Upload
trinhthu
View
274
Download
7
Embed Size (px)
Citation preview
SOSIALISASIPENGELOLAAN BARANG MILIK DAERAH (BMD)
SESUAIPERATURAN MENTERI DALAM NEGERI
NOMOR 19 TAHUN 2016NOMOR 19 TAHUN 2016
Jakarta, 2 - 4 Oktober 2017
LATAR BELAKANG
STRUKTUR ORGANISASI
POKOK BAHASAN
2
RUANG LINGKUP & PRINSIP DASAR
SIKLUS PENGELOLAAN BMD
ASET
ASET LANCAR:
Kas/ BankPiutangPersediaan
INVESTASI JANGKA PANJANG:
Penyertaan …
BMD DALAM NERACA 2016 (Audited)NERACA
BARANG
823.482.567.774 (0,19%)
442.977.223.000.927
3
DANA CADANGAN
ASET TETAP:
TanahPeralatan dan Mesin…Konstruksi dlm Pengerjaan
Aset Tetap yang akan dihapusBOT/ BTO/ BTPiutang Penjualan Angsuran
ASET LAINNYA:
BARANG DAERAH
ASET TETAP
INVENTARIS DAERAH
349.621.495.480.868 (78,93%)
5.984.607.087.446 (1,35%)
80,65%)
811.739.933.047 (0,18%)
LATAR BELAKANG
STRUKTUR ORGANISASI
POKOK BAHASAN
4
RUANG LINGKUP & PRINSIP DASAR
SIKLUS PENGELOLAAN BMD
STRUKTUR PEJABAT PENGELOLA BARANG MILIK DAERAH
Gubernur/Bupati/WalikotaPemegang Kekuasaan Pengelolaan
Barang Milik Daerah
Sekretaris DaerahPengelola Barang
Kepala SKPD
Kepala SKPDPengguna Barang
Kepala SKPD Pengguna Barang
Kepala SKPDPengguna Barang
Kepala SKPD - Fungsi Pengelolaan BMDPejabat Penatausahaan Barang
Kepala SKPDPengguna Barang
Kuasa PenggunaBarang
Pengurus BarangPembantu
Pejabat PenatausahaanPengguna Barang
Pengurus Barang Pengguna
Pejabat PenatasahaanPengguna Barang
Pengurus BarangPengguna
Pembantu PengurusBarang
Kuasa PenggunaBarang
Pengurus BarangPembantu
Pejabat PenatausahaanPengguna Barang
Pengurus BarangPengguna
Pejabat PenatausahaanPengguna Barang
Pengurus Barang Pengguna
Pembantu Pengurus Barang
Pengurus Barang Pengelola
Pembantu Pengurus Barang
Ket :
Dibentuk berdasarkan pertimbangan jumlah barang yang dikelola, beban kerja, lokasi, kompetensi dan/atau rentang kendali dan pertimbangan objektif lainnya
LATAR BELAKANG
STRUKTUR ORGANISASI
POKOK BAHASAN
6
RUANG LINGKUP & PRINSIP DASAR
SIKLUS PENGELOLAAN BMD
Ruang Lingkup Barang Milik Daerah
Barang Milik Negara/Daerah meliputi:
a. barang yg dibeli / diperoleh atas beban APBD; dan
b. barang yg berasal dari perolehan lainnya yg sah:
barang yang diperoleh dari hibah/sumbangan atau yang sejenis;
7
barang yang diperoleh sebagai pelaksanaan dariperjanjian/kontrak;
barang yang diperoleh sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan; atau
barang yang diperoleh berdasarkan putusan pengadilan yang telah berkekuatan hukum tetap.
BMD pada dasarnya digunakan dalam rangka penyelenggaraan
tupoksi pemda, sehingga BMD yang sedang digunakan dilarang
untuk dipindahtangankan
Tanah dan/atau bangunan pemda yg tdk digunakan untuk tupoksi
wajib diserahkan kepada Gubernur/Bupati/Walikota
Gubernur/Bupati/Walikota berwenang untuk:
PRINSIP DASAR PENGELOLAAN
Gubernur/Bupati/Walikota berwenang untuk:
a. menetapkan status penggunaan
b. pemanfaatan dan
c. pemindahtanganan
tanah dan bangunan yang diserahkan tsb.
