SICCOM - Contratadas Manual de usuario Auditorías contratadas

SICCOM - Contratadas

Manual de usuario Auditoriacuteas contratadas de operaciones

FECHA 19072010 VERSIOacuteN13

Manual del aplicativo ndash SICCOM (Sistema de informacioacuten integrado

de los Controles Comunitarios)

Auditoriacuteas contratadas de operaciones (Control de Subvenciones y auditorias puacuteblicas)

INDICE

Moacutedulo 1 Auditoriacuteas Puacuteblicas y Controles de Subvenciones 1 1 Introduccioacuten 1 2 Descripcioacuten de las pantallas de una auditoria de operaciones 1 3 Descripcioacuten de las pantallas de una auditoria de sistemas 15 4 Agenda avisos y control de vencimientos19 5 Exportacioacuten desde rejillas21 6 Menuacute contratadas 22 7 Cambio de conexioacuten de Base de datos 24 8 Carga y descarga de una auditoria a soporte 25 9 Canalizacioacuten de dudas cuestiones a revisar y propuestas de mejoras 26 Anexo I - Estructura y elaboracioacuten de informes 27 Anexo II ndash Etiquetas de combinacioacuten disponibles 30

APLICACIOacuteN SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas v13 auditoria de operacionesdoc


MOacuteDULO 1 AUDITORIacuteAS PUacuteBLICAS Y CONTROLES DE SUBVENCIONES

1 INTRODUCCIOacuteN

El moacutedulo de Auditoriacuteas Puacuteblicas y Controles de Subvenciones tiene como fin ser una herramienta que facilite la ejecucioacuten de los controles financieros realizados por la Intervencioacuten General permitiendo la realizacioacuten de procedimientos de auditoriacutea documentados en soportes electroacutenicos y archivados digitalmente eliminando el archivo fiacutesico de papel Asiacute mismo esta herramienta permite realizar un seguimiento permanente de la situacioacuten de los controles en curso con una visioacuten de conjunto de los mismos

2 DESCRIPCIOacuteN DE LAS PANTALLAS DE UNA AUDITORIA DE OPERACIONES

Para localizar un control financiero y abrirlo iremos a la opcioacuten ndash ldquoControles Financierosrdquo ndash Buacutesqueda de Controles Financieros donde seleccionamos el control deseado Una vez situados en un control se observan diversas secciones del mismo

Estas secciones son cinco

General Documentacioacuten Programa y desarrollo del trabajo Control de calidad y Control de ejecucioacuten

Seccioacuten General

Pantalla ldquoGeneralrdquo

Es la pantalla inicial de la aplicacioacuten y en ella se muestran los controles a realizar creados en la planificacioacuten siendo necesario completar los campos consignados en la misma que definen el control y que no han sido previamente definidos en el momento de su creacioacuten

APLICACIOacuteN SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas ndash auditoria de operaciones v13doc

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General se divide en cuatro pestantildeas donde las dos primeras incluyen la informacioacuten necesaria para la definicioacuten del control y los campos presentados variaraacuten seguacuten el tipo de controles a realizar y la naturaleza de la operacioacuten auditada

Cuando se crea un control desde planificacioacuten se debe indicar obligatoriamente el tipo de control de entre la variedad de tipos de controles disponibles Estos tipos denominados Estructura del Plan son


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Pantalla ldquoModelos y medios asignadosrdquo

En esta pantalla se informa del modelo de programa de trabajo que le seraacute de aplicacioacuten en el desarrollo del trabajo asiacute como el modelo de cuestionario de control de calidad que se utilizaraacute en la fase de planificacioacuten Ambos han sido asignados desde el moacutedulo de Planificacioacuten en la IG

En la rejilla de recursos asignados se mostraraacute el personal asignado a la realizacioacuten del control y que seraacute el uacutenico que podraacute editar dicho control

La asignacioacuten inicial se realizaraacute desde el moacutedulo de Planificacioacuten ndash Planes anuales ndash Asignacioacuten de medios en la IG Tambieacuten seraacute posible asignar o desasignar usuarios al control desde esta pantalla para las firmas contratadas pero no el alta de nuevos usuarios

Pantalla ldquoEntidadOacutergano Controladordquo


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En esta solapa estaraacute asignada la entidad sujeta a control Esta ficha de datos del Beneficiario no soacutelo permite capturar informacioacuten del mismo sino tambieacuten de contactos (sirviendo de agenda) y de las extensiones vinculadas al control (Beneficiarios relacionados) y coshybeneficiarios

