34
Del 31 de d 2005 2006 2007 ACTIVO Activo Corriente Efectivo y equivalentes de efectivo 34,735 7,441 106,484 Inversiones Financieras - - - - - - Activos Financieros disponible para la venta - - - Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento - - - Activos por Instrumentos Financieros derivados - - - Cuentas por cobrar comerciales (neto) 8,113 10,536 18,461 Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) 2,354 1,587 1,891 Otras cuentas por cobrar (neto) 4,419 4,036 5,308 Existencias (neto) 94,643 115,656 136,848 Activos Biológicos - - - Activos no corrientes mantenidos para la venta - - - Gastos contratados por anticipado 4,076 4,321 5,262 Otros activos - - - Total Activo Corriente 148,340 143,577 274,254 Activo No Corriente Inversiones Financieras - - - Activos Financieros disponible para la venta - - - Activos por Instrumentos Financieros derivados - - - Inversiones al método de participación - - - Otras Inversiones Financieras - - - Cuentas por cobrar comerciales 8,182 1,372 1,372 Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) - - - Otras cuentas por cobrar 8,108 7,835 10,343 Existencias (neto) - - - Activos Biológicos - - - Inversiones Inmobiliarias - - - Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 347,282 405,188 476,665 Activos Intangibles (neto) 12,702 12,662 6,510 27,735 22,236 16,644 Crédito Mercantil 2,689 2,689 2,689 Otros activos 8,002 5,609 4,277 Total Activo No Corriente 414,700 457,591 518,500 TOTAL ACTIVO 563,040 601,168 792,754 (*) Cifras obtenidas del Balance General al 31 de diciembre de 2008 - cuarto trimestre Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas

Supermercados Peruanos Ratios Financieros

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Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2005 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005 2006 2007

ACTIVO

Activo Corriente

Efectivo y equivalentes de efectivo 34,735 7,441 106,484

Inversiones Financieras - - -

Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG - - -

Activos Financieros disponible para la venta - - -

Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento - - -

Activos por Instrumentos Financieros derivados - - -

Cuentas por cobrar comerciales (neto) 8,113 10,536 18,461

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) 2,354 1,587 1,891

Otras cuentas por cobrar (neto) 4,419 4,036 5,308

Existencias (neto) 94,643 115,656 136,848

Activos Biológicos - - -

Activos no corrientes mantenidos para la venta - - -

Gastos contratados por anticipado 4,076 4,321 5,262

Otros activos - - - Total Activo Corriente 148,340 143,577 274,254

Activo No Corriente

Inversiones Financieras - - -

Activos Financieros disponible para la venta - - -

Activos por Instrumentos Financieros derivados - - -

Inversiones al método de participación - - -

Otras Inversiones Financieras - - -

Cuentas por cobrar comerciales 8,182 1,372 1,372

Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) - - -

Otras cuentas por cobrar 8,108 7,835 10,343

Existencias (neto) - - -

Activos Biológicos - - -

Inversiones Inmobiliarias - - -

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 347,282 405,188 476,665

Activos Intangibles (neto) 12,702 12,662 6,510

Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas 27,735 22,236 16,644

Crédito Mercantil 2,689 2,689 2,689

Otros activos 8,002 5,609 4,277 Total Activo No Corriente 414,700 457,591 518,500

TOTAL ACTIVO 563,040 601,168 792,754

(*) Cifras obtenidas del Balance General al 31 de diciembre de 2008 - cuarto trimestre

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Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2005 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2008 2009 2005 2006

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente

58,921 17,585 Sobregiros Bancarios 13,435 46,595

- - Obligaciones Financieras 23,527 24,906

- - Cuentas por pagar comerciales 214,048 240,765

- - Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto) 1,947 613

- - Otras Cuentas por pagar 22,676 28,410

- - Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes - -

18,262 8,791 Parte Corriente de Deudas a Largo Plazo - -

5,773 4,021 Provisiones - -

10,862 8,641 Pasivos mantenidos para la venta - -

196,482 189,993 Total Pasivo Corriente 275,633 341,289

- -

- - Pasivo No Corriente

5,486 7,683 Obligaciones Financieras 105,711 77,609

8,980 1,204 Cuentas por pagar comerciales -

304,766 237,918 Cuentas por pagar comerciales Relacionadas 7,192 2,781

Pasivo por IR y Participaciones Diferidos - -

Otras cuentas por pagar - -

- - Provisiones - -

- - Ingresos diferidos (netos) 23,569 21,124

- -

- - TOTAL PASIVO 136,472 101,514

- -

1,217 1,217 Patrimonio Neto

- - Capital 212,504 212,504

4,813 4,948 Acciones de inversión - -

- - Capital Adicional - -

- - Resultados no realizados - -

- - Reservas Legales - -

610,509 628,873 Otras reservas - -

10,634 12,142 Resultados acumulados (61,569) (54,139)

