Penjualan Swalayan dan Penjualan KreditBY:AJENG LAKSMI DEWANTI (F3312008)EKA WAHYUNINGSIH (F3312047)EKO PRASETYO (F3312048)HAFIDZ NUGROHO WARANI (F3312066)SHOFIYANA RAHMAWATI FAJRIN (F3312117)ZAKI ARIFIN MAULANA (F3312136)

PROSEDUR PENJUALAN SWALAYANPEMBELIBankManajer KeuanganMenyerahkan barang yg dibeli dan membayara1Menyerahkan selembar struk dan barang 2Menyerahkan L.Penjualan+Uang3KASIRStor uang hasil penjualanBag.AkuntansiMenyerahkan Laporan PenjualanLaporan Penjualan

PROSEDUR PENJUALAN SWALAYAN

Pembeli memasuki swalayan lalu memilih barang yang diinginkan Setelah menemukan barang yang diingikan, pembeli memberikan barang yang dibelinya kepada kasirBagian kasir men-scan pada barcode barang dan menginformasikan jumlah uang yang harus dibayarkan pembeli kepada kasirPembeli membayarkan uang kepada kasir, jika ada kelebihan atas pembayaran atas pembelian, maka pembeli berhak menerima pengembalian Bagian kasir menerima uang dari pembeli, kemudian menginput transaksi penjualan trsebut ke komputer, kemudian memberikan struk penjualan beserta barang yang dibeli kepada pembeli.Bagian kasir membuat laporan penjualan, kemudian menyerahkan laporan penjualan beserta uang hasil penjualan kepada manajer keuangan.Manajer keuangan mengecek hasil penjualan, kemudian menyetorkan uang hasil penjualan kepada bank dan menyerahkan hasil bukti setor bank ke bag.AkuntansiSetelah menyetor uang ke Bank, Manajer keuangan memberikan slip setoran bank kepada bagian akuntansi beserta laporan kas masuk yang diberikan oleh kasirBagian akuntansi membuat laporan keuangan berdasarkan dokumen yang diberikannya. Kemudian menyerahkan laporan keuangan kepada manajer keuangan.

UNIT ORGANISASI YANG TERKAITPembeli KasirManajer KeuanganBag.AkuntansiBank

Flowchart Penjualan SwalayanCLICK

Formulir yang Digunakan

Catatan Akuntansi Yang digunakan

Bagan Penjualan KreditPEMBELIBag.PenjualanBag. GudangBag. PengirimanBag. Akuntansi Manajer139548627

Unit Organisasi yang TerkaitPembeliBag.PenjualanBag.GudangBag.PengirimanBag.AkuntansiManajer

Prosedure Penjualan KreditPembeli memilih barang yang ingin dibeli, setelah menemukan barang yang diinginkan pembeli order ke bagian penjualanBagian penjualan meminta persetujuan kepada manajer atas penjualan kredit apabila d acc kemudian membuat faktur penjualan rangkap 3 (1,2,3) berdasarkan barang yang telah diorder oleh pembeli dan membuat surat jalan rangkap 3 berdasarkan faktur penjualan1 dan kemudian faktur tersebut diberikan kepada pembeli.Bagian Gudang menerima Dokumen faktur penjualan 2 dan surat jalan1 sebagai dasar untuk menyiapkan barang yang telah diorder oleh pembeli, kemudian barang diserahkan ke bagian pengiriman barang, lalu bagian gudang mengupdate persediaan barang yang telah keluar dan membuat kartu persediaan.Bagian Pengiriman barang menerima barang yang telah diorder dan surat jalan2,3 dari bagian Penjualan lalu mengemas barang tersebut, setelah dikemas barang dikirimkan kepada pembeliPembeli menerima barang dari bagian pengiriman selanjutnya barang dicek, setelah dicek dan barang sesuai dengan yang telah diorder, pembeli menandatangani surat jalan 2,3 dan menyerahkannya kembali faktur penjualan1 dan surat jalan 2,3 kepada bagian pengiriman barang.Bagian Pengiriman barang membawa pulang kembali surat jalan2,3 beserta faktur penjualan3 yang telah ditandatangani oleh pembeli.Bagian pengiriman menyerahkan kembali faktur penjualan 3 dan surat jalan 2 kepada bagian penjualan sebagai dasar pembuatan laporan penjualan, laporan penjualan dibuat rangkap 2 (1,2). Seksi Akuntansi menerima laporan penjualan dari bagian Penjualan selanjutnya membuat laporan keuangan rangkap 2(1,2), laporan keuangan2 diserahkan kepada manajer sebagai pertanggungjawaban.

Format Formulir yang digunakan

Format Catatan Akuntansi

Flowchart Penjualan KreditCLICK

Prosedur rental jasa Rental Komputer

Customer selesai merental komputer dan mematikan billing kemudian melapor kepada bagian rental komputer.Bagian rental komputer mengisi nota rental berdasarkan catatan billing rangkap 2, dan menyerahkan nota rental lembar 1 ke kasir melalui pembeli untuk melakukan pembayaran.Customer melakukan pembayaran ke kasir dengan menyerahkan hasil copiannya ke petugas kasir.Kasir kemudian mencocokkan nota lembar ke 1 dan lembar ke 2, memberi pita cash register ke custumer dan mengarsip nota nota lembar ke 2.Pada akhir jam tugas secara harian, bagian kasir menyerahkan arsip nota rental lembar ke 2 ke seksi akuntansi.Kasir juga menc ocokkan atau merekap data atas jumlah penerimaan kas pada data dengan jumlah kas yang ada dan disetorkan ke bank dan bukti setor diserahkan ke seksi akuntansi.Bagian akuntansi mencocokkan kembali penerimaan kas dari arsip nota rental lembar ke 2 dengan bukti setor bank. Kemudian mencatat bukti setor bank dalam jurnal penerimaan kas. Secara periodik 1 bulan sekali memposting jurnal penerimaan kas ke rekening buku besar.

Prosedur penjualan jasa fotocopy Customer menyerahan barang yang akan difotocopy kepada bagian fotocopy. Bagian fotocopy mengisi faktur penjualan rangkap 2, dan menyerahkan faktur penjualkan lembar 1 ke kasir melalui pembeli untuk melakukan pembayaran.Bagian fotocopy menyerahkan hasil fotocopy yang diinginkan customer dan menempelkan faktur penjualan lembar ke 2 pada bungkusan barang.Customer melakukan pembayaran ke kasir dengan menyerahkan hasil copiannya ke petugas kasir.Kasir kemudian mencocokkan faktur lembar ke 1 dan lembar ke 2, kemudian memberi tanda barang telah diambil pada faktur penjualan lembar ke 1 dan pita cash register kemudian menyerahkan barang dan faktur penjualan lembar ke 1 bersama pita cash register ke custimer dan mengarsip faktur penjualan lembar ke 2.

Pada akhir jam tugas secara harian, bagian kasir menyerahkan arsip faktur penjualan lembar ke 2 ke seksi akuntansi.Kasir juga menc ocokkan atau merekap data atas jumlah penerimaan kas pada data dengan jumlah kas yang ada dan disetorkan ke bank dan bukti setor diserahkan ke seksi akuntansi.Bagian akuntansi mencocokkan kembali penerimaan kas dari arsip faktur penjualan lembar ke 2 dengan bukti setor bank. Kemudian mencatat bukti setor bank dalam jurnal penerimaan kas. Secara periodik 1 bulan sekali memposting jurnal penerimaan kas ke rekening buku besar.