i

HALAMAN JUDUL

LEMBAR

PERSETUJUANHALA

MAN JUDUL

HALAMAN JUDUL

HALAMAN

JUDULHALAMAN

JUDUL

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, EFISIENSI,

SENSITIVITAS, DAN SOLVABILITAS TERHADAP

ROAPADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL NON DEVISA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

LORENCIANA Y. TEGU

2014210493

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2018

ii

iii

iv

v

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

MOTTO

“ Usaha Tidak Akan Pernah Penghianti Hasil ”.

“Janganlah hendaknya kamu kuatir tentang apapun juga tetapi

nyatakanlah dalam segala hal keinginanmu kepada allah dalam doa

dan permohonan dengan ucapan syukur”.

~ filipi 4:6

PERSEMBAHAN

Puji syukur saya panjatkan kepada Tuhan Yesus Kristus yang senantiasa

memberikan anugerah dan rahmat yang begitu berharga untuk saya yang berupa

kesehatan, keselamatan, kekuatan, kesabaran, kemudahan, ilmu yang bermanfaat,

dan kelancaran untuk saya menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Doa yang

begitu tulus dan skripsi ini kupersembahkan untuk :

Tuhan Yesus Kristus atas segala berkat dan perlindungan, serta memberikan

kekuataan, kemampuan, kesehatan dan cinta kasih yang luar biasa yang tak

pernah ada abisnya. Puji dan Syukur, saya bisa menyelesaikan pendidikan ini

tetap waktu, saya percaya semua itu tidak terlepas campur tangan dari Tuhan

yang begitu luar biasa.

Papa dan Mama, terimakasih papa dan mama sudah menjadi orangtua yang

luar biasa yang sudah membesarkan, sudah mendidik dengan sabar dan

menyekolahkan Laura sampai dititik ini walaupun jauh beda pulau dari

kalian,itu menjadikan motivasi laura untuk bersemangat menyelesaikan

kuliah ini dengan tepat waktu, tidak ingin membuat kalian kecewa dan

vi

memberikan hadiah gelar sarjana ini untuk kalian. Tentunya semua ini berkat

doa dan dukungan dari kalian. Terutama papa yang sangat luar biasa yang tak

pernah padam dalam memberikan begitu banyak jasa dan keringat serta

tenaga buat laura hingga pada titik penghabisan dan memperoleh gelar

serjana terimkasih banyak papa atas jasamu yang sangat luar biasa. Tidak ada

kata yang bisa Laura ukir dengan indah selain bilang Terimakasih Laura

sayang dan bangga punya kalian. Semoga doa-doa kalian membuat Laura

lebih sukses mencapai cita-cita dan masa depan selanjutnya.

Keluarga, terimakasih buat saudara/i kandung Kak Carlin,Ade Inda, Ade

Kasilda, Ade Viano serta keluarga besar mama dan papa yang sangat luar

biasa dalam memberi begitu banyak motivasi, perhatian, cinta dan kasih

sayang sehingga Laura dapat meraih gelar serjana ini dengan tepat waktu.