13,985 12,775 Diferencias de Conversión - -

2,689 2,689

- -

643,847 662,644 Total Patrimonio Neto 150,935 158,365

948,613 900,562 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 563,040 601,168

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Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2005 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2007 2008 2009

610 - -

31,955 46,277 46,289

312,136 411,584 360,261

526 3,999 964

- - -

- 2,157 112

38,794 38,176 44,338

- - -

- - -

384,021 502,193 451,964

155,890 154,726 152,279

- - -

2,867 2,955 3,126

- 3,854 3,821

- - -

- - -

17,118 18,942 18,345

175,875 682,670 629,535

289,804 294,620 295,845

- - -

(14,689) (7,177) (5,267)

- - -

- - -

- - -

(42,257) (21,500) (19,551)

- - -

232,858 265,943 271,027

792,754 948,613 900,562

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Análisis Vertical del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2005 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005 2006 2007

ACTIVO

Activo Corriente

Efectivo y equivalentes de efectivo 6.17% 1.24% 13.43%

Inversiones Financieras 0% 0% 0%

Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG 0% 0% 0%

Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0%

Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento 0% 0% 0%

Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0%

Cuentas por cobrar comerciales (neto) 1.44% 1.75% 2.33%

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) 0.42% 0.26% 0.24%

Otras cuentas por cobrar (neto) 0.78% 0.67% 0.67%

Existencias (neto) 16.81% 19.24% 17.26%

Activos Biológicos 0% 0% 0%

Activos no corrientes mantenidos para la venta 0% 0% 0%

Gastos contratados por anticipado 0.72% 0.72% 0.66%

Otros activos 0.00% 0.00% 0.00%

Total Activo Corriente 26.35% 23.88% 34.60%

Activo No Corriente

Inversiones Financieras 0% 0% 0%

Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0%

Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0%

Inversiones al método de participación 0% 0% 0%

Otras Inversiones Financieras 0% 0% 0%

Cuentas por cobrar comerciales 1.45% 0.23% 0.17%

Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) 0% 0% 0%

Otras cuentas por cobrar 1.44% 1.30% 1.30%

Existencias (neto) 0% 0% 0%

Activos Biológicos 0% 0% 0%

Inversiones Inmobiliarias 0% 0% 0%

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 61.68% 67.40% 60.13%

Activos Intangibles (neto) 2.26% 2.11% 0.82%

Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas 4.93% 3.70% 2.10%

Crédito Mercantil 0.48% 0.45% 0.34%

Otros activos 1% 1% 1%

Total Activo No Corriente 73.65% 76.12% 65.40%

TOTAL ACTIVO 100% 100% 100%

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Análisis Vertical del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2005 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2008 2009 2005 2006

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente

6.21% 1.95% Sobregiros Bancarios 2% 8%

0% 0% Obligaciones Financieras 4.18% 4.14%

0% 0% Cuentas por pagar comerciales 38.02% 40.05%

0% 0% Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto) 0.35% 0.10%

0% 0% Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0.00% 0.00%

0% 0% Otras Cuentas por pagar 0.00% 0.00%

1.93% 0.98% Provisiones 0% 0%

0.61% 0.45% Pasivos mantenidos para la venta 0% 0%

1.15% 0.96% Total Pasivo Corriente 48.95% 56.77%

20.71% 21.10%

0% 0% Pasivo No Corriente

0% 0% Obligaciones Financieras 18.78% 12.91%

0.58% 0.85% Cuentas por pagar comerciales 0% 0%

0.95% 0.13% Cuentas por pagar comerciales Relacionadas 1.28% 0.46%

32.13% 26.42% Pasivo por IR y Participaciones Diferidos 0.00% 0.00%

Otras cuentas por pagar 0% 0%

Provisiones 0% 0%

0% 0% Ingresos diferidos (netos) 4.19% 3.51%

0% 0%

0% 0% TOTAL PASIVO 24.24% 16.89%

0% 0%

0% 0% Patrimonio Neto

0.13% 0.14% Capital 37.74% 35.35%

0% 0% Acciones de inversión 0% 0%

0.51% 0.55% Capital Adicional 0.00% 0.00%

0% 0% Resultados no realizados 0% 0%

0% 0% Reservas Legales 0% 0%

0% 0% Otras reservas 0% 0%

64.36% 69.83% Resultados acumulados -10.94% -9.01%

1.12% 1.35% Diferencias de Conversión 0% 0%

1.47% 1.42%

0.28% 0.30%

0% 0%

67.87% 73.58% Total Patrimonio Neto 26.81% 26.34%

100% 100% TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 100% 100%

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Análisis Vertical del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2005 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2007 2008 2009