Seccioacuten Documentacioacuten

Pantalla ldquoControl de documentosrdquo

En esta pantalla realizamos el control de la correspondencia y de las circularizaciones guardando en el campo ldquoHiperviacutenculordquo la correspondencia escaneada o el papel de trabajo preparado (hoja Excel de circularizacioacuten)

Cuando se recibe un documento que esteacute relacionado con un enviacuteo de documentacioacuten previamente registrado en la aplicacioacuten (seccioacuten documentacioacuten enviada) seraacute posible asociar la documentacioacuten recibida con la solicitud correspondiente mediante el campo ldquodocumentacioacuten enviada asociadardquo Al establecer dicha relacioacuten los campos de soacutelo lectura ldquoFecha de notificacioacutenrdquo y ldquoFecha de vencimientordquo que antes estaban vaciacuteos se cumplimentaraacuten con las fechas de la documentacioacuten enviada Esto va a permitir calcular la diferencia de diacuteas transcurridos entre la fecha de entrada y la fecha de vencimiento y en caso de que la fecha de entrada exceda de la de vencimiento por causas imputables a la entidad sometida al control se puede antildeadir dichos diacuteas al plazo previsto de caducidad del control con soacutelo marcar la casilla de verificacioacuten ldquoInterrupcioacutenrdquo del formulario

Si se marca la casilla de verificacioacuten ldquoDocumentacioacuten completardquo se mostraraacute en el formulario de la documentacioacuten enviada asociada un icono y leyenda indicativos de que toda la documentacioacuten se ha recibido

En caso contrario el icono y leyendas indicaraacuten que se ha recibido documentacioacuten pero auacuten queda otra por recibir


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Seccioacuten Programa y desarrollo del trabajo

Pantalla ldquoPrograma de trabajordquo

En esta pantalla accedemos a los procedimientos de auditoriacutea para el control seleccionado utilizando como plantilla el modelo de Programa de trabajo de auditoriacutea precargado

En la pantalla anterior podemos consultar el aacuterbol de procedimientos del Programa de Auditoriacutea separados por Objetivos Si hacemos doble clic sobre cualquier procedimiento nos presenta un formulario con el detalle del procedimiento permitiendo editarlo para poder realizar este punto del programa de trabajo

Cada procedimiento posee su propia referencia que se compone de las iniciales del Objetivo y tres grupos de nuacutemeros separados por puntos que indican el orden jeraacuterquico de cada procedimiento

Desde esta pantalla ejecutaremos los procedimientos de auditoriacutea determinando para cada uno la conclusioacuten (favorable desfavorable) y el destino (a Informe yo Resultados Recomendaciones Oacutergano Gestor yo BeneficiarioEntidad controlada yo Organismo Intermedio) En esta pantalla podemos ver los procedimientos filtrados por los criterios anteriores ademaacutes de su situacioacuten (pendiente o realizado)

Si realizamos dobleshyclic en cualquier procedimiento de la rejilla accederemos a un formulario donde podemos modificar yo consultar el procedimiento actualmente seleccionado

Coacutemo vemos en la siguiente imagen los procedimientos se presentan en forma de aacuterbol mostrando su estado mediante un color El color rojo indica que el procedimiento nunca se ha iniciado el amarillo muestra que el procedimiento estaacute en curso y tiene asignado un auditor y fecha de realizacioacuten y finalmente el verde que indica que el procedimiento ha sido finalizado Para cambiar al estado de finalizado soacutelo es necesario pulsar el check ldquoiquestTrabajo Acabadordquo dentro del procedimiento


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Hasta que todos los procedimientos no hayan sido acabados no seraacute posible crear un control de calidad de ninguacuten informe

Formulario de modificacioacutenconsulta del procedimiento de auditoriacutea

Pestantildea Procedimiento de trabajo

Para que los procedimientos del programa de trabajo esteacuten disponibles debe tener el campo ldquoiquestAplicablerdquo sentildealado como ldquosiacuterdquo


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Pestantildea Ejecucioacuten del procedimiento

En el formulario anterior seraacute donde ejecutaremos cada procedimiento del programa de trabajo debiendo completar el trabajo realizado y la conclusioacuten preliminar obtenida en el mismo o en otro caso las notas o comentarios oportunos

Dentro de esta pantalla en la seccioacuten siguiente se vincularaacuten todos los documentos que evidencien el trabajo realizado (documentos escaneados papeles de trabajo etc) los cuales quedaraacuten referenciados secuencialmente con una referencia guiada al procedimiento


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Asiacute mismo en la siguiente seccioacuten contenida en este formulario se asocia la redaccioacuten del trabajo realizado del procedimiento actual a uno o varios epiacutegrafes del iacutendice del modelo de informe