Terutama Ma Mey, Om Antos, Om agus, Om Tony, Om Ami dan Bapa

Frans terimkasih banyak untuk pengorbananan yang luar biasa yang telah

membantu meringgankan beban papa dan mama selama ini. Next laura juga

mau ucap terimkasih buat Ma novi woge, kak angga mete, Kak Oca, Kak

Putri , James, Dean, Eldo, Lupe, Ko inyo, Ce Nanda, serta Alm.opa dan

oma dari kedua orangtua papa dan mama, Alm. Opa Lipus Hami &

Alm.Kak Natalia yang selalu mendoakan Laura disini, buat om dan tante

dimanapun berada, kakak dan ade sepupu yang selalu mendukung dan

mengingatkan dalam menyesaikan skripsi ini dengan baik Terimakasih

banyak Laura sangat bersyukur semoga Tuhan akan membalas segala

kebaikan kalian semua

vii

Sahabatku, buat sahabat- sahabatku Everlasting (icha, nona, umbu, grace,

jean, inggar, mega, dan mira) & Sahabat Perbanas ( opi, yunita, mega,

rani dan ibet), Terimkasih sudah jadi sahabat sekaligus saudara buat Laura

selama ini, terimkasih buat nasehatnya, motivasinya,amarahnya, serta

kebaikanya kalian yang sanggat luar biasa dalam suka dan duka selama ini

untuk semua ini ya, next ne Laura juga mau makasih buat sahabat yang jauh

di jogja Norind Diaz, Joen, Anas, Tita, Kak Romi Frederik,dan terutama

Issabella seran klau yang tak kalah hebohnya yang selalu tanyain kapan ne

Laura sidang , kapan ne Laura wisuda, kapan ne laura pinda toga hehehe,

makasih banyak bel buat smua doa,dukungan, dan segala macam hal positif

dan negatif yang selalu Laura dapat dari bela , makasih sudah jadi rumah

kedua setiap kali liburan semester pada masa-masa kulia Laura . Terimakasih

banyak Laura sangat bersyukur semoga Tuhan akan membalas segala

kebaikan kalian semua.

Teman-teman tercinta, buat angkatan 2014 Ulfa mariana, Diana Mufida ,

Norra azizah, Terry, Safira, Nurul dan yang tidak bisa saya sebut satu”

terimakasih kalian walaupun kita beda bahasa beda suku kalian orang” jawa

yang baik orang” yang saya dekat waktu pertama saya kuliah disini,

terimakasih atas segaladukungan dan doa nya sobat. Buat teman” bimbingan

Herlina, Yanto dllnya terimakasih banyak kita berjuang bersama sampai

lulus semuanya. Buat teman-teman dan adek- adek rakatku tercinta Try,

Dede, Ivo, kristin, , Dety, Oan, Olin, Lisa, Anshe Mbete, Indy Sareora,

viii

Ryani, antony, Thalia dan teman rakat yang lainnya terimakasih banyak atas

segala bantuan saling menyemangati dan sama” dari luar pulau berjuang

bersama” di tanah orang semoga kita semua diberikan perlindungan dan

sukses selalu yahh sobat”.

Buat Ibu Sry selaku dosen pembimbing, terimakasih banyak Ibu sudah

membimbing kami dengan sabar selama satu semester ini. Ilmu yang Ibu

berikan sangat berguna dan bermanfaat buat kami untuk kedepannya.

Buat Soulmate Ekaprily S.T terimakasih sudah bertahan selama beberapa

tahun ini walaupun kadang menjengkelkan tapi sayang, terimakasih sudah

menjadi bagian terpenting dalam hidup saya yang selalu mendukung,

mendoakan dan menyemangati saya sampai detik ini dan akhirnya kita dapat

mencapai hasil dan gelar serjana , doa saya selalu menyertaimu hingga

sukses terimkasih banyak untuk pengorbanan dan waktu yang luar biasa ini.

Terakhir, terimakasih buat semua dosen, kampusku STIE PERBANAS

tercinta, buat kakak senior dan alumni, saya sangat bangga dan bersyukur

menjadi bagian dari kampus yang luar biasa ini. Kampus unggul dan

kebanggaan kita semua.

ix

KATA PENGANTAR

Segala puji syukur saya panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa

karena atas rahmat-Nya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul

“Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset, Efisiensi, Sensitivitas, dan Solvabilitas

terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa” dapat

diselesaikan dengan baik. Penelitian ini merupakan syarat yang harus ditempuh

dan merupakan syarat akhir yang perlu diselesaikan dalam menempuh pendidikan

Strata 1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.

Peneliti ingin mengucapkan terima kasih atas setiap doa, dukungan,

kerja sama dan semangat yang diberikan selama proses penulisan skripsi ini.

Peneliti juga ingin mengucapkan terima kasih kepada pihak-pihak yang berperan

dalam proses pendidikan hingga penulisan skripsi ini diantaranya:

1. Dr. Dra. Ec.Sri Haryati, M. M selaku Dosen Pembimbing.

2. Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen.

