Sistemul bancar - danagiurginca.ro in domeniul ban… · sistemul bancar Institu ţii de credit. INSTITUTUL BANCAR ROMÂN iulie 2010 8 1.1.1. Institu ţii de reglementare ş i supraveghere

INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

1

Sistemul bancar -produsele i serviciile bancare

Curs introductiv adresat mediatorilor


2

1. Sistemul bancar din Romnia

1.1. Cadrul instituional 1.1.1. Instituii de reglementare i supraveghere

1.1.1.1. BNR1.1.1.2. CNVM, CSA, CSSPP

1.1.2. Instituii de credit 1.1.2.1. Bnci comerciale universale 1.1.2.2. Bnci specializate (bnci auto, bnci pentru locuine, bnci de investiii)

1.1.2.3. Grupuri financiar-bancare1.1.3. Instituii cheie pentru sistemul bancar

1.1.3.1. ARB1.1.3.2. IBR1.1.3.3. FGDSB1.1.3.4. FNGCIMM1.1.3.5. Biroul de Credit1.1.3.6. CIP i CRB 1.1.3.7. Romcard

1.2. Cadrul juridic1.2.1. Legislaia naional (Legi, OUG)1.2.2. Reglementri ale BNR (Regulamente, Norme, Circulare)1.2.3. Legislaia european (Directive, White Papers, Decizii)


3

1.3. Pieele monetare i valutare1.3.1. Structur, caracteristici, detalii arhitecturale, tendine i corelaii1.3.2. Instrumente lichiditate i rentabilitate1.3.3. Piaa interbancar

2. Produse bancare

2.1. Produse de economisire (documentaie, funcionare, divergene)2.1.1. Depozite 2.1.2. Conturi de economii 2.1.3. Certificate de depozit 2.1.4. Personalizate - private banking

2.2. Produse de creditare (documentaie, funcionare, divergene)2.2.1. Tipologia creditelor (credite retail/corporate)2.2.2. Contractul de credit (obiect, costuri, rambursare, garanii)

2.2.3. Provocri conjuncturale n activitatea de creditare 2.2.4. Situaii speciale (rambursarea anticipat/ntrziat)


4

3. Servicii bancare

3.1. Operaiuni de cont curent (codul IBAN, documentaie, litigii poteniale)3.2. Operaiuni cu numerar (operaiuni de pli i ncasri cash n valut,

documentaie);3.3. Casetele de valori3.4. Ordinul de plat (caracteristici, pri implicate, elemente eseniale, circuit,

litigii)3.5. Cecul (pri implicate, elemente eseniale, circuit, operaiuni, riscuri,

cecuri de cltorie, litigii)3.6. Cambia (caracteristici, pri implicate, elemente eseniale, circuit,

operaiuni, litigii) 3.7. Biletul la ordin (pri implicate, elemente eseniale, circuit, litigii) 3.8. Acreditivul documentar (pri implicate, elemente, mecanism de derulare,

controlul documentelor, cererea de deschidere)3.10. Incasso documentar (pri implicate, clasificare, mecanism de derulare)3.11. Carduri (definiie, trsturi, pri implicate, tipuri, funcii, emiterea i

acceptarea cardurilor, avantaje i dezavantaje, documentaie, litigii)3.12. E-banking (home-banking, Internet banking, mobile banking)


5

1. Sistemul bancar din Romnia

Sistemul bancar - cel mai sensibil mecanism al unei economii (economia real / economia nominal)Sistemul bancar ntr-o economie de pia i rolul statului Sistemul bancar romnesc - evoluie spectaculoas n ultimii ani

128090

172297

250783

332939 345965

0

50000

100000

150000

200000

250000

300000

350000

2005 2006 2007 2008 2009

Activele sistemului bancar romnesc

Milioane leiSursa: BNR

2009/2008: + 4%2009/2007: + 38%2009/2006: +100%2009/2005: +170%Grad de concentrarePrimele 5 bnci>50%

Grad de penetrare bancar - 62,2% PIB


6

Structura sistemul bancar din Romnia

Procesul de restructurare i privatizare a sectorului bancar a condus la o cretere nsemnat a ponderii capitalului strin (austriac i grecesc) n activele sistemului bancar (peste 90%). Ponderea medie la nivelul UE este 50%.

La nivelul lunii iulie 2010 41 instituii de credit

Sursa: BNR

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Instituii de credit, PJ romne

36 34 33 33 31 30 32 33 31 31 32 33

- cu capital de stat 7 4 4 3 3 3 2 2 2 2 2 2

- cu capital privat majoritar autohton

13 11 8 6 4 6 7 7 3 3 3 4

- cu capital privat majoritar strin

16 19 21 24 24 21 23 24 26 26 27 27

Sucursale ale bncilor strine

9 7 8 8 8 8 7 6 7 10 10 10

Total sistem bancar 45 41 41 41 39 38 39 39 38 41 42 43


7

1.1. Cadrul instituional

Sistemul bancar romnesc, ca orice sistem bancar modern, din punct de vedere al cadrului instituional este structurat pe doua niveluri:

BNR

Instituii cheie pentru sistemul bancar

Instituii de credit


8

1.1.1. Instituii de reglementare i supraveghere

Banca central are competena exclusiv de autorizare i reglementare n domeniul bancar i este responsabil cu supravegherea prudenial a instituiilor de credit, n scopul asigurrii funcionrii i viabilitii sistemului bancar. BNR (banca central a Romniei) este o instituie public independent. - Independen politic versus responsabilitate social Obiectivul fundamental este asigurarea i meninerea stabilitii preurilor- Divergena indicatorilor macroeconomici

CNVM este o autoritate administrativa autonoma cu personalitate juridica, care reglementeaz i supravegheaz piaa de capital, pieele reglementate de mrfuri i instrumente financiare derivate, precum i instituiile i operaiunile specifice acestora.

CSA este autoritatea administrativ autonom de specialitate, cu personalitate juridic, al crei scop principal este aprarea drepturilor asigurailor i promovarea stabilitii activitii de asigurare n Romnia.

CSSPP este autoritatea administrativ autonom de reglementare, coordonare, supraveghere i control al activitii sistemului de pensii private.


9

Principalele atribuii ale BNR

Elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb

Autorizarea, reglementarea i supravegherea prudenial a instituiilor de credit, promovarea i monitorizarea bunei funcionri a sistemelor de pli pentru asigurarea stabilitii financiare

Emiterea bancnotelor i a monedelor ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei

Stabilirea regimului valutar i supravegherea respectrii acestuia

Administrarea rezervelor internaionale ale Romniei


10


Elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb Operaiuni monetare

Sursa: BNR


11


Elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb Rata dobnzii de politic monetar Rezerve minime obligatorii

Sursa: BNR


12

Principalele atribuii ale BNR Emisiunea monetar - cantitate limitat

Sursa: BNR


13

Inflaia reprezint procesul de cretere generalizat i permanent al nivelului general al preurilor, conjugat cu creterea masei monetare, scdereaputerii de cumprare a monedei, sub influenta unor factori economici, monetari, sociali, politici, interni i externi.

Prezentare stilizat a efectului excesului de lichiditate de pe piee

Efectele devastatoare ale emisiunii monetare necontrolate


14Sursa: BNR

n trimestrul I 2010, rata anual a inflaiei a cobort cu 0,54 puncte procentuale pn la 4,20%, ncadrndu-se n intervalul de variaie de 1 punct procentual corespunztor intei anuale (3,5 % n 2010).

intirea direct a inflaiei - strategie de politic monetar adoptat de BNR ncepnd cu august 2005


15


Stabilirea regimului valutar i supravegherea respectrii acestuiaRegimul actual al cursului de schimb al leului este cel de flotare controlat, acesta fiind n concordan cu utilizarea intelor de inflaie ca ancor nominal a politicii monetare i permind un rspuns flexibil la ocurile neprevzute ce pot afecta economia.

Convertibilitatea leului 1991 convertibilitate intern, limitat;1998 convertibilitate pentru operaiuni de cont curent;1999 convertibilitate pentru intrri de capital pe termen mediu i lung;2001-2002 convertibilitate de capital cu influen redus asupra balanei de pli;2003-2004 convertibilitate de capital cu influen semnificativ asupra economiei reale;2005-2006 convertibilitate de capital cu influen semnificativ asupra balanei de pli;septembrie 2006 convertibilitatea deplin a leului.


16

Criterii de convergen nominal pentru Zona Euro

Rata inflaiei (medie anual) < 1,5 pp peste media celor mai performani 3 membri UE

Rata dobnzii (pe termen lung) < 2 pp peste media celor mai performani 3 membri UE

Inflaia Rata dobnzii

Cursul de schimb (fa de euro) 15% apreciere/depreciere maxim fa de media pe doi ani

Cursuri valutare stabileCursuri valutare stabile,, dar flexibile!dar flexibile!

Finane publice deficitul bugetar


17


Administrarea rezervelor internaionale ale Romniei


18


Valutele de rezerv la nivel mondial

Structura rezervelor internaionale

0

10

20

30

40

50

60

70

80

1999 2001 2003 2005 2006 2007 2008 2009 2010

%

USDEURJPYGBP

Sursa primar: BCE


19

1.1.2. Instituii de credit

Instituia de credit este o entitate a crei activitate const n atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public i n acordarea de credite n cont propriu sau care emite mijloace de plat n form de moned electronic.

Bnci comerciale universaleBnci specializate (bnci auto, bnci de economisire/creditare pentru domeniul locativ, bnci de investiii) Grupuri financiar-bancare


20

1.1.3. Instituii cheie pentru sistemul bancar

ARB

IBR

FGDSB

FNGCIMM

Biroul de Credit

CIP i CRB

Romcard


21

1.1.3.1. ARB

Asociaia Romn a Bncilor este persoan juridic romn, constituit ca asociaie profesional cu scop nelucrativ i i desfoar activitatea n conformitate cu statutul su i legile romne.Scopul principal al ARB este reprezentarea i aprarea intereselor profesionale ale membrilor si, instituiile de credit. Principalele atribuii ale ARB sunt:

organizarea i asigurarea dialogului ntre instituiile de credit, promovarea principiilor politicii bancare n domeniile de interes general ale membrilor;

studierea problemelor de interes pentru instituiile de credit, promovarea cooperrii, informarea membrilor asociaiei i publicului, precum i organizarea serviciilor de interes comun;

colaborarea la publicarea de reviste de specialitate, studii, cri sau alte materiale care pot ajuta sau promova activitatea bancar;

colaborarea cu centrul de formare profesional i perfecionare n domeniul bancar pe linia organizrii de cursuri de specialitate pentru cadrele din sistemul bancar;

asigurarea i organizarea relaiilor asociaiei cu presa, radioul, televiziunea in general cu orice alt mijloc de informare n mass-media.