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Pulsando dobleshyclic sobre la rejilla de epiacutegrafes relacionados abrimos el formulario correspondiente para la asignacioacuten del subepiacutegrafe del modelo de informe

Pestantildea Conclusioacuten del procedimiento

Desde esta pestantildea redactaremos las incidencias de aquellos procedimientos cuya conclusioacuten tenga como destino en el informe ldquoResultados yo conclusioacutenrdquo ldquoRecomendaciones al Oacutergano Gestorrdquo yo ldquoRecomendaciones al Beneficiariordquo yo Recomendaciones al Oacutergano Intermedio

Cuando en la ejecucioacuten de los procedimientos marcamos como destino a Resultados y conclusioacuten Recomendaciones a Oacutergano Gestor o Beneficiario u Oacutergano Intermedio se debe incluir la conclusioacuten de dichos procedimientos en la pestantildea ldquoConclusioacuten del procedimientordquo Si queremos aprovechar la redaccioacuten dada a la conclusioacuten en Ejecucioacuten podemos copiarla pulsando el botoacuten ldquoIncorporar conclusiones de la ejecucioacutenrdquo en otro caso deberemos redactar la incidencia detectada tal y como queremos que aparezca en el borrador de informe provisional Si ademaacutes para el procedimiento tenemos una recomendacioacuten la redactaremos en alguno de los campos de recomendaciones dispuestos al efecto

Los epiacutegrafes del Informe de auditoriacutea asignados a cada Incidencia se mostraraacuten en la rejilla inferior de la pantalla (pestantildea Epiacutegrafes de informe)

Situados en la pestantildea ldquoIrregulares detectadasrdquo del formulario anterior podremos antildeadir las irregulares detectadas en el procedimiento eligieacutendola del cataacutelogo de irregularidades que se nos muestra al pulsar botoacuten derecho del ratoacuten sobre la rejilla Se mostraraacute un cataacutelogo con la codificacioacuten estaacutendar de la Oficina de Lucha AntishyFraude (OLAF) No obstante desde el apartado de maestros del moacutedulo de Planificacioacuten la IG puede antildeadir otras categoriacuteas de irregularidades adicionales a las OLAF


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Pantalla ldquoAspectos de intereacutes futurordquo

En esta pantalla definiremos aquellos puntos de intereacutes a considerar en futuros controles a la Entidad Controlada

Pulsando dobleshyclic sobre la rejilla abriremos un formulario para el alta o edicioacuten de los puntos que se estime pertinente por el usuario


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Seccioacuten Control de Calidad

Pestantildea ldquoPlanificacioacutenrdquo

En esta pantalla se presentaraacuten las preguntas del cuestionario de control de calidad de la fase de Planificacioacuten Para que dichas preguntas esteacuten disponibles es preciso crear el cuestionario pulsando el botoacuten ldquoCrear cuestionariordquo Previamente es necesario tener asociado un modelo de cuestionario de calidad al control esta operacioacuten se realizoacute en el moacutedulo de Planificacioacuten de la IG en el momento de crear un control mediante la asignacioacuten del modelo de control de calidad correspondiente

En el momento de iniciar un control de calidad (tanto de planificacioacuten como de informes) es muy recomendable bloquear el control mediante el check correspondiente con el fin de evitar que mientras dure la revisioacuten nadie realice cambios Una vez finalizada la revisioacuten es importante no olvidar desmarcar este check para dejar de nuevo el control desbloqueado

El check de ldquoControl de calidad acabadordquo soacutelo lo pulsaremos cuando hayamos contestado todas las preguntas y cumplimentado el auditor que realiza el control de calidad y la fecha A partir de ese momento el control de calidad no se podraacute modificar

Para responder las preguntas del cuestionario iremos haciendo dobleshyclic sobre cada pregunta para abrir el formulario de respuesta


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Una vez finalizado el control de calidad se actualiza la fecha de revisioacuten y el revisor de todos los procedimientos con la fecha y usuario del responsable del control de calidad

Pestantildea ldquoInforme de auditoriacuteardquo

En esta pantalla se presentaraacute una rejilla con los informes realizados para el control activo Estos controles se crearaacuten en la pantalla ldquoControl de Ejecucioacutenrdquo desde la rejilla Control final de informes

No es posible dar de alta un informe y su cuestionario de control de calidad hasta que todos lo procedimientos esteacuten acabados

Haciendo dobleshyclic sobre un informe se abriraacute un formulario donde podremos crear un cuestionario de calidad para la revisioacuten del informe asiacute como vincular el documento

Las preguntas del cuestionario de control de calidad que se aplica a cada informe dependeraacuten del tipo de informe Cada tipo de informe tiene que tener asociado un modelo de cuestionario Esta asociacioacuten debe haber sido realizada desde el moacutedulo de Planificacioacuten ndash Maestros ndash Informes de la IG