Tanah pemda harus disertifikatkan a.n. Pemerintah
Propinsi/Kabupaten/Kota .
Kepala satuankerja
Selaku Pengguna Barang
SekretarisDaerahSelaku
Pengelola Barang
Gubernur/Bupati/
Walikota
PenggunaBarang Lainnya Pihak Lain
Perolehan BMD
Penyelesaian Dok.Kepemilikan)
Penetapan
Status Penggunaan
BMD
Penggunaan sebatassebatas
untukuntuk penyelenggaraanpenyelenggaraan
Penggunaan sebatassebatas
utkutk penyelenggaraanpenyelenggaraan
TupoksiTupoksi
Fungsi Pemindahtanganan:
Pemanfaatan:SewaKSP
BSG/BGSPinjam pakai
ALUR PENGELOLAAN BMD
Usulan Penetapan
Status Penggunaan
BMD
TupoksiTupoksi))
Barang Milik Daerah:
•Tidak sesuai Tupoksi
•Berlebih
Tanah / bangunanyg telah diserahkan
Tindak Lanjut:• Pengalihan Status
Penggunaan• Pemanfaatan• Pemindahtanganan
Tanah/bang idle wajib
diserahkan kpd Gub/Bup/
Walikota)
Pelayanan
Pemindahtanganan:
Jual
Tukar menukar
Hibah
PMPD
Non tanah dan bangunan
Persetujuan
pemanfaatan dan
pemindahtanganan
Fungsi Budgeter
LATAR BELAKANG
STRUKTUR ORGANISASI
POKOK BAHASAN
10
RUANG LINGKUP & PRINSIP DASAR
SIKLUS PENGELOLAAN BMD
Penyempurnaan Siklus Pengelolaan BMD
Permendagri 17/2007
Ruang lingkup pengelolaanBMD meliputi:
a. Perencanaan Kebutuhan danPenganggaran
b. Pengadaanc. Penggunaan
Permendagri 19/2016Ruang lingkup pengelolaan BMD meliputi:
a. Perencanaan Kebutuhan dan penganggaran;
b. pengadaan; c. Penggunaan;
c. Penggunaand. Pemanfaatane. Pengamanan dan Pemeliharaanf. Penilaiang. Penghapusanh. Pemindahtanganani. Penatausahaanj. Pembinaan, Pengawasan dan
Pengendalian
c. Penggunaan; d. Pemanfaatan; e. Pengamanan dan pemeliharaan; f. Penilaian;g. Pemindahtanganan;h. Pemusnahan;i. Penghapusan; j. Penatausahaan; dan k. Pembinaan, pengawasan dan
pengendalian.
PENGERTIAN
Perencanaan Kebutuhan adalah kegiatan merumuskan rincian
kebutuhan barang milik daerah untuk kebutuhan barang milik daerah untuk menghubungkan pengadaan barang
yang telah lalu dengan keadaan yang sedang berjalan sebagai dasar dalam
melakukan tindakan yang akan datang
RKBMD
adalah dokumen perencanaan kebutuhan barang milik daerah untuk periode 1 (satu) tahun.