22

1.1.3.2. IBR

nfiinat n 1991, IBR are ca principal obiectiv perfecionarea profesional, pregtirea i specializarea personalului financiar-bancar. Programele de formare i specializare bancar desfurate n cadrul IBR, dup o strategie aprobat de BNR, n colaborare cu ARB, se adreseaz nevoilor reale ale profesionitilor din domeniul financiar-bancar.

Programe n sistem rezidenial Cursuri financiar-bancare Cursuri IT & C Cursuri de limbi strine

Programe de nvmnt la distan Programe de formare Programe de specializare

Certificatele emise de IBR au o recunoatere att naional, ct i internaional.


23

1.1.3.3. FGDSB

Fondul de garantare a depozitelor n sistemul bancar a fost nfiinat n anul 1996 prin Ordonana Guvernului nr. 39/1996, fiind constituit ca persoan juridic de drept public.

Scopul Fondului este: a) garantarea rambursrii depozitelor constituite la instituiile de credit de ctre

persoane fizice, persoane juridice ori entiti fr personalitate juridic, potrivit condiiilor i limitelor stabilite prin legea de funcionare a Fondului;

b) desfurarea activitii ca administrator special, administrator interimar ori ca lichidator al instituiilor de credit, n cazul desemnrii sale n una din aceste caliti.

ncepnd cu data de 15 octombrie 2008, plafonul de garantare pe deponent garantat persoan fizic i pe instituie de credit s-a majorat la echivalentul n lei al 50.000 euro, n timp ce plafonul de garantare pe deponent garantat persoan juridic i pe instituie de credit a rmas la acelai nivel, respectiv echivalentul n lei la 20.000 euro.


24

1.1.3.4. FNGCIMM

Fondul Naional de Garantare a Creditelor pentru ntreprinderile Mici i Mijlocii (FNGCIMM) a fost nfiinat n decembrie 2001, n baza Legii 133/1999 privind stimularea ntreprinztorilor privai pentru dezvoltarea ntreprinderilor mici i mijlocii.

Obiectivele strategice au n vedere: mbuntirea accesului la finanare al ntreprinderilor mici i mijlocii care au

proiecte de afaceri viabile, dar care nu dein suficiente garanii materiale sau resurse financiare;

Creterea volumului de investiii realizate de ntreprinderile mici i mijlocii; Susinerea politicii economice i sociale a Guvernului, a politicii acestuia n

domeniul ntreprinderilor mici i mijlocii.


25

1.1.3.5. Biroul de Credit

nfiinat la sfritul anului 2003, Biroul de Credit este o societate pe aciuni care are ca acionari 25 de bnci.

Biroul de Credit i propune s sprijine participanii la sistem prin furnizarea de informaii reale, actualizate i consistente referitoare la persoane fizice care au contractat credite de la bnci sau societi financiare, au achiziionat un produs n sistem leasing sau au fost asigurate mpotriva riscului de neplat de o societate de asigurri.

Obiectul de activitate al Biroului de Credit se refer la: Colectare/prelucrare date privind portofoliul de clieni persoane fizice ai

participanilor Informaii/analize oferite participanilor n scopul identificrii i cuantificrii

riscului de credit, creterii calitii creditelor, diminurii riscului de fraud i protejrii creditorilor

Stabilirea criteriilor uniforme de apreciere a clientelei (scoring) Consultan financiar-bancar


26

1.1.3.6. CIP i CRB

nfiinat n anul 1997 n cadrul Bncii Naionale a Romniei, Centrala Incidentelor de Pli este un centru de intermediere care gestioneaz informaia specific incidentelor cu instrumente de plat (cecuri, cambii, bilete la ordin), att din punct de vedere bancar (tragerea n descoperit de cont), ct i din punct de vedere social (pierdere/furt/distrugere).

nfiinat n 2000 n cadrul Bncii Naionale a Romniei, Centrala Riscurilor Bancare reprezint o structur specializat n colectarea, stocarea i centralizarea informaiilor privind expunerea fiecrei instituii de credit din sistemul bancar romnesc fa de acei debitori care au beneficiat de credite si/sau angajamente al cror nivel cumulat depete suma limit de raportare sau care nregistreaz ntrzieri n efectuarea plilor, precum i a informaiilor referitoare la fraudele cu carduri produse de ctre posesori.


27

1.1.3.7. Romcard

ROMCARD este o societate comercial pe aciuni, nfiinat n anul 1994 de cele mai importante cinci bnci din Romnia, avnd ca obiect de activitate procesarea tranzaciilor cu carduri bancare.

ROMCARD este lider in Romnia pentru furnizarea serviciilor privind tranzaciile cu carduri bancare. Domeniul de activitatea al firmei include: autorizarea tranzaciilor cu carduri (front office), administrare baze de date, switching naional i internaional, decontarea i procesarea tranzaciilor cu carduri (back office), soluie "3DSecure" la cheie pentru bncile acceptatoare i emitente pentru serviciile de e-commerce "Verified by Visa" i "MasterCard SecureCode".


28

1.2. Cadrul juridic

Legislaia naional

Reglementri ale BNR

Legislaia european


29

1.2.1. Legislaia naional

Legea nr.312 din 28 iunie 2004 privind Statutul BNR Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006 privind

instituiile de credit i adecvarea capitalului Legea nr.227 din 4 iulie 2007 pentru aprobarea, completarea i

modificarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006

Ordonana de Urgenta nr. 25 din 18 martie 2009 pentru modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului

Ordonana Guvernului nr.10/2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilor de credit, cu modificrile ulterioare

Ordonan de Urgen nr. 174/2008 pentru modificarea i completarea unor acte normative privind protecia consumatorilor

Ordonan de Urgen nr. 50/2010 privind contractele de credit pentru consumatori


30

1.2.2. Reglementri BNR

Regulament nr. 5/18 feb.2008 privind aprobarea utilizrii abordrii standard ori a abordrii standard alternative, pentru riscul operaional

Regulament nr.7/23 apr.2009 pentru modificarea Regulamentului BNR nr. 3/2009 privind clasificarea creditelor i plasamentelor, precum i constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit

Regulament nr.1/12 ian.2010 pentru modificarea Regulamentului BnciiNaionale a Romniei nr. 18/2009 privind cadrul de administrare a activitiiinstituiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvrii capitalului la riscuri i condiiile de externalizare a activitilor acestora


31

1.2.3. Legislaia european

Directiva 2006/48/CE a Parlamentului European i a Consiliului privind iniierea i exercitarea activitii instituiilor de credit

Directiva 2006/49/CE a Parlamentului European i a Consiliului privind rata de adecvare a capitalului firmelor de investiii i al instituiilor de credit

Directiva 2005/60/CE a Parlamentului European i a Consiliului privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor i finanrii terorismului

Cartea Alb politica serviciilor financiare 2005-2010 (White Paper Financial Services Policy)


32

1.3. Pieele monetare i valutare

Structur, caracteristici, detalii arhitecturale, tendine i corelaii

Instrumente lichiditate i rentabilitate

Piaa interbancar


33

1.3.1. Structur, caracteristici, detalii arhitecturale, tendine i corelaiiPiaa monetar Piaa financiar (lichiditate) (profitatbilitate) operaiuni TS - piaa interbancar investiii TM, TL ntreptrundere i dematerializare instrumente PF instrumente PM

Dezintermediere financiar-bancar accentuarea concurenei (IC, IFN, SSIF, CTN)

Alternan (de)reglementare supraveghere prudenial funcionalitate /influen

BNR CNVM CSA

Integrare i globalizare supraveghere integrat (consolidat) - Basel Leverage volatilitate i risc flotant retail

Intermedierea financiar

Piaa valutar

Intermedierea bancar

Intermedierea comercial


34

1.3.2. Instrumente lichiditate i rentabilitate

Profitabilitate Risc

Lichiditate

Obligaiuni externe Obligaiuni interne Euroobligaiuni

Aciuni Uniti de fond Indici

Derivate (futures, options, swaps, CFD, CDS, ABS) Mrfuri (metale preioase, petrol, diamante, art) Active imobiliare Depozite, Conturi de economii, CD

Efecte de comer (cambii, bilete la ordin, cecuri) Certificate de trezorerie, titluri de stat, repo

Disponibiliti la vedere Numerar echivalente cash

Valute FOREX


35

1.3.3. Piaa interbancar

Departamentul trezorerie al bncii efectueaz de tranzacii pe piaa interbancar (atragere i plasare de fonduri n lei i valut, tranzacii valutare spot/forward/outright/swaps, operaiuni cu titluri / acorduri repo)

Sursa: BNR


36

Diferenialul ratelor dobnzii

AUD, NZD, TRY de plasament (TARGET)EUR, USD, GBP oscilanteJPY, CHF, CNY de finanare (FUNDING)

0.00%

2.00%

4.00%

6.00%

8.00%

10.00%

12.00%

14.00%

16.00%

18.00%

Rata dobnzii de referin

% 0.30 1.00 1.00 2.05 2.25 3.00 3.25 3.25 5.25 6.50 7.50 8.00 10.25 11.18 15.00 16.75

JPY USD CHF CNY CAD GBP THB EUR AUD NZD MXN HUF RON BRL ZAR TRY


37

2. Produse bancare

Produse de economisire (Pasiv) Produse de creditare (Activ)- pe termen scurt risc de lichiditate - pe termen lung- rate de dobnda fixa risc de dobnda - rate de dobnda variabila- n valute target risc valutar - n valute funding

Riscul de lichiditate

Se impun doua aspecte n analiza lichiditii: 1. riscul de lichiditate imediat, care reprezint imposibilitatea de a face fa

unei cereri masive i neprevzute de retrageri de fonduri de ctre clientela, precum i imposibilitatea de a le substitui cu alte resurse

2. riscul de transformare, care se concretizeaz printr-un nivel al resurselor inferior celui al plasamentelor pentru o scadena dat.

Indicatorii de lichiditate se calculeaz distinct pe total i pe benzi de scaden, iar plasamentele i resursele trebuie sa aib o exigibilitate reala i nu juridic.


