................................... 225

Tabla 158. Servicio mensual de agua ................................................................................... 226

Tabla 159. Servicio mensual de luz ...................................................................................... 226

Tabla 160. Servicios mensuales de Allpa Drone .................................................................. 227

XIII

Tabla 161. Servicios anuales de Allpa Drone ....................................................................... 227

Tabla 162. Cronograma de actividades responsabilidad social ............................................ 235

Tabla 163. Gastos anuales de Responsabilidad social 2021-2025 ........................................ 236

Tabla 164. Activo fijo depreciable........................................................................................ 237

Tabla 165. Activos intangibles. ............................................................................................ 239

Tabla 166. Gasto pre-operativo............................................................................................. 240

Tabla 167. Inventarios iniciales. ........................................................................................... 244

Tabla 168. Capital de trabajo. ............................................................................................... 245

Tabla 169. Liquidación de IGV. ........................................................................................... 247

Tabla 170. Inversión total del proyecto. ............................................................................... 249

Tabla 171. Estructura de financiamiento. ............................................................................. 250

Tabla 172. Estructura de capital............................................................................................ 250

Tabla 173. Aporte individual de socios ................................................................................ 251

Tabla 174. Préstamo para activos fijos depreciables ............................................................ 252

Tabla 175. Cronograma de financiamiento (Activos fijos). ................................................. 253

Tabla 176. Préstamo para capital de trabajo. ........................................................................ 254

Tabla 177. Cronograma de financiamiento (Capital de trabajo)........................................... 255

Tabla 178. Ingresos servicio Allpa Drone ............................................................................ 257

Tabla 179. Recuperación de capital de trabajo. .................................................................... 258

Tabla 180. Valor de desecho de los activos fijos .................................................................. 259

Tabla 181. MPD Allpa Drone ............................................................................................... 262

Tabla 182. MOD Allpa Drone .............................................................................................. 263

Tabla 183. CIF Allpa Drone ................................................................................................. 264

Tabla 184. Gastos de administración Allpa Drone. .............................................................. 266

Tabla 185. Gasto de venta Allpa Drone ................................................................................ 268

Tabla 186. Depreciación de activos fijos depreciables. ........................................................ 270

Tabla 187. Amortización de intangibles. .............................................................................. 272

Tabla 188. Amortización de gastos pre operativos. .............................................................. 272

XIV

Tabla 189. Gastos por activos fijos no depreciables. ............................................................ 273

Tabla 190. Costo de producción unitario y costo total unitario. ........................................... 275

Tabla 191. Costos variables Allpa Drone. ............................................................................ 277

Tabla 192. Costos fijos Allpa Drone..................................................................................... 277

Tabla 193. EGP sin gastos financieros Allpa Drone. ............................................................ 280

Tabla 194. EGP con gastos financieros Allpa Drone. .......................................................... 282

Tabla 195. Flujo de caja operativo. ....................................................................................... 284

Tabla 196. Flujo de capital.................................................................................................... 285

Tabla 197. Flujo de caja económico. .................................................................................... 286

Tabla 198. Flujo del servicio de la deuda. ............................................................................ 288

Tabla 199. Flujo de caja financiero. ...................................................................................... 289

Tabla 200. COK bajo el modelo CAPM ............................................................................... 291

Tabla 201. COK propio......................................................................................................... 292

Tabla 202. Costo de la deuda. ............................................................................................... 293

Tabla 203. WACC ................................................................................................................ 294

Tabla 204. Flujos de caja del proyecto. ................................................................................ 295

Tabla 205. VANE y VANF Allpa Drones. ........................................................................... 295

Tabla 206. TIRE y TIRF Allpa Drone .................................................................................. 296

Tabla 207. TIR Modificado Allpa Drone. ............................................................................ 297

Tabla 208. PRD económico .................................................................................................. 297

Tabla 209. PRD financiero ................................................................................................... 298

Tabla 210. Análisis beneficio / costo .................................................................................... 298

Tabla 211. Costos variables y costos fijos Allpa Drone. ...................................................... 299

Tabla 212. Punto de equilibrio (número de servicios y en soles) ......................................... 300

Tabla 213. Estado de resultado de comprobación para punto de equilibrio Allpa Drone. ... 301

Tabla 214. Estado de resultado bajo el costeo directo Allpa Drone. .................................... 301

Tabla 215. Variables de salida .............................................................................................. 304

Tabla 216. Análisis unidimensional Precio de venta ............................................................ 304

XV

Tabla 217. Análisis multidimensional Allpa Drone ............................................................. 306

XVI

Índice de figuras

Figura 1. Logo de Allpa-Drone. ................................................................................................. 4

Figura 2. Proceso de topografía usando fotogrametría. ............................................................. 7

Figura 3. Balanza comercial de Perú.. ..................................................................................... 14

Figura 4. Ranking de operadores de drones en el mundo. ....................................................... 17

Figura 5. Mercado Retail/Consumidores de drones. ................................................................ 21

Figura 6. Variación del Producto Bruto Interno del Perú. ....................................................... 25

Figura 7. Matriz de análisis de diagnóstico externo. Elaboración propia. ............................... 31

Figura 8. Servicios que ofrece la empresa TUPIA. ................................................................. 33

Figura 9. Clientes de la empresa TUPIA. ................................................................................ 33

Figura 10. Clientes de la empresa PERULAND. ..................................................................... 34

Figura 11. Servicios que ofrece la empresa DyM DRONES. .................................................. 34

Figura 12. Servicios que ofrece la empresa GEOFOTO.......................................................... 35

Figura 13. Logos de empresas internacionales dedicadas al rubro de drones. ....................... 36

Figura 14. Proveedores de software de proceso y pos proceso online ..................................... 38

Figura 15. Proveedores fabricantes de drones en Lima.. ......................................................... 39

Figura 16. Proveedores o tiendas especializadas en la venta de drones en Lima.. .................. 39

Figura 17. Servicios que ofrece GeoMap Perú. ....................................................................... 40

Figura 18. Servicios que ofrece TUPA INGENIEROS. .......................................................... 41

Figura 19. Servicios que ofrece ACRE PERÚ......................................................................... 42

Figura 20. Servicios que ofrece PeruLand.. ............................................................................. 42

Figura 21. Servicios que ofrece LinelCon.. ............................................................................. 43

Figura 22. Escuela profesional de pilotos Master Drone.. ....................................................... 45

Figura 23. Tienda Online PRIZMA.. ....................................................................................... 45

Figura 24. Proveedor de drones Acre. ..................................................................................... 46

Figura 25. Proveedores de drones DRONESPERU.. ............................................................... 46

Figura 26. Matriz de análisis de diagnóstico interno. .............................................................. 47

Figura 27. Grafica de posicionamiento estratégico. ................................................................. 52

XVII

Figura 28. Pregunta 1: ¿A qué rubro pertenece su organización? ........................................... 56

Figura 29. Entrevista a David Camacho. ................................................................................. 61

Figura 30. Entrevista a Jorge Muguruza. ................................................................................. 64

Figura 31. Entrevista a Jorge Fernández. ................................................................................. 66

Figura 32. Pregunta 1. ¿A qué rubro pertenece su organización? ........................................... 68

Figura 33. Pregunta 2. ¿Cuántos años tiene su organización?. ................................................ 69

Figura 34. Pregunta 3. ¿Su organización contrata servicios de topografía? (MD). ................. 70

Figura 35. Pregunta 4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de

topografía con tecnología? (MD). ............................................................................................ 71

Figura 36. Pregunta 5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización? ........... 72

Figura 37. Pregunta 6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio? ..................... 73

Figura 38. Pregunta 7. ¿Cuáles son las características que más valora cuando contrata un

servicio de topografía? ............................................................................................................. 74

Figura 39. Pregunta 8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por parte

de sus proveedores? ................................................................................................................ 75

Figura 40. Pregunta 9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía?. ...................... 76

Figura 41. Pregunta 10. Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas hectáreas

suele evaluar?. .......................................................................................................................... 77

Figura 42. Pregunta 11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía?

Considere el precio por hectárea.. ............................................................................................ 78

Figura 43. Pregunta 12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización? ................... 79

Figura 44. Pregunta 13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios de

topografía? ............................................................................................................................... 80

Figura 45. Pregunta 14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? (ME).. ........................... 81

Figura 46. Pregunta 15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía Allpa

Drone? Considere el precio por hectárea evaluada (ME). ....................................................... 82

Figura 47. Pregunta 16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año? .... 83

Figura 48. Pregunta 17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión? ................................. 84

Figura 49. Pregunta 18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio de

topografía con drones Allpa Drone? ........................................................................................ 85

Figura 50. Pregunta 19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las novedades

del servicio de Allpa Drone?.................................................................................................... 86

XVIII

Figura 51. Pregunta 20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustarían que ofrezca la empresa?

.................................................................................................................................................. 87

Figura 52. Dron utilizado por Allpa-Drone. .......................................................................... 103

Figura 53. Partes DJI PHANTOM 4 PRO RTK. ................................................................... 104

Figura 54. Captura de imágenes y geoposicionamiento para fotogrametría. . ....................... 105

Figura 55. Espectrografía hecha con dron. ............................................................................ 105

Figura 56. Modelados en 3D, imágenes de intensidad espectro gráfica hecha con drones. .. 106

Figura 57. Proceso de fotogrametría en el software Pix4Dmappers. ..................................... 107

Figura 58. Trayectoria de vuelo del dron. .............................................................................. 107

Figura 59. Modelado en 3D. .................................................................................................. 108

Figura 60. Fotogrametría con cámara termográfica. .............................................................. 108

Figura 61. Imagen mostrando el volumen de una cantera en 3D. .......................................... 109

Figura 62. Toma de medidas de una cantera.......................................................................... 109

Figura 63. Logo Allpa Drone.. ............................................................................................... 110

Figura 64. Precio por hectárea. .............................................................................................. 111

Figura 65. Ubicación de local. ............................................................................................... 113

Figura 66. Cotización Diseño página web.. ........................................................................... 117

Figura 67. Cotización Hosting y Dominio . ........................................................................... 118

Figura 68. Cotización Video institucional. ............................................................................ 118

Figura 69. Cotización publicidad en facebook e instagram y Community manager. ............ 119

Figura 70. Cotización Publicidad en revistas. ........................................................................ 120

Figura 71. Cotización participación en ferias. ....................................................................... 120

Figura 72. Campaña de lanzamiento: Página Web.. .............................................................. 121

Figura 73. Campaña de lanzamiento: Instagram.................................................................... 122

Figura 74. Campaña de lanzamiento: Facebook. ................................................................... 122

Figura 75. Campaña de lanzamiento: Youtube. ..................................................................... 123

Figura 76. Campaña de lanzamiento: Revista........................................................................ 123

Figura 77. Gráfico de Gantt. .................................................................................................. 127

Figura 78. Búsqueda del nombre Allpa Drone del Peru. ....................................................... 128

XIX

Figura 79. Reserva del nombre en SUNARP. ........................................................................ 129

Figura 80. Organigrama de la empresa. ................................................................................. 142

Figura 81. Flujograma Propuesta de servicio. ....................................................................... 171

Figura 82. Flujograma de orden de servicio Allpa Drone. .................................................... 172

Figura 83. DOP Allpa Drone. ................................................................................................ 174

Figura 84. DAP Topografía Allpa Drone. ............................................................................. 176

Figura 85. Distrito de La Molina. .......................................................................................... 217

Figura 86. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de la Molina. ...................... 217

Figura 87. Distrito de Pueblo Libre. ...................................................................................... 218

Figura 88. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de Pueblo Libre.. ............... 218

Figura 89. Distrito de Santiago de Surco. .............................................................................. 219

Figura 90. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de Santiago de Surco.. ....... 219

Figura 91. Primer local propuesto en Pueblo Libre. .............................................................. 221

Figura 92. Segundo local propuesto en Pueblo Libre. ........................................................... 222

Figura 93. Tercer local propuesto en Pueblo Libre. ............................................................... 222

Figura 94. Zona de estacionamiento del local elegido.. ......................................................... 224

Figura 95. Plano del centro de operaciones ALLPA DRONE............................................... 228

Figura 96. Inversión total del proyecto. ................................................................................. 249

Figura 97. Estructura de capital. ............................................................................................ 251

1

Resumen Ejecutivo

El presente proyecto de inversión es el resultado de distintos estudios, entre los que se

encuentran el análisis del entorno, el estudio estratégico, el estudio de mercado, el estudio

legal, el estudio organizacional, el estudio técnico y el estudio económico financiero del

proyecto denominado “Servicio de topografía con drones”.

El servicio de topografía Allpa Drone se basa en el uso de puntos de control

georreferenciados con GPS diferencial, adecuadamente calibrados, amarrados a la red

geodésica del Instituto Geográfico Nacional del Perú, lo cual permitirá brindar productos y

entregables de elevada precisión topográfica, superior a las tecnologías actuales del mercado.

El precio del servicio de topografía, considerando un planeamiento y análisis de 10 hectáreas,

será igual a S/.2, 800, siendo el precio de evaluación de una hectárea igual a S/.280.

El análisis del entorno realizado permitió describir las variables macroeconómicas que

afectan al país y las tendencias a nivel mundial en el servicio de operadores de drones.

Además, se concluyó acerca del nivel de las 5 fuerzas de Porter, siendo el nivel de

competitividad actual Alto, la fuerza negociadora de los clientes Baja, la fuerza negociadora

de proveedores Media, la amenaza de productos sustitutos Alta y la amenaza de competidores

potenciales Baja.

El estudio de mercado se dividió en dos partes: el análisis cualitativo y el análisis

cuantitativo. Como parte del análisis cualitativo, se realizaron entrevistas a especialistas en el

sector de tecnología con drones, los cuales permitieron conocer acerca de la disponibilidad de

proveedores, costos de los drones, precios promedios de los servicios de topografía en el

mercado y tiempos promedios por servicio. Por otro lado, como parte del análisis

cuantitativo, se diseñaron y aplicaron encuestas para determinar el tamaño de los mercados

2

potencial, disponible, efectivo y objetivo para el servicio de topografía Allpa Drone.

Adicionalmente, se calcularon las frecuencias de compra de los servicios, la Demanda

proyectada, los niveles de estacionalidad y los Programas de ventas de los servicios Allpa

Drone.

El estudio legal del proyecto determinó los procedimientos necesarios para la

constitución de la empresa, así como para el registro de la marca Allpa Drone y la obtención

de licencias necesarias para el inicio de operaciones de la empresa. Por otro lado, el estudio

organizacional determinó los perfiles requeridos para los trabajadores de la empresa, los

niveles de sueldos, los horarios de trabajo, las legislaciones laborales y los servicios

tercerizados que requerirá la empresa.

El estudio técnico determinó la capacidad instalada de la empresa, la cual fluctúa

entre 86.47% en el año 2021 hasta el valor de 84.15% en el año 2025. Se determinaron los

programas de servicios mensualizados Allpa Drone, los requerimientos de materias primas e

insumos, los Programas de compra de las materias primas e insumos y la necesidad de

operarios MOD. Adicionalmente, se detalló toda la tecnología requerida para brindar el

servicio Allpa Drone y se determinó la mejor localización para la empresa, la cual estará

ubicada en la calle La Huaca Nº 356, Pueblo Libre.

El estudio económico financiero determinó todas las cantidades de inversión inicial

que se requieren para el inicio de operaciones del proyecto. La inversión total requerida es

igual a S/.322,101.88, la cual será financiada con S/.123,716.42 de Deuda (38.41%) y con

S/.198,385.46 de Capital propio (61.59%). La estructura de capital hallada genera que la

empresa sea solvente, debido a que estará financiada principalmente con capital propio.

3

Por otro lado, los Estados de ganancias y pérdidas mostraron valores de utilidades

netas positivas para los años 2021-2025, por lo que se afirma que la empresa será rentable

todos los años del proyecto. Además, los Flujos de caja proyectados también mostraron

valores de flujos positivos para los años 2021-2025, por lo que se afirma que la empresa

tendrá liquidez todos los años del proyecto.

Los indicadores de rentabilidad calculados demuestran que el proyecto será viable,

tanto de forma económica como financiera. El VANE es igual a S/.271,065.73, mientras que

el VANF es igual a S/.262,405.73; dado que ambos montos son positivos, se demuestra la

viabilidad económica y financiera a través de este indicador. Con respecto a las TIRE y

TIRF, la TIRE (49.10%) es superior al WACC (23.37%), mientras que la TIRF (58.50%) es

superior al COK (25.04%), por lo que se demuestra nuevamente la viabilidad económica y

financiera del proyecto.

Con respecto a los periodos de recuperación, se determinó que el periodo descontado

económico es igual a 3 años, 4 meses y 1 día, mientras que el periodo descontado financiero

es igual a 3 años, 2 meses y 12 días. Las relaciones B/C económica y financiera fueron

iguales a 1.84 y 2.32, respectivamente. Dado que ambos valores fueron positivos, se verifica

la existencia de viabilidad económica y financiera del proyecto.

Finalmente, se determinó que la variable Precio es medianamente sensible al cambio,

al igual que las variables Demanda, costo de materias primas y costo de planillas totales.

Ante los resultados encontrados, se concluyó que el nivel de riesgo del proyecto es Medio.

4

Capítulo I: Información General

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación

El nombre de la empresa será “ALLPA-DRONE DEL PERÚ S.A.C.”

Figura 1. Logo de Allpa-Drone. Elaboración propia.

El Horizonte de evaluación es de 5 años, comprendido entre los años 2021 y 2025.

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria

Código CIIU 7110: actividades de arquitectura e ingeniería y actividades conexas de

consultoría técnica.

Partida arancelaria 85.25: Aparatos emisores de radiodifusión o televisión, incluso

con aparato receptor o de grabación o reproducción de sonido incorporado; cámaras de

televisión, cámaras digitales y videocámaras.

5

1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS

El servicio Allpa-Drone consiste en ofrecer levantamiento topográfico con drones de

alta tecnología. Las aeronaves no tripuladas RPAS (del inglés Remotely Piloted Aircraft

System), comúnmente conocidas como drones, han demostrado ser versátiles y para nuestro

servicio serán equipados con sensores ópticos que permitirán, a través de la fotogrametría,

producir mosaicos ortográficos, modelos digitales de terreno (DTM y DSM), curvas de nivel

y modelos 3D del terreno, que tiene diversas aplicaciones como: gestión y actualización de

catastros, cálculo de volúmenes y movimiento de tierras, seguimiento y monitoreo de obras,

inventarios, etc.

6

Tabla 1.

Modelo CANVAS.

Nota: Elaboración propia.

Socios clave Actividades clave Propuesta de valor Relación con clientes Segmento de clientes

Ministerio de Transportes y

Comunicaciones

INACAL: Instituto Nacional

de la Calidad y empresas

privadas certificadas en

calibraciones

Bancos

Empresas que venden drones

en el Perú

Empresas que venden software

de post proceso

Municipalidades, empresas

agropecuarias, empresas

mineras, Ministerio de cultura,

empresa privada del sector

construcción.

Capacitación del

personal

Gestión de permisos

para RPAS y

Operadores (pilotos)

Gestión de

certificados de

calibración

Eventos del sector de

topografía y drones

Ofrecer el servicio de relevamiento topográfico

usando drones

Eficiencia: La topografía tradicional logra 500

puntos por jornada de trabajo, un dron (en el

mismo tiempo) captura millones de puntos. En

una hora de trabajo logra lo que la topografía

tradicional hace en cuatro semanas.

Seguridad: Disminuye el contacto entre

personas. Tiene capacidad de llegar a zonas de

difícil acceso. Puede relevar en zonas urbanas

peligrosas.

Imágenes: A los mapas tradicionales de trazos

y curvas de nivel agrega video y fotografía

digitales de alta resolución georreferenciadas.

Calidad: La combinación de mayor detalle de

puntos e imágenes resulta en mapas que

reflejarán más fielmente la realidad.

Entregables: A parte de los planos tradicionales

permite desarrollar otros productos como

modelaciones en 3D, cálculos volumétricos,

modelos digitales de elevación, etc.

Publicidad: En Google tener

prioridad de resultados

cuando busquen servicios de

topografía o drones

(SEO/SEM).

En nuestra página web tener

campo de seguimiento o

status de los proyectos.

Habilitar el sistema de chat

online, ZOOM, TEAMS y

celular

Venta a través de un asesor

comercial y venta a través de

un agente comercial

freelance.

Servicios de almacenamiento

en la nube (entregables)

Soporte de servicio postventa

Municipalidades: Gerencia de

Desarrollo Urbano y Obras.

Empresas privadas en el Perú

que hagan obras civiles como

construcción de edificios,

carreteras, puentes, etc.

Ministerio de Cultura: Área de

catastro de zonas

arqueológicas.

Agropecuarias: Área de

exploraciones y desarrollo de

proyectos.

Mineras: Denuncios mineros,

ampliaciones y monitoreo.

Construcción: Levantamiento

topográfico requerido para

proyectos.

Recursos clave

Permisos del MTC

Financiamiento

Certificados de

calibración

Drones

GPS

Sensores: cámaras y

LIDAR

Hardware:

computadora y

servidores

Canales

Trato directo

Por internet vía mail o página

web de la empresa

Costos Fuente de ingresos

Compra de drones, sensores, computadoras y software. Compra o renta de

vehículo. Obtención de permisos del MTC y de certificados de calibración.

Transferencias bancarias

Venta de servicio de topografía hecho con fotogrametría a Municipalidades.

7

1.4. Descripción del producto o servicio

La precisión de nuestros productos (entregables) se basará en el uso de puntos de

control georreferenciados con GPS diferencial, adecuadamente calibrados, amarrados a la red

geodésica del Instituto Geográfico Nacional del Perú. En proyectos donde no se pueda

instalar puntos de control o cuando el cliente no lo requiera, se usará el sistema RTK (del

inglés Real Time Kinematic) que provee corrección de posición en tiempo real a través de

satélites GPS. Ambos sistemas se usan de manera complementaria en la topografía moderna

para reducir el error en las medidas logrando precisiones sub decimétricas. Asimismo,

usaremos cámaras (sensores) de alta resolución.

La información capturada en campo será procesada luego en gabinete usando

software especializado en fotogrametría.

Nuestras aeronaves RPAS y operadores (pilotos) contarán con los permisos vigentes

emitidos por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones.

1.4.1. Proceso.

Figura 2. Proceso de topografía usando fotogrametría. Elaboración propia.

Captura Digitalización Control Entregables

Verificación de

mediciones

8

1.5. Oportunidad de negocio

La topografía tradicional emplea más equipos, personal y despliegue logístico para

lograr un producto (información geoespacial) limitado. Sus limitaciones no solo se deben al

tipo de tecnología antigua que usan, como el uso de estaciones totales, sino a las limitaciones

físicas que ofrece la geografía típica accidentada del Perú y a las limitaciones propias de las

personas (topógrafos) para colectar la mayor cantidad posible de información en el menor

tiempo.

Los drones son capaces de cargar diversos sensores, entre ellos, los que se usan para

fotogrametría o LIDAR y que en un vuelo de 40 minutos puede relevar topográficamente

hasta 100 hectáreas, las que luego de un post proceso, hecho en aproximadamente 1 día de

trabajo, logra la información necesaria para producir entregables (mapas y modelaciones) de

primer nivel. La topografía tradicional, usando estación total en la misma área de terreno,

logrará el mismo objetivo en cuatro semanas.

El uso de drones para hacer relevamientos topográficos garantiza el distanciamiento

social pues, en su ejecución, no requiere de muchas personas, es menos invasivo e incluso se

puede hacer de manera remota, evitando así la exposición del personal a riesgos tales como

contagio del COVID-19, cruzar vías altamente transitadas, zonas urbanas peligrosas

(socialmente vulnerables), geografía accidentada, etc. Asimismo, los entregables pueden

llegar a nuestros clientes de manera impersonal vía correo electrónico, servicios de

almacenamiento en la nube o grabados en discos duros portátiles o memorias USB que luego

pueden enviarse vía servicios delivery.

El entorno de pandemia actual lo vemos como oportunidad para lanzar nuestro

servicio, principalmente por el hecho de que todas las municipalidades y algunos ministerios

9

del país, que son los que realizan obras civiles, tienen la urgencia de ejecutar sus

presupuestos; ante ello, una solución de topografía en base a drones será atractiva pues es

menos costosa y ofrece resultados más rápidos, comparado con la topografía tradicional.

Igualmente, creemos que la tendencia de las empresas de los sectores público y privado en

incorporar nuevas tecnologías en sus proyectos de desarrollo hace factible que puedan

solicitar nuestro servicio.

1.6. Estrategia genérica de la empresa

Nuestra estrategia genérica será la de diferenciación, enfocada en brindar un servicio

especializado de atención a Municipalidades, específicamente a la Gerencia de Desarrollo

Urbano y Obras, a diferencia de nuestros competidores quienes ofrecen servicios

diversificados como atención a empresas constructoras privadas, mineras, eventos sociales y

otros.

Nuestra empresa cuenta con dos ingenieros, sumado al hecho de que estaremos

concentrados en resolver una necesidad concreta de la municipalidad, lo que garantizará una

mejor calidad en nuestros entregables por el alto grado de especialización que alcanzaremos

cuando ejecutemos los servicios.

10

Capítulo II: Análisis Del Entorno

2.1. Análisis del Macroentorno

2.1.1. Del País.

2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.

El Perú, a nivel demográfico, cuenta con una población de 31’949,89 habitantes

aproximadamente hoy en día. Los idiomas oficiales son el Aimara (1.6%), Quechua (13.6%)

y Español (82.9%). Un tercio de la población reside a lo largo de la costa del desierto que está

ubicado en el oeste. La mayor densidad se presenta en su capital Lima, la sierra o altiplano

andino, que es donde se ubica la mitad la población total del país; la selva, en comparación,

es escasamente poblada.

El último censo de 2017 nos muestra a Lima como la capital del país, teniendo una

población de aproximadamente 9 millones 400 mil habitantes, según estimaciones del

Instituto Nacional de Estadística e Informática (2018). Esto se observa en la tabla 2.

Tabla 2.

Población censada, omitida y total.

Año Población

Total Censada Omitida

1993 22,639,443 22,048,356 591,087

2005 27,219,264 26,152,265 1,066,999

2007 28,220,764 27,412,157 808,607

2017 31,237,385 29,381,884 1,855,501

Nota: Adaptado de “Censos Nacionales 2017: XII de Población, VII de Vivienda y III de Comunidades

indígenas” por Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2018.

11

Tabla 3.

Población censada según departamento del Perú, 1940 – 2017.

Población Censada, según Departamento, 1940 – 2017

Departamento Población Censada

1940 1961 1972 1981 1993 2007 2017

Total 6 207 967 9 906 746 13 538 208 17 005 210 22 048 356 27 412 157 29 381 884

Amazonas 65 137 118 439 194 472 254 560 336 665 375 993 379 384

Áncash 1/ 428 467 586 214 732 092 826 399 955 023 1 063 459 1 083 519

Apurímac 258 094 288 223 308 613 323 346 381 997 404 190 405 759

Arequipa 263 077 388 881 529 566 706 580 916 806 1 152 303 1 382 730

Ayacucho 358 991 410 772 457 441 503 392 492 507 612 489 616 176

Cajamarca 1/ 482 431 731 256 902 912 1 026 444 1 259 808 1 387 809 1 341 012

Prov. Const. del Callao 2/ 82 287 213 540 321 231 443 413 639 729 876 877 994 494

Cusco 486 592 611 972 715 237 832 504 1 028 763 1 171 403 1 205 527

Huancavelica 244 595 302 817 331 629 346 797 385 162 454 797 347 639

Huánuco 1/ 229 268 323 246 409 514 477 877 654 489 762 223 721 047

Ica 140 898 255 930 357 247 433 897 565 686 711 932 850 765

Junín 1/ 338 502 521 210 696 641 852 238 1 035 841 1 225 474 1 246 038

La Libertad 1/ 395 233 597 925 799 977 982 074 1 270 261 1 617 050 1 778 080

Lambayeque 192 890 342 446 514 602 674 442 920 795 1 112 868 1 197 260

Lima 828 298 2 031 051 3 472 564 4 745 877 6 386 308 8 445 211 9 485 405

Loreto 1/ 152 457 272 933 375 007 482 829 687 282 891 732 883 510

Madre de Dios 4 950 14 890 21 304 33 007 67 008 109 555 141 070

Moquegua 34 152 51 614 74 470 101 610 128 747 161 533 174 863

Pasco 1/ 91 617 140 426 175 657 211 918 226 295 280 449 254 065

Piura 408 605 668 941 854 972 1 125 865 1 388 264 1 676 315 1 856 809

Puno 548 371 686 260 776 173 890 258 1 079 849 1 268 441 1 172 697

San Martín 94 843 161 763 224 427 319 751 552 387 728 808 813 381

Tacna 36 349 66 024 95 444 143 085 218 353 288 781 329 332

Tumbes 25 709 55 812 76 515 103 839 155 521 200 306 224 863

Ucayali 1/ 16 154 64 161 120 501 163 208 314 810 432 159 496 459

Lima Metropolitana 3/ 645 172 1 845 910 3 302 523 4 608 010 6 345 856 8 482 619 8 574 974

Lima Provincias 4/ 265 413 398 681 491 272 581 280 680 181 839 469 910 431

Nota: Adaptado de “Censos Nacionales 2017: XII de Población, VII de Vivienda y III de Comunidades

indígenas”, por Instituto Nacional de Estadística e Informática, 2018.

12

Ciudades importantes:

Tabla 4.

Cantidad de habitantes por ciudad.

Ciudad Población (habitantes)

Lima 9400000

Arequipa 888,000

Trujillo 814,900

Chiclayo 582,000

Piura 460,700

Iquitos 444,700

Nota: Adaptado de “Estado de la población peruana 2020”, por Instituto Nacional de Estadística e Informática,

2020.

2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa.

Tabla 5.

Tasa de crecimiento de la población.

Años

Población Tasa de crecimiento media de la población total (por

cien)

Total Hombres Mujeres Periodo Periodo

Quinquenal Anual

2014 30,814,175 15,438,887 15,375,288 1.11

2015 31,151,643 15,605,814 15,545,829 1.1

2016 31,488,625 15,772,385 15,716,240 1.08

2017 31,826,018 15,939,059 15,886,959 1.05 1.07

2018 32,162,184 16,105,008 16,057,176 1.06

2019 32,495,510 16,269,416 16,226,094 1.04

2020 32,824,358 16,431,465 16,392,893 1.01

2021 33,149,016 16,591,315 16,557,701 0.99

Nota: Adaptado de “Estimaciones y proyecciones de la población total”, por Instituto Nacional de Estadística e

Informática, 2009.

El Perú tuvo un ingreso per cápita promedio de $ 6.977,7 anual según el registro del

año 2018 del Banco Mundial, citado por Gestión (2018).

13

Tabla 6.

Tasas anuales de crecimiento del PIB para Sudamérica.

Tasas anuales de crecimiento del PIB real (en %)

Región País 2016 2017 2018p 2019p

SA

Brasil -3,5 1,0 1,2 2,2

Bolivia 4,3 4,2 4,5 4,3

Chile 1,3 1,5 4,0 3,5

Colombia 2,0 1,8 2,7 3,3

Ecuador -1,2 2,4 1,5 1,6

Guyana 3,4 2,1 3,4 4,8

Perú 4,0 2,5 3,9 3,8

Surinam -5,1 -2,1 1,4 1,6

Uruguay 1,7 2,7 2,1 2,3

Venezuela, RB -16,5 -14,5 -18,2 -8,4

Nota: Adaptado de “PBI de Perú crecería más este año que en el 2019, estimó el Banco Mundial”, por Gestión,

2018.

Según una publicación del Instituto Nacional de Estadística e Informática (2018), la

Población Económicamente Activa (PEA) del Perú en el año 2017 fue de 58% a nivel

nacional, llegando a alcanzar las 17 millones 215 mil 700 personas contando con una tasa de

crecimiento anual promedio de 1.5% entre los años 2007 y 2017; dando como resultado un

incremento de 231 mil personas por año. Mientras tanto, en el Área Urbana se concentra el

77.8% de la PEA, mientras que en el Área Rural el restante 22.2%.

14

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

Figura 3. Balanza comercial de Perú. Adaptado de "Balanza comercial", por Banco Central

de Reserva del Perú, 2020.

En el primer trimestre de este año 2020, la balanza comercial registró un superávit de

US$ 529 millones, según la última nota de estudios del Banco Central de Reserva del Perú

(BCRP). Las exportaciones ascendieron a 9,717 millones de dólares y las importaciones a un

total de 9,188 millones de dólares.

Como se observa en la figura 3, hubo una ligera recuperación del superávit comercial

en los dos últimos trimestres del 2019; debido a la pandemia del COVID-19 se registró un

descenso en la actividad económica local y mundial.

Durante los últimos meses, las exportaciones se vieron impulsadas principalmente por

los productos mineros: oro, zinc y cobre. Todo ello a raíz de la reapertura de la actividad

minera a partir del mes de mayo, junto con la mejora en el precio del cobre. Sin embargo, las

importaciones se mantuvieron estancadas reflejando la debilidad de la demanda interna. Se

15

dieron mayores adquisiciones de bienes de consumo no duradero, en especial productos

ligados a la prevención del COVID-19, como medicinas y mascarillas.

2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.

PBI:

De acuerdo con el Banco Central de Reserva del Perú (2020), el Producto Bruto

Interno peruano, en el 2019, fue de $ 228.989 millones y tuvo un decaimiento de 16 % en el

mes de marzo de 2020, mes en el que inició el Estado de Emergencia por el COVID-19,

generando así el cierre de una gran parte de empresas en el país. Según las estimaciones del

Banco Mundial (2020), la economía peruana tendrá un repunte o efecto rebote con un 7% en

el año 2021.

Tasa de Inflación Anual:

Durante el año 2019, la tasa de inflación anual subió 1.9 %, un porcentaje dentro del

rango meta fijado por el Banco Central de Reserva del Perú (2020). La inflación en 2020

actualmente es de 1.69%, superando la expectativa de julio que estaba en 1.46% y

manteniendo una tasa de interés de referencia 0.25%.

JP Morgan, citado por Gestión (2020), da una calificación de riesgo 1.49, siendo Perú

el país con riesgo más bajo de la región; en segundo lugar, Colombia con 2.98 y luego

México con 3.12, de esta manera el Perú es considerado un destino estable y atractivo para

futuras inversiones una vez pasada la crisis de la pandemia COVID-19.

16

Tipo de Cambio:

Según el Banco Centro de Reserva del Perú (2020), el valor del dólar es de S/.3.54

por dólar americano en el mercado interbancario, en el que se alcanzó una cotización no vista

desde el 2002, las cuales representan cifras desalentadoras sobre la economía global tras el

impacto de la pandemia del COVID-19.

2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

Las leyes y reglamentos que están vinculadas al proyecto son:

• Ley N° 30740, Ley que regula el uso y las operaciones de los sistemas de

aeronaves pilotadas a distancia (RPAS) y su Reglamento.

• Resolución Directoral N° 501-2015-MTC/12: Norma Técnica “Requisitos para las

Operaciones de Sistemas de Aeronaves Pilotadas a Distancia” (NTC 001-2015).

• Establecimiento del Sistema Geodésico Oficial conformado por la Red Geodésica

Horizontal Oficial y la Red Geodésica Vertical Oficial, como sistema de referencia

único a nivel nacional aprobado por Resolución Jefatural N° 079-2006-IGN-OAJ-

DGC.

• Disposiciones de la DGAC (Ley N° 27261 y su Reglamento según D.S. N° 050-

2001-MTC, así como las normas sustitutorias o complementarias).

17

2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.2.1. Mercado internacional.

El mayor mercado potencial para las aeronaves no tripuladas RPAS, conocidas como

drones, es E.E.U.U., seguido de Europa y China.

Se espera que el mercado de drones comerciales alcance un valor de 17,000 millones

de dólares para el 2024; según un reciente informe de investigación de Global Market

Insights (2018).

Figura 4. Ranking de operadores de drones en el mundo. Adaptado de " Las 20 primeras

empresas de servicios con drones: ranking mundial", por Todrone, 2018.

18

Dentro de las empresas que brindan servicios con drones a nivel mundial, observamos

en los primeros lugares a las estadounidenses Zipline y Measure y la británica Cyberhawk.

Entre las tres primeras del ranking, la segunda y la tercera están especializadas en inspección,

mientras que Zipline se dedica al campo de logística. En la cuarta posición se sitúa Hemav,

española, especializada en mapeo e inspección, de acuerdo al estudio especializado en la

industria (Global Market Insights, 2018).

2.1.2.2. Mercado del consumidor.

En los últimos años la utilización de los drones en las operaciones comerciales ha

venido incrementándose y aplicándose en diferentes industrias debido a su capacidad en el

análisis de datos, lo que conlleva a las empresas a una mejor proyección del rendimiento

operativo, por lo que se estima que los drones se convertirán en parte de las operaciones

diarias en los sectores de agricultura, arqueología, seguros, periodismo, construcción y

seguridad.

La mayoría de las inversiones, en cuanto drones, se concentran en Estados Unidos,

Israel, China y Europa, sin embargo, cada país representa un mercado diferente. Estados

Unidos se destacan en el desarrollo de soluciones de hardware o software para aplicaciones

comerciales.

En el 2015, Estados unidos estuvo detrás de Europa debido al lento avance en sus

regulaciones, Europa contaba con más de 2,500 operadores de drones comerciales frente a los

1,000 de Estados Unidos; sin embargo, al siguiente año, en el 2016, la Asociación de

electrónica de consumo (CEA), citada por BBVA (2017), señala que se vendieron 700,000

drones en Estados Unidos, el cual se considera como el mayor mercado potencial para drones

comerciales.

19

Una de las empresas prometedoras en los Estados Unidos es el startup 3D Robotics,

en California, el cual lanzó en el 2016 su dron por $800 dólares para aplicaciones comerciales

y de consumo, el cual cuenta con gran potencia de cálculo a bordo para aplicaciones

comerciales y de consumo.

El mercado de consumo de China se enfoca en las soluciones de hardware. La

consultora Frost & Sullivan, citada por BBVA (2017), a mediados del 2015 estimó que la

empresa DJI (sede en China) poseía el 70% del mercado de los drones comerciales y de

consumo. Actualmente la marca Phantom es la más reconocida a nivel mundial, tanto para

fines comerciales como de consumo, posicionados por su fiabilidad, capacidad fotografía y

captura de vídeo.

En Israel el segmento es totalmente diferente ya que es el país a la vanguardia del

desarrollo en la aplicación militar.

Según estudios de mercado de Gartner (2017), citado por Castellano (2020), el

tamaño del mercado para drones comerciales en 2016 fue de 2.8 billones con sólo 110,000

millones de unidades vendidas. Asimismo, las proyecciones de Gartner para el 2023 refieren

que se superará los 1,3 millones de unidades, promocionado por el sector en la construcción

para actividades de monitorización suponiendo así para el 2023 que el envío en dicho sector

alcanzarán los 420,00 drones. Se refiere que este crecimiento se debe a la utilización de

drones para tareas de topografía de sitio y la gestión de los movimientos de tierra, además se

refuerza en el ahorro de los costes al inspeccionar los lugares.

Es así que el mercado consumidor viene creciendo debido a la demanda de soluciones

analíticas para las empresas en sus diferentes sectores.

20

2.1.2.3. Mercado de proveedores.

Hoy en día, si bien es cierto que la competencia tecnológica es muy competitiva, no

es muy frecuente encontrar empresas que se encarguen de fabricar las piezas para Drones y, a

su vez, esto los vuelve caros al momento de adquirirlos. En el Perú, encontramos 5 empresas

que se encargan de la venta de drones con las especificaciones necesarias:

PRIZMADRONES, TECHPLUS, DRONE PROFESIONAL, DRONE DREAMS y

DRONES PERU.

La crisis del COVID-19 ha retrasado la producción mundial de drones, ya que la gran

mayoría de componentes provienen de China, lo que a su vez hace que la cadena de

ensamblaje sufra una desaceleración; entre ellas, la más importante es la de la empresa DJI,

que tiene un 76.8% del mercado mundial.

2.1.2.4. Mercado competidor.

En el mercado competidor, en Perú actualmente tenemos a las siguientes empresas

que ofrecen el servicio de fotogrametría: DyM DRONES Perú, LINELCON SAC, AUV del

PERU, PERULAND, GEOFOTO SA, CARFEL PERU S.A. y GEOINTEC Perú S.A.C.;

estas compañías serán nuestros rivales, las cuales ya vienen satisfaciendo, en mayor o menor

medida, las necesidades de los potenciales consumidores en este rubro.

2.1.2.5. Mercado distribuidor.

En un reporte de Goldman Sachs (2019) se proyectaba que durante el 2022 el

mercado de drones registrará ventas del orden de los US$100 mil millones al año (figura 5);

sin embargo, el cierre de fronteras de la mayor parte de países en el mundo, las restricciones

de vuelo y nuevos controles debido a la pandemia por el COVID19 pondrán a prueba dichas

21

proyecciones. Si bien, a nivel mundial, todas las economías estarán concentradas en

reactivarse, creemos que este factor jugará a favor en la movilidad e importaciones de drones,

pues han demostrado ser equipos versátiles que pueden adaptarse a diversos usos, desde

militar, seguridad, agricultura, construcción, investigación y hasta con fines de

entretenimiento. Esto podría tener un impacto positivo para nuestro proyecto debido a que las

empresas que fabrican drones incrementarán su producción, lo cual debería reflejarse en una

baja en el costo de los equipos.

Figura 5. Mercado Retail/Consumidores de drones. Adaptado de "Drones Reporting for

Work", por Goldman Sachs, 2019.

22

2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

Dentro los reglamentos del sector vinculados al proyecto podemos mencionar:

• Norma Técnica Geodésica: Especificaciones Técnicas para Levantamientos

Geodésicos Verticales aprobado con Resolución Jefatural N° 057-2016/IGN/UCCN

del 10.06.2016.

• Norma Técnica Geodésica: Especificaciones Técnicas para el Posicionamiento

Geodésico Estático relativo con Receptores del Sistema Satelital de Navegación

Global aprobado con Resolución Jefatural N° 139-2015/IGN/UCCN del 25.12.2015.

• Especificaciones Técnicas para la producción de Mapas Topográficos a Escala de 1:1

000 aprobado con Resolución Jefatural N° 089-2011-IGN/JEF/OGA.

• Especificaciones Técnicas para la producción de Mapas Topográficos a Escala de 1:5

000 aprobado con Resolución Jefatural N° 090-2011-IGN/JEF/OAJ.

• Adicionalmente hay dos estándares internacionales cuya aplicabilidad será evaluada

según las características del servicio: ISO 21384 Unmanned Aircraft Systems y

ASPRS - 2014 Positional Accuracy Standards for Digital Geospatial Data.

23

2.1.3. Análisis PESTEL.

2.1.3.1. Análisis Político.

El actual presidente de la República es Martín Alberto Vizcarra Cornejo, quien viene

asumiendo el cargo desde el 23 de marzo del 2018, puesto que asumió el cargo luego de la

vacancia del anterior presidente electo, Pedro Pablo Kuczynski Godard, y ha tenido como

antagonista al Congreso de la República, quienes fueron los que vacaron al anterior al

presidente.

El Gobierno ha comenzado una cruzada anticorrupción luego del escándalo

internacional de compra de funcionarios por la empresa Odebrecht. El premier Salvador del

Solar, el 30 de septiembre de 2019, solicitó el voto de confianza, el cual es denegado por

tercera vez, otorgándole la facultad al presidente para disolver el Congreso y llamar a nuevas

elecciones el 26 de enero de 2020.

El 06 de marzo de 2020 apareció el primer caso confirmado de Coronavirus COVID-

19 en el Perú. El Gobierno tomó las medidas preventivas necesarias para mantener la curva

de contagio baja, pero los esfuerzos no han sido suficientes, teniéndose 670,145 casos

confirmados y teniendo 29,405 fallecidos hasta la fecha, según el Ministerio de salud (2020).

La visión de Perú frente al COVID-19 no es desalentadora, ya que ha sido escogido

para ser uno de los primeros países en ser parte de los ensayos de una posible vacuna y

gracias al efecto rebote seria uno de los primeros países en restablecer rápidamente su PBI.

El panorama político peruano proyectó una imagen internacional estable, a pesar de

todos los enfrentamientos internos entre el Legislativo y el Ejecutivo; esto se ve reflejado en

24

las calificadoras de riesgo que continúan colocándonos en las mejores calificaciones de

Sudamérica, lo cual se evaluará en el siguiente punto del trabajo.

2.1.3.2. Análisis Económico.

El Perú ha crecido en un promedio de 5.6% anual desde el año 2009 al 2013 a una

baja inflación. Esto se debe principalmente a la venta de minerales y metales, y a los precios

altos de los mismos debido a la mayor demanda internacional (China), ya que la minería

representa el 55 % de las exportaciones del país. Entre los años 2014 y 2017 hubo una

reducción de exportaciones debido a la caída de los precios mundiales, lo que afectó en gran

medida el crecimiento proyectado

En el año 2018, el PBI del Perú creció un 3.99%. Según un análisis del Banco

Mundial (2020), las políticas macroeconómicas regionales del Perú son consideradas

económicamente estables teniendo así la calificación de bajo riesgo y manteniendo el grado

de inversión en las principales calificadoras de deuda.

En el año 2019, la economía peruana tuvo un crecimiento de 2.16% considerándose

una de las más bajas en la década, según el Instituto Nacional de Estadística e Informática

(2020); esto se debe a la caída de la industria pesquera, afectada por la paralización en la

pesca de la anchoveta y a la poca producción minera, a diferencia del año 2018, en donde el

Perú era el segundo mayor productor mundial de cobre, teniendo un crecimiento de 3.99% ,a

pesar de que el rubro minero tuvo un retroceso de 0.05%.

El Banco de Crédito del Perú, citado por Gestión (2020), estima que para el próximo

año el PBI sufriría un "efecto rebote engañoso" de entre 6% y 10%, debido al endeudamiento

tanto en el sector privado como en la sociedad civil; y que este rebote mayormente se nutrirá

de capital venido de fuera.

25

Figura 6. Variación del Producto Bruto Interno del Perú. Adaptado de "Economía peruana

caería hasta 15% el 2020 si no hay segunda ola de contagios, según el BCP”, por Gestión,

2020.

En el mismo análisis, el Banco de Crédito del Perú, citado por Gestión (2020),

identifica que uno de los principales riesgos de esa tendencia a la baja de nuestra economía se

debe a las diversas propuestas populistas originadas del Congreso de la República, que

alteran la estabilidad jurídica ligada a lo económico del país, alejando a los actuales y futuros

empresarios que requieren de un marco legal seguro y estable para sus inversiones.

De lo expuesto anteriormente, concluimos que en lo queda del 2020 y durante el 2021

la mayor parte de fondos estarán concentrados en el sector público lo cual reafirma la

estrategia de ALLPA-DRONE de especializar sus servicios en este sector, principalmente en

las municipalidades.

