45
SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ROVINJTURIST d.d. ROVINJ U KOTACIJU JAVNIH DIONIČKIH DRUŠTAVA Članak 34. stavak 1. i 2. Pravilnika o sadržaju skraćenog prospekta i o uvjetima izdavanja vrijednosnih papira privatnim izdanjem (NN br.61/97). (1) Odobrenjem skraćenog prospekta Komisija potvrđuje da prospekt sadrži sve podatke utvrđene zakonima i propisima Republike Hrvatske i da može biti objavljen. (2) Za istinitost i potpunost informacija koje sadrži prospekt odgovaraju isključivo izdavatelj, osobe navedene u prospektu i druge osobe koje su se prospektom koristile za prikrivanje ili lažno prikazivanje materijalnih činjenica, neovisno o tome jesu li navedene u prospektu i je li prospekt ili nije odobrila Komisija za vrijednosne papire Republike Hrvatske. Rovinj, lipanj 2003.

SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

  • Upload
    others

  • View
    2

  • Download
    0

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

SKRAĆENI PROSPEKT

UVRŠTENJA DIONICA ROVINJTURIST d.d. ROVINJ U KOTACIJU JAVNIH DIONIČKIH DRUŠTAVA

Članak 34. stavak 1. i 2. Pravilnika o sadržaju skraćenog prospekta i o uvjetima izdavanja vrijednosnih papira privatnim izdanjem (NN br.61/97). (1) Odobrenjem skraćenog prospekta Komisija potvrđuje da prospekt sadrži sve podatke utvrđene zakonima i propisima Republike Hrvatske i da može biti objavljen. (2) Za istinitost i potpunost informacija koje sadrži prospekt odgovaraju isključivo izdavatelj, osobe navedene u prospektu i druge osobe koje su se prospektom koristile za prikrivanje ili lažno prikazivanje materijalnih činjenica, neovisno o tome jesu li navedene u prospektu i je li prospekt ili nije odobrila Komisija za vrijednosne papire Republike Hrvatske.

Rovinj, lipanj 2003.

Page 2: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

2

SADRŽAJ

1. UVOD...................................................................................................................................3 2. ROVINJTURIST d.d. 2.1. Osnovni podaci....................................................................................................................4 2.2. Struktura vlasništva..............................................................................................................6 3. PODACI O PREDMETU POSLOVANJA ROVINJTURIST d.d. 3.1. Sažeti opis predmeta poslovanja..........................................................................................7 3.2. Temeljni podaci o sudskim sporovima................................................................................8 4. PODACI O DIONICAMA ROVINJTURIST d.d. I SAŽETAK STATUTA 4.1. Temeljni kapital...................................................................................................................9 4.2. Prijenos dionica....................................................................................................................9 4.3. Trgovanje dionicama............................................................................................................9 4.4. Pravo glasa.........................................................................................................................10 4.5. Dividenda...........................................................................................................................10 4.6. Oporezivanje......................................................................................................................11 5. ČIMBENICI RIZIKA 5.1. Općenito.............................................................................................................................12 5.2. Tržišni rizici.......................................................................................................................12 5.3. Politički rizici.....................................................................................................................13 5.4. Hrvatski pravni sustav........................................................................................................13 5.5. Tehnološki rizici................................................................................................................13 5.6. Upravljački i kadrovski rizici.............................................................................................13 5.7. Rizik promjene u vlasničkoj strukturi Izdavatelja.............................................................14 5.8. Tečajni rizici......................................................................................................................14 6. PODACI O IMOVINI I ZADUŽENOSTI, FINANCIJSKOM POLOŽAJU TE DOBITKU

I GUBITKU ROVINJTURIST d.d.....................................................................................15 7. PODACI O ODGOVORNIM OSOBAMA U DRUŠTVU................................................40 8. PODACI O ODGOVORNIM OSOBAMA ZA SADRŽAJ PROSPEKTA.......................41 9. PODACI O OSTALIM ZNAČAJNIM ČINJENICAMA...................................................42 10. OPĆE INFORMACIJE 10.1. Odobrenje Prospekta.....................................................................................................43 10.2. Revizor..........................................................................................................................43 10.3. Izjave članova Uprave i Nadzornog odbora..................................................................43 10.4. Dokumenti na uvid........................................................................................................43

Page 3: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

3

1.UVOD___________________________________________________________________

Zakonom o tržištu vrijednosnih papira (NN br.84/02 od 17.07. 2002:godine) uveden je novi institut-javno dioničko društvo. Sukladno članku 114. Zakona, javnim dioničkim društvima smatraju se dionička društva koja ispunjavaju jedan od sljedećih kriterija: 1. izdaju dionice javnom ponudom, ili 2. imaju više od 100 dioničara, a njihov temeljni kapital iznosi najmanje 30.000.000,00

kuna.

Javna dionička društva dužna su svoje dionice uvrstiti u kotaciju javnih dioničkih društava na burzi ili uređenom javnom tržištu. Uz uvrštenje dionica u kotaciju, javna dionička društva dužna su objaviti skraćeni prospekt sukladno zakonskim propisima. Rovinjturist dioničko društvo za ugostiteljstvo, turizam, trgovinu i usluge (dalje u tekstu: Izdavatelj), po kriterijima utvrđenim člankom 114. Zakona, javno je dioničko društvo, te podliježe obvezi uvrštenja u kotaciju javnih dioničkih društava. U tu svrhu izrađen je ovaj Prospekt.

Ovaj skraćeni Prospekt ne predstavlja ponudu za prodaju ili poziv za kupnju.od strane ili za račun Izdavatelja. Skraćeni Prospekt ne smije se smatrati preporukom za kupnju dionica Izdavatelja, a svaki potencijalni ulagatelj upućuje se na vlastitu ocjenu financijskog položaja i poslovanja Izdavatelja te rizike među kojima i one opisane u poglavlju 5. "Čimbenici rizika".

Ovaj skraćeni Prospekt izradio je stručni tim u sastavu: Dinko Brajnović, koordinator, Sandra Orbanić, Doris Targuš, Saša Škerla, Tanja Ugrin, članovi imenovani odlukom Uprave od 10. travnja 2003. godine.

Page 4: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

4

2. ROVINJTURIST d.d. ROVINJ_____________________________________________ 2.1. OSNOVNI PODACI

Rovinjturist d.d. Rovinj pravni je sljednik dioničkog društva "Aldo Rismondo" d.d. za turizam, graditeljstvo i inženjering, nastalog pretvorbom društvenog poduzeća "Aldo Rismondo" Rovinj na osnivačkoj skupštini 24.04.1993.godine sukladno Odluci o pretvorbi poduzeća "Aldo Rismondo" u dioničko društvo od 17.06.1992. i rješenju Agencije za restrukturiranje i razvoj broj: 01-02/92-06/854 od 5. veljače 1993.godine.

Odlukom Glavne skupštine društva od 23.12.1995. godine Statut društva usklađen je sa Zakonom o trgovačkim društvima. Usklađenjem je ujedno došlo do promjene naziva tvrtke i sjedišta, tako da ono sada glasi: ROVINJTURIST dioničko društvo za ugostiteljstvo, turizam, trgovinu i usluge. Skraćena tvrtka je ROVINJTURIST d.d.

Sjedište Društva je u Rovinju, Monsena bb. Društvo je upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Rijeci rješenjem broj Tt-

95/6710-2 od 29.07.1996.god. pod MBS 040041127.

Nadzorni odbor sastoji se od pet članova. Uprava ima jednog člana.

Rovinjturist d.d. je osnivač i 100%-tni vlasnik: “Marafor” d.o.o. Rovinj, “Turist” d.o.o. Rovinj i “AR Valdaliso” d.o.o. Rovinj. Za “Turist” d.o.o. u tijeku je postupak likvidacije, dok za “AR Valdaliso” d.o.o. očekujemo brisanje iz sudskog registra.

Organizacijski je Rovinjturist podijeljen na organizacijske jedinice i to: I. Uprava (direktor) i stručne službe II. Hotel "Valdaliso", Rovinj III. Autokamp “Valdaliso", Rovinj IV. Caffe bar "Mliječni", Rovinj V. Restoran “Marafor”, Poreč I. Uprava i stručne službe podijeljeni su na: 1. Ured Uprave (direktora) 2. Stručne službe koje su podijeljene na šest Odjela: - Odjel financija i računovodstva - Odjel marketinga - Odjel ugostiteljstva - Odjel trgovine i nabave - Odjel tehničke pripreme i održavanja - Odjel općih, pravnih i kadrovskih poslova

Page 5: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

5

II Hotel "Valdaliso" podijeljen je na: 1. Prijemni odjel-recepcija hotela i domaćinstvo 2. Ugostiteljski procesi • Ugostiteljski procesi podijeljeni su na šest profitnih centara: - Pansionski restoran - Aperitiv bar - Restoran "Istarska hiža" - Restoran "Barabiga" - Zabavna terasa - Beach bar 3. Trgovina 4. Održavanje III Autokamp "Valdaliso" podijeljen je na: 1. Prijemni odjel-recepcija kampa i domaćinstvo 2. Održavanje

Page 6: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

6

2.2. STRUKTURA VLASNIŠTVA

U Depozitoriju Središnje depozitarne agencije upisano je ukupno 113.210 redovnih dionica na ime, prve emisije, serije A, nominalne vrijednosti 100 DEM svaka.

