(Sistema Electrónico de Ingresos)

SERICA Recaudación de cuotas y aportaciones.

Otros ingresos

(Sistema de Control de Ingresos)

SICI

(Sistema de Control Bancario)

SICOBA

Pago de Cheques

Pagos por banca electrónica

Traspasos bancarios

SIT

(Sistema Integral de Tesorería)

(Sistema Contable)

SIC

LAYOUT

Las Tesorerías deben usar de forma integral el SIT y entregar cifras controla las áreas contables para asegurar el registro automático en el SIC.

Las Tesorerías deben solicitar a la TG y a la SC la actualización en SICOBA yen SIC de las cuentas bancarias que aperturen y cancelen.

Las Tesorerías deben dar seguimiento a estos movimientos financiero paraevitar rezagos mayores a 90 días.

Para evitar observaciones del AE deberán entregar a la SC dentro del plazoestablecido, las conciliaciones con la depuración de las partidas mayores a90 días.

Las áreas contables deben entregar a la SC dentro de los 5 días hábilessiguientes al cierre contable.

UTILIZACIÓN DE SICI Y SICOBA

CUENTAS BANCARIAS = CUENTAS CONTABLES

SEGUIMIENTO CHEQUES, EMBARGOS LAUDOS Y COMISIONES

CONCILIACION DE BANCOS

PARTIDAS MAYORES A 90 DÍAS = 0

Las Tesorerías realizan la gestión de ministración a

la Delegación

Las Tesorerías registran de forma integral en el

SICOBA las transacciones (presupuestales)

realizadas

Las Tesorerías y áreas contables aseguran el

proceso de transferencia SICOBA a SIC

Las áreas contables validan las cifras emitidas en SIC vs las cifras control

de las Tesorerías

Las áreas contables complementan el registro

contable con layout de módulo de cheques

Las áreas contables generan y envían a la SC

las conciliaciones mensuales de bancos

La SC notifica las partidas mayores a 90 días de las conciliaciones recibidas

para su depuración

Las áreas contables en conjunto con las tesorerías

dan seguimiento a las partidas en conciliación

MÓDULO DE CHEQUES

Ya realizada la conversión se debe llevar a cabo la revisión a detalle de la información de acuerdo asu nomenclatura, apoyándose en la generación de los reportes que sirven para validar que losregistros sean correctos.

Una vez que el proceso de transferencia o carga se incorporan al sistema, se procede a realizar laconversión de las cuentas contables correspondientes por medio del convertidor de cheques.

Incorporar al Sistema Contable (SIC) a través de la transferencia SICOBA-SIC o por medio de unlayout en Excel, la información de bancos generada por diferentes áreas de cada UnidadAdministrativa como son Tesorería, Recursos Humanos y Prestaciones Económicas.

PRESUPUESTALES

1112-4X-X8X0 – PROVEEDORES

1112-4X-X5X0 – NÓMINA DE GUARDIAS Y SUPLENCIAS Y PENSIÓN ALIMENTICIA DE GUARDIAS YSUPLENCIAS

1112-4X-X4X0 - PRIMEROS PAGOS Y GASTOS FUNERAL

PRESUPUESTALES 1112-4X-XXXX - TRANSFERENCIA DE PAGADORA (PROVEEDORES)

& GUARDIAS Y SUPLENCIAS 1112-4X-X850 - FONDO REVOLVENTE

NÓMINA SUELDO OPERATIVO Y FUNCIONARIO: 1112-3X-XXXX - NÓMINA ORDINARIA 1112-3X-XXXX - NÓMINA COMPLEMENTARIA 1112-3X-XXXX - BONO DE REYES 1112-3X-XXXX - 1ra PARTE DE AGUINALDO 1112-3X-XXXX - 2da PARTE DE AGUINALDO 1112-3X-XXXX - NÓMINA POR AÑOS DE TRABAJO 1112-3X-XXXX - PENSIÓN ALIMENTICIA

NÓMINA DE PENSIONES: 1112-3X-XXXX – NÓMINA DE PENSIONES

EMISIÓN DE PRÉSTAMOS: 1112-4X-X2XX - PRÉSTAMOS ORDINARIOS 1112-4X-X2XX - PRÉSTAMOS ESPECIALES 1112-4X-X2XX - PRÉSTAMOS ESPECIALES PENSIONISTAS 1112-4X-X2XX - PRÉSTAMOS DAMNIFICADOS 1112-4X-X2XX - PRÉSTAMOS AUTOS 1112-4X-X2XX - DEVOLUCIÓN DESCUENTOS INDEBIDOS