38

Pentru acoperirea riscului ratei dobnzii bncile i calculeaz gap-ul, prin compararea activelor i pasivelor sensibile la rata dobnzii.

gap pozitiv gap negativ

ASDPSD ASD

PSD

Riscul de pia

Pentru acoperirea riscului de curs valutar bncile i calculeaz poziia valutar individual pentru fiecare valut tranzacionat, prin compararea activelor i pasivelor.

poziie valutar lung poziie valutar scurt

ACTIVEPASIVE ACTIVE

PASIVE

Marcarea la pia zilnic a poziiilor


39

Riscul de rat a dobnzii

O instituie de credit prezint la 31 decem brie 2008 urmtoarele structuri de A /P

Indicatori medii Valori (mil lei)

Dobnzi (% )

Active purttoare de dobnd 3500 (S 1500) N Conturi curente 300 2 S Depozite plasate pe TS 200 10 N Depozite plasate pe TL 600 12 S Plasamente n titluri de valoare pe TS 800 9 N Plasamente n titluri de valoare pe TL 300 11 S Credite acordate cu dobnd variabil 100 (E+8)12 S Credite acordate pe TS 400 14 N Credite acordate pe TL 800 DTL Active nepurttoare de dobnd 200 Numerar 80 Avansuri n decontare 20 M ijloace fixe 100 Total 3700 Pasive purttoare de dobnd/dividend 3200 (850) N Capitalul social 250 25 N Conturi curente ale clienilor 400 1 S Depozite atrase pe TS 300 9 N Depozite atrase pe TL 1700 10 S mprumuturi interbancare 300 8 S Certificate de depozit 250 11 Pasive nepurttoare de dobnd 500 Fd. de rezerv 250 Provizioane 200 Alte pasive 50 Total 3700

a) Dobnda minim la credite pe TL pe care o poate acorda.

ai di / A = pi di / P DTL x 800 + 271 = 315 DTL min = 5,5% b) Masuri necesare dac

se previzioneaz un trend al ratei dobnzii descresctor.

AS > PS GAP pozitiv AS PS MAP defensiv AS = PS MAP ofensiv AS < PS


40

2.1. Produse de economisire

Depozite

Conturi de economii

Certificate de depozit

Personalizate private banking

Dobnda real efectiv (DRE) > 0

(Promovarea produselor de economisire cu DRE negativ)


41

2.1.1. Depozite

Depozitul bancar reprezint o form de economisire, prin care o persoan fizic sau juridic ncredineaz o sum de bani unei bnci, n anumite condiii, n vederea obinerii unui venit din dobnd.

Constituirea depozitului se face pe baza contractului de depozit ncheiat ntre banc, n calitate de depozitar, i client, n calitate de deponent. Contractul de depozit este ncheiat n dou exemplare (clientul nu primete un exemplar n original i lizibil, nu i se acord suficient timp pentru a-l studia, informaia colectata de client personal - telefonic, de pe site, din presa etc.- difer substanial de condiiile reale din contract) i conine urmtoarele elemente:

denumirea bncii i sucursala (agenia) acesteia unde clientul constituie depozitul (contractul a fost transferat la alt unitate fr notificare)

date de identificare ale clientului (eligibilitatea neclar rezident/nerezident, minor/major, angajat/student/pensionar/omer, PFA/Micro/IMM/corporaii)


42

actul de identitate / certificat de nregistrare (nu prezint documente n original, mputernicire/procur valid, nu are drept de semntur)

codul IBAN (nu conine 24 de caractere, nu reflect caracteristicile produsului)

tipul depozitului (nu respect toate criteriile solicitate)

scadenta la vedere/overnight persoane juridice la termen fix/variabil persoane fizice (nerespectarea scadentei l

poate transforma n depozit la vedere)(lipsa/nerespectarea preavizului pentru plafoanele solicitate, nu se notific modificarea condiiilor pentru preaviz)

moneda RON, EUR, USD, CHF (justificare nesatisfctoare a fondurilor, ncadrare necorespunztoare pe intervale de ex.:pn la 10.000 sau peste 10.000, decalajul datorat datei valutei)

data constituirii/scadenei (regimul pt. zile ne/lucrtoare)


43

rata dobnzii fixa/ variabila/ progresiv (exprimarea: fix dar ajustabil la condiiile pieii, notificarea cu ntrziere a modificrii dobnzii variabile, necorelarea cu ROBOR/EURIBOR/LIBOR, prezentarea neclar a progresiei, modificarea limitelor pt. facilitatea de dobnd overnight fr notificare)

informaii privind modul de calcul al dobnzii (convenia 360/365, formul neclar de calcul)

CF = CI x (1+ i x k/a)nxa/kCF capitalul fructificat la scadentaCI capitalul iniial plasat

i rata nominal a dobnziik perioada de capitalizarea anul n raport de k(12, 365)n numrul de perioade (ani)

opiunea de capitalizare (acumulare) a dobnzii fr capitalizare dobnda simpl (DS - liniar) cu capitalizare dobnda compus (DC - exponenial) (valoarea dobnzii la lichidarea n avans)


44

(ntotdeauna DC este mai mare dect DS la un nr. de min. dou capitalizri)

opiunea de plat a dobnzii periodic, de regul lunar (pltit n cont curent nu pe card aa cum

era specificat) la nceput sau la scadent

opiunea de prelungire automat a depozitului cu prelungire automat (CF rmne totui n cont curent) fr prelungire automat (rennoire fr acordul scris al clientului)

1 an t

t 1anDS > DC DS < DC

i

DS

DC


45

comisioane de retragere la data scadentei, de regula 0 procent din CF la o alt dat(majorare sau introducere de noi comisioane, fr notificare)

Exemple:

A. Se constituie un depozit pe 2 luni, n sum de 10.000 euro, rata dobnzii este 3% pe an, iar comisionul de retragere la scaden este 0,5%.

Care va fi suma final obinut dac dobnda se capitalizeaz lunar, iar impozitul aferent dobnzii este 16%.


46

B. O persoan constituie un depozit la o banc n valoare de 120.000 lei, cu o rat fix a dobnzii de 6% pe an, iar costurile aferente depozitului se neglijeaz.

Determinai valoarea capitalului fructificat dac dobnda se capitalizeazlunar, iar scadena este 2 ani i 3 luni.

Determinai capitalul fructificat dac dobnda se capitalizeaz semestrial(la 6 luni), iar scadena este 3 ani i 8 luni.

Pentru constituirea depozitului, persoana a lichidat un depozit la alt banc, ce fusese constituit cu 7 luni n urm, cu o rat a dobnzii fix de 5,5% pe an i o capitalizare trimestrial (la 3 luni). Care a fost suma depus de aceast persoan n depozitul respectiv?


47

C. O persoan a constituit un depozit la o banc n valoare de 31.000 lei, la data de 1 mai 2009. tiind c rata anual a dobnzii este 7,2%, iar costurile aferente depozitului se neglijeaz.

Determinai valoarea depozitului la 31 ianuarie 2011, dac dobnzile se capitalizeaz la 31 decembrie a fiecrui an.

Determinai valoarea depozitului n aceleai condiii, dac rata dobnzii crete cu 1,2% anual.

D. Plasarea a 10 mld. lei, cu o rat anual a dobnzii de 10% pe an, genereaz o dobnd de 3.215 lei. Care este perioada de plasament?


48

2.1.2. Conturi de economii

Contul de economii este un produs bancar ce combin caracteristicile unui cont curent cu cele ale unui depozit.

De regul, un cont de economii are urmtoarele particulariti:

se pot depune oricnd sume de bani, cu respectarea unor niveluri minime i frecvente (refuzarea fr notificare a unei sume depuse sub valoarea minim sau la frecvena stabilit - dac au intervenit modificri)

se pot efectua retrageri oricnd, dar atunci cnd soldul scade sub nivelul minim stabilit se obine dobnda la vedere (modificarea plafonului minim fr notificare)

rata dobnzii este variabil, difereniat pe trane valorice i se calculeaz lunar (schimbare mod ncadrare fr notificare, ncadrare necorespunztoare pe tranele valorice)


49

pot s existe faciliti de overdraft asociate (nu exista acordul scris al destinatorului pentru a activa aceasta facilitate, dobnda este modificat fr notificare)

Exemple:

A. O banc ofer urmtoarele rate anuale ale dobnzii pentru conturile de economii:


50

O persoana plaseaz o sum de 8.000 lei ntr-un cont de economii i apoi efectueaz urmtoarele operaiuni:

dup 6 zile depune 60.000 lei;

dup 18 zile retrage 14.000 lei;

dup 2 luni i 26 de zile depune 54.000 lei;

dup 38 de zile retrage 37.000 lei;

dup 1 lun lichideaz contul.

Determinai valoarea de lichidare a acestui cont de economii (se utilizeaz convenia - o luna 30 zile i un an 360 de zile).


51

B. Un copil n vrst de 7 ani primete lunar, din partea familiei, pn la vrsta de 18 ani, o sum constant pe care o depune, ntr-un cont de economii, la o banc ce ofer o dobnd de 6,6% pe an i efectueaz capitalizri lunare.

Depunerile au ca scop realizarea unui venit lunar de 600 de lei pe perioada studeniei care va ncepe la 18 ani i va dura 3 ani.

Ce valoare trebuie s aib fiecare depunere?


52

C. Pentru conturi de economii n lei cu facilitate de overdraft, o banc acorda o rat a dobnzii de 6,7% pe an i percepe o rat a dobnzii de 16,8% pe an.

Un client efectueaz urmtoarele operaiuni:

n prima zi a lunii ncaseaz 22.000 lei

dup 7 zile pltete 35.000 lei

dup 8 zile ncaseaz 12.000 lei

dup 14 zile ncaseaz 10.000 lei

dup 11 zile pltete 28.000 lei.

S se determine soldul contului de economii dup ultima operaiune. (capitalizarea dobnzilor se realizeaz lunar)


53

2.1.3. Certificate de depozit

Certificatele de depozit reprezint titluri de credit emise de bnci, pentru care deponenii pltesc o valoare mai mic dect valoarea nominal a titlurilor ce urmeaz a se ncasa la scaden. Diferena ntre valoarea nominal i suma cu care se cumpr titlul reprezint dobnda implicita (randamentul). CD-urile nenominative (la purttor) se pot tranzaciona pe o pia secundara. Pentru CD-urile nominative rambursarea anticipat conduce la plata dobnzii la vedere. (specificaia neclara la CD-urile nominative a netranzactionabilitii)

R = (PV - PC - AC + AV)/PC x 360/z PV pre de vnzare PC pre de cumprareAV alte venituriAC alte costuriz nr. de zile posesie

n general, bncile nu percep comisioane la vnzarea/rscumprarea certificatelor de depozit,ns sunt i bnci care percep comisioane ntre 0,1 0,35% din suma total, fie la depunere, fie la retragere. (modificare politic de comisionare)


54

Exemplu:

Calculai randamentul pentru urmtoarele trei tranzacii cu un certificat de depozit cu valoarea nominal de 10 mii lei i scadena la 90 de zile:

Certificatul este cumprat cu 9,8 mii lei i este pstrat pn la scaden.

