TALLER DE CAPACITACION COORDINADORES MECIP realizado el 29 y 30 de abril 2013

“Gestionando nuestra Institución con el

Desarrollo de los Talentos”

• El Paraguay quiso entrar en la Cuenta del Milenio, y la exigencia de las Naciones Unidas para ingresar era lograr ser un país transparente, eficiente y sin corrupción.

• Para ello se estableció 02 (Dos) ejes estratégicos que el país debía lograrlo, y fueron: Formalización de la Economía y la Lucha contra la corrupción e impunidad.

• Se inicia con 5 Instituciones Públicas llegando a un total de 12 instituciones públicas, siendo las mismas: CGR – AGPE, MH, MAG, MEC, MSPBS, Corte Suprema de Justicia, MI, DNA, MP, PN.

Antecedentes

MARCO LEGAL DEL MECIP

Resolución CGR N° 425 de 2008

ConstituciónNacional281-283

Ley 1535 de 1999

Decreto N° 10.883De 11/09/2007

Decreto N° 962De 27/11/2008

Resolución MSPBS N° 9

De 22/08/2008

• Mediante Decreto N° 10.883 del 11 de setiembre del 2007 « Que establece las competencias y responsabilidades de la Auditoría General del Poder Ejecutivo, para la supervisión y control de la Implementación del MECIP.

• Decreto N° 962 del 27 de noviembre de 2008 que aprueba la implementación del MECIP para las Entidades Públicas del Paraguay sujetas a la Ley 1535.

• La Contraloría General de la República (CGR) establece y adopta el MECIP S/Resolución N° 425/08, como marco para el control, fiscalización y evaluación de los Sistemas de Control Interno.

• Por Resolución S.G. Nro. 9 de fecha 22 de agosto de 2008 Adopta el Modelo Estándar de Control Interno para las Entidades Públicas del Paraguay – MECIP y se disponen las medidas tendientes al inicio de su implementación al interior del Ministerio de Salud Pública y Bienestar Social.

• Por Resolución S.G. Nº 842 de fecha 29/08/12. Por la cual se modifican los términos de la Resolución S.G. Nº 9.

¿Qué es el MECIP?Es el Modelo Estándar de Control Interno para Instituciones Públicas del Paraguay, el cual constituye el Marco de Control que contiene los conceptos, la Estructura de Control, las guías, procedimientos e instrumentos necesarios a la implantación del Sistema de Control Interno de las entidades públicas del Paraguay conforme a la Constitución, las Leyes y los Reglamentos vigentes.

Para lograr los objetivos, se propuso “Promover el desarrollo de un Sistema de Control Interno en cada institución pública, utilizando como base el Modelo Estándar de Control Interno para organismos y entidades del Estado, garantizando con ello una herramienta de gestión efectiva al logro de los objetivos de las instituciones públicas.” (Marco Conceptual MECIP, pág. 7-8)

Es una Herramienta de Gestión Herramienta de Gestión con enfoque Sistémicocon enfoque Sistémico,, que facilita la planificación, organización, dirección y el control de las acciones institucionales

BENEFICIOS DEL MECIP

PARA LA ENTIDAD

• Percepción de transparencia de la gestión

• Credibilidad.

• Ambiente de trabajo.

PARA LA CIUDADANÍA

• Información veraz y oportuna.

• Cumplimiento de los objetivos para su mayor satisfacción.

PARA LOS FUNCIONARIOS• Capacitación permanente• Transparencia e imparcialidad en los procesos de

selección, promoción y evaluación.

¿Por qué el Control?

BASES DE LAS ACTUACIONES

ALCANCE DEL CONTROL

DESCONFIANZA CONFIANZA

QUÉ SE CONTROLA?

A las personas y los recursos

públicos

Procesos Resultados Impactos

¿CÓMO SE CONTROLA?

Supervisión Permanente

Autorregulación Autocontrol Autogestión

¿CUÁNDO SE CONTROLA?

Posterior y totalEn la PlaneaciónEn la Ejecución En tiempo real

¿QUIÉN CONTROLA?

Un Tercero Interno

Un Tercero Externo

El ejecutor Ciudadanía

¿Qué es el Control Interno?

El Control Interno se define como el conjunto de normas,

principios, fundamentos, procesos, procedimientos,

acciones, mecanismos, técnicas e instrumentos de

Control que, ordenados, relacionados entre sí y unidos a

las personas que conforman una institución pública, se

constituye en un medio para lograr una función

administrativa del Estado íntegra, eficaz y transparente,

apoyando el cumplimiento de sus objetivos institucionales

y contribuyendo al logro de la finalidad social del Estado.