0% 0% 0%

4.03% 4.88% 5.14%

39.37% 43.39% 40.00%

0.07% 0.42% 0.11%

0.00% 0.23% 0.01%

4.89% 4.02% 4.92%

0% 0% 0%

0% 0% 0%

48.44% 52.94% 50.19%

19.66% 16.31% 16.91%

0% 0% 0%

0.36% 0.31% 0.35%

0.00% 0.41% 0.42%

0% 0% 0%

0% 0% 0%

2.16% 2.00% 2.04%

22.19% 71.97% 69.90%

36.56% 31.06% 32.85%

0% 0% 0%

-1.85% -0.76% -0.58%

0% 0% 0%

0% 0% 0%

0% 0% 0%

-5.33% -2.27% -2.17%

0% 0% 0%

29.37% 28.03% 30.10%

100% 100% 100%

Page 8: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Análisis Horizontal del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005-2006 2006-2007 2007-2008 2008-2009

ACTIVO

Activo Corriente

Efectivo y equivalentes de efectivo -78.58% 1331.04% -44.67% -70.15%

Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%

0% 0% 0% 0%

Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0% 0%

0% 0% 0% 0%

Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0% 0%

Cuentas por cobrar comerciales (neto) 29.87% 75.22% -1.08% -51.86%

-32.58% 19.16% 205.29% -30.35%

Otras cuentas por cobrar (neto) -8.67% 31.52% 104.63% -20.45%

Existencias (neto) 22.20% 18.32% 43.58% -3.30%

Activos Biológicos 0% 0% 0% 0%

Activos no corrientes mantenidos para la venta 0% 0% 0% 0%

Gastos contratados por anticipado 6.01% 21.78% 4.26% 40.05%

Otros activos 0% 0% 0% -86.59%

Total Activo Corriente 23.88% 34.60% 32.13% -222.66%

Activo No Corriente

Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%

Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0% 0%

Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0% 0%

Inversiones al método de participación 0% 0% 0% 0%

Otras Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%

Cuentas por cobrar comerciales -83.23% 0.00% -11.30% 0.00%

0% 0% 0% 0%

Otras cuentas por cobrar -3.37% 32.01% -53.47% 0.55%

Existencias (neto) 0% 0% 0% 0%

Activos Biológicos 0% 0% 0% 0%

Inversiones Inmobiliarias 0% 0% 0% 0%

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 16.67% 17.64% 28.08% 3.01%

Activos Intangibles (neto) -0.31% -48.59% 63.35% 14.18%

-19.83% -25.15% -15.98% -8.65%

Crédito Mercantil 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Otros activos -29.91% -23.75% -100.00% 0.00%

Total Activo No Corriente 10.34% 13.31% 24.17% 2.92%

TOTAL ACTIVO 6.77% 31.87% 19.66% -5.07%

Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG

Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto)

Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto)

Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas

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Análisis Horizontal del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005-2006 2006-2007 2007-2008 2008-2009

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente

Sobregiros Bancarios 247% -99% -100% 0%

Obligaciones Financieras 5.86% 28.30% 44.82% 0.03%

Cuentas por pagar comerciales 12.48% 29.64% 31.86% -12.47%

Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto) -68.52% -14.19% 660.27% -75.89%

Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0% 0% 0% -94.81%

Otras Cuentas por pagar 0.00% 0.00% -1.59% 16.14%

Provisiones 0% 0% 0% 0%

Pasivos mantenidos para la venta 0% 0% 0% 0%

Total Pasivo Corriente 23.82% 12.52% 30.77% -10.00%

Pasivo No Corriente

Obligaciones Financieras -26.58% 100.87% -0.75% -1.58%

Cuentas por pagar comerciales 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Cuentas por pagar comerciales Relacionadas -61.33% 3.09% 3.07% 5.79%

Pasivo por IR y Participaciones Diferidos 0.00% 0.00% 0.00% -0.86%

Otras cuentas por pagar 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Provisiones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Ingresos diferidos (netos) -10.37% -18.96% 10.66% -3.15%

TOTAL PASIVO -25.62% 73.25% 288.16% -7.78%

Patrimonio Neto

Capital 0.00% 36.38% 1.66% 0.42%

Acciones de inversión 0% 0% 0% 0% Capital Adicional 0.00% 0.00% -51.14% -26.61%

Resultados no realizados 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Reservas Legales 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Otras reservas 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Resultados acumulados -12.07% -21.95% -49.12% -9.07%

Diferencias de Conversión 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Total Patrimonio Neto 4.92% 47.04% 14.21% 1.91%

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 6.77% 31.87% 19.66% -5.07%

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Análisis de Tendencias del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005 2006 2007 2008