Dilaksanakan setiap tahun setelah Dilaksanakan setiap tahun setelah rencana kerja (Renja) SKPD ditetapkan
PRINSIP UMUM
• Perencanaan BMD disusun denganmemperhatikan kebutuhan pelaksanaan tugasdan fungsi SKPD serta ketersediaan barang milikdaerah yang ada.Merupakan barang milik daerah yang ada pada
Pengelola Barang dan/atau Pengguna BarangPengelola Barang dan/atau Pengguna Barang
• Harus dapat mencerminkan kebutuhan riil barangmilik daerah pada SKPD sehingga dapatdijadikan dasar dalam penyusunan RKBMD
• Dilaksanakan setiap tahun setelah rencana kerja (Renja) SKPD ditetapkan...penyusunan anggaran new initiative dan base line serta RKA-SKPD
Perencanaan Kebutuhan BMD mengacu pada RENJA SKPD, dan berpedoman:
StandarBarang;
• adalah spesifikasi barang yang ditetapkan sebagaiacuan penghitungan pengadaan barang milik daerahdalam perencanaan kebutuhan
• adalah satuan jumlah barang yang dibutuhkan sebagaiacuan perhitungan pengadaan dan penggunaan barang
StandarKebutuhan
acuan perhitungan pengadaan dan penggunaan barangmilik daerah dalam perencanaan kebutuhan barangmilik daerah pada SKPD
StandarHarga
• adalah besaran harga yang ditetapkan sebagaiacuan pengadaan barang milik daerah dalamperencanaan kebutuhan
Kuasa Pengguna Barang (KPB) Pengguna Barang (PB) Pengelola Barang (Sekda)
TATA CARA PENYUSUNAN RKBMD PENGADAAN / PEMELIHARAAN BMD
PADA PENGGUNA BARANG
Pejabat Penata-usahaan barang & Pengurus Barang Pengguna
Mulai
Susun Usulan RKBMD Peng/Pem
Usulan RKBMD Pengadaan
Usulan RKBMD Pemeliharaan
Usulan RKBMD Peng & Pem
Penelaahan Usulan RKBMD
Peng & Pem (M3 Mei)
Pejabat Penata-usahaan barang & Pengurus Barang
Pengguna
Hasil Telaahan Usulan RKBMD
(di ttd PB)
RKBMD Pengadaan
Penyusunan RKBMD Pengadaan dan Pemeliharaan
(maks M
1 Ju
ni)
(maks M2 Mei)
RKBMD Pemeliharaan
Pengadaan RKBMD(SKPD) Pemeliharaan
RKBMD(SKPD)
Bersama PB Telaah Usulan
RKBMD (maks M2 Juni)
Hasil Penelaahan (di TTD o/
Pengelola Barang)
Pemeliharaan RKBMD
Dasar Penyusunan RKA-SKPD
(maks M4 Mei)
Menghimpun RKBMD Pengadaan & Pemeliharaan
Pengadaan RKBMD(SKPD)
(maks M
1 Ju
ni)
RKBMD Pengadaan
RKBMD Pemeliharaan
(maks M4 Mei)
Pemeliharaan RKBMD(SKPD)
(maks M
2 Ju
ni)
Pengadaan RKBMD ..PB
Pemeliharaan RKBMD Pengadaan RKBMD...PB
Pemeliharaan RKBMD Pengadaan
RKBMD...PEMDA
Penetapan (maks M4 Juni)
(maks M3 Juni)
Selesai
PEMERINTAH PROVINSI :
KABUPATEN/KOTA :
PENGGUNA BARANG :
Halaman: ........
KODE BARANG NAMA BARANG JUMLAH SATUAN JUMLAH SATUAN KODE BARANG NAMA BARANG JUMLAH SATUAN JUMLAH SATUAN
(1) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13= 7-11) (14) (15)
KETERANGAN
USULAN RENCANA KEBUTUHAN PENGADAAN BARANG MILIK DAERAH
(RENCANA PENGADAAN)
KUASA PENGGUNA BARANG:
TAHUN: 20XX
USULAN BMDKEBUTUHAN
MAKSIMUM
DATA DAFTAR BARANG YANG DAPAT
DIOPTIMALISASIKAN
KEBUTUHAN RIIL
BMD
(2)
NO.PROGRAM/KEGIATAN/
OUTPUT
(1) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13= 7-11) (14) (15)
A. Program
1. Kegiatan
a. Output
Kuasa Pengguna Barang
..............nama.................
NIP...................................
Jakarta. ........................20XX
(2)
PENGADAAN
• Dilaksanakan berdasarkan prinsip: efisien, efektif, transparan dan terbuka, bersaing, adil, dan akuntabel
• Dilakukan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan
• Perpres 54 Tahun 2010, Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah
• Perpres 35 Tahun 2011, Perubahan Pertama• Perpres 70 Tahun 2012, Perubahan Kedua• Perpres 70 Tahun 2012, Perubahan Kedua• Perpres 172 Tahun 2014, Perubahan Ketiga• Perpres 4 Tahun 2015, Perubahan Keempat
• Pengguna Barang wajib menyampaikan laporan hasil pengadaan BMD kepada Gubernur/Bupati/ Walikota melalui Pengelola Barang untuk ditetapkan status penggunaannya
• Terdiri dari laporan hasil pengadaan bulanan, semesteran dan tahunan.