26

2.1.3.3. Análisis Social.

El Perú es una mezcla de culturas, principalmente de los quechuas e hispanos; luego

hubo migraciones de China, Japón, África y de otros países europeos, lo cual originó un

mestizaje de razas.

Así mismo, en los últimos años se observan diferentes cambios en la sociedad, como

la disminución de la disparidad de géneros, y que las mujeres vienen desempeñando un papel

cada vez más visible, ocupando cargos importantes tanto en el sector público, como en el

privado.

El Poder Ejecutivo oficializó la ley 31030, que modifica la legislación electoral, para

garantizar la paridad y alternancia de género en las listas de candidatos para las elecciones del

2021.

Además, se ha observado el surgimiento de los nuevos ricos como Los Añaños,

familia ayacuchana que comenzó sembrando verduras y ahora sus bebidas se consumen en 14

países en el mundo, el crecimiento económico de los últimos 20 años, que lamentablemente

mucha familias no perciben, sobre todo en el sector rural. Otro factor importante es el

crecimiento de la conciencia ambiental, sobre todo por los más jóvenes.

Según datos del Instituto Nacional de Estadística e Informática (2020), la esperanza

de vida de la población peruana es de 74 años en promedio.

En la actualidad, por efectos del COVID-19, a pesar de que el Perú es uno de los

países más golpeados en Latinoamérica y en el mundo, en los sectores salud y económico, se

ha generado algo positivo; en este contexto, debido a la cuarentena y al distanciamiento

social, se ha impulsado la comunicación digital a través de diversas aplicaciones como Zoom,

27

Hangouts, Blackboard, etc, desde los más pequeños en la escuela, los jóvenes en la educación

universitaria, los adultos en las relaciones laborales y la población en general para poder

comunicarse con sus familiares y amigos.

2.1.3.4. Análisis Tecnológico.

Los sistemas de vuelo no tripulados o RPAS, de las siglas en inglés Remotely Piloted

Aircraft System, tienen su origen en el sector militar, que posteriormente fue adecuado para

su uso civil. Hay una tecnología denominada RTK del inglés Real Time Kinetics, que es un

sistema de corrección de posición (de las imágenes que están capturando) en tiempo real, que

logra un alto grado de precisión con errores menores a 2cm, tanto en la coordenada horizontal

como en la vertical. Si bien esta tecnología existe desde hace mucho tiempo para los sistemas

de GPS diferencial, recientemente ha sido adecuada para su uso en drones, más

específicamente los que se usan en relevamientos topográficos.

Las empresas que están trabajando actualmente en el Perú todavía no han incorporado

en sus propuestas esta tecnología. Las razones por las cuales no ha ocurrido este proceso de

implementación las podemos resumir en tres puntos:

1. Desconocen esta tecnología y prefieren hacer sus trabajos de mapeo usando puntos

de control complementado con la técnica foto-control.

2. Son drones más caros: cuestan más del doble de lo que cuesta un dron PRO que se

usa para fotogrametría.

3. El cliente desconoce la tecnología RTK y por eso duda sobre el grado de precisión

que esta tecnología puede brindar.

28

Adicionalmente, podemos mencionar dos tecnologías más que no están siendo usadas

por las empresas de nuestro medio en este rubro: los sensores LIDAR y el sistema de

corrección PPK, del inglés Post Processing Kinetics.

En el Perú no hay empresas que ofrezcan servicios de mapeo hechos en drones

equipados con sensores LIDAR. Las versiones más básicas de los sensores LIDAR son

capaces de generar 100,000 puntos por cada pulso de luz láser, por lo que considerando que

ocurren varios pulsos de luz en menos de un segundo, entonces nos encontraremos frente a

mapas que grafican la realidad en la mayor resolución posible. Sus entregables suelen tener

mayor detalle que uno realizado con fotogrametría. Al igual que el sistema RTK los sensores

LIDAR no son implementados debido a un desconocimiento de dicha tecnología y el alto

costo de éstos.

La corrección PPK es una técnica recientemente desarrollada que garantiza precisión

milimétrica en los entregables, se basa en el uso de softwares de post proceso que incluyen

ciertos datos tomados durante el vuelo del dron y corrigen la posición de las imágenes en

gabinete.

2.1.3.5. Análisis Ecológico.

Los recursos naturales renovables o no renovables son patrimonio de la nación, por lo

que el factor ambiental es clave para el crecimiento social y económico. Por ello, el

Ministerio del Ambiente promueve la conservación y uso sostenible de los recursos naturales,

ya que si bien estamos orientados a crecer económicamente, ello no debe representar un

riesgo para la conservación de la infraestructura natural.

El Poder Ejecutivo aprobó la Agenda Nacional de Acción Ambiental al 2021, este

instrumento busca promover el uso sostenible de los recursos naturales del país. También es

29

importante mencionar que existen proyectos de inversión pública (PIP) ligados al rescate de

ecosistemas, por lo tanto, tenemos un fuerte compromiso con nuestro país respecto al cuidado

de nuestro medio ambiente.

Los drones tienen la capacidad de contribuir a preservar el entorno ya que pueden

emplearse para medir la contaminación del aire, monitorizar los bosques, controlar áreas

deforestadas y vigilar las zonas de riesgo a posibles desastres naturales.

Por lo expuesto, en nuestro proyecto consideramos que los drones sí aportan de

manera beneficiosa con el cuidado del medio ambiente ya que, comparado con un servicio de

topografía tradicional, nuestro sistema utilizará menos logística y recurso humano, lo cual

asegura la disponibilidad de recursos para otros usos y contribuye a una disminución en la

huella de carbono. Asimismo, podemos mencionar que los drones no intervienen en la

contaminación del aire ya que no son fuente de emisiones de gases de efecto invernadero y,

por último, como parte del crecimiento de nuestra empresa trabajaremos con las

municipalidades para monitorear la calidad de aire en grandes ciudades como Lima,

Arequipa, Trujillo, Chiclayo, entre otras.

2.1.3.6. Análisis Legal.

La incursión de los drones en el mercado peruano inicia desde aproximadamente el

2013, pero no es sino hasta el 3 de noviembre de 2015 donde se empieza a regular la

actividad de estos sistemas de vuelo no tripulado con la aprobación de la Norma Técnica

Complementaria N° 501-2015-MTC/12: “Requisitos para las Operaciones de Sistemas de

Aeronaves Pilotadas a Distancia”.

Posteriormente, el 22 de marzo de 2018, se promulga la ley Nº 30740 que regula el

uso y las operaciones de los sistemas de aeronaves pilotadas a distancia (RPAS). Finalmente,

30

el 9 de julio de 2020, disponen la publicación del proyecto de Decreto Supremo (Nº 0376-

2020-MTC/01.02) que aprueba el Reglamento de la Ley N° 30740, Ley que regula el uso y

las operaciones de los sistemas de aeronaves pilotadas a distancia (RPAS).

Como vemos, la formalización de la regulación de esta actividad en el Perú es

relativamente nueva, no tiene más de 5 años y recién, el mes pasado, aprobaron la

publicación a través de un Decreto Supremo, el reglamento de la ley Nº 30740 que había sido

promulgado en el 2018.

La intención de la normatividad busca proteger los derechos de uso del espacio aéreo

y los derechos de terceros que podrían sufrir daños como consecuencia del desarrollo de esta

actividad.

Creemos que el marco regulatorio existente en nuestro país ofrece las condiciones

adecuadas para que las empresas, que usamos esta tecnología, podamos competir en igualdad

de condiciones.

31

2.1.4. MADE (Matriz de análisis de diagnóstico externo).

El MADE nos ayuda a identificar las oportunidades y amenazas a nivel externo,

cuáles son los 3 factores y variables que más afectan a la organización; también nos permite

observar el efecto en las 4 P del marketing. El análisis realizado indica que estamos dentro de

un entorno favorable para desarrollar el proyecto; para esto hemos utilizado los modelos

PESTEL y Porter.

Figura 7. Matriz de análisis de diagnóstico externo. Elaboración propia.

32

2.2. Análisis del Microentorno

El presente modelo de análisis nos permitirá conocer el entorno estratégico de nuestro

segmento. Mediante el análisis de las 5 Fuerzas de Porter podremos determinar la viabilidad

de nuestro proyecto en el mediano y largo plazo, asimismo, también nos permitirá reconocer

el grado de competitividad identificando todos los factores de cada de las mismas, los cuales

estudiaremos individualmente con el objetivo de desarrollar una estrategia favorable para el

servicio que ofrecemos.

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ALTA.

ALLPA DRON tiene competidores directos e indirectos. Como competidores directos

tenemos a aquellas empresas nacionales e internacionales que ofrecen el servicio de

topografía con drones y como competencia indirecta tenemos a las empresas que realizan el

servicio de topografía tradicional en el Perú y países extranjeros.

Empresas en el mercado nacional e internacional (competidores directos)

Nacional:

TUPIA INGENIEROS SAC es una empresa de creada por Ingenieros Civiles

especializados en Mecánica de Suelos e Ingeniería Geotécnica, Ingeniería Topografía y

Geodesia.

Ejecutan proyectos a nivel nacional y en el extranjero. Ofrecen servicios de Mecánica

de suelos e ingeniería geotécnica, Topografía y GPS y Topografía con drones. Se

especializan en: levantamientos Topográficos con Drones, Fotografías y filmaciones Aéreas

para habilitaciones Urbanas, colocación de puntos de Control GPS – GNSS, levantamiento

topográfico Mineros con Drones, Levantamiento topográfico de estabilidad de taludes,

33

levantamiento al detalle de zonas para exploración Geológicas, con cámaras térmicas,

levantamiento topográfico de líneas eléctricas y levantamientos topográficos de Carreteras,

planos de planta, perfil, obras de arte y cálculo de volúmenes.

Figura 8. Servicios que ofrece la empresa TUPIA. Adaptado de "Servicios TUPIA", por

TUPIA INGENIEROS SAC, 2020.

Sus principales clientes son:

Figura 9. Clientes de la empresa TUPIA. Adaptado de "Clientes TUPIA", por TUPIA

INGENIEROS SAC, 2020.

PERULAND es una empresa que inició actividades en el año 2004 que brinda

servicios de Topografía Automatizada, Geodesia Satelital y Sistemas de Información

Geográfica – GIS. Cuenta con un equipo de UAV EBEE de fabricación suiza.

Sus principales clientes son:

34

Figura 10. Clientes de la empresa PERULAND. Adaptado de "Clientes PeruLand", por

PeruLand Topografía Automatizada, 2020.

DyM DRONES es una empresa que cuenta con 5 años de experiencia en el mercado

nacional e internacional. Trabajan con drones hace 2 años brindando servicios a empresas.

Figura 11. Servicios que ofrece la empresa DyM DRONES. Adaptado de "Servicios DyM

Drones", por DyM Drones, 2020.

GEOFOTO es una empresa de Ingeniería con servicio en las áreas de Cartografía,

Geodesia, Fotogrametría, Topografía y ciencias afines. Se creó en 1996; actualmente brindan

35

servicios de Vuelos Aero Fotográficos, Levantamientos Topográficos con Sistema LIDAR,

Levantamientos Topográficos con Fotografías Aéreas, Levantamientos Topográficos por

Procedimientos Terrestres Convencionales, Nube de puntos, DTM, DSM, Levantamientos

Batimétricos, Levantamiento de Redes de Puntos Geodésicos de alta precisión, etc.

Figura 12. Servicios que ofrece la empresa GEOFOTO. Adaptado de "Servicios

GEOFOTO", por GEOFOTO S.A., 2020.

36

Internacional:

ZENIT DRONES, TERRADRONE, IDS, ZCOPTERS y GLOBAL

MEDITERRANEA & GEOMATICA

Figura 13. Logos de empresas internacionales dedicadas al rubro de drones. Elaboración

propia.

El uso de drones en el presente sector se encuentra en proceso de crecimiento.

Contamos con pocos competidores, sin embargo, estos muestran experiencia en el mercado.

Consideramos que el nivel de competitividad es alto dado el gran número de empresas que

brindan los servicios de levantamiento topográfico; a pesar de ello, el mercado se muestra

alentador y atractivo con proyecciones de alta demanda en los próximos años.

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. INTERMEDIA.

Con respecto a la capacidad que tienen los clientes para poner condiciones en las

transacciones de la industria, hemos considerado que es media; en este caso, los clientes serán

las mineras, municipios y constructoras.

37

Se dice que la fuerza negociadora de los clientes es media debido a que estamos

empleando nuevas tecnologías para la realización del levantamiento topográfico, lo cual

asegura entregables en menor tiempo y con mayor precisión que la topografía tradicional;

esta tecnología, actualmente, solo viene siendo utilizada por unos pocos competidores en el

mercado local. Adicionalmente, estimamos que el número de clientes aumente, ya que las

industrias cada vez ingresan más a la era tecnológica, dado que la topografía con tecnología

de drones representa una disminución en sus estructuras de costos. Los dos factores

mencionados disminuyen el poder de negociación de los clientes, sin embargo, es importante

considerar que, en el futuro cercano, las empresas de la competencia empezarán a brindar un

servicio de alta tecnología que podría ser similar al brindado por Allpa Drone, lo cual podría

incrementar el poder de negociación de los clientes a consecuencia de una mayor oferta del

servicio de topografía con drones.

Nuestra empresa se diferenciará presentando un servicio especializado, ya que nos

enfocaremos en un tipo de cliente específico y luego iremos abarcando gradualmente los

otros segmentos del mercado. Además, se realizará el seguimiento del servicio posterior a la

entrega.

Con todo lo descrito anteriormente y realizando una ponderación de los factores

evaluados, se concluye que la Fuerza negociadora de los clientes es Intermedia, ya que si bien

los servicios Allpa Drone son únicos en el mercado y representan reducciones de costos para

los clientes, se prevé que en el futuro cercano, las empresas de la competencia también

utilicen la tecnología de topografía con drones.

38

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. INTERMEDIA.

En nuestro proyecto, se va a utilizar el PIX4D MAPPER, que es un software de

fotogrametría para mapeo profesional con drones. Este es el software más confiable

actualmente en el mercado y casi todos los proveedores del servicio de fotogrametría lo usan.

Con respecto a este software de procesamiento de imágenes, se ha identificado

proveedores internacionales, los cuales pertenecen al comercio electrónico. Estas websites

están diseñadas para mantener una interacción con los clientes que los aproxime más a una

compra, por lo que se puede afirmar que es un proceso de negociación más rápido y favor de

nuestra empresa. Otra de las ventajas para la empresa es que estas se cotizan y se descargan

fácilmente de la red y posterior al pago de la suscripción está listo para ser usado; algunos

proveedores ofrecen promociones de software si el dron se adquiere en la misma tienda o

website.

https://www.pix4d.com/es

https://www.opendronemap.org/

Figura 14. Proveedores de software de proceso y pos proceso online. Elaboración propia.

En referencia al dron, para el presente proyecto preferimos un dron fabricado

localmente versus a uno que haya sido importado. La razón principal de nuestra elección se

debe al equipamiento e ingeniería de los drones de manufactura local, pues introducen una

mejora, la cual hace que puedan operar en zonas donde las condiciones ambientales son

https://www.pix4d.com/es

https://www.opendronemap.org/

39

extremas, por ejemplo de frío o de deficiencia de oxígeno (sobre los 3000 msnm) que es

típico de nuestra geografía. Los drones importados no vienen preparados para operar en

dichas condiciones. En ese escenario, trabajaremos con la marca Phantom modelo 4 pro

RTK, ya que para este producto solo se requiere de un proveedor para la compra inicial, el

cual sería en tienda Techplus, sin embargo, no descartamos evaluar a otros proveedores para

la compra de drones en un futuro. Cabe resaltar que son pocas compañías que ofrecen este

producto.

Robotic Air Systems

Grupo Qaira

Latitude Aerospace

Solutions

http://www.roboticairsystems.com/ https://www.qairadrones.com/ https://www.latitudeas.com/

Figura 15. Proveedores fabricantes de drones en Lima. Elaboración propia.

Techpus

DJI - Perú

Igeotec Perú

https://www.techplus.pe/ https://www.dji.pe/ https://www.dronesperu.pe/

Figura 16. Proveedores o tiendas especializadas en la venta de drones en Lima. Elaboración

propia.

En conclusión, se considera que la Fuerza negociadora de los proveedores es

Intermedia, ya que existen distintas empresas, tanto nacionales como internacionales, que

http://www.roboticairsystems.com/

https://www.qairadrones.com/

https://www.latitudeas.com/

https://www.techplus.pe/

https://www.dji.pe/

https://www.dronesperu.pe/

40

ofrecen la tecnología de drones para realizar topografía, así como los softwares requeridos

para el trabajo. La disponibilidad de proveedores, en conjunto con la competencia de precios

que existe en el mercado de drones (descuentos o promociones) permite concluir que el poder

de negociación de los proveedores es Medio.

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ALTA.

La topografía convencional es un producto sustituto muy marcado, ya que la gran

mayoría de clientes se sienten más familiarizados con este servicio y no tienen mucho

conocimiento sobre la tecnología topográfica con drones que ayuda a tener una lectura más

precisa y rápida. También tenemos a varios competidores que ofrecen nuestro mismo servicio

en el cual solo mencionaremos a los más resaltantes del mercado nacional de la

fotogrametría.

GEOMAP PERU

Figura 17. Servicios que ofrece GeoMap Perú. Adaptado de "Servicios de GeoMap Perú",

por Geomap Perú, 2020.

41

La empresa GEOMAP PERU cuenta con 10 años de posicionamiento en el mercado,

brinda los servicios de Geodesia y topografía orientados a la construcción, petróleo y minería.

TUPIA INGENIEROS

Figura 18. Servicios que ofrece TUPA INGENIEROS. Adaptado de "Servicios TUPIA

INGENIEROS", por TUPIA INGENIEROS, 2020.

Creada por ingenieros especializados en topografía y geodesia, estando presente en el

mercado desde el año 2005 hasta la actualidad. Desarrollándose en la distribución de software

para la Fotogrametría y la venta de Drones Específicos.

ACRE PERÚ

42

Figura 19. Servicios que ofrece ACRE PERÚ. Adaptado de "Servicios ACRE PERÚ", por

ACRE, 2020.

El Grupo Acre tiene 20 de años de experiencia en el rubro topográfico, siendo

distribuidores oficiales de las marcas Leica o DJI, cumpliendo así las normativas y estándares

internacionales.

PERULAND

Figura 20. Servicios que ofrece PeruLand. Adaptado de "Servicios PeruLand", por PeruLand

Topografía Automatizada, 2020.

Comenzó sus actividades en el 2004 y mantiene un crecimiento anual de 30%. Se

especializan en Topografía Automatizada y Geodesia Satelital.

43

LINELCON

Figura 21. Servicios que ofrece LinelCon. Adaptado de "Servicios LinelCon", por LinelCon,

2020.

Se especializa en levantamientos Topográficos de alta precisión con drones

digitalizando el terreno en formato 3d.

Es indispensable que nuestro servicio se distinga del resto y cuente con un precio de

acuerdo al mercado, de lo contrario el cliente podría optar por el servicio del sustituto. Cabe

señalar que debemos diferenciarnos en dar un valor agregado a nuestro servicio y a corto

plazo lograr posicionarnos como una marca conocida.

Finalmente, se concluye que la amenaza de productos sustitutos es Alta debido a que

existen un gran número de empresas que brindan servicios sustitutos para Allpa Drone, las

cuales, en algunos casos, ofrecen precios bastante bajos para poder mantenerse competitivos

en el mercado de topografía.

44

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ALTA.

Los competidores potenciales son todas aquellas empresas que actualmente vienen

brindando el servicio de topografía tradicional, que ya tienen una cartera de clientes y que

pueden invertir en la adquisición de drones, para ampliar su gama de servicios, ofreciendo la

fotogrametría.

Con respecto a las barreras de entrada para manejar un drone, debemos cumplir con

los siguientes trámites de acuerdo con lo establecido por la Dirección General de Aeronáutica

Civil del Ministerio de Transportes y Comunicaciones:

a) Registro: El operador de un drone debe solicitar a la DGAC una tarjeta de registro en

los que se consignara los datos del equipo, esto se gestiona de forma presencial en el

MTC, este trámite demora 48 horas.

b) Acreditación del Piloto: Debe recibir un entrenamiento y obtener el certificado de una

institución de Aviación Civil acreditada por el Ministerio, y también debe aprobar el

examen teórico tomado por la coordinación de Licencias Aeronáuticas.

Los operadores de Drones se pueden capacitar en escuelas como MASTERDRONE.

45

Figura 22. Escuela profesional de pilotos Master Drone. Adaptado de "Escuela especializada

en capacitación, instrucción y certificación de Drones/RPA, a nivel nacional", por Master

Drone, 2020.

c) Solicitar un permiso para el sobrevuelo: No hay restricciones en zonas rurales, pero si

fuera en un área urbana, el piloto debe solicitar con anticipación un permiso del MTC

indicando fecha, hora y coordenadas en las que hará uso del drone.

Otra Barrera de entrada, es que hay mediana cantidad de proveedores para adquirir los

drones que se adapten a las condiciones geográficas para operar en el Perú, por lo cual

nuestro poder de negociación es intermedio con respecto a la compra de estos equipos.

Entre los proveedores tenemos a los siguientes:

DJI STORE DISTRIBUIDOR AUTORIZADO

Figura 23. Tienda Online PRIZMA. Adaptado de "Productos Prizma", por Prizma

Technology, 2020.

46

ACRE SURVEYING SOLUTIONS

Figura 24. Proveedor de drones Acre. Adaptado de "Acre proveedores", por Acre, 2020.

DRONESPERU RC MULTIROTOR SALES & SERVICE

Figura 25. Proveedores de drones DRONESPERU. Adaptado de “Drones Perú proveedor",

por Drones Perú, 2020.

Finalmente, dado que existen algunas empresas posicionadas con la capacidad de

invertir en el servicio de topografía con drones y debido a que existen proveedores locales

que podrían ofrecerles dicha tecnología, se concluye que la amenaza de los competidores

potenciales es Alta. Esta conclusión es reforzada por los pocos requerimientos o barreras de

entrada que se tienen para ingresar al mercado de topografía y al mercado nacional de

servicios con drones.

47

2.2.6. MADI (Matriz de análisis de diagnóstico interno)

El MADI nos ayuda a obtener cuales son los 3 factores y categorías internas que más

afectan a la organización. Se han detectado todos nuestros recursos, capacidades y las

carencias, también se ha observado el efecto en las 4 P del marketing. El indicador de

diagnóstico interno demuestra que nuestro proyecto podría ser sólido.

Figura 26. Matriz de análisis de diagnóstico interno. Elaboración propia.

48

Capítulo III: Plan Estratégico

3.1. Visión y misión de la empresa

3.1.1. Visión.

Ser una empresa reconocida como innovadora, confiable y de calidad en el rubro de la

topografía, caracterizándonos por brindar entregables de alta precisión utilizando tecnología

de punta en beneficio de nuestros clientes.

3.1.2. Misión

Brindar un servicio profesional, ágil, preciso, con asesoría personalizada a través de

un equipo de expertos asegurando que se cumpla la propuesta de valor ofrecida a nuestros

clientes.

49

3.2. Análisis FODA

3.2.1. Fortalezas.

• Poseemos el conocimiento técnico y del negocio para hacer la empresa.

• Solvencia económica basada en nuestra capacidad de crédito.

• Servicio de atención inmediata a través de celulares, correos y WhatsApp.

• Tenemos un especialista en servicio de post venta para asegurar que se cumpla con la

oferta de valor.

• Tenemos identificado a los clientes potenciales por rubros: estatal (municipalidades y

ministerios) y privada (mineras, agropecuarias, etc.)

• Nuestro servicio reúne la última tecnología disponible en el mercado para

levantamientos topográficos usando fotogrametría.

3.2.2. Oportunidades.

• Debido a la situación actual de pandemia, existe presión política para que el sector

público y privado ejecuten obras. El país necesita reactivarse económicamente por los

estragos de la pandemia.

• Nuestro servicio garantiza el distanciamiento social.

• Actualmente pocas empresas en el mercado ofrecen el mismo servicio.

• En el Perú existe la tendencia de incorporar nuevas tecnologías para mejorar los

diversos servicios y productos. Debido a la pandemia hay un cambio cultural que ha

hecho aceptable socialmente el uso de nuevas tecnologías.

• En el Perú existe el marco legal que regula el uso y operación de los drones.

• Demanda de las empresas (públicas y privadas) por servicios de topografía digital.

50

3.2.3. Debilidades.

• No se cuenta con drones y su equipamiento (sensores).

• Todavía no se han comprado las licencias de los softwares.

• Falta tramitar los permisos para el dron y operadores (pilotos) en el MTC.

• Falta contratar los seguros para los equipos y el personal.

• Falta implementar la página web de la empresa y los servicios anexos (chat, etc.).

• Todavía no somos una marca reconocida en el mercado.

3.2.4. Amenazas.

• Incertidumbre económica en el país por la coyuntura actual.

• Incremento de los conflictos sociales en los proyectos que se desarrollan dentro o

cerca de comunidades campesinas.

• Existen varias empresas de topografía tradicional.

• Oferta de proveedores (drones) limitada en el Perú

• Volatilidad en el tipo de cambio del dólar.

51

3.2.5. FODA cruzado.

Tabla 7.

FODA Allpa Drone del Perú.


ALLPA DRON DEL PERÚ

FORTALEZAS

F1. Conocimiento técnico del negocio.

F2. Capacidad de crédito.

F3. Servicio de atención inmediata

F4. Servicio de post venta

F5. Identificación de clientes potenciales

F6. Servicio con tecnología de punta

DEBILIDADES

D1. Carencia de drones y equipamiento

D2. Carencia de licencias de los softwares

D3. Carencia de permisos (MTC)

D4. Carencia de seguros

D5. Carencia de medios de contacto (web)

D6. Falta de reconocimiento en el mercado

OPORTUNIDADES

O1. Presión política para ejecutar obras (pandemia)

O2. Garantía del distanciamiento social

O3. Escasa competencia

O4. Tendencia de incorporar nuevas tecnologías

O5. Existe el marco legal para el servicio de drones

O6. Alta demanda por servicios de topografía digital

F1-O6 Aprovechar el conocimiento técnico del negocio para atender

la alta demanda por requerimientos de servicios de topografía digital.

F2: O4 Utilizar la capacidad de crédito para invertir en la compra de

drones de última generación.

F3: O1 Garantizar el servicio de atención inmediata para ejecutar la

mayor cantidad de obras posibles aprovechando la presión política

para que se realicen los proyectos.

F4: O3 Brindar el servicio de post venta para posicionarnos versus la

escasa competencia.

F5: O2 Identificar los clientes potenciales garantizándoles el

distanciamiento social.

F6: O5 Ofrecer servicio con tecnología de punta, que va de la mano

con el marco legal para el servicio de drones.

D6-O3 Por ser nuevos en el mercado, ALLPA-DRONE se puede

posicionar como un producto a través de canales digitales y

tradicionales sin necesidad de recurrir a transformaciones

organizacionales.

D1:O6 Comprar drones y equipamiento para poder cubrir la alta

demanda por servicios de topográfica digita.

D5:O4 Diseñar nuestra página web para mostrar nuestros

servicios, ya que hay tendencia de incorporar nuevas

tecnologías.

AMENAZAS

A1. Incertidumbre económica en por la coyuntura

A2. Incremento de los conflictos sociales

A3. Hay varias empresas de topografía tradicional

A4. Proveedores de drones limitado en el Perú

A5. Volatilidad en el tipo de cambio del dólar

F6-A3 Aplicar tecnología de punta para mostrarnos como una

alternativa innovadora y diferenciarnos de los servicios tradicionales.

F4-A4 Realizar seguimiento del servicio brindado para de esta

manera fidelizar al cliente o ser recomendado por este.

F5-A1 Fidelizar a los clientes de manera constante para no tener

incertidumbre económica.

D1-A3 Contar con drones y sensores que nos permitan optar por

el uso de nuevas tecnologías.

D3-A3 Solicitar todos los permisos correspondientes para

realizar las actividades propias del negocio.

52

Figura 27. Grafica de posicionamiento estratégico. Elaboración propia.

La herramienta estratégica presentada en la figura 27 nos permite vincular la situación

interna con la parte externa del sistema, brindando una valorización numérica a cada

fortaleza, debilidad, amenaza y oportunidad, obteniendo así la sumatoria de cada uno de ellos

y con dichos valores se realiza una comparación entre el ambiente interno y externo, es así

que se vincula la fortaleza con la Amenaza y la Oportunidad con la Debilidad.

De acuerdo a la evaluación realizada, para el presente proyecto dicho indicador se

ubica en el cuadrante Ideal o cuadrante 1°, el cual representa a la situación ideal de un

negocio pues las Oportunidades superan a las Amenazas y las Fortalezas a las Debilidades,

por lo tanto, solo será pertinente utilizar este estado para reforzar la posición de la empresa

sin descuidar los posibles cambios de los ambientes interno y externo.

(13;24)

53

La posición estratégica del proyecto corresponde a las coordenadas (13;24), por lo

que el proyecto se encontraría en el Cuadrante Ideal, debiendo priorizarse las estrategias

Ofensivas del proyecto, dada la posición encontrada.

3.3. Objetivos

3.3.1. Objetivo general.

Posicionarnos dentro de las 5 mejores empresas de topografía en el Perú para el año

2025. Esto será medido a partir de los porcentajes de cuota de mercado objetivo que iremos

ganando cada año.

3.3.2. Objetivo específicos.

3.3.2.1. Año 1.

Relevar topográficamente 2,338 hectáreas (234 servicios Allpa Drone) para el año

2021, utilizando los equipos topográficos Phantom 4RTK, según las estimaciones del estudio

de mercado realizado.

3.3.2.2. Año 2.

Incrementar los ingresos por ventas en un 24% con respecto al año anterior. Adicionar

una brigada de campo más que en total nos ayudará a relevar topográficamente 2,902

hectáreas (290 servicios Allpa Drone), según las estimaciones del estudio de mercado

realizado para el 2022.

54

3.3.2.3. Año 3.

En el 2023 seguiremos incrementando los ingresos por ventas en un 21% con respecto

al año anterior. Esto lo lograremos extendiendo nuestra cuota de participación en el mercado.

Nos mantendremos con 3 brigadas de campo que en total nos ayudarán a relevar

topográficamente 3,513 hectáreas (351 servicios Allpa Drone), según las estimaciones del

estudio de mercado realizado.

3.3.2.4. Año 4.

En el 2024 adicionaremos una brigada más de campo. En ese tiempo, ya con 4

equipos de campo, incrementaremos los ingresos por ventas en un 19% con respecto al año

anterior. En ese año relevaremos topográficamente 4,174 hectáreas (417 servicios Allpa

Drone), según las estimaciones del estudio de mercado realizado.

3.3.2.5. Año 5.

En el 2025 debemos haber posicionado nuestra marca dentro las 5 primeras empresas

que ofrecen el servicio de topografía por drones en el país, junto a un incremento en la

cantidad de ventas en un 17% con respecto al año anterior. Nos mantendremos con 4 equipos

de campo que nos permitirán relevar topográficamente 4,891 hectáreas (489 servicios Allpa

Drone), según las estimaciones del estudio de mercado realizado.

55

Capítulo IV: Estudio de Mercado

4.1. Investigación de mercado

4.1.1. Criterios de segmentación.

El criterio de segmentación que vimos viable en nuestro proyecto fue por sector o

rubro. También evaluamos usar un criterio de segmentación geográfico es decir por

departamentos; sin embargo, la información de los rubros no estaba disponible de manera

regular en todos los departamentos, en algunos casos porque no existen algunos rubros; y, en

otros, notamos que algunas empresas del sector minero, por ejemplo, que tienen operaciones

en diferentes departamentos, centralizan la información y la publican de manera global o

generalizada, haciendo difícil determinar la proveniencia del dato.

4.1.2. Marco muestral.

El criterio de segmentación nos ayudó a definir nuestro marco muestral. Como se verá

en la tabla 8, la primera pregunta filtro de las encuestas está referida al rubro al cual pertenece

la organización a la que representan.

56

Tabla 8.

Pregunta 1: ¿A qué rubro pertenece su organización?

1. ¿A qué rubro pertenece su organización? # %

a) Construcción 14 3%

b) Minería 230 52%

c) Agropecuario 80 18%

d) Pesquero 34 8%

e) Hidrocarburos 5 1%

f) Municipalidad 50 11%

g) Otro 27 6%

Total 440 100%


Figura 28. Pregunta 1: ¿A qué rubro pertenece su organización? Elaboración propia.

Los rubros que interesan a nuestro proyecto son (a), (b), (c) y (f); si los sumamos,

nuestro marco muestral será un total de 374 empresas.

En la tabla 9, se presenta el marco muestral para nuestro proyecto.

3%

52%

18%

8%

1%

11%

6%

1. ¿A qué rubro pertenece su organización?

a) Construcción

b) Minería

c) Agropecuario

d) Pesquero

e) Hidrocarburos

f) Municipalidad

g) Otro

57

Tabla 9.

Marco muestral Allpa Drone.

Sector Organizaciones 2020 % de cuota Número de

encuestas

Minero 8,600 61.46% 230

Agropecuario 2,980 21.30% 80

Construcción 539 3.85% 14

Municipalidades 1,874 13.39% 50

Total 13,993 100.00% 374


4.1.3. Entrevistas a profundidad.

Se realizaron cuatro entrevistas a profundidad a especialistas que conocen y trabajan

en el rubro de la topografía con drones, las cuales nos ayudaron a definir el Bench Mark de

precios por hectáreas de relevamiento topográfico en el mercado. Asimismo, fue clave para

entender la tecnología estándar o común que actualmente usan los proveedores del mismo

servicio que queremos ofrecer.

Esto nos ayudó a ver cómo nuestros competidores están diversificando los servicios

dentro de los diferentes rubros y nos obligó a hacer una discusión entre nuestros integrantes

de posibles expansiones que podríamos aplicar en el futuro. La tecnología estándar y la

diversificación de servicios fueron vitales para que definamos nuestra diferenciación en

relación con la competencia.

58

4.1.3.1. Entrevista No 1.

Tabla 10.

Entrevista a profundidad Ingeniero Electrónico.

Perfil del Especialista

Nombre: Iván Ortega

Empresa: ALERION e INICTEL – UNI

Profesión: Ingeniero Electrónico

Experiencia: 3 años

Especialidad: Drones, uso audiovisual o ingeniería

Perfil: Proveedor

Fecha de la entrevista: 30-08-2020

Duración de la entrevista: 37 min.


Descripción de la actividad

El tiempo promedio de un vuelo efectivo con un dron es de 25 a 30 minutos. Los

drones son los siguientes:

- Madi Pro: menor tamaño, ocupa una mochila de viaje.

- Madi 2 Pro: mejor calidad que el Phantom 4, mejor sistema de video y comunicación.

- Phantom 4 RTK

- Phantom Pro-versión 2

- DJI

Es importante llevar un curso para el manejo de un dron en una academia aprobada

por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, la cual dura una semana

aproximadamente. Se rinde un examen, al aprobarlo te entreguen un certificado y con ello se

puede registrar en el MTC. Todo el trámite dura de 2 a 4 semanas y el costo aproximado es

de S/ 600. Con ello se obtiene el permiso para operar un dron.

59

Información sobre los entregables

Los entregables deben contener: ortoplanos, curvas de nivel, modelo 3D, nube de

puntos, versión Google Earth, vista 3D, video de recorrido 3D.

El tiempo de entrega del producto final son como mínimo 3 días hasta una semana

como máximo.

La competencia en la actualidad

El nicho ha ido creciendo, a inicios de año cayó el servicio debido a la pandemia y se

emitió una notificación prohibiendo el manejo de drones hasta el 29 de julio del presente año.

Asimismo, indica que teniendo los profesionales se puede ofrecer un buen servicio.

Factores que influyen en el precio

Dependerá del software a emplear, por ejemplo: Pix 4D tiene un costo de $ 4,000

(global), es decir sin fecha de caducidad.

El servicio se cobra por hectáreas, aproximadamente S/ 1,000 por 5 hectáreas.

Los precios de los drones son los siguientes:

- Madi 2: $2,000 incluye baterías y pilas

- Phantom 4: $2,000

- Phantom 4 RTK: $7,799

60

Recomendaciones y/o conclusiones

− Ofrecer un servicio con licencia te da mayor autoridad, siguiendo ciertos protocolos

para realizar un vuelo, le da prestigio a tu servicio.

− Es importante tomar en consideración la normativa del Ministerio de transportes y

Comunicaciones MTC-2015, la cual indica que está prohibido sobrevolar sobre zonas

urbanas, sobre pistas, avenidas. No está permitido sobrevuelo sobre el aire de tu

terreno. Es probable solicitar permisos, sin embargo, demora el trámite.

− Además del servicio de fotogrametría con drones, podrían realizar inspecciones de

obra, de terreno e industriales, servicio de vigilancia en alianza con municipios.

Aporte de la entrevista para el proyecto

− El tiempo promedio de un vuelo con un dron es de 25 a 30 minutos.

− Existe la necesidad de realizar el curso para la obtención de la certificación de vuelo

con dron en una institución afiliada al Ministerio de Transportes y Comunicaciones.

El costo promedio de la capacitación es de S/.600.

− Los entregables pueden estar conformados por: Curvas de nivel, ortoplanos, nube de

puntos, etc.

− El precio promedio de un servicio de topografía normal es de S/1,000 por 5 hectáreas.

61


Tabla 11.

Entrevista a profundidad Arquitecto


Nombre: David Camacho

Empresa: AEROGRAMA

Profesión: Arquitecto


Especialidad: Software de post proceso PIX4D y piloto de dron

Perfil: Proveedor




Figura 29. Entrevista a David Camacho. Elaboración propia.


La fotogrametría es relativamente nueva en el país, muy pocos la conocen y la usan.

El especialista recomienda iniciar nuestros servicios con un dron modelo Madi ya que

es fácil de transportar, tiene gran capacidad de vuelo, levanta grandes cantidades de hectáreas

de una manera súper económica y rápida.

62

El dron Phantom es para trabajos grandes, cubre áreas grandes de 20 a 30 hectáreas.

Los drones de ala fija vuelan recto, son súper ligeros, no se pueden maniobrar ni

detener, vuelos pre programados o manuales en caso de aterrizaje forzoso, lo cual te permite

levantar hasta 200 hectáreas.


Para los entregables considera: nube de puntos, malla en 3D, ortofoto, curvas de nivel,

mapa digital de elevaciones, levantamientos 3D de edificios, levantamientos perimétricos y

catastrales.


Es un mercado bastante accesible, sin embargo, hoy en día hay competencia.

Precios de los drones

- Madi: $ 2,000 - $2,500 (todo incluido)

- Phantom: $4,000

- DJI: $9,000

- Batería: $ 100 - $150 por unidad. El arquitecto entrevistado sugiere contar con 5

baterías para un mayor tiempo de vuelo.

63


− El especialista recomienda emplear el software Lidar, tecnología más cara, para

levantamientos topográficos en área donde no puedes llegar con facilidad. Así como

el Pix 4D, que es una herramienta innovadora, la cual te permite contar con

entregables precisos.

− El servicio de topografía con drones es una gran oportunidad para acelerar tiempo y

abaratar costos. Sugiere ofrecer el servicio a constructoras (sector inmobiliario), al

Estado, y diversas instituciones.


− La capacidad de vuelo de los drones tipo Phantom es superior que la de los drones

tipo Madi. Para jornadas largas, es mejor utilizar los drones Phantom.

− Los entregables deben contener ortofotos, nubes de puntos, curvas de nivel y

levantamientos 3D.

− Existen algunas empresas locales que ofrecen servicios de topografía con drones, pero

no con la misma tecnología de Allpa Drone.

− El costo aproximado del dron Phantom, requerido para el proyecto, es de $4,000.

64


Tabla 12.

Entrevista a profundidad Ingeniero Geógrafo.


Nombre: Jorge Muguruza

Empresa: HUNT LNG

Profesión: Ingeniero Geógrafo


Especialidad: Geomática

Perfil: Cliente




Figura 30. Entrevista a Jorge Muguruza. Elaboración propia.


En el Perú, en el año 2013 se empezó a escuchar sobre los vuelos tripulado en el

tiempo, fotogrametría a gran escala, al inicio tenía ciertas limitaciones, pero con el tiempo ha

ido mejorando. La tecnología acelerada en el rubro, diversificada a nivel de equipos, de

65

electrónica, de servicios, de sensores, todo ello ha permitido que los drones evolucionen, por

ende, la calidad del servicio ha mejorado y los precios han bajado.


Los entregables deben contener 3 puntos importantes: nube de puntos, ortomosaico

(fotogrametría) y modelo de elevación digital. El tiempo de servicio es de 2 a 3 días.

Precio del servicio

S/. 200 por hectárea


− Es rentable ofrecer servicios de topografía con drones, por la cantidad de datos que

proporciona, la cantidad de sensores que se le puede poner al equipo, diferentes tipos

de relieve, precisión y el tiempo, todo ello te permite brindar servicios de calidad.

− El especialista sugiere brindar servicios de patrullaje lineal, térmico (embarcaciones

no admitidas) en el terminal portuario.


− El inicio de la fotogrametría a escala se dio en el año 2013 en el Perú. Los equipos

actualmente utilizados son de gama baja, por lo que Allpa Drone tendría una gran

oportunidad de negocio.

− Los entregables deben contener, como mínimo, los siguientes componentes: nube de

puntos, ortomosaico y levantamientos 3D.

− El precio promedio del servicio por hectárea es de S/.200.00.

66


Tabla 13.

Entrevista a profundidad Ingeniero de Sistemas.


Nombre: Jorge Fernández

Empresa: NETWORKING SOLUTIONS S.A.C.

Profesión: Ingeniero de sistemas


Especialidad: Geodesia y fotogrametría avanzada especializada

Perfil: Competidor




Figura 31. Entrevista a Jorge Fernández. Elaboración propia.


La fotogrametría se encarga de medir sobre la imagen. La geodesia y fotogrametría

avanzada de alta precisión con drones permite obtener resultados precisos. Sin puntos de

control, el modelo puede estar desfazado, no estar en la posición correcta.

RTK o PPK: son modelos con precisión. La precisión va en función a la altura del

vuelo, sensor de la cámara, tamaño del lente, entre otros.

Pix 4D: se emplean para fotogrametría con drones.

67


En Perú se ha popularizado los trabajos de fotogrametría. Han disminuido por la

pandemia, sin embargo, se viene reactivando. Todos los entregables son impresos, y se

requiere menos personal.

Factores que influyen en el precio

El precio dependerá del número de hectáreas para el levantamiento fotogramétrico:

- De 10 a 20 hectáreas: S/ 120 por hectárea.

- Menos de 90 hectáreas: S/ 90 por hectárea.

- A más hectáreas, disminuye el costo.

El precio del dron Phantom 4 Pro-versión 2.0: $ 2,000 (incluye una batería).

La batería tiene un precio de entre $270 a $300


− El ingeniero recomienda realizar monitoreo de obra con drones, toma aérea,

fotográfica, video por la resolución de cámara 4K para empresas constructoras.


− Los distintos tipos de procesamiento de imágenes que existen son RTK o Pix 4D para

los servicios de topografía con drones.

− Es importante realizar los entregables no solo de forma virtual, sino también de forma

física. Esta es la forma de trabajo que se mantiene en el mercado nacional.

− Los costos de inversión por la tecnología Phantom que requiere el proyecto Allpa

Drone son de, aproximadamente, $2,000.

68

4.1.4. Encuestas.

4.1.4.1. Sección 1: Preguntas filtro.

Pregunta 1:

Tabla 14.

Pregunta 1. ¿A qué rubro pertenece su organización?

1. ¿A qué rubro pertenece su organización? # %

a) Construcción 14 3%

b) Minería 230 52%

c) Agropecuario 80 18%

d) Pesquero 34 8%

e) Hidrocarburos 5 1%

f) Municipalidad 50 11%

g) Otro 27 6%

Total 440 100%


Figura 32. Pregunta 1. ¿A qué rubro pertenece su organización? Elaboración propia.

3%

52%

18%

8%

1%12%

6%

1. ¿A qué rubro pertenece su organización?

a) Construcción

b) Minería

c) Agropecuario

d) Pesquero

e) Hidrocarburos

f) Municipalidad

g) Otro

69

Pregunta 2:

Tabla 15.

Pregunta 2. ¿Cuántos años tiene su organización?

2. ¿Cuántos años tiene su organización? # %

a) Menos de 5 años 173 46%

b) Entre 6 y 10 años 159 43%

c) Más de 11 años 42 11%

Total 374 100%


Figura 33. Pregunta 2. ¿Cuántos años tiene su organización? Elaboración propia.

46%

43%

11%

2. ¿Cuántos años tiene su organización?

a) Menos de 5 años

b) Entre 6 y 10 años

c) Más de 11 años

70

4.1.4.2. Sección 2: Perfil del consumidor.

Pregunta 3:

Tabla 16.

Pregunta 3. ¿Su organización contrata servicios de topografía? (MD)

3. ¿Su organización contrata servicios de topografía? # %

a) Sí 329 88%

b) No 45 12%

Total 374 100%


Figura 34. Pregunta 3. ¿Su organización contrata servicios de topografía? (MD). Elaboración

propia.

88%

12%

3. ¿Su organización contrata servicios de topografía?

a) Sí

b) No

71

Pregunta 4:

Tabla 17.

Pregunta 4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de topografía con

tecnología? (MD)

4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de topografía con tecnología? # %

a) Sí 265 81%

b) No 64 19%

Total 329 100%


Figura 35. Pregunta 4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de

topografía con tecnología? (MD). Elaboración propia.

81%

19%

4. ¿Su organización estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de

topografía con tecnología?

a) Sí

b) No

72

Pregunta 5:

Tabla 18.

Pregunta 5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización?

5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización? # %

a) Uno 223 84%

b) Dos 34 13%

c) Tres 8 3%

d) Cuatro 0 0%

e) Cinco o más 0 0%

Total 265 100%


Figura 36. Pregunta 5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización?

Elaboración propia.

84%

13%

3% 0% 0%

5. ¿Cuántos proveedores de este servicio tiene su organización?

a) Uno

b) Dos

c) Tres

d) Cuatro

e) Cinco o más

73

Pregunta 6:

Tabla 19.

Pregunta 6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio?

6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio? # %

a) GeoMining 37 13.96%

b) Peruland 43 16.23%

c) Geomat Perú 58 21.89%

d) Access Topografía 28 10.57%

e) Geotop 16 6.04%

f) Topox Asociados 34 12.83%

g) Geo Systems 15 5.66%

h) Geo Frontier 11 4.15%

i) Otra 23 8.68%

Total 265 100%


Figura 37. Pregunta 6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio? Elaboración

propia.

14%

16%

22%10%

6%

13%

6%

4%

9%

6. ¿Qué empresa suele contratar para proveer el servicio?

a) GeoMining

b) Peruland

c) Geomat Perú

d) Access Topografía

e) Geotop

f) Topox Asociados

g) Geo Systems

h) Geo Frontier

i) Otra

74

Pregunta 7:

Tabla 20.