Dionice su raspoređene na 399 dioničara.

Ukupan broj glasova na Glavnoj skupštini Izdavatelja je 113.210 glasova, što iznosi 100% temeljnog kapitala.

Rovinjturist je privatizirano Društvo, u čijoj vlasničkoj strukturi pretežito sudjeluju radnici i management. Pored radnika i managementa subjekti koji sudjeluju u vlasničkoj strukturi su ostale domaće fizičke osobe i neka trgovačka društva koja su isključivo u privatnom vlasništvu - što sveukupno predstavlja 76,03 % temeljnog kapitala u privatnom vlasništvu.

Društvo će u kratkoročnom razdoblju steći cca 12% vlastitih dionica, te će iste

poništiti prema odluci uprave i nadzornog odbora, a nakon što se o istom očituje Skupština društva. Nakon takve odluke doći će do smanjenja temeljnog kapitala.

Struktura dioničara Rovinjturist d.d. na dan 30.06.2003.godine prikazana je u donjoj tablici: REDNI BROJ

DIONIČAR BROJ DIONICA

UDIO U TEM.KAPITALU

1. Croatia Lloyd d.d. Zagreb 24.000 21,20 %2. Adria resorts d.o.o. Rovinj 17.468 15,43 %3. Dinko Brajnović 6.597 5,83 %4. 396 dioničara s pojedinačnim

udjelom manjim od 5% u tem.kapitalu

65.145 57,54 %

SVEUKUPNO 113.210 100,00

21%

15%

6%

58%

Croatia Lloyd d.d. Zagreb

Adria resorts d.o.o. Rovinj

Dinko Brajnović

396 dioničara s pojedinačnim udjelom manjim od 5% u tem.kapitalu

Page 7: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

7

3. PODACI O PREDMETU POSLOVANJA____________________________________

3.1. Sažeti opis predmeta poslovanja

Osnovna djelatnost Rovinjturist d.d. je ugostiteljstvo.

U Obavijesti o razvrstavanju poslovnog subjekta prema NKD-u od 07. srpnja 2000.

godine Državni zavod za statistiku je razvrstao Rovinjturist d.d. u podrazred 55110, djelatnost- hoteli i moteli, s restoranom.

Predmet poslovanja društva u zemlji i inozemstvu obuhvaća: 51 TRGOVINA NA VELIKO I POSREDOVANJE U TRGOVINI, 52.1 Trgovina na malo u nespecijaliziranim prodavaonicama, 52.6 Trgovina na malo izvan prodavaonica, 55 UGOSTITELJSTVO, 60.23 Ostali prijevoz putnika cestom, 63.3 Djelatnost putničkih agencija i turoperatora, * Djelatnost mjenjačnica 70 POSLOVANJE NEKRETNINAMA 71.10 Iznajmljivanje automobila, 71.22 Iznajmljivanje plovila 71.4 Iznajmljivanje predmeta za osobnu uporabu i kućanstvo,d.n. 74.15 Upravljanje holding-društvima 92.6 Sportske djelatnosti, 92.7 Ostale rekreacijske djelatnosti, * Računovodstveno - knjigovodstvene usluge * Uvoz i izvoz svih prehrambenih i neprehrambenih proizvoda osim oružja, streljiva, eksploziva i pribora, gotovih lijekova i farmaceutskih sirovina, sredstava za obranu i civilnu zaštitu, * Usluge u vanjskotrgovinskom prometu, posredovanje i zastupanje stranih pravnih i fizičkih osoba u prometu roba i usluga, * Međunarodni prijevoz roba i putnika

U 2002. god. u okviru smještajnih kapaciteta “Rovinjturist”-a: hotela, depandansi, kampa i četiri mobilne kućice “Valdaliso” ostvareno je 141.822 noćenja što predstavlja 4% manje noćenja nego prošle godine uz napomenu da je ukupan kapacitet “Rovinjturist”-a smanjen za kapacitet hotela Rovinj.

Gledano pojedinačno po smještajnim objektima u hotelu Valdaliso ostvareno je 4% više noćenja, a u kampu 12 % više noćenja nego prošle godine.

Najveći broj noćenja u 2002. god. ostvarili su turisti iz zapadnoeuropskih zemalja, i to

turisti iz Njemačke 24% noćenja, te Talijani 19% noćenja. Nakon toga slijede turisti iz Češke koji su ostvarili 12% noćenja, te domaći turisti i turisti iz Austrije koji su ostvarili 10% noćenja. U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta.

Page 8: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

8

GODINE 1999 2000 2001 2002

OBJEKTI

HOTEL ROVINJ 11507 18621 16664 -

HOTEL/DEP. VALDALISO 30092 64420 66289 69488

KAMP VALDALISO 30703 56943 64577 72334

ROVINJTURIST 72302 139984 147530 141822

3.2. Temeljni podaci o sudskim sporovima

U tijeku je sudski spor protiv Nove banke d.d. radi utvrđivanja opstojnosti ugovora o poništenju duga od 09.11.2001.godine, te sudski spor protiv Adria resorts d.o.o. Rovinj i Nove banke d.d. Zagreb radi poništenja ugovora o prodaji potraživanja od 30.09.2002. godine.

Pored navedenog na Trgovačkom sudu u Rijeci pod posl.br. VIII St-7/03 u tijeku je postupak po prijedlogu vjerovnika Adria resorts d.o.o. za otvaranje stečajnog postupka nad imovinom trgovačkog društva Rovinjturist d.d. Rovinj.

Rješenjem istog suda od 10.ožujka 2003. godine odbijen je prijedlog vjerovnika Adria resorts d.o.o. Rovinj za otvaranje stečajnog postupka. Rješenje nije pravomoćno.

0

20000

40000

60000

80000

100000

120000

140000

160000

1999 2000 2001 2002

KAMP VALDALISO

HOTEL/DEP.VALDALISO

HOTEL ROVINJ

Page 9: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

9

4. PODACI O DIONICAMA ROVINJTURIST d.d. I SAŽETAK STATUTA Tekst koji slijedi predstavlja sažetak određenih podataka o temeljnom kapitalu Rovinjturist d.d. i o određenim odredbama Statuta Rovinjturist d.d., te hrvatskog prava. Cilj ovog sažetka dati je bitne podatke o temeljnom kapitalu i pravima koje daju dionice. Cjelovite obavijesti i podaci mogu se dobiti jedino uvidom u Statut Rovinjturist d.d. i hrvatsko pravo koje je na snazi na dan izdanja ovog Prospekta.

4.1. Temeljni kapital

Temeljni kapital Rovinjturist d.d. iznosi 11.321.000,00 DEM i uplaćen je u cijelosti. Temeljni kapital je podijeljen na 113.210 redovnih dionica, na ime prve emisije, serije A, nominalne vrijednosti 100,00 DEM svaka. Između Rovinjturist d.d. i Hypo-Alpe-Adria-Bank d.d. Zagreb zaključen je Ugovor o kreditu broj 172/2002. sa sporazumom o osiguranju novčane tražbine prijenosom vlasništva nekretnina.

Iznos kredita je 2.500.000,00 EUR prema srednjem tečaju za devize Hypo Alpe-Adria-Bank d.d. važećem na dan korištenja kredita. Na kredit se zaračunavaju kamate od 8% dekurzivno godišnje. Trajanje kredita do 01.04.2017.godine. Radi osiguranja kredita izvršen je prijenos prava vlasništva na nekretninama Rovinjturist d.d. u korist Banke.

4.2. Prijenos dionica

Dionice su slobodno prenosive. Vlasnikom dionica smatra se vlasnik računa u Središnjoj depozitarnoj agenciji na kojem je upisana nematerijalizirana dionica u obliku elektronskog zapisa. Dionice Izdavatelja su uvrštene u usluge Depozitorija, te sustav Prijeboja i Namire Središnje depozitarne agencije d.d. Zagreb od 21. svibnja 2002. godine. Dionice nose ISIN oznaku HRRVTRRA0005. U postupku trgovanja na burzi, Središnja depozitarna agencija kao dio usluga prijeboja i namire unosi promjene na vlasničkim pozicijama koje su rezultat trgovanja na tržištu.

Plaćanje i prijenos vlasništva izvršava se u roku od 4 dana od dana transakcije. Ukoliko trgovanje nije sklopljeno na burzi ili se radi o nekom drugom pravnom poslu,

jedan od sudionika u transakciji mora obavijestiti Središnju depozitarnu agenciju, koja će provesti promjene na vlasničkim pozicijama. 4.3. Trgovanje dionicama

Prije ulaganja u dionice Izdavatelja potencijalni ulagači trebaju pozorno razmotriti poglavlje Čimbenici rizika.

Page 10: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

10

4.4. Pravo glasa

Svaka redovna dionica daje pravo na jedan glas, osim vlastitih dionica koje ne daju pravo glasa.

Ako dionica nije u cijelosti uplaćena u temeljni kapital društva, a odlukom o izdavanju dionica predviđena je njena obročna uplata, pravo na jedan glas temeljem te dionice stječe se ako je uplaćeno najmanje 1/4 nominalnog iznosa dionice i cijeli iznos koji se suglasno odluci o izdavanju dionica uplaćuje iznad nominalnog.