Prinsip Umum
• Gubernur/Bupati/Walikota menetapkan status penggunaan barang milik daerah
• Gubernur/Bupati/Walikota dapat mendelegasikan penetapan status penggunaan selain tanah dan/atau bangunan dengan kondisi tertentu dan/atau bangunan dengan kondisi tertentu kepada Pengelola Barang
• kondisi tertentu: BMD yang tidak mempunyai bukti kepemilikan atau dengan nilai tertentu (yang ditetapkan oleh KDH)
• Penetapan status penggunaan BMD dilaksanakan secara tahunan.
Penggunaan BMD meliputi:
1. Penetapan status penggunaan BMD;
2. Pengalihan status penggunaan BMD;
3. Penggunaan sementara BMD; dan
4. Penetapan status penggunaan BMD untuk dioperasikan oleh pihak lain.
Penetapan Status Penggunaan BMD
Penetapan status penggunaan tidak dilakukan terhadap:
1. Barang persediaan;
2. Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP);2. Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP);
3. Barang yang dari awal pengadaannya direncanakan untuk dihibahkan; dan
4. Aset Tetap Renovasi (ATR).
• Penetapan status penggunaan BMD berupa tanah/ bangunan dilakukan apabila diperlukan untuk kepentingan penyelenggaraan tugas dan fungsi PB dan/atau KPB yang bersangkutan
• PB wajib menyerahkan tanah/bangunan yang tidak digunakan kepada KDH melalui Pengelola Barang, kecuali telah direncanakan untuk digunakan atau kecuali telah direncanakan untuk digunakan atau dimanfaatkan dalam jangka waktu tertentu yang ditetapkan oleh KDHKalau tidak diserahkan...PB dikenakan sanksi
..pembekuan dana pemeliharaan atas BMD berkenaan.
• KDH mencabut status penggunaan tanah/bangunan yang tidak digunakan untuk penyelenggaraan tugas dan fungsi
• KDH menetapkan BMD yang harus diserahkan oleh Pengguna Barang karena tidak digunakan untuk penyelenggaran tugas dan fungsi dan tidak dimanfaatkan oleh pihak lain, memperhatikan: Standar kebutuhan
Hasil audit atas penggunaan tanah/bangunan; Hasil audit atas penggunaan tanah/bangunan;
laporan, data, dan informasi yang diperoleh dari sumber lain
• Tindak lanjut dari penyerahan, meliputi:Penetapan status penggunaan
Pemanfaatan, atau
pemindahtanganan
Pengguna Barang (PB) Pengelola Barang (Sekretaris Daerah) Gubernur/Bupati/Walikota
PENGAJUAN PENETAPAN STATUS PENGGUNAAN BARANG MILIK DAERAH (BMD)
OLEH GUBERNUR/BUPATI/WALIKOTA
Mulai
Menyusun Usulan
Dokumen Penerimaan
Barang
Usulan Penetapan Status + Dokumen Pendukung
Usulan Penetapan Status + Dokumen Pendukung
Usulan Penetapan Status + Dokumen Pendukung
(maks akhir tahun berkenaan)
Penelitian
Cukup?
Hasil Penelitian
Hasil Penelitian
Setuju?
SK Penetapan
Y
Y
T
T
Surat Penolakan
- Minta Ket. /data tambahan dari PB - Cek Lapangan
Selesai
Dokumen: 1. Tanah (APBD).....Sertifikat 2. Bangunan (APBD)... fc. IMB, fc. dok. perolehan 3. Bagunan (Lainnya)... BAST 4. Tanah & Bangunan (APBD).... fc. sertifikat, fc .IMB, fc. Dok Perolehan 5. Tanah & Bangunan (Lainnya)...BAST 6. selain tanah & Bangunan...fc. dok kepemilikan, fc. dok peolehan 7. Dari awal ..pemindahtanganan ..PMPD....:fc. DPA, fc. dok kepemilikan/tanah, fc IMB/bangunan, fc. dok perolehan
melalui
Pengguna Barang (PB)
PENGAJUAN PENETAPAN STATUS PENGGUNAAN BARANG MILIK DAERAH (BMD)
OLEH PENGELOLA BARANG
Pengelola Barang (Sekretaris Daerah)
Mulai
Menyusun Usulan
Dokumen Penerimaan
Barang
Usulan Penetapan Status + Dokumen Pendukung
Usulan Penetapan Status + Dokumen Pendukung
Penelitian
- Minta Ket. /data tambahan dari PB - Cek Lapangan
(maks akhir tahun berkenaan)
Cukup?