3. Dr. Lutfi S.E, M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Laila Saleh S.psi.,M.M.T selaku Dosen Wali.

5. Seluruh dosen dan staff yang berperan serta dalam proses pendidikan hingga

penulisan tugas akhir ini.

Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat dan wawasan bagi

pembaca, peneliti selanjutnya, serta mahasiswa STIE Perbanas Surabaya. Akhir

kata peneliti menyampaikan banyak terima kasih kepada semua pihak yang telah

berperan serta dalam penulisan skripsi ini. Semoga Tuhan Yang Maha Esa

x

senantiasa memberikan jalan dan berkat terhadap segala doa, upaya dan kerja

keras yang kita lakukan.

Surabaya, September 2018

Penulis

xi

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ................................................... ii

HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI ........................................................ iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ......................................................... iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ............................................. v

KATA PENGANTAR .................................................................................... viii

DAFTAR ISI ................................................................................................... xi

DAFTAR TABEL ........................................................................................... xii

DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xiii

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................... xiv

ABSTRAK ...................................................................................................... xv

BAB I PENDAHULUAN ........................................................................ 1

1.1 Latar Belakang Masalah ........................................................ 1

1.2 Perumusan Masalah .............................................................. 7

1.3 Tujuan Penelitian .................................................................. 8

1.4 Manfaat Penelitian ................................................................ 9

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi. .............................................. 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA. .............................................................. 12

2.1 Penelitian Terdahulu. ............................................................ 12

2.2 Landasan Teori ...................................................................... 16

2.3 Pengaruh Antar Variabel ....................................................... 32

2.4 Kerangka Pemikiran .............................................................. 36

2.5 Hipotesis Penelitian ............................................................... 36

BAB III METODE PENELITIAN. ............................................................ 38

3.1 Rancangan Penelitian ............................................................ 38

3.2 Batasan Penelitian ................................................................. 38

3.3 Identifikasi Variabel .............................................................. 39

3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel ................... 39

3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel ........... 42

3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ................................... 44

3.7 Teknik Analisis Data ............................................................. 44

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN

ANALISIS DATA........................................................................ 53

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ................................................ 53