Pregunta 7. ¿Cuáles son las características que más valora cuando contrata un servicio de

topografía?

7. ¿Cuáles son las características que

más valora cuando contrata un

servicio de topografía? N

ada

imp

ort

ante

Po

co i

mp

ort

ante

Med

ian

amen

te i

mpo

rtan

te

Imp

ort

ante

Mu

y i

mp

ort

ante

To

tal

de

encu

esta

do

s

Puntos %

Precio del servicio 19 34 85 67 60 265 910 15.60%

Rapidez del servicio 21 35 57 81 71 265 941 16.13%

Precisión del servicio 4 21 63 84 93 265 1,036 17.76%

Experiencia de la empresa 9 32 88 74 62 265 943 16.17%

Calidad de planos 2 10 94 81 78 265 1,018 17.45%

Puntualidad del servicio 13 27 66 75 84 265 985 16.89%

Total 5,833 100%


Figura 38. Pregunta 7. ¿Cuáles son las características que más valora cuando contrata un

servicio de topografía? Elaboración propia.

19 21

49

2

13

34 35

21

32

10

27

85

5763

8894

6667

81 84

7481

75

60

71

93

62

7884

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

Precio del

servicio

Rapidez del

servicio

Precisión del

servicio

Experiencia de

la empresa

Calidad de

planos

Puntualidad del

servicio

7. ¿Cuáles son las características que más valora cuando contrata un

servicio de topografía?

Nada importante Poco importante Medianamente importante Importante Muy importante

75

Pregunta 8:

Tabla 21.

Pregunta 8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por parte de sus

proveedores?

8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por parte de sus proveedores? # %

a) Muy bueno 31 12%

b) Bueno 79 30%

c) Regular 89 34%

d) Malo 45 17%

e) Muy malo 21 8%

Total 265 100%


Figura 39. Pregunta 8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por parte

de sus proveedores? Elaboración propia.

12%

30%

33%

17%

8%

8. ¿Cómo calificaría el servicio actual de topografía que recibe por

parte de sus proveedores?

a) Muy bueno

b) Bueno

c) Regular

d) Malo

e) Muy malo

76

Pregunta 9:

Tabla 22.

Pregunta 9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía?

9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía? # %

a) Mensualmente 12 5%

b) Bimestralmente 36 14%

c) Trimestralmente 46 17%

d) Semestralmente 74 28%

e) Anualmente 97 37%

Total 265 100%


Figura 40. Pregunta 9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía? Elaboración

propia.

4%

14%

17%

28%

37%

9. ¿Con qué frecuencia contrata servicios de topografía?

a) Mensualmente

b) Bimestralmente

c) Trimestralmente

d) Semestralmente

e) Anualmente

77

Pregunta 10:

Tabla 23.

Pregunta 10.Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas hectáreas suele

evaluar?

10. Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas hectáreas suele evaluar? # %

a) Una hectárea 13 5%

b) Dos hectáreas 29 11%

c) Tres hectáreas 51 19%

d) Cuatro hectáreas 80 30%

e) Cinco hectáreas o más 92 35%

Total 265 100%


Figura 41. Pregunta 10. Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas hectáreas

suele evaluar? Elaboración propia.

5%

11%

19%

30%

35%

10. Cada vez que contrata un servicio de topografía, ¿Cuántas

hectáreas suele evaluar?

a) Una hectárea

b) Dos hectáreas

c) Tres hectáreas

d) Cuatro hectáreas

e) Cinco hectáreas o más

78

Pregunta 11:

Tabla 24.

Pregunta 11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía? Considere el

precio por hectárea

11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía? Considere el precio por

hectárea

# %

a) Entre S/.50.00 y S/.99.99 18 7%

b) Entre S/.100.00 y S/.149.99 36 14%

c) Entre S/.150.00 y S/.199.99 57 22%

d) Entre S/.200.00 y S/.249.99 69 26%

e) De S/. 250.00 a más 85 32%

Total 26

5

100

%


Figura 42. Pregunta 11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía?

Considere el precio por hectárea. Elaboración propia.

7%

14%

21%

26%

32%

11. ¿Cuál es el precio que suele pagar por un servicio de topografía?

Considere el precio por hectárea

a) Entre S/.50.00 y S/.99.99

b) Entre S/.100.00 y S/.149.99

c) Entre S/.150.00 y S/.199.99

d) Entre S/.200.00 y S/.249.99

e) De S/. 250.00 a más

79

Pregunta 12:

Tabla 25.

Pregunta 12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización?

12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización? # %

a) Al contado 107 40%

b) A 15 días 71 27%

c) A 30 días 55 21%

d) A 60 días 32 12%

Total 265 100%


Figura 43. Pregunta 12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización? Elaboración

propia.

40%

27%

21%

12%

12. ¿Cuál es la forma de pago que utiliza su organización?

a) Al contado

b) A 15 días

c) A 30 días

d) A 60 días

80

Pregunta 13:

Tabla 26.

Pregunta 13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios de

topografía?

13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios de topografía? # %

a) Internet 115 43%

b) Recomendación de otra organización 101 38%

c) Radio 5 2%

d) Televisión 13 5%

e) Periódico 31 12%

Total 265 100%


Figura 44. Pregunta 13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios de

topografía? Elaboración propia.

43%

38%

2% 5%

12%

13. ¿A través de qué medios consigue a sus proveedores de servicios

de topografía?

a) Internet

b) Recomendación de otra

organización

c) Radio

d) Televisión

e) Periódico

81

4.1.4.3. Sección 3: Validación del servicio.

El servicio de topografía Allpa Drone es un servicio de levantamiento topográfico que

utiliza la tecnología de drones para mejorar la calidad de los entregables. La precisión de

nuestros productos se basará en el uso de puntos de control georreferenciados con GPS

diferencial, adecuadamente calibrados, amarrados a la red geodésica del Instituto Geográfico

Nacional del Perú. En proyectos donde no se pueda instalar puntos de control o cuando el

cliente no lo requiera, se usará el sistema RTK (del inglés Real Time Kinematic) que provee

corrección de posición en tiempo real a través de satélites GPS.

Pregunta 14:

Tabla 27.

Pregunta 14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? (ME).

14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? # %

a) Sí 237 89%

b) No 28 11%

Total 265 100%


Figura 45. Pregunta 14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone? (ME). Elaboración

propia.

89%

11%

14. ¿Contrataría los servicios de Allpa Drone?

a) Sí

b) No

82

Pregunta 15:

Tabla 28.

Pregunta 15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía Allpa Drone?

Considere el precio por hectárea evaluada (ME)

15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía Allpa Drone? Considere el

precio por hectárea evaluada

# %

a) Entre S/.180.00 y S/.219.99 5 2%

b) Entre S/.220.00 y S/.259.99 48 20%

c) Entre S/.260.00 y S/.299.99 97 41%

d) Entre S/.300.00 y S/.339.99 68 29%

e) De S/. 340.00 a más 19 8%

Total 237 100%


Figura 46. Pregunta 15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía Allpa

Drone? Considere el precio por hectárea evaluada (ME). Elaboración propia.

2%

20%

41%

29%

8%

15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el servicio de topografía

Allpa Drone? Considere el precio por hectárea evaluada

a) Entre S/.180.00 y S/.219.99

b) Entre S/.220.00 y S/.259.99

c) Entre S/.260.00 y S/.299.99

d) Entre S/.300.00 y S/.339.99

e) De S/. 340.00 a más

83

Pregunta 16:

Tabla 29.

Pregunta 16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año?

16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año? # %

a) Un servicio 72 30%

b) Dos servicios 59 25%

c) Tres servicios 41 17%

d) Cuadro servicios 38 16%

e) Cinco servicios o más 27 11%

Total 237 100%


Figura 47. Pregunta 16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año?


30%

25%

17%

16%

11%

16. ¿Cuántos servicios de topografía Allpa Drone solicitaría al año?

a) Un servicio

b) Dos servicios

c) Tres servicios

d) Cuadro servicios

e) Cinco servicios o más

84

Pregunta 17:

Tabla 30.

Pregunta 17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión?

17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión? # %

a) 1 hectárea 18 8%

b) 2 hectáreas 35 15%

c) 3 hectáreas 37 16%

d) 4 hectáreas 57 24%

e) 5 hectáreas o más. 90 38%

Total 237 100%


Figura 48. Pregunta 17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión? Elaboración propia.

8%

15%

16%

24%

38%

17. ¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada ocasión?

a) 1 hectárea

b) 2 hectáreas

c) 3 hectáreas

d) 4 hectáreas

e) 5 hectáreas o más.

85

Pregunta 18:

Tabla 31.

Pregunta 18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio de topografía

con drones Allpa Drone?

18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio de topografía con drones

Allpa Drone?

# %

a) Verano 26 11%

b) Otoño 21 9%

c) Invierno 19 8%

d) Primavera 23 10%

e) Todo el año 148 62%

Total 237 100%


Figura 49. Pregunta 18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio de

topografía con drones Allpa Drone? Elaboración propia.

11%

9%

8%

10%62%

18. ¿En qué momentos del año considera que contrataría el servicio

de topografía con drones Allpa Drone?

a) Verano

b) Otoño

c) Invierno

d) Primavera

e) Todo el año

86

Pregunta 19:

Tabla 32.

Pregunta 19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las novedades del

servicio de Allpa Drone?

19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las novedades del servicio de

Allpa Drone?

# %

a) Internet 53 22%

b) Redes sociales 21 9%

c) Eventos 67 28%

d) Revistas especializadas 45 19%

e) Folletería 36 15%

f) Otro 15 6%

Total 237 100%


Figura 50. Pregunta 19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las

novedades del servicio de Allpa Drone? Elaboración propia.

23%

9%

28%

19%

15%

6%

19. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse acerca de las

novedades del servicio de Allpa Drone?

a) Internet

b) Redes sociales

c) Eventos

d) Revistas especializadas

e) Folletería

f) Otro

87

Pregunta 20:

Tabla 33.

Pregunta 20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustarían que ofrezca la empresa?

20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustarían que ofrezca la empresa? # %

a) Información sobre la calidad del aire 48 20%

b) Modelamientos en 3D 57 24%

c) Capacitaciones para la lectura de los entregables 79 33%

d) Realidad virtual del terreno 53 22%

Total 237 100%


Figura 51. Pregunta 20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustarían que ofrezca la empresa?


20%

24%

33%

23%

20. ¿Qué otros servicios adicionales le gustaría que ofrezca la

empresa?

a) Información sobre la

calidad del aire

b) Modelamientos en 3D

c) Capacitaciones para la

lectura de los entregables

d) Realidad virtual del

terreno

88

4.2. Demanda y oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

4.2.1.1. Población.

Aquí se ha colocado el número de empresas por sector. Se proyectó el crecimiento en

el número de empresas por cada sector, según información recogida de Andina (2019). Se

debe considerar que las municipalidades tendrán un valor constante pues no hay una

proyección de crecimiento de éstas.

Tabla 34.

Estimación de la población 2020 - 2025.

Sector / Año 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Minero 8,600 9,084 9,595 10,134 10,705 11,307

Agropecuario 2,980 3,096 3,217 3,342 3,473 3,608

Construcción 539 566 594 624 655 688

Municipalidades 1,874 1,874 1,874 1,874 1,874 1,874

Total 13,993 14,620 15,280 15,975 16,706 17,477


4.2.1.2. Marco Muestral.

Tabla 35.

Marco muestral

Sector Empresas 2020 % de cuota Número de encuestas

Minero 8,600 61.46% 230

Agropecuario 2,980 21.30% 80

Construcción 539 3.85% 14

Municipalidades 1,873 13.39% 50

Total 13,992 100.00% 374


89

n = 374

Cálculo del tamaño muestral para una población conocida (finita)

Siendo:

Z= 1.96

p= 0.5

q= 0.5

d= 0.05

4.2.1.3. Mercado Potencial.

El mercado potencial se ha asumido igual a la población del ítem 4.2.1.1

Tabla 36.

Mercado potencial 2021 - 2015.

Mercado Potencial 2021-2025

Empresas 2021 2022 2023 2024 2025

Minero 9,084 9,595 10,134 10,705 11,307

Agropecuario 3,096 3,217 3,342 3,473 3,608

Construcción 566 594 624 655 688

Municipalidades 1,874 1,874 1,874 1,874 1,874

Mercado Potencial 14,620 15,280 15,975 16,706 17,477


90

4.2.2. Estimación del mercado disponible.

Preguntas que definirán nuestro mercado disponible:

Tabla 37.

¿Su empresa contrata servicios de topografía?

¿Su empresa contrata servicios de topografía?

Si 87.97%

No 12.03%


Tabla 38.

¿Su empresa estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de topografía con drones?


Tabla 39.

Cálculo del porcentaje de MD y fórmula

% MD = 70.86%

Mercado Disponible = Mercado potencial*% MD


El 70.86% se ha obtenido de multiplicar el porcentaje de las empresas que SI

contratarán servicios de topografía y SI estarán dispuestas a probar un nuevo servicio de

drones. Luego, ese porcentaje lo multiplicamos a los valores que representan las empresas del

mercado potencial por cada año para obtener el mercado disponible.

¿Su empresa estaría dispuesta a probar un nuevo servicio de topografía con drones?

Si 80.55%

No 19.45%

91

Tabla 40.

Mercado Disponible 2021-2025

Mercado Disponible 2021-2025

Rubro 2,021 2,022 2,023 2,024 2,025

Minero 6,436 6,798 7,181 7,585 8,011

Agropecuario 2,194 2,279 2,368 2,461 2,557

Construcción 401 421 442 464 487

Municipalidades 1,328 1,328 1,328 1,328 1,328

Mercado Disponible 10,359 10,827 11,319 11,837 12,383


4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

Preguntas de la encuesta que nos ayudarán a identificar el mercado efectivo.

Tabla 41.

¿Contrataría los servicios de Allpa Drone?

¿Contrataría los servicios de Allpa Drone?

Sí 89.43%

No 10.57%

Total 100.00%


Tabla 42.

¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una hectárea evaluada por Allpa Drone?

¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una hectárea evaluada por Allpa Drone? %

a) Entre S/180.00 y S/.219.99 2%

b) Entre S/.220.00 y S/.259.99 20%

c) Entre S/.260.00 y S/.299.99 41%

d) Entre S/.300.00 y S/.339.99 29%

e) De S/.340.00 a más 8%

Total 100%


% ME = 69.43%

Si multiplicamos el porcentaje de las empresas que SI contratarán los servicios de

nuestra empresa y que estarán dispuestas a pagar más un promedio de S/.280, obtenemos el

92

porcentaje de nuestro mercado efectivo 69.43%. Este porcentaje lo multiplicamos a los

valores de nuestro mercado disponible y así obtenemos el mercado efectivo.

Tabla 43.

Mercado Efectivo 2021-2025

Mercado Efectivo 2021-2025

Rubro 2021 2022 2023 2024 2025

Minero 4,469 4,720 4,986 5,266 5,563

Agropecuario 1,523 1,583 1,644 1,709 1,775

Construcción 278 292 307 322 338

Municipalidades 922 922 922 922 922

Mercado Efectivo 7,193 7,517 7,859 8,219 8,598


4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

El mercado objetivo está conformado por las municipalidades del país, en el sector

privado por las mineras, constructoras y agropecuarias, a las cuales dirigiremos la oferta de

nuestros servicios de fotogrametría.

La pregunta 6 de nuestra encuesta “¿Qué empresa suele contratar para proveer el

servicio?” nos ha arrojado un rango de porcentajes que nos ayudó a dividir la cuota del

mercado de drones en el Perú.

La empresa tiene como objetivo posicionarse dentro de las 5 primeras empresas de

topografía del Perú. Por ello restamos el porcentaje de participación en el mercado de la

empresa que actualmente ocupa el cuarto lugar (10.57%) menos el porcentaje de

participación en el mercado de la empresa que ocupa el quinto lugar (6.04%). La diferencia

nos dio una ratio que distribuimos entre los 5 años y lo consideramos como tasa de

crecimiento anual con el fin de escalar gradualmente y alcanzar la posición del quinto lugar

para el año 2025.

93

Tabla 44.

Tasa MO 2021 – 2015.

2021 2022 2023 2024 2025

Tasas MO 6.04% 7.17% 8.30% 9.43% 10.57%


Empresas que brindan el servicio de Topografía en Perú:

Tabla 45.

Empresas de topografía en el Perú.

EMPRESA SERVICIO RUBRO

Servicios: topografía, nivelación, geodesia,

fotogrametría.

Minería, Hidroeléctricas,

Agricultura, Construcción

Servicios de topografía y geodesia. Minería, Construcción y

obras civiles.

Servicios; inspección, mapeo, topografía, modelamiento

3D, seguridad, vigilancia y control vial.

Construcción, Arqueología,

Minería y Electricidad.

Vuelo de drones, niveles de clorofila, detección de

estrés, cálculo de producción, topografía/cartografía,

altura de plantas, software / dashboard. (Desde enero

2017).

Agroindustria.

Brinda servicios de fotogrametría, cartografía,

topografía, geomorfología, infraestructuras.

Minería, Construcción y

Agricultura.

Toma de fotos con cámaras de alta definición. Construcción, Turismo y

Publicidad.

Servicios de fotogrametría y topografía con aeronaves

no tripuladas (UAV).

Agricultura, Minería,

Hidroeléctrica,

Construcción, videos.

Start-up que busca maximizar la eficiencia y

productividad, ofrece entrenamiento y análisis de

imágenes.

Minería, Agricultura y

construcción.

Ejecución de proyectos, servicio de drones,

profesionales y pilotos. Infraestructura, Retail.


94

Mercado objetivo = mercado efectivo * tasas MO

Tabla 46.

Mercado Objetivo 2021-2025

Mercado Objetivo 2021-2025

Rubro 2021 2022 2023 2024 2025

Minero 270 338 414 497 588

Agropecuario 92 113 137 161 188

Construcción 17 21 25 30 36


Mercado Objetivo 434 539 652 775 908


95

4.2.5. Frecuencia de compra.

FC Validación del servicio.

Tabla 47.

¿Cuántos servicios de topografía utilizaría al año?

¿Cuántos servicios de topografía utilizaría al año?

% # Ponderado

a) Un servicio 30% 1.00 0.30

b) Dos servicios 25% 2.00 0.50

c) Tres servicios 17% 3.00 0.52

d) Cuatro servicios 16% 4.00 0.64

e) Cinco servicios o más 11% 5.00 0.57

Total, de servicios al año 100.00% 2.53


Tabla 48.

¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada servicio?

¿Cuántas hectáreas evaluaría en cada servicio?

% # Ponderado

a) 1 hectárea 8% 1.00 0.08

b) 2 hectáreas 15% 2.00 0.30

c) 3 hectáreas 16% 3.00 0.47

d) 4 hectáreas 24% 4.00 0.96

e) 5 hectáreas o más 38% 5.00 1.90

Total, de hectáreas por servicio 100.00% 3.70


Frecuencia anual = 9.37 hectáreas al año

96

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Demanda = Mercado Objetivo * FC

Tabla 49.

Demanda 2021-2025

Demanda 2021-2025

Rubro 2021 2022 2023 2024 2025

Minero 2,528 3,171 3,878 4,654 5,506

Agropecuario 862 1,063 1,279 1,510 1,757

Construcción 157 196 239 285 335


Demanda 4,068 5,049 6,112 7,264 8,511


4.2.7. Estacionalidad.

Las respuestas que obtuvimos a la pregunta 18 de nuestra encuesta “¿En qué

momentos del año considera que contrataría el servicio de topografía con drones Allpa

Drone?” nos van a ayudar a definir la estacionalidad.

Tabla 50.

¿En qué momentos del año considera que requeriría del servicio de topografía con drones?

¿En qué momentos del año considera que requeriría del servicio de topografía con drones?

% Redistribución de todo el

año

Total resultado %

Verano 10.97% 18.24% 29.21%

Otoño 8.86% 14.73% 23.60%

Invierno 8.02% 13.33% 21.35%

Primavera 9.70% 16.14% 25.84%

Todo el año 62.45%

100.00% 62.45% 100.00%


97

Tabla 51.

Estacionalidad 2021 – 2025.

Estacionalidad Verano Otoño Invierno Primavera Total

2021 26.29% 22.42% 23.48% 27.81% 100.00%

2022 29.21% 23.60% 21.35% 25.84% 100.00%

2023 29.21% 23.60% 21.35% 25.84% 100.00%

2024 29.21% 23.60% 21.35% 25.84% 100.00%

2025 29.21% 23.60% 21.35% 25.84% 100.00%


Tabla 52.

Estacionalidad 2021.

Estacionalidad 2021

Enero 8.76%

Febrero 8.76%

Marzo 8.76%

Abril 7.47%

mayo 7.47%

junio 7.47%

Julio 7.83%

agosto 7.83%

septiembre 7.83%

octubre 9.27%

noviembre 9.27%

diciembre 9.27%

100.000%


4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.

Tabla 53.

Precio del servicio.

Precio del servicio S/. 280.00

Valor de venta S/. 237.29

Ingreso por hectárea S/. 237.29


98

Tabla 54.

Programa de ventas en unidades por hectáreas 2021.

Año 2021 Estacionalidad Total

Enero 8.76% 205

Febrero 8.76% 205

Marzo 8.76% 205

Abril 7.47% 175

Mayo 7.47% 175

Junio 7.47% 175

Julio 7.83% 183

Agosto 7.83% 183

Septiembre 7.83% 183

Octubre 9.27% 217

Noviembre 9.27% 217

Diciembre 9.27% 217

Total 100.00% 2,338


Tabla 55.

Programa de ventas en soles 2021.

Año 2021 Total soles

Enero S/. 48,620

Febrero S/. 48,620

Marzo S/. 48,620

Abril S/. 41,452

Mayo S/. 41,452

Junio S/. 41,452

Julio S/. 43,425

Agosto S/. 43,425

Septiembre S/. 43,425

Octubre S/. 51,425

Noviembre S/. 51,425

Diciembre S/. 51,425

Valor venta total S/. 554,766


99

Tabla 56.

Programa de ventas en unidades por hectáreas 2022.


Enero 9.74% 283

Febrero 9.74% 283

Marzo 9.74% 283

Abril 7.87% 228

Mayo 7.87% 228

Junio 7.87% 228

Julio 7.12% 206

Agosto 7.12% 206


Octubre 8.61% 250

Noviembre 8.61% 250

Diciembre 8.61% 250

Total 100.00% 2,902


Tabla 57.

Programa de ventas en soles 2022


Enero S/. 67,047

Febrero S/. 67,047

Marzo S/. 67,047

Abril S/. 54,154

Mayo S/. 54,154

Junio S/. 54,154

Julio S/. 48,996

Agosto S/. 48,996


Octubre S/. 59,311





100

Tabla 58.

Programa de ventas en unidades por hectáreas 2023


Enero 9.74% 342

Febrero 9.74% 342

Marzo 9.74% 342

Abril 7.87% 276

Mayo 7.87% 276

Junio 7.87% 276

Julio 7.12% 250

Agosto 7.12% 250


Octubre 8.61% 303

Noviembre 8.61% 303

Diciembre 8.61% 303

Total 100.00% 3,513


Tabla 59.



Enero S/. 81,164

Febrero S/. 81,164

Marzo S/. 81,164

Abril S/. 65,556

Mayo S/. 65,556

Junio S/. 65,556

Julio S/. 59,312

Agosto S/. 59,312


Octubre S/. 71,799





101

Tabla 60.



Tabla 61.



Enero S/. 96,456

Febrero S/. 96,456

Marzo S/. 96,456

Abril S/. 77,907

Mayo S/. 77,907

Junio S/. 77,907

Julio S/. 70,487

Agosto S/. 70,487


Octubre S/. 85,327






Enero 9.74% 406

Febrero 9.74% 406

Marzo 9.74% 406

Abril 7.87% 328

Mayo 7.87% 328

Junio 7.87% 328

Julio 7.12% 297

Agosto 7.12% 297


Octubre 8.61% 360

Noviembre 8.61% 360

Diciembre 8.61% 360

Total 100.00% 4,174

102

Tabla 62.



Enero 9.74% 476

Febrero 9.74% 476

Marzo 9.74% 476

Abril 7.87% 385

Mayo 7.87% 385

Junio 7.87% 385

Julio 7.12% 348

Agosto 7.12% 348


Octubre 8.61% 421

Noviembre 8.61% 421

Diciembre 8.61% 421

Total 100.00% 4,891


Tabla 63.



Enero S/. 113,013

Febrero S/. 113,013

Marzo S/. 113,013

Abril S/. 91,279

Mayo S/. 91,279

Junio S/. 91,279

Julio S/. 82,586

Agosto S/. 82,586


Octubre S/. 99,973



Valor venta total S/. 1,160,553


Tabla 64.

Programa de ventas 2021-2025

Ingresos totales 2021 2022 2023 2024 2025

Ingresos sin IGV S/. 554,766 S/. 688,525 S/. 833,496 S/. 990,534 S/. 1,160,553

IGV S/. 99,858 S/. 123,935 S/. 150,029 S/. 178,296 S/. 208,899

Ingresos con IGV S/. 654,624 S/. 812,460 S/. 983,526 S/. 1,168,830 S/. 1,369,452


103

4.3. Mezcla de marketing

4.3.1. Producto.

Nuestra ventaja principal es la especialización, pues nos dedicaremos al segmento

exclusivo de municipalidades y algunas empresas del sector privado.

Nos diferenciamos de la topografía tradicional por el uso de nuevas tecnologías que

garantizan mayor rapidez y exactitud en nuestros entregables. Con la fotogrametría se puede

llegar a lugares inaccesibles.

El dron que se adecúa a nuestro proyecto es el DJI PHANTOM 4 PRO RTK por que

cuenta con el sistema RTK, del inglés Real Time Kinetics, que significa que el dron corrige la

posición de las fotos, en tiempo real, logrando un alto grado de precisión con errores menores

a 1 cm tanto en la coordenada horizontal, como en la vertical. Esto garantiza la producción de

entregables como: ortomosaicos, curvas de nivel, mapas, etc., de alta precisión y por

consiguiente de mejor calidad.

Figura 52. Dron utilizado por Allpa-Drone. Adaptado de “DJI Phantom 4 Pro RTK”, por DJI,

2020.

104

Figura 53. Partes DJI PHANTOM 4 PRO RTK. Adaptado de “DJI Phantom 4 Pro RTK”, por

DJI, 2020.

Tabla 65.

Especificaciones DJI PHANTOM 4 PRO RTK

1 Cámara 9 Motores

2 Sistema de visión hacia abajo 10 Hélices

3 Puerto Micro USB 11 Indicadores de estado de Drone

4 Enlace de cámara y botón direccional 12 Antenas

5 Puerto de cámara tarjeta micro SD 13 Antena RTK abordo

6 Centro de visión delantera 14 Sistema de visión trasera

7 Detección de sistema Infrarrojo 15 Batería de vuelo inteligente

8 Leds frontales 16 Botón de encendido

17 Indicador de nivel de batería

Nota: Adaptado de “DJI Phantom 4 Pro RTK”, por DJI, 2020.

105

Figura 54. Captura de imágenes y geoposicionamiento para fotogrametría. Elaboración

propia.

Figura 55. Espectrografía hecha con dron. Elaboración propia

106

Figura 56. Modelados en 3D, imágenes de intensidad espectro gráfica hecha con drones.


Cuando se producen mapas o planos, si bien la calidad de las imágenes es importante;

sin embargo, más significativo aún es que éstos sean lo más exactos posible. El sistema RTK

garantiza lo último y lo primero se subsana con una cámara de alta resolución de 20MP como

mínimo, con el vuelo de los drones se pueden conseguir millones de puntos con color.

107

Figura 57. Proceso de fotogrametría en el software Pix4Dmappers. Elaboración propia

Figura 58. Trayectoria de vuelo del dron. Elaboración propia

108

Las imágenes RGB son fusionadas y la alta densidad de los puntos recolectados nos

permiten hacer la separación sencilla cerca de los edificios, produciendo así los modelados

3d.

Figura 59. Modelado en 3D. Elaboración propia

Con esta potente herramienta podremos identificar y capturar áreas de mayor

exploración. También obtendremos medidas volumétricas precisas no importando si es de día

o de noche y un preciso modelado de pendientes abruptas en 3D.

Figura 60. Fotogrametría con cámara termográfica. Elaboración propia

109

La precisión y densidad nos permiten la fácil detección de la erosión existente de

estructuras de soporte junto con el haz laser reduce en gran manera el error de la posición en

los objetivos pequeños.

Figura 61. Imagen mostrando el volumen de una cantera en 3D. Elaboración propia

Figura 62. Toma de medidas de una cantera. Elaboración propia

110

Comparado con la topografía tradicional el sistema de drones usa menos logística y

personal, por lo tanto, la huella de impacto ambiental que produce esta actividad es menor.

Los drones no contaminan el aire porque no son fuente de emisiones de gases que

causen el efecto invernadero.

Los drones pueden ser equipados con sensores que miden la calidad del aire que

respiramos. Estos sistemas son útiles para monitorear la calidad del aire en grandes ciudades

como Lima, Arequipa, Trujillo, Chiclayo entre otras y plantear políticas como pico y placa,

etc.

En ocasiones, al realizar algunos trabajos se puede estar expuesto a materiales tóxicos,

al usar los drones se reducen los riesgos laborales de las personas.

Logo: Nuestra empresa tuvo 3 opciones de logo, con el nombre de Allpa Drone donde

utilizamos los colores negro y azul para ser más receptivos a la vista, y la letra A la

transformamos en un Dron para fijar nuestra marca.

Figura 63. Logo Allpa Drone. Elaboración propia.

111

4.3.2. Precio.

Determinaremos el precio en base a un Bench Mark del mercado, teniendo, como

límite inferior, nuestros costos operativos que incluirá un nivel de análisis o de control de

calidad ofrecida para diferenciarnos de la competencia.

A través de las encuestas que realizamos hemos podido determinar que las personas

estarían dispuestas a pagar entre S/. 260.00 y S/. 299.99, por ello el precio para nuestros

clientes estará dentro de ese rango.

Figura 64. Precio por hectárea. Elaboración propia.

Al contar con pocos competidores ya que el servicio que ofrecemos contempla el

sistema RTK, el cual es innovador en el mercado y ofrece precisión milimétrica en los

entregables, hemos determinado una fijación de precios con valor agregado por ser un

servicio con una tecnología poco conocida y de alto costo.

2%

20%

41%

29%

8%

15. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por

el servicio de topografía Allpa Drone?

Considere el precio por hectárea evaluada

a) Entre S/.180.00 y

S/.219.99

b) Entre S/.220.00 y

S/.259.99

c) Entre S/.260.00 y

S/.299.99

d) Entre S/.300.00 y

S/.339.99

e) De S/. 340.00 a más

112

Tabla 66.

Precio del servicio, valor venta e ingreso.

Precio del servicio S/. 280.00

Valor de venta S/. 237.29

Ingreso por hectárea S/. 237.29


La estrategia de la empresa es lanzar un servicio con un precio moderado, brindando

una alternativa de tecnología con la que no cuentan la competencia directa, de esta manera

lograremos marcar una diferencia y obtener la preferencia del cliente.

Tomaremos las siguientes consideraciones para lograr diferenciarnos:

- Servicio de topografía con drones a nivel nacional, no segmentamos.

- Servicio de almacenamiento en la nube (entregables).

- Soporte de servicio post-venta.

El precio de nuestro servicio está por debajo del precio promedio de los indirectos, nos

referimos a la topografía tradicional, por ello generamos una gran diferenciación (valor

agregado), lo que marca una importante ventaja competitiva.

113

4.3.3. Plaza.

Los canales de distribución no se adjudican al presente proyecto ya que al brindar el

servicio sin intermediarios podemos decir que es un canal directo, es decir el servicio que

brindarnos llega directamente al consumidor final, en este caso al cliente (empresa).

Con respecto a la ubicación o domicilio fiscal, consideramos que este no representa

básicamente una estrategia de marketing, puesto que nuestro servicio tendrá lugar importante

en medios de comunicación digitales, es allí donde centraremos la unión de la oferta y la

demanda. Sin embargo, por fines tributarios, se seleccionó la ubicación en el distrito de

Pueblo libre; asimismo, este distrito cuenta con fácil acceso para personas y transporte

público o privado, y reduce significativamente nuestros costos.

La oficina se ubicará Altura de la Av. Mariano Cornejo y Plaza de la Bandera distrito

de pueblo libre

Figura 65. Ubicación de local. Elaboración propia.

114

Nuestro proyecto busca enfocarse inicialmente en Lima y específicamente en los

municipios, al paralelo con los municipios provinciales y distritales del Perú, instituciones del

estado (Ministerios) y Municipalidades del Perú, sector agroindustrial, minería y petroleras.

4.3.4. Promoción.

Luego de ver los resultados que hemos obtenido de los estudios realizados, se ha

decidido optar por la estrategia “PUSH” debido a que nuestro servicio con RTK no es muy

conocido, nos vemos en la necesidad de difundirlo lo mayormente posible , informar sobre

nuestra existencia y evidenciarlas ventajas competitivas que ofrecemos. Nuestro objetivo es

obtener un posicionamiento de marca en el menor tiempo en el mercado. En la actualidad, la

tecnologia junto con las redes sociales se han convertido en grandes canales de comunicación

conviertiéndose en nuestras mayores herramientas para lograr los objetivos. Usaremos el

marketing por los canales tradicionales y digitales, de esta manera haremos que nuestro

servicio llegue de manera correcta a nuestro cliente objetivo.

Al ser un servicio junto con tecnologia nueva, por tanto, no muy conocido, nos hará

generar mayor esfuerzo para lograr darnos a conocer al cliente objetivo y generar alianzas

estratégicas.Tendremos que lograr la aprobacion de nuestro servicio para convertirnos en una

empresa que sea reconocida por el cliente, marcar la diferencia con la competencia y lograr

fidelizar a los clientes.

Para cumplir con los objetivos propuestos seguiremos los siguientes pasos.

115

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.

En esta etapa, la cual es una de gran importancia, usaremos una estrategia de

introduccion y penetración, la cual contará con publicidad fisica , publicidad en los medios

digitales , redes sociales, etc.

• Marketing tradicional: Se utiliza mayormente en revistas especializadas y

periódicos , donde podemos llegar a los clientes que no utilizan los medios

digitales.

• Marketing Digital: Siendo esta una de las principales herramientas ya que

vivimos en la era tecnológica y ha pasado a ser parte de nuestra vida cotidiana

, lo que nos permitirá conectarnos de manera directa con nuestro cliente

objetivo de manera sencilla y rápida , el cual ha sido definido en nuestro

estudio.

Nuestras herramientas serán:

• Página web: En nuestra página los clientes obtendrán diversa información sobre

nuestro servicio, como contactarnos, e información sobre el sistema RTK (Real Time

Kinetics). Utilizaremos el modelo de página web one page para que sea más amigable

y fácil de entender al momento de navegar por ella. Usaremos para esta página

Google AdWords, lo que hará será dirigir al público a nuestro site, que nos pondrá en

los primeros lugares del motor de búsqueda Google mediante el uso de palabras

claves y anuncios que aparezcan de forma repentina que los direccione a nuestro site.

116

• Facebook e instagram: Estas dos grandes herramientas virtuales nos ayudarán, ya

que son de uso habitual de las personas. La publicidad (ads) nos permitirá llegar al

cliente objetivo.

• Video corporativo: Nos dará la facilidad de que nos conozcan, así presentaremos

nuestro servicio de Fotogrametia mediante el sistema RTK, haciendo ver la diferencia

con la competencia y dar a conocer el valor agregado de esta.

Gastos de la campaña de lanzamiento

1. Página web

a. Diseño

b. Hosting

c. Dominio

2. Video institucional

3. Publicidad online - Redes sociales: Facebook e Instagram

a. Diseño

b. Community Manager

4. Publicidad en medios electrónicos

a. www.mineriaonline.com.pe

b. https://iimp.org.pe/

c. https://tecnologiaminera.com/

5. Publicidad impresa - Revistas

a. Revista Exágono del Colegio de Arquitectos del Perú

b. Revista Proyecta de Construcción y Vivienda

c. Revista Desde Adentro de la SNMPE

d. Revista Horizonte Minero

http://www.mineriaonline.com.pe/

https://iimp.org.pe/

https://tecnologiaminera.com/

117

Tabla 67.

Gastos campaña de lanzamiento.


Figura 66. Cotización Diseño página web. Adaptado de “Diseño Web”, por Página Web

Digital, 2020.

Gastos Campaña de lanzamiento

Diseño página web S/. 1,890.00

Hosting (gratis 1°año) S/. 0.00

Dominio (gratis 1°año) S/. 0.00

Video institucional Allpa Drone del Perú SAC S/. 1,800.00

Publicidad online: Facebook e Instagram S/. 650.00

Publicidad en medios electrónicos S/. 5,000.00

Publicidad impresa: revistas S/. 5,000.00

Costo total S/. 14,340.00

118

Figura 67. Cotización Hosting y Dominio Adaptado de “Hosting y Dominio”, por

Bluehosting, 2020.

Figura 68. Cotización Video institucional. Adaptado de “Idea buena”, por Comunicación

Audiovisual, 2020.

119

Figura 69. Cotización publicidad en facebook e instagram y Community manager. Adaptado

de "Plan Gold", por Lions - Crocodile Corporation SAC, 2020.

120

Figura 70. Cotización Publicidad en revistas. Adaptado de "Cotización en Revistas", por

Horizonte minero, 2020.

Figura 71. Cotización participación en ferias. Adaptado de "Congreso Nacional de Minería",

por Colegio de Ingenieros de Minas del Perú, 2020.

121

Página web

Figura 72. Campaña de lanzamiento: Página Web. Elaboración propia.

122

Instagram

Figura 73. Campaña de lanzamiento: Instagram. Elaboración propia

Facebook

Figura 74. Campaña de lanzamiento: Facebook. Elaboración propia

123

YouTube

Figura 75. Campaña de lanzamiento: Youtube. Elaboración propia

Publicidad Impresa

Figura 76. Campaña de lanzamiento: Revista. Elaboración propia

124

4.3.4.2. Promoción para todos los años.

Nos enfocaremos en mejorar la calidad de nuestros entregables y mantener motivada a nuestra fuerza de ventas.

4.3.4.3. Gastos de Promoción para todos los años.

Tabla 68.

Gastos de promoción 2021.

Gastos de promoción ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21

Hosting S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 190.00

Dominio S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Mantenimiento página web S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Publicidad redes sociales S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00

Publicidad medios electrónicos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 20,000.00

Publicidad impresa S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 20,000.00

Participación en ferias S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gasto mensual S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 600.00 S/. 0.00 S/. 7,500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 600.00 S/. 7,000.00 S/. 500.00 S/. 40,190.00

Gasto anual S/. 57,390.00


125

Tabla 69.







Publicidad medios electrónicos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00


Participación en ferias S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Gasto mensual S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 600.00 S/. 0.00 S/. 7,500.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 600.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 20,190.00



Tabla 70.










Gasto mensual S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 20,190.00



126

Tabla 71.








Publicidad impresa S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00


Gasto mensual S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 190.00



Tabla 72.








Publicidad impresa S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00


Gasto mensual S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 7,000.00 S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 100.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 190.00



127

4.3.5. Gráfico Gantt.

Figura 77. Gráfico de Gantt. Elaboración propia.

128

Capítulo V: Estudio legal y organizacional

5.1. Estudio Legal

5.1.1. Forma societaria.

5.1.1.1. Actividades.

Buscar y reservar el nombre de la empresa: Estas son las dos primeras actividades

en todo proceso de constitución de una empresa. En primer lugar, se procede a la búsqueda

del nombre, para verificar que ALLPA DRONE DEL PERÚ se encuentre disponible. Este

procedimiento se puede realizar, actualmente, de forma virtual sin costo alguno. En caso se

deseara realizar la búsqueda en las oficinas de la Superintendencia Nacional de Registros

Públicos (SUNARP), se tendría que pagar el monto de S/.5.00. El tiempo para la búsqueda de

nombre es de 1 día.

A continuación, en la figura 78, se presenta la búsqueda virtual del nombre de la

empresa.

Figura 78. Búsqueda del nombre Allpa Drone del Perú. Elaboración propia.

129

Con respecto a la reserva de nombre, esta se tendrá que realizar pagando un monto de

S/.20.00. La reserva del nombre se puede realizar de forma presencial en las oficinas de

SUNARP o, actualmente, también de forma virtual en el portal de la misma institución.

Figura 79. Reserva del nombre en SUNARP. Elaboración propia.

Elaborar el acto constitutivo (Minuta) y Escritura Pública: El siguiente paso es

elaborar la minuta de constitución de la empresa. La minuta es un documento en el que todos

los socios de la empresa expresan su libre voluntad para conformar una sociedad. El

documento puede ser elaborado con asesoría legal, en los Centros de desarrollo empresarial o

en los Centros de Mejor Atención al Ciudadano (MAC). En el caso de nuestra empresa, se

optará por tomar la asesoría legal en una notaría por el menor tiempo del proceso.

Una vez realizada la minuta, el notario procede a elevarla al nivel de Escritura

Pública. Para ello, se solicita el certificado de abono del capital social, el inventario no

dinerado y una copia de la reserva del nombre de la empresa. El tiempo promedio de ambas

actividades conjuntas es de 3 días. El costo promedio que cobrará una notaría es de

S/1,000.00.

Abono de capital y bienes: Esta actividad será realizada en paralelo a la redacción de

la minuta y Escritura Pública. El monto correspondiente al capital social de la empresa debe

130

ser abonado en una cuenta corriente. La elección del banco dependerá de los socios

accionistas. Una vez realizado el abono, la institución bancaria emitirá un certificado de

abono en la cuenta de la empresa, el cual deberá ser entregado a la notaría para continuar con

el proceso de constitución.

Inscripción en Registros Públicos: La notaría realizará el envío de la Escritura

Pública a la Superintendencia Nacional de Registros Públicos (SUNARP) para proceder con

el registro de la empresa. Un registrador público se encargará del proceso en un tiempo

promedio de 7 días. Una vez registrada la empresa, se nos entregará una copia de la Partida

Registral de ALLPA DRONE DEL PERU S.A.C. El costo aproximado de la inscripción es de

S/.100.00

Inscripción al RUC para persona jurídica: Actualmente, una vez que se ha

conformado la empresa y se ha registrado en SUNARP, se le asigna un código RUC de forma

automática; sin embargo, el código RUC se mantiene como Inhabilitado. Para activarlo, el

responsable legal se tiene que apersonar a las oficinas de la Superintendencia Nacional de

Aduanas y de Administración Tributaria, llenar un formulario y solicitar su clave SOL. Otra

forma de realizarlo, es a través de la página web de SUNAT con ayuda de la aplicación

digital para el registro de huellas dactilares. Una vez que el sistema reconoce las huellas del

representante legal, se habilita la opción de llenado de formulario, el cual una vez concluido,

permitirá obtener la clase SOL y habilitar el RUC de la empresa. El proceso de inscripción y

activación del RUC no tiene costo y, en promedio, toma un tiempo de un día.

131

En la tabla 73, se presenta el cronograma de actividades en un diagrama de Gantt.

Tabla 73.

Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para la Forma Societaria.

Actividad 2020

Día 1 al 31 Día 32 al 34 Día 35 al 41 Día 42

Buscar y reservar el nombre de la empresa

Elaborar el acto constitutivo – Minuta y

elevación a Escritura Pública

Abono de capital y bienes

Inscripción en Registros Públicos

Inscripción al RUC para persona jurídica.


5.1.1.2. Valorización.

Los costos asociados al proceso de constitución de la empresa se presentan en la tabla

74.

Tabla 74.

Resumen de forma societaria, Actividades y valorización.

Concepto Detalles Tiempo Valor de venta

Total S/.

I.G.V.

S/.

Precio de

Venta S/.

Buscar y reservar el nombre

de la empresa

Búsqueda de ALLPA DRONE

DEL PERU 1 día 5.00 - 5.00

Reserva de ALLPA DRONE

DEL PERU 30 días 20.00 - 20.00

Minuta de constitución Notaría elabora la minuta de

constitución

3 días 1,000.00 - 1,000.00

Minuta a Escritura Pública La notaria eleva la minuta a

Escritura Pública

Registrar empresa en

SUNARP Inscripción en SUNARP 7 días 100.00 - 100.00

Inscripción y habilitación

del R.U.C.

Inscripción como persona

Jurídica en SUNAT 1día - - -

Monto Total S/.1,125.00 - S/.1,125.00


132

5.1.2. Registro de marcas y patentes.


Búsqueda de antecedentes fonética y figurativa de la marca: La búsqueda de

antecedentes no es obligatoria, sin embargo, si se quiere registrar una marca y un logo podrá

ser solicitada por el Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la

Propiedad Intelectual (INDECOPI). El proceso de búsqueda fonética se realiza para

comprobar si existe algún nombre igual o similar al de los Allpa Drone; este proceso dura

aproximadamente un día completo y tiene un costo de S/.30.99 por clase. Con respecto a la

búsqueda figurativa, se realiza para verificar que no existan logos similares o que contengan

elementos parecidos al logo de nuestra marca. Este proceso dura 3 días y cuesta S/.38.46 por

clase. En el caso de nuestra empresa, solo será necesario realizar ambas búsquedas en la

Clase 42: Servicios científicos y tecnológicos, así como servicios de investigación y diseño en

estos ámbitos; servicios de análisis e investigación industrial; diseño y desarrollo de equipos

informáticos y de software.

Solicitud de registro: La solicitud de registro de INDECOPI debe ser llenada y

entregada para poder iniciar con el proceso de registro de la marca y del logo. El tiempo

aproximado para este paso es de un día.

Registro de marca y logo por clase: Posteriormente, se realizará el proceso de

registro de la marca y del logo en la Clase 42. El costo por el proceso de registro puede tardar

hasta 180 días, dependiendo del procedimiento realizado por INDECOPI. En nuestro caso, se

considerará un tiempo promedio de 120 días. El costo del registro de la marca es de S/.534.99

por el registro de una marca y logo en una clase.

133

Publicación en la Gaceta electrónica: Una vez culminado el proceso de registro,

INDECOPI publicará la marca y logo en la Gaceta electrónica. Se esperará un tiempo de 30

días por si alguna persona presenta alguna queja sobre la marca y logo registrados. Una vez

pasados estos 30 días, la marca y logo serán completamente de propiedad de la empresa. La

publicación en la Gaceta electrónica no tiene costo.

En la tabla 75, se presentan todas las actividades de registro de marcas y patentes en

un diagrama de Gantt.

Tabla 75.

Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para el Registro de marcas y patentes.

Actividad 2020

Día 1 al 3 Día 4 Día 5 al 124 Día 125 al

154

Búsqueda de antecedentes de la marca

(fonética y figurativa)

Solicitud de registro (descargar y llenar

el formulario)

Registro de la marca y logo por clase

Revisar la publicación de la marca

(Gaceta Electrónica de INDECOPI)



El costo de todos los procedimientos referidos se presenta en la tabla 76.