Hasil Penelitian Setuju?
SK Penetapan
Y
Y
T
T
Surat Penolakan
Selesai
Dokumen (selektif): 1. Tanah (APBD).....Sertifikat 2. Bangunan (APBD)... fc. IMB, fc. dok. perolehan 3. Bagunan (Lainnya)... BAST 4. Tanah & Bangunan (APBD).... fc. sertifikat, fc .IMB, fc. Dok Perolehan 5. Tanah & Bangunan (Lainnya)...BAST 6. selain tanah & Bangunan...fc. dok kepemilikan, fc. dok peolehan 7. Dari awal ..pemindahtanganan ..PMPD....:fc. DPA, fc. dok kepemilikan/tanah, fc IMB/bangunan, fc. dok perolehan
PRINSIP UMUM
Pemanfaatan dilaksanakan oleh:
– Pengelola Barang dengan persetujuan KDH .. Tanah dan atau bangunan yg dalam pengelolaan Pengelola Barang
– Pengguna Barang dgn persetujuan Pengelola Barang :
Sebagaian tanah dan atau bangunan yang masih digunakan PB
Selain tanah dan bangunan Selain tanah dan bangunan
Pemanfaatan BMD dilakukan:
Berdasarkan pertimbangan teknis..kepetingan daerah & umum
Tidak menganggu pelaksanan tugas & fungsi penyelenggaraan pemda
Pemanfaatan barang milik daerah dilakukan tanpa memerlukan persetujuan DPRD
Biaya pemeliharaan dan pengamanan ..... beban mitra pemanfaatan
Biaya persiapan sampai penunjukan mitra .... beban APBD
Pendapatan dari pemanfaatan disetor seluruhnya ke RKUD
Pendapatan dari BMD BLUD disetor seluruhnya ke Pendapatan dari BMD BLUD disetor seluruhnya ke rekening BLUD
BMD obyek pemanfaatan dilarang dijaminkan atau digadaikan
BMD obyek retribusi tidak dapat dikenakan sebagai obyek pemanfaatan
• Penilaian BMD dilakukan dalam rangka penyusunan neraca Pemda, Pemanfaatan, atau Pemindahtanganan, kecuali dalam hal untuk:
– Pemanfaatan dalam bentuk Pinjam Pakai; atau
– Pemindahtanganan dalam bentuk Hibah.
PENILAIAN
• Penilaian BMD berupa tanah dan/atau bangunan dalam rangka Pemanfaatan atau Pemindahtanganan dilakukan oleh:
– Penilai Pemerintah; atau
– Penilai Publik yang ditetapkan oleh KDH
• Penilaian BMD untuk mendapatkan nilai wajar.
35
• Penilaian BMD selain tanah dan/atau bangunandilakukan oleh tim yang ditetapkan oleh KDH, dan dapat melibatkan Penilai yang ditetapkan KDH.
• Dalam hal Penilaian dilakukan oleh Pengguna Barang tanpa melibatkan Penilai, maka hasil Penilaian BMD hanya merupakan nilai taksiran
PENILAIAN
hanya merupakan nilai taksiran.
• Hasil Penilaian BMD ditetapkan oleh KDH.
• Keputusan mengenai Penilaian kembali atas nilai BMD dilaksanakan berdasarkan kebijakan yang ditetapkan oleh KDH dengan berpedoman pada ketentuan Pemerintah yang berlaku secara nasional
36
• BMD yang tidak diperlukan bagi penyelenggaraan tugas pemerintahan dapat dipindahtangankan.