U glavnoj skupštini može se glasovati putem punomoćnika. Punomoć mora biti u pisanom obliku. Punomoć se predaje društvu zajedno s prijavom za sudjelovanje na glavnoj skupštini, osim ako je već ranije predana društvu. Punomoć ostaje pohranjena u društvu. Punomoć vrijedi za sve redovne i izvanredne skupštine do opoziva.

Na glavnoj skupštini glasuje se javno podizanjem glasačkih kartona ili popunjavanjem i predajom glasačkih listića. O izboru načina glasovanja odlučuje osoba koja predsjedava glavnom skupštinom. Glasovanju se pristupa nakon što su raspravljene sve točke dnevnog reda, ali osoba koja predsjedava skupštinom može odlučiti da se glasuje nakon svake točke dnevnog reda posebno.

Jedan dioničar ili zastupnik dioničara svojim glasovima može glasovati samo na isti način.

Glavna skupština sve odluke donosi običnom većinom danih glasova, osim ako zakonom ili statutom nije što drugo propisano. Kada zakon propisuje da su za donošenje odluke potrebni glasovi koji predstavljaju većinu temeljnog kapitala zastupljenog prigodom donošenja odluke, dovoljna je obična većina zastupljenog temeljnog kapitala, osim u slučaju da je zakonom propisana veća većina.

U slučaju da su glasovi jednako podijeljeni smatra se da odluka nije donesena.

4.5. Dividenda Sukladno Zakonu o trgovačkim društvima, nakon prihvaćanja godišnjih financijskih

izvješća Rovinjturist d.d., Glavna skupština odlučuje o raspodjeli dobiti. Uprava i Nadzorni odbor Rovinjturist d.d. predlažu raspodjelu dividende ovisno o rezultatima poslovanja, financijskom položaju i drugim čimbenicima.

Dividenda utvrđena odlukom skupštine dospijeva za isplatu slijedećeg dana po zaključenju glavne skupštine na kojoj je određena, osim ako glavna skupština odlukom o uporabi dobiti ne odredi drugačiji rok.

Skupština može donijeti odluku da se dioničarima za pojedinu poslovnu godinu ne isplaćuje dividenda, ako bi takvo što bilo u interesu društva te da se dobit upotrijebi u druge zakonom dopuštene poslovne svrhe.

Uprava može suglasno zakonu odrediti da se dioničarima isplati predujam dobiti.

Page 11: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

11

4.6. Oporezivanje Ovaj sažetak poreznog tretmana vlasništva dionica temelji se na pozitivnim propisima

Republike Hrvatske u vrijeme sastavljanja ovog Prospekta. Sve eventualne naknadne izmjene propisa, tumačenja, sudske i upravne odluke mogu izmijeniti navedeno. Takve izmjene, tumačenja i/ili odluke mogu imati i retroaktivni učinak i porezne posljedice za vlasnike dionica.

Porezni tretman dionica može se razlikovati ovisno o specifičnoj situaciji vlasnika dionica, te se u tom smislu na neke vlasnike mogu primjenjivati posebna pravila koja se ovdje ne razmatraju. Isto tako ovdje se ne razmatraju eventualne porezne posljedice prema pravu drugih država, a do kojih bi se moglo doći u odnosu na neke vlasnike dionica. Od nadležnih poreznih tijela Republike Hrvatske nije, niti će se tražiti bilo kakva odluka u svezi bilo koje ovdje iznesene informacije. Ovaj sažetak ne predstavlja pravno mišljenje, pa se tako ne razmatraju niti svi porezni aspekti koji mogu biti relevantni za vlasnika dionica.

Svaki sadašnji i budući vlasnik dionica trebao bi se savjetovati sa svojim poreznim savjetnikom o poreznim posljedicama koje za njega mogu proizaći iz vlasništva ili bilo kakvog raspolaganja dionicama, uključivo primjenjivost i učinak poreznih propisa Republike Hrvatske i drugih zemalja ili poreznih međunarodnih ugovora, kao i eventualne izmjene relevantnih poreznih propisa nakon datuma ovog Prospekta. Oporezivanje dividende Dividenda koju ostvare hrvatske pravne osobe ne oporezuje se (Zakon o porezu na dobit NN 127/00, Pravilnik o porezu na dobit NN 54/01). Dividenda koju ostvare strane pravne osobe oporezuje se porezom na dobit i to kao porez po odbitku po stopi od 15%, osim kada se u državi u kojoj inozemni primatelj dividende ima sjedište primjenjuje ugovor o izbjegavanju dvostrukog oporezivanja.

Dividenda koju ostvare hrvatske fizičke osobe (domaće od 01.siječnja 2001., a strane od 01.siječnja 2003.) oporezuje se po poreznoj stopi od 15% (Zakon o porezu na dohodak NN 127/00, Pravilnik o porezu na dohodak NN 54/01). Na iznos poreza u nekim općinama obračunava se prirez po stopi određenoj odlukom lokalne uprave.

Prodaja i druga raspolaganja dionicama Prodaja i druga raspolaganja dionicama ne oporezuju se. Oporezivanje kapitalne dobiti Kapitalna dobit u smislu ovog Prospekta predstavlja prihod ostvaren prodajom dionice, u iznosu razlike između cijene po kojoj je dionica prodana i cijene po kojoj je ista dionica kupljena. Sukladno hrvatskim propisima, kapitalna dobit iz trgovanja dionicama posebno se ne oporezuje. Kapitalna dobit koju ostvare hrvatske pravne osobe ulazi u osnovicu poreza na dobit kao i svi drugi redovni prihodi, te se oporezuje po stopi od 20%. Kapitalna dobit koju ostvare fizičke osobe, porezni obveznici u RH, ne ulazi u poreznu osnovicu poreza na dohodak i nije oporeziva.

Page 12: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

12

5. ČIMBENICI RIZIKA__________________________________________________

5.1. Općenito Trenutna situacija u turizmu Hrvatske još uvijek je vrlo nestabilna i ulaganje u dionice

vrlo rizično. Propisi koji uređuju poslovanje u turizmu doneseni su tek nedavno, a najavljene su u skorom roku i izmjene koje će tek nakon toga jasno definirati status turizma u gospodarstvu Hrvatske. Propisi koji reguliraju tržište, tržište dionica, kao uostalom i cjelokupno hrvatsko pravosuđe u fazi su usklađivanja, koje se zbog nedostataka sredstava provodi vrlo sporo. Hrvatske turističke tvrtke tek usklađuju svoje akte i poslovanje sa svjetskim standardima i time su u velikom zaostatku za inozemnim tvrtkama, što ih stavlja u podređen položaj.

Nedostatak kapitalnih investicija najviše se osjeća upravo u turizmu. Investicije su zakočene privatizacijskim problemima, visokim kamatama i bankarskim troškovima, nedefiniranim statusom turističkog zemljišta, političkim previranjima i lobiranjima javnosti i lokalnog stanovništva.

5.2. Tržišni rizici Rizici unutar zemlje Situacija u hrvatskom turizmu polako se popravlja iako je još uvijek daleko od

prijeratne i biti će potrebno još vremena da dostigne nekadašnje brojke. Mnogi objekti koji su zbrinjavali prognanike (što je slučaj sa objektima Izdavatelja) ili koji su jednostavno zastarjeli i propali zbog neodržavanja, još uvijek nisu u funkciji. Ostali objekti u velikom broju ne udovoljavaju europskim standardima – niti ekološkim, niti organizacijskim. Objekti koji su dovedeni do višeg nivoa još uvijek osjećaju posljedice neadekvatno razvijenog okruženja. Sve to, uz visoke prosječne cijene smještaja uvjetovane visokim cijenama imputa, doprinosi vrlo sporoj promjeni negativne slike ukupne turističke ponude Hrvatske.

Cijene proizvoda opterećuju tereti nastali zbog posljedica proizašlih iz rata, pretvorbe, privatizacije, tranzicije te neefikasnost pravosuđa, kao i visoke kamate. Nadalje, i u turizmu, kao i u trgovini, dolazi do stvaranja monopola na određenim područjima koji otežavaju rad u manjim i srednjim turističkim subjektima.

Rizici na međunarodnom tržištu Turizam je direktno ovisan o gospodarskim kretanjima u emitivnim tržištima,

poglavito Europe. Gospodarska kriza u Njemačkoj i Italiji, smanjenje broja blagdana, godišnjih odmora i školskih odmora u mnogim europskim zemljama te uvođenje Eura djeluju negativno na turistička kretanja.

Konkurencija u svjetskoj turističkoj ponudi vrlo je jaka. Španjolska, Italija, Grčka, Egipat, Francuska – renomirana turistička tržišta su prije nekoliko godina iskoristila situaciju u Hrvatskoj i preotela veliki dio gostiju. Kako je zbog snižavanja cijena prijevoza i na tim destinacijama posljednjih godina osjetan pad noćenja – oni sve više kreću u cjenovnu borbu sa udaljenijim destinacijama (Azija), što stavlja i Hrvatsku u podređeni položaj.

Page 13: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

13

Na turističkoj karti Europe sve su jače i nove turističke destinacije (Turska, Crna

Gora, Tunis) koje su sa ulaskom stranog kapitala u te zemlje u mogućnosti ponuditi visoko-kvalitetan smještaj po konkurentskim cijenama.

Tu je i terorizam kao velika prijetnja i rizik za turizam svake zemlje. Samo jedan teroristički napad može turizmu neke zemlje naškoditi toliko da je za oporavak potrebno čak i do 2 godine.