Certificatul este cumprat de firma A la 9,7 mii lei i este vndut firmei B cu 30 de zile nainte de scaden la preul de 9,9 mii lei.


55

2.1.4. Produsele personalizate - private banking

Orice banc negociaz pentru anumite nivele ale tranzaciilor rata dobnzii, cursul valutar, comisioane etc. Pentru persoanele fizice care dein active lichide semnificative, banca propune un portofoliu personalizat corelat cu profilul de risc al clientului, prin sectorul de private banking. (crearea unui portofoliu care nu satisface apetitul la risc al clientului)

Private Bankingul include nu numai toate produsele bncii ci i consultan investiionala de nalt calitate, capacitatea de a executa diverse operaiuni n numele clienilor i susinere n efectuarea tranzaciilor, n condiii de discreie maxim. (orice fisura de comunicare sau de nerespectare a confidenialitii)

Plafoanele de la care bancherul personal va administra fondurile clientului difer n funcie de banc i se ridic la sume de 50.000, 100.000 sau 250.000 EUR. (modificarea plafonului de eligibilitate fr o justificare pertinent)


56

2.2. Produse de creditare

Evoluia creditului ne/guvernamental n Romnia

0

20000

40000

60000

80000

100000

120000

140000

160000

180000

200000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Creditul neguvernamental

Sursa: BNR

Mil. lei

Soldul creditului neguvernamentalacordat de instituiile de credit a crescutn mai cu 2% fa de luna similar din 2009.

La 31 mai 2010, creditul guvernamentala nregistrat o cretere de 60,3% (53,5% n termeni reali) fa de perioadasimilar din 2009.


57

2.2. Produse de creditare

Evoluia creditului neguvernamental n Romnia

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Credit neguvernamental/PIB

Gradul de intermediere bancar

la nivelul UE15 >100%Sursa: BNR


58

0

50

100

150

200

250

300

Morga

n Stan

ley RBS

Deuts

che B

ank

Cred

it Agri

cole

Socie

te Ge

neral

e

Barcl

ays

UniC

redit

UBS

Cred

it Suis

se

Goldm

an Sa

chs

BNP P

ariba

s

Santa

nder

Citigr

oup

JPMo

rgan

HSBC

US

$ bi

llion

s177% 172%

149% 142%132% 131% 129% 124%

116% 115% 109%94% 90% 85% 84% 80%

61%51%

0%20%40%60%80%

100%120%140%160%180%200%

HBOS

Santa

nder

UniC

redit

Lloyd

s TSB

BNP

Parib

as

BBVA RB

S

Barcl

ays

Socii

ete G

ener

ale

Well

s Far

go

Bank

of A

meri

ca

Citig

roup

HSBC

Stan

dard

Chart

ered

JPMo

rgan

Cred

it Suis

seUB

S

Deuts

che B

ank

Valoarea de pia 2007Valoarea de pia 2008

Indicatorul credite/depozite


59

2.2.1. Tipologia creditelor

Creditul reprezint orice angajament de punere la dispoziie sau acordarea unei sume de bani ori prelungirea scadenei unei datorii, n schimbul obligaiei debitorului la rambursarea sumei respective, precum i la plata unei dobnzi sau a altor cheltuieli legate de aceast sum sau orice angajament de achiziionare a unui titlu care ncorporeaz o crean ori a altui drept la ncasarea unei sume de bani.

Criterii de clasificare

n funcie de perioada de acordare:credite pe termen scurt cu perioada maxim de rambursare de 1 an; credite pe termen mediu cu perioada cuprins ntre 1 i 5; credite pe termen lung cu perioada de rambursare mai mare de 5 ani.

n funcie de moned:credite n lei;credite n valut.


60

Criterii de clasificare

n funcie de dobnd:credite cu dobnd fix;credite cu dobnd variabil;credite mixte (combinaie ntre dobnda fix i cea variabil ex. credit ipotecar cu dobnd fix n primii 3 ani, dup care dobnda este variabil).

n funcie de garanii:credite negarantate;credite cu garanii reale (mobiliare sau imobiliare);credite cu garanii personale (fidejusiune, asigurare mpotriva riscului de neplat).

n funcie de calitate:Credite performante;Credite neperformante.

n funcie de beneficiar:credite retail;credite corporate.


61

Credite retail exemple

Credite ipotecare/imobiliareCredite pentru cumprarea de autoturisme (credite auto)Credite pentru nevoi personaleCredite pentru cumprarea de bunuri de folosin ndelungat (produse electronice, electrocasnice, mobil etc.)Credite pentru studiiCredite pentru participarea la conferineCredite pentru plata unor tratamente medicaleCredite pentru vacane i cltoriiCredite pentru cumprarea de aciuniOverdraftCredite de refinanareCredite de investiii Credite pentru activitatea curent


62

Credite corporate exemple

Creditul de investiii

Creditul de investiii financiare

Overdraft

Linia de credit

Creditul de trezorerie

Creditul pentru finanarea cheltuielilor i stocurilor sezoniere

Scontarea

Factoringul

Forfetarea

Creditul sindicalizat

Creditele pe obiect

Credite pentru export-import

Creditele ipotecare


63

2.2.2. Contractul de credit

Contractul de credit este actul ncheiat ntre banc i mprumutat prin care se materializeaz acordul de voin ntre cele dou pri.Potrivit OUG 99/2006 toate operaiunile de credit i garanie ale bncilor trebuie consemnate n documente contractuale din care s rezulte clar toi termenii i toate condiiile respectivelor tranzacii:Contractul de credit este ncheiat n trei exemplare (clientul nu primete un exemplar n original i lizibil, nu i sunt explicate n detaliu toate condiiile, informaia colectata de client personal difer substanial de condiiile reale din contract) i conine urmtoarele elemente:

datele de identificare ale instituiei de credit (nu exist date de contact cu accesare simpl i prompt, contractul a fost preluat la alt unitate fr o notificare a clientului)

datele de identificare/financiare ale clientului (nu sunt nregistrate date corecte, nu sunt actualizate conform notificrilor clientului specimene de semntur/coordonate contact/situaii financiare, clientul nu notific modificri ce sunt precizate ca necesare n contractul de credit)


64

obiectul/valoarea creditului (suma nu este n cifre i litere cu indicarea valutei, suma difer substanial de cea solicitat mult mai mare sau mult mai mic)

destinaia creditului (nu se precizeaz destinaia conform cererii de credit, nu se precizeaz clar partea din credit destinat plaii comisionului de analiz, creditul nu se utilizeaz cu respectarea strict a reglementrilor legale privind operaiunile valutare pe teritoriul Romniei)

durata creditului (numrul de luni/zile nu coincide cu cele specificate n graficul de rambursare, durata nu se calculeaz de la data primei trageri/punerea la dispoziie n contul curent dac nu este specificat altfel clar n contract)

acordarea creditului (termenul tragerii/tragerilor nespecificat exact, termenul tragerii nejustificat de lung)

dobnzi (majorare dobnd fr notificare, modificare dobnd fix fr s apar o clauz n acest sens n contract, nespecificarea clara a modului de calcul al dobnzii fixe/dobnzii variabile/DAE/dobnzii penalizatoare, neajustare a dobnzii funcie de situaii speciale ce modific graficul de rambursare)


65

alte costuri aferente creditului comisioane de analiz;comision de angajament pltibil, n majoritatea cazurilor, la acordarea creditului;comision de administrare pltibil lunar sau trimestrial;comision de neutilizare specific liniilor de credit, calculat n funcie de valoarea neutilizat;comision de rambursare anticipat n cazul n care mprumutatul ramburseaz creditul nainte de scadena convenit;comision de rezerv minim obligatorie;comision/prim de risc; comision depunere numerar;comision eliberare adresa de refinanare;comision pentru modificarea datei de rambursare;comision pentru acord instituire ipotec de rang inferior de ctre banc etc. (percepere de comisioane care nu sunt prevzute n contract, majorare comisioane nejustificat, majorare comisioane fr notificare)


66

rambursarea (nu este anexat graficul de rambursare clar i lizibil, ratele nu sunt egale dei aa se specific n contract, nu este precizat clar partea de amortisment i partea de dobnd, nu este folosit rata dobnzii din contract, lipsa notificrii n scris n prealabil a inteniei de rambursare anticipat a creditului)

garanii garanii reale (gajul, ipoteca, cesiunea de creane, depozitul bancar); garanii personale (cauiunea sau fidejusiunea, garania bancar).

(modul de evaluare a garaniilor, lipsa elementelor obligatorii nr. cadrastral, ntabulare la Cartea Funciar, precizri privind construcii n curs de edificare pe un teren ipotecat, plata de ctre client a cheiltuielior de nscriere n Cartea Funciar, societatea de asigurare a bunurilor ipotecate agreat de banc, obligativitatea prelungirii contractului de asigurare la prelungirea creditului, neacceptarea aducerii de noi garanii dac valoarea celor existente a sczut)

obligaiile mprumutatului (schimbarea destinaiei aprobat a creditului, neasigurarea integritii i exploatrii n bune condiii a imobilelor ipotecate, nchirierea acestora fr acordul scris al bncii, rennoirea anual a polielor de asigurare i plata primelor, omiterea notificrii oricror evenimente de for major imprevizibile i inevitabile ce pot conduce la nerespectarea contractului, neavizarea bncii cu privire la contactarea de noi credite)


67

cazuri de culp (nstrinarea sau dezmembrarea bunurilor ce fac obiectul garaniilor, demolarea/extinderea imobilelor ipotecate fr aprobarea scris a bncii, furnizarea de informaii incomplete/false)

alte clauze (modificarea ulterioar a graficului de rambursare, nespecificarea procedurile de executare silit, posibilitatea cesionrii creanelor, modificarea contractului prin acte adiionale, limba i adresa de coresponden fizic/e-mail/SMS, verificarea inclusiv la sediul debitorului respectrii condiiilor contractului de credit)

Documentaia de credit: cererea de credit, actele de identitate, documente care atest starea civil, documente care atest veniturile (adeverine de salariu i vechime n munc semnate i confirmate, fie fiscale, deciziile de impunere a veniturilor, contracte de nchiriere/cesiune, talon de pensie/rent viager, documente privind SC distribuitoare de dividende), documente care atest desfurarea profesiei/ activitii cu respectarea legislaiei n vigoare, documente care atest cuantumul obligaiilor lunare de plat, documente care fac dovada locuinei (facturi recente), documente care atest dreptul de proprietate asupra imobilelor aduse n garanie, certificatele de nregistrare, buget de venituri i cheltuieli, contul de profit i pierderi, cash-flow, documente privind garaniile/bunurile cumprate sau realizate din credit etc.