• Dengan cara:
– Penjualan;
– Tukar Menukar;
PEMINDAHTANGANAN
– Tukar Menukar;
– Hibah; atau
– Penyertaan Modal Pemerintah Pusat/Daerah
• Pemintahtanganan adalah untuk:
– tanah dan/atau bangunan, atau
– selain tanah dan/atau bangunan yang bernilai lebih dari Rp5.000.000.000,00 (lima miliar rupiah)
Setelah mendapat persetujuan DPRD 38
• Pemindahtanganan BMD selain tanah dan/atau bangunan yang bernilai:
– Sampai dengan Rp5.000.000.000,00 dilakukan oleh Pengelola Barang setelah mendapat
PEMINDAHTANGANAN
oleh Pengelola Barang setelah mendapat persetujuan KDH
– Lebih Rp5.000.000.000,00 dilakukan oleh Pengelola Barang setelah mendapat persetujuan DPRD yang diajukan oleh KDH
39
PERSETUJUAN PEMINDAHTANGANAN
Yang tidak memerlukan persetujuan DPRD (pemindahtanganan tanah dan/ bangunan ), bila :1. Sudah tidak sesuai dengan tata ruang wilayah atau
penataan kota2. Harus dihapuskan karena anggaran untuk
PEMINDAHTANGANAN
2. Harus dihapuskan karena anggaran untukbangunan pengganti sudah disediakan dalamdokumen penganggaran
3. Diperuntukkan bagi PNS pemda yang bersangkutan
4. Diperuntukkan bagi kepentingan umum5. Dikuasai Pemda, yang jika status kepemilikannnya
dipertahankan , tidak layak secara ekonomis
PRINSIP UMUM
• Pengelola Barang, Pengguna Barang dan/atau Kuasa Pengguna Barang wajib melakukan pengamanan BMD yang berada dalam penguasaannya.
• Pengamanan BMD, meliputi:
1. Pengamanan fisik; 1. Pengamanan fisik;
2. Pengamanan administrasi; dan
3. Pengamanan hukum.
• Bukti kepemilikan BMD wajib disimpan dengan tertib dan aman
• Penyimpanan dilakukan oleh Pengelola Barang
PENGAMANAN TANAH
FISIK
Memasang tanda letak tanah dengan membangun pagar
batas
ADMINISTRASI
Menghimpun, mencatat, menyimpan, dan menata-usahakan dokumen bukti kepemilikan
HUKUM
Tanah yang belum memiliki sertifikat
- Ada dokumen- Tidak ada dok.
Memasang tanda kepemilikan tanah
Melakukan penjagaan
Melakukan langkah-langkah: 1. melengkapi bukti kepemilikan &/ menyimpan sertifikat tanah;
2. membuat kartu identitas barang;
3. melaksanakan inventarisasi/ sensus BMD sekali dalam 5 tahun serta melaporkan hasilnya; dan
4. mencatat dalam Daftar Barang Pengelola/Pengguna Barang/ Kuasa Pengguna
Tanah yang sudah bersertifikat namun
belum atas nama Pemda
PENGAMANAN GEDUNG/BANGUNAN
FISIK
Pagar pembatas gedung dan/atau
bangunan
ADMINISTRASI
Dokumen kepemilikan (IMB)
Keputusan penetapan
HUKUM
Melakukan pengurusan IMB
Memasang tanda kepemilikan, papan
nama
Antisipasi untuk mencegah/
menanggulangi kebakaran
Memasang CCTV & Menyediakan
Satpam
Keputusan penetapan status penggunaan
Daftar Barang Kuasa Pengguna/PB
/Pengelola
Berita Acara Serah Terima (BAST) & Dok
terkait lainnya
Mengusulkan penetapan status
penggunaan
PENGAMANAN KENDARAAN DINAS JABATAN
FISIK
Dilakukan dengan membuat BAST kendaraan antara:
1. Pengelola dg PB ...yg menggunakan PB
2. PB dgn KPB ...yg
ADMINISTRASI
Menghimpun, men-catat, menyimpan, dan menatausaha-kan secara tertib dan teratur atas
HUKUM
Melakukan pengu-rusan semua dokumen kepemi-likan kendaraan bermotor
2. PB dgn KPB ...yg menggunakan KPB
3. PB/KPB dengan Pejabat yang menggunakan
Pengembalian dituangkan dalam BA Penyerahan
Kembali
Kehilangan menjadi tanggungjawab
penanggungjawab kendaraan
teratur atas dokumen:
1. BPKB
2. STNK
3. BAST
4. Kartu Pemeliharaan
5. Data Daftar Barang
6. Dokumen terkait lainnya
Melakukan pemprosesan TGR yang dikenakan pada pihak-pihak yang bertanggung jawab atas kehilangan
PENGAMANAN KENDARAAN DINAS/KDO
FISIK
