STICHTING ONDERSTEUNINGSFONDS VAN HET NATIONAAL … 2016 .pdf · 2019. 4. 8. · Stand per 1 januari Toevoeging Stand per 31 december 2016 -----2-01- 5 50.000 50.000 50.000 50.000

STICHTING ONDERSTEUNINGSFONDS VAN HET NATIONAAL INSTITUUT VOOR SCHEEPVAART EN SCHEEPSBOUW TE ROTTERDAM

FINANCIEEL VERSLAG 2016

INHOUD

Pagina

JAARVERSLAG 1

JAARREKENING

Vermogensstaat per 31 december 2016 Staat van baten en lasten 2016 Algemene grondslagen voor de jaarrekening Toelichting op de vermogensstaat

SAMENSTELLINGSVERKLARING

BIJLAGEN

Specificatie van de effectènportefeuille per 31 decèmber 2016

6 7 8 10

14

16

JAARVERSLAG

STICHTING ONDERSTEUNINGSFONDS VAN HET NATIONAAL INSTITUUT VOOR SCHEEPVAART EN SCHEEPSBOUW ROTTERDAM

JAARVERSLAG

Algemeen

De in 1991 opgerichte "Stichting Ondersteuningsfonds N.I.S.S." heeft ook in dit verslagjaar de statutaire doelstellingen nagestreefd door naar vermogen financiële steun te verlenen aan en samen te werken met personen, organisaties en instellingen welke om steun vroegen, overeenkomend met de doelstellingen. De doelstelling bleef in 2016 dan ook ongewijzigd gehandhaafd.

Onze bijzondere aandacht blijft gericht op de jongere generaties om de belangstelling voor scheepvaart en scheepsbouw te stimuleren. Teneinde een zo groot mogelijke aanwending van onze middelen te bewerkstelligen hebben wij wederom een aantal museaal gerichte projecten ondersteund, waarbij van belang is en blijft dat die ondersteunende projecten bedoeld zijn om de hiervoor omschreven stimulans te bewerkstelligen.

In 2016 werden toezeggingen financiële ondersteuningen gedaan tot een bedrag van totaal € 124.800. Voor een bedrag van € 96.900 werden betalingen uitgevoerd voor gedane toezeggingen in 2016 en eerdere jaren. Tot de belangrijkste toezeggingen en betalingen behoort wederom de financiële ondersteuning van het Maritiem Museum Rotterdam en Stichting Maritieme Prijzen. De toezeggingen worden door het bestuur gedaan op basis van de ontvangen verzoeken en het beschikbaar vermogen. Er wordt geen begroting opgesteld.

De viering van het 100-jarig bestaan NISS heeft in 2016 plaatsgevonden. Hiervoor was in 2014 een bedrag van € 275.000 gereserveerd. Dit bedrag was opgenomen als bestemmingsreserve.

In het verslagjaar 2008 stelde het Bestuur een nieuw meerjarenbeleidsplan vast in het kader van de vigerende regeling voor de Algemeen Nut Beogende Instellingen (ANBI).

Op het moment van het maken van dit verslag is nog niet voorzien in de functie van bestuurssecretaris. Het bestuur laat zich assisteren door een professionele secretaris van het bestuur.

Bestuur

Het bestuur is vanaf 2016 als volgt samengesteld:

Dhr. mr. B.J.R. van Tongeren Dhr. ir. J.D. Smit Dhr. J.A. Schlette Dhr. A. Peterse Dhr. J.J. Hopman Dhr. E.C. Klop Dhr. ir. D.M. de Muijnck Mevr. dr. J.E. Korteweg Dhr. LP. Willing

voorzitter vice voorzitter penningmeester lid lid lid lid lid lid

Jaarrekening 2016 2/16


Verplichtingen

In het jaar 2016 werd aan de volgende organisaties en/of instellingen financiële steun toegezegd:

(in euro's)

Vaderlandsch Fonds S.G. William Foude MMR Maritieme Innovaties Maritieme ramp 1666 WASUB Scouting Hubertus Brandaan Huygens Instituut voor de Nederlandse Geschiedenis Varen op sterren Studiereis William Freude KuunderPunter TU Delft Solar Boat Team Het Scheepvaartmuseum, 100 jaar collectie Walter & Poes Visserij Team Zeilers, Race of the Classic Stichting P3M (Pugno Pro Patria in Mare) Gijs Noordam, boekuitgave vierluik "Noordam" St. Zeilloger Balder

2016

25.000 500

50.000 2.500 3.000 250

24.000 1.000 2.500 2.300 5.000 2.000 1.000 500

2.000 750

2.500

Totale toezeggingen 124.800

Financiële situatie

Van onze accountant Baker Tilly Berk N.V. is een samenstellingsverklaring voor deze jaarrekening, zoals opgenomen in dit verslag, verkregen.

