SOP SUB. BAG. KEUANGAN PERENCANAAN ANGGARANpn-mungkid.go.id/images/sop/SOP_KEUANGAN.pdfJl. Soekarno Hatta No. 9 Mungkid Tanggal Efektif : 25 April 2014 Jawa Tengah - Indonesia Disahkan

PENGADILAN NEGERI MUNGKID

Nomor SOP : 011.01

Tanggal Pembuatan : 17 Desember 2013

Tanggal Revisi : 25 April 2014

Jl. Soekarno Hatta No. 9 Mungkid Tanggal Efektif : 25 April 2014

Jawa Tengah - Indonesia Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Mungkid

SOP SUB. BAG. KEUANGAN – PERENCANAAN ANGGARAN

Hal :86

Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :

1. PERSEKMA NOMOR 002 TAHUN 2012 1. S1 - Hukum 2. Undang-undang RI No. 17 Tahun 2003 2. SLTA 3. PP No. 21 Tahun 2004 3. D3 - Akuntansi 4. PMK No. 100/PMK.02/2010

5. PMK No. 37/PMK.02/2012 Peralatan / Perlengkapan :

6. PP No. 53 Tahun 2008 1. Alat Tulis Kantor ( ATK )

Keterkaitan : 2. Komputer PC / Laptop

1. SOP SUB. BAG. KEUANGAN 3. Printer

Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :

1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka perencanaan anggaran satker akan terganggu.

1. Dokumen Keuangan

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KaSubag Keuangan

Bndahara Pengeluar

an

Bndahara Penerima

an Wasek Pansek KPN

Persyaratan / Perlengkapan

Waktu Output

1 Menerima data pendukung perencanaan anggaran

Bahan-bahan data dukung

30 hari

Tersedianya data dukung

2 Menginput data-data rencana anggaran ke aplikasi RKAKL

Data dukung RKAKL, Komputer/ Laptop

2 hari

Tersedianya aplikasi RKAKL yang sudah terisi dengan data dukung

3 Memeriksa dan meneliti kembali terhadap RKAKL

Aplikasi RKAKL, , Printout RKAKL, ATK

7 hari

Tersedianya RKAKL yang sudah diverifikasi

4 Finalisasi perencanaan anggaran ( RKAKL ) untuk pembahasan dengan PT dan MA

Printout RKAKL, ATK

7 hari

Tersedianya RKAKL yang siap sebagai bahan pembahasan

5 Melaporkan sebelum membahas dengan PT dan MA

RKAKL yang siap dibawa/dikirim ke PT dan MA, ATK

1 hari

Tersedianya RKAKL yang sudah siap sebagai bahan pembahasanuntuk dibawa/dikirim

http://jdih.mahkamahagung.go.id/v2/beranda/database/Kebijakan-Mahkamah-Agung/Peraturan-Sekretaris-Mahkamah-Agung/Tahun-2012/PERSEKMA-NOMOR-002-TAHUN-2012/


Nomor SOP : 011.02





SOP SUB. BAG. KEUANGAN – PELAKSANAAN ANGGARAN

Hal :87








1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan anggaran satker akan terganggu.

1. Dokumen Keuangan

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KaSubag Keuangan

Bndahara Pengeluar

an

Bndahara Penerima

an Wasek Pansek KPPN


Waktu Output

1 Menerima kuitansi dari bagian umum atau dari rekanan ( untuk proyek )

Kuitansi dari bag.umum atau rekanan 1

hari

Tersedianya kuitansi yang diterima bendahara pengeluaran

2 Memeriksa kuitansi

Kuitansi dari bag.umum atau rekanan, ATK 1

hari

Tersedianya kuitansi yang sudah diperiksa oleh Kasubag Keuangan

3 Menandatangani kuitansi yang telah diteliti sebagai persetujuan pemakaian oleh PPK

Kuitansi dari bag.umum atau rekanan, ATK

1 hari

Tersedianya kuitansi yang sudah disetujui oleh PPK

4 Membuat DRPP berdasarkan kuitansi yang telah diteliti dan telah ditandatangani PPK

Kuitansi yang sudah diteliti dan disetujui oleh PPK, Komputer/ Laptop, ATK

1 hari

Tersedianya DRPP

5 Menandatangani DRPP oleh PPK, dan membuat SPP

DRPP, ATK

1 hari

Tersedianya DRPP dan SPP yang sudah ditandatangani PPK

6 Membuat SPM berdasarkan DRPP dan SPP yang telah ditandatangani PPK

DRPP, SPP, ATK, Komputer/ Laptop

1 hari

Tersedianya SPM

7 Meneliti SPM dan menandatangani SPM

SPM yang sudah dibuat, ATK

1 hari

Tersedianya SPM yang sudah diteliti

8 Mengantar SPM dan data pendukung lainnya ke KPPN

SPM dan data dukungnya 1

hari

Sampainya SPM dan data dukungnya di KPPN

9 Menerima dana KPPN di rek.Bend.Pengeluaran / Rek.rekanan

Rekening bendahara, 2

hari

Sampainya dana di rek. bendahara



Nomor SOP : 011.03





SOP SUB. BAG. KEUANGAN – PEMBAYARAN GAJI

Hal :88








1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pembayaran gaji pegawai akan terganggu.