5.3. Politički rizici Politička stabilnost, mir te dobri gospodarski i politički odnosi sa zemljama Europe

bitni su čimbenici poslovanja Izdavatelja. Ne postoje bitniji politički rizici u odnosima sa drugim zemljama. Sadašnji politički

odnosi idu u pravcu jačanja međusobne poslovne i političke suradnje. Napominjemo kako i minimalna greška u odnosima sa nekom važnijom emitivnom zemljom može kroz medijsku obradu dovesti do velikih problema u vrlo osjetljivom turizmu.

Politička stabilnost unutar zemlje također je osnovni preduvjet za uspješno turističko poslovanje.

5.4. Hrvatski pravni sustav Pravni sustav u Hrvatskoj je u fazi usklađivanja sa sustavima europskih i svjetskih

zemalja. Najvažniji propisi su donijeti ali je potrebno izvjesno vrijeme za njihovu implementaciju u praksi.

Propisi u turizmu još su u fazi izrade i konstantnih izmjena (npr. zakon o PDV-u). Do njihovog konačnog donošenja i potpune implementacije biti će potrebno još neko vrijeme.

5.5. Tehnološki rizici Izdavatelj raspolaže turističkim objektima koji nisu još u razini i u skladu s europskim

standardima. Proizvodni procesi se konstantno nadopunjuju suvremenim elementima – kako u smještaju tako i u ugostiteljstvu, no postoji još velik broj nedostataka i zastarjelih tehnologija koje trebaju biti dovedene do znatno više razine.

Izdavatelj još nije uveo sustav osiguranja kvalitete kao niti HACCP koncept. Do uvođenja sustava upravljanja kvalitetom potrebno je određeno razdoblje i nekoliko znatnijih investicijskih zahvata.

Novi principi zahtijevaju od Izdavatelja znatne promjene u načinu poslovanja uz stalno praćenje pokazatelja uspješnosti poslovanja – prvenstveno zadovoljstva kupaca i zaposlenika.

5.6. Upravljački i kadrovski rizici

Izdavatelj je u potpunosti u razdoblju od 1993. do danas obnovio svoju kadrovsku strukturu. Menadžment tvrtke čine mladi uglavnom visoko obrazovani stručnjaci, kojima trenutno možda nedostaje više poslovnog iskustva, ali istovremeno predstavljaju najvažniji čimbenik daljnjeg razvoja tvrtke.

Zaposleni kod Izdavatelja predstavljaju kombinaciju iskusnih i osposobljenih te mladih i školovanih radnika koji svojim umijećem nadvisuju nivo kategorizacije turističkih objekata tvrtke.

Page 14: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

14

5.7. Rizik promjene u vlasničkoj strukturi Izdavatelja

U vlasničkoj strukturi Izdavatelja nalaze se pretežno radnici i menedžment tvrtke,

odnosno domaće fizičke osobe. Na promjene u vlasničkoj strukturi mogu svojim odlukama – pozivom za preuzimanjem - bitno djelovati Adria resorts d.o.o. Rovinj i Croatia Lloyd d.d. Zagreb.

5.8. Tečajni rizici

Na poslovanje Izdavatelja mogu utjecati tečajni rizici budući da tvrtka svoj prihod uglavnom ostvaruje u turističkom prometu sa stranim posjetiteljima, te da ima ugovorenu deviznu klauzulu u ugovorima kojima je regulirao svoje dugoročne obveze.

Page 15: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d.

15

6. PODACI O IMOVINI I ZADUŽENOSTI, FINANCIJSKOM POLOŽAJU, TE DOBITKU I GUBITKU Podaci o imovini i zaduženosti, financijskom položaju, te dobitku i gubitku Izdavatelja sadržani su u konsolidiranim financijskim izvještajima za 2002. godinu, reviziju kojih je obavila revizorska tvrtka METRO-KON d.o.o. , Fallerovo šetalište 22, 10 000 Zagreb. U nastavku je dano:

Mišljenje ovlaštenog revizora o realnosti i objektivnosti financijskog stanja i rezultata poslovanja

Račun dobiti i gubitka za 2002.godinu Bilanca na dan 31.prosinac 2002.godina Izvještaj o novčanom tijeku za 2002.godinu Izvještaj o promjenama vlasničke glavnice za 2002.godinu Bilješke uz temeljne financijske izvještaje

Page 16: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

16

Rovinjturist d.d.

Rovinjturist d.d. Skupštini dioničara MIŠLJENJE OVLAŠTENOG REVIZORA O REALNOSTI I OBJEKTIVNOSTI FINANCIJSKOG STANJA I REZULTATA POSLOVANJA PREDMET REVIZIJE 1. Obavili smo reviziju Temeljnih financijskih izvještaja, Rovinjturist d.d., Rovinj, Monsena bb, i to: Bilance sa stanjem na dan 31. prosinca 2002. godine, Računa dobiti i gubitka, Izvještaja o novčanom tijeku za 2002. i Izvještaja o promjenama vlasničke glavnice za 2002. godinu prikazanih na stranicama 3 do 6. Računovodstvena načela primijenjena kod sastavljanja temeljnih financijskih izvještaja utvrđena su zakonskim propisima te su, kao što je objašnjeno u Bilješci 2 uz temeljne financijske izvještaje, u suglasju s Međunarodnim računovodstvenim standardima. ODGOVORNOST UPRAVE DRUŠTVA I REVIZORA 2. Za pripremu i sastavljanje navedenih temeljnih financijskih izvještaja odgovorna je Uprava društva. Naša je odgovornost da izrazimo mišljenje o temeljnim financijskim izvještajima na temelju obavljene revizije.

Page 17: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

17

Rovinjturist d.d.

Page 18: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

18

Rovinjturist d.d.

RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA 2002. GODINU

Bilješka 2002. 2001. POSLOVNI PRIHODI 3a,4. 16.670.759 16.720.266 POSLOVNI RASHODI 3b,5. (15.630.762) (15.823.452) DOBIT/GUBITAK IZ OSNOVNE DJELATNOSTI 1.039.997 896.814 FINANCIJSKI PRIHODI 3c,6. 185.641 189.007 FINANCIJSKIH RASHODI 3d,7. (1.140.103) (466.710) DOBIT/(GUBITAK) IZ REDOVNOG POSLOVANJA 85.535 (277.703) IZVANREDNI PRIHODI 3e,8. 2.319.700 15.675.630 IZVANREDNI RASHODI 3e,9. (1.208.804) (15.298.588) DOBIT IZ IZVANREDNIH AKTIVNOSTI 1.110.896 377.042 UKUPNI PRIHODI 19.176.100 32.584.903 UKUPNI RASHODI (17.979.668) (31.588.750) DOBIT/GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 1.196.431 996.153 POREZ NA DOBIT 11. - - DOBIT/GUBITAK FINANCIJSKE GODINE 1.196.431 996.153

Page 19: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

19

Rovinjturist d.d.

Rač

un d

obiti

i gu

bitk

a za

Rov

injtu

rist d

.d.

Bilj

eške

2002

.20

01.

Bilj

eške

2002

.20

01.

u k n

u kn

u kn

u kn

AK

TIV

APA

SIV

A

DU

GO

TR

AJN

A N

EM

AT

ER

IJA

LN

AK

API

TA

L I

RE

ZE

RV

EIM

OV

INA

Nab

avna

vrij

edno

st12

.20

0329

11.

696.

173

Kap

ital

21.

41.9

54.4

9441

.954

.494

Man

je: I

spra

vak

vrije

dnos

ti12

.-1

.352

.725

-1.1

89.5

35R

eval

oriz

acijs

ke p

ričuv

e22

.14

.772

.991

767.

420

Sada

šnja

vrij

edno

st12

.65

0.56

650

6.63

8Pr

ičuv

e za

vla

stite

dio

nice

23.

02.

474.

055

Zako

nske

prič

uve

24.

4980

770

DU

GO

TR

AJN

A M

AT

ER

IJA

LN

AO

stale

prič

uve

25.

43.0

8943

.089

IMO

VIN

AZa

drža

na d

obit

26.

4980

760

Nab

avna

vrij

edno

st12

.90

3137

6469

.921

.642

Dob

it te

kuće

god

ine

27.

1.19

6.43

199

6.15

3M

anje

: Isp

rava

k vr

ijedn

osti

12.

-15.

719.

103

-14.

570.

779

Uku

pno

58.9

63.1

5846

.235

.211

Sada

šnja

vrij

edno

st12

.74

.594

.661

55.3

50.8

63

DU

GO

TR

AJN

A F

INA

NC

IJSK

A IM

OV

INA

13.

2978

436

8.56

6.05

4D

UG

OR

NE

OB

VE

ZE P

O K

RE

DIT

IMA

28.

15.5

91.9

1413

.148

.810

OB

VE

ZE Z

A R

OB

NE

ZA

JMO

VE

29.

1.90

8.45

30

DU

G. O

BV

. PR

EM

A D

OB

AV

LJA

ČIM

A30

.55

4.53

90

KR

AT

KO

TR

AJN

A IM

OV

INA

KR

AT

KO

RO

ČN

E O

BV

EZE

Zalih

e14

.64

3.59

052

0.48

9O

bvez

e pr

ema

pove

zani

m d

ruštv

ima

31.

69.6

3857

5.00

4Po

traži

vanj

a od

pov

ezan

ih d

rušt

ava

15.