Nomenclatura

Layout

Convertidor de Cheques

CLC’S SICOBA

Cuenta Contable

1 1

2

1112-4X-X810Bancos Saldo Cero

5

44

5

5

2

3

3

3

4

2

1112-4X-X450Bancos NPPG

1

2112-11-0002 Proveedores por CLC´s

2119-09-0008Gastos de Funeral y

Primeros pagos

1112-4X-X510Bancos GYSU

2119-09-0008Acreedores por

Guardias y Suplencias

6

7

8

1112-3X-X040Bancos Nómina Operativos y/o Funcionarios

1279-03-0005 Cuentas de Enlace

Nóminas RH

1279-03-0006Pensión Alimenticia

Nómina RH

9

1112-4X-X210Bancos

Préstamos

1122-08-0001Importe Liquido Cuenta Control

1112-4X-X210Bancos

Préstamos

1122-08-0002Flujo de Efectivo cuenta Control

6 6 77

88

1112-3X-X030Bancos Nómina Operativos y/o Funcionarios

99

11

1112-4X-X850Bancos

Fondo Revolvente

10

1112-3X-XXXX Nómina de Pensión

2112-11-9801 Pasivo Fondo Revolvente

1279-03-0003Nómina de Pensiones

en Curso

10 10 11 10 10 11

CONCILIACIONES BANCARIAS

Evitar omisión atraso en la

elaboración de las

Conciliaciones Bancarias.

Cumplir con el requerimiento

de envío a Oficinas Centrales.

(TG y SC)

Vigilar el monto y antigüedad de las partidas pendientes de

conciliar.

Reconocer oportunamente las Comisiones bancarias.

Evitar la existencia de saldos

ociosos en las cuentas de

cheques.

Checar la disponibilidad financiera previa a la entrega de

cheques, evitando cargos por sobregiros.

Aclarar oportunamente los cargos

por servicios bancarios así como

depósitos no acreditados.

Reportar para su registro todos

los cheques emitidos, depósitos,

transferencias y comisiones

reconocidas.

Aclarar oportunamente con los

Bancos cargos improcedentes

y depósitos no reconocidos.

Cerrar y respaldar la

conciliación al concluir la misma

para su envió.

Verificar y analizar los criterios

usados para su elaboración.

Estado de Cuenta

Auxiliar Contable

Conciliación Bancaria

BANORTE SCOTIABANKINVERLAT BBVA BANCOMER HSBC SANTANDER SERFIN BANAMEX CITIBANK

Carátula Definitiva

Anexos Detalle porFolio

Estado de Cuenta

La carátula de la conciliación debe de estar cuadrada y con saldos coincidentes tanto en balanza como en el estado de cuenta con la

leyenda de “Carátula Definitiva”.

Carátula Definitiva

Cargos Banco No Correspondidos

Créditos del Banco No Correspondidos

Cargos del ISSSTE No Correspondidos

Créditos del ISSSTE No Correspondidos

Anexos

Detalles de retroalimentación por Folio

Detalle por

Folio

Primera y última hoja del estado de cuenta

Estado de Cuenta

LAUDOS

Oficio de solicitud de desbloqueo, dirigido a la JSOFyD.

Propuesta de póliza contable.

Formato de solicitud de desbloqueo de cuenta.

Acta de determinación Jurídica.

Oficio de la Subdirección de Personal informando la radicación del recurso y oficio del área jurídica de la UR solicitando la elaboración del cheque.

Copia de la póliza cheque o cheque a favor del beneficiario.

Estado de cuenta bancario (en el que se refleje el depósito y cargo del cheque).

1 122

1

2

3

33

1112-XX-XXXXBancos

2119-07-9545 Laudos Laborales

7411-XX-XXXXDemandas Judiciales

7421-XX-XXXXResolución de

Demandas

4

4 4

Oficio de solicitud de desbloqueo, dirigido a la JSOFyD.

Propuesta de póliza contable.

Formato de solicitud de desbloqueo de cuenta.

Acta de determinación Jurídica.

Oficio de la Subdirección de Personal informando la radicación del recurso y oficio del área jurídica de la UR solicitando la elaboración del cheque.

Copia de la póliza cheque o cheque a favor del beneficiario.

Estado de cuenta bancario (en el que se refleje el depósito y cargo del cheque).

1112-XX-XXXXBancos

2119-07-9546 Laudos Laborales

1

1

2 2

2

3

3

OBSERVACIONES

DELEGACIÓNSALDO

OBSERVADOIMPORTE

DEPURADOIMPORTE POR

DEPURAR PORCENTAJE DE

AVANCE

15 ESTADO DE MEXICO 1,911,675.00 1,911,675.00 - 100.00%

16 MICHOACAN DE OCAMPO 1,278,834.00 1,259,410.83 19,423.17 98.48%

21 PUEBLA 11,165,766.00 11,054,320.55 111,445.45 99.00%

27 TABASCO 4,501,862.00 4,501,751.80 110.20 100.00%

28 TAMAULIPAS 44,009,378.00 25,385,347.43 18,624,030.57 57.68%

29 TLAXCALA 1,625,428.00 1,589,999.02 35,428.98 97.82%

44 H.R. MORELIA 5,583,789.00 4,499,086.23 1,084,702.77 80.57%

91 DELEGACION NORTE 127,403,435.00 125,633,464.86 1,769,970.14 98.61%

93 DELEGACION SUR 40,654,177.00 37,008,261.34 3,645,915.66 91.03%

94 DELEGACION PONIENTE 1,370,076.00 1,370,076.00 - 100.00%

98 HOSP. LOPEZ MATEOS 12,002,468.00 11,996,223.70 6,244.30 99.95%

TOTAL 251,506,888.00 226,209,616.76 25,297,271.24 89.94%