Objetivo del Control Interno

Garantizar el cumplimiento de los objetivos institucionales de las entidades públicas y del Estado en su conjunto, en un ambiente de eficiencia, integridad y transparencia con una clara orientación al cumplimiento de la finalidad social del Estado.

Capacidad institucional de la entidad pública para regularse a sí misma tomando como base la Constitución, las leyes y los reglamentos que le son obligatorios. Permite adoptar los principios, normas y procedimientos necesarios para el funcionamiento del Control Interno.

AUTORREGULACIÓNAUTORREGULACIÓN

Fundamentos del Control InternoFundamentos del Control Interno

Capacidad de cada funcionario para controlar su trabajo, detectar desviaciones y efectuar correctivos en tiempo real de las operaciones, garantizando el adecuado cumplimiento a los resultados que se esperan del ejercicio de su función.

AUTOCONTROLAUTOCONTROL


AUTOGESTIÓNAUTOGESTIÓN

Capacidad de la entidad pública para interpretar, coordinar, y aplicar de manera efectiva, eficiente y eficaz la función administrativa que le ha sido delegada por la Constitución y las leyes. Promueve la autonomía institucional.


VALORES

Moralidad

Responsabilidad

Transparencia

Igualdad

Imparcialidad

PRINCIPIOS

Eficiencia

Eficacia

Economía

Celeridad

Publicidad

Preservación del

Medio Ambiente

Principios y Valores del Control InternoPrincipios y Valores del Control Interno

ActuacionesAcciones

ActividadesProcedimientos

MétodosAdm. Información

y Recursos

Mecanismos de

Evaluación y

Verificación

Normas

Principios

Planes

Políticas

Esquema

de organización

CONTROLA LO ESTRATÉGICO

CONTROLA LA GESTIÓN

CONTROLA LA EVALUACIÓN

Esquema de ControlEsquema de Control

Ciclo de la GestiónCiclo de la Gestión

1. PLANEAR

2. HACER

4. ACTUAR

3. VERIFICAR

Gestión y ControlGestión y Control

1. PLANEAR

2. HACER

4. ACTUAR

3. VERIFICAR

Normas

Principios

Planes

Políticas

Esquema

de organización

ActuacionesAcciones

ActividadesProcedimientos

MétodosAdm. Información

y Recursos

Mecanismos de

Evaluación y

Verificación

Estructura del Control InternoEstructura del Control Interno

Componentes Corporativos

Componentes de Control

Estándares de Control

MEC

IP -

ES

TR

UC

TU

RA

DE C

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TR

OL

MEC

IP -

MA

NU

AL D

E I

MP

LEM

EN

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CIÓ

N

COMPONENTES ESTÁNDARES

• ACUERDOS Y COMPROMISOS ÉTICOS • DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO• PROTOCOLOS DE BUEN GOBIERNO

• PLANES Y PROGRAMAS • MODELO DE GESTIÓN POR PROCESOS • ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

• CONTEXTO ESTRATÉGICO DEL RIESGO• IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS • ANÁLISIS DE RIESGOS• VALORACIÓN DE RIESGOS• POLÍTICAS DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

1. DE CONTROL ESTRATÉGICO

1.1. AMBIENTE DE CONTROL

1.2. DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO

1.3. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

COMPONENTESCORPORATIVOS

2. DE CONTROL DE GESTIÓN

2.1. ACTIVIDADES DE CONTROL

2.2. INFORMACIÓN

2.3. COMUNICACIÓN

• POLÍTICAS DE OPERACIÓN • PROCEDIMIENTOS • CONTROLES• INDICADORES• MANUAL DE OPERACIÓN

• INFORMACIÓN INTERNA • INFORMACIÓN EXTERNA • SISTEMAS DE INFORMACIÓN

• COMUNICACIÓN INSTITUCIONAL • COMUNICACIÓN PÚBLICA• RENDICIÓN DE CUENTAS

3. DE CONTROL DE EVALUACIÓN

3.1. AUTOEVALUACIÓN

3.2. EVALUACIÓN INDEPENDIENTE

3.3. PLANES DE MEJORAMIENTO

•AUTOEVALUACIÓN DEL CONTROL•AUTOEVALUACIÓN DE GESTIÓN

• EVALUACIÓN SISTEMA DE CONTROL INTERNO • AUDITORÍA INTERNA

•PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL •PLAN DE MEJORAMIENTO FUNCIONAL•PLAN DE MEJORAMIENTO INDIVIDUAL

1. PLANEAR

2. HACER

4. ACTUAR

3. VERIFICAR

Control de Gestión

Control Estratégico

Control de Evaluación

CONTROL AL CUMPLIMIENTO DE LA ORIENTACIÓN CULTURAL, ESTRATÉGICA Y ORGANIZACIONAL DE LA ENTIDAD, CONSTITUYE LA BASE PARA QUE EL CONTROL SEA UNA PRÁCTICA COTIDIANA Y CORRIENTE.