ACTIVO

Activo Corriente

Efectivo y equivalentes de efectivo 100% 21.42% 1431.04% 55.33%

Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%

0% 0% 0% 0%

Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0% 0%

0% 0% 0% 0%

Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0% 0%

Cuentas por cobrar comerciales (neto) 100% 129.87% 175.22% 98.92%

100% 67.42% 119.16% 305.29%

Otras cuentas por cobrar (neto) 100% 91.33% 131.52% 204.63%

Existencias (neto) 100% 122.20% 118.32% 143.58%

Activos Biológicos 0% 0% 0% 0%

Activos no corrientes mantenidos para la venta 0% 0% 0% 0%

Gastos contratados por anticipado 100% 106.01% 121.78% 104.26%

Otros activos 0% 0% 0% 0%

Total Activo Corriente 100.00% 96.79% 191.02% 111.13%

Activo No Corriente

Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%

Activos Financieros disponible para la venta 0% 0% 0% 0%

Activos por Instrumentos Financieros derivados 0% 0% 0% 0%

Inversiones al método de participación 0% 0% 0% 0%

Otras Inversiones Financieras 0% 0% 0% 0%

Cuentas por cobrar comerciales #DIV/0! 16.77% 100.00% 88.70%

0% 0% 0% 0%

Otras cuentas por cobrar 100% 96.63% 132.01% 46.53%

Existencias (neto) 0% 0% 0% 0%

Activos Biológicos 0% 0% 0% 0%

Inversiones Inmobiliarias 0% 0% 0% 0%

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 100% 116.67% 117.64% 128.08%

Activos Intangibles (neto) 100% 99.69% 51.41% 163.35%

100% 80.17% 74.85% 84.02%

Crédito Mercantil 100% 100.00% 100.00% 100.00%

Otros activos 100% 70% 76% 0%

Total Activo No Corriente 100% 110.34% 113.31% 124.17%

TOTAL ACTIVO 100% 107% 132% 120%

Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG

Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto)

Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto)

Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas

2005 2006 2007 2008 20090%

200%

400%

600%

800%

1000%

1200%

1400%

1600%

Análisis de Tendencias - B/G

Efectivo y equivalentes de efectivo

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto)

Activos Intangibles (neto)

Cuentas por pagar com-erciales

Obligaciones Financieras

Po

rce

nta

je (

resp

ect

o a

l añ

o b

ase

)

Page 11: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

2005 2006 2007 2008 20090%

200%

400%

600%

800%

1000%

1200%

1400%

1600%

Análisis de Tendencias - B/G

Efectivo y equivalentes de efectivo

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto)

Activos Intangibles (neto)

Cuentas por pagar com-erciales

Obligaciones Financieras

Po

rce

nta

je (

resp

ect

o a

l añ

o b

ase

)

Page 12: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Análisis de Tendencias del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2009 2005 2006 2007

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente

29.85% Sobregiros Bancarios 0% 347% 1%

0% Obligaciones Financieras 100% 105.86% 128.30%

0% Cuentas por pagar comerciales 100% 112.48% 129.64%

0% Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto) 100% 31.48% 85.81%

0% Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0% 0% 0%

0% Otras Cuentas por pagar #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

48.14% Provisiones 0% 0% 0%

69.65% Pasivos mantenidos para la venta 0% 0% 0%

79.55% Total Pasivo Corriente 100.00% 123.82% 112.52%

96.70%

0% Pasivo No Corriente

0% Obligaciones Financieras 100% 73.42% 200.87%

140.05% Cuentas por pagar comerciales 0% 0% 0%

13.41% Cuentas por pagar comerciales Relacionadas 100% 38.67% 103.09%

78.07% Pasivo por IR y Participaciones Diferidos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Otras cuentas por pagar 0% 0% 0%

Provisiones 0% 0% 0%

0% Ingresos diferidos (netos) 100% 89.63% 81.04%

0%

0% TOTAL PASIVO 100% 74.38% 173.25%

0%

0% Patrimonio Neto

100.00% Capital 100% 100.00% 136.38%

0.00% Acciones de inversión 0% 0% 0%

102.80% Capital Adicional 0% 0.00% 0.00%

0% Resultados no realizados 0% 0% 0%

0% Reservas Legales 0% 0% 0%

0% Otras reservas 0% 0% 0%

103.01% Resultados acumulados 100% 87.93% 78.05%

114.18% Diferencias de Conversión 0% 0% 0%

91.35%

100.00%

0%

102.92% Total Patrimonio Neto 100% 104.92% 147.04%

95% TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 100% 106.77% 131.87%

2005 2006 2007 2008 20090%

200%

400%

600%

800%

1000%

1200%

1400%

1600%

Análisis de Tendencias - B/G

Efectivo y equivalentes de efectivo

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto)

Activos Intangibles (neto)

Cuentas por pagar com-erciales

Obligaciones Financieras

Po

rce

nta

je (

resp

ect

o a

l añ

o b

ase

)

Page 13: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

2005 2006 2007 2008 20090%

200%

400%

600%

800%

1000%

1200%

1400%

1600%

Análisis de Tendencias - B/G

Efectivo y equivalentes de efectivo

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto)