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Al responder las preguntas del cuestionario podremos calificar cada respuesta como Favorable Desfavorable o no aplicable En caso de responder como desfavorable seraacute posible indicar cuaacuteles son los procedimientos afectados seleccionaacutendolos Una vez acabado el control de calidad estos procedimientos se reabriraacuten (mostrando un icono en color amarillo) y los usuarios que hayan realizado dichos procedimientos recibiraacuten un mensaje interno notificando su reapertura y la causa o comentario

Desde cada procedimiento es posible ver la pista de las revisiones que ha sufrido en la pestantildea de Historial de revisiones

No seraacute posible guardar otro informe ni realizar su control de calidad hasta que se vuelvan a cerrar de nuevo todos los procedimientos

Pantalla ldquoControl de Ejecucioacutenrdquo

En esta pantalla se recogen todos los datos relevantes del control a modo de resumen permitiendo tener una visioacuten global de la situacioacuten del mismo grado de ejecucioacuten tipo de opinioacuten paraacutemetros econoacutemicos irregularidades detectadas informes emitidos La mayor parte de estos campos junto con los de la pantalla General estaacuten disponibles para su combinacioacuten o volcado en el modelo de informe en Word

En la parte inferior (rejilla Control Final de informes) se guardaraacuten los informes previos a su control de calidad siendo condicioacuten necesaria la finalizacioacuten de todos los procedimientos

A la mitad del formulario se mostraraacute una rejilla con el resumen agregado por coacutedigo OLAF de las irregularidades detectadas en el control Seleccionando y haciendo doble clic en cualquiera de los registros mostrados en esta rejilla se mostraraacute un detalle con los procedimientos en los que se han detectado y la posibilidad de redactar un resumen de las mismas recomendaciones y tener un historial de medidas adoptadas


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Existe una pestantildea de informacioacuten adicional que se abre desde esta pantalla

En caso de que el auditor estime realizar una propuesta de reintegro yo correccioacuten financiera deberaacute completar los campos destacados en rojo de la imagen anterior Asiacute mimo tambieacuten deberaacute cumplimentar el campo de fecha de emisioacuten del informe definitivo de la pestantildea General


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3 DESCRIPCIOacuteN DE LAS PANTALLAS DE UNA AUDITORIA DE SISTEMAS

Las auditoriacuteas de sistemas presentan la misma metodologiacutea de trabajo que el moacutedulo de ldquoControl de subvenciones y auditoriacuteas puacuteblicasrdquo e incluso las mismas opciones y aspecto visual Es por eso que en esta seccioacuten del manual soacutelo vamos a explicar aquellos apartados en los que existen diferencias referenciando para el resto de elementos de este moacutedulo a lo expuesto en el apartado anterior

Los apartados yo pantallas con diferencias son los siguientes bull General bull Programa y desarrollo del trabajo bull Control de Ejecucioacuten

General La principal diferencia en este formulario se debe a la informacioacuten que se muestra

En primer lugar para este tipo de controles se va a completar desde Planificacioacuten por la IG los campos de autoridades correspondientes a las Formas de intervencioacuten asociadas a la muestra o lote el Organismo Intermedio asiacute como el Organismo colaborador en caso de tratarse de una auditoria de sistemas sobre dicho tipo de organismos

Adicionalmente se realizaraacute una evaluacioacuten preliminar de riesgo sobre las categoriacuteas de gasto relacionadas con las Formas de intervencioacuten antes seleccionadas para lo cual se muestran en una pestantildea especiacutefica El resultado de dicha evaluacioacuten se mostraraacute en la pestantildea categoriacuteas de gasto

Asiacute mismo seraacute posible ver un detalle de cada una de las categoriacuteas de gasto pulsando el botoacuten destacado en rojo


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La evaluacioacuten preliminar de riesgos podraacute realizarse durante el trabajo de campo del control

Consistiraacute en valorar para cada categoriacutea de gasto el riesgo inherente asociado a los factores de riesgo que afectan a cada una de esas categoriacuteas

Para calificar el riesgo de cada una de las categoriacuteas de gasto haremos doble clic sobre cada una de ellas mostrando una nueva ventana igual que la de la imagen anterior En ella valoraremos (3) y ponderaremos (2) cada uno de los factores fundamentales de riesgo (1) que afecten a dicha categoriacutea y seleccionaremos el botoacuten antildeadir (4) Este proceso lo repetiremos para cada categoriacutea de gasto tantas veces como factores de riesgo lo afecten mostraacutendose en la rejilla superior (5) la relacioacuten de coacutemo hemos valorado cada factor