68

Exemple:

A. O banc acord unui client un credit n valoare de 20.000 lei, cu o rat a dobnzii anuale de 14% pe an, rambursabil n 5 ani prin anuiti constante.

S se realizeze tabelul de rambursare aferent. Dac rambursarea se realizeaz prin rate egale, care este valoarea ratei. Dac dup 2 ani dobnda anual se modific la 16%, recalculai valoarea

plilor lunare pentru ultimii 3 ani.

B. Un credit n valoare de 60.000 lei este rambursat prin amortismente egale, n 6 anuiti descresctoare.

S se realizeze tabelul de rambursare corespunztor, dac rata dobnzii anuale este fix, 12% pe an.

Aceeai cerin dac rata dobnzii este variabil, n primul an 10% i apoi a crescut n fiecare an cu 0,8 puncte procentuale.


69

2.2.3. Provocri conjuncturale n activitatea de creditare

Limitri cantitative dezinflaia

Limitri calitative riscurile

Acionariatul strin a redus finanarea

Accentuarea concureneiIC IFN CTN

avantaje competitive


70

Limitri cantitative ale creditrii

Limitele cantitative ale creditului (cretere economic) Frnarea consumului Reducerea ritmului de cretere a preurilor (dezinflaia)

Creterea RRMO

Creterea ratei dobnzii de referin

Plafoane cantitative


71

RMO i impactul MC asupra M3

O banc acord un credit unui client n valoare de 10.000 lei. Acest credit este utilizat integral pentru plata unei facturi ctre o firm ce are cont deschis la alt banc. Firma constituie un depozit cu ntreaga sum primit, iar banca acord un credit utiliznd suma rmas dup constituirea RMO .a.m.d. (20 credite).

RRMO = 20% (MC = 5)

RRMO = 40% (MC = 2,5)

Gradul de multiplicare maxim daca nu exista sume care ies din sistem.(Majorarea comisioanelor de retragere i pli n afara SB)

Nr. Credite

Valoare Depozite

RRMO 20%

Valoare Depozite

RRMO 40%

1 10000.00 2000.00 10000.00 4000.00 2 8000.00 1600.00 6000.00 2400.00 3 6400.00 1280.00 3600.00 1440.00 4 5120.00 1024.00 2160.00 864.00 5 4096.00 819.20 1296.00 518.40 6 3276.80 655.36 777.60 311.04 7 2621.44 524.29 466.56 186.62 8 2097.15 419.43 279.94 111.97 9 1677.72 335.54 167.96 67.18

10 1342.18 268.44 100.78 40.31 11 1073.74 214.75 60.47 24.19 12 858.99 171.80 36.28 14.51 13 687.19 137.44 21.77 8.71 14 549.76 109.95 13.06 5.22 15 439.80 87.96 7.84 3.13 16 351.84 70.37 4.70 1.88 17 281.47 56.29 2.82 1.13 18 225.18 45.04 1.69 0.68 19 180.14 36.03 1.02 0.41 20 144.12 28.82 0.61 0.24

Total 49423.54 9884.71 24999.09 9999.63


72

Plafoane cantitative / calitative

N11/2005 - credite n valut n limita a cel mult 300% din fondurile proprii (FP)sau capitalul iniial deinute de fiecare instituie de credit (renunare cca. 1 an)

R7/2007 - nivelul maxim al gradului de ndatorare persoane fizice limitat la 40% (renunare)

R11/2008 - nivelul maxim al gradului de ndatorare persoane fizice limitat la 35% dac nu exist norme interne de creditare validate de BNRAjunge pn la 70% pt. clienii cu venituri mari

N17/2006-12/2003 - valoarea net a expunerilor mari de maxim 25% din FP. Totalul expunerilor mari nete maxim 600% (IFN) i 800% (IC) din FP.

BASEL II

1008

5,125,121

n

iii RPROra

FP


73

Riscul privind rambursarea (de credit)Rambursarea anticipat

Rambursarea ntrziat

Necorelarea scadenelor

Riscul de pia (banc/client)Rata dobnzii

Cursul valutar

Riscul operaional Resurse umane (management defectuos, fraud, erori de procedur)

Resurse tehnologice (sisteme informatice, energetice)

Conjuncturale (reglementare, convertibilitate, geo-politice, de imagine, de ar, sistemic)

Riscurile aferente procesului de creditare


74

Matricea spaial a riscului

Riscul = Riscul = amplampl. x . x probabprobab.

n cazul relaiei de credit dintre banc i client, fiecare din cei doi parteneri are propria percepie asupra riscului de nerambursare a creditului, fiind necesar analiza elementelor de risc potenial.

Amplitudinea, respectiv mrimea consecinelor generate de producerea riscului, ca parametru constitutiv al acestuia, se calculeaz estimativ n momentul acordrii creditului.

Limitri calitative ale creditrii


75

2.2.4. Situaii speciale - Rambursarea anticipat

Datorit creterii oportunitilor de refinanare

Comisioanele de rambursare anticipat au sczut de la 5-10% la 2-3% i au fost limitate la 1%

DM


76

Graficele de rambursare

Nr. Sold Dob. Am. Rat Nr. Sold Dob. Am. Rat 1 120000.00 1000.00 4537.10 5537.10 1 120000.00 1000.00 5000.00 6000.00 2 115462.90 962.19 4574.91 5537.10 2 115000.00 958.33 5000.00 5958.33 3 110887.99 924.07 4613.03 5537.10 3 110000.00 916.67 5000.00 5916.67 4 106274.96 885.62 4651.48 5537.10 4 105000.00 875.00 5000.00 5875.00 5 101623.48 846.86 4690.24 5537.10 5 100000.00 833.33 5000.00 5833.33 6 96933.24 807.78 4729.32 5537.10 6 95000.00 791.67 5000.00 5791.67 7 92203.92 768.37 4768.73 5537.10 7 90000.00 750.00 5000.00 5750.00 8 87435.19 728.63 4808.47 5537.10 8 85000.00 708.33 5000.00 5708.33 9 82626.71 688.56 4848.54 5537.10 9 80000.00 666.67 5000.00 5666.67

10 77778.17 648.15 4888.95 5537.10 10 75000.00 625.00 5000.00 5625.00 11 72889.22 607.41 4929.69 5537.10 11 70000.00 583.33 5000.00 5583.33 12 67959.53 566.33 4970.77 5537.10 12 65000.00 541.67 5000.00 5541.67 13 62988.76 524.91 5012.19 5537.10 13 60000.00 500.00 5000.00 5500.00 14 57976.57 483.14 5053.96 5537.10 14 55000.00 458.33 5000.00 5458.33 15 52922.61 441.02 5096.08 5537.10 15 50000.00 416.67 5000.00 5416.67 16 47826.53 398.55 5138.55 5537.10 16 45000.00 375.00 5000.00 5375.00 17 42687.98 355.73 5181.37 5537.10 17 40000.00 333.33 5000.00 5333.33 18 37506.61 312.56 5224.54 5537.10 18 35000.00 291.67 5000.00 5291.67 19 32282.07 269.02 5268.08 5537.10 19 30000.00 250.00 5000.00 5250.00 20 27013.99 225.12 5311.98 5537.10 20 25000.00 208.33 5000.00 5208.33 21 21702.00 180.85 5356.25 5537.10 21 20000.00 166.67 5000.00 5166.67 22 16345.75 136.21 5400.89 5537.10 22 15000.00 125.00 5000.00 5125.00 23 10944.87 91.21 5445.89 5537.10 23 10000.00 83.33 5000.00 5083.33 24 5498.98 45.82 5491.28 5537.10 24 5000.00 41.67 5000.00 5041.67

Total 12898.11 12500 Rata egal =(CR x i x k/a)/(1-(1+ i x k/a)-nxa/k)

Rate egale Rate descresctoare

Doar dobndaDob. = 24000

La scadenDob. = 25200


77

Rambursarea ntrziat

Rambursarea Incapacitatea Nerambursareantrziat rambursrii creditului i dobnzilor

Cauze Cauze Lipsa lichiditii Insolven Faliment

MsuriMsuriDobnzi Reevaluarea i analiza Executarepenalizatoare deprecierii garaniilor garanii

Eventual reealonareCRB/BC (introducere pt. sume simbolice)


78

Servicii bancare - LEGISLAIE Regulamentul nr. 2/2005 privind ordinul de plat utilizat n operaiuni de transfer-

credit Legea nr. 59/1934 asupra cecului, cu modificrile i completrile ulterioare; Norma tehnic nr. 3/2009 pentru modificarea Normei tehnice a BNR nr. 4/2008

privind cecul Legea nr. 58/1934 asupra cambiei i biletului la ordin, cu modificrile i completrile

ulterioare Norma tehnic nr. 4/2009 pentru modificarea Normei tehnice a BNR nr. 5/2008

privind cambia i biletul la ordin Regulamentul nr. 6/11.10.2006 privind emiterea i utilizarea instrumentelor de plat

electronic i relaiile dintre participanii la tranzaciile cu aceste instrumente iprecizrile BNR referitoare la aplicabilitatea acestuia;

Publicaia nr. 600 a Camerei Internaionale de Comer de la Paris privind acreditivele documentare;

Publicaia nr. 522 a Camerei Internaionale de Comer de la Paris privind incassodocumentar

Regulamentul nr. 9/2008 privind cunoaterea clientelei n scopul prevenirii splriibanilor i finanrii terorismului


79

Deschiderea contului curent - ncheierea unei Convenii de cont curent (contract) ntre client i banc, pe baza cererii completate i prezentrii unor documente: - persoane fizice actul de identitate, fia specimenelor de semntur pentru mputernicii, dac este cazul;- persoane fizice autorizate actul de identitate, autorizaia emis de organele abilitate, dovada nregistrrii la organele fiscale, fia specimenelor de semntur, etc.

OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENT


80


- persoane juridice - actul constitutiv, certificatul de nmatriculare de la Oficiul Registrului Comerului, extras la zi de la Oficiul Registrului Comerului privind situaia juridic a societii etc. pentru societi comerciale; hotrrea de guvern sau hotrrea organelor judeene i municipale ale administraiei locale privind nfiinarea regiei autonome; actul de constituire i hotrrea judectoreasc pentru asociaii i fundaii.