Activos Intangibles (neto)

Cuentas por pagar com-erciales

Obligaciones Financieras

Po

rce

nta

je (

resp

ect

o a

l añ

o b

ase

)

Page 14: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Análisis de Tendencias del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2008 2009

0% 0%

144.82% 100.03%

131.86% 87.53%

760.27% 24.11%

0% 5.19%

98.41% 116.14%

0% 0%

0% 0%

130.77% 90.00%

99.25% 98.42%

0% 0%

103.07% 105.79%

#DIV/0! 99.14%

0% 0%

0% 0%

110.66% 96.85%

388.16% 92.22%

101.66% 100.42%

0% 0%

48.86% 73.39%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

50.88% 90.93%

0% 0%

114.21% 101.91%

119.66% 94.93%

Page 15: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005 2006 2007

Ingresos Operacionales

Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 985,810 1,078,872 1,313,389

Otros ingresos operacionales - -

Total de Ingresos Brutos 985,810 1,078,872 1,313,389

Costo de Ventas (Operacionales) (736,465) (810,061) (990,652)

Otros Costos Operacionales - -

Total Costos Operacionales (736,465) (810,061) (990,652)

Utilidad Bruta 249,345 268,811 322,737

Gastos de Ventas (203,308) (222,318) (257,184)

Gastos de Administración (38,014) (36,426) (41,208)

Otros Ingresos 4,982 313 -

Otros Gastos (5,671) (3,292) (3,387)

Utilidad Operativa 7,334 7,088 20,958

Ingresos Financieros 586 4,084 507

Gastos Financieros (9,907) (11,592) (12,938)

Diferencia en cambio (7,533) 13,399 12,787

Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta (9,520) 12,979 21,314

Participación de los trabajadores (530) (2,054) (2,114)

Impuesto a la Renta (1,829) (7,163) (7,318)

Utilidad Neta del Ejercicio (7,161) 3,762 11,882

Depreciación del Ejercicio 24,462 28,671 26,680

EBITDA 31,796 35,759 47,638

Tasa de Depreciación 6.58% 6.61% 5.30%

Tasa de Interés 7.67% 11.31% 6.89%

Page 16: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2008 2009

1,762,317 466,987

- - 1,762,317 466,987

(1,316,178) (353,942)

- -

(1,316,178) (353,942)

446,139 113,045

(335,660) (89,875)

(46,055) (11,315)

- -

(1,981) (522)

62,443 11,333

1,909 337

(20,120) (5,033)

(8,587) (2,997)

35,645 3,640

(3,206) (376)

(11,966) (1,315)

20,473 1,949

7,496 10,560

69,939 21,893

1.21% 1.65%

10.01% 2.53%

Page 17: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005 2006 2007

Ingresos Operacionales

Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 100% 100% 100%

Otros ingresos operacionales 0% 0% 0%

Total de Ingresos Brutos 100% 100% 100%

Costo de Ventas (Operacionales) -74.71% -75.08% -75.43%

Otros Costos Operacionales 0% 0% 0%

Total Costos Operacionales -74.71% -75.08% -75.43%

Utilidad Bruta 25.29% 24.92% 24.57%

Gastos de Ventas -20.62% -20.61% -19.58%

Gastos de Administración -3.86% -3.38% -3.14%

Otros Ingresos 1% 0% 0%

Otros Gastos -0.58% -0.31% -0.26%

Utilidad Operativa 0.74% 0.66% 1.60%

Ingresos Financieros 0.06% 0.38% 0.04%

Gastos Financieros -1.00% -1.07% -0.99%

Diferencia en cambio -0.76% 1.24% 0.97%

Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta -0.97% 1.20% 1.62%

Participación de los trabajadores -0.05% -0.19% -0.16%

Impuesto a la Renta -0.19% -0.66% -0.56%

Utilidad Neta del Ejercicio -0.73% 0.35% 0.90%

Page 18: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2008 2009

100% 100%

0% 0%

100% 100%

-74.68% -75.79%

0% 0%

-74.68% -75.79%

25.32% 24.21% -19.05% -19.25%

-2.61% -2.42%

0% 0%

-0.11% -0.11%

3.54% 2.43%

0.11% 0.07%

-1.14% -1.08%

-0.49% -0.64%

2.02% 0.78%

-0.18% -0.08% -0.68% -0.28%

1.16% 0.42%

Page 19: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005-2006 2006-2007 2007-2008

Ingresos Operacionales

Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 9.44% 21.74% 34.18%

Otros ingresos operacionales 0% 0% 0%

Total de Ingresos Brutos 9.44% 21.74% 34.18%

Costo de Ventas (Operacionales) 9.99% 22.29% 32.86%

Otros Costos Operacionales 0% 0% 0%

Total Costos Operacionales 9.99% 22.29% 32.86%

Utilidad Bruta 7.81% 20.06% 38.24%

Gastos de Ventas 9.35% 15.68% 30.51%

Gastos de Administración -4.18% 13.13% 11.76%

Otros Ingresos -93.72% -100.00% #DIV/0!