4.2 Analisis Data ......................................................................... 65

BAB V PENUTUP .................................................................................... 102

5.1 Kesimpulan ........................................................................... 102

5.2 Keterbatasan Penelitian ......................................................... 105

5.3 Saran ...................................................................................... 105

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

xii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Non DevisaTW I

2013 – TW III 2017 3

Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu 16

Tabel 3.1 : Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa

Berdasarkan Nilai Total Asset 2017 43

Tabel 3.2 : Anggota Sampel Bank Swasta Nasional Non Devisa

Berdasarkan Total Asset Mulai 7 Triliun Sampai 9 Triliun 44

Tabel 4.1 : Posisi LDRBank Umum Swasta Nasional Non Devisa 58

Tabel 4.2 : Posisi IPR Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa 60

Tabel 4.3 : Posisi APB Bank UmumSwasta Nasional Non Devisa 62

Tabel 4.4 : Posisi NPL Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa 63

Tabel 4.5 : Posisi BOPO Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa 64

Tabel 4.6 : Posisi FBIR Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa 65

Tabel 4.7 : Posisi IRR Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa 67

Tabel 4.8 : Posisi PR Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa 68

Tabel 4.9 : Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa 69

Tabel 4.10: Hasil Analisis Regresi Linear Berganda 70

Tabel 4.11: Hasil Perhitungan Uji F 74

Tabel 4.12: Hasil Uji Parsial (Uji t) 78

Tabel 4.13: Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori 84

xiii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 36

Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 untuk uji F 46

Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 48

Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 49

Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 49

Gambar 4.1 : Daerah Hasil Penelitian dan Penolakan H0 Uji F 75

Gambar 4.2 : Daerah Hasil Penelitian dan Penolakan H0 Uji t ( LDR ) 78

Gambar 4.3 : Daerah Hasil Penelitian dan Penolakan H0 Uji t ( IPR ) 79

Gambar 4.4 : Daerah Hasil Penelitian dan Penolakan H0 Uji t ( APB ) 80

Gambar 4.5 : Daerah Hasil Penelitian dan Penolakan H0 Uji t (NPL ) 80

Gambar 4.6 : Daerah Hasil Penelitian dan Penolakan H0 Uji t ( BOPO ) 81

Gambar 4.7 : Daerah Hasil Penelitian dan Penolakan H0 Uji t ( FBIR ) 82

Gambar 4.8 : Daerah Hasil Penelitian dan Penolakan H0 Uji t ( IRR ) 82

Gambar 4.9 : Daerah Hasil Penelitian dan Penolakan H0 Uji t ( PR ) 83

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

LAMPIRAN 1 :Perhitungan LDR Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa

LAMPIRAN 2 :Perhitungan IPR Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa

LAMPIRAN 3 : Perhitungan APB Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa

LAMPIRAN 4 : Perhitungan NPL Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa

LAMPIRAN 5 :Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional NonDevisa

LAMPIRAN 6 :Perhitungan FBIR Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa

LAMPIRAN 7 :Perhitungan IRR Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa

LAMPIRAN 8 :Perhitungan PR Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa

LAMPIRAN 9 :Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa

LAMPIRAN 10 : Hasil Output SPSS

LAMPIRAN 11 :Tabel Uji F

LAMPIRAN 12 :Tabel Uji t

LAMPIRAN 13 :Tabel Suku Bunga

xv

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, EFISIENSI,

SENSITIVITAS, DAN SOLVABILITAS TERHADAP

ROAPADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL NON DEVISA

LORENCIANA Y. TEGU

STIE Perbanas Surabaya

Email: 2014210493@students.perbanas.ac.id

ABSTRAK

Bank merupakan salah satu lembaga keuangan yang bergerak di

bidang keuangan dalam kegiatan sehari-harinya bank memiliki tujuan bisnis

yaitu mendapatkan keuntungan yang besar secara terus menerus agar dapat

melangsungkan kehidupan bank tersebut agar terjamin dan berkembang di masa

yang akan datang . faktor-faktor yang dapat mempengaruhi ROA suatu bank

antara lain aspek likuiditas, aspek kualitas aset, aspek efisiensi, aspek sensitivitas,

aspek solvabilitas secara simultan, parsial terhadap ROA Pada Bank Umum

Swasta. Sampel yang digunakan dalam peneliti ini adalah 3 bank Swasta yang

terdaftar pada BIE sejak tahun 2013 sampai 2017. Hasil dari penelitian ini

adalah secara simultan variabel LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR, IRR, dan

PR berpengaruh signifikan terhadap ROA pada bank Swasta. Sedangkan secara

parsial variabel LDR, IPR, FBIR, berpengaruh signifikan terhadap ROA

sedangkan variabel APB, NPL, BOPO. IRR dan PR tidak berpengaruh signifikan

terhadap ROA

Kata kunci: likuiditas, kualitas aset, efisiensi, sensitivitas, solvabilitas, ROA

xvi

EFFECT OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, EFFICIENCY,

SENSITIVITY, AND SOLVENCY ON

ROA PADA PRIVATE COMMERCIAL BANKS

NON DEVISIONAL NATIONAL

LORENCIANA Y. TEGU

STIE Perbanas Surabaya

Email: 2014210493@students.perbanas.ac.id

ABSTRACT

So that they can continue the life of the bank to be guaranteed and The

Bank is one of the financial institutions engaged in the financial sector in its daily

activities. Banks have business objectives, namely to get a large profit

continuously develop in the future. factors that can affect the ROA of a bank

include aspects of liquidity, aspects of asset quality, aspects of efficiency,

sensitivity aspects, solvency aspects simultaneously, partial to ROA in Private

Commercial Banks. The samples used in this research are 3 private banks

registered with BIE from 2013 to 2017. The results of this study are simultaneous

LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR, IRR, and PR variables that significantly

influence ROA in banks Private. While partially the LDR, IPR, FBIR variables

have a significant effect on ROA while the APB, NPL, BOPO variables. IRR and

PR do not have a significant effect on ROA.

Keywords: liquidity, asset quality, efficiency, sensitivity, solvency, ROA