Tabla 76.

Resumen de registro de marcas y patentes, Actividades y valorización.

Concepto Detalles Tiempo

Valor de

venta

Total S/.

I.G.V.

S/.

Precio de

Venta S/.

Búsqueda de antecedentes

de la marca

Se realiza la búsqueda fonética 15 a 20

minutos 30.99 - 30.99

Se realiza la búsqueda figurativa 3 días 38.46 - 38.46

Solicitud y Registro de

Marca

Registro de la Marca y del

logotipo 180 días 534.99 - 534.99

Publicación en la Gaceta

electrónica

Publicación de la marca y logo

en la Gaceta electrónica 30 días - - -

Monto Total S/. 604.44 - S/. 604.44


134

5.1.3. Licencias y autorizaciones.


Licencia de funcionamiento: En primer lugar, se solicitará la licencia de

funcionamiento del local a la municipalidad donde esté ubicado nuestra empresa. El tiempo

para la obtención de esta licencia es de 30 días y el costo es de S/.300.00.

Certificaciones: Se realizarán los procedimientos requeridos para obtener las

siguientes certificaciones: ISO 9001 para certificar la gestión de calidad, ISO 17123-3 para

estaciones topográficas en forma compacta, ISO 45001 que certifica la seguridad y salud en

el trabajo, ISO 14001 que certifica el compromiso ambiental de la empresa y la certificación

de calibración Bronze, que certificará que nuestros equipos de topografía trabajan de forma

calibrada y brindan resultados exactos. El precio considerado para la certificación de cada

ISO es de $2,000 en promedio. El precio considerado para la certificación Bronze es de

S/.5,000.

Inspección de seguridad de Defensa Civil: Se solicitará la inspección de seguridad

de Defensa Civil para su aprobación, de modo que podamos obtener el certificado ITSE

correspondiente. El costo de esta inspección y certificación es de S/.409.40 y toma un tiempo

aproximado de 30 días.

A continuación, se presenta el cronograma de las actividades para obtener las

licencias y autorizaciones de la empresa.

135

Tabla 77.

Cronograma del proyecto: Diagrama de Gantt para las Licencias y autorizaciones.

Actividades 2020

Día 1 al 30 Día 31 al 60 Día 61 al 90

Licencia de Funcionamiento

Certificación ISO 9001

Certificación ISO 17123-3



Certificación de calibración Bronze

Inspección de seguridad de Defensa Civil



El costo asociado a estas actividades se presenta en la tabla 78.

Tabla 78.

Resumen de licencias y autorizaciones, Actividades y valorización.

Concepto Detalles Tiempo de

duración

Valor

venta

Total S/.

I.G.V.

18% S/.

Precio

Venta S/.

Licencia de

Funcionamiento

Adquisición de la Licencia de

funcionamiento del local 30 días S/. 300.00 - S/. 300.00

Certificación ISO

9001 Calidad por Intercet 30 días S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00

Certificación ISO

17123-3

Óptica e instrumentos ópticos.

Procedimientos de campo para

probar instrumentos geodésicos y

topográficos. Parte 3: Teodolitos.

30 días S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00

Certificación ISO

45001 Seguridad y salud en el trabajo por

Intercert 30 días S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00

Certificación ISO

14001 Protección del medio ambiente por

Intercert 30 días S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00

Certificación Bronze Certificación de Calibración 30 días S/. 5,000.00 - S/. 5,000.00

Inspección de

seguridad en Defensa

Civil y certificado

ITSE

Inspección técnica de Seguridad

INDEC y emisión de certifcadoI 30 días S/. 409.40 - S/. 409.40

Monto Total S/.33,709.40 - S/.33,709.4


136

5.1.4. Legislación laboral.


La legislación laboral a considerar será la correspondiente a una pequeña empresa.

Nuestra empresa será considerada como una pequeña empresa debido a los ingresos anuales

que percibiremos, los cuales no excederán los 1,700 UIT.


En la tabla 79, se detallan todos los conceptos asociados a la legislación laboral de una

pequeña empresa.

Tabla 79.

Resumen de legislación laboral.

Concepto Detalles Valorización

Jornada

máxima

laboral

La jornada máxima laboral es de 08 horas diarias o 48 horas

semanales. 48 horas/semana

Descanso Los trabajadores tienen derecho a 24 horas de descanso

continuo (usualmente los domingos) 24 horas

Gratificació

n

Los trabajadores tienen derecho a dos gratificaciones equivalentes a ½

sueldo, en los meses de julio (fiestas patrias) y diciembre (navidad)

½ Sueldo cada

gratificación

RMV Derecho a una remuneración mínima vital de 930 soles. S/.930.00

SCTR El trabajador tiene derecho a un seguro complementario de trabajo de

riesgo en caso deba realizar labores riesgosas. 1%

CTS El trabajador recibe ½ sueldo al año por concepto de CTS

¼ de sueldo cada

pago

Régimen

contributivo Trabajadores afiliados al régimen contributivo de ESSALUD

9% de lo que

percibe el

trabajador

SNP/ONP

AFP

Los trabajadores son asegurados en el sistema nacional de pensiones o en

el sistema privado de pensiones

Sindicato El trabajador puede formar parte de un sindicato


137

La empresa se registrará en el REMYPE. Este proceso no tiene costo y demora un día

en realizarse.

Tabla 80.

Inscripción de la empresa en REMYPE

Actividad Duración Costo

Inscripción en línea en el Registro Nacional de la Micro y Pequeña empresa. 1 día -

Total -


5.1.5. Legislación tributaria.


En cuanto a la legislación tributaria que afectará a la empresa, se considerará la

correspondiente a una pequeña empresa.


Tabla 81.

Resumen de legislación tributaria, Actividades y valorización.

Actividad Descripción Valor %

Declaración y pago de

impuestos IGV = Valor Venta X 18%

Valor venta + IGV = Precio de venta

16% en las operaciones gravadas

con el IGV + 2% del (IPM)

Impuesto a la Renta Pagos a cuenta: Hasta 300 UIT = 1%

Hasta 1700 UIT = Coeficiente 1.5%

10% (15 primeras UIT) y 29.5%

(superior a las 15 UIT)

Renta neta anual Hasta 15 UIT = 10%

Más de 15 UIT = 29.50%

Libros contables del

RMT Registro de ventas, Registro de compras,

Libro diario de formato simplificado.

Comprobantes de pago

a emitir Boletas de venta, Facturas, Notas de crédito,

Notas de débito, Guías de remisión.


138

5.1.6. Otros aspectos legales.



Régimen Laboral Especial de la Micro y Pequeña Empresa: Se define a una empresa

como una unidad económica constituida por una persona natural o jurídica. Tiene como fin

desarrollar actividades de extracción, comercialización, prestación de servicios, etc.

(cdn.gob.pe, 2019)

Ley del Instituto Geográfico Nacional (Ley N° 27292): Incluye en su organización y

funciones, direcciones técnicas; (Geografía, SIG, Geodesia, Fotogrametría, Cartografía,

Reproducción; Escuela Cartográfica; Direcciones Regionales). Existe la obligación de las

entidades públicas y privadas de proporcionar información de carácter geográfico

cartográfico, para mantener actualizada la Base de Datos Cartográficos (Instituto Geográfico

Nacional, 2020).

139

5.1.7. Resumen del capítulo

Finalmente, se presenta el resumen de todo el capítulo legal en la tabla 82.

Tabla 82.

Resumen de gasto de la empresa.

Gastos de constitución Administración Ventas Producción

Descripción Valor sin IGV IGV

18% Precio con IGV % Total S/. %

Total

S/. % Total S/.

Búsqueda 5.00 - 5.00 100% 5.00 0% - 0% -

Reserva 20.00 - 20.00 100% 20.00 0% - 0% -

Notaría elabora la minuta

1,000.00 - 1,000.00

100%

1,000.00

0% - 0% -

La notaria eleva a escritura pública 100% 0% - 0% -

Inscripción en SUNARP 100.00 - 100.00 100% 100.00 0% - 0% -

Inscripción como persona Jurídica - - - 100% - 0% - 0% -

Total gastos de constitución S/.1,125.00 - S/.1,125.00 S/.1,125.00 - -

Registro de marcas y patentes % Total S/. % Total

S/. % Total S/.

Se realiza la búsqueda fonética 30.99 - 30.99 100% 30.99 0% - 0% -

Se realiza la búsqueda figurativa 38.46 - 38.46 100% 38.46 0% - 0% -

Registro de la Marca y del logotipo 534.99 - 534.99 100% 534.99 0% - 0% -

140

Publicación de la marca y del logo en la

Gaceta electrónica - 100% 0% - 0% -

Gastos totales Marcas y patentes S/. 604.44 0.00 S/. 604.44 100% S/. 604.44 0% - 0% -

Licencias y certificaciones % Total S/. % Total

S/. % Total S/.

Licencia de Funcionamiento S/. 300.00 - S/. 300.00 0% - 0% - 100% S/. 300.00

Certificación ISO 9001 S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00 0% - 0% - 100% S/. 7,000.00

Certificación ISO 17123-3 S/. 7,000.00 - S/. 7,000.00 0% - 0% - 100% S/. 7,000.00



Certificación Bronze S/. 5,000.00 - S/. 5,000.00 0% - 0% - 100%

S/. 5,000.00

Inspección de seguridad en Defensa Civil y

certificado ITSE S/. 409.40 - S/. 409.40 0% - 0% - 100% S/. 409.40

Gasto Total licencias y certificaciones S/.33,709.40 - S/.33,709.40 - - S/.33,709.40

Gasto total por centro de costos S/.1,729.44 - S/.33,709.40


141

Tabla 83.

Diagrama de Gantt: actividades capítulo legal.

16 junio – 15 octubre

Actividades 01 mayo –

31 mayo

01 junio –

03 junio

04 junio –

10 junio

11

junio

12 junio –

14 junio

15

junio

16 junio –

11 julio

12 julio – 11

agosto

12 agosto –

11 agosto

12 agosto - 15

octubre

16 octubre – 15

noviembre

15 noviembre –

30 noviembre 1 diciembre

Forma societaria

Buscar y reservar el nombre de la empresa

Elaborar el acto constitutivo – Minuta y

elevación a Escritura Pública

Abono de capital y bienes

Inscripción en Registros Públicos

Inscripción al RUC para persona jurídica.

Registro de marcas y patentes

Búsqueda de antecedentes de la marca

(fonética y figurativa)

Solicitud de registro (descargar y llenar el

formulario)

Registro de la marca y logo por clase

Revisar la publicación de la marca (Gaceta

Electrónica de INDECOPI)

Licencias y autorizaciones

Licencia de Funcionamiento


Certificación ISO 17123-3



Certificación de calibración Bronze

Inspección de seguridad en Defensa Civil

Actividades adicionales

Acondicionamiento del local

Reclutamiento del personal

Inicio de actividades de la empresa


142

Junta General de accionistas

Área administrativa

Área de operaciones

Manejo técnico del dron

Asistencia de campo

Especialización en

Pix4Dmapper

Área Comercial

Asistencia administrativa

Asesoría contable

5.2. Estudio organizacional

5.2.1. Organigrama funcional.

A continuación, presenta el organigrama de nuestra empresa en la figura 80.

Figura 80. Organigrama de la empresa. Elaboración propia.

143

En la tabla 84, se presenta el número de trabajadores que tendrá la empresa en cada

uno de los años del proyecto.

Tabla 84.

Número de trabajadores por año

Puesto laboral 2021 2022 2023 2024 2025

Administrador 1 1 1 1 1

Asistente administrativo 1 1 1 1 1

Jefe de operaciones 1 1 1 1 1

Jefe comercial 1 1 1 1 1

Especialista en Pix4Dmapper 1 1 1 1 1

Técnico piloto 2 3 3 4 4

Asistente de campo 2 3 3 4 4

Total de trabajadores por año 9 11 11 13 13


El número de trabajadores se incrementa a lo largo del proyecto de acuerdo a las

necesidades de servicios que se tienen que realizar.

Esta estructura de la organización se relaciona con la estrategia genérica de

diferenciación adoptada debido a que se observa un equipo de trabajo conformado por

especialistas en topografía con drones, estructurado por un jefe de operaciones (ingeniero

geógrafo), un especialista en el software Pix4Dmapper, los técnicos pilotos y los asistentes

de campo. Todos estos componentes permiten brindar el servicio diferenciado de

topografía Allpa Drone.

5.2.2. Servicios Tercerizados.

A continuación, en la tabla 85, se listan los servicios tercerizados con los que

contará la empresa, así como la asignación por centro de costos.

144

Tabla 85.

Servicios tercerizados de la empresa.

Área/centro de costos Servicio tercerizado Cantidad

Administración Asesoría contable 1

Ventas Transporte (Courier) 1

Toda la empresa Limpieza 1


El asesor contable asistirá al área administrativa en las actividades de contabilidad

de la empresa. El transporte Courier permitirá entregar los resultados de los servicios de

topografía a nuestros clientes. El servicio de limpieza realizará la limpieza del local de la

empresa, dos veces por semana.

145

5.2.3. Descripción de puestos de trabajo

A continuación, se procederá a definir los perfiles requeridos para cada uno de los

trabajadores de planilla de la empresa.

Perfil del Puesto:

Administrador

Tabla 86.

Perfil del Administrador Administrador

Nombre del

Puesto Administrador

Competencias

Educación

Grado de

instrucción

Grado

académico Profesión

Superior

universitario

Licenciado o

Titulado

Administración, Economista, Ingeniería industrial u

otras carreras afines

Experiencia 2 años de experiencia en el sector de servicios de topografía

Otros Manejo de Office a nivel avanzado

Idiomas: Inglés a nivel avanzado

Habilidades

Liderazgo organizacional

Puntualidad en el trabajo y servicios

Responsabilidad laboral

Comunicación efectiva con los trabajadores

Acciones y

resultados

esperados

Dirigir, controlar y organizar las 3 áreas de la empresa: Administración, Ventas y

Producción.

Planificar las acciones y decisiones de la empresa en el corto y largo plazo.

Alcanzar las metas organizacionales planteadas en coordinación con la Junta General de

accionistas.

Mantener reuniones con la JGA y entregar los reportes anuales.

Condiciones del Puesto

Tipo de

contrato Indeterminado

Remuneració

n S/. 3,000

Ubicación Oficina administrativa

Beneficios

Sociales Sí

Jornada Diurna

Horario Lunes a sábado de 8.00am a 5.00pm

Tipo de

sueldo Fijo mensual


146

Asistente administrativo

Tabla 87.

Perfil del Asistente administrativo

Asistente administrativo

Nombre del

Puesto Asistente administrativo

Competencias

Educación

Grado de

instrucción

Grado


Superior

universitario Bachiller

Administración, Gestión empresarial o carreras

afines.

Experiencia 6 meses de experiencia como asistente administrativo.

Otros

Manejo de Office a nivel intermedio

Idiomas: Inglés a nivel intermedio

Manejo de herramientas visuales como Prezzi

Manejo de software estadístico básico como Minitab.

Habilidades

Puntualidad en el trabajo

Responsabilidad con el trabajo

Comunicación efectiva con encargados de otras áreas.

Trabajo multidisciplinario y en equipo

Trabajo bajo presión.

Acciones y

resultados

esperados

Agendar las reuniones del Administrador con los jefes de las otras áreas de la empresa.

Clasificar y organizar los documentos administrativos de la empresa.

Realizar el pago de las planillas de los trabajadores.

Elaborar los informes administrativos anuales.

Elaborar las presentaciones visuales del área administrativa


Tipo de contrato A plazo fijo

Remuneración S/. 1,200

Ubicación Oficina administrativa

Beneficios

Sociales Sí

Jornada Diurna


Tipo de sueldo Fijo Mensual


147

Jefe de Operaciones

Tabla 88.

Perfil del Jefe de Operaciones

Jefe de Operaciones

Nombre del Puesto Jefe de Operaciones

Competencias

Educación

Grado de instrucción Grado académico Profesión

Superior universitario Titulado Ingeniero Ingeniero geógrafo

Experiencia 2 años de experiencia como jefe de operaciones en una empresa de topografía

Otros





Habilidades

Responsabilidad laboral

Comunicación efectiva con sus subordinados del área de Operaciones

Compromiso organizacional

Trabajo bajo presión

Puntualidad en la entrega de informes

Acciones y

resultados

esperados

Define la georreferenciación del planeamiento del dron.

Define el proceso de planeación del vuelo.

Realiza el control de calidad de las imágenes procesadas.

Diseña el programa de servicios de la empresa.

Emite reportes a la gerencia general sobre los proyectos realizados.


Tipo de contrato Indeterminado


Ubicación Área de Operaciones

Beneficios Sociales Sí

Jornada Diurna

Horario Lunes a sábados de 8.00am a 5.00pm

Tipo de sueldo Fijo mensual


148

Especialista en Pix4Dmapper

Tabla 89.

Perfil del Especialista en Pix4Dmapper

Especialista en Pix4Dmapper

Nombre del Puesto Especialista en Pix4Dmapper

Competencias

Educación

Grado de instrucción Grado


Superior

universitario Bachiller

Ingeniero informático, ingeniero de software,

ingeniero geógrafo o carreras afines.

Experiencia 2 años de experiencia como especialista en el software Pix4Dmapper

Otros



Manejo de software estadístico básico como Minitab

Habilidades

Responsabilidad en el trabajo

Proactividad



Acciones y

resultados

esperados

Realizar el análisis de la información capturada por los drones.

Transformar la información digitalizada en planos topográficos.

Realizar el diseño de los planos a escala.

Emitir informes al jefe de operaciones.




Ubicación Área de Operaciones


Jornada Diurna




149

Técnico piloto

Tabla 90

Técnico piloto

Técnico piloto

Nombre del Puesto Técnico piloto

Competencias

Educación


Superior técnico Técnico profesional Técnico en Electrónica

Experiencia Experiencia de un año como técnico para el manejo de drones.

Otros


Idiomas: Inglés a nivel intermedio.

Conocimiento sobre mantenimiento de drones.

Habilidades

Liderazgo de grupo de trabajo.

Responsabilidad con la empresa.


Puntualidad en la entrega de datos del dron

Buena comunicación con el asistente de campo.

Acciones y

resultados

esperados

Operar los drones en los vuelos de campo.

Descargar oportunamente la información recogida en los vuelos de los drones.

Realizar la limpieza y mantenimiento preventivo de los drones.




Ubicación Área de operaciones/campo


Jornada Diurna




150

Asistente de campo

Tabla 91

Perfil de los asistentes de campo

Asistente de campo

Nombre del Puesto Asistente de campo

Competencias

Educación


Secundaria completa - -

Experiencia Sin experiencia previa requerida

Otros Manejo de Office a nivel básico

Idiomas: Inglés a nivel básico

Habilidades

Trabajo bajo presión.

Trabajo en equipo.

Resolución de conflictos en campo

Acciones y

resultados

esperados

Apoyar en el planeamiento de los drones en el campo.

Apoyar en la limpieza de los drones.

Apoyar en la descarga de información captada por los drones.



Remuneración S/. 930

Ubicación Área de operaciones/campos


Jornada Diurna




151

Jefe de Comercial

Tabla 92.

Perfil del Jefe Comercial

Jefe Comercial

Nombre del

Puesto Jefe Comercial

Competencias

Educación

Grado de

instrucción

Grado


Superior

universitario Licenciado

Administración, Marketing u otras carreras

afines.

Experiencia 2 años de experiencia en el área comercial.

Otros





Habilidades

Comunicación efectiva con clientes

Liderazgo

Trabajo multidisciplinario con otras áreas de la empresa.



Acciones y

resultados

esperados

Realiza el Programa de servicios de la empresa, según la demanda calculada.

Realiza el Programa de Promoción de la empresa.

Diseña las estrategias de marketing mix que utilizará la empresa.

Coordina con los clientes y realiza el seguimiento post-servicio.

Negociar de forma corporativa y estatal para ofrecer los servicios de Allpa Drone. Esta

actividad será realizada en conjunto con el administrador general de la empresa.


Tipo de contrato Indeterminado


Ubicación Oficina comercial

Beneficios

Sociales Sí

Jornada Diurna




152

5.2.4. Descripción de los servicios tercerizados.

Asesoría contable

El asesor contable de la empresa deberá cumplir las siguientes funciones:

− Clasificar las facturas de la empresa.

− Realizar los asientos contables correspondientes.

− Desarrollar los libros contables requeridos por la empresa.

− Desarrollar los Estados financieros anuales y presentarlos al Administrador de la

empresa.

− Asesorar al Administrador general en el ámbito financiero para la toma de

decisiones.

− Realizar el cálculo de pago de planillas

Horario de trabajo: El asesor contable asistirá a la empresa solo dos veces por

semana (lunes y jueves), en el horario de 8:00 am a 12:00 pm. En este tiempo, desarrollará

todas las actividades mencionadas y tendrá sus reuniones mensuales con el Administrador

de la empresa.

Pago: El pago correspondiente por esta asesoría será de S/.1,300 incluido IGV.

Servicio de limpieza

El proveedor del servicio de limpieza será la empresa CEELIMP GROUP S.A.C,

empresa especializada en este tipo de servicios e identificada con RUC 20555330244

153

El servicio tercerizado de limpieza realizará las siguientes funciones:

− Limpiar las oficinas de las áreas de Administración, Ventas y Operaciones

− Realizar la limpieza de las áreas de impresión y mantenimiento.

− Realizar la limpieza de la fachada del local de la empresa.

− Realizar la limpieza de los servicios higiénicos y comedor de la empresa.

− En cada uno de los lugares mencionados, se deberán limpiar y desinfectar los pisos

y muebles.

Horario de trabajo: El personal de limpieza asistirá a la empresa 2 veces por

semana, 4 horas en cada ocasión. La asistencia del personal de limpieza será previamente

coordinada con el área administrativa, de modo que no perjudique las operaciones

cotidianas de la empresa.

Pago: El pago correspondiente por el servicio de limpieza será de S/.800.00

incluido IGV.

Servicio de transporte

El proveedor del servicio de Courier será la empresa YMZ Logistic & Courier,

debido a que esta empresa también se encuentra localizada en el distrito de Pueblo Libre

(Av. Simón Bolivar 15084), al igual que nuestra empresa.

El servicio de Courier realizará las siguientes funciones:

− Realizar el transporte de los planos, informes y discos duros que se deberán entregar

a los clientes del servicio de topografía Allpa Drone.

154

− Reportar a nuestra empresa los encargos entregados.

Horario de trabajo: Según previa coordinación con el área comercial de la

empresa.

Pago: El pago correspondiente por el servicio de transporte Courier será de

aproximadamente S/.500.00 mensuales, considerando la demanda del primer año. El pago

total anual se incrementará anualmente a medida que se incremente el número de servicios

realizados.

5.2.5. Aspectos laborales.

5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios

tercerizados.

El detalle de los tipos de contrato que manejarán los trabajadores de planilla de la

empresa, así como los servicios tercerizados, se presenta en la tabla 93.

Tabla 93.

Tipo de contrato de puesto. Puesto Tipo de contrato

Administrador Indeterminado

Asistente administrativo A plazo fijo

Jefe de operaciones Indeterminado

Especialista en Pix4Dmapper A plazo fijo

Técnico piloto A plazo fijo

Asistente de campo A plazo fijo

Jefe comercial Indeterminado

Asesoría contable Contrato de locación de servicios

Servicio de limpieza Contrato de locación de servicios

Servicio de transporte (Courier) Contrato de locación de servicios


155

5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo.

El régimen laboral será el correspondiente a las pequeñas empresas, tal como se

indica en la tabla 94.

Tabla 94.

Beneficios laborales pequeñas empresas

Beneficios laborales

Todos los trabajadores tienen derecho a recibir como mínimo una remuneración mínima

vital, la cual es igual a S/.930.00

Por ley, el número máximo de horas laborales semanales es de 48 horas. Pasado este

tiempo, se considerarán horas extras, las cuales deben ser remuneradas con un 25%

adicional por las dos primeras horas y con un 35% adicional a partir de la tercera hora.

Todos los trabajadores tienen derecho a un día de descanso a la semana, además de

descansar en días feriados.

Todos los trabajadores tendrán un tiempo de vacaciones de 15 días calendario.

Todos los trabajadores contarán con cobertura de ESSALUD, seguro obligatorio de salud

correspondiente al 9% de las remuneraciones.

Todos los trabajadores contarán con el Seguro Complementario de trabajo de Riesgo

(SCTR), el cual se considera como el 1% del sueldo bruto

Todos los trabajadores recibirán 2 gratificaciones en el año, en los meses de Julio y

Diciembre. Cada pago de gratificación corresponderá al valor de medio sueldo del

trabajador.

Los trabajadores accederán al reparto de utilidades anuales.

Todos los trabajadores recibirán dos pagos por concepto de CTS en los meses de Mayo y

Noviembre. Cada pago de CTS corresponderá al valor de un cuarto de sueldo.


156

5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto.

En la tabla 95, se detallarán la cantidad de trabajadores que laborarán en nuestra empresa para los 5 años del proyecto.

Tabla 95.

Cantidad de trabajadores-planilla.

Área Puestos Trabajadores año 2021 Trabajadores

año 2022

Trabajadores

año 2023

Trabajadores

año 2024

Trabajadores

año 2025

Remuneración

Mensual S/.

Administrativa Administrador 1 1 1 1 1 S/. 3,000

Administrativa Asistente administrativo 1 1 1 1 1 S/. 1,200

Operaciones Jefe de Operaciones 1 1 1 1 1 S/. 2,200

Operaciones Especialista en

Pix4Dmapper

1 1 1 1 1 S/. 1,600

Operaciones Técnico piloto 2 3 3 4 4 S/. 1,000

Operaciones Asistente de campo 2 3 3 4 4 S/. 930

Ventas Jefe comercial 1 1 1 1 1 S/. 2,200

Total 9 11 11 13 13


157

El pago de planillas correspondiente al área administrativa del primer año de operaciones se presenta en la tabla 96.

Tabla 96.

Planilla administrativa 2021

Planilla dic-20 ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21

Administrador S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000

Asistente administrativo S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200

Sueldo Bruto S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200 S/. 4,200

Asignación familiar S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186 S/. 186

Gratificación (1/2 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,193 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,193

Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 914 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,097 S/. 0

Essalud (9%) S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395

Vacaciones S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 2,193

Bono ley (9% de las

gratificaciones)

S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 197 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 197

SCTR 1% sueldo básico S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42 S/. 42

Pago Total planilla

administrativa

S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 5,736 S/. 4,823 S/. 7,213 S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 4,823 S/. 5,919 S/. 9,406


158

El pago anual de las planillas del área administrativa para el periodo 2021-2025 se presenta en la tabla 97.

Tabla 97.

Pago de planilla anual Administración 2021-2025

Planilla 2021 2022 2023 2024 2025

Administrador S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000

Asistente administrativo S/. 14,400 S/. 14,400 S/. 14,400 S/. 14,400 S/. 14,400

Sueldo Bruto S/. 50,400 S/. 50,400 S/. 50,400 S/. 50,400 S/. 50,400

Asignación familiar S/. 2,232 S/. 2,232 S/. 2,232 S/. 2,232 S/. 2,232

Gratificación (1/2 sueldo) S/. 4,386 S/. 4,386 S/. 4,386 S/. 4,386 S/. 4,386

Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 2,010 S/. 2,193 S/. 2,193 S/. 2,193 S/. 2,193

Essalud (9%) S/. 4,737 S/. 4,737 S/. 4,737 S/. 4,737 S/. 4,737

Vacaciones S/. 2,193 S/. 2,193 S/. 2,193 S/. 2,193 S/. 2,193

Bono ley (9% de las gratificaciones) S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395

SCTR 1% sueldo básico S/. 504 S/. 504 S/. 504 S/. 504 S/. 504

Pago Total planilla administrativa S/. 66,857 S/. 67,040 S/. 67,040 S/. 67,040 S/. 67,040


159

El pago de planillas correspondiente al área de Operaciones, específicamente de la Mano de obra directa, del primer año de operaciones

se presenta en la tabla 98.

Tabla 98.

Planilla Mano de Obra Directa 2021


Técnico piloto S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000

Asistente de campo S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860 S/. 1,860




Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 882 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,058 S/. 0



Bono ley (9% de las gratificaciones) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 190 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 190


Pago Total planilla MOD S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 5,533 S/. 4,651 S/. 6,958 S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 4,651 S/. 5,709 S/. 9,074

Nota: Elaboración propia

160

El pago anual de las planillas del área de Operaciones, específicamente la Mano de Obra directa, para el periodo 2021-2025 se presenta

en la tabla 99.

Tabla 99.

Pago de planilla MOD 2021-2025

Planilla 2021 2022 2023 2024 2025

Técnico piloto S/. 24,000 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 48,000 S/. 48,000

Asistente de campo S/. 22,320 S/. 33,480 S/. 33,480 S/. 44,640 S/. 44,640





Essalud (9%) S/. 4,571 S/. 6,856 S/. 6,856 S/. 9,141 S/. 9,141




Pago Total planilla MOD S/. 64,486 S/. 96,994 S/. 96,994 S/. 129,325 S/. 129,325


161

El pago de planillas correspondiente al área de Operaciones, específicamente de la Mano de obra indirecta, del primer año de operaciones

se presenta en la tabla 100.

Tabla 100.

Planilla MOI 2021


Jefe de Operaciones S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200

Especialista en Pix4Dmapper S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600 S/. 1,600




Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 830 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 997 S/. 0





Pago Total planilla MOI S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 5,213 S/. 4,383 S/. 6,555 S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 4,383 S/. 5,379 S/. 8,548


162

El pago anual de las planillas del área de Operaciones, específicamente la Mano de Obra indirecta, para el periodo 2021-2025 se presenta

en la tabla 101.

Tabla 101.

Pago de planilla MOI 2021-2025

Planilla 2021 2022 2023 2024 2025

Jefe de Operaciones S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400

Especialista en Pix4Dmapper S/. 19,200 S/. 19,200 S/. 19,200 S/. 19,200 S/. 19,200





Essalud (9%) S/. 4,305 S/. 4,305 S/. 4,305 S/. 4,305 S/. 4,305




Pago Total planilla MOI S/. 60,758 S/. 60,924 S/. 60,924 S/. 60,924 S/. 60,924


163

El pago de planillas correspondiente al área de Ventas del primer año de operaciones se presenta en la tabla 102.

Tabla 102.

Planilla Ventas 2021


Jefe comercial S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200 S/. 2,200




Pago de CTS (1/4 sueldo) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 478 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 573 S/. 0





Pago Total planilla ventas S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 2,999 S/. 2,521 S/. 3,771 S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 2,521 S/. 3,095 S/. 4,918


164

El pago anual de las planillas del área de Ventas para el periodo 2021-2025 se presenta en la tabla 103.

Tabla 103.

Pago de planilla Ventas 2021-2025

Planilla 2021 2022 2023 2024 2025

Jefe comercial S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400 S/. 26,400





Essalud (9%) S/. 2,476 S/. 2,476 S/. 2,476 S/. 2,476 S/. 2,476




Pago Total planilla ventas S/. 34,953 S/. 35,049 S/. 35,049 S/. 35,049 S/. 35,049


165

5.2.5.4. Gastos por servicios tercerizados

Los gastos correspondientes a los 3 servicios tercerizados con los que contará nuestra empresa se presentan en la tabla 104.

Tabla 104.

Gastos servicios tercerizados 2021-2025.

Servicios tercerizados Precio mensual con IGV 2021 2022 2023 2024 2025

Asesoría contable S/. 1,300 S/. 15,600 S/. 15,600 S/. 15,600 S/. 15,600 S/. 15,600

Servicio de limpieza S/. 800 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600 S/. 9,600

Servicio de Transporte

(Courier)

S/. 500 S/. 6,000 S/. 6,600 S/. 7,260 S/. 7,986 S/. 8,785

Costo total servicios

tercerizados

S/. 31,200 S/. 31,800 S/. 32,460 S/. 33,186 S/. 33,985


166

167

5.2.5.5. Horario de trabajo

El horario de trabajo correspondiente a todos los trabajadores de nuestra empresa, se presenta en la tabla 105.

Tabla 105.

Horarios de trabajo

Cargo Clasificación por área Lunes a sábado

Administrador Administrativa 8:00 am – 17:00 pm

Asistente administrativo Administrativa 8:00 am – 17:00 pm

Jefe de operaciones Operaciones 8:00 am – 17:00 pm

Especialista en Pix4Dmapper Operaciones 8:00 am – 17:00 pm

Técnico piloto Operaciones 8:00 am – 17:00 pm

Asistente de campo Operaciones 8:00 am – 17:00 pm

Jefe comercial Ventas 8:00 am – 17:00 pm


168

Capítulo VI: Estudio técnico

6.1. Tamaño de proyecto

6.1.1. Capacidad instalada.

En primer lugar, se calculará la capacidad instalada de la empresa. Para ello, se

utilizarán los tiempos requeridos para realizar el servicio de topografía Allpa Drone, así como

el número de grupos de campo (operarios MOD) que tendrá nuestra empresa, en cada uno de

los 5 años del proyecto.

En la tabla 106, se detalla la capacidad instalada anual del número de servicios que

puede realizar nuestra empresa.

Tabla 106.

Capacidad instalada

2021 2022 2023 2024 2025

Días/servicio 2 2 2 2 2

Servicios/semana por grupo de campo 3 3 3 3 3

Grupos de campo 2 3 3 4 4

Servicios a la semana totales 6 9 9 12 12

Servicios anuales (52 semanas) 312 468 468 624 624


El número de días de trabajo requeridos para realizar un servicio completo de

topografía Allpa Drone es de 2 días por cada grupo de trabajo de campo. Por lo tanto,

considerando que se trabajan 6 días a la semana, cada grupo de campo podrá realizar 3

servicios Allpa Drone a la semana.

El primer año de operaciones (2021) solo se contará con dos grupos de trabajo de

campo; en los años 2022 y 2023, se contará con 3 grupos de trabajo de campo; en los años

2024 y 2025, se contará con 4 grupos de trabajo de campo. Por lo tanto, multiplicando el

número de servicios que realiza un grupo de trabajo de campo a la semana por el número de

169

grupos de trabajo que se tendrá en cada año, se halla que el primer año, la empresa podrá

realizar 6 servicios Allpa Drone a la semana; los años 2022 y 2023, la empresa podrá realizar

9 servicios Allpa Drone a la semana; y los años 2024 y 2025, la empresa podrá realizar 12

servicios Allpa Drone a la semana.

Finalmente, considerando que el año cuenta con 52 semanas, se halló que las

capacidades instaladas de los servicios Allpa Drone son iguales a: 312 servicios en el año

2021; 468 servicios en los años 2022 y 2023; y 624 servicios en los años 2024 y 2025. Las

capacidades instaladas aumentan a medida que las demandas proyectadas también lo hacen y,

por lo tanto, el número de servicios a realizar se incrementa.

6.1.2. Capacidad utilizada

La capacidad utilizada de la empresa, se calculará comparando el número de servicios

anuales calculados en el Programa de servicios con la capacidad instalada de la empresa. A

continuación, se presenta la tabla resumen para las capacidades utilizadas anuales entre los

años 2021-2025.

Tabla 107.

Capacidad utilizada

2021 2022 2023 2024 2025

Servicios anuales Allpa Drone 270 326 387 453 525

Capacidad instalada 312 468 468 624 624

Capacidad utilizada 86.47% 69.69% 82.75% 72.67% 84.15%

Capacidad ociosa 13.53% 30.31% 17.25% 27.33% 15.85%


Los resultados de la tabla 107 muestran que la capacidad utilizada para el año 2021 es

igual a 86.47%. Posteriormente, dado que se incrementa un grupo más de trabajadores de

campo, la capacidad utilizada es igual a 69.69% en el año 2022 y a 82.75% en el año 2023.

Finalmente, luego de agregar un grupo de trabajo adicional, la capacidad utilizada es igual a

170

72.67% en el año 2024 y a 84.15% en el año 2025. Estos valores porcentuales relativamente

altos demuestran que la empresa está utilizando adecuadamente el trabajo de sus trabajadores

de campo.

6.1.3. Capacidad máxima

Finalmente, se calculará la capacidad máxima de la empresa en cuanto al número de

servicios que puede realizar. Para ello, se considerará que la empresa trabaja a 3 turnos, los 7

días de la semana, las 52 semanas del año. En la tabla 108, se presentan los resultados.

Tabla 108.

Capacidad máxima

Capacidad máxima 2021 2022 2023 2024 2025

Servicios a la semana totales 18 27 27 36 36

Servicios máximos al año 936 1,404 1,404 1,872 1,872


Finalmente, la capacidad máxima del número de servicios es la siguiente: 936

servicios en el año 2021; 1,404 servicios en los años 2022 y 2023; y 1,872 servicios en los

años 2024 y 2025.

171

6.2. Procesos

6.2.1. Diagrama de flujo de producción

6.2.1.1. Flujograma de propuesta de servicio

En primer lugar, se mostrará el Flujograma correspondiente a la propuesta de servicio

de Allpa Drone en la figura 81.

Figura 81. Flujograma Propuesta de servicio. Elaboración propia.

El flujo inicia con la solicitud de servicio del cliente. Nuestra área comercial recibe la

solicitud y la deriva al área de operaciones. El área de operaciones evalúa la capacidad y

recursos disponibles de Allpa Drone para ejecutar el servicio. Si no es factible, informa al

área comercial que no atenderemos el servicio y el área comercial transmitirá dicha

información al cliente. Si es factible, entonces notifica al área comercial y ésta elabora la

propuesta. El área de operaciones brindará el soporte técnico al área comercial en este

proceso. Luego, el área comercial envía la propuesta al departamento de administración; el

departamento de administración en forma conjunta con el área comercial puede hacer algunos

ajustes a la propuesta y finalmente el área comercial envía la propuesta aprobada por

administración al cliente.

Solicitud de

servicio

Recibe solicitud

de servicio

Desestima

participación

Elabora

propuesta

Evalúa y aprueba

propuesta

NO

SIPropuesta Propuesta

FIN

172

6.2.1.2. Flujograma de orden de servicio Allpa Drone

En la figura 82, se presenta el Flujograma de la orden de servicio de Allpa Drone, una vez aceptado el trabajo con el cliente.

Figura 82. Flujograma de orden de servicio Allpa Drone. Elaboración propia.

Orden de

Servicio

• Google Earth o visita

• Define sistema RTK

• Elabora plan de vuelo

Recibe OS

• Descarga plan de vuelo

• Ejecuta el vuelo/captura

• Descarga información

• Carga información

Recibe el

producto y

entrega al

cliente

Fin de

Servicio

Imprimir,

encuadernar

• Descarga información

• Procesa PiX4D

Control de Calidad

Generación de mapas, orto

foto mosaico, MDS, MDT,

curvas de nivel, etc

173

En primer lugar, el cliente emite la orden de servicio, el área comercial la recibe y deriva a operaciones, ésta planea la misión y la sube a

la nube, paralelamente el piloto y asistente salen a campo con el dron, descargan el plan, ejecutan el vuelo, descargan la información y lo suben a

la nube. El especialista en PiX4D descarga y procesa la información, mientras que el ingeniero especialista geógrafo hace el control de calidad

del procesamiento y autoriza la generación de mapas, orto foto mosaico, MDS, MDT, curvas de nivel, etc. Estos documentos se entregan

impresos al cliente a través de nuestra área comercial y del servicio de reparto Courier tercerizado.

174

6.2.1.3. DOP del servicio de topografía con drones Allpa Drone

En la figura 83, se presenta el DOP para el servicio de topografía que realizará nuestra

empresa.

Figura 83. DOP Allpa Drone. Elaboración propia.

Recibida la orden de servicio, el primer paso a seguir es la planeación del vuelo. Esta

actividad la realiza el Jefe de operaciones en conjunto con los operarios de campo. Una vez

realizado el proceso de planeamiento, se procede a realizar el vuelo de los drones y a capturar

2 Capturar

1 Volar

1 Planear

4 Procesar

Escena

Mapas, MDE, MDS

6

3

Producto final – digital

6 Imprimir

Mapas, MDE, MDS Producto final – impreso

Símbolo Resumen Cantidad

Operación

Inspección

2 Control de calidad

3 Verificar

Papel

1 Encuadernar

Combinada 1

3 Descargar

5 Modelar

175

todas las imágenes correspondientes. Esta información se descarga de la memoria del dron y

es procesada por el especialista en Pix4Dmapper, quien realizará la corrección y diseño de los

planos. Posteriormente, el jefe de operaciones realizará el control de calidad de los diseños

realizados y se realizará el modelamiento de los mapas, MDE y MDS. En todas las

actividades anteriormente señaladas, se requiere de la comunicación constante con los grupos

de campo de trabajo, ya que se realizarán algunas consultas sobre las condiciones de vuelo

realizadas. Finalmente, se procede a imprimir y encuadernar los trabajos realizados para que

posteriormente puedan ser entregados a los clientes.

6.2.1.4. DAP del servicio de topografía con drones Allpa Drone

Finalmente, en la figura 84, se presenta el Diagrama de actividades del proceso de

topografía con Allpa Drone que realizará la empresa.

176

Figura 84. DAP Topografía Allpa Drone. Elaboración propia.

Todas las actividades mencionadas anteriormente en el DOP del proceso, así como los

tiempos asociados a cada una de estas actividades fueron detalladas en el DAP presentado.

Finalmente, se determinó que para hacer un servicio completo de topografía con drones son

necesarias 12.50 horas, es decir, se requiere de un trabajo de dos días para brindar un servicio

Allpa Drone.

Por lo tanto, los cálculos planteados de la capacidad de planta y el tamaño del

proyecto se sustentan en las horas calculadas en este Diagrama de actividades del proceso de

topografía Allpa Drone, en el que se concluyó que son necesarios dos días de trabajo para

poder realizar un servicio completo. Este parámetro ha sido utilizado para el cálculo de la

177

capacidad instalada, utilizada y máxima, como factor multiplicador al número de días de

trabajo y al número de grupos de trabajo con los que cuenta la empresa anualmente.

Por ejemplo, para determinar la capacidad instalada del proyecto, se determinó que un

grupo de campo puede realizar 3 servicios Allpa Drone por semana, ya que el tiempo para

realizar un servicio es de 2 días y los trabajadores laboran 6 días a la semana. Con este dato,

se procedió a multiplicar el número de servicios Allpa Drone a la semana por el número de

grupos de campo que tiene la empresa; así se determinó el número total de servicios que

puede realizar la empresa por semana. Posteriormente, se transformó este valor al número de

servicios que puede realizar la empresa al año, obteniendo la capacidad instalada anual. Este

procedimiento se realizó de forma similar para los 5 años del proyecto. Con respecto a la

capacidad máxima, se utilizó la misma lógica de cálculo, con la única diferencia de que para

el cálculo de la capacidad máxima se consideró un trabajo para todos los días del año, en 3

turnos diarios. La capacidad utilizada se determinó comparando la capacidad instalada versus

el número de servicios demandados al año.

Por lo tanto, la determinación de los tiempos en el DAP del proyecto guarda una

correlación directa con los cálculos de la capacidad instalada, utilizada y máxima de Allpa

Drone.

6.2.2. Programa para servicios.

Para determinar el programa de servicio que realizará nuestra empresa, se

considerarán los siguientes factores: Demanda del servicio, servicios de responsabilidad

social y pérdidas del servicio ocasionadas por diversos factores, como problemas sociales,

ambientales, condiciones atmosféricas adversas, etc.

178

A continuación, se presenta una tabla resumen para todos los factores anteriormente

expuestos.

Tabla 109.

Demanda, responsabilidad social y pérdidas de servicios Allpa Drone

Servicios Allpa Drone 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Demanda del servicio 234 290 351 417 489

Responsabilidad social con la comunidad 24 24 24 24 24

Pérdida del servicio 12 12 12 12 12


Se están considerando brindar dos servicios mensuales gratuitos como parte de la

responsabilidad social con las comunidades, las cuales en ocasiones requieren de servicios de

topografía sencillos, pero no cuentan con los recursos económicos suficientes para

realizarlos. Además, se están considerando las pérdidas de servicios previamente

ejemplificadas.

179

En la tabla 110, se presenta el programa de servicios de Allpa Drones para el primer año del proyecto.

Tabla 110.

Programa de servicios Allpa Drone 2021.

Año 2021 Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21 Total

Demanda mensual Servicio Allpa Drone 20 20 20 17 17 17 18 18 18 22 22 22 234

Responsabilidad social con la comunidad 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24

Pérdida del servicio 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12

Número de servicios por realizar 2 23 23 23 20 20 20 21 21 21 25 25 25 270


Por lo tanto, el año 2021, la empresa realizará 270 servicios de topografía Allpa Drone.

En la tabla 111, se presenta el programa de servicios de Allpa Drones para el segundo año del proyecto.

Tabla 111.


Año 2022 Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 Total


Responsabilidad social con la comunidad 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24


Número de servicios por realizar 31 31 31 26 26 26 24 24 24 28 28 28 326



180

En la tabla 112, se presenta el programa de servicios de Allpa Drones para el tercer año del proyecto.

Tabla 112.









En la tabla 113, se presenta el programa de servicios de Allpa Drones para el cuarto año del proyecto.

Tabla 113.









181

En la tabla 114, se presenta el programa de servicios de Allpa Drones para el quinto año del proyecto.

Tabla 114.









182

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos

Luego de calculado el Programa de servicios que tendrá que realizar nuestra empresa,

se procederá a determinar la necesidad de materias primas directas e indirectas para poder

realizar el servicio de topografía Allpa Drone.

En primer lugar, se presentan todas las materias primas usadas para realizar un

servicio de topografía Allpa Drone en la tabla 115.

Tabla 115.

Requerimiento Materias primas Allpa Drone

Materias primas directas Cantidad Unidad Precio

por

unidad

Costo

por

unidad

Merma

Planos Bond 150 g 4 unidad S/. 50.00 S/. 42.37 2.00%

Tinta para impresión de planos 0.25 cartucho S/. 80.00 S/. 67.80 2.00%

Hojas para informe final 100 unidad S/. 0.05 S/. 0.04 2.00%

Tinta para impresión de hojas 0.1 cartucho S/. 60.00 S/. 50.85 2.00%

Planos A3 papel couché 4 unidad S/. 25.00 S/. 21.19 2.00%

Disco duro para planos 1 unidad S/. 80.00 S/. 67.80 2.00%

Materias primas indirectas Cantidad Unidad Precio

por

unidad

Costo

por

unidad

Merma

Gasolina 10 galones S/. 9.00 S/. 7.63 1.00%


Con estas cantidades ya determinadas, se procede a calculas las cantidades de

materias primas necesarias para realizar todos los servicios calculados en el Programa de

servicios.

183

Tabla 116.

Materia primas Allpa Drone 2021

Materias primas directas Unidad Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21

Planos Bond 150 g unidad 8 96 96 96 84 84 84 87 87 87 101 101 101

Tinta para impresión de planos cartucho 1 6 6 6 5 5 5 5 5 5 6 6 6

Hojas para informe final unidad 204 2,396 2,396 2,396 2,088 2,088 2,088 2,173 2,173 2,173 2,517 2,517 2,517

Tinta para impresión de hojas cartucho 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3 3

Planos A3 papel couché unidad 8 96 96 96 84 84 84 87 87 87 101 101 101

Disco duro para planos unidad 2 24 24 24 21 21 21 22 22 22 25 25 25

Materias primas indirectas Unidad Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21

Gasolina galones 20 237 237 237 207 207 207 215 215 215 249 249 249


Tabla 117.