De rendementen over het gehele verslagjaar bedroegen bij ABN-AM RO MeesPierson:

Aandelen Vastrentende waarden Alternatieve beleggingen Liquiditeiten

7,57% 2,86% -3,91 % 0,02%

De egalisatierekening koersverschillen is in 2016 toegenomen met afgerond€ 132.000.

Rotterdam, 6 februari 2018

B.J.R. van Tongeren, voorzitter



J.A. Schlette, penningmeester



JAARREKENING



VERMOGENSSTAAT PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatbestemming)

ACTIVA 31 december 2016 31 december 2015 (in euro's)

VASTE ACTIVA

Financiële vaste activa Kapitaaldeelnamen 1 1 Overige effecten 50.000 50.000

50.001 50.001 VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen Interest obligaties en deposito's 6.741 17.934 Dividendbelasting 7.162 4.945

13.903 22.879

Effecten 2.945.531 2.813.787

Liquide middelen Bank 925.175 1.178.879

3.934.610 4.065.546

PASSIVA

KAPITAAL Stichtingskapitaal en reserves 2.371.292 2.371.292 Egalisatierekening koersverschillen 1.640.662 1.508.918 Bestemmingsreserve 253.887 Egalisatierekening financiële ondersteuning (235.249} (290.218}

3.776.705 3.843.879

KORTLOPENDE SCHULDEN

Crediteuren 62.591 Toezeggingen 89.500 215.322 Aangegane verplichtingen 5.814 6.345

157.905 221.667

3.934.610 4.065.546



STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016

(in euro's)

BATEN

2016 2015 ------

Interest obligaties Dividend aandelen Bankrente

Af: kosten beleggingen

Totale baten

18.008 18.958 31.019 30.663

771 9.171

49.798 58.792 (2.056) (2.348)

47.742 56.444

LASTEN

Kosten 100-jarig bestaan Stg. Ondersteuningsfonds NISS Accountants- en administratiekosten Algemene kosten

Financiële ondersteuning (toezeggingen, inclusief vrijval) -----

Totale lasten

245.601 5.802 5.777

24.179 33.646

275.582 39.423

-28.922 70.600

-28.922 70.600

246.660 110.023

Totale baten 47.742 56.444 Totale lasten 246.660 110.023

RESULTAAT (198.918) (53.579)

Resultaatverdeling Onttrekking aan de bestemmingsreserve (253.887) (21.113) Onttrekking respectievelijk toevoeging aan de egalisatierekening financiële ondersteuning 54.969 (32.466)

(198.918) (53.579)



ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING

Activiteiten

De stichting heeft ten doel zowel de belangstelling voor als de kennis en het inzicht inzake de praktische en theoretische scheepvaart, scheepsbouw en al wat daarmee in de meest uitgebreide zin verband houdt, met alle daartoe dienstige middelen te bevorderen.

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN RESULTAATBEPALING

Algemeen

De jaarrekening is opgemaakt op basis van een stelsel van bepaling van vermogen en resultaat dat uitgaat van verkrijgingsprijzen. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.

Grondslagen

De grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening van de stichting zijn gebaseerd op RJk Cl (richtlijnen voor kleine organisaties zonder winststreven) alsmede, voor zover niet uiteengezet in de genoemde richtlijnen, zoveel mogelijk opgesteld op basis van de Nederlandse grondslagen zoals vastgelegd in Titel 9 Boek 2 BW.

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Financiële vaste activa

De onder financiële vaste activa opgenomen deelnemingen worden gewaardeerd op intrinsieke waarde. Bij de waardering van de financiële vaste activa wordt rekening gehouden met op balansdatum verwachte waardeverminderingen.

Vorderingen

Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde onder aftrek van een eventueel noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid.