81

Atentie! mputernicire P. F.Orice mputernicire acordat de ctre reprezentantul legal al titularului de cont ctre o alt persoan trebuie prezentatntr-una din urmtoarele forme:1. PROCURA autentificat de:

Un notar din Romnia dac procura este dat n Romnia;

Un notar din ara n care este dat procura dac procura este dat n alt ar purtnd apostila (dac ara respectiv este parte la Convenia de la Haga) sau fiindsupralegalizat (dac ara respectiv nu este parte la Convenia de la Haga);

Ambasadele/Consulatele Romniei n alte ri2. MPUTERNICIRE semnat la banc, n faa funcionaruluibancar


82

OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENT Convenia de cont curent (contract) - un contract

standardizat, cu clauze care nu pot fi negociate, reprezentnd, prin urmare, un contract de adeziune. Prin semnarea conveniei de cont curent, clientul este de acord nu numai cu clauzele acestuia, ci i cu uzanele bancare, practica i comisioanele bncii n cauz (Condiii generale de afaceri).

Cuprinde: prile contractante, datele de identificare ale acestora, obiectul contractului, drepturile i obligaiile prilor, inclusiv cele privind notificarea modificrilor survenite n condiiile iniiale, clauza de confidenialitate, clauza privind prelucrarea datelor cu caracter personal (n cazul persoanelor fizice), ncetarea executrii contractului etc.


83

OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENTncetarea executrii contractului - nchiderea contului curent se refer la situaiile:

prin acordul prilor, din iniiativa clientului, n urma notificrii prealabile, din iniiativa bncii, cu sau fr notificarea prealabil a clientului, dac

acesta produce prejudicii bncii, furnizeaz informaii false, este implicat n operaiuni de splare a banilor, nu respect obligaia privind comunicarea schimbrilor survenite n informaiile furnizate iniial, alte situaii de culp a clientului,

din iniiativa bncii, cu notificarea obligatorie a clientului, atunci cnd contul curent devine un cont aa-numit dormant, respectiv clientul nu a mai realizat operaiuni (contul este fr micare) timp de 12 (6) luni,

de drept, n cazul decesului persoanei fizice sau dizolvrii, fuziunii, lichidrii societii.


84

CONTUL CURENT

depozit la vedere - din el se pot face retrageri de numerar n orice moment, spre deosebire de depozitul la termen, unde retragerea banilor nainte de termenul stabilit iniial, la stabilirea depozitului, duce la pierderea dobnzii, integral sau n foarte mare msur.


85

CONTUL CURENT

Banca nu va deschide conturi anonimesau conturi pe nume false.

Un cont curent este deschis numai dupce clientul a fost nregistrat n baza de date a bncii i i s-a alocat un cod unicde nregistrare la nivelul ntregului sistemal bncii, respectiv Codul de Client.


86

OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENT posibilitatea trimiterii i primirii de bani; efectuarea de pli pentru diferite utiliti (telefoane mobile

i fixe, electricitate, gaze, etc.); depuneri i retrageri de bani; schimb valutar. Servicii asociate contului curent: realizarea plilor de

orice fel cu caracter periodic i cu sume variabile sau fixate anterior (ntreinerea la bloc, prime de asigurri, plata energiei electrice, a gazelor, apei, abonamentului telefonic, cablul TV, rate la credit, etc.), n mod automat, fr a mai fi necesar prezentarea la banc a titularului de cont.


87


Verificare Verificare specimenespecimene de de semnsemnturi turi pepedocumenteledocumentele prezentateprezentate pentrupentru efectuareefectuare plplii

Verificare Verificare disponibildisponibil n n conturileconturile dindin care se care se dispundispun plplii

VerificareaVerificarea existenexistenei ei tuturortuturor informainformaiiloriilornecesarenecesare efectuefecturii rii n bune n bune condicondiiiii a a plplilorilor cct t i a i a anexeloranexelor ((documentelordocumentelor justificativejustificative) ) impuseimpusede de normelenormele bancarebancare..


88

Codul IBAN International Bank Account Number - 24 de caractere,

identific n mod unic la nivel internaional contul unui client la o instituie, cont utilizat pentru procesarea plilor n cadrul sistemelor de pli sau prin mecanisme de tip bnci corespondente. Persoanele fizice trebuie s cunoasc codul IBAN doar dac dein conturi curente sau de card.

Plata ratelor la un credit sau desfiinarea unui depozit se pot face prin CNP existent n buletin. Dac o persoan fizic urmeaz s primeasc bani prin intermediul Western Union/MoneyGram (servicii de transfer de bani) nu este nevoie de cod IBAN. Dac ns, banii vor fi primii n contul curent, atunci pltitorii trebuie s cunoasc codul IBAN al beneficiarului sumei.


89

OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENTDocumentaDocumentaieie

Cerere, contract deschidere cont curent persoane fizice Formularele de deschidere de cont, inclusiv cel aferent

specimenelor de semnturi trebuie:- s fie completate corespunztor cu toate detaliile;- s fie datate;- s indice clar autoritatea semnatarului: dreptul de semntur; limite de sum, dac exist;- s fie semnate corespunztor de ctre client;- s fie verificate i semnate de ctre reprezentanii bncii.

Pentru conturile clienilor persoane juridice, semnturile aplicate n Formulare vor fi n conformitate cu actul de nregistrare.


90

LitigiiLitigii potenpotenialeiale::

-- majorare sau introducere de comisioane cont curent, majorare sau introducere de comisioane cont curent, fr fr notificare;notificare;

-- perceperea unor comisioane pentru plata altor comisioane;perceperea unor comisioane pentru plata altor comisioane;-- costurile aferente contului curent pot fi majorate cu condicosturile aferente contului curent pot fi majorate cu condi ia ia

notificrii cliennotificrii clienilor;ilor;-- conturile curente aferente creditului/depozitului se vor conturile curente aferente creditului/depozitului se vor nchide nchide

dac consumatorul nu mai deruleaz dac consumatorul nu mai deruleaz i alte operai alte operaiuni prin iuni prin intermediul acelui cont, daintermediul acelui cont, dac soldul acestora este zero c soldul acestora este zero i dac i dac clientul nu mai doreclientul nu mai dorete mente meninerea acestuia.inerea acestuia.



91

OPERAIUNI CU NUMERAR

operaiuni privind ncasarea de numerar. Bncile primesc depunerile de numerar de la clienii lor, pentru diverse operaiuni, ce se efectueaz pe baza urmtoarelor documente (acte de cas): foaie de vrsmnt cu chitan, ordin de ncasare, borderou nsoitor.

documentele tipizate utilizate n operaiunile cu numerar pot fi nlocuite cu documente elaborate automat de sistemul IT, cu respectarea completrii informaiilor din rubricile i coloanele prevzute n documentele tipizate.


92

OPERAIUNI CU NUMERAR

toate sumele de bani pltite n numerar trebuie nregistrate n evidenele casieriei i cele contabile ale bncii. Operaiunile de eliberare a numerarului prin casele de pli se efectueaz pe baza documentelor (acte de cas): cec simplu, ordin de plat, cerere de rscumprare certificate de depozit, documente elaborate de sistemul IT.


93

OPERAIUNI DE PLI I NCASRI CASH N VALUT

Clienii pot efectua: - ncasri i pli n conturile valutare ale persoanelor fizice

i juridice;- operaiuni de schimb ntre valute pentru persoane fizice;

- pli pentru diverse taxe, contribuii i cotizaii; - ncasri i transferuri de cecuri de cltorie i

comerciale; - ncasri din ordine de plat i mandate potale externe;

Cursurile de vnzare i cumprare pentru toate valutele, trebuie afiate la loc vizibil, la nceputul programului de lucru, existnd i posibilitatea modificrii cursului de schimb pe parcursul zilei de lucru.


94

OPERAIUNI DE PLI I NCASRI CASH N VALUT

Fiecare tranzacie presupune ntocmirea unui Buletin de schimb valutar, n 2exemplare (originalul, datat, semnat i tampilat de casa de schimb valutar se nmneaz clientului, iar exemplarul nr. 2 se pstreaz ca document justificativ pentru cas).


95

OPERAIUNI CU NUMERARDocumentaie

documente (acte de cas) privind ncasri de numerar: foaie de vrsmnt cu chitan, ordin de ncasare, borderou nsoitor;

documente (acte de cas) privind pli de numerar: cec simplu, ordin de plat, cerere de rscumprare certificate de depozit;

buletin de schimb valutar


96

CASETELE DE VALORI (1)

Utilizatorii casetelor de valori pot fi persoane fizice, juridice sau persoane fizice autorizate care au ncheiat cu banca un Contract privind nchirierea casetelor de valori. Utilizatorii pot fi titularii contractelor de nchiriere sau persoanele mputernicite de ctre acetia, conform normelor interne ale bncii.

n casetele de valori pot fi pstrate documente, titluri de valoare, obiecte de art, bijuterii sau orice alte valori care nu prejudiciaz unitatea bancar sau care nu afecteaz sigurana activitii bancare.


97


nchirierea casetelor de valori se face pe baza Contractului de nchiriere i a Declaraiei pe propria rspundere a titularului cu privire la natura i valoarea bunurilor depuse n casetele de valori.

Accesul titularilor la casetele de valori se va efectua n baza legitimaiilor eliberate acestora dup semnarea Contractului de nchiriere.


98


Casetele de valori pot fi deschise forat n urmtoarele situaii:

Pstrarea de bunuri care nu ndeplinesc condiiile prevzute n cadrul contractului de nchiriere;

Pierderea cheii de ctre titular; Realizarea succesiunii dup decesul titularului (n baza

certificatului de deces i a certificatului de motenitor); Primirea unei dispoziii din partea instanei judectoreti

sau Parchetului General; Expirarea contractului de nchiriere (clientul trebuie

avizat cu 30 de zile nainte de expirarea contractului de nchiriere).


99

ORDINUL DE PLATOrdinul de plat (OP) este o dispoziie necondiionat, dat de ctre emitentul acesteia (ordonatorul, pltitorul) unei societi bancare de a pune la dispoziia unui beneficiar o anumit sum de bani la o anumit dat, n vederea stingerii unei obligaii bneti, provenind dintr-o relaie direct existent ntre ordonator i beneficiar. Aceast dispoziie este considerat a fi ordin de plat dac:

a) societatea bancar intr n posesia sumei respective fie prin debitarea unui cont al emitentului, fie prin ncasarea ei de la emitent;

b) nu prevede c plata trebuie s fie fcut la cererea beneficiarului.