Materias primas directas Unidad Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 2022

Planos Bond 150 g unidad 128 128 128 105 105 105 96 96 96 114 114 114 1,331


Hojas para informe final unidad 3,188 3,188 3,188 2,634 2,634 2,634 2,412 2,412 2,412 2,856 2,856 2,856 33,269


Planos A3 papel couché unidad 128 128 128 105 105 105 96 96 96 114 114 114 1,331


Materias primas indirectas Unidad Ene-22 Feb-22 Mar-22 Abr-22 May-22 Jun-22 Jul-22 Ago-22 Set-22 Oct-22 Nov-22 Dic-22 2022

Gasolina galones 316 316 316 261 261 261 239 239 239 283 283 283 3,294


184

Tabla 118.


Materias primas directas Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 2023







Materias primas indirectas Unidad Ene-23 Feb-23 Mar-23 Abr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Ago-23 Set-23 Oct-23 Nov-23 Dic-23 2023



Tabla 119.


Materias primas directas Unidad Ene-

24

Feb-

24

Mar-

24

Abr-

24

May-

24

Jun-

24

Jul-

24

Ago-

24

Set-

24

Oct-

24

Nov-

24

Dic-

24 2024


Tinta para impresión de

planos cartucho 11 11 11 9 9 9 8 8 8 10 10 10 116


1




Materias primas indirectas Unidad Ene-

24

Feb-

24

Mar-

24

Abr-

24

May-

24

Jun-

24

Jul-

24

Ago-

24

Set-

24

Oct-

24

Nov-

24

Dic-

24 2024



185

Tabla 120.

Materia primas Allpa Drone 2025.

Materias primas directas Unidad Ene-

25

Feb-

25

Mar-

25

Abr-

25

May-

25

Jun-

25

Jul-

25

Ago-

25

Set-

25

Oct-

25

Nov-

25

Dic-

25 2025



planos cartucho 13 13 13 11 11 11 10 10 10 12 12 12 134


9




Materias primas indirectas Unidad Ene-

25

Feb-

25

Mar-

25

Abr-

25

May-

25

Jun-

25

Jul-

25

Ago-

25

Set-

25

Oct-

25

Nov-

25

Dic-

25 2025



186

6.2.4. Programa de compras

Una vez determinadas las cantidades requeridas para poder llevar a cabo todos los servicios programados de la empresa, se procederá a

detallar la forma de compras de estos insumos. A continuación, se presenta una tabla resumen de las frecuencias de compra de todas las materias

primas que se utilizarán para el servicio de topografía Allpa Drone.

Tabla 121.

Compras MPD y MPI

Materia prima directa Frecuencia de compra

Planos Bond 150 g Mensual

Tinta para impresión de planos Mensual

Hojas para informe final Trimestral

Tinta para impresión de hojas Trimestral

Planos A3 papel couché Mensual

Disco duro para planos Bimestral

Materia prima indirecta Frecuencia de compra

Gasolina Diario


187

En la tabla 122, se presenta el programa de compras de todas las materias primas de forma mensual, con el fin de mostrar el detalle de las

frecuencias de compra y las equivalencias de compra. Es importante mencionar que las equivalencias de compra dependerán de las

presentaciones ofertadas por los proveedores.

Tabla 122.

Programa de compras en unidades 2021

Programa de compras

Materias primas

directas

Frecuen

cia de

compra

Equivalencia

de compra

Dic-

20

Ene-

21

Feb-

21

Mar-

21

Abr-

21

May-

21

Jun-

21

Jul-

21

Ago-

21

Set-

21

Oct-

21

Nov-

21

Dic-

21

202

1

Planos Bond 150 g Mensual Paquete 50

unidades 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22


planos Mensual Unidad 1 6 6 6 5 5 5 5 5 5 6 6 6 69

Hojas para informe final Trimestr

al Millares 0 7 6 7 8 28


hojas

Trimestr

al Unidad 0 7 6 7 8 28

Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50

unidades 0 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22

Disco duro para planos Bimestra

l

Paquete 50

unidades 0 1 1 1 1 1 1 6

Programa de compras

Materias primas

indirectas

Frecuen

cia de

compra

Equilavencia

de compra

Dic-

20

Ene-

21

Feb-

21

Mar-

21

Abr-

21

May-

21

Jun-

21

Jul-

21

Ago-

21

Set-

21

Oct-

21

Nov-

21

Dic-

21

202

1

Gasolina Diario Galones 20 237 237 237 207 207 207 215 215 215 249 249 249 2,72

5


188

En la tabla 123, se presenta el Programa de compras del año 2021 valorizado en soles, considerando los valores sin IGV y los precios

totales con IGV.

Tabla 123.

Programa de compras en soles 2021.

Programa de compras

Materias primas directas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra

dic-

20

ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-

21

jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 2021


unidades

S/.

207

S/.

2,437

S/.

2,437

S/.

2,437

S/.

2,123

S/.

2,123

S/.

2,123

S/.

2,210

S/.

2,210

S/.

2,210

S/.

2,559

S/.

2,559

S/.

2,559

27,985


planos

Mensual Unidad S/. 13 S/. 152 S/. 152 S/. 152 S/. 133 S/. 133 S/. 133 S/. 138 S/. 138 S/. 138 S/. 160 S/. 160 S/. 160 1,749


Millares S/. 5 S/. 183 S/. 0 S/. 0 S/. 159 S/. 0 S/. 0 S/. 166 S/. 0 S/. 0 S/. 192 S/. 0 S/. 0 700


hojas

Trimestra

l

Unidad S/. 3 S/. 122 S/. 0 S/. 0 S/. 106 S/. 0 S/. 0 S/. 110 S/. 0 S/. 0 S/. 128 S/. 0 S/. 0 466


unidades

S/.

104

S/.

1,218

S/.

1,218

S/.

1,218

S/.

1,062

S/.

1,062

S/.

1,062

S/.

1,105

S/.

1,105

S/.

1,105

S/.

1,280

S/.

1,280

S/.

1,280

13,993

Disco duro para planos Bimestral Paquete 50

unidades

S/. 69 S/.

1,624

S/. 0 S/.

1,520

S/. 0 S/.

1,415

S/. 0 S/.

1,473

S/. 0 S/.

1,590

S/. 0 S/.

1,706

S/. 0 9,328

Programa de compras

Materias primas

indirectas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra

dic-

20

ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-

21

jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21 2021

Gasolina Diario Galones S/. 137

S/. 1,608

S/. 1,608

S/. 1,608

S/. 1,402

S/. 1,402

S/. 1,402

S/. 1,459

S/. 1,459

S/. 1,459

S/. 1,689

S/. 1,689

S/. 1,689

S/. 18,474

Valor sin IGV S/.

539

S/.

7,345

S/.

5,416

S/.

6,936

S/.

4,985

S/.

6,135

S/.

4,719

S/.

6,660

S/.

4,911

S/.

6,500

S/.

6,008

S/.

7,394

S/.

5,688

S/.

72,696 IGV compras S/. 97 S/.

1,322

S/. 975 S/.

1,248

S/. 897 S/.

1,104

S/. 849 S/.

1,199

S/. 884 S/.

1,170

S/.

1,081

S/.

1,331

S/.

1,024

S/.

13,085

Precio con IGV S/. 636

S/. 8,667

S/. 6,390

S/. 8,184

S/. 5,882

S/. 7,239

S/. 5,569

S/. 7,859

S/. 5,795

S/. 7,671

S/. 7,089

S/. 8,725

S/. 6,712

S/. 85,781


189

En la tabla 124, se presenta el programa de compras en unidades para el año 2022.

Tabla 124.


Programa de compras

Materias primas

directas

Frecuenc

ia de

compra

Equivalencia de

compra

Ene-

22

Feb-

22

Mar-

22

Abr-

22

May-

22

Jun-

22

Jul-

22

Ago-

22

Set-

22

Oct-

22

Nov-

22

Dic-

22

202

2


unidades 3 3 3 2 2 2 2 2 2 2 2 2 27


planos Mensual Unidad 8 8 8 7 7 7 6 6 6 7 7 7 83

Hojas para informe final Trimestra

l Millares 10 8 7 9 33


hojas

Trimestra

l Unidad 10 8 7 9 33


unidades 3 3 3 2 2 2 2 2 2 2 2 2 27


unidades 1 1 1 1 1 1 7

Programa de compras

Materias primas

indirectas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra

Ene-

22

Feb-

22

Mar-

22

Abr-

22

May-

22

Jun-

22

Jul-

22

Ago-

22

Set-

22

Oct-

22

Nov-

22

Dic-

22

202

2

Gasolina Diario Galones 316 316 316 261 261 261 239 239 239 283 283 283 3,29

4


190


totales con IGV.

Tabla 125.

Programa de compras en soles 2022

Programa de compras


Frecuenci

a de

compra

Equilavencia de

compra

ene-22 feb-22 mar-22 abr-22 may-22 jun-22 jul-22 ago-22 sep-22 oct-22 nov-22 dic-22 2022


unidades

S/. 3,242 S/.

3,242

S/. 3,242 S/.

2,678

S/.

2,678

S/.

2,678

S/.

2,453

S/.

2,453

S/.

2,453

S/.

2,904

S/.

2,904

S/.

2,904

S/. 33,833

Tinta para impresión de planos

Mensual Unidad S/. 203 S/. 203 S/. 203 S/. 167 S/. 167 S/. 167 S/. 153 S/. 153 S/. 153 S/. 181 S/. 181 S/. 181 S/. 2,115

Hojas para informe final Trimestral Millares S/. 243 S/. 0 S/. 0 S/. 201 S/. 0 S/. 0 S/. 184 S/. 0 S/. 0 S/. 218 S/. 0 S/. 0 S/. 846

Tinta para impresión de hojas

Trimestral Unidad S/. 162 S/. 0 S/. 0 S/. 134 S/. 0 S/. 0 S/. 123 S/. 0 S/. 0 S/. 145 S/. 0 S/. 0 S/. 564


unidades

S/. 1,621 S/.

1,621

S/. 1,621 S/.

1,339

S/.

1,339

S/.

1,339

S/.

1,227

S/.

1,227

S/.

1,227

S/.

1,452

S/.

1,452

S/.

1,452

S/. 16,916


unidades

S/. 2,161 S/. 0 S/. 1,974 S/. 0 S/.

1,786

S/. 0 S/.

1,635

S/. 0 S/.

1,786

S/. 0 S/.

1,936

S/. 0 S/. 11,278

Programa de compras

Materias primas

indirectas

Frecuenci

a de

compra

Equilavencia de

compra


Gasolina Diario Galones S/. 2,140 S/.

2,140

S/. 2,140 S/.

1,768

S/.

1,768

S/.

1,768

S/.

1,619

S/.

1,619

S/.

1,619

S/.

1,917

S/.

1,917

S/.

1,917

S/. 22,334

Valor sin IGV S/. 9,773 S/. 7,206

S/. 9,180 S/. 6,288

S/. 7,739

S/. 5,953

S/. 7,394

S/. 5,452

S/. 7,238

S/. 6,817

S/. 8,390

S/. 6,454

S/. 87,885

IGV compras S/. 1,759 S/.

1,297

S/. 1,652 S/.

1,132

S/.

1,393

S/.

1,072

S/.

1,331

S/. 981 S/.

1,303

S/.

1,227

S/.

1,510

S/.

1,162

S/. 15,819

Precio con IGV S/.

11,532

S/.

8,503

S/.

10,832

S/.

7,420

S/.

9,132

S/.

7,025

S/.

8,725

S/.

6,434

S/.

8,541

S/.

8,044

S/.

9,901

S/.

7,616

S/.

103,704


191


Tabla 126.


Programa de compras

Materias primas

directas

Frecuenc

ia de

compra

Equivalencia de

compra

Ene-

23

Feb-

23

Mar-

23

Abr-

23

May-

23

Jun-

23

Jul-

23

Ago-

23

Set-

23

Oct-

23

Nov-

23

Dic-

23

202

3


unidades 3 3 3 2 2 2 2 2 2 3 3 3 32




l Millares 11 9 9 10 40


hojas

Trimestra

l Unidad 11 9 9 10 40


unidades 3 3 3 2 2 2 2 2 2 3 3 3 32


unidades 2 1 1 1 1 1 8

Programa de compras

Materias primas

indirectas

Frecuenc

ia de

compra

Equivalencia de

compra

Ene-

23

Feb-

23

Mar-

23

Abr-

23

May-

23

Jun-

23

Jul-

23

Ago-

23

Set-

23

Oct-

23

Nov-

23

Dic-

23

202

3


1


192


totales con IGV.

Tabla 127.

Programa de ventas en soles 2023.

Programa de compras


Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra



unidades

S/.

3,859

S/.

3,859

S/.

3,859

S/.

3,177

S/.

3,177

S/.

3,177

S/.

2,904

S/.

2,904

S/.

2,904

S/.

3,450

S/.

3,450

S/.

3,450

S/.

40,170 Tinta para impresión de

planos



Millares S/. 289 S/. 0 S/. 0 S/. 238 S/. 0 S/. 0 S/. 218 S/. 0 S/. 0 S/. 259 S/. 0 S/. 0 S/. 1,004


hojas

Trimestra

l

Unidad S/. 193 S/. 0 S/. 0 S/. 159 S/. 0 S/. 0 S/. 145 S/. 0 S/. 0 S/. 172 S/. 0 S/. 0 S/. 669


unidades

S/.

1,930

S/.

1,930

S/.

1,930

S/.

1,588

S/.

1,588

S/.

1,588

S/.

1,452

S/.

1,452

S/.

1,452

S/.

1,725

S/.

1,725

S/.

1,725

S/.

20,085 Disco duro para planos Bimestral Paquete 50

unidades

S/.

2,573

S/. 0 S/.

2,345

S/. 0 S/.

2,118

S/. 0 S/.

1,936

S/. 0 S/.

2,118

S/. 0 S/.

2,300

S/. 0 S/.

13,390

Programa de compras

Materias primas

indirectas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra


Gasolina Diario Galones S/. 2,548

S/. 2,548

S/. 2,548

S/. 2,097

S/. 2,097

S/. 2,097

S/. 1,917

S/. 1,917

S/. 1,917

S/. 2,277

S/. 2,277

S/. 2,277

S/. 26,517

Valor sin IGV S/.

11,633

S/.

8,578

S/.

10,923

S/.

7,458

S/.

9,179

S/.

7,061

S/.

8,753

S/.

6,454

S/.

8,572

S/.

8,099

S/.

9,968

S/.

7,668

S/.

104,347 IGV compras S/.

2,094

S/.

1,544

S/.

1,966

S/.

1,342

S/.

1,652

S/.

1,271

S/.

1,576

S/.

1,162

S/.

1,543

S/.

1,458

S/.

1,794

S/.

1,380

S/.

18,782

Precio con IGV S/. 13,727

S/. 10,122

S/. 12,889

S/. 8,801

S/. 10,831

S/. 8,332

S/. 10,329

S/. 7,616

S/. 10,115

S/. 9,557

S/. 11,762

S/. 9,048

S/. 123,129


193


Tabla 128.


Programa de compras

Materias primas

directas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra

Ene-

24

Feb-

24

Mar-

24

Abr-

24

May-

24

Jun-

24

Jul-

24

Ago-

24

Set-

24

Oct-

24

Nov-

24

Dic-

24

202

4


unidades 4 4 4 3 3 3 3 3 3 3 3 3 37




l Millares 13 11 10 12 46


hojas

Trimestra

l Unidad 13 11 10 12 46


unidades 4 4 4 3 3 3 3 3 3 3 3 3 37


unidades 2 2 1 1 1 2 9

Programa de compras

Materias primas

indirectas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra

Ene-

24

Feb-

24

Mar-

24

Abr-

24

May-

24

Jun-

24

Jul-

24

Ago-

24

Set-

24

Oct-

24

Nov-

24

Dic-

24

202

4


0


194


totales con IGV.

Tabla 129.

Programa de compras en soles 2024

Programa de compras

Materias primas

directas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra



unidades

S/.

4,528

S/.

4,528

S/.

4,528

S/.

3,717

S/.

3,717

S/.

3,717

S/.

3,392

S/.

3,392

S/.

3,392

S/.

4,041

S/.

4,041

S/.

4,041

S/.

47,035

Tinta para impresión de planos



l



hojas

Trimestra

l


Planos A3 papel couché Mensual Paquete 50 unidades

S/. 2,264

S/. 2,264

S/. 2,264

S/. 1,858

S/. 1,858

S/. 1,858

S/. 1,696

S/. 1,696

S/. 1,696

S/. 2,021

S/. 2,021

S/. 2,021

S/. 23,517


unidades

S/.

3,018

S/. 0 S/.

2,748

S/. 0 S/.

2,478

S/. 0 S/.

2,262

S/. 0 S/.

2,478

S/. 0 S/.

2,694

S/. 0 S/.

15,678 Programa de compras

Materias primas

indirectas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra


Gasolina Diario Galones S/.

2,989

S/.

2,989

S/.

2,989

S/.

2,454

S/.

2,454

S/.

2,454

S/.

2,239

S/.

2,239

S/.

2,239

S/.

2,668

S/.

2,668

S/.

2,668

S/.

31,049

Valor sin IGV S/. 13,648

S/. 10,063

S/. 12,812

S/. 8,726

S/. 10,739

S/. 8,261

S/. 10,226

S/. 7,540

S/. 10,018

S/. 9,487

S/. 11,676

S/. 8,982

S/. 122,179

IGV compras S/.

2,457

S/.

1,811

S/.

2,306

S/.

1,571

S/.

1,933

S/.

1,487

S/.

1,841

S/.

1,357

S/.

1,803

S/.

1,708

S/.

2,102

S/.

1,617

S/.

21,992 Precio con IGV S/.

16,104

S/.

11,875

S/.

15,118

S/.

10,296

S/.

12,672

S/.

9,748

S/.

12,067

S/.

8,898

S/.

11,821

S/.

11,195

S/.

13,778

S/.

10,599

S/.

144,171


195


Tabla 130.


Programa de compras

Materias primas

directas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra

Ene-

25

Feb-

25

Mar-

25

Abr-

25

May-

25

Jun-

25

Jul-

25

Ago-

25

Set-

25

Oct-

25

Nov-

25

Dic-

25

202

5


unidades 4 4 4 3 3 3 3 3 3 4 4 4 43




l Millares 15 13 12 14 54


hojas

Trimestra

l Unidad 15 13 12 14 54


unidades 4 4 4 3 3 3 3 3 3 4 4 4 43


unidades 2 2 2 2 2 2 11

Programa de compras

Materias primas

indirectas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra

Ene-

25

Feb-

25

Mar-

25

Abr-

25

May-

25

Jun-

25

Jul-

25

Ago-

25

Set-

25

Oct-

25

Nov-

25

Dic-

25

202

5


3


196


totales con IGV.

Tabla 131.

Programa de compras en soles 2025.

Programa de compras

Materias primas

directas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra



unidades

S/.

5,251

S/.

5,251

S/.

5,251

S/.

4,301

S/.

4,301

S/.

4,301

S/.

3,921

S/.

3,921

S/.

3,921

S/.

4,681

S/.

4,681

S/.

4,681

S/.

54,467 Tinta para impresión de

planos



l



hojas

Trimestra

l



unidades

S/.

2,626

S/.

2,626

S/.

2,626

S/.

2,151

S/.

2,151

S/.

2,151

S/.

1,961

S/.

1,961

S/.

1,961

S/.

2,341

S/.

2,341

S/.

2,341

S/.

27,233

Disco duro para planos Bimestral Paquete 50 unidades

S/. 3,501

S/. 0 S/. 3,184

S/. 0 S/. 2,868

S/. 0 S/. 2,614

S/. 0 S/. 2,868

S/. 0 S/. 3,121

S/. 0 S/. 18,156

Programa de compras

Materias primas

indirectas

Frecuenc

ia de

compra

Equilavencia de

compra


Gasolina Diario Galones S/.

3,467

S/.

3,467

S/.

3,467

S/.

2,839

S/.

2,839

S/.

2,839

S/.

2,589

S/.

2,589

S/.

2,589

S/.

3,090

S/.

3,090

S/.

3,090

S/.

35,955

Valor sin IGV S/.

15,829

S/.

11,672

S/.

14,856

S/.

10,098

S/.

12,428

S/.

9,560

S/.

11,820

S/.

8,716

S/.

11,583

S/.

10,990

S/.

13,526

S/.

10,405

S/.

141,485

IGV compras S/. 2,849

S/. 2,101

S/. 2,674

S/. 1,818

S/. 2,237

S/. 1,721

S/. 2,128

S/. 1,569

S/. 2,085

S/. 1,978

S/. 2,435

S/. 1,873

S/. 25,467

Precio con IGV S/. 18,679

S/. 13,773

S/. 17,530

S/. 11,916

S/. 14,665

S/. 11,281

S/. 13,948

S/. 10,285

S/. 13,668

S/. 12,968

S/. 15,961

S/. 12,278

S/. 166,952


197

6.2.5. Requerimiento de Mano de obra directa

Para poder determinar el requerimiento de operarios (grupos de trabajo de campo), se detallarán todos los tiempos del proceso de servicio

de Allpa Drone.

Tabla 132.

Tiempos de trabajo Allpa Drone

Tiempo de un servicio Allpa Drone

Etapa Horas

Planeación del vuelo 1.50

Cargado de vuelo y traslado a campo 1.50

Vuelo y captura de imágenes 1.00

Carga de información en la nube 0.50

Descarga de información en la nube 0.50

Procesamiento de imágenes en Pix4Dmapper 4.00

Control de calidad de imágenes 1.00

Generación de mapas y curvas de nivel. 2.00

Impresión 0.50

Tiempo total 12.50


Por lo tanto, para realizar un servicio completo de Allpa Drone, se requiere un total de 12.50 horas de trabajo. Considerando que se

trabaja un tiempo real del 85% sobre el tiempo total, y que los trabajadores laboran 8 horas diarias (16 horas en dos días), el total de horas de

trabajo real de los colaboradores sería 13.6 horas en dos días. Este tiempo cubre el tiempo requerido para realizar un servicio completo de

topografía Allpa Drone.

198

Adicionalmente, considerando que al mes un grupo de trabajo aporta 163.2 horas MOD con un porcentaje de tiempo real de trabajo del

85%, se calculan los requerimientos de operarios MOD y grupos de trabajo para cada uno de los 5 años.

Tabla 133.

Horas MOD mensuales aportadas por cada grupo de trabajo de campo

1 grupo de campo 2 grupos de campo 3 grupos de campo 4 grupos de campo

horas totales/mes 192 384 576 768

horas reales/mes 163.2 326.4 489.6 652.8


Tabla 134.

Requerimiento de MOD Allpa Drone

Servicios Allpa Drone dic-20 2021 2022 2023 2024 2025

Servicios mensuales 2 25 31 37 44 51

Horas MOD requeridas 25 308 391 465 546 633

Número de grupos de campo 2 2 3 3 4 4


199

Con estos resultados, se encuentra que, para el año 2021, se requerirán dos grupos de trabajo de campo, es decir, 4 trabajadores MOD.

Para los años 2022 y 2023, se requerirán 3 grupos de trabajo, es decir, 6 trabajadores MOD. Para los años 2024 y 2025, se requerirán 4 grupos de

trabajo, es decir, 8 trabajadores MOD.

200

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias y vehículos.

En la tabla 135, se presentan las maquinarias y los vehículos requeridos para el inicio del proyecto.

Tabla 135.

Maquinarias y vehículos.

Maquinaria de Operaciones Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil

Plotter planos SureColor T5270 1 S/. 6,000.00 S/. 5,084.75 S/. 5,084.75 S/. 915.25 S/. 6,000.00 5 años

Vehículo de Operaciones Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil

Camioneta Toyota 4x4 2 S/. 35,000.00 S/. 29,661.02 S/. 59,322.03 S/. 10,677.97 S/. 70,000.00 5 años

Total S/. 64,406.78 S/. 11,593.22 S/. 76,000.00


201

6.3.2. Equipos

A continuación, se presentan todos los equipos requeridos para realizar el servicio de topografía con drones Allpa Drone y para el normal

funcionamiento de la empresa, separados según área correspondiente en las tablas 136, 137 y 138.

Tabla 136.

Equipos operaciones.

Equipos Operaciones Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil

Dron: Phantom 4 RTK – Combo + Mobile Station 2 S/. 22,750.00 S/. 19,279.66 S/. 38,559.32 S/. 6,940.68 S/. 45,500.00 5 años

Memorias SD/MicroSD de almacenamiento 2 S/. 100.00 S/. 84.75 S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00 5 años

Computadora procesador Ryzen 5 32gb RAM 2 S/. 4,000.00 S/. 3,389.83 S/. 6,779.66 S/. 1,220.34 S/. 8,000.00 5 años

Anemómetro 2 S/. 130.00 S/. 110.17 S/. 220.34 S/. 39.66 S/. 260.00 3 años

Impresora HP 2 S/. 800.00 S/. 677.97 S/. 1,355.93 S/. 244.07 S/. 1,600.00 5 años

Aire acondicionado Wurden 15,000 BTU 2 S/. 1,299.00 S/. 1,100.85 S/. 2,201.69 S/. 396.31 S/. 2,598.00 5 años

Laptop HP Core i3 4 S/. 1,500.00 S/. 1,271.19 S/. 5,084.75 S/. 915.25 S/. 6,000.00 5 años

Extintor 3 S/. 99.00 S/. 83.90 S/. 251.69 S/. 45.31 S/. 297.00 1 año

Sistema de videovigilancia HIKVISION 1 S/. 429.00 S/. 363.56 S/. 363.56 S/. 65.44 S/. 429.00 5 años

Luces de emergencia Halux 18 LED 3 S/. 39.90 S/. 33.81 S/. 101.44 S/. 18.26 S/. 119.70 5 años

Teléfono fijo Panasonic 2 S/. 59.00 S/. 50.00 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 5 años

Total S/. 55,187.88 S/. 9,933.82 S/. 65,121.70


202

Tabla 137.

Equipos de Administración

Equipos Administración Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil



Impresora HP 1 S/. 800.00 S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00 5 años



Microondas Samsung black 1 S/. 269.00 S/. 227.97 S/. 227.97 S/. 41.03 S/. 269.00 5 años

TV AOC HD 32'' 1 S/. 699.00 S/. 592.37 S/. 592.37 S/. 106.63 S/. 699.00 5 años

Central telefónica Pbx Intelbras 1 S/. 590.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 90.00 S/. 590.00 5 años

Total S/. 5,759.24 S/. 1,036.66 S/. 6,795.90


Tabla 138.

Equipos de Ventas

Equipos Ventas Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil



Impresora HP 1 S/. 800.00 S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00 5 años



Teléfono fijo Panasonic 1 S/. 59.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00 5 años

Total S/. 3,217.71 S/. 579.19 S/. 3,796.90


203

6.3.3. Herramientas

A continuación, se presentan las herramientas requeridas por el área de Operaciones de la empresa en la tabla 139.

Tabla 139.

Herramientas.

Herramientas Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil

Juego de alicates Stanley 2 S/194.90 S/165.17 S/330.34 S/59.46 S/389.80 3 años

Juego de 5 llaves combinadas Stanley 2 S/41.90 S/35.51 S/71.02 S/12.78 S/83.80 3 años

Juego de destornilladores Stanley 2 S/44.90 S/38.05 S/76.10 S/13.70 S/89.80 3 años

Martillo Stanley 5 S/19.90 S/16.86 S/84.32 S/15.18 S/99.50 3 años

Regla de madera para planos 3 S/99.00 S/83.90 S/251.69 S/45.31 S/297.00 3 años

Total S/813.47 S/146.43 S/959.90


204

6.3.4. Utensilios y útiles de limpieza

Los utensilios y útiles de limpieza requeridos para el normal funcionamiento operativo de la empresa se presentan en la tabla 140.

Tabla 140.

Utensilios y útiles de limpieza

Utensilios y útiles de limpieza Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil

Papel higiénico 30 S/0.50 S/0.42 S/12.71 S/2.29 S/15.00 1 mes

Galón de jabón líquido 3 S/12.00 S/10.17 S/30.51 S/5.49 S/36.00 1 mes

Galón de lejía 2 S/25.00 S/21.19 S/42.37 S/7.63 S/50.00 1 mes

Bolsa detergente 5kg 2 S/42.00 S/35.59 S/71.19 S/12.81 S/84.00 1 mes

Escoba Virutex 2 S/20.00 S/16.95 S/33.90 S/6.10 S/40.00 6 meses

Recogedor Virutex 2 S/12.00 S/10.17 S/20.34 S/3.66 S/24.00 6 meses

Trapeador Virutex 2 S/28.00 S/23.73 S/47.46 S/8.54 S/56.00 6 meses

Botiquín de primeros auxilios 3 S/79.00 S/66.95 S/200.85 S/36.15 S/237.00 1 año

Total S/459.32 S/82.68 S/542.00


205

6.3.5. Mobiliario

Con respecto al mobiliario requerido por la empresa, a continuación se presentan todos los mobiliarios separados según área, en las tablas

141, 142 y 143.

Tabla 141.

Mobiliario de operaciones.

Mobiliario de Operaciones Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total

Escritorio de madera Sodimac 4 S/. 600.00 S/. 508.47 S/. 2,033.90 S/. 366.10 S/. 2,400.00

Sillas de madera Sodimac 12 S/. 80.00 S/. 67.80 S/. 813.56 S/. 146.44 S/. 960.00

Mesa de acero inoxidable 1.2m x 0.9m x 0.8m 6 S/. 499.00 S/. 422.88 S/. 2,537.29 S/. 456.71 S/. 2,994.00

Estante de metal/madera Sodimac 6 S/. 219.90 S/. 186.36 S/. 1,118.14 S/. 201.26 S/. 1,319.40

Estantes de madera Sodimac 6 S/. 450.00 S/. 381.36 S/. 2,288.14 S/. 411.86 S/. 2,700.00

S/. 8,791.02 S/. 1,582.38 S/. 10,373.40


Tabla 142.

Mobiliario de administración.

Mobiliario Administración Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total

Escritorio de madera Sodimac 2 S/. 600.00 S/. 508.47 S/.1,016.95 S/.183.05 S/.1,200.00

Sillas de madera Sodimac 8 S/.80.00 S/.67.80 S/.542.37 S/.97.63 S/.640.00

Estantes de madera Sodimac 4 S/.450.00 S/.381.36 S/.1,525.42 S/.274.58 S/.1,800.00

Juego de comedor 4 personas Brasilia 3 S/.249.90 S/.211.78 S/.635.34 S/.114.36 S/.749.70

Mesa de reuniones Sodimac 1 S/.999.00 S/.846.61 S/.846.61 S/.152.39 S/.999.00

S/.4,566.69 S/.822.01 S/.5,388.70


206

Tabla 143.

Mobiliario de ventas.

Mobiliario Ventas Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total

Escritorio de madera Sodimac 1 S/. 600.00 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 91.53 S/. 600.00

Sillas de madera Sodimac 4 S/. 80.00 S/. 67.80 S/. 271.19 S/. 48.81 S/. 320.00

Estantes de madera Sodimac 2 S/. 450.00 S/. 381.36 S/. 762.71 S/. 137.29 S/. 900.00

Mesa de reuniones Sodimac 1 S/. 799.00 S/. 677.12 S/. 677.12 S/. 121.88 S/. 799.00

S/. 2,219.49 S/. 399.51 S/. 2,619.00


207

6.3.6. Útiles de oficina

Los útiles de oficina requeridos por todas las áreas de la empresa se listan a

continuación en la tabla 144.

Tabla 144.

Útiles de oficina

Detalle Cantidad P. venta V. venta V. total IGV P. total Vida útil

Hojas bond (millar) 10 S/12.00 S/10.17 S/101.69 S/18.31 S/120.00 Mensual

Lápices Faber Castell 30 S/0.50 S/0.42 S/12.71 S/2.29 S/15.00 Trimestral

Lapicero Faber Castella 30 S/0.70 S/0.59 S/17.80 S/3.20 S/21.00 Trimestral

Archivador Faber Castell 24 S/4.50 S/3.81 S/91.53 S/16.47 S/108.00 Trimestral

Cuaderno Faber Castell 24 S/9.50 S/8.05 S/193.22 S/34.78 S/228.00 Trimestral

Regla Faber Castell 10 S/2.00 S/1.69 S/16.95 S/3.05 S/20.00 Trimestral

Engrapadora 3 S/9.00 S/7.63 S/22.88 S/4.12 S/27.00 Trimestral

Caja de grapas 9 S/5.00 S/4.24 S/38.14 S/6.86 S/45.00 Trimestral

Caja de clips 9 S/7.00 S/5.93 S/53.39 S/9.61 S/63.00 Trimestral

Resaltadores 15 S/6.50 S/5.51 S/82.63 S/14.87 S/97.50 Trimestral

S/630.93 S/113.57 S/744.50


208

6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

Con respecto al mantenimiento de maquinarias, a continuación se presenta el mantenimiento que se le debe realizar al plotter, a los

drones y también a los vehículos de la empresa.

Tabla 145.

Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

Mantenimiento Maquinarias, equipos y

vehículos

Cantidad Costo de

mantenimiento

Frecuencia de

mantenimiento

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Plotter planos SureColor T5270 1 S/. 500.00 Anual S/. 0.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00

Dron: Phantom 4 RTK – Combo + Mobile Station variable según año S/. 500.00 Anual S/. 0.00 S/. 1,000.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00

Mantenimiento camioneta 4x4 2 S/. 250.00 Quincenal S/. 0.00 S/. 12,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00

Costo de mantenimiento S/. 0.00 S/. 13,500.00 S/. 20,000.00 S/. 20,000.00 S/. 26,500.00 S/. 26,500.00

IGV S/. 0.00 S/. 2,430.00 S/. 3,600.00 S/. 3,600.00 S/. 3,600.00 S/. 3,600.00

Precio total de mantenimiento S/. 0.00 S/. 15,930.00 S/. 23,600.00 S/. 23,600.00 S/. 30,100.00 S/. 30,100.00


209

6.3.8. Programa de reposición de herramientas y útiles de limpieza

Con respecto a la reposición de herramientas, esta se realizará cada 3 años.

Tabla 146.

Programa de reposición de herramientas

Reposición de herramientas Cantidad P. venta V. venta V. total Vida

útil

Dic-20 2021 2022 2023 2024 2025

Juego de alicates Stanley 2 S/194.90 S/165.17 S/330.34 3 años S/330.34 S/0.00 S/0.00 S/330.34 S/0.00 S/0.00

Juego de 5 llaves combinadas Stanley 2 S/41.90 S/35.51 S/71.02 3 años S/71.02 S/0.00 S/0.00 S/71.02 S/0.00 S/0.00

Juego de destornilladores Stanley 2 S/44.90 S/38.05 S/76.10 3 años S/76.10 S/0.00 S/0.00 S/76.10 S/0.00 S/0.00

Martillo Stanley 5 S/19.90 S/16.86 S/84.32 3 años S/84.32 S/0.00 S/0.00 S/84.32 S/0.00 S/0.00

Regla de madera para planos 3 S/99.00 S/83.90 S/251.69 3 años S/251.69 S/0.00 S/0.00 S/251.69 S/0.00 S/0.00

Valor total S/813.47 S/0.00 S/0.00 S/813.47 S/0.00 S/0.00

IGV S/146.43 S/0.00 S/0.00 S/146.43 S/0.00 S/0.00

Precio total S/959.90 S/0.00 S/0.00 S/959.90 S/0.00 S/0.00


210

Con respecto a la reposición de utensilios y útiles de limpieza, esta se realizará según la frecuencia de compra de cada producto.

Tabla 147.

Programa de reposición de utensilios y útiles de limpieza

Reposición de utensilios y útiles de limpieza Cantidad P.

venta

V.

venta

V.

total

Frecuencia

de compra

Dic-20 2021 2022 2023 2024 2025

Papel higiénico 30 0.50 0.42 12.71 1 mes 12.71 152.54 152.54 152.54 152.54 152.54

Galón de jabón líquido 3 12.00 10.17 30.51 1 mes 30.51 366.10 366.10 366.10 366.10 366.10

Galón de lejía 2 25.00 21.19 42.37 1 mes 42.37 508.47 508.47 508.47 508.47 508.47

Bolsa detergente 5kg 2 42.00 35.59 71.19 1 mes 71.19 854.24 854.24 854.24 854.24 854.24

Escoba Virutex 2 20.00 16.95 33.90 6 meses 33.90 67.80 67.80 67.80 67.80 67.80

Recogedor Virutex 2 12.00 10.17 20.34 6 meses 20.34 40.68 40.68 40.68 40.68 40.68

Trapeador Virutex 2 28.00 23.73 47.46 6 meses 47.46 94.92 94.92 94.92 94.92 94.92

Botiquín de primeros auxilios 3 79.00 66.95 200.85 1 año 200.85 200.85 200.85 200.85 200.85 200.85

Valor total 459.32 2285.59 2285.59 2285.59 2285.59 2285.59

IGV 82.68 411.41 411.41 411.41 411.41 411.41

Precio total 542.00 2697.00 2697.00 2697.00 2697.00 2697.00


211

Finalmente, también se presenta la reposición de útiles de oficina, según frecuencia de compra, en la tabla 148.

Tabla 148.

Reposición de útiles de oficina

Reposición de útiles de oficina Vida útil dic-20 2021 2022 2023 2024 2025

Hojas bond (millar) Mensual S/. 101.69 S/. 1,220.34 S/. 1,220.34 S/. 1,220.34 S/. 1,220.34 S/. 1,220.34

Lápices Faber Castell Trimestral S/. 12.71 S/. 50.85 S/. 50.85 S/. 50.85 S/. 50.85 S/. 50.85

Lapicero Faber Castella Trimestral S/. 17.80 S/. 71.19 S/. 71.19 S/. 71.19 S/. 71.19 S/. 71.19

Archivador Faber Castell Trimestral S/. 91.53 S/. 366.10 S/. 366.10 S/. 366.10 S/. 366.10 S/. 366.10

Cuaderno Faber Castell Trimestral S/. 193.22 S/. 772.88 S/. 772.88 S/. 772.88 S/. 772.88 S/. 772.88

Regla Faber Castell Trimestral S/. 16.95 S/. 67.80 S/. 67.80 S/. 67.80 S/. 67.80 S/. 67.80

Engrapadora Trimestral S/. 22.88 S/. 91.53 S/. 91.53 S/. 91.53 S/. 91.53 S/. 91.53

Caja de grapas Trimestral S/. 38.14 S/. 152.54 S/. 152.54 S/. 152.54 S/. 152.54 S/. 152.54

Caja de clips Trimestral S/. 53.39 S/. 213.56 S/. 213.56 S/. 213.56 S/. 213.56 S/. 213.56

Resaltadores Trimestral S/. 82.63 S/. 330.51 S/. 330.51 S/. 330.51 S/. 330.51 S/. 330.51

Valor total S/. 630.93 S/. 3,337.29 S/. 3,337.29 S/. 3,337.29 S/. 3,337.29 S/. 3,337.29

IGV S/. 113.57 S/. 600.71 S/. 600.71 S/. 600.71 S/. 600.71 S/. 600.71

Precio total S/. 744.50 S/. 3,938.00 S/. 3,938.00 S/. 3,938.00 S/. 3,938.00 S/. 3,938.00


212

6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios,

mobiliario por incremento de ventas.

A continuación, se presenta el programa de compras posteriores de los vehículos y equipos de la empresa, según incremento de la

demanda

Tabla 149.

Programa de compras posteriores de vehículos

Compra posterior de vehiculos dic-20 2021 2022 2023 2024 2025

Camioneta Toyota 4x4 S/. 59,322.03 S/. 0.00 S/. 29,661.02 S/. 0.00 S/. 29,661.02 S/. 0.00

Valor total S/. 59,322.03 S/. 0.00 S/. 29,661.02 S/. 0.00 S/. 29,661.02 S/. 0.00

IGV S/. 10,677.97 S/. 0.00 S/. 5,338.98 S/. 0.00 S/. 5,338.98 S/. 0.00

Precio total S/. 70,000.00 S/. 0.00 S/. 35,000.00 S/. 0.00 S/. 35,000.00 S/. 0.00


Tabla 150.

Programa de compras posteriores de equipos

Compra posterior de equipos dic-20 2021 2022 2023 2024 2025

Extintor S/. 419.49 S/. 419.49 S/. 419.49 S/. 419.49 S/. 419.49 S/. 419.49

Laptop HP Core i3 S/. 5,084.75 S/. 0.00 S/. 1,271.19 S/. 0.00 S/. 1,271.19 S/. 0.00

Dron: Phantom 4 RTK – Combo + Mobile Station S/. 38,559.32 S/. 0.00 S/. 19,279.66 S/. 0.00 S/. 19,279.66 S/. 0.00

Valor total S/. 44,063.56 S/. 419.49 S/. 20,970.34 S/. 419.49 S/. 20,970.34 S/. 419.49

IGV S/. 7,931.44 S/. 75.51 S/. 3,774.66 S/. 75.51 S/. 3,774.66 S/. 75.51

Precio total S/. 51,995.00 S/. 495.00 S/. 24,745.00 S/. 495.00 S/. 24,745.00 S/. 495.00


213

6.4. Localización

6.4.1. Macro localización.

El local del proyecto estará ubicado en la ciudad de Lima. Una vez identificada la

localización general, procedemos a investigar la macro localización del proyecto, que se

trata de identificar el distrito más conveniente en la ciudad de Lima, utilizando factores

específicos que nos ayuden con la elección.

A continuación se detallan los factores o criterios a utilizar para determinar la macro

localización:

• Calidad en los servicios de Internet y Telefonía

• Precio del m2

• Proximidad a proveedores

• Disponibilidad de mano de obra

• Acceso a vías de transporte (carreteras, vías, etc)

Se procederá a explicar cada factor mencionado anteriormente:

Calidad en los servicios de Internet y Telefonía: Este factor es muy importante

para nuestra empresa porque necesitamos una buena señal de internet y telefonía, ya que

vamos a utilizar softwares sofisticados y realizaremos descarga y carga de data.

De acuerdo con el diario La República (2019), debido a constantes reclamos sobre

los problemas de internet, telefonía y cable, el Organismo Supervisor de Inversión Privada

214

en Telecomunicaciones (OSIPTEL) realizó un ranking de calidad según distrito. A

continuación se presenta el cuadro de calidad:

Tabla 151.

Ranking de calidad del Internet, Telefonía y Cable, según distrito.

Distritos De Lima Metropolitana

Ranking Distrito Indicador De Calidad

1 Santa María Del Mar 86.29%

2 Punta Negra 85.71%

3 Cieneguilla 85.08%

4 Punta Hermosa 84.53%

5 La Punta 84.41%

6 La Molina 83.85%

7 Pueblo Libre 83.83%

8 Barranco 83.43%

9 San Bartolo 82.69%

10 Santiago De Surco 82.47%

11 San Miguel 81.63%

12 Breña 81.12%

13 La Perla 81.06%

14 Pucusana 80.51%

15 Chaclacayo 79.40%

16 Lurigancho 79.19%

17 Bellavista 78.91%

18 San Borja 78.77%

19 Surquillo 77.99%

20 Los Olivos 77.87%

21 Lince 77.52%

22 Magdalena Del Mar 77.09%

23 San Martin De Porres 76.58%

24 Jesús María 76.00%

25 Lurín 75.93%

26 Callao 75.69%

27 Santa Anita 75.39%

28 Miraflores 75.23%

29 Lima 75.11%

30 Comas 74.85%

31 Ate 74.82%

32 Chorrillos 74.61%

33 Rímac 74.57%

34 San Juan De Lurigancho 73.36%

35 La Victoria 73.19%

36 Ventanilla 72.66%

37 San Luis 72.04%

38 Ancón 71.98%

http://sociedadtelecom.pe/ranking-calidad/detalle-mapa.php?id=1






































215

39 San Isidro 71.51%

40 Carabayllo 71.50%

41 Villa El Salvador 71.05%

42 Independencia 70.45%

43 Carmen De La Legua Reynoso 70.02%

44 Puente Piedra 67.67%

45 San Juan De Miraflores 67.62%

46 El Agustino 66.15%

47 Villa María Del Triunfo 59.25%

48 Santa Rosa 55.13%

49 Pachacamac 54.84%

Nota: Elaboración propia. Adaptado de “Ranking de los mejores distritos que ofrecen una mayor calidad en

los servicios”, por Sociedad Telecom, 2019.

Como se observa en la tabla 151, existe una fuerte brecha de calidad de servicios

que deben ser consideradas al momento de elegir la ubicación de nuestro proyecto de

servicios.

Precio del m2: Este factor también es de gran importancia ya que existen distritos

más caros que otros. Es por ello que evaluaremos los precios por m2 que ofrece cada

ubicación.

Tabla 152.

Precio por m2 según distritos de la ciudad de Lima. Sector Distrito Precio m2

Lima Top

Barranco 8,288

San Isidro 7,800

Miraflores 7,333

San Borja 7,001

Surco 5,665

Lima Moderna

Lince 6,104

Surquillo 5,697

Jesús María 5,654

Magdalena 5,604

Pueblo Libre 5,190

San Miguel 5,050

Lima Centro

La victoria 5,260

Breña 4,296

Cercado de Lima 4,285

Lima Sur Chorrillos 4,093












216

Lima Este Ate 3,142

Chaclacayo 2,535

Lima Norte

San Martin de Porres 3,152

Puente Piedra 2,739

Carabayllo 2,092

Comas 1,936

Nota: Elaboración propia. Adaptado de “ASEI: Metro cuadrado en Lima Metropolitana subiría 6% este año”

por, La República, 2020.

Proximidad a proveedores: Encontrarnos cerca a nuestros proveedores nos

permitirá ahorrar tiempo en los desplazamientos y costos de transporte. Además, ante

cualquier inconveniente y/o problema con los equipos nos encontraríamos cerca al

proveedor.

Disponibilidad de mano de obra: Es un componente importante, ya que representa

la facilidad con que podremos obtener trabajadores que brinden el servicio de topografía.

En la ubicación seleccionada debe existir una oferta y una demanda de trabajo.

Acceso a vías de transporte (carreteras, vías, etc.): El acceso a vías de

comunicación o transporte es fundamental, ya que mientras más próximos nos encontremos

a carreteras o vías, nos resultará más fácil dirigirnos a los distintos puntos del país.

Una vez detallado cada factor, se han elegido los siguientes distritos que cumplen

con los factores mencionados:

217

Distrito: La Molina

Figura 85. Distrito de La Molina. Adaptado de “Mapas google”, por Google Maps, 2020.

- Este distrito cuenta con las siguientes características: Es el sexto distrito dentro

del ranking de calidad de telecomunicaciones. Además, podríamos contratar a una

empresa de servicios de telecomunicaciones, basándonos en la información

brindada por OSIPTEL.