Effecten (opgenomen onder vlottende activa)

De ter beurze genoteerde effecten worden gewaardeerd tegen beurswaarde.

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Algemeen

Het saldo (resultaat) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; lasten reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Baten die worden ontvangen in de vorm van zaken of diensten worden gewaardeerd tegen de reële waarde, voor zover deze bepaalbaar is. In dat geval worden zodanige baten in de staat van baten en lasten verantwoord.



Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden in de staat van baten en lasten verwerkt. Indien deze baten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden verwerkt in de desbetreffende bestemmingsreserve. Een onttrekking aan de bestemmingsreserve wordt als besteding (last) verwerkt in de staat van baten en lasten. De resultaten worden onder voorbehoud van goedkeuring door het bestuur van de stichting in de jaarrekening verwerkt. De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.



TOELICHTING OP DE VERMOGENSSTAAT

VASTE ACTIVA

Financiële vaste activa

(in euro's)

Kapitaaldeelname Stichting Het Rotterdams Zeilschip

31-12-2016 ------- 31-12-2015

1 1

1 1

Kapitaaldeelname Stichting Het Rotterdams Zeilschip Betreft een kapitaaldeelname van€ 11.345 in het Oosterschelde-project van de Stichting Het Rotterdams Zeilschip. Omdat er geen zicht is op baten heeft in het verleden afwaardering plaatsgevonden tot€ 1 per deelname.

(in euro's)

Overige effecten

Stand per 1 januari Toevoeging

Stand per 31 december

2016 ------- 2015

50.000 50.000

50.000 50.000

Op 2 oktober 2015 zijn 10 obligaties á € 5.000 nominaal verkregen in het MKB Mixfonds III B.V. De looptijd is 4 tot 9 jaar en het rente percentage bedraagt 5,3% per jaar.

EIGEN VERMOGEN

(in euro's)

Stichtingskapitaal en reserves

Stand per 1 januari Mutaties


Egalisatierekening koersverschillen

Stand per 1 januari Koersverschillen op balansdatum


2016

2.371.292

2015

2.371.292

2.371.292 2.371.292

1.508.918 131. 744

1.350.217 158.701

1.640.662 1.508.918

De gerealiseerde koersresultaten worden niet verantwoord in de staat van baten en lasten, doch rechtstreeks ten gunste of ten laste van de egalisatierekening koersverschillen gebracht.



(in euro's)

Bestemmingsreserve

Stand per 1 januari

Toevoeging / onttrekking


2016 2_0_1-'---5

253.887

(253.887)

275.000

(21.113)

253.887

De bestemmingsreserve is door het bestuur bestemd voor het 100-jarig jubileum van de Stichting in 2016.

Egalisatierekening financiële ondersteuning

Stand per 1 januari Onttrekking vanwege nadelig saldo Toevoeging uit verdeling batig saldo


(290.218) 54.969

(257.752: (32.466)

(235.249) (290.218)



KORTLOPENDE SCHULDEN

Toezeggingen

De volgende toegekende financiële ondersteuningen zijn nog niet betaald:

(in euro's)

Maritiem Museum Rotterdam MMR Maritieme Innovaties TU Delft Universiteit Leiden (Stichting Leerstoel Zeegeschiedenis) Sailtraining Association KNRM Werf Film Stichting Amelander Musea Huygens Instituut voor Nederlandse Geschiedenis SMF NTR TV Vrijwilligersproject REDS Vrije Universiteit Amsterdam Maritime Awards Gala Sail Training Association Netherlands (STAN) Bijdrage boek Nieuw Amsterdam Willem Vos Nederlandse Vereniging voor Zeegeschiedenis Zeeuws maritiem muZEEum Vlissingen Walburg Pers Stichting Zeillogger Balder Scheepswerf De Groot en Van Vliet Stichting P3M (Pugno Pro Patria in Mare) Universiteit Leiden Sailing letters De heer Th. Disseldorp Varen op sterren Walter & Poes Visserij Prof. J. Bruijn (De Laatste Traan) De heer G. Noordam Nederlandse Vereniging voor Zeegeschiedenis Stichting Nederlandse Kaap Hoorn-vaarders Scouting Hubertus Brandaan Bibliotheek universiteit Leiden Stichting Historisch Materiaal Vereniging Volle Kracht GalleryMaritime Hogeschool van Amsterdam (Tall Ships)