100

Caracteristici:

relaia de plat este declanat ca urmare a unei obligaii asumate sau datorii preexistente;

operaiunea este pornit la iniiativa pltitorului (ordonatorului); revocabilitatea este o trstur fundamental a OP; revocarea OP nu

atrage dup sine nici un fel de consecine, drepturi sau obligaii pentru prile implicate.

provizionul (depozitul) bancar este absolut obligatoriu n cazul OP; din punct de vedere al modalitilor de ncasare, OP poate fi:

simplu, ncasarea sa nefiind condiionat de prezentarea vreunui document sau explicaie cu privire la scopul plii (excluznd cazul c se cere o chitan). Acest tip de OP se aseamn cu cecul.

documentar, ncasarea sa fiind determinat de obligaia beneficiarului de a prezenta anumite documente (facturi, dovada plii unor chirii, a unor speze de transport, etc.) indicate de ordonator n OP.


101

Ordonatorul (pltitorul) Beneficiarul Banca ordonatorului sau pltitorului

(iniiatoare) Banca beneficiarului (destinatar)

ORDIN DE PLAT - Prile implicate -


102

ORDINUL DE PLAT

Elemente eseniale ale ORDINULUI DE PLAT:

denumirea de ordin de plat; ordinul necondiionat de a plti

o anumit sum de bani; numele sau denumirea

pltitorului, adresa, cod IBAN; numele sau denumirea

beneficiarului, adresa, cod IBAN;

denumirea bncii pltitorului; denumirea bncii

beneficiarului; data emiterii.


103

Societile bancare pot executa pe riscul lor OP crora le lipsesc una sau mai multe din meniunile obligatorii de mai sus.

Banca Naional a Romniei i societile bancare pot cere la recepie ca OP s poarte tampila pltitorului persoan juridic. Lipsa tampilei nu anuleaz valabilitatea OP.

Executarea unui OP n care tampila unui pltitor nu este nsoit de semntura lui, se face pe riscul persoanei juridice care execut OP.

ORDINUL DE PLAT


104

Circuitul ordinului de plat

BENEFICIARFirma Global SRL

PLTITORUtilaj S.A.

SOCIETATEA BANCAR INIIATORE

Banca X

SOCIETATEA BANCAR RECEPTOARE

Banca Y

(1)

(3)

(4)(2)


105

Circuitul ordinului de plat(1) ntre firma Utilaj S.A. i firma Global S.R.L. se ncheie un

contract de prestare servicii.(2) Firma Utilaj S.A. (n calitate de pltitor) emite un ordin de

plat n favoarea firmei Global S.R.L. (n calitate de beneficiar) pe care-l remite bncii sale, Banca X (societate bancar iniiatoare).

(3) Banca X, din ordinul clientului su (Utilaj S.A.), debiteaz contul acestuia i transmite ordinul de plat primit ctre Banca Y unde i are deschis contul beneficiarul.

(4) Banca Y (societate bancar destinatar) accept ordinul de plat i crediteaz contul firmei Global S.R.L. cu suma reprezentnd contravaloarea serviciilor prestate.


106

ORDINUL DE PLAT

Ordinul de plat este doar imprimatul tip prin care titularul contului ordon bncii sale efectuarea plii prin virament. Simpla nregistrare la banc a ordinului de plat nu constituie o plat liberatoriepentru debitor. Numai dup ce ordinul a fostexecutat prin creditarea contului beneficiarului plii se poate considera c plata a fost efectuata prinvirament.


107

ORDINUL DE PLAT - LITIGII

Soluionarea transferurilor - credite nefinalizate, eronate sau ntrziate: returnarea sumelor

corecii de sume

finalizarea transferului - credit


108

CECULCecul este un nscris prin care o persoan (trgtor, emitent) d ordin unei bnci (tras) s plteasc, n favoarea unui ter (beneficiar) o sum de bani, de care trgtorul dispune.

Cecul poate fi emis de ctre client (care are deschis un cont curent), n condiiile existenei unui disponibil suficient n cont pentru a onora plata.


109

CECUL - Prile implicate trgtorul sau emitentul - persoana care d ordinul de a

se plti i poate fi cumprtorul, beneficiarul unei prestaii sau un debitor dintr-o cauz dat care, prin emiterea cecului se achit de obligaia de plat;

trasul - cel care efectueaz plata n baza dispoziiei primite de la trgtor. n cazul cecului, trasul este banca la care trgtorul are cont deschis sau banca care urmeaz s efectueze plata. Bncile elibereaz carnetele de cecuri titularilor de cont n baza depozitelor constituite i alimentate din depuneri, virri de sume, credite acordate de banc.

beneficiarul - persoana fizic/juridic indicat de trgtor n favoarea creia banca urmeaz a efectua plata. Poate fi vnztorul mrfurilor, prestatorul de servicii sau un creditor al trgtorului. n anumite situaii beneficiarul poate fi i emitentul/trgtorul cecului (n cazul n care acesta retrage numerar).


110

CECULElementele eseniale ale CECULUI:

denumirea de cec (fiecare banc ofer clienilor formulare de cec tipizate);

suma (n cifre i litere) care urmeaz a se plti i ordinul necondiionat dat trasului;

numele trasului (denumirea bncii, care apare pe formularul tipizat banca cumprtorului);

locul plii localitatea i adresa bncii unde urmeaz s se efectueze plata;

data i locul emiterii (localitatea); semntura trgtorului

(cumprtorul); beneficiarul (vnztorul).


111

Circuitul cecului

TRGTOR(firma Compact S.A./

cumprtor)

BENEFICIAR(firma Voltaj S.R.L./

vnztor)

BANCA Y(banca beneficiarului)

TRAS(Banca X / banca

trgtorului)

(2)

(4)

(7')

(6)

(7)

(5)(3)(1)


112

Circuitul cecului

(1) eliberarea carnetului de cecuri de ctre banc clientului ei (trgtorul);

(2) trgtorul cecului cumpr mrfurile de la vnztor (beneficiarul cecului) i,

(3) trage cecul asupra Bncii X (banca cumprtorului/ trasul);

(4) trgtorul remite beneficiarului cecul tras asupra Bncii X;(5) beneficiarul remite cecul la banca sa pentru ncasare;(6) banca beneficiarului (Banca Y) prezint cecul la Banca X;(7) banca X achit cecul i stinge creana (7)


113

CECUL

Operaiuni n procesul utilizrii cecului:

Avalizarea

Girarea/andosarea

Plata


114

Riscuri n utilizarea ceculuiPrezint un anumit grad de risc: beneficiarul cecului nu poate avea certitudinea c

trgtorul are constituit provizionul necesar acoperii plii ordonate prin cec;

pierderea sau furtul cecului, care, direct, n cazul cecului la purttor sau printr-o isclitur fals n cazul altor cecuri permit ncasarea contravalorii nscrisului de o alt persoan dect beneficiarul de drept.

Exist posibilitatea verificrii existenei acoperirii unui cec emis prin:

certificarea cecului - banca blocheaz pentru un numr de zile suma certificat.


115

CECURI DE CLTORIE

Instrumente de plat emise de bnci sau alteinstituii financiare, cu valori nominale fixe, imprimate la tiprire, care se vnd direct de ctreemiteni sau de ctre alte unitai mputernicite de acetia, pentru efectuarea de pli.

Trgtorul (emitentul) condiioneaz plata sauacceptarea acestora de verificarea concordanei dintre prima semnatur, dat la cumprarea ceculuii contrasemntura, dat la momentul prezentrii spre plat a cecului.


116

CECUL - LITIGII

n cazul filei cec emise fr acoperire n banc, dei n Codul Penal se considerc aceasta este o infraciune, totui, n practic, se d soluia de nencepere a urmririi penale, ntruct se consider cfila cec nu a fost dat ca i instrumentde plat, ci a fost dat de debitor ctre creditor pentru garantarea plii.


117

CECUL - LITIGII

nvestirea cu formul executorie a filei de cec (neincidena Legii 459/2006 pentru modificarea Codului de Procedur civil asupra Legii speciale nr. 59/1934, n sensul c titlurile executorii fila de cec se investete cu formul executorie).

Legiuitorul urmrete verificarea cerinelor formale i execuionale.


118

CECUL - LITIGII

Se recomand comercianilor s aib grijcnd primesc de la debitori asemeneagaranii i s cear avalizarea lor, chiar de ctre administratorii firmelor cu care intrn relaii comerciale. Astfel, se poatendrepta executarea silit direct mpotrivabunurilor personale ale celor care avalizeaz aceste instrumente de plat.


119

CAMBIA

Cambia - un nscris prin care o persoan denumit trgtor (vnztorul), d ordin unei alte persoane, trasul (cumprtorul), de a plti la vedere sau la termen, o sum de bani unei a treia persoane denumit beneficiar sau la ordinul acestuia - unei alte persoane indicate de beneficiar.


120

CAMBIA - Caracteristici titlu la ordin - meniunea "la ordin" este

subneleas pentru circulaia cambiei prin gir; meniunea "nu la ordin" nu permite circulaia prin gir ci doar prin cesiune.

titlu complet i formal - cambia este valabil numai dac a fost redactat potrivit legii i cuprinde toate elementele eseniale.

abstract - nu este necesar dovedirea raportului (de ex. comercial) care a generat obligaia de plat nscris pe cambie.

necondiionat - obligaia de plat nu poate fi condiionat de o contraprestaie (nulitate, refuz de plat nescris).


121

CAMBIA - Caracteristici autonom de plat - obligaiile de plat ale celor angajai n

relaia cambial sunt independente. a unei sume de bani - obligaia cambial nu o poate

constitui dect o sum de bani determinat la un anumit termen - plata se face numai la scaden;

plata nainte incumb risc. semnatarii cambiei sunt inui solidari - toi debitorii

semnatari ai cambiei au obligaia de plat la scaden. titlu cu for procesural - executarea obligaiilor de plat

este supus dreptului cambial


122

CAMBIAElementele eseniale ale CAMBIEI:

denumirea de cambie; suma (n cifre i litere) i ordinul necondiionat de a plti; numele trasului cel care va plti (cumprtorul); scadena, respectiv data la care cambia trebuie pltit; locul plii - localitatea i adresa bncii unde urmeaz s se

efectueze plata; numele beneficiarului persoana care va ncasa cambia

(nsui trgtorul sau un ter fa de care acesta are de achitat o datorie egal cu valoarea cambiei de ex. un furnizor al vnztorului sau banca vnztorului fa de care acesta are de achitat un credit);

data i locul (localitatea) emiterii; semntura trgtorului.