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Dicho riesgo en teacuterminos porcentuales se aplicaraacute al valor monetario de la categoriacutea de gasto analizada en cada caso para obtener un riesgo ajustado al valor monetario por categoriacutea

Mediante la priorizacioacuten de las categoriacuteas de gasto a traveacutes del Riesgo Ajustado monetario asiacute obtenido seraacute posible decidir con criterios objetivos las categoriacuteas de gasto maacutes relevantes objeto de la auditoria de sistemas Para ello seraacute necesario situarse sobre cada categoriacutea de gasto y con el menuacute contextual escoger la opcioacuten Seleccionar

Las categoriacuteas de gasto sentildealadas como maacutes importantes se mostraraacuten en la pestantildea ldquoCategoriacuteas de gastosrdquo como se puede comprobar en la imagen siguiente

Programa de trabajo y desarrollo

Desaparece la pestantildea ldquoAspectos intereacutes futuros controles

En los procedimientos ya no se asocian irregularidades y los cuadros de texto para las recomendaciones pasan a ser cuatro al oacutergano gestor al organismo intermedio a la autoridad de gestioacuten y a la autoridad de certificacioacuten


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Control de ejecucioacuten Aparecen dos campos nuevos el primero ldquoEvaluacioacuten de disposiciones clave por autoridadorganismordquo para adjuntar el cuestionario propuesto en la Guiacutea de auditoriacutea de sistemas elaborado por la comisioacuten de Comunidades autoacutenomas y la IGAE asiacute como el COCOF 080019 facilitado por la Comisioacuten El segundo ldquoEvaluacioacuten de sistemasrdquo nos permite seleccionar cual ha sido el resultado de la evaluacioacuten anterior y que hemos adjuntado como soporte

La rejilla de deficiencias del sistema ahora mostraraacute un registro por cada procedimiento del programa de trabajo que presente alguna recomendacioacuten En dichos registros seraacute posible redactar una descripcioacuten de la deficiencia detectada podraacute consultarse las recomendaciones propuestas en el procedimiento y realizar un seguimiento de las medidas adoptas al respecto


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4 AGENDA AVISOS Y CONTROL DE VENCIMIENTOS

Cada usuario dispone de una ldquoagenda personalrdquo como ayuda para el desarrollo de los trabajos Las anotaciones en la misma permiten establecer vencimientos o alertas

Las alertas pendientes de atender se pueden consultar en la opcioacuten del menuacute ldquoMis Alertasrdquo

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Una utilidad adicional de la agenda es que nos va a permitir utilizarla como un sistema de mensajeriacutea interno entre los usuarios de la aplicacioacuten tal y como se muestra en la imagen anterior

En ldquoMis Alertasrdquo no soacutelo se informa de las alertas de la agenda tambieacuten de la correspondencia enviada que estaacute vencida o proacutexima a vencer asiacute como otros avisos automaacuteticos del sistema como vencimiento proacuteximo del plazo para emitir informe de controles revisiones de controles de calidad etc

En las opciones del menuacute ldquoAdministracioacuten shy Opcionesrdquo se activaraacute el aviso de los vencimientos y el nuacutemero de diacuteas de preaviso anteriores al vencimiento


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Es importante destacar la ayuda que supone esta utilidad en la prevencioacuten de las caducidades de los controles alertando con anticipacioacuten suficiente y de modo automaacutetico de los vencimientos de dichos controles a cada auditor

5 EXPORTACIOacuteN DESDE REJILLAS

Desde cualquier rejilla es posible exportar los datos presentados en la misma rejilla a un fichero Excel Para realizar la exportacioacuten escogemos la opcioacuten adecuada en el menuacute contextual del objeto rejilla


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6 MENUacute CONTRATADAS

Desde este menuacute se gestiona la transferencia de los controles a traveacutes de internet entre la Intervencioacuten General y la firma contratada para la realizacioacuten de las auditoriacuteas

La sincronizacioacuten de maestros va a permitir en cualquier momento actualizar informacioacuten interna de la aplicacioacuten asiacute como la lista de usuarios asignables al control

Cada sincronizacioacuten va a quedar registrada en el siguiente logregistro

La opcioacuten ldquoObtener controlesrdquo permitiraacute conectarse a traveacutes de internet a la IG


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Una vez establecida la conexioacuten se selecciona el certificado digital de la firma que deberaacute estar previamente instalado en el pc desde el que se esteacute ejecutando este proceso A continuacioacuten se pulsa el botoacuten ldquoImportar controlrdquo Este proceso consulta y muestra la relacioacuten de controles disponibles para su descarga