Otros Gastos -41.95% 2.89% -41.51%

Utilidad Operativa -3.35% 195.68% 197.94%

Ingresos Financieros 596.93% -87.59% 276.53%

Gastos Financieros 17.01% 11.61% 55.51%

Diferencia en cambio -277.87% -4.57% -167.15%

Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta -236.33% 64.22% 67.24%

Participación de los trabajadores 287.55% 2.92% 51.66%

Impuesto a la Renta 291.63% 2.16% 63.51%

Utilidad Neta del Ejercicio -152.53% 215.84% 72.30%

Page 20: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2008-2009

-73.50%

0%

-73.50%

-73.11%

0%

-73.11%

-74.66%

-73.22%

-75.43%

#DIV/0!

-73.65%

-81.85%

-82.35%

-74.99%

-65.10%

-89.79%

-88.27%

-89.01%

-90.48%

Page 21: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Análisis de Tendencias del Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2005 2006 2007

Ingresos Operacionales

Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 100% 109% 122%

Otros ingresos operacionales 0% 0% 0%

Total de Ingresos Brutos 100% 109% 122%

Costo de Ventas (Operacionales) 100% 110% 122%

Otros Costos Operacionales 0% 0% 0%

Total Costos Operacionales 100% 110% 122%

Utilidad Bruta 100% 108% 120%

Gastos de Ventas 100% 109% 116%

Gastos de Administración 100% 96% 113%

Otros Ingresos 100% 6% 0%

Otros Gastos 100% 58% 103%

Utilidad Operativa 100% 97% 296%

Ingresos Financieros 100% 697% 12%

Gastos Financieros 100% 117% 112%

Diferencia en cambio 100% -178% 95%

Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 100% -136% 164%

Participación de los trabajadores 100% 388% 103%

Impuesto a la Renta 100% 392% 102%

Utilidad Neta del Ejercicio 100% -53% 316%

Page 22: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Análisis de Tendencias del Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.)

2008 2009

134% 26%

0% 100%

134% 26%

133% 27% 0% 100%

133% 27%

138% 25%

131% 27%

112% 25%

#DIV/0! #DIV/0!

58% 26%

298% 18%

377% 18%

156% 25%

-67% 35%

167% 10%

152% 12%

164% 11%

172% 10%

2005 2006 2007 2008 2009-400%-200%

0%200%400%600%800%

Análisis de Tendencias - PyG

Ventas Netas (Ingresos Operacionales)

Gastos de Ventas

Ingresos Financieros

Gastos Financieros

Diferencia en cambio

Page 23: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

2005 2006 2007 2008 2009-400%-200%

0%200%400%600%800%

Análisis de Tendencias - PyG

Ventas Netas (Ingresos Operacionales)