Surat peryataan tanggungjawab atas KDO
antara PB dg Penanggungjawab
Isinya:
ADMINISTRASI
Menghimpun, mencatat, menyimpan, dan menatausahakan secara tertib dan teratur atas dokumen:
HUKUM
Melakukan pengu-rusan semua dokumen kepemi-likan kendaraan bermotor
Isinya:
1. Nopol, merek, tahun perakitan, kode barang, & perlengkapan
2. Pernyataan tanggung jawab atas KDO dengan seluruh risiko
3. Pernyataan untuk mengembalikan ken-daraan dinas segera
4. Pengembalian KDO ... BAST
5. Menyimpan KDO pada tempat yang ditentukan
dokumen:
1. BPKB
2. STNK
3. BAST
4. Kartu Pemeliharaan
5. Data Daftar Barang
6. Dokumen terkait lainnya
Melakukan pemprosesan TGR yang dikenakan pada pihak-pihak yang bertanggung jawab atas kehilangan
PENGAMANAN PERSEDIAAN
FISIK
Menempatkan barang sesuai dengan frekuensi pengeluar-an jenis barang
Menyediakan tabung pema-dam kebakaran di dalam gudang, jika diperlukan
Menyediakan tempat
ADMINISTRASI
Buku persediaan;
Kartu barang
Berita Acara Serah Terima(BAST) ;
HUKUM
Melakukan pemprosesan TGR yang dikenakan pada pihak-pihak yang bertanggung jawab atas kehilangan
Menyediakan tempat penyimpanan barang
Melindungi gudang/ tempat penyimpanan
Menambah prasarana penanganan barang di gudang,
jika diperlukan
Menghitung fisik persediaan secara periodik
Melakukan pengamanan persediaan
Terima(BAST) ;
BA pemeriksaan fisik barang;
Surat Perintah Penyaluran Barang
(SPPB);
Laporan persediaan PB/KPB semesteran/
tahunan;
Dokumen pendukung terkait lainnya yang
diperlukan
kehilangan
PENGAMANAN SELAIN TANAH/GEDUNG/KENDARAAN/PERSEDIAAN
FISIK
Menyimpan barang di tempat yang sudah
ADMINISTRASI
Faktur pembelian
HUKUM
Melakukan pemprosesan TGR yang dikenakan tempat yang sudah
ditentukan di lingkungan kantor Dokumen Berita
Acara Serah terima (BAST)
Dokumen pendukung terkait
lainnya yang diperlukan
yang dikenakan pada pihak-pihak yang bertanggung jawab atas kehilangan barang
• Pemusnahan BMD dilakukan dalam hal BMD:
– tidak dapat digunakan,
– tidak dapat dimanfaatkan, dan/atau
– tidak dapat dipindahtangankan; atau
– terdapat alasan lain sesuai dengan ketentuan
PEMUSNAHAN
– terdapat alasan lain sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan.
• Pemusnahan dilakukan oleh Pengguna Barang & Pengelola Barang setelah mendapat persetujuan KDH;
• dituangkan dalam berita acara dan dilaporkan kepada KDH. 50
Pemusnahan dilakukan dengan cara:
dibakar;
dihancurkan;
ditimbun; ditimbun;
ditenggelamkan; atau
cara lain sesuai dengan ketentuanperaturan perundang-undangan
PROSEDUR PEMUSNAHAN
PENGURUS BARANG PENGGUNA menyiapkan dokumen pengajuanusulan pemusnahan dan penghapusan barang milik daerah
PEJABAT PENATAUSAHAAN PENGGUNA BARANG menyiapkanusulan pemusnahan dan penghapusan barang milik daerah;
PENGGUNA BARANG/KUASA PENGGUNA BARANG mengajukanusul pemusnahan dan penghapusan BMD
PENGURUS BARANG PENGELOLA meneliti dokumen usulanpemusnahan dari Pengguna Barang, sebagai bahan pertimbangan olehpemusnahan dari Pengguna Barang, sebagai bahan pertimbangan olehPejabat Penatausahaan Barang dalam pengaturan pelaksanaan pemusnahan BMD
PEJABAT PENATAUSAHAAN BARANG memberikan pertimbangankepada pengelola barang untuk mengatur pelaksanaan pemusnahan BMD
PENGELOLA BARANG mengatur pelaksanaan pemusnahan BMD
GUBERNUR selaku pemegang kekuasaan pengelolaan BMD menyetujuiusul pemusnahan BMD sesuai batas kewenangannya;
• Penghapusan meliputi:
– Penghapusan dari Daftar Barang Pengguna dan/atau Daftar Barang Kuasa Pengguna; dan
– Penghapusan dari Daftar Barang Milik Daerah.