4.61

40

Obv

eze

po k

redi

tima

i zaj

mov

ima

32.

546.

306

534.

032

Potra

živa

nja

od k

upac

a16

.1.

460.

261

700.

937

Obv

eze

za p

redu

jmov

e33

.81

.281

20.2

55O

stala

kra

tkot

rajn

a po

traži

vanj

a17

.57

0.50

366

2.81

8O

bvez

e pr

ema

doba

vlja

čim

a34

.2.

459.

872

4.53

6.19

5K

ratk

otra

jna

finan

cijs

ka im

ovin

a18

.16

8.21

458

.465

Osta

le k

ratk

oroč

ne o

bvez

e35

.1.

126.

976

1.48

6.65

3N

ovča

na sr

edst

va19

.15

0.79

189

.395

Uku

pno

2.99

7.97

32.

032.

104

Uku

pno

4.28

4.07

37.

152.

139

Plać

eni t

rošk

ovi b

uduć

eg ra

zdob

lja

20.

80.5

0180

.501

UK

UPN

O A

KT

IVA

81.3

02.1

3766

.536

.160

UK

UPN

O P

ASI

VA

81.3

02.1

3766

.536

.160

Izva

nbila

nčna

evi

denc

ija36

.15

.890

.429

9.02

6.43

8Iz

vanb

ilanč

na e

vide

ncija

36.

15.8

90.4

299.

026.

438

BIL

AN

CA

NA

DA

N 3

1. P

RO

SIN

CA

200

2. G

OD

INE

Page 20: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

20

Rovinjturist d.d.

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU ZA 2002. GODINU

2002. 2001. OPIS STAVKE u Kn u Kn

I. POSLOVNE AKTIVNOSTI Novčani primici od kupaca 19.389.686 29.922.744 Novč. primici od povezanih društava Novčani izdaci dobavljačima i

predujmovi Plaćeni porezi i predujmovi Izdaci za plaće

(11.061.059) (1.468.405) (5.426.668)

0 (10.207.403) (2.290.314) (5.158.045)

NOVČANI TIJEK OD

POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1.433.554

12.266.982

II. INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI Novčani izdaci za nabavu dug. imovine (2.675.611) (2.151.537)

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

(2.675.611)

(2.151.537)

III. FINANCIJSKE AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

1.303.453

(10.524.348)

ČISTI NOVČANI TIJEK (I+II+III) 61.396 (408.903) NOVAC I NOVČ. EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

89.395

498.298

NOVAC I NOVČ. EKVIVALENTI NA KONCU RAZDOBLJA

150.791

89.395

POVEĆANJE / (SMANJENJE) NOVCA I NOVČ. EKVIVALENTA

61.396

(408.903)

Page 21: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

. Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA VLASNIČKE GLAVNICE ZA GODINU KOJA JE ZAVRŠILA 31. PROSINCA 2002.

u kunama

O p i s

Upisani kapital

Revalorizacij-

ske pričuve

Pričuve za

vlastite dionice

Zakonske pričuve

Ostale

pričuve

Zadržana

dobit

Dobit tekuće

godine

Ukupno

Stanje 31.12.2001.

41.954.494

767.420

2.474.055

43.089

996.153

46.235.211

Revalorizacija imovine

16.625.160

16.625.160

Pokriće kapitalnog gubitka

(2.619.589)

(2.474.055)

(5.093.644)

Raspored dobiti 2001. godine

498.077

498.076

(996.153)

Dobit tekuće godine

-

-

1.196.431

1.196.431

Stanje 31.12.2002.

41.954.494

14.772.991

0

498.077

43.089

498.076

1.196.431

58.963.158

21

Page 22: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

22

Rovinjturist d.d.

1. Pravno, porezno i ekonomsko okruženje

1.1. Pravno okruženje

1.1.1. Osnivanje i vlasništvo

Društvo Rovinjturist d.d., Rovinj, Monsena bb upisano je u sudski registar Trgovačkog suda u Rijeci rješenjem broj Tt-95/6710-2 od 29.07.1996.god. pod MBS 040041127. Matični broj: 3055809 Skraćeni naziv tvrtke glasi: Rovinjturist d.d. Temeljni kapital društva upisan u sudski registar iznosi 11.321.000 DEM.

1.1.2. Organi društva U skladu s Odlukom o osnivanju Društvo vodi direktor, a njime upravlja Skupština i Nadzorni odbor. Društvo predstavlja i zastupa direktor Dinko Brajnović, koji društvo zastupa sa svim ovlaštenjima bez ograničenja. Članovi Nadzornog odbora društva su:1. Dr. Zoran Parać, predsjednik

2. Robert Stude, zamjenik 3. Dr. Zdenko Tomčić, član 4, Mr. Milenko Vidulin, član 5.Doris Targuš, član

Predsjednik Skupštine društva je gospodin Gaetano Čehić

1.1.3. Ostali podaci

Šifra djelatnosti: 055110 Matični broj: 3055809 Veličina: srednje Žiro račun: IKB Umag 2380006-1170000237, HYPO 2500009-110035139 Poslovna godina: 2002. Srednji tečaj domicilne valute HNB na dan 31.12.2002. obzirom na EUR 7,442292 kn za 1 EUR

Page 23: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 23

1.2. Porezno okruženje Društvo Rovinjturist d.d. je porezni obveznik Ministarstva financija Republike Hrvatske temeljem Zakona o porezu na dodanu vrijednost, Zakona o porezu na dobit, te Zakona o porezu na dohodak.

1.3. Ekonomsko okruženje

1.3.1. Djelatnost društva Osnovna djelatnost društva je:

- ugostiteljstvo, - trgovina na veliko i pružanje usluga u trgovini, - trgovina na malo u nespecijaliziranim prodavaonicama, - trgovina na malo izvan prodavaonica - usluge u vanjskotrgovinskom prometu, posredovanje i zastupanje stranih pravnih i

fizičkih osoba u prometu roba i usluga. - djelatnost putničkih agencija i turoperatora, - iznajmljivanje automobila i plovila, - sportske i rekreacijske djelatnosti, - djelatnost mjenjačnica, - poslovanje nekretninama, - upravljanje holding – društvom, - računovodstvene – knjigovodstvene usluge, - ostali prijevoz putnika cestom, - međunarodni prijevoz roba i usluga

1.3.2. Podaci o poslovanju u Kunama 2002. 2001. Index Ukupni prihodi

19.176.100

32.584.903

59

Ukupni rashodi (17.979.668) (31.588.750) 57 Dobit/(gubitak) prije oporezivanja

1.196.431 996.153 120

.

Page 24: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 24

1.3.3. Pokazatelji poslovanja Struktura bilance 2002. % 2001. % Index Dugotrajna imovina 78.223.663 96 64.423.555 97 121 Kratkotrajna imovina 3.078.474 4 2.112.605 3 146 Ukupno imovina 81.302.137 100 66.536.160 100 122 Kapital i rezerve 58.963.158 73 46.235.211 69 128 Dugoročne obveze 18.054.906 22 13.148.810 20 137 Kratkoročne obveze 4.284.073 5 7.152.139 11 60 Ukupno obveze i kapital 81.302.137 100 66.536.160 100 122 Revalorizacija zemljišta i smanjivanje vrijednosti dugotrajne financijske imovine osnovni su uzročnici izmjene strukture u aktivi. Smanjivanje kratkoročnih obveza, posebno prema dobavljačima i ostalih kratkoročnih obveza te povećanje dugoročnih obveza po kreditima, za robne zajmove i prema dobavljačima osnovni su uzroci izmjene strukture izvora financiranja. Struktura dobiti/(gubitka) 2002. 2001. Index Rezultat iz poslovanja 1.039.997 896.814 116 Rezultat iz financijske aktivnosti (954.462) (277.703) 344 Rezultat iz izvanrednih aktivnosti 1.110.896 377.042 295 Bruto dobit/(gubitak) 1.196.431 996.153 120 Veći rast prihoda od rashoda iz poslovne aktivnosti osnovni je uzrok većeg pozitivnog financijskog rezultata u 2002. godini. Pokazatelji poslovanja: • Stupanj pokrića I 2002. 2001. Index Kapital i rezerve 58.963.158 46.235.211 128 Dugotrajna imovina 78.223.663 64.423.554 121 Kapital/dugotrajna imovina 0,75 0,72

Dugotrajna imovina pokrivena je s 75% vlastitog kapitala u 2002. godini, što je povoljnije u odnosu na prethodnu godinu, kada je pokrivenost iznosila 72%.