Una vez se muestran los controles descargables se seleccionaraacuten aquellos que se deseen descargar y se pulsaraacute el botoacuten ldquoDescargar controles seleccionadosrdquo que se activaraacute automaacuteticamente de forma previa

Este proceso puede ser largo (horas) seguacuten la cantidad de informacioacuten que tenga el control

El proceso contrario se realiza con el botoacuten ldquoTransferir controlesrdquo Asiacute mismo este proceso puede ser maacutes o menos largo en funcioacuten de la cantidad de documentacioacuten almacenada en cada control

Para poder enviar un control previamente hay que modificar el estado del mismo desde la opcioacuten ldquoBuacutesqueda de controles financierosrdquo


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Los posibles estados de un control en la firma contratada son

Control recibido y abierto Disponible para el enviacuteo y bloqueado Enviado y bloqueado Control offshyline Se ha descargado a fichero y queda bloqueado

7 CAMBIO DE CONEXIOacuteN DE BASE DE DATOS

En la barra de estado de la aplicacioacuten situada en el borde inferior derecho de la misma se muestra a que servidor estaacute conectada la aplicacioacuten instalada en nuestro equipo

En ocasiones puede ocurrir que un auditor quiera desconectarse del servidor corporativo y trabajar en modo monopuesto Este modo de trabajo es uacutetil cuando dicho auditor vaya a estar fuera de sus oficinas sin conexioacuten a su servidor generalmente realizando el trabajo de campo en la entidad a controlar

Para trabajar de este modo es necesario que haya realizado tambieacuten la instalacioacuten de la parte servidor en su equipo seguacuten se indica en la guiacutea de instalacioacuten A continuacioacuten estando conectado al servidor corporativo deberaacute descargar a fichero el control a llevarse

estableceraacute el estado a y seguidamente se selecciona ldquoModo offshyline Descargar controlrdquo

en el portaacutetil desde la opcioacuten ldquoBuacutesqueda de controles financierosrdquo donde para dicho control se

Se guardaraacute en disco una carpeta con los ficheros relacionados con el control que guardaremos en nuestro portaacutetil

El siguiente paso consistiraacute en cambiar en la aplicacioacuten instalada en nuestro portaacutetil para que en vez de estar conectados y trabajando con la BBDD de la red corporativa nos conectemos a la BBDD de nuestro portaacutetil

Para ello iremos a Administracioacuten shygt Cambiar conexioacuten donde introduciremos los datos de conexioacuten a nuestro equipo Estos son

Instancia SQL server (localhost)SQLEXPRESS Autenticacioacuten del servidor SQL Usuario sa Contrasentildea sametsis

Una vez realizado el cambio pulsaremos el botoacuten ldquoProbar conexioacutenrdquo y si el resultado es satisfactorio deberemos cerrar la aplicacioacuten y volverla a iniciar Una vez iniciada en la barra de estado debe mostrarse que estamos conectados a ldquo(localhost)SQLEXPRESSrdquo


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A partir de este punto soacutelo queda cargar desde ldquoBuacutesqueda de controles financierosrdquo los ficheros del control exportados del servidor corporativo y escogemos ldquoModo offshyline Cargar controlrdquo para su importacioacuten en nuestro portaacutetil

Cuando se desee finalice el trabajo con este control y se desee incorporar en el servidor corporativo el proceso a seguir seraacute exactamente el inverso al descrito en este apartado

8 CARGA Y DESCARGA DE UNA AUDITORIA A SOPORTE

Una vez instalada la aplicacioacuten SICCOM contratadas en la firma contratada es necesario cargar los controles a realizar

El proceso es el siguiente

1 La Intervencioacuten General entregaraacute a la firma un cdshyrom con los ficheros relativos a los controles contratados

2 Desde el menuacute buacutesqueda de controles financieros se abriraacute el menuacute contextual indicado en la imagen inferior y se pulsaraacute ldquomodo offshyline Cargar controlrdquo abriendo una ventana del explorador Windows para seleccionar en el cdshyrom el archivo ldquoNombre del controlrdquotxt


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3 Una vez seleccionado el fichero y aceptamos se realizaraacute la carga del control que una vez finalizada se mostraraacute en la buacutesqueda de controles

Una vez finalizado el control y estando listo para su enviacuteo a la IG se procederaacute de manera inversa es decir

1 Se selecciona el control a enviar y se abre el menuacute contextual pulsando botoacuten derecho del ratoacuten mostrando la imagen del punto 2 anterior

2 Escogemos ldquomodo offshyline Descargar controlrdquo

3 Nos solicitaraacute un ruta de destino En este caso elegiremos una ruta de nuestro pc donde guardar la informacioacuten del control temporalmente