1. Dokumen Keuangan

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KaSubag Keuangan

Bndahara Pengeluar

an

Bndahara Penerima

an

Rek. Pgawai

Pansek KPPN Persyaratan / Perlengkapan

Waktu Output

1 Menerima data perubahan dari kepegawaian

Bahn-bahan data perubahan 2

hari

Tersedianya data perubahan dari kepegawaian

2 Membuat rekap gaji bulan selanjutnya pada aplikasi GPP Satker

Komputer/ Laptop, ATK, Data perubahan

1 hari

Tersedianya rekap gaji pegawai

3 Menandatangani rekap gaji

Rekap gaji pegawai, ATK 1

hari

Tersedianya rekap gaji pegawai yang sudah ditandatangani

4 Membuat SPM gaji berdasarkan rekap gaji yang telah ditandatangani KPA

Rekap Gaji pegawai yang sudah ditandatangani KPA, Komputer/ Laptop, ATK

1 hari

Tersedianya SPM gaji

5 Memeriksa dan meneliti SPM gaji dan data pendukungnya

SPM gaji dan data dukungnya, ATK

1 hari

Tersedianya SPM gaji yang sudah diperiksa

6 Mengantar SPM dan data pendukung lainnya ke KPPN

SPM Gaji dan data dukungnya

1 hari

Sampainya SPM gaji pegawai di KPPN

7 Menerima dana dari KPPN di rekening Bendahara Pengeluaran

Rek. Pegawai,

2 hari

Sampainya gaji di rek. pegawai



Nomor SOP : 011.04





SOP SUB. BAG. KEUANGAN – TUNJANGAN KINERJA

Hal :89







4. Internet


1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pembayaran gaji pegawai akan terganggu.

1. Dokumen Keuangan

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KaSubag Keuangan

Bndahara Pengeluar

an

Bndahara Penerima

an Staff Pansek KPN


Waktu Output

1 Menerima rekap absen dari kepegawaian

Rekap absen dari kepegawaian

1 hari

Tersedianya rekap absen dari kepegawaian

2 Membuat rekap permintaan remunerasi

Komputer/ Laptop, ATK, Rekap absen

1 hari

Tersedianya rekap permintaan remunerasi

3 Menandatangani rekap permintaan remunerasi dan pertanggungjawaban kepada seluruh pegawai dan hakim

Rekap permintaan remunerasi, ATK 1

hari

Tersedianya rekap permintaan renumerasi yang sudah ditandatangani

4 Menandatangani kuitansi remunerasi

Rekap permintaan remunerasi yang sudah ditandatangani ,ATK

1 hari

Tersedianya kuitansi remunerasi yang sudah ditandatangani

5 Memeriksa kembali rekap permintaan remunerasi

Rekap permintaan remunerasi, ATK

1 hari

Tersedianya Rekap permintaan remunerasi yang sudah diperiksa

6 Mengirim ke Pengadilan Tinggi melalui email dan langsung

Rekap permintaan remunerasi, scan rekap, Komputer/ laptop, Internet, ATK

1 hari

Sampainya Rekap permintaan remunerasi di PT



Nomor SOP : 011.05





SOP SUB. BAG. KEUANGAN – UANG MAKAN

Hal :90








1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pembayaran uang makan pegawai akan terganggu.