Page 25: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 25

• Efikasnost poslovanja – marža profita

2002. 2001. Index Dobit/(gubitak) 1.196.431 996.153 120 Prihodi od prodaje 16.292.890 16.396.538 99 Dobit(gubitak)/prihodi od prodaje 0,07 0,06

Na svakih 100 kuna prihoda od prodaje roba i usluga u 2002. godini ostvareno je 7 kuna dobiti, a u 2001. godini 6 kuna dobiti. • Proizvodnost rada 2002. 2001. Index Ukupan prihod iz poslovne aktivnosti 16.670.759 16.720.266 99 Broj zaposlenih 81 98 83 Ukupan prihod/broj zaposlenih 205.812 170.615 121

Proizvodnost rada povoljnija je u odnosu na prethodnu godinu, zbog povoljnijeg odnosa prihoda i broja zaposlenih za 21%. • Ekonomičnost poslovanja 2002. 2001. Index Ukupni prihodi 19.176.100 32.584.903 59 Ukupni rashodi (17.979.668) (31.588.750) 57 Uk. prihodi/uk. rashodi 1,067 1,032

Ukupni prihodi i rashodi su smanjeni u odnosu na 2001. godinu, u kojoj je evidentirana prodaja hotela Rovinj. Uzevši to u obzir ekonomičnost poslovanja je poboljšana. • Tekuća likvidnost 2002. 2001. Index Kratkotrajna imovina 3.078.474 2.112.606 146 Kratkoročne obveze 4.284.073 7.152.139 60 Koeficijent tekuće likvidnosti 0,719 0,295

Koeficijent tekuće likvidnosti je relativno nizak, ali je primjetno osjetno poboljšanje u odnosu na prošlu godinu.

Page 26: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 26

2. Temelj prikazivanja financijskih izvještaja

Temeljni financijski izvještaji, dani na stranicama 18 do 21, sastavljeni su sukladno zakonskim propisima koji su u suglasju s Međunarodnim računovodstvenim standardima. Za potrebe ovog Izvješća obavljene su određene reklasifikacije pojedinih stavaka temeljnih financijskih izvještaja Rovinjturist, dioničkog društva, Rovinj, Monsena bb za 2002. godinu, pa su sadržaj i oblik prikazivanja stavaka temeljnih financijskih izvještaja izmijenjeni kako bi bolje iskazali način izvješćivanja prema Međunarodnim računovodstvenim standardima. 3. Sažetak računovodstvenih politika primijenjenih u izradi

temeljnih financijskih izvještaja za 2002. godinu Osnovne računovodstvene politike primijenjene kod sastavljanja financijskih izvještaja za 2002. godinu su slijedeće: (a) Poslovni prihodi Sukladno propisima, poslovni prihodi temeljem prodaje proizvoda i izvršenih usluga i ostali odgovarajući prihodi osnovne djelatnosti iskazani su po fakturnoj vrijednosti (umanjenoj za dane popuste, povrat roba i sl.). (b) Poslovni rashodi

Poslovne rashode sadržane u realiziranim proizvodima i uslugama čine svi troškovi nastali u odnosu na fakturiranu realizaciju.

(c) Financijski prihodi

Kamate i tečajne razlike nastale temeljem potraživanja iz poslovnih odnosa iskazuju se u Računu dobiti i gubitka kao financijski prihodi. (d) Financijski rashodi Kamate i tečajne razlike nastale po osnovi obveza iskazuju se u Računu dobiti i gubitka kao financijski rashodi. (e) Izvanredni prihodi i rashodi Izvanredne prihode i izvanredne rashode čine stavke koje ne proizlaze iz redovnih aktivnosti društva čije događanje nije često i redovito.

Page 27: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 27

(f) Dugotrajna nematerijalna i materijalna imovina (osnovna sredstva)

I. Dugotrajnu nematerijalnu imovinu čine osnivački izdaci, ulaganja u istraživanja i razvoj, ulaganja u studije i projekte.

II. Dugotrajna materijalna imovina obuhvaća zemljište, građevinske objekte,

prijevozna sredstva, opremu, namještaj i umjetnička djela.

III. Nabave dugotrajne materijalne imovine tijekom godine evidentiraju se po nabavnoj vrijednosti. Nabavnu vrijednost čini fakturna vrijednost nabavljenih sredstava povećana za sve troškove nastale do njihovog stavljanja u uporabu.

IV. Stvari i oprema se iskazuju kao dugotrajna materijalna imovina ako im je u

vrijeme nabave vijek uporabe duži od jedne godine, a pojedinačna nabavna cijena veća od 1.000 kuna;

V. Pozitivna razlika nastala prilikom prodaje materijalne imovine knjiži se

izravno u korist ostalih prihoda. Neotpisana vrijednost otuđene i rashodovane materijalne imovine nadoknađuje se na teret ostalih rashoda.

(g) Amortizacija

Amortizacija dugotrajne materijalne imovine obračunava se prema stopama ne višim od propisanih porezno dopustivih stopa linearnom metodom tako da se nabavna vrijednost osnovnih sredstava amortizira u jednakim godišnjim iznosima tijekom predviđenog vijeka uporabe osnovnog sredstva. Amortizacija se obračunava po pojedinačnim osnovnim sredstvima do njihovog potpunog otpisa. Stope amortizacije, koje su u primjeni su: 2002. 2001. stopa

od – do %

stopa od – do %

Građevinski objekti 1,3 – 12,5 1,3 – 12,5 Postrojenja i oprema 5,0 – 25,0 5,0 – 25,0 Nematerijalna imovina 20 20 (h) Zalihe

I. Zalihe materijala se iskazuju po nabavnoj ili neto očekivanoj prodajnoj vrijednosti,

u ovisnosti od toga koja je niža;

II. Sitan inventar i ambalaža otpisuju se 20%-tno prigodom stavljanja u upotrebu.

Page 28: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 28

(i) Potraživanja od kupaca

I. Potraživanja od kupaca obuhvaćaju sva potraživanja za prodane proizvode i obavljene usluge u zemlji i inozemstvu;

II. Na teret Računa dobiti i gubitka, sa stanjem na dan 31. prosinca 2002. godine,

obavljen je ispravak vrijednosti za sva potraživanja temeljem prodaje koja su zbog neizvjesnosti procijenjena rizičnima, te se prema pozitivnim zakonskim propisima mogu uskladiti.

(j) Preračunavanje stranih sredstava plaćanja i

računovodstveni tretman tečajnih razlika

I. Sva sredstva i obveze u stranim sredstvima plaćanja preračunata su prema srednjem tečaju Hrvatske narodne banke važećem na dan Bilance;

II. Negativne tečajne razlike odnosno pozitivne tečajne razlike nastale preračunom

svih obveza potraživanja i sredstava u stranim sredstvima plaćanja na protuvrijednost u kunama iskazuju se u Računu dobiti i gubitka unutar financijskih prihoda i rashoda.

Page 29: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 29

4. Poslovni prihodi

Poslovni prihodi odnose se na:

2002. 2001. u kn u kn . Prihodi od prodaje proizvoda i usluga 15.166.940 15.388.570 Prihodi od prodaje robe 1.125.950 1.007.968 Prihodi od subvencija 0 0 Prihodi od zakupa 211.492 167.134 Prihodi od upotrebe vlastitih proizvoda i usluga

152.492

140.468

Ostali prihodi 13.885 16.126 Ukupno

16.670.759

16.720.266

5. Poslovni rashodi

Poslovne rashode čine:

2002. 2001. u kn u kn Troškovi materijala, energije, goriva, rezervnih dijelova i sitnog inventara

3.398.957

3.636.386

Troškovi usluga 1.717.449 1.879.265 Troškovi osoblja 4.690.425 4.385.421 Amortizacija 1.662.473 1.761.148 Naknade troškova djelatnicima 925.813 1.114.262 Porezi i doprinosi 923.266 1.392.325 Intelektualne i pravne usluge 484.804 243.858 Ostale neproizvodne usluge 316.448 219.998 Bankarske usluge i provizije 439.681 224.763 Troškovi reklame, propagande i reprez. 127.665 111.048 Premije osiguranja 104.394 104.419 Ostali troškovi 0 0 Troškovi prodanih proizvoda 839.386 750.559 Ukupno

15.630.761

15.823.452

Page 30: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 30

6. Financijski prihodi Financijske prihode čine:

2002. 2001. u kn u kn Kamate 30.846 83.788 Tečajne razlike 152.380 102.979 Dividende 2.415 2.240 Ukupno

185.641

189.007

7. Financijski rashodi

Financijske rashode čine:

2002. 2001. u kn u kn Redovne kamate 1.091.698 103.486 Zatezne kamate 30.328 349.313 Tečajne razlike 18.077 13.467 Ostalo 0 444 Ukupno

1.140.103

466.710

8. Izvanredni prihodi

Izvanredne prihode čine:

2002. 2001. u kn u kn Prodaja dugotrajne materijalne imovine 1.913.284 13.776.950 Prihod od prodaje materijala 0 0 Otpis obveza prema dobavljačima 53.773 17.411 Otpis ostalih obveza 41.760 1.505.097 Naplata šteta s temelja osiguranja 27.734 231.668 Prihodi od naknadno odobrenih rabata i popusta

178.668

114.540

Naplata potraživanja od odgovornih osoba za manjkove

5.774

708

Prihodi iz proteklih razdoblja 83.151 0 Prihodi od dotacija 15.205 0 Viškovi 351 29.256 Ukupno

2.319.700

15.675.630

Page 31: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 31

9. Izvanredni rashodi Izvanredne rashode čine:

2002. 2001. u kn u kn Neotpisana vrijednost prodane i rashodovane stalne imovine

118.633

11.422.966

Rashodi iz proteklih razdoblja 1.066.889 1.025.891 Manjkovi 9 719 Naknadno odobreni kasa – sconto i rabati

20.121

25.075

Otpis nenapl. potraž. od kupaca 0 496.447 Otpis nenapl. potraž. od pov. poduzeća 0 2.164.948 Naknade šteta 1.371 162.542 Ostalo 1.780 0 Ukupno

1.208.803

15.298.588

10. Amortizacija

Troškovi amortizacije za 2002. godinu u iznosu od 1.662.473 kune (2001. godine u iznosu od 1.761.148 kuna) obračunani su u skladu s Bilješkom 3(g).