Figura 86. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de la Molina. Adaptado de

“Ranking de los mejores distritos que ofrecen una mayor calidad en los servicios”, por

Sociedad Telecom, 2019.

Además, el precio por m2 oscila entre los S/. 7,000

218

Distrito: Pueblo Libre

Figura 87. Distrito de Pueblo Libre. Adaptado de “Mapas google”, por Google Maps,

2020.

- Este distrito cuenta con las siguientes características: Es el séptimo distrito

dentro del ranking de calidad de telecomunicaciones.

Figura 88. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de Pueblo Libre. Adaptado

de “Ranking de los mejores distritos que ofrecen una mayor calidad en los servicios”, por

Sociedad Telecom, 2019.

Además, posee uno los mejores precio promedio por m2, llegando a costar S/. 5,190

219

Distrito: Santiago de Surco.

Figura 89. Distrito de Santiago de Surco. Adaptado de “Mapas Google”, por Google Maps,

2020.

- Este distrito cuenta con las siguientes características: Es el décimo distrito

dentro del ranking de calidad de telecomunicaciones.

Figura 90. Calidad de Internet, Telefonía y Cable en el distrito de Santiago de Surco.

Adaptado de “Ranking de los mejores distritos que ofrecen una mayor calidad en los

servicios”, por Sociedad Telecom, 2019.

Además, posee uno los mejores precio promedio por m2, llegando a costar S/. 5,665.

220

A continuación, asignaremos un porcentaje a cada factor seleccionado para la Macro

localización.

Tabla 153

Pesos asignados a las Variables de Macro localización. Variables Peso

Calidad en los servicios de Internet y Telefonía 30%

Precio del M2 25%

Proximidad a proveedores 20%

Disponibilidad de mano de obra 15%

Acceso a vías de transporte (carreteras, vías, etc.) 10%

Total 100%


Ahora continuamos con la puntuación de cada factor en la tabla 154. El distrito con

mayor ponderación total será el lugar adecuado para el proyecto y se continuará

investigando en el punto de Micro Localización.

Tabla 154.

Ponderación de los distritos de Macro localización.

Criterio Peso La Molina Pueblo Libre

Santiago de

Surco

Calif. Ponderado Calif. Ponderado Calif. Ponderado

Calidad en los servicios de Internet

y Telefonía 30% 9 2.70 8 2.40 7 2.10

Precio del M2 25% 6 1.50 8 2.00 7 1.75

Proximidad a proveedores 20% 7 1.40 7 1.40 7 1.40

Disponibilidad de mano de obra 15% 7 1.05 8 1.20 7 1.15

Acceso a vías de transporte

(carreteras, vías, etc.) 10% 6 0.60 7 0.70 8 0.80

100% Total 7.25 7.70 7.20


El distrito con mayor puntuación es Pueblo Libre, ya que es el que brinda una de las

mejores calidades de servicio en telecomunicaciones y un buen precio por metro cuadrado.

Continuaremos con la investigación en el análisis de Micro Localización.

221

6.4.2. Micro localización.

A continuación, presentaremos los locales potenciales para la ubicación de nuestro

proyecto, teniendo en cuenta que estos deben estar ubicados en el distrito de Pueblo Libre.

Local propuesto nº1: Calle Coronel Artigas, Pueblo Libre, Lima.

Figura 91. Primer local propuesto en Pueblo Libre. Adaptado de “Oficinas en alquiler en

Pueblo Libre, Lima” por AdondeVivir, 2020.

- El local cuenta con 311 m2.

- El precio de alquiler es de S/. 5,307.00.

- Cuenta con una cochera.

222

Local propuesto nº2: Avenida Sucre Nº 134, Pueblo Libre, Lima.

Figura 92. Segundo local propuesto en Pueblo Libre. Adaptado de “Oficinas en alquiler en


- Local de 150 m2.

- El precio del alquiler es de S/. 3,500.00 o US$ 1,000.

Local propuesto nº3: Calle La Huaca Nº 356, Pueblo Libre, Lima.

Figura 93. Tercer local propuesto en Pueblo Libre. Adaptado de “Oficinas en alquiler en


223

- La superficie total del local es de 230 m2.

- El precio del local es de S/. 2,664.00 o US$ 750.

A continuación, se presentan los pesos de cada una de las 5 variables de micro

localización consideradas para este análisis.

Tabla 155.

Pesos de las variables de Micro localización

Variables Peso

Costo de alquiler 25%

Tamaño de local 20%

Gastos de adecuación del local 25%

Acceso de los trabajadores al local 10%

Seguridad de la zona 20%

Total 100%


Finalmente, se realiza la ponderación de cada uno de los locales para determinar la

localización de nuestra empresa en la tabla 156

Tabla 156.

Ponderación de los distritos de Micro localización.

Variables Peso

Ca. Coronel

Artigas Av. Sucre Ca. La huaca

Calif. Ponderado Calif. Ponderado Calif Ponderado

Costo de

alquiler 25% 5 1.25 7 1.75 8 2.00

Tamaño de

local 20% 8 1.60 6 1.20 8 1.60

Gastos de

adecuación

del local

25% 8 2.00 8 2.00 8 2.00

Acceso de

los

trabajadores

al local

10% 6 0.60 7 0.70 8 0.80

Seguridad

de la zona 20% 8 1.60 7 1.40 6 1.20

Total 100% Total 7.05 Total 7.05 7.60


De acuerdo con el resultado de la tabla de ponderación para la Micro Localización,

la ubicación más conveniente para iniciar las operaciones de nuestro proyecto de servicio

Allpa dron es en la Calle La Huaca Nº 356, Pueblo Libre, Lima.

224

A continuación se presentan los datos adicionales del local:

• Tamaño: 230 m2

• Precio: S/. 2,664.00

• Ubicación: Altura de la Av. Mariano Cornejo y Plaza de la Bandera.

• Acceso: de fácil acceso para personas y transporte público o privado.

• Adicionales: Cuenta con Puertas y rejas de fierro para mayor seguridad. Tiene área

de oficinas y almacenes. Tiene 2 baños completos. Cuenta con zona de

estacionamiento

Figura 94. Zona de estacionamiento del local elegido. Adaptado de “Oficinas en alquiler

en Pueblo Libre, Lima” por AdondeVivir, 2020.

225

6.4.3. Gastos de adecuación

Los gastos de adecuación del local alquilado se presentan en la tabla 157.

Tabla 157.

Gastos de adecuación Allpa Drone

Descripción Cantidad Costo unit. Valor unit. Valor total IGV Precio total

Gastos de acondicionamiento del local

Revisión y mantenimiento de sistema eléctrico del local 1 S/. 4,000 S/. 3,389.83 S/. 3,389.83 S/. 610 S/. 4,000

Revisión y mantenimiento de sistema de agua y desague del local 1 S/. 3,000 S/. 2,542.37 S/. 2,542.37 S/. 457.63 S/. 3,000

Pintado del local de la empresa 1 S/. 2,500 S/. 2,118.64 S/. 2,118.64 S/. 381.36 S/. 2,500.00

Instalación de sistema de videovigilancia 1 S/. 129 S/. 109.32 S/. 109.32 S/. 19.68 S/. 129

Instalación de extintores de seguridad 5 S/. 25 S/. 21.19 S/. 105.93 S/. 19 S/. 125.00

Instalación de aire acondicionado 4 S/. 59 S/. 50.00 S/. 200.00 S/. 36 S/. 236.00

Instalación del servicio de telefonía e internet 1 S/. 149 S/. 126.27 S/. 126.27 S/. 23 S/. 149.00

Instalación de luces de emergencia Halux 5 S/. 49 S/. 41.53 S/. 207.63 S/. 37.37 S/. 245

Instalación de central de teléfono Intelbras 1 S/. 69 S/. 58.47 S/. 58.47 S/. 11 S/. 69.00

Instalación de TV en pared de comedor 1 S/. 79 S/. 66.95 S/. 66.95 S/. 12 S/. 79.00

Monto total acondicionamiento del local S/. 8,925.42 S/. 1,606.58 S/. 10,532.00


226

6.4.4. Gastos de servicios

A continuación, se presentan los servicios de agua, luz, telefonía e internet que

requerirá la empresa para su funcionamiento.

En primer lugar, se presentan los gastos de servicios considerando un consumo

45m3 al mes.

Tabla 158.

Servicio mensual de agua

Servicio de agua

Volumen consumido en m3 S/. 258.80

Alcantarillado S/. 120.60

Cargo fijo S/. 5.04

Sub total S/. 384.44

IGV 18% S/. 69.20

Precio total S/. 453.63


En segundo lugar, se detallará el consumo de luz mensual considerando un total de

5,500kW consumidos al mes.

Tabla 159.

Servicio mensual de luz

Servicio de luz

Cargo fijo S/. 5.70

Cargo por energía fuera de punta (Kw) S/. 1,358.50

Sub total S/. 1,364.20

IGV 18% S/. 245.56

Precio total S/. 1,609.76


A continuación, se presentan los gastos mensuales de todos los servicios que

requerirá la empresa en la tabla 160.

227

Tabla 160.

Servicios mensuales de Allpa Drone

Servicio Valor

mensual

IGV Precio

mensual

# meses

en el año

Valor total

anual

Alquiler del local Calle La huaca S/2,664.00 S/0.00 S/2,664.00 12 S/31,968.00

Servicio de agua y alcantarillado S/384.44 S/69.20 S/453.63 12 S/4,613.22

Servicio de luz S/1,364.20 S/245.56 S/1,609.76 12 S/16,370.40

Servicio de teléfono e internet S/185.59 S/33.41 S/219.00 12 S/2,227.12

Monto total S/4,598.23 S/348.16 S/4,946.39 12 S/55,178.74


Finalmente, los gastos anuales correspondientes a todos los servicios se presentan

en la tabla 161.

Tabla 161.

Servicios anuales de Allpa Drone

Servicios 2021 2022 2023 2024 2025

Alquiler del local Calle La huaca S/31,968.00 S/31,968.00 S/31,968.00 S/31,968.00 S/31,968.00

Servicio de agua y alcantarillado S/4,613.22 S/5,074.54 S/5,582.00 S/6,140.20 S/6,754.22

Servicio de luz S/16,370.40 S/18,007.44 S/19,808.18 S/21,789.00 S/23,967.90

Servicio de teléfono e internet S/2,227.12 S/2,227.12 S/2,227.12 S/2,227.12 S/2,227.12

Total sin IGV S/55,178.74 S/57,277.10 S/59,585.30 S/62,124.32 S/64,917.24


228

6.4.5. Plano del centro de operaciones

En la figura 95, se presenta el plano del local de la empresa.

Figura 95. Plano del centro de operaciones ALLPA DRONE. Elaboración propia.

229

6.4.6. Descripción del centro de operaciones

El local de la empresa contará con las siguientes áreas principales:

1. Área de operaciones: Conformada por la Oficina de operaciones, en la que se

encontrará el Jefe de operaciones y el especialista en Pix4Dmapper; el almacén

de materias primas; el área de impresión, donde se imprimirán los planos que se

entregarán a los clientes; el área de mantenimiento, donde se dará

mantenimiento y cuidado preventivo a los drones de la empresa, realizado por

los equipos de trabajo de campo.

2. Área de Administración: Conformada por la oficina administrativa, en la que se

encontrarán el Administrador y el asistente administrativo de la empresa. Aquí

también laborará el contador los días que se acerque a trabajar en la empresa.

3. Área de ventas: Conformada por la oficina de ventas, en la que se encontrará el

Jefe comercial. Dado que el número de servicios a realizar no será muy alto,

solo se tendrá a este personal en esta oficina. Aquí además, se realizarán

algunas reuniones que los clientes soliciten a la empresa.

230

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1. Impacto ambiental

Hoy en día, la tendencia del cuidado del medio ambiente es responsabilidad de todos,

es por ello que como empresa nos comprometemos a contribuir con la preservación del medio

ambiente de la siguiente manera:

- Huella de carbono: Para evitar la mayor cantidad de emisiones de gases de efecto

invernadero, la empresa utilizará Drones para el servicio de topografía que

ayudarán a reducir la jornada de trabajo en campo de 02 semanas (topografía

convencional) a 02 días. Además, se evita la presencia de varias personas en una

zona determinada.

- Instalaciones para el ahorro de agua y luz: Según SEDAPAL (2020), existen

productos con la certificación de producto ahorrador, que permiten el ahorro de

hasta un 30% de agua. La empresa instalará caños a presión e inodoros con

descarga específica, de manera que se pueda evitar el desperdicio de agua.

Por otro lado, las empresas de luz eléctrica como ENEL y Luz del Sur,

recomiendan el uso de focos ahorradores, instalación de ventanales que permitan

obtener luz natural, y el pintado de paredes y techos de color blanco.

Costo beneficio de la Responsabilidad ambiental:

Costo: Los costos asociados con la responsabilidad ambiental se miden de acuerdo a

las actividades asociadas o planteadas, como por ejemplo “la huella de carbono”, donde la

empresa será certificada por el Gobierno del Perú de forma gratuita. Si la empresa incumple

con su promesa de disminución podría ser multada por no contribuir con la reducción de

231

huella de carbono. También se incurre en un costo monetario al instalar los focos y caños

ahorradores.

Beneficio: La empresa evitaría litigios o regulaciones estrictas o costosas por parte del

Gobierno, en caso de incumplimiento del compromiso de disminución de la huella de

carbono.

6.5.2. Con los trabajadores

Para la empresa, los trabajadores son una parte esencial, ya que el crecimiento de la

empresa depende de ellos. Para poder generar un ambiente de bienestar con los trabajadores

se ha decidido lo siguiente:

Capacitaciones: La empresa otorgará capacitaciones a los trabajadores en temas

relacionados a softwares, ingeniería, topografía, entre otros; con el fin de mantenerlos

preparados ante las futuras actualizaciones.

Preparación profesional: El crecimiento profesional es vital para un trabajador, es

por ello que la empresa otorgará medias becas a los mejores trabajadores de la empresa, para

que puedan estudiar alguna especialización en el campo. El trabajador podrá incrementar sus

conocimientos y generar nuevas soluciones y estrategias para la empresa.

Buena remuneración: Los trabajadores de la empresa serán remunerados de acuerdo

a lo establecido en el mercado. Además, los trabajadores recibirán sus pagos a tiempo o de

manera adelantada según lo requieran.

Bienestar y salud del trabajador: La empresa realizará campañas de salud donde los

trabajadores y sus familias podrán realizarse un chequeo médico integral.

232

Talleres financieros: Se realizarán talleres donde se enseñe a manejar las finanzas

personales de los trabajadores. El fin de estos talleres será mostrar a los trabajadores las

distintas opciones de financiamiento, ahorro, tasas, etc., que ofrecen las distintas entidades

financieras, de modo que puedan manejar mejor su dinero. Este taller no representará un

costo para la empresa ya que será dictado por el contador tercerizado.

Costo beneficio de la Responsabilidad con los trabajadores:

Costo: La empresa estaría asumiendo costos monetarios y costos por tiempo que los

trabajadores dedicarán a las actividades detalladas.

Beneficio: Los trabajadores que pertenecen a una empresa que aplica RSE se sienten

más involucrados y se sienten orgullosos de la empresa en la que trabajan.

Además del beneficio motivacqional por parte de los trabajadores, también la empresa

obtiene desarrollo ya que los trabajadores se vuelven proactivos y se mejora la calidad del

servicio.

6.5.3. Con la comunidad

La empresa realizará la responsabilidad con la comunidad en el distrito de Pueblo

Libre y con las comunidades que lo requieran.

Enseñanza Allpadrones: Las personas residentes en Pueblo Libre estarán invitadas a

recibir pequeños cursos explicativos sobre manipulación y mantenimiento de drones, uso e

implementación de softwares dedicados a la topografía.

Servicios de topografía comunitarios: Se realizarán dos vuelos mensuales en favor

de comunidades que requieran del servicio de topografía, pero que no cuentan con los

recursos para solicitar el servicio. Estos servicios serán realizados para promover el

desarrollo de estos pueblos y mejorar su calidad de vida.

233

Costo beneficio de la Responsabilidad con la comunidad:

Costo: La empresa asumirá los costos relacionados con las actividades mencionadas.

En el caso de “Enseñanza Allpadrones” la empresa incurrirá en tiempos de capacitaciones a

las personas. Por otro lado, en la actividad “Servicios de topografía comunitarios” la empresa

estará asumiendo costos en tiempo, transporte, mano de obra, entre otros.

Beneficio: Usualmente, las empresas que brindan servicios importantes a la

comunidad suelen adquirir publicidad gratis en los medios de comunicación, ya que las

buenas acciones de las empresas suelen recibir cobertura de los noticieros, periódicos.

Además, estas empresas suelen recibir campañas virales en internet (redes sociales, páginas

web, videos).

6.5.4. Con los proveedores

La empresa contará con proveedores certificados para asegurar materias primas de

alta calidad. Además, la empresa proveedora debe demostrar que practica responsabilidad

ambiental, con el fin de no acumular huella de carbono a nuestro historial y esto debe

demostrarse por medio de las certificaciones correspondientes. Por otro lado, la empresa

proveedora debe ser responsable con sus trabajadores brindando bienestar. Se trabaja con las

empresas proveedoras bajo el concepto de comercio justo.

Costo beneficio de la Responsabilidad con los proveedores:

Costo: El costo que asumiría la empresa es de contar con proveedores seleccionados,

ya que no todas las empresas se encuentran interesadas en incorporar RSE en su

organización. Algunos de estos proveedores podrían vendernos sus insumos a costos

relativamente mayores a los promedios del mercado.

234

Beneficio: Los esfuerzos de nuestra empresa por implementar RSE con los

proveedores nos brindarían una mejor imagen por la mejor calidad de insumos. Por otro lado,

tratar con una empresa socialmente responsable nos permitiría incorporar a nuestro historial

la reducción de huella de carbono.

6.5.5. Con los clientes.

Es importante comunicar a las empresas que el servicio brindado posee innovación y

practicidad, ya que se trabaja con equipos y softwares sofisticados que permiten un trabajo de

mayor precisión y en menor tiempo.

Por otro lado, las empresas o instituciones deben saber que al adquirir nuestro servicio

contribuyen con el desarrollo de empresas que aplican tecnología y responsabilidad social

con el fin mantener un equilibrio entre el avance tecnológico y la preservación del medio

ambiente.

Costo beneficio de la Responsabilidad con los proveedores:

Costo: Al brindar un servicio completo y de calidad, se debe invertir una considerable

cantidad de dinero para llevar a cabo las actividades necesarias.

Beneficio:

- Reputación: Se fortalece la imagen de la empresa aumentando su valor.

- Aumento de la adquisición del servicio y participación en el mercado: Existe

evidencia que cuando un cliente debe tomar una decisión sobre qué servicio

adquirir, uno de los factores a considerar es el compromiso e implementación de

RSE, lo que finalmente decide la elección.

- Posicionamiento de marca: La RSE afecta directamente la imagen de la marca

(Allpa Drone), haciendo que los clientes asocien la marca con algo positivo.

235

Finalmente, se presentan los gastos correspondientes a la responsabilidad social de nuestra empresa.

Tabla 162.

Cronograma de actividades responsabilidad social

Responsabilidad social Enero Febrer

o

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem

bre

Octubre Noviem

bre

Diciemb

re

Impacto ambiental

Instalación de caños e inodoros

ahorradores

S/.

120.00

Instalación de focos ahorradores S/. 80.00

Con los trabajadores

Capacitaciones S/.

800.00

S/.

800.00

S/.

800.00

S/.

800.00

Preparación profesional S/.

5,000.00

S/.

5,000.00

Bienestar y salud del trabajador S/.

500.00

S/.

500.00

Con la comunidad

Servicio de topografía

comunitaria

S/.

500.00

S/.

500.00

S/.

500.00

S/.

500.00

S/.

500.00

S/.

500.00

S/.

500.00

S/.

500.00

S/.

500.00

S/.

500.00

S/.

500.00

S/.

500.00

Enseñanza Allpadrones S/.

250.00

S/.

250.00

Valor total S/.

1,500.00

S/.

750.00

S/.

5,500.00

S/.

1,300.00

S/.

500.00

S/.

1,000.00

S/.

1,300.00

S/.

5,500.00

S/.

750.00

S/.

1,300.00

S/.

500.00

S/.

1,000.00

IGV S/.

270.00

S/.

135.00

S/.

990.00

S/.

234.00

S/.

90.00

S/.

180.00

S/.

234.00

S/.

990.00

S/.

135.00

S/.

234.00

S/.

90.00

S/.

180.00

Precio total S/.

1,770.00

S/.

885.00

S/.

6,490.00

S/.

1,534.00

S/.

590.00

S/.

1,180.00

S/.

1,534.00

S/.

6,490.00

S/.

885.00

S/.

1,534.00

S/.

590.00

S/.

1,180.00


236

Tabla 163.

Gastos anuales de Responsabilidad social 2021-2025

Responsabilidad social Veces en el año Precio unitario 2021 2022 2023 2024 2025

Impacto ambiental

Instalación de caños e inodoros ahorradores 1 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00

Instalación de focos ahorradores 1 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00

Con los trabajadores

Capacitaciones 4 S/. 800.00 S/. 3,200.00 S/. 3,200.00 S/. 3,200.00 S/. 3,200.00 S/. 3,200.00

Preparación profesional 2 S/. 5,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00

Bienestar y salud del trabajador 2 S/. 500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00

Con la comunidad

Servicio de topografía comunitaria 12 S/. 500.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00

Enseñanza Allpadrones 2 S/. 250.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00

Valor total S/. 20,900 S/. 20,900 S/. 20,900 S/. 20,900 S/. 20,900

IGV S/. 3,762 S/. 3,762 S/. 3,762 S/. 3,762 S/. 3,762

Precio total S/. 24,662 S/. 24,662 S/. 24,662 S/. 24,662 S/. 24,662


237

Capitulo VII: Estudio económico y financiero.

7.1. Inversiones.

Las inversiones a considerar en el presente proyecto son las siguientes: inversión en

activos fijos depreciables, inversión en intangibles, inversión en gastos pre-operativos,

inversión en inventarios iniciales e inversión en capital de trabajo inicial.

7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable.

El primer concepto de la inversión es aquella relacionada a la obtención de activos

fijos depreciables. Se considera que un activo fijo es depreciable cuando su valor unitario sin

I.G.V. supera el valor de un cuarto de una Unidad Impositiva Tributaria (UIT). Para el año

2020, el valor de una UIT es igual a S/.4,300; por lo tanto, para que un activos fijo sea

considerado como depreciable, este deberá tener un valor superior a los S/.1,075.

A continuación, en la tabla 164, se presenta toda la lista de activos fijos depreciables

que tendrá la empresa, separados según los centros de costos de Producción, Administración

y Ventas.

Tabla 164.

Activo fijo depreciable.

Activo fijo depreciable Cantidad V. venta

unitario V. total IGV P. total

Operaciones S/117,032.20 S/21,065.80 S/138,098.00

Plotter planos SureColor T5270 1 S/5,084.75 S/5,084.75 S/915.25 S/6,000.00

Camioneta Toyota 4x4 2 S/29,661.02 S/59,322.03 S/10,677.97 S/70,000.00

Dron: Phantom 4 RTK – Combo

+ Mobile Station 2 S/19,279.66 S/38,559.32 S/6,940.68 S/45,500.00

Computadora procesador Ryzen

5 32gb RAM 2 S/3,389.83 S/6,779.66 S/1,220.34 S/8,000.00

Aire acondicionado Wurden 2 S/1,100.85 S/2,201.69 S/396.31 S/2,598.00

238

15,000 BTU

Laptop HP Core i3 4 S/1,271.19 S/5,084.75 S/915.25 S/6,000.00

Administración S/3,643.22 S/655.78 S/4,299.00

Aire acondicionado Wurden

15,000 BTU 1 S/1,100.85 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00


Ventas S/2,372.03 S/426.97 S/2,799.00

Aire acondicionado Wurden

15,000 BTU 1 S/1,100.85 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00


Inversión total en activos fijos depreciables S/123,047.46 S/22,148.54 S/145,196.00


Finalmente, la inversión total en activos fijos depreciables será igual a S/.145,196.

239

7.1.2. Inversión en activo intangible.

Con respecto a los activos intangibles, se consideran como tal a todos los activos

inmateriales de la empresa. Dentro de los intangibles considerados para el presente proyecto,

se tienen a los siguientes: Constitución de la empresa, registro de marcas y patentes, licencias

y certificaciones para la empresa, licencias de softwares y página web. A continuación, en la

tabla 165, se presentan todos los intangibles iniciales del proyecto, en conjunto con sus

valores de compra y precios totales.

Tabla 165.

Activos intangibles.

Intangibles Cantidad V. venta


Gastos de constitución de la empresa S/1,125.00 S/0.00 S/1,125.00

Búsqueda de Allpa Drone del Perú S.A.C. 1 S/5.00 S/5.00 S/0.00 S/5.00

Reserva de Allpa Drone del Perú S.A.C. 1 S/20.00 S/20.00 S/0.00 S/20.00

Elaboración de minuta de constitución y Escritura

Pública 1 S/1,000.00 S/1,000.00 S/0.00 S/1,000.00

Inscripción en SUNARP 1 S/100.00 S/100.00 S/0.00 S/100.00

Registro de marcas y patentes S/604.44 S/0.00 S/604.44

Búsqueda fonética Allpa Drone 1 S/30.99 S/30.99 S/0.00 S/30.99

Búsqueda figurativa Allpa Drone 1 S/38.46 S/38.46 S/0.00 S/38.46

Registro de marca y logotipo Allpa Drone 1 S/534.99 S/534.99 S/0.00 S/534.99

Publicación de marca y logo en Gaceta electrónica 1 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00

Gastos de Licencias y certificaciones S/33,709.40 S/5,940.00 S/39,649.40

Licencia de funcionamiento 1 S/300.00 S/300.00 S/0.00 S/300.00

Certificación ISO 9001 1 S/7,000.00 S/7,000.00 S/1,260.00 S/8,260.00

Certificación ISO 17123-3 1 S/7,000.00 S/7,000.00 S/1,260.00 S/8,260.00



Certificación Bronze 1 S/5,000.00 S/5,000.00 S/900.00 S/5,900.00

Inspección de seguridad Defensa Civil y

certificado ITSE 1 S/409.40 S/409.40 S/0.00 S/409.40

Licencia de softwares S/4,103.39 S/738.61 S/4,842.00

Diseño de página web Allpa Drone 1 S/1,601.69 S/1,601.69 S/288.31 S/1,890.00

Licencia Antivirus ESET NOD 32 9 S/117.80 S/1,060.17 S/190.83 S/1,251.00

Licencia de Office 365 9 S/160.17 S/1,441.53 S/259.47 S/1,701.00

Inversión total en intangibles S/39,542.23 S/6,678.61 S/46,220.84


Finalmente, el valor total correspondiente a la inversión inicial en activos intangibles

será igual a S/.46,220.84.

240

7.1.3. Inversión en gasto pre operativo.

En cuanto a la inversión en gastos pre-operativos, se considerarán los siguientes conceptos: Gastos por la compra de activos fijos no

depreciables (Producción, Administración y Ventas), gastos por la compra de utensilios y útiles de limpieza, gastos por la compra de útiles de

oficina, gastos de acondicionamiento del local, gastos de marketing de lanzamiento, gastos de planilla total de diciembre, gastos de los servicios

tercerizados de diciembre, gastos de los servicios básicos de la empresa, el alquiler por adelantado del local y los dos meses de garantía de

alquiler.

En la tabla 166, se detallan todos estos conceptos, en conjunto con sus valores y precios de venta finales.

Tabla 166.

Gasto pre-operativo.

Gasto pre-operativo Cantidad V. venta unitario V. total IGV P. total

Activos fijos no depreciables S/21,914.83 S/3,944.67 S/25,859.50

A.F.N.D. Operaciones S/12,166.95 S/2,190.05 S/14,357.00

Memorias SD/MicroSD de almacenamiento 2 S/84.75 S/169.49 S/30.51 S/200.00

Anemómetro 2 S/110.17 S/220.34 S/39.66 S/260.00

Impresora HP 2 S/677.97 S/1,355.93 S/244.07 S/1,600.00

Extintor 3 S/83.90 S/251.69 S/45.31 S/297.00

Sistema de videovigilancia HIKVISION 1 S/363.56 S/363.56 S/65.44 S/429.00

Luces de emergencia Halux 18 LED 3 S/33.81 S/101.44 S/18.26 S/119.70

Teléfono fijo Panasonic 2 S/50.00 S/100.00 S/18.00 S/118.00

Juego de alicates Stanley 2 S/165.17 S/330.34 S/59.46 S/389.80

Juego de 5 llaves combinadas Stanley 2 S/35.51 S/71.02 S/12.78 S/83.80

Juego de destornilladores Stanley 2 S/38.05 S/76.10 S/13.70 S/89.80

241

Martillo Stanley 5 S/16.86 S/84.32 S/15.18 S/99.50

Regla de madera para planos 3 S/83.90 S/251.69 S/45.31 S/297.00

Escritorio de madera Sodimac 4 S/508.47 S/2,033.90 S/366.10 S/2,400.00

Sillas de madera Sodimac 12 S/67.80 S/813.56 S/146.44 S/960.00

Mesa de acero inoxidable 1.2m x 0.9m x 0.8m 6 S/422.88 S/2,537.29 S/456.71 S/2,994.00

Estante de metal/madera Sodimac 6 S/186.36 S/1,118.14 S/201.26 S/1,319.40

Estantes de madera Sodimac 6 S/381.36 S/2,288.14 S/411.86 S/2,700.00

A.F.N.D. Administración S/6,682.71 S/1,202.89 S/7,885.60

Impresora HP 1 S/677.97 S/677.97 S/122.03 S/800.00


Extintor 1 S/83.90 S/83.90 S/15.10 S/99.00

Microondas Samsung black 1 S/227.97 S/227.97 S/41.03 S/269.00

TV AOC HD 32'' 1 S/592.37 S/592.37 S/106.63 S/699.00

Central telefónica Pbx Intelbras 1 S/500.00 S/500.00 S/90.00 S/590.00

Escritorio de madera Sodimac 2 S/508.47 S/1,016.95 S/183.05 S/1,200.00


Estantes de madera Sodimac 4 S/381.36 S/1,525.42 S/274.58 S/1,800.00

Juego de comedor 4 personas Brasilia 3 S/211.78 S/635.34 S/114.36 S/749.70

Mesa de reuniones Sodimac 1 S/846.61 S/846.61 S/152.39 S/999.00

A.F.N.D. Ventas S/3,065.17 S/551.73 S/3,616.90

Impresora HP 1 S/677.97 S/677.97 S/122.03 S/800.00


Extintor 1 S/83.90 S/83.90 S/15.10 S/99.00

Teléfono fijo Panasonic 1 S/50.00 S/50.00 S/9.00 S/59.00

Escritorio de madera Sodimac 1 S/508.47 S/508.47 S/91.53 S/600.00


Estantes de madera Sodimac 2 S/381.36 S/762.71 S/137.29 S/900.00

Mesa de reuniones Sodimac 1 S/677.12 S/677.12 S/121.88 S/799.00

Gasto en útiles de limpieza y utensilios S/459.32 S/82.68 S/542.00

Papel higiénico 30 S/0.42 S/12.71 S/2.29 S/15.00

Galón de jabón liquid 3 S/10.17 S/30.51 S/5.49 S/36.00

Galón de lejía 2 S/21.19 S/42.37 S/7.63 S/50.00

Bolsa detergente 5kg 2 S/35.59 S/71.19 S/12.81 S/84.00

Escoba Virutex 2 S/16.95 S/33.90 S/6.10 S/40.00

Recogedor Virutex 2 S/10.17 S/20.34 S/3.66 S/24.00

Trapeador Virutex 2 S/23.73 S/47.46 S/8.54 S/56.00

Botiquín de primeros auxilios 3 S/66.95 S/200.85 S/36.15 S/237.00

242

Gasto en útiles de oficina S/630.93 S/113.57 S/744.50

Hojas bond (millar) 10 S/10.17 S/101.69 S/18.31 S/120.00

Lápices Faber Castell 30 S/0.42 S/12.71 S/2.29 S/15.00

Lapicero Faber Castella 30 S/0.59 S/17.80 S/3.20 S/21.00

Archivador Faber Castell 24 S/3.81 S/91.53 S/16.47 S/108.00

Cuaderno Faber Castell 24 S/8.05 S/193.22 S/34.78 S/228.00

Regla Faber Castell 10 S/1.69 S/16.95 S/3.05 S/20.00

Engrapadora 3 S/7.63 S/22.88 S/4.12 S/27.00

Caja de grapas 9 S/4.24 S/38.14 S/6.86 S/45.00

Caja de clips 9 S/5.93 S/53.39 S/9.61 S/63.00

Resaltadores 15 S/5.51 S/82.63 S/14.87 S/97.50

Gastos de acondicionamiento de local S/8,925.42 S/1,606.58 S/10,532.00

Revisión y mantenimiento de sistema eléctrico del local 1 S/3,389.83 S/3,389.83 S/610.17 S/4,000.00

Revisión y mantenimiento de sistema de agua y desague del local 1 S/2,542.37 S/2,542.37 S/457.63 S/3,000.00

Pintado del local de la empresa 1 S/2,118.64 S/2,118.64 S/381.36 S/2,500.00

Instalación de sistema de videovigilancia 1 S/109.32 S/109.32 S/19.68 S/129.00

Instalación de extintores de seguridad 5 S/21.19 S/105.93 S/19.07 S/125.00

Instalación de aire acondicionado 4 S/50.00 S/200.00 S/36.00 S/236.00

Instalación del servicio de telefonía e internet 1 S/126.27 S/126.27 S/22.73 S/149.00

Instalación de luces de emergencia Halux 5 S/41.53 S/207.63 S/37.37 S/245.00

Instalación de central de teléfono Intelbras 1 S/58.47 S/58.47 S/10.53 S/69.00

Instalación de TV en pared de comedor 1 S/66.95 S/66.95 S/12.05 S/79.00

Gastos de marketing S/10,550.85 S/1,899.15 S/12,450.00

Gasto campaña de lanzamiento 1 S/10,550.85 S/10,550.85 S/1,899.15 S/12,450.00

Gastos de planilla de diciembre S/16,378.33 S/0.00 S/16,378.33

Planilla Administración 1 S/4,822.74 S/4,822.74 S/0.00 S/4,822.74

Planilla Producción MOD 1 S/4,651.48 S/4,651.48 S/0.00 S/4,651.48

Planilla Producción MOI 1 S/4,382.74 S/4,382.74 S/0.00 S/4,382.74

Planilla Ventas 1 S/2,521.37 S/2,521.37 S/0.00 S/2,521.37

Gastos servicios tercerizados de diciembre S/1,822.03 S/327.97 S/2,150.00

Asesoría contable 1 S/847.46 S/847.46 S/152.54 S/1,000.00

Servicio de limpieza 1 S/550.85 S/550.85 S/99.15 S/650.00

Servicio de Transporte (Courier) 1 S/423.73 S/423.73 S/76.27 S/500.00

Gasto de servicios básicos de diciembre S/1,934.23 S/348.16 S/2,282.39

Servicio de agua y alcantarillado 1 S/384.44 S/384.44 S/69.20 S/453.63

Servicio de luz 1 S/1,364.20 S/1,364.20 S/245.56 S/1,609.76

Servicio de teléfono e internet 1 S/185.59 S/185.59 S/33.41 S/219.00

243

Gasto por alquiler adelantado de diciembre 1 S/2,664.00 S/2,664.00 S/0.00 S/2,664.00

Sub total de gastos pre-operativos S/65,279.95 S/8,322.77 S/73,602.72

Garantía de Alquiler 2 S/2,664.00 S/5,328.00 S/0.00 S/5,328.00

Inversión total de gastos pre-operativos S/70,607.95 S/8,322.77 S/78,930.72


Finalmente, el valor total correspondiente a la inversión en gastos pre-operativos será igual a S/.78,930.72.

244

7.1.4. Inversión en inventarios iniciales.

Con respecto a la inversión en inventarios iniciales, se costearán aquellas inversiones

relacionadas a la obtención de los inventarios de materias primas directas e indirectas

requeridas para el inicio del proyecto.

Los drones del proyecto utilizados para realizar los vuelos están consignados dentro

de la inversión en activos fijos depreciables, dado que representan los equipos principales

para realizar el servicio de topografía y, adicionalmente, sus costos unitarios sin IGV superan

el valor de un cuarto de una UIT.

Tabla 167.

Inventarios iniciales.

Inventarios iniciales

Dic-20

Servicios Allpa Drone 2

Materia prima directa S/. 401.95

Materia prima indirecta S/. 136.95

Valor total inventarios iniciales S/. 538.90

I.G.V. S/. 97.00

Precio total inventarios iniciales S/. 635.90


Finalmente, el valor total correspondiente a la inversión en inventarios iniciales será

igual a S/.635.90.

245

7.1.5. Inversión en capital de trabajo.

Finalmente, como último componente requerido para la inversión inicial, se considerará a los activos fijos depreciables. Para determinar

la cantidad de dinero requerido como concepto de capital de trabajo, se utilizará la metodología del máximo déficit acumulado de caja. Esta

metodología consiste en realizar un flujo de caja para el año 2021, en el que se observen todos los ingresos y egresos mensuales que tendrá la

empresa.

Tabla 168.

Capital de trabajo.

Concepto Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21

Ventas con IGV S/57,371.50 S/57,371.50 S/57,371.50 S/48,912.88 S/48,912.88 S/48,912.88 S/51,242.07 S/51,242.07 S/51,242.07 S/60,681.39 S/60,681.39 S/60,681.39

Cobranza mensual S/0.00 S/57,371.50 S/57,371.50 S/57,371.50 S/48,912.88 S/48,912.88 S/48,912.88 S/51,242.07 S/51,242.07 S/51,242.07 S/60,681.39 S/60,681.39

Cobranza total mensual S/0.00 S/57,371.50 S/57,371.50 S/57,371.50 S/48,912.88 S/48,912.88 S/48,912.88 S/51,242.07 S/51,242.07 S/51,242.07 S/60,681.39 S/60,681.39

Egresos en efectivo S/39,836.52 S/39,533.32 S/43,668.32 S/38,897.31 S/50,271.32 S/39,357.28 S/47,763.13 S/43,794.05 S/45,432.71 S/53,980.82 S/49,853.21 S/112,819.02

Materias primas

Materias primas directas S/5,570.61 S/5,570.61 S/5,570.61 S/4,854.20 S/4,854.20 S/4,854.20 S/5,051.47 S/5,051.47 S/5,051.47 S/5,850.95 S/5,850.95 S/5,850.95

Materias primas indirectas S/1,897.98 S/1,897.98 S/1,897.98 S/1,653.89 S/1,653.89 S/1,653.89 S/1,721.10 S/1,721.10 S/1,721.10 S/1,993.49 S/1,993.49 S/1,993.49

Pago de planillas de la empresa

Sueldo Bruto S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00 S/14,060.00

Asignación familiar S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00 S/837.00

Gratificación (1/2 sueldo) S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/7,448.50 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/7,448.50

Pago de CTS (1/4 sueldo) S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/3,103.54 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/3,724.25 S/0.00

Essalud (9%) S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73 S/1,340.73

Vacaciones S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/7,448.50

Bono ley (9% de las gratificaciones) S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/670.37 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/670.37

SCTR 1% sueldo básico S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60 S/140.60

Servicios

Servicio de agua y alcantarillado S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76 S/1,609.76

Servicio de luz S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63 S/453.63

Servicio de teléfono e internet S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00 S/219.00

Alquiler del local S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00 S/2,664.00

Compra de herramientas S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00

Compra de utensilios y útiles de limpieza S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/305.00 S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/185.00 S/542.00

Compra de útiles de oficina S/120.00 S/120.00 S/744.50 S/120.00 S/120.00 S/744.50 S/120.00 S/120.00 S/744.50 S/120.00 S/120.00 S/744.50

Mantenimiento de maquinarias y equipos S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/1,180.00 S/2,950.00

246

Pago de servicios tercerizados S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00 S/2,150.00

Promoción y publicidad Allpa Drone

Gastos de promoción S/590.00 S/0.00 S/708.00 S/0.00 S/8,850.00 S/0.00 S/590.00 S/0.00 S/708.00 S/8,260.00 S/590.00 S/47,424.20

Responsabilidad social Allpa Drones

Gastos de responsabilidad social S/1,180.00 S/737.50 S/3,540.00 S/1,062.00 S/590.00 S/885.00 S/1,062.00 S/3,540.00 S/737.50 S/1,062.00 S/590.00 S/885.00

Impuestos por pagar

Pago a cuenta del I.R. S/0.00 S/729.30 S/729.30 S/729.30 S/621.77 S/621.77 S/621.77 S/651.38 S/651.38 S/651.38 S/771.37 S/771.37

Pago de I.G.V. S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/2,232.17 S/5,340.83 S/5,565.07 S/5,735.22 S/6,977.22

Préstamos realizados

Pago de cuotas de los préstamos S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21 S/5,638.21

Ingresos menos egresos mensuales -S/39,836.52 S/17,838.18 S/13,703.18 S/18,474.18 -S/1,358.44 S/9,555.60 S/1,149.75 S/7,448.02 S/5,809.36 -S/2,738.75 S/10,828.18 -S/52,137.63

Saldo Acumulado -S/39,836.52 -S/21,998.34 -S/8,295.16 S/10,179.02 S/8,820.58 S/18,376.18 S/19,525.93 S/26,973.96 S/32,783.32 S/30,044.57 S/40,872.75 -S/11,264.88

Máximo déficit acumulado -S/39,836.52

Caja mínima requerida -S/11,281.90

Inversión inicial en Capital de trabajo -S/51,118.42


En la tabla 168, se encontró que el máximo déficit acumulado para el año 2021 correspondía al del mes de enero, en el que se encontró

un valor de déficit de S/.39,836.52. Adicional a este monto, se considerará una caja mínima requerida para 3 días de egresos, la cual será igual a

S/.11,281.90. Finalmente, el valor total correspondiente a la inversión en capital de trabajo será igual a S/.51,118.42.

247

7.1.6. Liquidación del IGV.

En la tabla 169, se presenta la liquidación de I.G.V. del proyecto. Esta liquidación se realiza con la finalidad de conocer los pagos

correspondientes que se tienen que realizar al Estado, por conceptos del Impuesto general a las ventas.

Tabla 169.

Liquidación de IGV.

Liquidación de IGV Dic-20 Ene-21 Feb-21 Mar-21 Abr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Ago-21 Set-21 Oct-21 Nov-21 Dic-21

IGV de ventas S/8,751.58 S/8,751.58 S/8,751.58 S/7,461.29 S/7,461.29 S/7,461.29 S/7,816.59 S/7,816.59 S/7,816.59 S/9,256.48 S/9,256.48 S/9,256.48

IGV egresos S/37,246.93 S/2,311.93 S/2,154.43 S/2,785.19 S/2,057.41 S/3,335.41 S/2,143.98 S/2,187.76 S/2,475.76 S/2,251.52 S/3,521.26 S/2,279.26 S/9,888.18

Materias primas directas S/849.75 S/849.75 S/849.75 S/740.47 S/740.47 S/740.47 S/770.56 S/770.56 S/770.56 S/892.52 S/892.52 S/892.52

Materias primas indirectas S/289.52 S/289.52 S/289.52 S/252.29 S/252.29 S/252.29 S/262.54 S/262.54 S/262.54 S/304.09 S/304.09 S/304.09

Servicio de agua y alcantarillado S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56 S/245.56

Servicio de luz S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20 S/69.20

Servicio de teléfono e internet S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41 S/33.41

Compra de herramientas S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00

Compra de utensilios y útiles de limpieza S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/46.53 S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/28.22 S/82.68

Compra de útiles de oficina S/18.31 S/18.31 S/113.57 S/18.31 S/18.31 S/113.57 S/18.31 S/18.31 S/113.57 S/18.31 S/18.31 S/113.57

Mantenimiento de maquinarias y equipos S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/180.00 S/450.00

Pago de servicios tercerizados S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97 S/327.97

Promoción y publicidad Allpa Drone S/90.00 S/0.00 S/108.00 S/0.00 S/1,350.00 S/0.00 S/90.00 S/0.00 S/108.00 S/1,260.00 S/90.00 S/7,234.20

Responsabilidad social Allpa Drones S/180.00 S/112.50 S/540.00 S/162.00 S/90.00 S/135.00 S/162.00 S/540.00 S/112.50 S/162.00 S/90.00 S/135.00

I.G.V. inversions S/37,246.93 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00

I.G.V. neto -S/37,246.93 S/6,439.66 S/6,597.16 S/5,966.39 S/5,403.88 S/4,125.88 S/5,317.31 S/5,628.83 S/5,340.83 S/5,565.07 S/5,735.22 S/6,977.22 -S/631.70

Crédito fiscal -S/37,246.93 -S/30,807.27 -S/24,210.12 -S/18,243.72 -S/12,839.85 -S/8,713.97 -S/3,396.66 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 -S/631.70

I.G.V. neto a pagar S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/2,232.17 S/5,340.83 S/5,565.07 S/5,735.22 S/6,977.22 S/0.00


248

En la tabla 169, se observa que el pago de I.G.V. al Estado se iniciará en el mes de Julio del primer año del proyecto, debido a que la

empresa contará con crédito fiscal suficiente durante los primeros 6 meses, dadas las grandes cantidades de inversiones iniciales realizadas.

249

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

Finalmente, luego de haber calculado todos los montos requeridos para la inversión

inicial, se procede a determinar el valor total de la inversión.

Tabla 170.

Inversión total del proyecto.

Inversión Valor total IGV Monto total %

Activos fijos depreciables S/123,047.46 S/22,148.54 S/145,196.00 S/0.45

Activos intangibles S/39,542.23 S/6,678.61 S/46,220.84 S/0.14

Gastos pre-operativos S/70,607.95 S/8,322.77 S/78,930.72 S/0.25

Inventarios iniciales S/538.90 S/97.00 S/635.90 S/0.00

Capital de trabajo S/51,118.42 S/0.00 S/51,118.42 S/0.16

Inversión total del proyecto S/284,854.95 S/37,246.93 S/322,101.88 S/1.00


El monto total de dinero requerido para la inversión inicial será igual a S/.322,101.88.

Figura 96. Inversión total del proyecto. Elaboración propia.

Según la figura 96, del total de la inversión, el 45% corresponde a capital de trabajo,

el 25% corresponde a gastos pre-operativos, el 16% corresponde a activos fijos depreciables,

el 14% corresponde a activos intangibles y el 0.2% corresponde a inventarios iniciales de

materias primas.

45%

14%

25%

0%

16%

Activos fijos depreciables Activos intangibles Gastos pre-operativos

Inventarios iniciales Capital de trabajo

250

7.2. Financiamiento.

7.2.1. Estructura de financiamiento.

Una vez determinada la cantidad de dinero requerida para la inversión inicial del

proyecto, se determinará el financiamiento para cada uno de los conceptos revisados.