1. Dokumen Keuangan

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KaSubag Keuangan

Bndahara Pengeluar

an

Bndahara Penerima

an Staff Pansek KPPN


Waktu Output



1 hari


2 Membuat rekap permintaan uang makan melalui aplikasi GPP

Komputer/ Laptop, ATK, Rekap absen 1

hari

Tersedianya rekap permintaan uang makan

3 Memeriksa kelengkapan rekap uang makan

Rekap uang makan, ATK

1 hari

Tersedianya rekap permintaan uang makan yang sudah diperiksa

4 Membuat SPTJM uang makan

Rekap permintaan uang makan yang sudah diperiksa ,ATK, Komputer/ Laptop

1 hari

Tersedianya kuitansi SPTJM uang makan

5 Menandatangani rekap uang makan

Rekap permintaan uang makan, ATK

1 hari

Tersedianya Rekap permintaan uang makan yang sudah ditandatangani

6 Membuat SPM uang makan

Rekap permintaan uang makan, Komputer/ laptop, ATK

1 hari

Tersedianya SPM uang makan

7 Meneliti dan memeriksa, serta menandatangani SPM uang makan

SPM Uang makan, ATK

1 hari

Tersedianya SPM uang makan yang sudah diteliti dan ditandatangani

8 Mengantar SPM uang makan dan data pendukung lainnya ke KPPN

SPM uang makan dan data dukungnya

1 hari

Sampainya SPM uang makan dan data dukungnya di KPPN

9 Menerima dana dari KPPN di Rek. Bendahara Pengeluaran

SPM uang makan dan data dukungnya

2 hari

Sampainya dana uang makan di rek. bendahara



Nomor SOP : 011.06





SOP SUB. BAG. KEUANGAN – UANG LEMBUR

Hal :91








1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pembayaran uang lembur pegawai akan terganggu.

1. Dokumen Keuangan

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KaSubag Keuangan

Bndahara Pengeluar

an

Bndahara Penerima



Waktu Output



1 hari


2 Membuat rekap permintaan uang lembur melalui aplikasi GPP

Komputer/ Laptop, ATK, Rekap absen 1

hari

Tersedianya rekap permintaan uang lembur

3 Memeriksa kelengkapan rekap uang lembur

Rekap uang lembur, ATK

1 hari

Tersedianya rekap permintaan uang lembur yang sudah diperiksa

4 Membuat SPTJM uang lembur

Rekap permintaan uang lembur yang sudah diperiksa ,ATK, Komputer/ Laptop

1 hari

Tersedianya kuitansi SPTJM uang lembur

5 Menandatangani rekap uang lembur

Rekap permintaan uang lembur, ATK

1 hari

Tersedianya Rekap permintaan uang lembur yang sudah ditandatangani

6 Membuat SPM uang lembur

Rekap permintaan uang lembur, Komputer/ laptop, ATK

1 hari

Tersedianya SPM uang lembur

7 Meneliti dan memeriksa, serta menandatangani SPM uang lembur

SPM Uang lembur, ATK

1 hari

Tersedianya SPM uang lembur yang sudah diteliti dan ditandatangani

8 Mengantar SPM uang lembur dan data pendukung lainnya ke KPPN

SPM uang lembur dan data dukungnya

1 hari

Sampainya SPM uang lembur dan data dukungnya di KPPN

9 Menerima dana dari KPPN di Rek. Bendahara Pengeluaran

SPM uang lembur dan data dukungnya

2 hari

Sampainya dana uang lembur di rek. bendahara



Nomor SOP : 011.07





SOP SUB. BAG. KEUANGAN – LAPORAN KEUANGAN APLIKASI SAKPA

Hal :92







4. Internet


1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka laporan keuangan aplikasi sakpa akan terganggu.

1. Dokumen Keuangan

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KaSubag Keuangan

Bndahara Pengeluar

an

Bndahara Penerima



Waktu Output

1 Menginput data SPM dan pendapatan PNBP selama sebulan ke aplikasi SAKPA

SPM, PNBP, Komputer/ Laptop, ATK

2 hari

Tersedianya aplikasi SAKPA yang sudah terinput data SPM dan pendapatan PNBP

2 Mengirim ADK SAKPA melalui email

Komputer/ Laptop, Data ADK Sakpa

1 hari

Terkirimnya data ADK SAKPA lewat email

3 Print Out hasil Rekon dan BAR dari KPPN

Rekon dan BAR dari KPPN

1 hari

Tersedianya laporan print out hasil rekon dan bar dari kppn

4 Memeriksa kelengkapan Laporan

Laporan hasil rekon ,ATK,

1 hari

Tersedianya Laporan yang sudah diteliti kelengkapanya

5 Menandatangani BAR dari KPPN dan data pendukung lain

BAR KPPN dan data dukung lainnya, ATK 1

hari

Tersedianya BAR KPPN dan data dukung lainnya yang sudah ditandatangani

6 Mengirim ke KPPN

BAR KPPN dan data dukung lainnya

1 hari

Sampainya BAR KPPN dan data dukung lainnya di KPPN

7 Mengirin ke Korwil

BAR KPPN dan data dukung lainnya

1 hari

Sampainya BAR KPPN dan data dukung lainnya di Korwil



Nomor SOP : 011.08





SOP SUB. BAG. KEUANGAN – LAPORAN ANGGARAN MANUAL

Hal :93






1. SOP SUB. BAG. KEUANGAN 3. Printer / Scanner

4. Internet


1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka laporan anggaran manual akan terganggu.