11. Porez na dobit

Zbog ostvarenog gubitka iz poslovanja u prethodnim razdobljima, društvo nema obvezu plaćanja poreza na dobit.

Page 32: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 32

12. Dugotrajna nematerijalna i materijalna imovina

Dugotrajna nematerijalna i materijalna imovina je prikazana kako slijedi:

Zemljište

Građevinski

objekti

Postrojenja i

oprema

Ukupno materijalna

imovina

Nemateri-

jalna imovina u kn u kn u kn u kn u kn Nabavna vrijednost

Stanje 31.12.2001.

17.953.106

45.388.406

6.580.130

69.921.642

1.696.173

Povećanja

16.625.160

3.087.096

1.180.641

20.892.897

307.118

Prodaja i rash. (31.184) (135.710) (333.881) (500.775) - Stanje 31.12.02.

34.547.082

48.339.792

7.426.890

90.313.764

2.003.291

Otpis

Stanje 31.12.2001.

-

10.130.088

4.440.691

14.570.779

1.189.535

Amortizacija za 2002. godinu

928.458

570.825

1.499.283

163.190

Prodaja i rash. - (37.953) (313.006) (350.959) - Stanje 31.12.02.

11.020.593

4.698.510

15.719.103

1.352.725

Sadašnja vrijednost 31.12.2001.

17.953.106

35.258.318

2.139.439

55.350.863

506.638

Sadašnja vrijednost 31.12.2002.

34.547.082

37.319.199

2.728.380

74.594.661

650.566

Page 33: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 33

13. Dugotrajna financijska imovina

Dugotrajna financijska imovina odnosi se na:

2002. 2001. u kn u kn Osnivački ulog u AR Marafor d.o.o. 19.000 19.000 Osniv. ulog u AR Turist d.o.o. 4.000 4.000 Uložena sreds. u AR Inženjering d.o.o. 709.000 709.000 Osnivački fond Istarske banke Pula 1.472.000 1.472.000 Osnivački fond Riadria banka Rovinj 27.000 27.000 Kredit djelatnicima za dionice 697.137 0 ZOIO Croatia Zagreb, PJ Pula 28.000 28.000 Barbariga d.o.o. Pula 230 230 Otkup vlastitih dionica 0 6.284.755 Dugoročni krediti djelatnika 34.327 34.327 Ostala dugoročna ulaganja 16.469 16.469 Ispravak vrijednosti ulaganja (28.727) (28.727) Ukupno

2.978.436

8.566.054

Značajna promjena u 2002. godine je prodaja vlastitih dionica. Prodano je 25.154 kom. dionica, nominalne vrijednosti 9.321.821 kunu. 14. Zalihe

Zalihe čine:

2002. 2001. u kn u kn Fakturirana vrijednost robe (šank) 21.770 24.341 Zalihe materijala u kuhinji 37.495 26.301 Sitni inventar u upotrebi 540.783 410.782 Ambalaža na skladištu 35.882 45.973 Gotovi proizvodi na skladištu 7.660 13.092 Ukupno

643.590

520.489

Page 34: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 34

15. Potraživanja od povezanih društava Iskazana potraživanja u ugostiteljstvu odnose se na potraživanja od:

2002. 2001. u kn u kn Turist d.o.o. 1.521 0 AR Valdaliso d.o.o. 3.093 0 AR Marafor d.o.o. 0 0 Ispravak potraživanja 0 0 Ukupno

4.614

0

16. Potraživanja od kupaca

Iskazana potraživanja čine:

2002. 2001. u kn u kn Kupci u zemlji 1.360.437 439.506 Kupci u inozemstvu 192.223 375.177 Kupci građani Ispravak potraživanja

398.221 (490.620)

376.874 (490.620)

Ukupno

1.460.261

700.937

17. Ostala kratkotrajna potraživanja

Ostala kratkotrajna potraživanja odnose se na:

2002. 2001. u kn u kn Potraživanja od osiguravajućeg društva 70.426 192.770 Potraživanja od zaposlenih 74.330 63.802 Potraživanja od države 197.955 196.102 Potraživanja od fin. inst. 10.000 0 Potraživanja za više plaćeni porez 217.792 210.144 Ukupno

570.503

662.818

Page 35: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 35

18. Kratkotrajna financijska imovina Kratkotrajnu financijsku imovinu čine krediti dani slijedećim pravnim osobama:

2002. 2001. u kn u kn Gradine-invest d.o.o., Pula Ekonomik d.o.o., Poreč Mladost NK, Rovinjsko selo Orahinvest - ŠKZ

25.517 132.581 8.000 2.116

20.878 27.471 8.000 2.116

Ukupno

168.214

58.465

19. Novčana sredstva

Novčana sredstva čine:

2002. 2001. u kn u kn Žiro račun-prijelazni račun 5.089 2.629 Blagajna 849 849 Devizni račun 144.853 83.893 Devizni akreditiv 0 2.024 Ukupno

150.791

89.395

Stanje na prijelaznom i deviznom računu jednako je knjigovodstvenim stanjima na dan 31.12.2002. godine, a stanje blagajne potvrđeno je inventurom. 20. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja u iznosu od 80.501 kuna, potječu iz 1997. godine a odnose se na:

- plaćenu naknadu za dobivanje građevinskog zemljišta 48.501 kuna - odljev novčanih sredstava po nalogu ZAP-a 32.000 kuna

Ukupno 80.501 kuna

Page 36: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 36

21. Upisani kapital Temeljni kapital upisan je u nominalnoj vrijednosti od 41.954.494 kuna, a sastoji se od izdanih 113.210 dionica nominalne vrijednosti po 370,59 kuna za jednu dionicu. Struktura vlasničke glavnice iskazana je kako slijedi:

2002. 2001. Vrijednost u KN Broj

dionica Udio Broj

dionica Udio 2002. 2001.

Croatia Lloyd d.d. 24.000 21,20 24.000 21,20 8.894.160 8.894.160 Adria Resorts d.o.o. Rovinj

17.468 15,43 0 0,0

6.473.466 0

Hrvatski fond za privatizaciju

3.137

2,77

31.270

27,62

1.162.541

11.588.349

Portfelj društva 0 0 25.154 22,22 0 9.321.821 Mali dioničari 68.605 60,60 32.786 28,96 25.424.327 12.150.164 Ukupno

113.210

100,00

113.210

100,00

41.954.494

41.954.494

Dionička struktura je značajno izmijenjena u 2002. godini zbog prodaje dionica koje su bile u vlasništvu HFP-a i portfelju društva. Novi veliki dioničar je Adria Resorts d.o.o. Rovinj, a povećan je udio malih dioničara sa 29 na 60,6%. HFP je ostao dioničar sa 2,77%

22. Revalorizacijske pričuve Promjene na pričuvama u 2002. godini su slijedeće: - početno stanje 01.01.2002. godine 767.420 - povećanje (rev. zemljišta) 16.625.160 - smanjenje (kapitalni gubitak) (2.619.589) - stanje 31. prosinca 2002. godine 14.772.991

23. Pričuve za vlastite dionice

Pričuve za vlastite dionice u iznosu od 2.474.055 kuna formirane u 1996. godini, utrošene su za pokriće kapitalnog gubitka nastalog iz prodaje vlastitih dionica, i na kraju 2002. godine iznose 0 kuna.

24. Zakonske pričuve

Raspodjelom dobiti 2001. godine formirane su zakonske pričuve u iznosu od 498.077 kuna.

Page 37: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 37

25. Ostale pričuve Ostale pričuve iznose 43.089 kuna kao i u prethodnoj godini.

26. Zadržana dobit

Zadržana dobit iznosi 498.076 kuna. 27. Dobit tekuće godine

Dobit iz poslovanja u 2002. godini potječe iz:

u kunama - osnovne djelatnosti 1.039.997 - financijskog poslovanja (954.462) - izvanrednih aktivnosti 1.110.896

Ukupno: 1.196.431

U 2001. godini dobit je iznosila 996.153 kune.

28. Dugoročne obveze Dugoročne obveze na dan 31.12.2002. godine u iznosu od 15.591.914 kuna čine tri kredita kod kojih su u 2002. godini evidentirane slijedeće promjene:

Kreditor Stanje 31.12.2001.

Promjene u 2002. godini zaduženje otpl. s diskontom

Stanje 31.12.2002.

Nova banka d.d., Zagreb 8.288.810 765.512 9.054.322 0HBOR, Zagreb 4.860.000 13.640 303.750 4.569.890Hypo Alpe Adria Bank d.d., Zagreb 0 11.022.024

0 11.022.024

UKUPNO 13.148.810 11.801.176 9.358.072 15.591.914 Prema ugovoru o podmirenju duga između Istarske banke d.d., Pula i Rovinjturist d.d., Rovinj, od studenog 2001. godine, Rovinjturist je dio duga pokrio iz prihoda od prodaje hotela Rovinj, a drugi dio iz kredita HBOR-a. Na taj način je Rovinjturist svoju obvezu prema Istarskoj banci sveo na iznos od 8.288.810 kuna, čija je otplata prema ugovoru dospjela 30. studenog 2001. godine. Tom iznosu dodane su kamate od 765.512 kuna, te je ukupan iznos od 9.054.322 kune položen kao sudski depozit na ime konačne otplate duga Novoj banci koja je pravni slijednik Istarske banke. Obveze prema HBOR-u podmiruju se prema planu otplate kredita.