• KDH dapat mendelegasikan persetujuan
PENGHAPUSAN
• KDH dapat mendelegasikan persetujuan Penghapusan BMD berupa barang persediaan kepada Pengelola Barang.
• Pelaksanaan penghapusan dilaporkan kepada KDH
54
Penghapusan BMD
Penghapusan dari Daftar Barang Pengelola/Pengguna / Daftar Barang Kuasa Pengguna apabila BMD sudah tidak berada dalam penguasaan Pengelola/ Pengguna Barang/Kuasa Pengguna Barang: BMD sudah tidak berada dalam penguasaan DISEBABKAN
KARENA:
1. Penyerahan barang milik daerah;1. Penyerahan barang milik daerah;
2. pengalihan status penggunaan barang milik daerah;
3. pemindahtanganan atas barang milik;
4. putusan pengadilan yang telah berkekuatan hukum tetapdan sudah tidak ada upaya hukum lainnya;
5. menjalankan ketentuan peraturan perundang-undangan;
6. pemusnahan; atau
7. sebab lain.
Penghapusan dari Daftar BMD dilakukan dalam halterjadi penghapusan dari Daftar Barang Pengelola/Pengguna / Daftar Barang Kuasa Pengguna yang disebabkan karena:
1. pemindahtanganan atas BMD ;
2. putusan pengadilan yang telah berkekuatan hukum
Penghapusan BMD
2. putusan pengadilan yang telah berkekuatan hukumtetap dan sudah tidak ada upaya hukum lainnya;
3. menjalankan ketentuan undang-undang;
4. pemusnahan; atau
5. Sebab lain
hilang karena kecurian, terbakar, susut, menguap, mencair, kadaluwarsa, mati, dan force majeure
56
Penatausahaan meliputi:
Pembukuan;
Pengelola Barang, PB/KPB harus melakukan pendaftaran dan pencatatan BMD kedalam Daftar Barang Pengelola /Daftar Barang Pengguna/Daftar Barang Kuasa Pengguna
Pengguna Barang melakukan Inventarisasi BMD
Inventarisasi;
Pelaporan.
58
Pengguna Barang melakukan Inventarisasi BMD paling sedikit 1 (satu) kali dalam 5 (lima) tahun, kecuali Persediaan dan KDP setiap tahun
PB lapor ke Pengelola max 3 bln setelah Inventarisasi
KPB menyusun Laporan barang kuasa pengguna semsteran dan tahunan (LBKP S/T)
PB menyusun LBPS/LBPT dari menghimpun LBKP S/T sebagai bahan Neraca SKPD untuk disampaikan ke Pengelola
MEDIA PEMBUKUAN
• Daftar Barang Pengelola/Pengguna/Kuasa Pengguna Barang
• Didukung:√ Kartu Inventaris Barang (KIB) A untuk Tanah
√ KIB B untuk Peralatan dan Mesin
√ KIB C untuk Gedung dan Bangunan
√ KIB D untuk Jalan, Irigasi dan Jaringan
√ KIB E untuk Aset Tetap Lainnya
√ KIB F untuk Konstruksi Dalam Pengerjaan
• Buku Inventaris
59
Permasalahan Penatausahaan BMD (STATUS)
DIMILIKI/ TERCATAT
DIKUASAIDOKUMEN
LEGALACTION
YA YA YA OK
YA YA TIDAK Urus Legalitas
KuasaiYA TIDAK YA Kuasai
YA TIDAK TIDAKUrus Legalitas,
Kuasai
TIDAK YA YA Catat
TIDAK TIDAK YA Catat, Kuasai
TIDAK YA TIDAKCatat, UrusLegalitas
Permasalahan Penatausahaan BMD (DATA)
• Data tidak akurat:
– Tidak tercatat– Tercatat tapi tidak ada– Tercatat tapi tidak akurat– Tercatat tapi tidak up-date– Tercatat tapi tidak up-date
• Data tersebar :
– Perbedaan informasi– Perbedaan cara mencatat (field & coding)– Akses informasi sulit
• Data dan informasi tidak cukup untuk melakukan analisa apalagi untuk pengambilan keputusan atau kebijakan