Tabla 171.

Estructura de financiamiento.

Monto total Deuda Patrimonio

Activos fijos depreciables S/145,196.00 S/72,598.00 S/72,598.00

Activos intangibles S/46,220.84 S/0.00 S/46,220.84

Gastos pre-operativos S/78,930.72 S/0.00 S/78,930.72

Inventarios iniciales S/635.90 S/0.00 S/635.90

Capital de trabajo S/51,118.42 S/51,118.42 S/0.00

Monto total S/322,101.88 S/123,716.42 S/198,385.46


Se realizará el financiamiento del 50% de la inversión en activos fijos depreciables

con Caja Piura. Además, se realizará el financiamiento del total de la inversión en capital de

trabajo también con Caja Piura.

Tabla 172.

Estructura de capital

Estructura de capital Monto total %

Deuda 123,716 38.41%

Capital Propio 198,385 61.59%

Inversión total 322,102 100.00%


La estructura de capital determina que la empresa será solvente, ya que será

financiada principalmente con capital propio (61.59%) que con deuda (38.41%).

251

Figura 97. Estructura de capital. Elaboración propia.

Finalmente, según la tabla 173, el aporte individual de cada uno de los socios del

proyecto será igual a S/.39,677.09.

Tabla 173.

Aporte individual de socios

Aporte individual de cada socio

Socio 1 S/. 39,677.09

Socio 2 S/. 39,677.09

Socio 3 S/. 39,677.09

Socio 4 S/. 39,677.09

Socio 5 S/. 39,677.09

Aporte total S/. 198,385.46


38,41%

61,59%

Deuda Capital Propio

252

7.2.2. Financiamiento del activo fijo.

Para el financiamiento de activos fijos, se realizó una comparación entre distintas

tasas de diferentes cajas del mercado. Se compararon las siguientes tasas: T.C.E.A de 28.42%

ofrecida por Caja Piura, T.C.E.A. de 29.54% ofrecida por Caja Trujillo y T.C.E.A. de 28.85%

ofrecida por Caja Huancayo.

Se eligió trabajar con Caja Piura debido a que ofrece la menor tasa de interés entre las

cajas evaluadas. A continuación, en la tabla 174, se presentan las condiciones del préstamo

para los activos fijos depreciables.

Tabla 174.

Préstamo para activos fijos depreciables

Préstamo para activo fijo S/72,598.00

TCEA (Caja Piura) 28.42%

TCEM 2.11%

Plazo (años) 2

Plazo (meses) 24

Cuota mensual S/. 3,884.73


El valor de la cuota mensual a pagar por el préstamo de activos fijos será S/.3,884.73.

253

En la tabla 175, se presenta el cronograma de financiamiento para el préstamo de

activos fijos, el cual será cancelado en 24 meses.

Tabla 175.

Cronograma de financiamiento (Activos fijos).

Cronograma de Pagos

Mes Saldo inicial Interés Amortización Cuota Escudo Fiscal Saldo final

1 S/. 72,598.00 S/. 1,529.16 S/. 2,355.57 S/. 3,884.73 S/. 152.92 S/. 70,242.43

2 S/. 70,242.43 S/. 1,479.55 S/. 2,405.18 S/. 3,884.73 S/. 147.96 S/. 67,837.25

3 S/. 67,837.25 S/. 1,428.89 S/. 2,455.84 S/. 3,884.73 S/. 142.89 S/. 65,381.41

4 S/. 65,381.41 S/. 1,377.16 S/. 2,507.57 S/. 3,884.73 S/. 137.72 S/. 62,873.84

5 S/. 62,873.84 S/. 1,324.34 S/. 2,560.39 S/. 3,884.73 S/. 132.43 S/. 60,313.45

6 S/. 60,313.45 S/. 1,270.41 S/. 2,614.32 S/. 3,884.73 S/. 127.04 S/. 57,699.13

7 S/. 57,699.13 S/. 1,215.34 S/. 2,669.39 S/. 3,884.73 S/. 121.53 S/. 55,029.74

8 S/. 55,029.74 S/. 1,159.12 S/. 2,725.61 S/. 3,884.73 S/. 115.91 S/. 52,304.13

9 S/. 52,304.13 S/. 1,101.70 S/. 2,783.03 S/. 3,884.73 S/. 110.17 S/. 49,521.10

10 S/. 49,521.10 S/. 1,043.08 S/. 2,841.65 S/. 3,884.73 S/. 104.31 S/. 46,679.45

11 S/. 46,679.45 S/. 983.23 S/. 2,901.50 S/. 3,884.73 S/. 98.32 S/. 43,777.95

12 S/. 43,777.95 S/. 922.11 S/. 2,962.62 S/. 3,884.73 S/. 92.21 S/. 40,815.33

13 S/. 40,815.33 S/. 859.71 S/. 3,025.02 S/. 3,884.73 S/. 253.61 S/. 37,790.31

14 S/. 37,790.31 S/. 795.99 S/. 3,088.74 S/. 3,884.73 S/. 234.82 S/. 34,701.57

15 S/. 34,701.57 S/. 730.93 S/. 3,153.80 S/. 3,884.73 S/. 215.62 S/. 31,547.77

16 S/. 31,547.77 S/. 664.50 S/. 3,220.23 S/. 3,884.73 S/. 196.03 S/. 28,327.54

17 S/. 28,327.54 S/. 596.68 S/. 3,288.05 S/. 3,884.73 S/. 176.02 S/. 25,039.49

18 S/. 25,039.49 S/. 527.42 S/. 3,357.31 S/. 3,884.73 S/. 155.59 S/. 21,682.18

19 S/. 21,682.18 S/. 456.70 S/. 3,428.03 S/. 3,884.73 S/. 134.73 S/. 18,254.15

20 S/. 18,254.15 S/. 384.50 S/. 3,500.23 S/. 3,884.73 S/. 113.43 S/. 14,753.92

21 S/. 14,753.92 S/. 310.77 S/. 3,573.96 S/. 3,884.73 S/. 91.68 S/. 11,179.96

22 S/. 11,179.96 S/. 235.49 S/. 3,649.24 S/. 3,884.73 S/. 69.47 S/. 7,530.72

23 S/. 7,530.72 S/. 158.62 S/. 3,726.11 S/. 3,884.73 S/. 46.79 S/. 3,804.61

24 S/. 3,804.61 S/. 80.14 S/. 3,804.59 S/. 3,884.73 S/. 23.64 S/. 0.00


254

7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.

Para el financiamiento de capital de trabajo, se realizó una comparación entre distintas

tasas de diferentes cajas del mercado. Se compararon las siguientes tasas: T.C.E.A de 30.65%

ofrecida por Caja Piura, T.C.E.A. de 32.33% ofrecida por Caja Trujillo y T.C.E.A. de 31.58%

ofrecida por Caja Huancayo.

Se eligió trabajar con Caja Piura debido a que ofrece la menor tasa de interés entre las

cajas evaluadas. A continuación, en la tabla 176, se presentan las condiciones del préstamo

para capital de trabajo.

Tabla 176.

Préstamo para capital de trabajo.

Préstamo para capital de trabajo S/51,118.42

TCEA (Caja Piura) 30.65%

TCEM 2.25%

Plazo (años) 4

Plazo (meses) 48

Cuota mensual S/. 1,753.48


El valor de la cuota mensual a pagar por el préstamo de capital de trabajo será

S/.1,753.48.

255

En la tabla 177, se presenta el cronograma de financiamiento para el préstamo de

capital de trabajo, el cual será cancelado en 48 meses.

Tabla 177.

Cronograma de financiamiento (Capital de trabajo).

Cronograma de Pagos

Mes Saldo inicial Interés Amortización Cuota Escudo Fiscal Saldo final

1 S/51,118.42 S/1,151.67 S/601.81 S/1,753.48 S/339.74 S/50,516.61

2 S/50,516.61 S/1,138.11 S/615.37 S/1,753.48 S/335.74 S/49,901.24

3 S/49,901.24 S/1,124.24 S/629.24 S/1,753.48 S/331.65 S/49,272.00

4 S/49,272.00 S/1,110.07 S/643.41 S/1,753.48 S/327.47 S/48,628.59

5 S/48,628.59 S/1,095.57 S/657.91 S/1,753.48 S/323.19 S/47,970.68

6 S/47,970.68 S/1,080.75 S/672.73 S/1,753.48 S/318.82 S/47,297.95

7 S/47,297.95 S/1,065.59 S/687.89 S/1,753.48 S/314.35 S/46,610.06

8 S/46,610.06 S/1,050.09 S/703.39 S/1,753.48 S/309.78 S/45,906.67

9 S/45,906.67 S/1,034.25 S/719.23 S/1,753.48 S/305.10 S/45,187.44

10 S/45,187.44 S/1,018.04 S/735.44 S/1,753.48 S/300.32 S/44,452.00

11 S/44,452.00 S/1,001.47 S/752.01 S/1,753.48 S/295.43 S/43,699.99

12 S/43,699.99 S/984.53 S/768.95 S/1,753.48 S/290.44 S/42,931.04

13 S/42,931.04 S/967.21 S/786.27 S/1,753.48 S/285.33 S/42,144.77

14 S/42,144.77 S/949.49 S/803.99 S/1,753.48 S/280.10 S/41,340.78

15 S/41,340.78 S/931.38 S/822.10 S/1,753.48 S/274.76 S/40,518.68

16 S/40,518.68 S/912.86 S/840.62 S/1,753.48 S/269.29 S/39,678.06

17 S/39,678.06 S/893.92 S/859.56 S/1,753.48 S/263.71 S/38,818.50

18 S/38,818.50 S/874.56 S/878.92 S/1,753.48 S/258.00 S/37,939.58

19 S/37,939.58 S/854.75 S/898.73 S/1,753.48 S/252.15 S/37,040.85

20 S/37,040.85 S/834.51 S/918.97 S/1,753.48 S/246.18 S/36,121.88

21 S/36,121.88 S/813.80 S/939.68 S/1,753.48 S/240.07 S/35,182.20

22 S/35,182.20 S/792.63 S/960.85 S/1,753.48 S/233.83 S/34,221.35

23 S/34,221.35 S/770.98 S/982.50 S/1,753.48 S/227.44 S/33,238.85

24 S/33,238.85 S/748.85 S/1,004.63 S/1,753.48 S/220.91 S/32,234.22

25 S/32,234.22 S/726.22 S/1,027.26 S/1,753.48 S/214.23 S/31,206.96

26 S/31,206.96 S/703.07 S/1,050.41 S/1,753.48 S/207.41 S/30,156.55

27 S/30,156.55 S/679.41 S/1,074.07 S/1,753.48 S/200.43 S/29,082.48

28 S/29,082.48 S/655.21 S/1,098.27 S/1,753.48 S/193.29 S/27,984.21

29 S/27,984.21 S/630.47 S/1,123.01 S/1,753.48 S/185.99 S/26,861.20

30 S/26,861.20 S/605.17 S/1,148.31 S/1,753.48 S/178.53 S/25,712.89

31 S/25,712.89 S/579.29 S/1,174.19 S/1,753.48 S/170.89 S/24,538.70

256

32 S/24,538.70 S/552.84 S/1,200.64 S/1,753.48 S/163.09 S/23,338.06

33 S/23,338.06 S/525.79 S/1,227.69 S/1,753.48 S/155.11 S/22,110.37

34 S/22,110.37 S/498.13 S/1,255.35 S/1,753.48 S/146.95 S/20,855.02

35 S/20,855.02 S/469.85 S/1,283.63 S/1,753.48 S/138.61 S/19,571.39

36 S/19,571.39 S/440.93 S/1,312.55 S/1,753.48 S/130.07 S/18,258.84

37 S/18,258.84 S/411.36 S/1,342.12 S/1,753.48 S/121.35 S/16,916.72

38 S/16,916.72 S/381.12 S/1,372.36 S/1,753.48 S/112.43 S/15,544.36

39 S/15,544.36 S/350.20 S/1,403.28 S/1,753.48 S/103.31 S/14,141.08

40 S/14,141.08 S/318.59 S/1,434.89 S/1,753.48 S/93.98 S/12,706.19

41 S/12,706.19 S/286.26 S/1,467.22 S/1,753.48 S/84.45 S/11,238.97

42 S/11,238.97 S/253.21 S/1,500.27 S/1,753.48 S/74.70 S/9,738.70

43 S/9,738.70 S/219.41 S/1,534.07 S/1,753.48 S/64.73 S/8,204.63

44 S/8,204.63 S/184.85 S/1,568.63 S/1,753.48 S/54.53 S/6,636.00

45 S/6,636.00 S/149.50 S/1,603.98 S/1,753.48 S/44.10 S/5,032.02

46 S/5,032.02 S/113.37 S/1,640.11 S/1,753.48 S/33.44 S/3,391.91

47 S/3,391.91 S/76.42 S/1,677.06 S/1,753.48 S/22.54 S/1,714.85

48 S/1,714.85 S/38.63 S/1,714.85 S/1,753.48 S/11.40 S/0.00

Totales S/33,048.62 S/51,118.42 S/84,167.04 S/9,749.36


257

7.3. Ingresos anuales

A continuación, se detallarán todos los ingresos que tendrá la empresa durante sus 5

años de duración. Se detallarán los conceptos de ingresos por ventas de los servicios Allpa

Drone, recuperación de capital de trabajo y valor de desecho de los activos fijos.

7.3.1. Ingresos por ventas.

Los ingresos correspondientes a la venta de los servicios Allpa Drone se presentan en

la tabla 178. Para la presentación de la información, se han considerado los montos sin I.G.V.

y con I.G.V. correspondientes.

Tabla 178.

Ingresos servicio Allpa Drone

Ingresos servicio Allpa

Drone 2021 2022 2023 2024 2025

Ingresos mensuales S/554,765.70 S/688,525.48 S/833,496.45 S/990,533.78 S/1,160,552.66

Valor de venta S/554,765.70 S/688,525.48 S/833,496.45 S/990,533.78 S/1,160,552.66

I.G.V. S/99,857.82 S/123,934.59 S/150,029.37 S/178,296.12 S/208,899.51

Precio de venta S/654,623.52 S/812,460.07 S/983,525.82 S/1,168,829.90 S/1,369,452.17


258

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

Para determinar el valor de recuperación del capital de trabajo, se procederá a calcular

las cantidades requeridas para este concepto a través del método del ratio Capital de

trabajo/Ventas, el cual resultó igual a 9.21%. Posteriormente, con este valor se determinan los

montos de capital de trabajo requeridos para los años 2022-2025, para luego considerar las

inversiones necesarias a realizar en los años 2021-2024.

Tabla 179.

Recuperación de capital de trabajo.

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Ventas S/554,765.

70

S/688,525.

48

S/833,496.

45

S/990,533.

78

S/1,160,552.

66

Capital de trabajo

necesario

S/51,118.4

2

S/63,443.6

0

S/76,801.8

3

S/91,271.9

1 S/106,938.15

Inversión capital de

trabajo

-

S/51,118.4

2

-

S/12,325.1

8

-

S/13,358.2

3

-

S/14,470.0

7

-

S/15,666.2

5

Recuperación de

capital de trabajo S/106,938.15


Finalmente, el valor de recuperación de capital de trabajo será iguala S/.106,938.15.

Este monto se considerará dentro del flujo de capital para el quinto año del proyecto.

259

7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo.

Para determinar el valor de desecho de los activos fijos se utilizará la siguiente fórmula:

𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑑𝑒 𝑑𝑒𝑠𝑒𝑐ℎ𝑜 = 𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑚𝑒𝑟𝑐𝑎𝑑𝑜 − (𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑚𝑒𝑟𝑐𝑎𝑑𝑜 − 𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑒𝑛 𝑙𝑖𝑏𝑟𝑜𝑠) ∗ 𝐼𝑚𝑝𝑢𝑒𝑠𝑡𝑜 𝑎 𝑙𝑎 𝑟𝑒𝑛𝑡𝑎

El valor del impuesto a la renta será igual a 29.5%, según la legislación peruana vigente.

Tabla 180.

Valor de desecho de los activos fijos

Concepto Cantidad V. venta


Vida

Útil

(años)

Depreciación

al 5° año

Valor en

libros al 5°

año

Valor de

mercado

%

Valor de

mercado en

soles

Valor de

desecho

Operaciones S/217,455.93 S/39,142.07 S/256,598.00 S/200,718.64 S/16,737.29 S/54,779.41 S/43,556.98

Plotter planos

SureColor

T5270

1 S/5,084.75 S/5,084.75 S/915.25 S/6,000.00 S/6.00 S/5,084.75 - 25% S/1,271.19 S/896.19

Camioneta

Toyota 4x4 2 S/29,661.02 S/59,322.03 S/10,677.97 S/70,000.00 S/8.00 S/59,322.03 - 30% S/17,796.61 S/12,546.61

Dron: Phantom

4 RTK –

Combo +

Mobile Station

2 S/19,279.66 S/38,559.32 S/6,940.68 S/45,500.00 S/5.00 S/38,559.32 - 20% S/7,711.86 S/5,436.86

Computadora

procesador

Ryzen 5 32gb

RAM

2 S/3,389.83 S/6,779.66 S/1,220.34 S/8,000.00 S/5.00 S/6,779.66 - 15% S/1,016.95 S/716.95

260

Aire

acondicionado

Wurden 15,000

BTU

2 S/1,100.85 S/2,201.69 S/396.31 S/2,598.00 S/5.00 S/2,201.69 - 15% S/330.25 S/232.83

Laptop HP

Core i3 4 S/1,271.19 S/5,084.75 S/915.25 S/6,000.00 S/5.00 S/5,084.75 - 15% S/762.71 S/537.71

Camioneta

Toyota 4x4

2022

1 S/29,661.02 S/29,661.02 S/5,338.98 S/35,000.00 S/8.00 S/29,661.02 - 30% S/8,898.31 S/6,273.31

Dron: Phantom

4 RTK –

Combo +

Mobile Station

2022

1 S/19,279.66 S/19,279.66 S/3,470.34 S/22,750.00 S/5.00 S/19,279.66 - 20% S/3,855.93 S/2,718.43

Laptop HP

Core i3 2022 1 S/1,271.19 S/1,271.19 S/228.81 S/1,500.00 S/5.00 S/1,271.19 - 15% S/190.68 S/134.43

Camioneta

Toyota 4x4

2024

1 S/29,661.02 S/29,661.02 S/5,338.98 S/35,000.00 S/8.00 S/19,774.01 9,887.01 30% S/8,898.31 S/9,189.97

Dron: Phantom

4 RTK –

Combo +

Mobile Station

2024

1 S/19,279.66 S/19,279.66 S/3,470.34 S/22,750.00 S/5.00 S/12,853.11 6,426.55 20% S/3,855.93 S/4,614.27

Laptop HP

Core i3 2024 1 S/1,271.19 S/1,271.19 S/228.81 S/1,500.00 S/5.00 S/847.46 423.73 15% S/190.68 S/259.43

Administración S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 S/1,100.85 - S/491.44 S/346.47

Aire

acondicionado

Wurden 15,000

BTU

1 S/1,100.85 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 S/5.00 S/1,100.85 - 10% S/110.08 S/77.61

Laptop HP

Core i3 2 S/1,271.19 S/2,542.37 S/457.63 S/3,000.00 S/5.00 S/2,542.37 - 15% S/381.36 S/268.86

Ventas S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 S/1,100.85 - S/300.76 S/212.04

261

Aire

acondicionado

Wurden 15,000

BTU

1 S/1,100.85 S/1,100.85 S/198.15 S/1,299.00 S/5.00 S/1,100.85 - 10% S/110.08 S/77.61

Laptop HP

Core i3 1 S/1,271.19 S/1,271.19 S/228.81 S/1,500.00 S/5.00 S/1,271.19 - 15% S/190.68 S/134.43

Activos fijos totales S/219,657.63 S/39,538.37 S/259,196.00 S/202,920.34 S/16,737.29 S/55,571.61 S/44,115.49

IGV S/10,002.89

Valor de

desecho

con I.G.V.

S/54,118.38


Finalmente, el valor de venta total de los activos fijos depreciables para el quinto año del proyecto será S/.55,571.61; este monto será

considerado dentro del Estado de ganancias y pérdidas. El valor de desecho con I.G.V. será igual a S/.54,118.38; este monto será considerado

dentro del flujo de capital en el quinto año del proyecto.

262

7.4. Costos y gastos anuales.

A continuación, se presentarán todos los costos y gastos anuales desembolsables y no

desembolsables en los que incurrirá la empresa durante sus 5 años de operaciones.

7.4.1. Egresos desembolsables.

Los egresos desembolsables son aquellos que significarán un egreso de efectivo para

la empresa. Dentro de este grupo de egresos se encuentran los conceptos siguientes: Materias

primas directas, Mano de obra directa, Costos indirectos de fabricación, Gastos

administrativos y Gastos de ventas.

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

A continuación, en la tabla 181, se presenta el presupuesto correspondiente a las

materias primas directas requeridas para brindar los servicios de topografía Allpa Drone. Los

costos de materias primas directas son considerados como costos variables de operaciones.

Estos costos serán presentados tanto sin I.G.V. como con I.G.V.

Tabla 181.

MPD Allpa Drone

Materias primas directas Allpa

Drone 2021 2022 2023 2024 2025

Planos Bond 150 g S/27,985.42 S/33,832.64 S/40,169.94 S/47,034.71 S/54,466.97

Tinta para impresión de planos S/1,749.09 S/2,114.54 S/2,510.62 S/2,939.67 S/3,404.19

Hojas para informe final S/699.64 S/845.82 S/1,004.25 S/1,175.87 S/1,361.67

Tinta para impresión de hojas S/466.42 S/563.88 S/669.50 S/783.91 S/907.78

Planos A3 papel couché S/13,992.71 S/16,916.32 S/20,084.97 S/23,517.36 S/27,233.48

Disco duro para planos S/9,328.47 S/11,277.55 S/13,389.98 S/15,678.24 S/18,155.66

Valor total MPD S/54,221.76 S/65,550.73 S/77,829.26 S/91,129.76 S/105,529.75

I.G.V. S/9,759.92 S/11,799.13 S/14,009.27 S/16,403.36 S/18,995.36

Precio total MPD S/63,981.67 S/77,349.87 S/91,838.52 S/107,533.12 S/124,525.11


263

7.4.1.2. Presupuesto de mano de obra directa.

A continuación, en la tabla 182, se presenta el presupuesto correspondiente a la mano

de obra directa de la planilla. Dentro de este concepto se consideran los sueldos de los

trabajadores de los grupos de campo, quienes serán los encargados de realizar los vuelos para

el servicio de topografía. Los costos de mano de obra directa son costos fijos de operaciones,

debido al pago fijo de planillas mensuales.

Tabla 182.

MOD Allpa Drone

Mano de obra directa 2021 2022 2023 2024 2025

Técnico piloto S/24,000.00 S/36,000.00 S/36,000.00 S/48,000.00 S/48,000.00

Asistente de campo S/22,320.00 S/33,480.00 S/33,480.00 S/44,640.00 S/44,640.00

Total Sueldo Bruto S/46,320.00 S/69,480.00 S/69,480.00 S/92,640.00 S/92,640.00

Asignación familiar S/4,464.00 S/6,696.00 S/6,696.00 S/8,928.00 S/8,928.00

Sub total Remuneraciones S/50,784.00 S/76,176.00 S/76,176.00 S/101,568.00 S/101,568.00

Gratificación (1/12) S/4,232.00 S/6,348.00 S/6,348.00 S/8,464.00 S/8,464.00

CTS (1/24) S/2,116.00 S/3,174.00 S/3,174.00 S/4,232.00 S/4,232.00

Essalud (9%) S/4,570.56 S/6,855.84 S/6,855.84 S/9,141.12 S/9,141.12

Vacaciones S/2,116.00 S/3,174.00 S/3,174.00 S/4,232.00 S/4,232.00

Bono ley (9% de las

gratificaciones) S/380.88 S/571.32 S/571.32 S/761.76 S/761.76

SCTR 1% sueldo básico S/463.20 S/694.80 S/694.80 S/926.40 S/926.40

Costo de MOD S/64,662.64 S/96,993.96 S/96,993.96 S/129,325.28 S/129,325.28


264

7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.

A continuación, se presentan los costos indirectos de fabricación, los cuales son los

siguientes: Mano de obra indirecta, materia prima indirecta, equipos, vehículos, herramientas,

útiles de limpieza, servicios básicos, servicios tercerizados, alquiler del local y

mantenimientos de maquinarias y vehículos.

En la tabla 183, se presentan todos los conceptos listados con sus respectivos costos,

sin I.G.V. y con I.G.V. respectivamente.

Tabla 183.

CIF Allpa Drone

Concepto 2021 2022 2023 2024 2025

Mano de obra indirecta

Jefe de Operaciones S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00

Especialista en Pix4Dmapper S/19,200.00 S/19,200.00 S/19,200.00 S/19,200.00 S/19,200.00





CTS (1/24) S/1,993.00 S/1,993.00 S/1,993.00 S/1,993.00 S/1,993.00

Essalud (9%) S/4,304.88 S/4,304.88 S/4,304.88 S/4,304.88 S/4,304.88


Bono ley (9% de las gratificaciones) S/358.74 S/358.74 S/358.74 S/358.74 S/358.74


Costo Mano de obra indirecta S/60,923.62 S/60,923.62 S/60,923.62 S/60,923.62 S/60,923.62

Materia prima indirecta S/0.00

Gasolina S/18,474.04 S/22,333.96 S/26,517.41 S/31,049.06 S/35,955.32

Costo Materia prima indirecta S/18,474.04 S/22,333.96 S/26,517.41 S/31,049.06 S/35,955.32

I.G.V. MPI S/3,325.33 S/4,020.11 S/4,773.13 S/5,588.83 S/6,471.96

Equipos, vehículos, herramientas y

útiles de limpieza 2021 2022 2023 2024 2025

Extintor S/251.69 S/251.69 S/251.69 S/251.69 S/251.69

Laptop HP Core i3 S/0.00 S/1,271.19 S/0.00 S/1,271.19 S/0.00

Dron: Phantom 4 RTK – Combo +

Mobile Station S/0.00 S/19,279.66 S/0.00 S/19,279.66 S/0.00

Camioneta Toyota 4x4 S/0.00 S/29,661.02 S/0.00 S/29,661.02 S/0.00

Juego de alicates Stanley S/0.00 S/0.00 S/330.34 S/0.00 S/0.00

Juego de 5 llaves combinadas

Stanley S/0.00 S/0.00 S/71.02 S/0.00 S/0.00

Juego de destornilladores Stanley S/0.00 S/0.00 S/76.10 S/0.00 S/0.00

Martillo Stanley S/0.00 S/0.00 S/84.32 S/0.00 S/0.00

Regla de madera para planos S/0.00 S/0.00 S/251.69 S/0.00 S/0.00

Papel higiénico S/152.54 S/152.54 S/152.54 S/152.54 S/152.54

Galón de jabón líquido S/366.10 S/366.10 S/366.10 S/366.10 S/366.10

Galón de lejía S/508.47 S/508.47 S/508.47 S/508.47 S/508.47

Bolsa detergente 5kg S/854.24 S/854.24 S/854.24 S/854.24 S/854.24

Escoba Virutex S/67.80 S/67.80 S/67.80 S/67.80 S/67.80

Recogedor Virutex S/40.68 S/40.68 S/40.68 S/40.68 S/40.68

Trapeador Virutex S/94.92 S/94.92 S/94.92 S/94.92 S/94.92

Botiquín de primeros auxilios S/200.85 S/200.85 S/200.85 S/200.85 S/200.85

265

Gastos en equipos, vehículos,

herramientas y útiles de limpieza S/2,537.29 S/52,749.15 S/3,350.76 S/52,749.15 S/2,537.29

I.G.V. Equipos, vehículos,

herramientas y útiles de limpieza S/456.71 S/9,494.85 S/603.14 S/9,494.85 S/456.71

Servicios de la empresa 2021 2022 2023 2024 2025

Servicio de agua y alcantarillado S/3,736.71 S/4,110.38 S/4,521.42 S/4,973.56 S/5,470.91


Servicio de teléfono e internet S/1,803.97 S/1,803.97 S/1,803.97 S/1,803.97 S/1,803.97

Servicio tercerizado de limpieza S/5,354.24 S/5,354.24 S/5,354.24 S/5,354.24 S/5,354.24

Servicio de mantenimiento de

maquinarias, equipos y vehículos S/13,500.00 S/20,000.00 S/20,000.00 S/26,500.00 S/26,500.00

Gasto servicios S/37,654.94 S/45,854.61 S/47,724.25 S/56,280.85 S/58,543.12

I.G.V. Servicios Operaciones S/6,777.89 S/8,253.83 S/8,590.36 S/10,130.55 S/10,537.76

Alquiler de Local S/25,894.08 S/25,894.08 S/25,894.08 S/25,894.08 S/25,894.08

Costo CIF sin I.G.V. S/145,483.96 S/207,755.42 S/164,410.12 S/226,896.77 S/183,853.43

Costo CIF con I.G.V. S/156,043.89 S/229,524.21 S/178,376.76 S/252,111.00 S/201,319.86

I.G.V. CIF S/10,559.93 S/21,768.79 S/13,966.64 S/25,214.23 S/17,466.43


266

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

A continuación, se presentan los Gastos de administración, los cuales son los

siguientes: Planilla administrativa, servicios básicos, servicios tercerizados, alquiler del local,

compra de útiles de oficina y gastos de responsabilidad social.

En la tabla 184, se presentan todos los conceptos listados con sus respectivos gastos,


Tabla 184.

Gastos de administración Allpa Drone.

Concepto 2021 2022 2023 2024 2025

Planilla de Administración

Administrador S/36,000.0

0

S/36,000.0

0

S/36,000.0

0

S/36,000.0

0

S/36,000.0

0

Asistente administrativo S/14,400.0

0

S/14,400.0

0

S/14,400.0

0

S/14,400.0

0

S/14,400.0

0

Total Sueldo Bruto S/50,400.0

0

S/50,400.0

0

S/50,400.0

0

S/50,400.0

0

S/50,400.0

0


Sub total Remuneraciones S/52,632.0

0

S/52,632.0

0

S/52,632.0

0

S/52,632.0

0

S/52,632.0

0


CTS (1/24) S/2,193.00 S/2,193.00 S/2,193.00 S/2,193.00 S/2,193.00

Essalud (9%) S/4,736.88 S/4,736.88 S/4,736.88 S/4,736.88 S/4,736.88




Gasto planilla administrativa S/67,039.6

2

S/67,039.6

2

S/67,039.6

2

S/67,039.6

2

S/67,039.6

2

Servicios y equipos

Servicio de agua y alcantarillado S/553.59 S/608.95 S/669.84 S/736.82 S/810.51


Servicio de teléfono e internet S/267.25 S/267.25 S/267.25 S/267.25 S/267.25

Servicio tercerizado de limpieza S/793.22 S/793.22 S/793.22 S/793.22 S/793.22

Asesoría contable S/10,169.4

9

S/10,169.4

9

S/10,169.4

9

S/10,169.4

9

S/10,169.4

9

Extintor S/83.90 S/83.90 S/83.90 S/83.90 S/83.90

Gasto de servicios administrativos S/13,831.9

0

S/14,083.7

0

S/14,360.6

9

S/14,665.3

7

S/15,000.5

2

I.G.V. Servicios administrativos S/2,489.74 S/2,535.07 S/2,584.92 S/2,639.77 S/2,700.09


Útiles de Oficina

Hojas bond (millar) S/1,220.34 S/1,220.34 S/1,220.34 S/1,220.34 S/1,220.34

Lápices Faber Castell S/50.85 S/50.85 S/50.85 S/50.85 S/50.85

Lapicero Faber Castella S/71.19 S/71.19 S/71.19 S/71.19 S/71.19

Archivador Faber Castell S/366.10 S/366.10 S/366.10 S/366.10 S/366.10

Cuaderno Faber Castell S/772.88 S/772.88 S/772.88 S/772.88 S/772.88

267

Regla Faber Castell S/67.80 S/67.80 S/67.80 S/67.80 S/67.80

Engrapadora S/91.53 S/91.53 S/91.53 S/91.53 S/91.53

Caja de grapas S/152.54 S/152.54 S/152.54 S/152.54 S/152.54

Caja de clips S/213.56 S/213.56 S/213.56 S/213.56 S/213.56

Resaltadores S/330.51 S/330.51 S/330.51 S/330.51 S/330.51

Gasto útiles de Oficina S/3,337.29 S/3,337.29 S/3,337.29 S/3,337.29 S/3,337.29

I.G.V. Útiles de oficina S/600.71 S/600.71 S/600.71 S/600.71 S/600.71

Responsabilidad Social Allpa Drone

Instalación de caños e inodoros

ahorradores S/60.00 S/120.00 S/120.00 S/120.00 S/120.00

Instalación de focos ahorradores S/40.00 S/80.00 S/80.00 S/80.00 S/80.00

Capacitaciones S/1,600.00 S/3,200.00 S/3,200.00 S/3,200.00 S/3,200.00

Preparación profesional S/5,000.00 S/10,000.0

0

S/10,000.0

0

S/10,000.0

0

S/10,000.0

0

Bienestar y salud del trabajador S/500.00 S/1,000.00 S/1,000.00 S/1,000.00 S/1,000.00

Servicio de topografía comunitaria S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00

Enseñanza Allpadrones S/250.00 S/500.00 S/500.00 S/500.00 S/500.00

Gasto de responsabilidad social S/13,450.0

0

S/20,900.0

0

S/20,900.0

0

S/20,900.0

0

S/20,900.0

0

I.G.V. Responsabilidad social S/2,421.00 S/3,762.00 S/3,762.00 S/3,762.00 S/3,762.00

Gasto Administración sin I.G.V. S/100,500.

84

S/108,202.

64

S/108,479.

63

S/108,784.

31

S/109,119.

46

Gasto Administración con I.G.V. S/106,012.

29

S/115,100.

42

S/115,427.

26

S/115,786.

79

S/116,182.

27

I.G.V. Gastos de Administración S/5,511.45 S/6,897.78 S/6,947.64 S/7,002.48 S/7,062.81


268

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

A continuación, se presentan los Gastos de ventas, los cuales son los siguientes:

Planilla de ventas, servicios básicos, servicios tercerizados, alquiler del local y gastos de

Promoción.

En la tabla 185, se presentan todos los conceptos listados con sus respectivos gastos,


Tabla 185.

Gasto de venta Allpa Drone

Concepto 2021 2022 2023 2024 2025

Planilla Ventas

Jefe comercial S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00 S/26,400.00





CTS (1/24) S/1,146.50 S/1,146.50 S/1,146.50 S/1,146.50 S/1,146.50

Essalud (9%) S/2,476.44 S/2,476.44 S/2,476.44 S/2,476.44 S/2,476.44




Gasto Planilla de Ventas S/35,048.81 S/35,048.81 S/35,048.81 S/35,048.81 S/35,048.81

Servicios y equipos S/0.00

Servicio de agua y alcantarillado S/322.93 S/355.22 S/390.74 S/429.81 S/472.80


Servicio de teléfono e internet S/155.90 S/155.90 S/155.90 S/155.90 S/155.90

Servicio tercerizado de limpieza S/462.71 S/462.71 S/462.71 S/462.71 S/462.71

Servicio de Transporte (Courier) S/5,084.75 S/5,593.22 S/6,152.54 S/6,767.80 S/7,444.58

Extintor S/83.90 S/83.90 S/83.90 S/83.90 S/83.90

Gasto Servicios S/7,256.11 S/7,911.47 S/8,632.36 S/9,425.35 S/10,297.63

I.G.V. Servicios S/1,306.10 S/1,424.06 S/1,553.83 S/1,696.56 S/1,853.57


Gastos de Promoción

Promoción y Publicidad S/57,390.00 S/30,390.00 S/29,390.00 S/9,390.00 S/9,390.00

269

Gasto total de Promoción S/57,390.00 S/30,390.00 S/29,390.00 S/9,390.00 S/9,390.00

I.G.V. Gastos de Promoción S/10,330.20 S/5,470.20 S/5,290.20 S/1,690.20 S/1,690.20

Gastos de Ventas sin I.G.V. S/101,932.68 S/75,588.04 S/75,308.93 S/56,101.92 S/56,974.20

Gastos de Ventas con I.G.V. S/113,568.98 S/82,482.30 S/82,152.96 S/59,488.68 S/60,517.98

I.G.V. Ventas S/11,636.30 S/6,894.26 S/6,844.03 S/3,386.76 S/3,543.77


270

7.4.2. Egresos no desembolsables.

Los egresos no desembolsables son aquellos egresos que no corresponden a desembolsos de efectivo para la empresa, los cuales se

cargarán en los Estados de ganancias y pérdidas.

7.4.2.1. Depreciación.

Con respecto a la depreciación de activos fijos, esta se realizará de forma acelerada (3 años), según las disposiciones de la SUNAT para

las pequeñas empresas.

Tabla 186.

Depreciación de activos fijos depreciables.

Concepto Cantida

d

V. venta

unitario V. total

Tasa de

depreciació

n anual

2021 2022 2023 2024 2025

Operaciones S/117,032.2

0

S/39,010.7

3

S/55,748.0

2

S/55,748.0

2

S/33,474.5

8

S/16,737.2

9

Plotter planos SureColor T5270 1 S/5,084.75 S/5,084.75 33.3% S/1,694.92 S/1,694.92 S/1,694.92 S/0.00 S/0.00

Camioneta Toyota 4x4 2 S/29,661.02 S/59,322.03 33.3% S/19,774.0

1

S/29,661.0

2

S/29,661.0

2

S/19,774.0

1 S/9,887.01

Dron: Phantom 4 RTK – Combo +

Mobile Station 2 S/19,279.66 S/38,559.32 33.3%

S/12,853.1

1

S/19,279.6

6

S/19,279.6

6

S/12,853.1

1 S/6,426.55

Computadora procesador Ryzen 5

32gb RAM 2 S/3,389.83 S/6,779.66 33.3% S/2,259.89 S/2,259.89 S/2,259.89 S/0.00 S/0.00

Aire acondicionado Wurden 15,000

BTU 2 S/1,100.85 S/2,201.69 33.3% S/733.90 S/733.90 S/733.90 S/0.00 S/0.00

Laptop HP Core i3 4 S/1,271.19 S/5,084.75 33.3% S/1,694.92 S/2,118.64 S/2,118.64 S/847.46 S/423.73

271

Administración S/3,643.22 S/1,214.41 S/1,214.41 S/1,214.41 S/0.00 S/0.00


BTU 1 S/1,100.85 S/1,100.85 33.3% S/366.95 S/366.95 S/366.95 S/0.00 S/0.00

Laptop HP Core i3 2 S/1,271.19 S/2,542.37 33.3% S/847.46 S/847.46 S/847.46 S/0.00 S/0.00

Ventas S/1,100.85 S/790.68 S/790.68 S/790.68 S/0.00 S/0.00


BTU 1 S/1,100.85 S/1,100.85 33.3% S/366.95 S/366.95 S/366.95 S/0.00 S/0.00

Laptop HP Core i3 1 S/1,271.19 S/1,271.19 33.3% S/423.73 S/423.73 S/423.73 S/0.00 S/0.00

Depreciación total S/121,776.2

7

S/41,015.8

2

S/57,753.1

1

S/57,753.1

1

S/33,474.5

8

S/16,737.2

9


Se observan depreciaciones aceleradas para todos los años del proyecto, ya que algunos de los activos fijos se adquieren en los años 2022

y 2024, a consecuencia del mayor número de servicios a realizar.

272

7.4.2.2. Amortización de intangibles y gastos pre operativos.

La amortización de los intangibles será realizada durante los 5 años del proyecto. A

continuación, en la tabla 187, se presentan los valores de amortización anuales, los cuales son

iguales a S/.7,908.45.

Tabla 187.

Amortización de intangibles.

Amortización

Intangibles

2,021 2,022 2,023 2,024 2,025

Intangibles totales S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45

Amortización anual S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45


La amortización de los gastos pre-operativos será realizada durante los 5 años del

proyecto. A continuación, en la tabla 188, se presentan los valores de amortización anuales,

los cuales son iguales a S/.8,673.02

Tabla 188.

Amortización de gastos pre operativos.

Amortización Gastos pre-operativos 2,021 2,022 2,023 2,024 2,025

Gastos pre-operativos amortizables S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02

Amortización de gastos pre-operativos anual S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02


273

7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.

Finalmente, se presentan los gastos correspondientes a la compra de activos fijos no depreciables en la tabla 189.

Tabla 189.

Gastos por activos fijos no depreciables.

Concepto Cant. Costo

Unitario Valor Total I.G.V.

Importe

Total 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Activos fijos no depreciables S/. 21,914.83 S/. 3,944.67 S/. 25,859.50 S/. 21,914.83 S/. 1,020.97 S/. 1,020.97 S/. 1,834.44 S/. 1,020.97 S/. 1,020.97

Activo fijos no depreciable Producción S/. 12,166.95 S/. 2,190.05 S/. 14,357.00 S/. 12,166.95 S/. 251.69 S/. 251.69 S/. 1,065.17 S/. 251.69 S/. 251.69

Memorias SD/MicroSD de almacenamiento 2 S/. 84.75 S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00 S/. 169.49 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Anemómetro 2 S/. 110.17 S/. 220.34 S/. 39.66 S/. 260.00 S/. 220.34 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Impresora HP 2 S/. 677.97 S/. 1,355.93 S/. 244.07 S/. 1,600.00 S/. 1,355.93 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Extintor 3 S/. 83.90 S/. 251.69 S/. 45.31 S/. 297.00 S/. 251.69 S/. 251.69 S/. 251.69 S/. 251.69 S/. 251.69 S/. 251.69

Sistema de videovigilancia HIKVISION 1 S/. 363.56 S/. 363.56 S/. 65.44 S/. 429.00 S/. 363.56 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Luces de emergencia Halux 18 LED 3 S/. 33.81 S/. 101.44 S/. 18.26 S/. 119.70 S/. 101.44 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Teléfono fijo Panasonic 2 S/. 50.00 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00 S/. 100.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Juego de alicates Stanley 2 S/. 165.17 S/. 330.34 S/. 59.46 S/. 389.80 S/. 330.34 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 330.34 S/. 0.00 S/. 0.00

Juego de 5 llaves combinadas Stanley 2 S/. 35.51 S/. 71.02 S/. 12.78 S/. 83.80 S/. 71.02 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 71.02 S/. 0.00 S/. 0.00

Juego de destornilladores Stanley 2 S/. 38.05 S/. 76.10 S/. 13.70 S/. 89.80 S/. 76.10 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 76.10 S/. 0.00 S/. 0.00

Martillo Stanley 5 S/. 16.86 S/. 84.32 S/. 15.18 S/. 99.50 S/. 84.32 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 84.32 S/. 0.00 S/. 0.00

Regla de madera para planos 3 S/. 83.90 S/. 251.69 S/. 45.31 S/. 297.00 S/. 251.69 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 251.69 S/. 0.00 S/. 0.00 Escritorio de madera Sodimac 4 S/. 508.47 S/. 2,033.90 S/. 366.10 S/. 2,400.00 S/. 2,033.90 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Sillas de madera Sodimac 12 S/. 67.80 S/. 813.56 S/. 146.44 S/. 960.00 S/. 813.56 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Mesa de acero inoxidable 1.2m x 0.9m x 0.8m 6 S/. 422.88 S/. 2,537.29 S/. 456.71 S/. 2,994.00 S/. 2,537.29 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Estante de metal/madera Sodimac 6 S/. 186.36 S/. 1,118.14 S/. 201.26 S/. 1,319.40 S/. 1,118.14 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Estantes de madera Sodimac 6 S/. 381.36 S/. 2,288.14 S/. 411.86 S/. 2,700.00 S/. 2,288.14 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Activos fijos no depreciables Administración S/. 6,682.71 S/. 1,202.89 S/. 7,885.60 S/. 6,682.71 S/. 685.37 S/. 685.37 S/. 685.37 S/. 685.37 S/. 685.37

Impresora HP 1 S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00 S/. 677.97 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Luces de emergencia Halux 18 LED 1 S/. 33.81 S/. 33.81 S/. 6.09 S/. 39.90 S/. 33.81 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Extintor 1 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 15.10 S/. 99.00 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90

Microondas Samsung black 1 S/. 227.97 S/. 227.97 S/. 41.03 S/. 269.00 S/. 227.97 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

TV AOC HD 32'' 1 S/. 592.37 S/. 592.37 S/. 106.63 S/. 699.00 S/. 592.37 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Central telefónica Pbx Intelbras 1 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 90.00 S/. 590.00 S/. 500.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Escritorio de madera Sodimac 2 S/. 508.47 S/. 1,016.95 S/. 183.05 S/. 1,200.00 S/. 1,016.95 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Sillas de madera Sodimac 8 S/. 67.80 S/. 542.37 S/. 97.63 S/. 640.00 S/. 542.37 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Estantes de madera Sodimac 4 S/. 381.36 S/. 1,525.42 S/. 274.58 S/. 1,800.00 S/. 1,525.42 S/. 305.08 S/. 305.08 S/. 305.08 S/. 305.08 S/. 305.08

Juego de comedor 4 personas Brasilia 3 S/. 211.78 S/. 635.34 S/. 114.36 S/. 749.70 S/. 635.34 S/. 127.07 S/. 127.07 S/. 127.07 S/. 127.07 S/. 127.07

Mesa de reuniones Sodimac 1 S/. 846.61 S/. 846.61 S/. 152.39 S/. 999.00 S/. 846.61 S/. 169.32 S/. 169.32 S/. 169.32 S/. 169.32 S/. 169.32

274

Activos fijos no depreciables Ventas S/. 3,065.17 S/. 551.73 S/. 3,616.90 S/. 3,065.17 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90

Impresora HP 1 S/. 677.97 S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00 S/. 677.97 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Luces de emergencia Halux 18 LED 1 S/. 33.81 S/. 33.81 S/. 6.09 S/. 39.90 S/. 33.81 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Extintor 1 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 15.10 S/. 99.00 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 S/. 83.90 Teléfono fijo Panasonic 1 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 9.00 S/. 59.00 S/. 50.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Escritorio de madera Sodimac 1 S/. 508.47 S/. 508.47 S/. 91.53 S/. 600.00 S/. 508.47 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Sillas de madera Sodimac 4 S/. 67.80 S/. 271.19 S/. 48.81 S/. 320.00 S/. 271.19 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 Estantes de madera Sodimac 2 S/. 381.36 S/. 762.71 S/. 137.29 S/. 900.00 S/. 762.71 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Mesa de reuniones Sodimac 1 S/. 677.12 S/. 677.12 S/. 121.88 S/. 799.00 S/. 677.12 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00


275

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.

En la tabla 190, se presentan todos los costos de producción requeridos para brindar el

servicio de topografía Allpa Drone.

Tabla 190.

Costo de producción unitario y costo total unitario.