4 Desde la ruta anterior copiaremos el conjunto de archivos y carpetas creados por este proceso en un CDshyROM para su remisioacuten a la IG

5 Una vez descargado el control este quedaraacute en soacutelo lectura hasta que se vuelva a cargar

9 CANALIZACIOacuteN DE DUDAS CUESTIONES A REVISAR Y PROPUESTAS DE

MEJORAS

A traveacutes del Portal de Administracioacuten Presupuestaria httpwwwpapmehessitiosoficinavirtuales-ESCatalogoSistemasInformacionSIWEBPaginasIncidenciasaspx


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ANEXO I - ESTRUCTURA Y ELABORACIOacuteN DE INFORMES

La definicioacuten de la estructura de un informe se realiza en la opcioacuten S ndash ldquoEpiacutegrafes Informesrdquo Definiremos una estructura o esquema de los epiacutegrafes de los informes a emitir por cada modelo de programa de trabajo

La definicioacuten de la estructura del informe consiste en definir los epiacutegrafes y su orden que comprenderaacute dicho informe

Para dichos epiacutegrafes se indicaraacute el respectivo marcador o etiqueta que se aplicaraacute en la plantilla de informe en Word Cuando se realice el proceso de generacioacuten de Informe se sustituiraacuten estos marcadores en el informe de Word por su contenido almacenado en la aplicacioacuten

Asiacute mismo se pueden definir subepiacutegrafes y sus respectivas etiquetas o marcadores para cada epiacutegrafe del informe


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En este ejemplo se muestra la aplicacioacuten de los marcadores y etiquetas en una plantilla de informe Word

Ademaacutes de los marcadores que se definan en cada modelo de informe existen otros predefinidos en la aplicacioacuten correspondiente a cada control Ver anexo II

Desde un control abierto en la aplicacioacuten de control de subvenciones y auditorias puacuteblicas se puede lanzar el proceso de combinacioacuten con el informe de Word


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ANEXO II ndash ETIQUETAS DE COMBINACIOacuteN DISPONIBLES

A continuacioacuten se relacionan los campos disponibles de la aplicacioacuten para su combinacioacuten en documentos (informes) de Word y sus respectivas etiquetas

DESCIPCIOacuteN Etiqueta 1 Total Importe Certificado lt=IMP-CERTgt 2 Total Importe Complementario lt=IMP-COMPLEMENTARIOgt 3 Eje prioritarioTema prioritario lt=EJETEMAgt 4 Anualidad certificada () lt=ANUALIDAD-CERTIFgt 5 Importe controlado () lt=IMP-CONTROLADOgt 6 Organismo Intermedio () lt=ORG-INTERMEDIOgt 7 Autoridad de certificacioacuten lt=AUT-CERTIFICACIONgt 8 Autoridad de Gestioacuten lt=AUT-GESTIONgt 9 Autoridad de Auditoriacutea lt=AUT-AUDITORIAgt 10 Nombre del control lt=CONTROLgt 11 Nordm Operacioacuten lt=NUM-OPERACIOacuteNgt 12 Modalidad de gestioacuten lt=MODALIDAD-GESTIONgt 13 Nordf Expediente Gestor lt=EXPEDIENTE-GESTORgt 14 Coacutedigo EGE lt=CODIGO-EGEgt 15 Oacutergano concedente lt=ORG-CONCEDENTEgt 16 Oacutergano gestor lt=ORG-GESTORgt 17 Contrato-programa Convenio colaboracioacuten lt=CONTRATO-PROGRAMAgt 18 Finalidad subvencioacuten lt=FIN-SUBVENCIONgt 19 Tipo de subvencioacuten lt=TIPO-SUBVENCIONgt 20 Resolucioacuten convocatorias lt=RESOL-CONVOCATORIAgt 21 Importe subvencioacuten concedida lt=IMP-SUBV-CONCEDIDAgt 22 Resolucioacuten concesioacuten lt=RESOL-CONCESIONgt 23 Iniciales auditores del control () lt=INI-AUDITORgt 24 Auditores asignados al control () lt=AUDITORgt 25 Medios ajenos Auditor lt=MEDIOS-AJENOSgt 26 NIFCIF lt=CIFgt 27 Entidad controlada Beneficiario lt=ENT-CONTROLADAgt 28 Actividad lt=ACTIVIDADgt 29 Direccioacuten lt=DIRECCIONgt 30 Coacutedigo postal lt=COD-POSTALgt 31 Poblacioacuten lt=POBLACIONgt 32 Provincia lt=PROVINCIAgt 33 Co-beneficiarios () lt=CO-BENEFgt 34 Extensiones de control ndash terceros () lt=EXT-CONTROLgt 35 Poder adjudicador lt=PODER-ADJUDICADORgt 36 Contratista lt=CONTRATISTAgt 37 Denominacioacuten del contrato lt=DENOM-CONTRATOgt 39 Tipo de inversioacuten lt=TIPO-INVERSIONgt 40 Importe contratacioacuten lt=IMP-CONTRATOgt