Page 38: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 38

29. Obveze za robne zajmove

Obveze za robne zajmove iznose 1.908.453 kune prema dobavljaču Gramont Pula, po ugovoru 33/02 za izgradnju sanitarnog čvora u auto kampu na tri godine, s dospjećima u srpnju 2003., 2004. i 2005. godine.

30. Dugoročne obveze prema dobavljačima

Dugoročne obveze prema dobavljačima odnose se na obvezu prema gradu Rovinju, i to za komunalnu naknadu u iznosu od 554.539 kuna. Sklopljen je Ugovor o nagodbi br. 2/02 kojim je utvrđeno plaćanje ove obveze u roku od tri godine, s godinom počeka, do 2005. godine, i to: u 08/2003.g. 184.846,46 kn u 08/2004.g. 184.846,45 kn u 08/2005.g. 184.846,45 kn.

31. Obveze prema povezanim društvima

Obveze prema povezanim društvima odnose se na:

2002. 2001. u kn u kn AR Marafor d.o.o. 69.638 575.004 Ukupno

69.638

575.004

Obveze prema povezanim društvima su usklađene. Marafor d.o.o. od Rovinjturista d.d. potražuje 69.638 kune. 32. Kratkoročne obveze po kreditima i zajmovima Kratkoročne obveze po kreditima i zajmovima u 2002. godini iznose 546.306 kuna. 33. Obveze za predujmove Obveze za predujmove u iznosu od 81.281 kuna (2001. godine u iznosu od 20.225kuna) odnose se na primljene predujmove za rezervaciju smještaja.

Page 39: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 39

34. Obveze prema dobavljačima

Obveze prema dobavljačima čine: 2002. 2001. u kn u kn Dobavljači u zemlji 2.263.327 4.359.139 Dobavljači u inozemstvu 1.918 0 Obveze za nefakturiranu robu 0 (385) Dobavljači fizičke osobe 194.627 177.441 Ukupno

2.459.872

4.536.195

35. Ostale kratkoročne obveze

Ostale kratkoročne obveze odnose se na: 2002. 2001. u kn u kn Obveze prema državi 460.745 459.984 Obveze prema zaposlenima 236.573 286.604 Obveze za poreze i doprinose 0 689.284 Obveze za bruto plaće 406.140 0 Obveze za kamate po kreditima 23.518 50.781 Ukupno

1.126.976

1.486.653

36. Izvanbilančna evidencija

U izvanbilančnim zapisima evidentirani su troškovi smještaja i prehrane prognanika, te obnova objekata smještaja, kao ratna šteta, koju bi trebala nadoknaditi država, u iznosu od 8.865.196 kuna, te akceptni nalozi u iznosu od 161.242 kune. Iznos ratne štete uvećan je za kamate u iznosu od 6.863.991 kunu. Akumulirani porezni gubitak je evidentiran u izvanbilančnim evidencijama.

37. Događaji nakon datuma bilance

Koncem siječnja 2003. godine podmirene su obveze prema Privrednoj banci Zagreb, i to glavnica i obračunate kamate.

Page 40: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 40

7. PODACI O ODGOVORNIM OSOBAMA U DRUŠTVU_________________________ Uprava Društva: Dinko Brajnović Rovinj, Motovunska bb, Rođen 16.05.1954. Nadzorni odbor Društva: 1. Zoran Parać Zagreb, S.Ladiše 11, Rođen 25.02.1952. predsjednik Nadzornog odbora 2. Robert Stude Zagreb, Ksaver 68, Rođen 24.07.1951. zamjenik predsjednika Nadzornog odbora 3. Milenko Vidulin Pula, Medulinska 12, Rođen 23.07.1955. član Nadzornog odbora 4. Zdenko Tomčić Poreč, Rovinjska 4, Rođen 14.04.1943. član Nadzornog odbora 5. Doris Traguš Rovinj, V.Švalbe 15, Rođena 08.03.1965. član Nadzornog odbora

Page 41: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 41

8. PODACI O OSTALIM ODGOVORNIM OSOBAMA ZA SADRŽAJ PROSPEKTA Podaci o ostalim osobama odgovornim za sadržaj prospekta i izjava iz članka 33. točka 7. stavka 2. Pravilnika o sadržaju skraćenog prospekta i o uvjetima izdavanja vrijednosnih papira privatnim izdanjem (NN 61/97) 1. Dinko Brajnović Rovinj, Motovunska bb, Rođen 16.05.1954. Direktor Društva 2. Sandra Orbanić Žminj, Orbanići 21, Rođena 02.03.1977. Samostalni referent financija 3. Doris Targuš Rovinj, V.Švalbe 15, Rođena 08.03.1965. Rukovoditelj računovodstva 4. Saša Škerla Pula, Tomasinijeva 14, Rođen 22.03.1974. Rukovoditelj marketinga 5. Tanja Ugrin Rovinj, Rovinjsko Selo 9, Rođena 29.07.1964. Samostalni referent općih, pravnih i kadrovskih poslova

Page 42: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 42

9. PODACI O OSTALIM ZNAČAJNIM ČINJENICAMA__________________________ Prema spoznajama Izdavatelja nema dodatnih činjenica koje nisu spomenute u ovome Prospektu, a koje bi mogle biti od značaja za ulagatelje pri donošenju konačne odluke o ulaganju u dionice.

Page 43: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 43

10. OPĆE INFORMACIJE____________________________________________________ 10.1. Odobrenje Prospekta Izdavanje ovog Skraćenog prospekta odobrila je Komisija za vrijednosne papire Republike Hrvatske. Isto tako, skraćeni prospekt odobrili su i potpisali njegovu kopiju svi članovi Nadzornog odbora i Uprava Rovinjturist d.d. Rovinj. U tom smislu sve suglasnosti, odobrenja i/ili ovlaštenja, u skladu s pozitivnim propisima Republike Hrvatske su izdana odnosno pribavljena za ovaj skraćeni Prospekt. Dionice Rovinjturist d.d. će se uvrstiti u kotaciju javnih dioničkih društava na Varaždinskoj burzi. 10.2. Revizor Revizor Rovinjturist d.d. je revizorska tvrtka "Metro-kon" d.o.o. Zagreb koji je obavio reviziju financijskih izvještaja za godinu koja je završila s 31. prosincem 2002. godine. Na financijske izvještaje za godinu koja je završila 31. prosinca 2002. godine dano je pozitivno mišljenje revizora (vidi Izvješće revizora). 10.3. Izjave članova Uprave i Nadzornog odbora te ostalih odgovornih osoba Potpisom ovog Skraćenog prospekta članovi Uprave i Nadzornog odbora te ostalih odgovornih osoba Izdavatelja daju sljedeću izjavu: "Prema našem uvjerenju i u skladu sa svim našim saznanjima i podacima kojima raspolažemo, izjavljujemo da svi podaci iz ovog prospekta čine cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja, prava sadržana u vrijednosnim papirima na koje se odnose, te da činjenice koje bi mogle utjecati na potpunost i istinost ovog prospekta nisu izostavljene." 10.4. Dokumenti na uvid Kopije sljedećih dokumenata mogu se dobiti na uvid kod Izdavatelja-Rovinjturist d.d. Rovinj, Monsena bb tijekom uobičajenog radnog vremena od ponedjeljka do petka, u razdoblju od 14 dana po odobrenju ovog Skraćenog prospekta: 1. Skraćeni prospekt 2. Statut Rovinjturist d.d. Rovinj 3. Izvod iz sudskog registra 4. Revidirana financijska izvješća za godinu koja završava s 31. prosincem 2002. godine.

Page 44: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 44

ROVINJTURIST d.d. za ugostiteljstvo, turizam, trgovinu i usluge 52210 Rovinj Monsena bb

Republika Hrvatska

Organizirano po pravu Republike Hrvatske i upisano u sudski registar

Trgovačkog suda u Rijeci, MBS 040041127

Telefon: 385 52 805-500 Fax: 385 52 805-513

Web: http://www.rovinjturist.hr E-mail: [email protected]

Page 45: SKRAĆENI PROSPEKT UVRŠTENJA DIONICA ...U hotelu Valdaliso najbrojniji su bili Talijani, dok su u kampu najveći broj noćenja, čak 36% ostvarili turisti s njemačkog tržišta

Skraćeni prospekt uvrštenja dionica Rovinjturist d.d. u kotaciju javnih dioničkih društava

Rovinjturist d.d. 45

"Prema našem uvjerenju i u skladu sa svim našim saznanjima i podacima kojima raspolažemo, izjavljujemo da svi podaci iz ovog prospekta čine cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja, prava sadržana u vrijednosnim papirima na koje se odnose, te da činjenice koje bi mogle utjecati na potpunost i istinost ovog prospekta nisu izostavljene." ________________________ Dinko Brajnović ________________________ ______________________ Zoran Parać Robert Stude _________________________ _______________________ Milenko Vidulin Zdenko Tomčić _________________________ Doris Targuš ________________________ _______________________ Dinko Brajnović Sandra Orbanić _______________________ ________________________ Doris Targuš Saša Škerla _______________________ Tanja Ugrin