31-12-2016 _ __:3~1_-_1_2-_2_0_1~5

60.000 25.000 24.000

11.700 10.000

6.000

3.000

2.500

2.000 1.300 1.000

1.000 1.000

750

24.000 22.500 15.000 11.700 10.000 7.500 7.000 6.000 5.852 5.000 5.000 4.000 3.600 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000

2.000

1.300 1.000 1.000

250

850

700 500

220 2.500 1.100 1.000 1.000

89.500 215.322



Aangegane verplichtingen

(in euro's)

Accountants- en administratiekosten Algemene kosten

31-12-2016 _ __;3~1_-_1_2-_2~0_1~5

5.800 14

5.800 545

5.814 6.345


~AKER TILLY BERK

SAMENSTELLINGSVERKLARING

Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting Ondersteuningsfonds Van het Nationaal Instituut voor Scheepvaart en Scheepsbouw te Rotterdam is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de vermogensstaat per 31 december 2016 en de staat van baten en lasten over 2016 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen.

Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast.

Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Ondersteuningsfonds van het Nationaal Instituut voor Scheepvaart en Scheepsbouw. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

Voor een nadere toelichting op aard en reikwijdte van een samenstellingsopdracht en de VGBA verwijzen wij u naar www.nba.nl/uitleg-samenstellingsverklaring.

Rotterdam, 6 februari 2018

Baker Tilly Berk N.V.

drs. J. Ruigendijk Reg i ste raccou nta nt



BIJLAGEN


SPECIFICATIE VAN DE EFFECTENPORTEFEUILLE PER 31 DECEMBER 2016

(in euro's)

Obligaties

ABN AMRO Bank, 2010-2017 ABN AMRO Bank, 2012-2022 Bank Ned. Gem., 2011-2021 EIB FX-T-FL, 2005-2025 Nederlandse waterschapsbank, 2011-2021 Nederland, 2009-2019 Rabobank, 2014

3,625% 5,000%

4,000% 6,500%

Nominale Balans- waarde waarde

50.000 51.462 100.000 123.230 25.000 25.465 64.000 66.579 50.000 51.025 50.000 56.078

100.000 114.180

439.000 488.019

Beurs- Balans- Aandelen Beurskoers waarde Waarde

Aegon (6.327,00 stuks) 5,23 33.078 33.078 ACMB - European Value (9.744,00 stuks) 18,25 177.828 177.828 BNP PB GL.HIGH Inc. (710,00 stuks) 59,11 41.968 41.968 BNP PB OBAM (3.600,00 stuks) 65,26 234.936 234.936 Davis Value Fund (2.300,00 stuks) 43,98 95.817 95.817 Fidelity Internat. (22.515,71 stuks) 11,57 260.507 260.507 Fidelity Pacific Fund (24.122,20 stuks) 10,96 264.379 264.379 FLF EQ GR EU CD (1.054,01 stuks) 120,53 127.050 127.050 GAM EUR EQ (7.564,00 stuks) 23,55 178.162 178.162 ING BK Hoog Div.Aand. (6.160,00 stuks) 33,57 206.791 206.791 !SHARES DJ EUR ST SEL DIV (1.000,00 stuks) 21,54 21.540 21.540 !SHARES S&P 500 INDEX FUND (490,00 stuks) 224,99 104.429 104.429 KBC Bonds (125,00 stuks) 732,75 91.594 91.594 Koninklijke KPN N.V. (8.620,00 stuks) 2,81 24.257 24.257 Royal Dutch Shell PLC -A- (11.428,00 stuks) 25,99 296.957 296.957 EDR PRI -A- (663,00 stuks) . 100,56 66.671 66.671 SISF EU OPP (2.075,00 stuks) 106,94 221.900 221.900 Cadogan MNF EUR -AD- SP-PI 1/100 (9.834,00 stuks) 1,04 9.648 9.648

2.457.512 2.457.512


Documents

STICHTING ONDERSTEUNINGSFONDS VAN HET NATIONAAL … 2016 .pdf · 2019. 4. 8. · Stand per 1 januari Toevoeging Stand per 31 december 2016 -----2-01- 5 50.000 50.000 50.000 50.000