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DESCIPCIOacuteN Etiqueta 41 Situacioacuten actual lt=SITUACION-ACTUALgt


42 Director del trabajo Responsable de trabajo lt=RESP-TRABAJOgt 43 Tipo de opinioacuten lt=TIPO-OPINIONgt 44 Resolucioacuten de proacuterroga lt=RESOLPRORROGAgt 45 Meses de proacuterroga lt=MESES-PRORROGAgt 46 Gasto elegible controlado lt=GASTO-ELEG-CONTROLgt 47 Gasto irregular certificado lt=GASTO-IRREG-CERTIFgt 48 Importe propuesta reintegro lt=IMP-REINTEGROgt 49 Importe propuesta correccioacuten financiera lt=IMP-CORREC-FINgt 50 Fecha propuesta de reintegro lt=F-REINTEGROgt 51 Fecha de propuesta de correccioacuten financiera lt=F-CORREC-FINgt 52 F Inicio planificacioacuten lt=F-INI-PLANIFICACIONgt 53 F Decreto lt=F-DECRETOgt 54 F Inicio trabajo de campo lt=F-INI-TRABAJO-CAMPOgt 55 F Recepcioacuten alegaciones lt=F-RECEP-ALEGACIONESgt 56 F Fin planificacioacuten lt=F-FIN-PLANIFICACIONgt 57 F Anulacioacuten lt=F-ANULACIONgt 58 F Fin de trabajo de campo lt=F-FIN-TRABAJO-CAMPOgt 59 F enviacuteo comisioacuten lt=F-ENVIO-COMISIONgt 60 F Emisioacuten prevista Informe provisional lt=F-EMI-PREV-INF-PROVgt 61 F Emisioacuten real Informe provisional lt=F-EMI-REAL-INF-PROVgt 62 F Registro salida Informe provisional lt=F-REG-INF-PROVgt 63 F Notificacioacuten Informe provisional lt=F-NOT-INF-PROVgt 64 F Emisioacuten prevista Informe definitivo lt=F-EMI-PREV-INF-DEFgt 65 F Emisioacuten real Informe definitivo lt=F-EMI-REAL-INF-DEFgt 66 F Registro salida Informe definitivo lt=F-REG-INF-DEFgt 67 F Notificacioacuten Informe definitivo lt=F-NOT-INF-DEFgt 68 Nordm Expediente lt=NUM-EXPEDIENTEgt 69 Nordm proyecto lt=NUM-PROYECTOgt

Etiquetas Recomendaciones

En auditorias de Control de subvenciones y auditorias puacuteblicas Recomendaciones a la Entidad controlada lt=ROCgt Recomendaciones al Oacutergano gestor lt=ROGgt Recomendaciones al Organismo intermedio lt=ROIgt

En auditorias de sistemas Recomendaciones al Oacutergano controlado lt=ROCgt Recomendaciones al Oacutergano Intermedio lt=ROIgt Recomendaciones a la Autoridad de Gestioacuten lt=RAGgt Recomendaciones a la Autoridad de Certificacioacuten lt=RACgt


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Manual del aplicativo ndash SICCOM (Sistema de informacioacuten integrado

de los Controles Comunitarios)

Auditoriacuteas contratadas de operaciones (Control de Subvenciones y auditorias puacuteblicas)

INDICE

Moacutedulo 1 Auditoriacuteas Puacuteblicas y Controles de Subvenciones 1 1 Introduccioacuten 1 2 Descripcioacuten de las pantallas de una auditoria de operaciones 1 3 Descripcioacuten de las pantallas de una auditoria de sistemas 15 4 Agenda avisos y control de vencimientos19 5 Exportacioacuten desde rejillas21 6 Menuacute contratadas 22 7 Cambio de conexioacuten de Base de datos 24 8 Carga y descarga de una auditoria a soporte 25 9 Canalizacioacuten de dudas cuestiones a revisar y propuestas de mejoras 26 Anexo I - Estructura y elaboracioacuten de informes 27 Anexo II ndash Etiquetas de combinacioacuten disponibles 30

APLICACIOacuteN SICCOM NOMBRE DE ARCHIVO Manual del aplicativo SICCOM contratadas v13 auditoria de operacionesdoc



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Documents

SICCOM - Contratadas Manual de usuario Auditorías contratadas