123

TRGTORFirma Tricoton SA

TRASFirma Mondex SRL

BENEFICIARBanca X

Circuitul cambiei

(5)

(5)

(3)

(2)

(5)

(4)

(1)


124

Circuitul cambiei(1) Banca X acord credit firmei Tricoton S.A.(2) ntre firma Tricoton, n calitate de vnztor i firma

Mondex S.R.L. se ncheie un contract de vnzare cumprare tricotaje.

(3) Firma Tricoton S.A. trage o cambie asupra firmei MondexS.R.L.

(4) Firma Tricoton S.A., remite Bncii X cambia tras asupra Mondex S.R.L.

(5) Se stinge creana (prin ncasarea cambiei, este achitat ultima rat a creditului pe care firma Tricoton S.A. l primise de la Banca X).

(5) La scaden achit suma (trasul pltete suma beneficiarului).

(5) Se stinge creana.


125

CAMBIA

Operaiuni cu cambie: Acceptarea de ctre tras

Avalizarea

Girarea/andosarea

Scontarea/Forfetarea/Rescontarea

Plata


126

CAMBIA - LITIGII

Posesor legitim al cambiei. Cesiune (girare). Nu este posesor legitim al cambiei persoana care nu justific un ir nentrerupt de giruri, n condiiile n care ultimul gir este fcut de un girant, i nu de ultimul giratar. Girantul nu mai putea transmite drepturile izvorte din cambie, ntruct nu mai avea calitatea de posesor legitim.


127

CAMBIA - LITIGII

Potrivit art. 1/Legea nr. 58/1934, cambia trebuie s cuprind, alturi de alte elemente, numele aceluia care trebuie s plteasc (tras), fr alte meniuni, i doar lipsa acestuia poate atrage nulitatea cambiei, conform alin. 3 al aceluiai articol.


128

BILETUL LA ORDINBiletul la ordin este un nscris prin care o persoan numit emitent, se oblig s plteasc unei alte persoane, denumit beneficiar, sau la ordinul acesteia o sum de bani, la scaden.

Deci, n cazul biletului la ordin intervin dou persoane: emitentul (subscriitorul) care este debitorul, cumprtorul i beneficiarul care este creditorul, vnztorul.


129

BILETUL LA ORDINElementele eseniale ale BILETULUI LA ORDIN:

denumirea de bilet la ordin; suma (n cifre i litere) i

promisiunea de a plti; scadena, respectiv data la care

biletul la ordin trebuie pltit; locul plii - localitatea i adresa

bncii unde urmeaz s se efectueze plata;

numele beneficiarului - persoana care va ncasa biletul la ordin (vnztorul/creditorul sau un terfa de care acesta are de achitat o datorie egal cu valoarea biletului la ordin - de ex. un furnizor al vnztorului sau banca vnztorului fa de care acesta are de achitat un credit);

data i locul (localitatea) emiterii; semntura emitentului.


130

Circuitul biletului la ordin

EMITENTFirma Compa S.A.

BENEFICIARFirma Prest-serv S.R.L.

(1)

(2)

(3)

(4)


131

Circuitul biletului la ordin

(1) ntre firma Compa S.A. i firma Prest-serv S.R.L. se ncheie contractul n valoare de 400.000.000 lei avnd ca obiect construcia unei hale de producie.

(2) Firma Compa S.A. n calitate de debitor (emitent) emite biletul la ordin n favoarea firmei Prest-serv S.R.L. n calitate de creditor (beneficiar).

(3) La scaden, firma Prest-serv S.R.L. prezint biletul la ordin pentru plat firmei Compa S.A.

(4) Firma Compa S.A. achit biletul la ordin i astfel i stinge datoria pe care o avea la firma Prest-serv S.R.L.


132

BILETUL LA ORDIN - LITIGII

n cazul biletelor la ordin emise fr acoperire n banc de ctre un comerciant, nu exist niciun felde sanciune de natur penal; creditorul poatedoar s investeasc cu formul executorie acestinstrument de plat i s treac direct la executaresilit, fr s mai fie necesar derularea unuiproces pe fond care presupune plata de taxe de timbru la valoare.


133

BILETUL LA ORDIN - LITIGII

Neprezentarea la plat. Imposibilitatea constatrii refuzului trgtorului de a plti, refuz care determin posibilitatea declanrii executrii silite (art. 41, cu aplicarea art. 106 din Legea nr. 58/1934).


134

BILETUL LA ORDIN - LITIGII Potrivit art. 105, alin. 1 din Legea nr.

58/1934 asupra cambiei i biletului la ordin, nu va fi socotit bilet la ordin, titlul cruia i lipsete semntura emitentului.

Biletul la ordin nu poate fi nul numai pentru faptul c cuprinde denumirea prescurtat a opozantei, atta timp ct au fost respectate cerinele art. 104 pct. 7/Legea nr. 58/1934.


135

DOCUMENTAIE

Cambia, biletul la ordin, cecul Cerere pentru avalizarea cambiei/biletului

la ordin Contract de forfetare/scontare bilete la

ordin Contract i notificare de cesiune a

drepturilor contractuale


136

APLICAIIn contractul de vnzare-cumprare ncheiat ntre firma ElodorSRL din Constana (cont RO90RNCB5101000000000023, deschis la BCR), n calitate de furnizor i firma Vox SRL din Bucureti (cont RO75CECE10046ROL0000024, deschis la BRD GSG), n calitate de cumprtor, se prevede plata mrfurilor ce fac obiectul contractului (livrare n tran unic, la data de 10 mai 2008), n valoare de 100.000 lei, astfel: 60% la livrare, prin ordin de plat, 40% la 60 de zile de la livrare, prin bilet la ordin.

Precizai care sunt meniunile obligatorii ale instrumentelor de plat n cele dou situaii i circuitul acestora.


137

Centrala Incidentelor de Pli (CIP) incidentul de plat - nendeplinirea ntocmai i la timp a

obligaiilor legale sau contractuale unei persoane legate de decontarea unui instrument de plat - cec, cambie sau bilet la ordin.

Incidentele de plat majore se refer la situaiile:- n cazul cecului: cecul a fost emis fr autorizarea trasului, cecul a fost refuzat din lips total sau parial de disponibil n

cont, n cazul prezentrii la plat nainte de expirarea termenului de

prezentare, cecul a fost emis cu dat fals sau i lipsete o meniune

obligatorie, cecul circular sau cecul de cltorie a fost emis la purttor, cecul a fost emis de ctre un trgtor aflat n interdicie

bancar;


138

Centrala Incidentelor de Pli (CIP)

- n cazul cambiei i al biletului la ordin: cambia fost scontat fr existena creanei cedate n

momentul cesiunii acesteia (total sau parial), biletul la ordin/cambia cu scaden la vedere a fost

refuzat/refuzat din lips total sau parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat n termen,

biletul la ordin/cambia cu scaden la un anume timp de la vedere, la un anume timp de la data emiterii sau la o dat fix a fost refuzat/refuzat din lips total sau parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat la termen.


139

ACREDITIVUL DOCUMENTAR

Acreditivul documentar - un angajament, prin care o banc, acionnd la cererea i conform instruciunilor unui client:

trebuie s fac o plat ctre un ter sau la ordinul acestuia sau trebuie s accepte i s plteasc o cambie tras de un ter sau

autorizeaz o alt banc s efectueze operaiunile menionate mai sus (plata sau acceptarea i plata) sau

autorizeaz o alt banc s negocieze, pe baza documentelor prevzute n acreditiv i cu ndeplinirea condiiilor stipulate de acesta.


140

PRILE IMPLICATE NTR-UN ACREDITIV DOCUMENTAR:

importatorul cel care dispune deschiderea acreditivului (ordonatorul);

exportatorul cel care urmeaz s ncaseze contravaloarea acestuia (beneficiarul acreditivului);

banca importatorului cea care deschide acreditivul i care i asum obligaia de a efectua plata (banca emitent);

banca exportatorului care poate fi, n funcie de instruciuni, notificatoare, negociatoare, pltitoare, confirmatoare.


141

ACREDITIVUL DOCUMENTARELEMENTELE UNUI ACREDITIV

ordonatorul beneficiarul banca emitent banca avizatoare natura angajamentul bncii emitente valoarea moneda de platmarfa cantitatea/preultermen de livraretermen de valabilitatetermen de prezentare a documentelordomicilierea: pentru prezentarea documentelor; pentru plat.


142

ACREDITIVUL DOCUMENTAR ELEMENTELE UNUI ACREDITIV

confirmarea

documentele contra crora se face plata

regimul transbordrilor

regimul livrrilor pariale

condiia de livrare

clauza de ramburs

regimul de suportare a comisioanelor

condiia de plat (vedere/termen)

clauze speciale


143


MECANISMUL DE DERULARE AL UNUI ACREDITIV: Dispoziia de deschidere a acreditivului Emiterea acreditivului Notificarea (avizarea) acreditivuluiModificarea acreditivului (facultativ) Utilizarea acreditivului:

prezentarea documentelor i controlul acestora;remiterea documentelor la ncasare;solicitarea rambursrii;achitarea documentelor de ctre banca emitent.

ORICE ACREDITIV IREVOCABIL NU POATE FI ANULAT SAU MODIFICAT FR ACORDUL BNCII EMITENTE I BENEFICIARULUI, PRECUM I A BNCII CONFIRMATOARE (DAC S-A SOLICITAT CONFIRMAREA AD)


144


1. Solicitarea de ctre client a deschiderii acreditivului2. Deschiderea acreditivului 3. Notificarea beneficiarului cu privire la deschiderea acreditivului4. Livrarea mrfurilor5. Prezentarea documentelor i ncasarea (acreditivul este domiciliat n ara

exportatorului banca exportatorului este banc pltitoare)6. Remiterea documentelor i debitarea contului bncii importatorului7. Remiterea documentelor pentru ridicarea mrfurilor de ctre importator.


145


CONTROLUL DOCUMENTELOR N CADRUL UNUI ACREDITIV- Bncile iau n considerare numai documente, nu marfa, calitatea ei sau a serviciilor prestate (Art. 5 Brou

Documents

Sistemul bancar - danagiurginca.ro in domeniul ban… · sistemul bancar Institu ţii de credit. INSTITUTUL BANCAR ROMÂN iulie 2010 8 1.1.1. Institu ţii de reglementare ş i supraveghere