Gastos de Ventas

Ingresos Financieros

Gastos Financieros

Diferencia en cambio

Page 24: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Ratios de Solvencia

2005 2006 2007 2008

Capital social sobre pasivo total 1.56 2.09 1.65 0.43

Estructura de capital 0.90 0.64 0.76 2.57

Endeudamiento total 0.24 0.17 0.22 0.72

Apalancamiento 3.73 3.80 3.40 3.57

Endeudamiento patrimonial 0.90 0.64 0.76 2.57

Activo circulante sobre pasivo total 1.09 1.41 1.56 0.45

Cobertura de intereses 0.74 0.61 1.62 3.10

Ratios de Liquidez

2005 2006 2007 2008

Ratio de circulante 0.54 0.42 0.71 0.61

Ratio de Margen de Seguridad -0.46 -0.58 -0.29 -0.39

Ratio de Prueba acida 0.18 0.07 0.34 0.19

Ratio de Liquidez inmediata 0.13 0.02 0.28 0.12

Ratios de Rentabilidad

2005 2006 2007 2008

Costo ventas sobre ventas netas 0.75 0.75 0.75 0.75

Margen utilidad bruta 0.25 0.25 0.25 0.25

Margen utilidad neta -0.01 0.00 0.01 0.01

Ratio de gastos operativos sobre ventas netas 0.25 0.24 0.23 0.22

Margen utilidad operativa 0.01 0.01 0.02 0.04

Ratio de costos totales sobre ventas netas 0.99 0.99 0.98 96%

ROE -4.74% 2.38% 5.10% 7.70%

ROA 0.49% 2.55% 3.13% 4.28%

Ratios de Gestión

2005 2006 2007 2008

Dias de cobro 4 4 6 4

Dias de pago 107 109 12 13

Rotacion de inventario 4 5 6 5

Ciclo Operativo 8 9 12 9

Ciclo de Efectivo -99 -100 0 -4

Rotacion de capital de trabajo -7.74 -5.46 -11.97 -8.93

Rotación de activos totales 1.75 1.79 1.66 1.86

2005 2006 2007 2008

Carga fiscal 0.75 0.29 0.56 0.57

Carga de deuda -1.30 1.83 1.02 0.57

2005 2006 2007 2008 2009

-20

0

20

40

60

80

100

120

Ratios de Gestión

Dias de cobro

Dias de pago

Rotacion de inventario

Rotacion de capital de trabajo

Rotación de activos totales

Page 25: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

2005 2006 2007 2008 2009

-20

0

20

40

60

80

100

120

Ratios de Gestión

Dias de cobro

Dias de pago

Rotacion de inventario

Rotacion de capital de trabajo

Rotación de activos totales

Page 26: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Ratios de Solvencia

2009

0.47

2.32

0.70

3.32

2.32

0.38

2.25

Ratios de Liquidez

2009

0.53

-0.47

0.09

0.04

Ratios de Rentabilidad

2009

0.76

0.24

0.00

0.22

0.02

0.97

0.72%

0.78%

Ratios de Gestión

2009

7

48

11

18

-30

-2.18

0.52

2009

0.54

0.32

2005 2006 2007 2008 20090.00

0.50

1.00

1.50

2.00

2.50

3.00

3.50

4.00

Ratios de Solvencia

Endeudamiento totalApalancamientoEndeudamiento patrimonialCapital social sobre pasivo totalEstructura de capitalActivo circulante sobre pasivo totalCobertura de in-tereses

2005 2006 2007 2008 2009

-0.80

-0.60

-0.40

-0.20

0.00

0.20

0.40

0.60

0.80

Ratios de Liquidez

Ratio de circulante

Ratio de Margen de Seguridad

Ratio de Prueba acida

Ratio de Liquidez inmediata

2005 2006 2007 2008 2009

-0.10

-0.05

0.00

0.05

0.10

0.15

0.20

0.25

0.30

Ratios de Rentabilidad

Margen utilidad neta

Ratio de gastos opera-tivos sobre ventas netas

Margen utilidad opera-tiva

ROE

ROA

2005 2006 2007 2008 2009

-20

0

20

40

60

80

100

120

Ratios de Gestión

Dias de cobro

Dias de pago

Rotacion de inventario

Rotacion de capital de trabajo

Rotación de activos totales

Page 27: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

2005 2006 2007 2008 2009

-20

0

20

40

60

80

100

120

Ratios de Gestión

Dias de cobro

Dias de pago

Rotacion de inventario

Rotacion de capital de trabajo

Rotación de activos totales

Page 28: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Analisis Dupont 2008

Patrimonio 265,943.00

3.57 1.86

ROE 7.70%

2.16% 1.16%

Multiplicador del Capital

Rotacion de Activos Totales

Rendimiento sobre los activos

Margen de Utilidad Neta

Page 29: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Activos Totales 948,613.00

Ventas 1,762,317.00

Ventas 1,762,317.00

Utilidad Neta 20,473.00

Page 30: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Estado de Pérdidas y Ganancias Grupo de Supermercados Wong 2005-2009