Concepto 2021 2022 2023 2024 2025

Servicios Allpa Drone 270 326 387 453 525

Materia prima directa S/54,221.76 S/65,550.73 S/77,829.26 S/91,129.76 S/105,529.75

Mano de obra directa S/64,662.64 S/96,993.96 S/96,993.96 S/129,325.28 S/129,325.28

Costos indirectos de fabricación S/145,483.96 S/207,755.42 S/164,410.12 S/226,896.77 S/183,853.43

Costo total de producción S/264,368.36 S/370,300.12 S/339,233.34 S/447,351.80 S/418,708.46

Costo unitario de producción S/979.89 S/1,135.32 S/875.99 S/986.57 S/797.40

Gastos de Administración S/100,500.84 S/108,202.64 S/108,479.63 S/108,784.31 S/109,119.46

Gastos de Venta S/101,932.68 S/75,588.04 S/75,308.93 S/56,101.92 S/56,974.20

Depreciación de activos fijos S/41,015.82 S/57,753.11 S/57,753.11 S/33,474.58 S/16,737.29

Amortización de intangibles S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45

Amortización de gastos pre-operativos S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02

Costo total S/524,399.17 S/628,425.38 S/597,356.48 S/662,294.08 S/618,120.88

Costo unitario total S/1,943.70 S/1,926.71 S/1,542.52 S/1,460.60 S/1,177.17


Los costos de mano de obra directa crecen en los años 2022 y 2024, a medida que se

incrementan los grupos de trabajo de campo del proyecto.

Los costos indirectos de fabricación crecen en los años 2022 y 2024 debido a que se

consideran las compras de nuevos equipos y vehículos en dichos años, en concordancia con

el incremento de grupos de trabajo de campo necesarios para realizar los servicios Allpa

Drone.

Los gastos de venta disminuyen gradualmente según los gastos considerados dentro

de la estrategia de Promoción del marketing mix del proyecto. El primer año, se planteó una

fuerte estrategia de promoción impresa y a través de medios electrónicos, los cuales fueron

276

disminuyendo con el paso de los años debido al posicionamiento que ganará gradualmente la

empresa.

El valor de la depreciación de los activos fijos disminuye con el paso de los años

debido a la culminación de la depreciación acelerada correspondiente a la de los activos

adquiridos al inicio del proyecto.

El costo unitario de producción requerido para brindar un servicio de topografía Allpa

Drone (vuelo de 10 hectáreas) es igual a S/.979.89 en el año 2021, el cual desciende hasta

S/.797.40 en el año 2025.

El costo unitario total requerido para brindar un servicio de topografía Allpa Drone

(vuelo de 10 hectáreas) es igual a S/.1,943.70 en el año 2021, el cual desciende hasta

S/.1,177.17 en el año 2025.

277

7.4.4. Costos variables y fijos unitarios.

En las tablas 191 y 192, se presentan los costos variables y los costos fijos de

producción, administración y ventas requeridos para brindar el servicio de topografía Allpa

Drone.

Tabla 191.

Costos variables Allpa Drone.

Concepto 2021 2022 2023 2024 2025


Materia prima directa S/. 54,221.76 S/. 65,550.73 S/. 77,829.26 S/. 91,129.76 S/. 105,529.75

CIF variables S/. 35,470.77 S/. 41,030.37 S/. 47,083.46 S/. 53,671.71 S/. 60,840.23

Gastos administrativos variables S/. 2,518.03 S/. 2,769.84 S/. 3,046.82 S/. 3,351.50 S/. 3,686.65

Gastos de Venta variables S/. 6,553.60 S/. 7,208.96 S/. 7,929.85 S/. 8,722.84 S/. 9,595.12

Costos variables S/. 98,764.16 S/. 116,559.90 S/. 135,889.39 S/. 156,875.81 S/. 179,651.76

Costo variable unitario S/. 366.07 S/. 357.37 S/. 350.90 S/. 345.97 S/. 342.14


Los costos variables unitarios correspondientes a un servicio Allpa Drone (vuelo de

10 hectáreas) son iguales a S/.366.07 en el año 2021, los cuales descienden hasta S/.342.14 en

el año 2025.

Tabla 192.

Costos fijos Allpa Drone.

Concepto 2021 2022 2023 2024 2025


Mano de obra directa S/. 64,662.64 S/. 96,993.96 S/. 96,993.96 S/. 129,325.28 S/. 129,325.28

CIF fijos S/. 110,013.19 S/. 166,725.06 S/. 117,326.67 S/. 173,225.06 S/. 123,013.19

Gastos administrativos fijos S/. 97,982.81 S/. 105,432.81 S/. 105,432.81 S/. 105,432.81 S/. 105,432.81

Gastos de Venta fijos S/. 95,379.08 S/. 68,379.08 S/. 67,379.08 S/. 47,379.08 S/. 47,379.08

Depreciación de activos fijos S/. 41,015.82 S/. 57,753.11 S/. 57,753.11 S/. 33,474.58 S/. 16,737.29

Amortización de intangibles S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45

Amortización de gastos pre-operativos S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02

Costos fijos S/. 425,635.00 S/. 511,865.48 S/. 461,467.09 S/. 505,418.27 S/. 438,469.11

Costos fijos unitarios S/. 1,577.63 S/. 1,569.35 S/. 1,191.62 S/. 1,114.63 S/. 835.04


Los costos fijos unitarios correspondientes a un servicio Allpa Drone (vuelo de 10

hectáreas) son iguales a S/.1,577.63 en el año 2021, los cuales descienden hasta S/.835.04 en

el año 2025.

278

Los costos fijos se incrementan en los años 2022 y 2024 debido a que se contabilizan

las compras de equipos y vehículos dentro de los CIF fijos de Producción. Esto genera una

fluctuación en los costos fijos totales, los cuales se incrementan y disminuyen a consecuencia

de estas compras posteriores al inicio del proyecto.

La disminución de los costos fijos unitarios se da principalmente debido a la

disminución de los gastos de ventas en los últimos años (según la estructura de los gastos de

Promoción del marketing mix) y a la disminución de la depreciación anual, como

consecuencia del término de la depreciación acelerada de los activos fijos comprados al inicio

del proyecto.

Los costos fijos superan, durante todo el horizonte de evaluación, a los costos

variables del proyecto debido a las características propias del servicio de topografía Allpa

Drone. Los costos variables son aquellos que cambian a medida que se incrementa el número

de servicios realizados. En el caso de este proyecto, los únicos costos variables son los costos

de materias primas e insumos, los costos de servicios básicos y los gastos de distribución

(Courier) para la entrega de los planos y memorias del servicio de topografía. El resto de

costos de la empresa son fijos, lo cual explica la gran diferencia observada entre estos tipos

de costos durante todo el proyecto.

279

Capitulo VIII: Estados financieros proyectados.

8.1. Premisas del estado de ganancias y pérdidas y de los flujos de caja.

• Todos los montos detallados en los Estados de ganancias y pérdidas y en los Flujos de

caja se encuentran expresados en Soles peruanos.

• Los Estados de ganancias y pérdidas no contemplan I.G.V. dentro de sus cálculos.

• Los flujos de caja sí contemplan I.G.V. dentro de sus cálculos.

• El valor del impuesto a la renta es igual a 29.5%, según las legislaciones peruanas

vigentes.

• Las tasas de financiamiento ofertadas por caja Piura son las siguientes: T.C.E.A. igual

a 28.42% para el préstamo de activos fijos y T.E.C.A. igual a 30.65% para el

préstamo de capital de trabajo.

• El valor de venta por servicio de vuelo de Allpa Drone (10 hectáreas) es igual a

S/.2,800.00. El precio por hectárea es igual a S/.280.00

280

8.2. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros.

En la tabla 193, se presentan los estados de ganancias y pérdidas sin considerar los gastos financieros de la empresa.

Tabla 193.

EGP sin gastos financieros Allpa Drone.

2021 2022 2023 2024 2025

Ventas S/554,765.70 S/688,525.48 S/833,496.45 S/990,533.78 S/1,160,552.66

(-) Costo de ventas S/264,368.36 S/370,300.12 S/339,233.34 S/447,351.80 S/418,708.46

(-) Materia prima directa S/54,221.76 S/65,550.73 S/77,829.26 S/91,129.76 S/105,529.75

(-) Mano de obra directa S/64,662.64 S/96,993.96 S/96,993.96 S/129,325.28 S/129,325.28

(-) Costos indirectos de fabricación S/145,483.96 S/207,755.42 S/164,410.12 S/226,896.77 S/183,853.43

Utilidad bruta S/290,397.34 S/318,225.36 S/494,263.11 S/543,181.98 S/741,844.20

(-) Gastos operativos S/260,030.81 S/258,125.26 S/258,123.14 S/214,942.27 S/199,412.42

(-) Gastos de Administración S/100,500.84 S/108,202.64 S/108,479.63 S/108,784.31 S/109,119.46

(-) Gastos de Ventas S/101,932.68 S/75,588.04 S/75,308.93 S/56,101.92 S/56,974.20

(-) Depreciación de activos S/41,015.82 S/57,753.11 S/57,753.11 S/33,474.58 S/16,737.29

(-) Amortización de intangibles S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45

(-) Amortización de gastos preoperativos S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02

Utilidad operative S/30,366.53 S/60,100.11 S/236,139.97 S/328,239.71 S/542,431.78

(+) Ingresos financieros S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00

(-) Gastos financieros S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00

(-) Otros gastos S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00

(+) Otros ingresos S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/55,571.61

Utilidad antes de impuestos S/30,366.53 S/60,100.11 S/236,139.97 S/328,239.71 S/598,003.39

(-) Impuesto a la Renta S/8,958.13 S/17,729.53 S/69,661.29 S/96,830.71 S/176,411.00

Utilidad neta S/21,408.41 S/42,370.58 S/166,478.68 S/231,408.99 S/421,592.39


281

La empresa tendrá utilidades netas positivas para los 5 años del proyecto, que van desde los S/.21,408.41 en el año 2021 hasta los

S/.421,592.39 en el año 2025. Esto demuestra que la empresa será rentable durante todo su horizonte de evaluación.

282

8.3. Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

En la tabla 194, se presentan los estados de ganancias y pérdidas considerando los gastos financieros de la empresa.

Tabla 194.

EGP con gastos financieros Allpa Drone.

Análisis vertical

2021 2022 2023 2024 2025 2021 2022 2023 2024 2025

Ventas S/. 554,765.70 S/. 688,525.48 S/. 833,496.45 S/. 990,533.78 S/. 1,160,552.66 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

(-) Costo de ventas S/. 264,368.36 S/. 370,300.12 S/. 339,233.34 S/. 447,351.80 S/. 418,708.46 47.65% 53.78% 40.70% 45.16% 36.08%

(-) Materia prima directa S/. 54,221.76 S/. 65,550.73 S/. 77,829.26 S/. 91,129.76 S/. 105,529.75 9.77% 9.52% 9.34% 9.20% 9.09%

(-) Mano de obra directa S/. 64,662.64 S/. 96,993.96 S/. 96,993.96 S/. 129,325.28 S/. 129,325.28 11.66% 14.09% 11.64% 13.06% 11.14%

(-) Costos indirectos de fabricación S/. 145,483.96 S/. 207,755.42 S/. 164,410.12 S/. 226,896.77 S/. 183,853.43 26.22% 30.17% 19.73% 22.91% 15.84%

Utilidad bruta S/. 290,397.34 S/. 318,225.36 S/. 494,263.11 S/. 543,181.98 S/. 741,844.20 52.35% 46.22% 59.30% 54.84% 63.92%

(-) Gastos operativos S/. 260,030.81 S/. 258,125.26 S/. 258,123.14 S/. 214,942.27 S/. 199,412.42 46.87% 37.49% 30.97% 21.70% 17.18%

(-) Gastos de Administración S/. 100,500.84 S/. 108,202.64 S/. 108,479.63 S/. 108,784.31 S/. 109,119.46 18.12% 15.72% 13.02% 10.98% 9.40%

(-) Gastos de Ventas S/. 101,932.68 S/. 75,588.04 S/. 75,308.93 S/. 56,101.92 S/. 56,974.20 18.37% 10.98% 9.04% 5.66% 4.91%

(-) Depreciación de activos S/. 41,015.82 S/. 57,753.11 S/. 57,753.11 S/. 33,474.58 S/. 16,737.29 7.39% 8.39% 6.93% 3.38% 1.44%

(-) Amortización de intangibles S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 S/. 7,908.45 1.43% 1.15% 0.95% 0.80% 0.68%

(-) Amortización de gastos preoperativos S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 S/. 8,673.02 1.56% 1.26% 1.04% 0.88% 0.75%

Utilidad operativa S/. 30,366.53 S/. 60,100.11 S/. 236,139.97 S/. 328,239.71 S/. 542,431.78 5.47% 8.73% 28.33% 33.14% 46.74%

(+) Ingresos financieros S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

(-) Gastos financieros S/. 27,688.47 S/. 16,146.39 S/. 7,066.38 S/. 2,782.92 S/. 0.00 4.99% 2.35% 0.85% 0.28% 0.00%

(-) Otros gastos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

(+) Otros ingresos S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 55,571.61 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 4.79%

Utilidad antes de impuestos S/. 2,678.06 S/. 43,953.72 S/. 229,073.59 S/. 325,456.79 S/. 598,003.39 0.48% 6.38% 27.48% 32.86% 51.53%

(-) Impuesto a la Renta S/. 790.03 S/. 12,966.35 S/. 67,576.71 S/. 96,009.75 S/. 176,411.00 0.14% 1.88% 8.11% 9.69% 15.20%

Utilidad neta S/. 1,888.04 S/. 30,987.37 S/. 161,496.88 S/. 229,447.03 S/. 421,592.39 0.34% 4.50% 19.38% 23.16% 36.33%

Escudo fiscal S/. 8,168.10 S/. 4,763.19 S/. 2,084.58 S/. 820.96 S/. 0.00

283


La empresa tendrá utilidades netas positivas para los 5 años del proyecto, que van desde los S/.8,168.10 en el año 2021 hasta los

S/.421,592.39 en el año 2025. Esto demuestra que la empresa será rentable durante todo su horizonte de evaluación, obteniendo márgenes de

rentabilidad neta que van desde el 0.34% en el año 2021 hasta el 36.33% en el año 2025.

284

8.4. Flujo de caja operativo.

El primer flujo de caja a calcular será el flujo operativo. Este flujo considera todos los ingresos y costos operativos de la empresa durante

los 5 años del proyecto.

Tabla 195.

Flujo de caja operativo.

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Ingresos por ventas S/. 654,623.52 S/. 812,460.07 S/. 983,525.82 S/. 1,168,829.90 S/. 1,369,452.17

(-) Costos operativos S/. 530,202.80 S/. 690,991.74 S/. 740,627.98 S/. 886,543.90 S/. 980,115.52

(-) Materia prima directa S/. 63,981.67 S/. 77,349.87 S/. 91,838.52 S/. 107,533.12 S/. 124,525.11

(-) Mano de obra directa S/. 64,662.64 S/. 96,993.96 S/. 96,993.96 S/. 129,325.28 S/. 129,325.28

(-) Costos indirectos de fabricación S/. 156,043.89 S/. 229,524.21 S/. 178,376.76 S/. 252,111.00 S/. 201,319.86

(-) Gastos de Administración S/. 106,012.29 S/. 115,100.42 S/. 115,427.26 S/. 115,786.79 S/. 116,182.27

(-) Gastos de Ventas S/. 113,568.98 S/. 82,482.30 S/. 82,152.96 S/. 59,488.68 S/. 60,517.98

(-) Pago de impuesto a la Renta S/. 790.03 S/. 12,966.35 S/. 67,576.71 S/. 96,009.75 S/. 176,411.00

(-) Pago de I.G.V. S/. 25,143.30 S/. 76,574.63 S/. 108,261.81 S/. 126,289.29 S/. 171,834.04

Flujo de caja operative S/. 124,420.72 S/. 121,468.34 S/. 242,897.84 S/. 282,286.00 S/. 389,336.65


Según los resultados de la tabla 195, se observa que los flujos de caja operativos serán positivos para los 5 años del proyecto, es decir, la

empresa contará con liquidez una vez descontados todos los egresos operativos.

285

8.5. Flujo de caja de capital.

El segundo flujo de caja a calcular será el flujo de capital. Este flujo de caja comprende todas las inversiones del proyecto (Activos fijos

depreciables, activos intangibles, gastos pre-operativos, inventarios iniciales y capital de trabajo); además, considera los valores de recuperación

de capital de trabajo, recuperación de garantía de alquiler y el valor de desecho de los activos fijos.

Tabla 196.

Flujo de capital.

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Activos fijos depreciables -S/. 145,196.00

Activos intangibles -S/. 46,220.84

Gastos pre-operativos -S/. 78,930.72

Inventarios iniciales -S/. 635.90

Capital de trabajo -S/. 51,118.42 -S/. 12,325.18 -S/. 13,358.23 -S/. 14,470.07 -S/. 15,666.25 S/. 106,938.15

Recuperación de garantía de alquiler S/. 5,328.00

Valor de Desecho + I.G.V. S/. 54,118.38

Flujo de capital -S/. 322,101.88 -S/. 12,325.18 -S/. 13,358.23 -S/. 14,470.07 -S/. 15,666.25 S/. 166,384.53


Los flujos de capital son negativos para los años 2020-2024 ya que en estos años solo se realizan inversiones al proyecto. El valor del

flujo de capital para el año 2025 es positivo debido a que en este año se recuperan el capital de trabajo, la garantía de alquiler y el valor de

desecho de los activos fijos.

286

8.6. Flujo de caja económico.

En la tabla 197, se calculará el flujo económico para el proyecto. Este flujo de caja se determina sumando los dos flujos de caja

calculados previamente, es decir, el flujo de caja operativo más el flujo de capital.

Tabla 197.

Flujo de caja económico.

2020 2021 2022 2023 2024 2025









(-) Pago de I.G.V. S/. 25,143.30 S/. 76,574.63 S/. 108,261.81 S/. 126,289.29 S/. 171,834.04










Flujo de caja económico -S/. 322,101.88 S/. 112,095.54 S/. 108,110.11 S/. 228,427.77 S/. 266,619.75 S/. 555,721.18


287

Los flujos de caja económicos serán positivos para los 5 años del proyecto, por lo que la empresa será rentable durante los años 2021-

2025. El flujo de caja económico será descontado con su tasa respectiva, es decir, con la tasa WACC.

288

8.7. Flujo del servicio de la deuda.

En la tabla 198, se presenta el flujo del servicio de la deuda del proyecto. Este flujo de caja considera el monto del préstamo inicial, el

monto de las cuotas pagadas por concepto de los préstamos y el escudo fiscal generado por el pago de intereses.

Tabla 198.

Flujo del servicio de la deuda.

2020 2021 2022 2023 2024 2025

Préstamo inicial S/. 123,716.42

Pago de cuotas de préstamo -S/. 67,658.52 -S/. 67,658.52 -S/. 21,041.76 -S/. 21,041.76 S/. 0.00


Flujo de servicio de la deuda S/. 123,716.42 -S/. 59,490.42 -S/. 62,895.33 -S/. 18,957.18 -S/. 20,220.80 S/. 0.00


El flujo del servicio de la deuda es negativo para los años 2021-2024 debido a los pagos correspondientes a las cuotas de los préstamos.

289

8.8. Flujo de caja financiero.

Finalmente, se presenta el flujo de caja financiero del proyecto. Este flujo de caja se determina sumando los dos flujos de cajas

anteriores, es decir, sumando el flujo de caja económico más el flujo del servicio de la deuda.

Tabla 199.

Flujo de caja financiero.

2020 2021 2022 2023 2024 2025









(-) Pago de I.G.V. S/. 25,143.30 S/. 76,574.63 S/. 108,261.81 S/. 126,289.29 S/. 171,834.04










Flujo de caja económico -S/. 322,101.88 S/. 112,095.54 S/. 108,110.11 S/. 228,427.77 S/. 266,619.75 S/. 555,721.18

Préstamo inicial S/. 123,716.42

Pago de cuotas de préstamo -S/. 67,658.52 -S/. 67,658.52 -S/. 21,041.76 -S/. 21,041.76 S/. 0.00


Flujo de servicio de la deuda S/. 123,716.42 -S/. 59,490.42 -S/. 62,895.33 -S/. 18,957.18 -S/. 20,220.80 S/. 0.00

290

Flujo de caja financier -S/. 198,385.46 S/. 52,605.12 S/. 45,214.77 S/. 209,470.59 S/. 246,398.95 S/. 555,721.18


Los flujos de caja financieros serán positivos para los 5 años del proyecto, por lo que la empresa será rentable durante los años 2021-

2025. El flujo de caja financiero será descontado con su tasa respectiva, es decir, con la tasa COK. Este flujo de caja es el de interés para los

inversionistas del proyecto.

291

Capitulo XI: Evaluación económica financiera.

9.1. Calculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

9.1.1.1. CAPM

Con respecto a las tasas de descuento del proyecto, en primer lugar se calculará el

Costo de oportunidad de capital (COK) bajo el modelo CAPM.

Para determinar el valor del COK, se utilizarán los valores de Rendimiento de

mercado y Tasa libre de riesgo reportados por Damodaran para el presente año 2020 (valores

históricos 1928-2019). Además, se utilizará el valor de la tasa de impuesto a la renta de

presente año 2020, según las legislaciones vigentes. Finalmente, se utilizará el valor del Beta

desapalancado de Damodaran para el sector Business & Consumer Services del año 2020.

Tabla 200.

COK bajo el modelo CAPM

Concepto Base Sigla Dato

Rendimiento del mercado Rendimiento S&P 500 - Damodaran 1928-2019 Rm 11.57%

Tasa libre de riesgo T-Bonds USA - Damodaran 1928-2019 Rf 5.15%

% Capital Propio Patrimonio de la empresa E 61.59%

% Financiamiento Deuda de la empresa D 38.41%

Tasa de impuesto a la renta Impuesto a la renta 2020 t 29.50%

Beta desapalancada Damodaran Business & Consumer Services Bd 0.87

Riesgo pais Perú Riesgo País Perú Setiembre 2020 Rp 1.60%

Beta apalancado Ba=Bd*(1+(1-t)*D/E) Ba 1.25

Costo de Capital propio (COK) COK =Rf + Ba*(Rm-Rf) + Rp COK 14.79%


292

En primer lugar, se determinó el valor del Beta apalancado, que será utilizado

posteriormente para el cálculo del COK.

Ba = Bd ∗ (1 + (1 − t) ∗D

E) = 0.87 ∗ (1 + (1 − 29.5%) ∗

38.41%

61.59%) = 1.25

Posteriormente, se calculó el valor del COK bajo el modelo CAPM:

COK = Rf + Ba ∗ (Rm − Rf) + Rp = 5.15% + 1.25 ∗ (11.57% − 5.15%) + 1.60% = 14.79%

Finalmente, el valor del COK es igual a 14.79%.

9.1.1.2. COK propio.

A continuación, se presenta el cálculo del valor del COK propio del proyecto. Para

determinar este COK propio, se utilizaron los valores de los costos de oportunidad de cada

uno de los socios, los cuales son iguales a las tasas de depósito a plazo fijo en distintas cajas

del mercado.

Tabla 201.

COK propio.

Socio1 ( Depósito a plazo fijo Caja Arequipa) 3.04%

Socio 2 ( Depósito a plazo fijo Caja Sullana) 4.25%

Socio 3 ( Depósito a plazo fijo Caja Trujillo) 3.43%

Socio 4 (Depósito a plazo fijo Caja Piura) 3.36%

Socio 5 (Depósito a plazo fijo Caja Huancayo) 3.06%

COK promedio 3.43%

Factor de riesgo 7.3

COK propio 25.04%


El valor del factor de riesgo fue calculado de la siguiente manera:

𝐹𝑎𝑐𝑡𝑜𝑟 𝑟𝑖𝑒𝑠𝑔𝑜 =3.43% + 21.61%

3.43%= 7.3

Una vez determinado el factor de riesgo, se procedió a determinar el valor del COK

propio, multiplicando el COK promedio por el factor de riesgo, obteniéndose finalmente un

valor de 25.04% para el COK promedio del proyecto.

293

Comparando los dos valores de COK calculados, se concluye que el COK propio es

mayor, por lo que se utilizará este valor para el cálculo del WACC y para realizar el

descuento del flujo de caja financiero del proyecto.

9.1.1.3. Costo de la deuda.

En la tabla 202, se presentan los costos de las dos deudas del proyecto,

correspondientes a los préstamos de activos fijos y capital de trabajo.

Tabla 202.

Costo de la deuda.

Deuda T.C.E.A T.C.E.A neta

Préstamo para activos fijos 28.42% 20.04%

Préstamo para capital de trabajo 30.65% 21.61%


Las tasas netas calculadas serán utilizadas durante el cálculo del WACC del proyecto.

294

9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC).

En la tabla 203, se calculará el valor del Costo promedio ponderado de capital (tasa

WACC) del proyecto. Para ello, se calcularán los porcentajes correspondientes a las deudas y

al capital propio del proyecto, así como los costos netos de las deudas y de capital propio.

Tabla 203.

WACC

Estructura de capital Monto total % Costo neto WACC

Deuda Activos fijos S/72,598.00 22.54% 20.04% 4.52%

Deuda Capital de trabajo S/51,118.42 15.87% 21.61% 3.43%

Capital propio S/198,385.46 61.59% 25.04% 15.42%

Monto total S/322,101.88 23.37%


La fórmula utilizada para calcular el valor del WACC es la siguiente:

𝑊𝐴𝐶𝐶 = 𝑅𝑑1 ∗ (1 − 𝑡) ∗𝐷1

𝑉+ 𝑅𝑑2 ∗ (1 − 𝑡) ∗

𝐷2

𝑉+ 𝑅𝑒 ∗

𝐸

𝑉

Finalmente, el valor del WACC será igual a 23.37%. La tasa de descuento WACC

será utilizada para descontar el flujo de caja económico.

295

9.2. Evaluación económica y financiera.

9.2.1. Indicadores de rentabilidad.

En la tabla 204, se presenta el resumen de los flujos de caja económico y financiero

del proyecto.

Tabla 204.

Flujos de caja del proyecto.

Flujo de caja 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Flujo de caja

económico

-S/.

322,101.88

S/.

112,095.54

S/.

108,110.11

S/.

228,427.77

S/.

266,619.75

S/.

555,721.18

Flujo de caja

financiero

-S/.

198,385.46

S/.

52,605.12

S/.

45,214.77

S/.

209,470.59

S/.

246,398.95

S/.

555,721.18


Los resultados muestran que el proyecto tendrá liquidez económica y financiera

durante los 5 años de duración del mismo.

9.2.1.1. VANE y VANF

El primer indicador de rentabilidad a evaluar será el Valor actual neto, tanto

económico como financiero. El cálculo de este indicador consiste en traer los flujos futuros al

presente para determinar si el proyecto es viable o no.

El criterio de viabilidad correspondiente es el siguiente: VANE > 0 y VANF > 0.

Tabla 205.

VANE y VANF Allpa Drones.

VANE S/. 271,065.73

VANF S/. 262,405.73


296

El VANE es igual a S/.271,065.73, por lo tanto, el proyecto será viable

económicamente ya que este valor resultó positivo. El VANF es igual a S/.262,405.73, por lo

tanto, el proyecto será viable financieramente ya que este valor resultó positivo.

El VANE del proyecto resultó mayor que el VANF respectivo debido a que existe

apalancamiento financiero en la empresa, ya que se ha recurrido a un financiamiento con

Deuda en la estructura de capital.

El valor del apalancamiento financiero del proyecto es igual a 1:1.6236, lo cual

significa que por cada un sol invertido en el proyecto con capital propio, se han invertido

0.6236 soles con deuda financiada.

9.2.1.2. TIRE y TIRF

El segundo indicador que se evaluará será la Tasa interna de retorno. La TIR

corresponde a aquella tasa que genera que el valor actual neto sea igual a 0.

El criterio de viabilidad correspondiente es el siguiente: TIRE > WACC y TIRF >

COK.

Tabla 206.

TIRE y TIRF Allpa Drone

TIRE 49.10%

TIRF 58.50%


Los resultados encontrados muestran que la TIRE es igual a 49.10%, siendo mayor al

valor de la tasa WACC (23.37%).

Por otro lado, también se observa que la TIRF es igual a 58.50%, siendo mayor al

valor de la tasa COK (25.05%)

297

9.2.1.3. TIR Modificado.

En la tabla 207, se presentan los resultados de los cálculos de las TIR modificadas

económica y financiera del proyecto.

Tabla 207.

TIR Modificado Allpa Drone.

TIRME 41.79%

TIRMF 49.46%


Los resultados encontrados muestran que la TIRME es igual a 41.79%, siendo mayor

al valor de la tasa WACC (23.37%).

Por otro lado, también se observa que la TIRMF es igual a 49.46%, siendo mayor al

valor de la tasa COK (25.05%)

9.2.1.4. Periodo de recuperación descontado.

En las tablas 208 y 209, se calcularán los valores de los periodos de recuperación

descontados, tanto de forma económica como financiera. En ambos casos, será necesario

calcular los flujos descontados al presente, con el fin de acumularlos y poder determinar los

periodos de recuperación exactos.

El periodo de recuperación económico descontado se presenta en la tabla 208.

Tabla 208.

PRD económico

Flujo económico descontado -S/.

322,102 S/. 90,865 S/. 71,036

S/.

121,666

S/.

115,112

S/.

194,488

Flujo económico descontado

acumulado

-S/.

322,102

-S/.

231,237

-S/.

160,201

-S/.

38,534

S/.

76,578

S/.

271,066

Periodo de recuperación económica

descontado 3.33 años

Equivalente a: 3 años 4 meses 1 días


298

Por lo tanto, la empresa recuperará su inversión en un plazo de 3 años, 4 meses y 1

día.

El periodo de recuperación financiero descontado se presenta en la tabla 209.

Tabla 209.

PRD financiero

Flujo financiero descontado -S/.

198,385

S/.

42,072

S/.

28,921

S/.

107,156

S/.

100,808

S/.

181,835

Flujo financiero descontado

acumulado

-S/.

198,385

-S/.

156,314

-S/.

127,393

-S/.

20,237

S/.

80,571

S/.

262,406

Periodo de recuperación financiera

descontado 3.20 años

Equivalente a: 3 años 2 meses 12 días


Por lo tanto, los inversionistas recuperarán su inversión en un plazo de 3 años, 2

meses y 12 días.

9.2.1.5. Análisis Beneficio / Costo (B/C).

El último indicador a evaluar será el ratio Beneficio/Costo. Para que el proyecto sea

viable, el valor del ratio Beneficio/Costo debe ser mayor que 1.

Tabla 210.

Análisis beneficio / costo

Relación B/C económico: 1.84

Relación B/C financiero: 2.32


El ratio B/C económico es igual a 1.84, lo que significa que la empresa recibirá un

flujo de S/.1.84 por cada S/.1 invertido en el proyecto. Por otro lado, el ratio B/C financiero

es igual a 2.32, lo que significa que los inversionistas recibirán un flujo de S/.2.32 por cada

S/.1 invertido en el proyecto. Finalmente, se concluye que el proyecto será viable económica

y financieramente, ya que todos los indicadores evaluados en esta sección demostraron la

rentabilidad del proyecto.

299

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio.

9.2.2.1. Costos variables, costos fijos.

En la tabla 211, se presentan los costos variables y costos fijos correspondientes al servicio de topografía Allpa Drone.

Tabla 211.

Costos variables y costos fijos Allpa Drone.

Concepto 2021 2022 2023 2024 2025

Ventas en soles S/554,765.70 S/688,525.48 S/833,496.45 S/990,533.78 S/1,160,552.66

Número de servicios Allpa Drone 270 326 387 453 525

Valor de venta promedio 2,056.26 2,110.98 2,152.30 2,184.49 2,210.20

Materia prima directa S/54,221.76 S/65,550.73 S/77,829.26 S/91,129.76 S/105,529.75

CIF variables S/35,470.77 S/41,030.37 S/47,083.46 S/53,671.71 S/60,840.23

Gastos administrativos variables S/2,518.03 S/2,769.84 S/3,046.82 S/3,351.50 S/3,686.65

Gastos de Venta variables S/6,553.60 S/7,208.96 S/7,929.85 S/8,722.84 S/9,595.12

Costos variables S/98,764.16 S/116,559.90 S/135,889.39 S/156,875.81 S/179,651.76

Costo variable unitario promedio S/366.07 S/357.37 S/350.90 S/345.97 S/342.14

Mano de obra directa S/64,662.64 S/96,993.96 S/96,993.96 S/129,325.28 S/129,325.28

CIF fijos S/110,013.19 S/166,725.06 S/117,326.67 S/173,225.06 S/123,013.19

Gastos administrativos fijos S/97,982.81 S/105,432.81 S/105,432.81 S/105,432.81 S/105,432.81

Gastos de Venta fijos S/95,379.08 S/68,379.08 S/67,379.08 S/47,379.08 S/47,379.08

Depreciación de activos fijos S/41,015.82 S/57,753.11 S/57,753.11 S/33,474.58 S/16,737.29

Amortización de intangibles S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45 S/7,908.45

Amortización de gastos pre-operativos S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02 S/8,673.02

Costos fijos S/425,635.00 S/511,865.48 S/461,467.09 S/505,418.27 S/438,469.11

300

Costo fijo unitario promedio S/1,577.63 S/1,569.35 S/1,191.62 S/1,114.63 S/835.04

Costo total S/524,399.17 S/628,425.38 S/597,356.48 S/662,294.08 S/618,120.88

Costo total unitario promedio S/1,943.70 S/1,926.71 S/1,542.52 S/1,460.60 S/1,177.17

Margen valor de venta unitario/Costo total unitario 5.79% 9.56% 39.53% 49.56% 87.75%


El costo total unitario promedio de un servicio Allpa Drone (vuelo de 10 hectáreas) es igual a S/.1,943.70 para el año 2021 y disminuye

hasta S/.1,177.17 para el año 2025. Los márgenes correspondientes a los valores de venta con respecto a los costos totales son iguales a 5.79%

para el año 2021 y se incrementan hasta 87.75% para el año 2025.

9.2.2.2. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

En la tabla 212, se presenta el punto de equilibrio en número de servicios y en soles para el presente proyecto.

Tabla 212.

Punto de equilibrio (número de servicios y en soles)

Punto de equilibrio (en número de servicios) 252 292 256 275 235

Punto de equilibrio (En Soles) S/. 517,822.16 S/. 616,177.68 S/. 551,357.92 S/. 600,526.70 S/. 518,774.63


Para comprobar que los puntos de equilibrio calculados son correctos, se realizará un Estado de resultados de comprobación, en el que se

observará que las utilidades operativas serán iguales a cero. Los puntos de equilibrio corresponden a aquel número de servicios que deberán ser

realizados para no perder ni ganar, es decir, para tener utilidades operativas anuales iguales a cero.

301

Tabla 213.

Estado de resultado de comprobación para punto de equilibrio Allpa Drone.

Estado de resultados de comprobación para punto de equilibrio 2021 2022 2023 2024 2025

Ventas S/. 517,822.16 S/. 616,177.68 S/. 551,357.92 S/. 600,526.70 S/. 518,774.63

(-) Costos variables -S/. 92,187.15 -S/. 104,312.20 -S/. 89,890.84 -S/. 95,108.43 -S/. 80,305.51

Margen de contribución S/. 425,635.00 S/. 511,865.48 S/. 461,467.09 S/. 505,418.27 S/. 438,469.11

(-) Costos fijos -S/. 425,635.00 -S/. 511,865.48 -S/. 461,467.09 -S/. 505,418.27 -S/. 438,469.11

Utilidad operative S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00


9.2.2.3. Estado de resultados (costeo directo)

Finalmente, se presenta el Estado de resultados del proyecto bajo la metodología del costeo directo. En este tipo de estado de resultados,

se separan los costos variables de los fijos, de modo que se pueda calcular los valores de los márgenes de contribución.

Tabla 214.

Estado de resultado bajo el costeo directo Allpa Drone.

Estado de resultados bajo el costeo directo 2021 2022 2023 2024 2025

Ventas S/554,765.70 S/688,525.48 S/833,496.45 S/990,533.78 S/1,160,552.66

(-) Costos variables S/98,764.16 S/116,559.90 S/135,889.39 S/156,875.81 S/179,651.76

Margen de contribución S/456,001.54 S/571,965.58 S/697,607.06 S/833,657.97 S/980,900.90

(-) Costos fijos S/425,635.00 S/511,865.48 S/461,467.09 S/505,418.27 S/438,469.11

Utilidad operative S/30,366.53 S/60,100.11 S/236,139.97 S/328,239.71 S/542,431.78

(+) Ingresos financieros S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00

(-) Gastos financieros S/27,688.47 S/16,146.39 S/7,066.38 S/2,782.92 S/0.00

302

(+) Otros ingresos S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/55,571.61

(-) Otros egresos S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00

Utilidad antes de impuestos S/2,678.06 S/43,953.72 S/229,073.59 S/325,456.79 S/598,003.39

(-) Impuesto a la Renta S/790.03 S/12,966.35 S/67,576.71 S/96,009.75 S/176,411.00

Utilidad neta S/1,888.04 S/30,987.37 S/161,496.88 S/229,447.03 S/421,592.39


Los resultados observados demuestran que el proyecto será rentable durante los años 2021-2025, ya que se obtienen utilidades netas

positivas durante todo este periodo.

303

9.3. Análisis de sensibilidad

9.3.1. Variables de entrada.

A continuación, se listan las variables de entrada que serán consideradas para realizar

el análisis de sensibilidad del proyecto. Estas variables fueron elegidas debido a su

importancia para el proyecto, en cuanto a lo que representan de la estructura de costos e

ingresos.

− Precio de venta del servicio Allpa Drone

− Demanda de servicios Allpa Drone

− Costo de materias primas directas

− Costos de planillas totales

Se escogió a la variable Precio de venta debido a que es la variable que afecta

directamente a los ingresos del proyecto. De forma similar, se escogió a la variable Demanda

debido a que, en conjunto con el Precio, determinan los niveles de ingresos que tendrá la

empresa.

Por otro lado, se escogieron los costos de materias primas directas y los costos de las

planillas totales debido a que representan altos valores porcentuales con respecto a los

ingresos, por lo que se estima que tienen un impacto significativo dentro de la viabilidad del

proyecto.

304

9.3.2. Variables de salida.

A continuación, se listan las variables de salida a analizar durante el análisis de

sensibilidad. Estas variables de salida sirven para evaluar el impacto que generan las

variables de entrada en el proyecto Allpa Drone.

Tabla 215.

Variables de salida

VANE S/ 271,065.73

VANF S/ 262,405.73

TIRE 49.10%

TIRF 58.50%


9.3.3. Análisis unidimensional.

Para realizar el análisis unidimensional, se considerará como variable de entrada al

Precio de venta del servicio Allpa Drone.

Tabla 216.

Análisis unidimensional Precio de venta

Precio de venta del servicio Allpa Drone Indicadores actuales -10.00% -15.57% -20.00%

VANE 271,065.73 102,282.21 -3,865.69 -88,585.03

TIRE 49.10% 32.54% 22.81% 16.00%

VANF 262,405.73 100,726.02 - -80,018.35

TIRF 58.50% 37.44% 25.04% 16.15%


Según los resultados encontrados en la tabla 216, si el precio de venta de los servicios

Allpa Drone disminuyera en 15.57% (de S/.280.00 hasta S/.236.40 por hectárea), el proyecto

dejaría de ser viable para los inversionistas, ya que el VANF sería igual a cero.

305

9.3.4. Análisis multidimensional.

A continuación, se realizará el análisis de sensibilidad multidimensional del proyecto.

Para ello, se construyeron 3 escenarios distintos: Pesimista, Base y Optimista. El escenario

Pesimista consiste en un incremento del 1.86% en el costo de las materias primas directas,

como consecuencia de la inflación promedio de los últimos 12 meses, la cual incrementaría

ligeramente los precios de las materias primas en el mercado local; además, para el escenario

Pesimista, también se considerará un incremento del 61.29% del costo de planillas, a

consecuencia de la propuesta de incrementar la Remuneración mínima vital peruana, la cual

se ha planteado que se incremente desde S/.930 (actual) a S/.1,500, lo cual representará un

crecimiento del 61.29%.

El escenario base corresponde al escenario actual del proyecto, en el que no se ha

realizado ninguna modificación a las variables.

El escenario Optimista consiste en un incremento del 20.29% de la Demanda de

servicios Allpa Drone, valor promedio calculado para el crecimiento anual de la demanda de

este proyecto. Los determinantes que podrían generar un incremento de la demanda serían el

posicionamiento de la empresa en el mercado de servicios de topografía, como consecuencia

de una adecuada estrategia de Publicidad y de una adecuada propuesta de valor comunicada

oportunamente. No se consideran más cambios para este escenario Optimista, ya que la

disminución de los costos de planillas y de los costos de materias primas es poco probable.

La probabilidad considerada para cada uno de los 3 escenarios planteados es la

siguiente: Escenario base (70%) debido a que es el escenario actual del proyecto, desarrollado

306

a lo largo de toda esta investigación; Escenario Pesimista (15%) y Escenario Optimista (15%)

debido a que existe una menor probabilidad de ocurrencia de estas situaciones.

Tabla 217.

Análisis multidimensional Allpa Drone

Pesimista Base Optimista

Variables de entrada

Demanda de servicios Allpa Drone 0.00% 0.00% 20.29%

Costos de materias primas directas 1.86% 0.00% 0.00%

Costos de planillas totales 61.29% 0.00% 0.00%

Variables de salida

VANF -101,775.30 262,405.73 527,015.16

TIRF 15.30% 58.50% 91.88%

VANE -111,886.83 271,065.73 546,383.38

TIRE 15.38% 49.10% 73.10%

Probabilidades de ocurrencia 15% 70% 15%

VANF esperado 247,469.99

VANE esperado 254,920.50


Finalmente, luego de realizada la simulación de escenarios y luego de obtenidos los

indicadores de rentabilidad, se ponderan los resultados para obtener los valores de VANE y

VANF esperados. Para el presente proyecto, se observa que, a pesar de la consideración de 3

escenarios distintos, el proyecto seguirá siendo igualmente viable, ya que sus valores de

VANE esperado (S/.247,469.99) y VANF esperado (S/.254,920.50) son ambos positivos.

9.3.5. Variables criticas del proyecto.

El análisis unidimensional permitió determinar que la variable Precio de venta del

servicio Allpa Drone es una variable medianamente sensible al cambio, ya que necesita

disminuirse en 15.57% para que el proyecto deje de ser viable para los inversionistas.

En el análisis multidimensional, se observó que a pesar de que algunas de las

variables evaluadas cambiaron en grandes valores porcentuales, los indicadores de

307

rentabilidad cambiaron de forma moderada; por lo tanto, se puede concluir que estas

variables son medianamente sensibles al cambio.

9.3.6. Perfil de riesgo.

Finalmente, luego de la determinación de las variables críticas del proyecto, se

concluye que el riesgo del proyecto es Medio. En este estudio, todas las variables evaluadas

fueron medianamente sensibles al cambio.

Para evitar fuertes cambios en las variables de entrada evaluadas, deben de utilizarse

todas las estrategias planteadas durante el desarrollo del proyecto. Las estrategias de

marketing serán importantes para llegar adecuadamente al público objetivo, sostener la

demanda de los servicios de Allpa Drone y mantener los precios estables de los servicios, sin

llegar a tener la necesidad de recurrir a estrategias de descuentos. El pago de sueldos

competitivos permitirá evitar requerimientos de incrementos de sueldos posteriores, ya que

los trabajadores de la empresa se sentirán correctamente remunerados. Las alianzas

estratégicas con proveedores permitirán mantener los costos de materias primas directas lo

más estables posibles.

308

Conclusiones

− Existe una gran oportunidad de negocio para el proyecto denominado “Servicio de

topografía con drones”, debido a la falta de este tipo de servicios en el país, la mayor

calidad de los servicios de topografía, la mayor velocidad de trabajo, la menor

necesidad de personas para el trabajo y el distanciamiento social garantizado durante

el trabajo, aspecto importante durante la pandemia actual.

− El estudio de mercado cualitativo permitió ampliar el panorama sobre los proveedores

de drones, precios de servicios en el mercado, tiempos relacionados a la generación

del servicio, costos asociados al negocio, etc. El estudio de mercado cuantitativo

permitió calcular los distintos mercados del proyecto (potencial, disponible, efectivo y

objetivo), así como determinar las Demandas y los Programas de ventas.

− El estudio legal permitió conocer a profundidad todos los procedimientos requeridos

para constituir la empresa, así como todos los costos necesarios para llevar a cabo

estas actividades. El estudio organizacional permitió definir al personal requerido para

la empresa y la estructura interna de la organización.

− El estudio técnico permitió determinar la capacidad utilizada de la empresa, la cual

osciló entre un 69.69% hasta un 86.47%. Con respecto a la localización, permitió

localizar a la empresa en Calle La Huaca Nº 356, Pueblo Libre.

− La empresa será solvente, ya que la estructura de capital será financiada

mayoritariamente con capital propio (61.59%) que con Deuda (38.41%).

− La empresa será rentable los 5 años del proyecto, ya que se obtienen utilidades netas

positivas en todos los Estados de ganancias y pérdidas proyectados.

309

− La empresa tendrá liquidez los 5 años del proyecto, ya que se obtienen flujos positivos

en todos los Flujos de caja proyectados.

− La empresa será rentable económicamente, debido a que su VANE (S/.271,065.73) es

positivo, su TIRE (49.10%) es mayor que el WACC (23.37%), su PRDE (3 años 4

meses 1 día) es menor a 5 años y su relación B/C económica (1.84) es mayor que 1.

− La empresa será rentable financieramente, debido a que su VANF (S/.262,405.73) es

positivo, su TIRF (58.50%) es mayor que el COK (25.04%), su PRDF (3 años 2

meses 12 días) es menor a 5 años y su relación B/C financiera (2.32) es mayor que 1.

− Las variables Precio, Demanda, Costos de materias primas directas y Costos de

planillas son medianamente sensibles al cambio. El perfil de riesgo del proyecto es

Medio.

310

Recomendaciones

− Se recomienda evaluar periódicamente el mercado a través de estudios adicionales, de

modo que se pueda conocer las preferencias del mercado, las nuevas exigencias y los

cambios que pudieran estar afectando el proyecto de inversión.

− Se recomienda aplicar todas las estrategias de Promoción detalladas en el presente

proyecto, de modo que se logre alcanzar el posicionamiento de la empresa en el

mercado de topografía local. Con ello, se asegurará alcanzar los niveles de Demanda

proyectados a fin de alcanzar los niveles de rentabilidad esperados.

− Se recomienda evaluar periódicamente el trabajo realizado en campo por los operarios

MOD, a fin de optimizar tiempos e identificar aquellas actividades que generan

tiempos muertos. Con esto, se podría incrementar la utilización de los recursos de la

empresa.

− Se recomienda aplicar todas las estrategias diseñadas en la responsabilidad social de la

empresa, ya que servirán para brindarle reconocimiento a la empresa y para mejorar la

situación ambiental, del trabajador y de la comunidad.

311

Referencias

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