1. Dokumen Keuangan

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KaSubag Keuangan

Bndahara Pengeluar

an

Bndahara Penerima

an Staff Wasek Pansek


Waktu Output

1 Menginput data realisasi anggaran untuk dimasukkan ke format realisasi dan penyerapan anggaran, Laporan PNBP

Data realisasi anggaran, Komputer/ Laptop, ATK

2 hari

Tersedianya laporan realisasi dan penyerapan anggaran serta laporan PNBP

2 Mencetak dan mengirim melalui email

Komputer/ Laptop, Printer, Scanner, Internet, ATK 1

hari

Tersedianya hasil cetak laporan realisasi penyerapan anggaran dan PNBP, serta sampainya data lewat email

3 Menandatangani laporan realisasi, penyerapan anggaran

laporan realisasi penyerapan anggaran, ATK

1 hari

Tersedianya laporan realisasi penyerapan anggaran yang sudah ditandatangani

4 Menandatangani laporan PNBP

laporan PNBP,ATK,

1 hari

Tersedianya Laporan PNBP yang sudah ditandatangani

5 Memeriksa kelengkapan laporan

laporan realisasi penyerapan anggaran dan PNBP, ATK

1 hari

Tersedianya laporan realisasi penyerapan anggaran dan PNBP yang sudah dperiksa/diteliti

6 Mengirim laporan ke Pengadilan Tinggi

laporan realisasi penyerapan anggaran dan PNBP dan data dukung lainnya

1 hari

Sampainya laporan realisasi penyerapan anggaran dan PNBP serta data dukung lainnya di PT



Nomor SOP : 011.09





SOP SUB. BAG. KEUANGAN – LAPORAN ANGGARAN APLIKASI BAPPENAS PP39KL

Hal :94







4. Internet


1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka laporan anggaran aplikasi bappenas akan terganggu.

1. Dokumen Keuangan

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KaSubag Keuangan

Bndahara Pengeluar

an

Bndahara Penerima



Waktu Output

1 Menginput data dari SAKPA triwulan an ke Aplikasi Bappenas PP39KL

Data dari SAKPA triwulan an, Komputer/ Laptop, ATK

2 hari

Tersedianya data input laporan triwulanan PP39KL

2 Mengirim ADK PP39KL melalui email

Komputer/ Laptop, Printer, Scanner, Internet, ATK

1 hari

sampainya data laporan lewat email

3 Print out hasil input data PP39KL

data input laporan triwulanan PP39KL, ATK

1 hari

Tersedianya print out laporan triwulanan PP39KL

4 Memeriksa kelengkapan laporan

laporan triwulanan PP39KL,ATK,

1 hari

Tersedianya laporan triwulanan PP39KL yang sudah diperiksa

5 Menandatangani Laporan triwulanan PP39KL

laporan realisasi penyerapan anggaran dan PNBP, ATK

1 hari

Tersedianya laporan triwulanan PP39KL yang sudah ditandatangani

6 Mengirim laporan ke Pengadilan Tinggi

laporan triwulanan PP39KL dan data dukung lainnya

1 hari

Sampainya laporan triwulanan PP39KL serta data dukung lainnya di PT



Nomor SOP : 011.10





SOP SUB. BAG. KEUANGAN – ADMINISTRASI

Hal :95







4. Internet


1. Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka laporan administrasi akan terganggu.

1. Dokumen Keuangan

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KaSubag Keuangan

Bndahara Pengeluar

an

Bndahara Penerima



Waktu Output

1 Setiap awal tahun buku di paraf dan diberi nomor

ATK, Buku

1 hari

Tersedianya buku yang siap dengan nmr dan paraf di awal tahun

2 Mengecek penomoran dan paraf

buku yang siap dengan nmr dan paraf, ATK 1

hari

Tersedianya buku yang siap dengan nmr dan paraf di awal tahun, yang sudah di cek

3 Menginput data-data ke buku kas umum, buku kas tunai, dilakukan setiap turun GU

data input pendukung, ATK 3

hari

Tersedianya buku kas umum dan tunai yang sudah terisi data

4 Menginput data-data ke buku kredit permata anggaran dilakukan setiap turun GU

data input pendukung, ATK,

3 hari

Tersedianya buku kredit permata anggaran yang sudah terisi data

5 Menginput data-data ke buku pajak dan buku bank dilakukan setiap turun GU

data input pendukung, ATK,

3 hari

Tersedianya buku pajak dan buku bank yang sudah terisi data

6 Memeriksa pembukuan

Pembukuan, ATK

3 hari

Tersedianya pembukuan yang sudah diperiksa

7 Menandatangani Pembukuan

Pembukuan, ATK

Tersedianya pembukuan yang sudah ditandatangani


Documents

SOP SUB. BAG. KEUANGAN PERENCANAAN ANGGARANpn-mungkid.go.id/images/sop/SOP_KEUANGAN.pdfJl. Soekarno Hatta No. 9 Mungkid Tanggal Efektif : 25 April 2014 Jawa Tengah - Indonesia Disahkan