2005 2006 2007

2.148.888 2,403,958 2,687,387 100%

1.709.812 (1,918,011) (2,133,186) 79%

Utilidad (Pérdida) Bruta 439.076 20% 485,947 20% 554,201 21%

26.292 (25,065) 1% (24,687) 1%

344.801 (398,785) 17% (449,642) 17%

Utilidad antes de Operación 67.983 62,097 79,872 3%

5.478 4,468 10,308 0%

27.882 (33,004) (42,827) 2%

10.635 8,500 6,458 0%

25.178 (21,235) 1% (38,967) 1%

2.792 4,538 1,385 0%

267 - - 0%

Utilidad antes de Diferencia en cambio 34.095 25,364 1% 16,229 1%

(10.301) 20,277 5,762 0%

Utilidad antes de Participaciones e IR 23.794 45,641 2% 21,991 1%

2.172 (3,099) (1,675) 0%

8.191 (13,519) (8,771) 0%

1% 29,023 1% 11,545 0%

Grupo Supermercados Wong

INDICADORES FINANCIEROS 2005 2006 2007

Solvencia

Pasivo / Patrimonio 1.8 1.95 2.18

Total Pasivo / Total Activo 64% 66% 69%

Deuda Bancaria / Pasivo 0.37 0.39 0.4

Deuda LP / Patrimonio 0.39 0.45 0.34

CxC Comerciales / Patrimonio 1.01 1.03 1.1

Pasivo Corriente / Total Pasivos 0.77 0.75 0.82

Liquidez

Liquidez Corriente 0.63 0.6 0.47

Prueba Ácida 0.35 0.34 0.25

Liquidez Absoluta 0.04 0.03 0.09

Capital de trabajo -239717 -284318 -486194

Gestión

Total Gastos / Ingresos 17% 17.6% 17.7%

Gastos Financieros / Ingresos 1.3% 1.4% 1.6%

Rotación de Cobranzas 0.36 4.5 3.2

Rotación de Cuentas por Pagar 98.5 94.5 95.2

Rotación de Inventarios 32 30.1 28.7

Rentabilidad

Margen EBITDA 4.80% 4.10% 4.50%

Utilidad Neta / Ingresos Totales 0.63% 1.21% 0.43%

Utilidad de Operación / Ingresos Totales 3.16% 2.58% 2.97%

ROE 2.92% 6.10% 2.31%

ROA 1.06% 2.12% 0.75%

Ventas netas 100% 100%

Costo de Ventas 80% 80%

Gastos de Administración 1%

Gastos de Ventas 16%

3% 3%

Ingresos Financieros 0% 0%

Gastos Financieros 1% 1%

Ingresos diversos 0% 0%

Gastos diversos 1%

Resultado atribuible a subsidiarias 0% 0%

Ingresos Extraordinarios (neto) 0% 0%

2%

REI o Diferencia de Cambio 0% 1%

1%

Participaciones 0% 0%

Impuesto a la Renta 0% 1%

Utilidad Neta 13.431

Page 31: Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Estado de Pérdidas y Ganancias Grupo de Supermercados Wong 2005-2009

Supermercados Peruanos S.A.

2008 2009 2005 2006 2007 2008 2009

3,025,344 100% 728,710 100% 985,810 1,078,872 1,313,389 1,762,317 466,987

(2,402,477) 79% (578,537) 79% (736,465) (810,061) (990,652) (1,316,178) (353,942)

622,867 21% 150,173 21% 249,345 268,811 322,737 446,139 113,045

(135,972) 4% (23,731) 3% (38,014) (36,426) (41,208) (46,055) (11,315)

(480,316) 16% (94,906) 13% (203,308) (222,318) (257,184) (335,660) (89,875)

6,579 0% 31,536 4% 8,023 10,067 24,345 64,424 11,855

9,013 0% 352 0% 586 4,084 507 1,909 337

(33,665) 1% (7,458) 1% (9,907) (11,592) (12,938) (20,120) (5,033)

30,932 1% 2,396 0% 4,982 313 - - -

(76,670) 3% (103) 0% (5,671) (3,292) (3,387) (1,981) (522)

718 0% - 0% - - - - -

- 0% 141 0% - - - - -

(63,093) -2% 26,787 4% (1,987) (420) 8,527 44,232 6,637

(4,186) 0% 803 0% (7,533) 13,399 12,787 (8,587) (2,997)

(67,279) -2% 27,590 4% (9,520) 12,979 21,314 35,645 3,640

106 0% 1,728 0% (530) (2,054) (2,114) (3,206) (376)

(14,115) 0% 7,917 1% (1,829) (7,163) (7,318) (11,966) (1,315)

(53,270) -2% 17,944 2% (7,161) 3,762 11,882 20,473 1,949

Grupo Supermercados Wong Supermercados Peruanos S.A.

2008 2009 2005 2006 2007 2008 2009

1.93 1.85 2.66 2.8 2.4 2.57 2.32

66% 64.96% 90% 64% 76% 257% 232%

0.33 0.31 0.74 0.61 1.62 3.10 2.25

0.41 0.37 0.70 0.49 0.67 0.58 0.56

1 1 1.09 1.41 1.56 0.45 0.38

0.73 0.74 1.84 3.08 1.96 0.67 0.65

0.38 0.39 0.54 0.42 0.71 0.61 0.53

0.16 0.15 0.18 0.07 0.34 0.2 0.09

0.03 0.05 0.13 0.02 0.28 0.12 0.04

-507455 -498708 -126175 -197712 -109767 -197427 -214158

20.4% 16.3% 24% 24% 23% 22% 22%

1.1% 1.0% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00%

3.4 2.4 3 3.5 5.06 3.7 1.7

87 92.9 106.7 109.9 115.9 120.3 111.4

24.7 29.1 46.3 51.4 49.7 53.7 48.3

5.40% 5.90% 3.92% 3.99% 4.19% 5.17% 4.96%

5.42% 5.95% -0.73% 0.35% 0.90% 1.18% 0.42%

0.22% 4.33% 0.81% 0.93% 1.85% 3.66% 2.54%

-9.63% -9.13% -4.53% 2.40% 6.07% 9.19% 3.06%

-3.27% -3.14% -1.33% 0.64% 1.70% 2.65% 0.97%