CONTROLA LA GESTIÓN DE OPERACIONES, ORIENTÁNDOLA A LA CONSECUCIÓN DE LOS RESULTADOS Y PRODUCTOS NECESARIOS AL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES Y SOCIALES.

EVALUA EN FORMA PERMANENTE LA EFECTIVIDAD DEL SCI, EL NIVEL DE EJECUCIÓN DE LOS PLANES, LA EFICIENCIA DE LA GESTIÓN, DETECTA DESVIACIONES, CORREGE Y REALIZA EL MEJORAMIENTO.

Ciclo de la Gestión y el ControlCiclo de la Gestión y el Control


1. PLANEAR

2. HACER

4. ACTUAR

3. VERIFICAR

COMPONENTES ESTÁNDARES

• ACUERDOS Y COMPROMISOS ÉTICOS • DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO• PROTOCOLOS DE BUEN GOBIERNO

• PLANES Y PROGRAMAS • MODELO DE GESTIÓN POR PROCESOS • ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

• CONTEXTO ESTRATÉGICO DEL RIESGO• IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS • ANÁLISIS DE RIESGOS• VALORACIÓN DE RIESGOS• POLÍTICAS DE ADMINISTRACIÓN DE

RIESGOS

1. DE CONTROL ESTRATÉGICO

1.1. AMBIENTE DE CONTROL

1.2. DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO

1.3. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

COMPONENTESCORPORATIVOS

1. PLANEAR

2. HACER

4. ACTUAR

3. VERIFICAR


2. DE CONTROL

DE GESTIÓN


2.2. INFORMACIÓN

2.3. COMUNICACIÓN


• INFORMACIÓN INTERNA • INFORMACIÓN EXTERNA • SISTEMAS DE

INFORMACIÓN

• COMUNICACIÓN INSTITUCIONAL

• COMUNICACIÓN PÚBLICA• RENDICIÓN DE CUENTAS

1. PLANEAR

2. HACER

4. ACTUAR

3. VERIFICAR3. VERIFICAR


2. DE CONTROL

DE GESTIÓN


2.2. INFORMACIÓN

2.3. COMUNICACIÓN


• INFORMACIÓN INTERNA • INFORMACIÓN EXTERNA • SISTEMAS DE INFORMACIÓN

• COMUNICACIÓN INSTITUCIONAL

• COMUNICACIÓN PÚBLICA• RENDICIÓN DE CUENTAS

1. PLANEAR

2. HACER

4. ACTUAR

3. VERIFICAR

Control de Gestión

CICLO DE

LA GESTION

Control de Evaluación

Control Estratégico

Garantiza el Control al cumplimiento de la orientación Estratégica y organizacional de la Entidad.

Controla la planificación y su acción, hacia la consecución de sus objetivos en forma eficiente y eficaz, con un claro sentido de cumplimiento a la finalidad social del Estado.

Componentes:Direccionamiento

EstratégicoAdministración de

Riesgos

Ambiente de Control

Componente de Control Componente de Control EstratégicoEstratégico

1.COMPONENTE DE CONTROL ESTRATÉGICO

• ACUERDOS Y COMPROMISOS ÉTICOS.

• DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO.

• PROTOCOLOS DE BUEN GOBIERNO.

1.1.

AMBIENTE DE CONTROL.

1.2. DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO.

1.3. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS.

• PLANES Y PROGRAMAS. • MODELO DE GESTIÓN POR

PROCESOS. • ESTRUCTURA

ORGANIZACIONAL.

• CONTEXTO ESTRATÉGICO DEL RIESGO.

• IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS.

• ANÁLISIS DE RIESGOS.• VALORACIÓN DE RIESGOS.• POLÍTICAS DE

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS.

ESTANDARESCOMPONENTE CORPORATIVO

COMPONENTE


1.1.



COMPONENTE

Objetivo


• ACUERDOS Y COMPROMISOS ÉTICOS. 1.1.



COMPONENTE

Estándar de Control que:

Define el estándar de conducta en la entidad pública.

Establece las declaraciones explícitas que en relación con las conductas de los servidores públicos son necesarias para la consecución de los propósitos de la entidad.

Generar el marco de referencia que permita construir y mantener en forma consensuada los parámetros para la gestión ética de la institución.

Establecer las acciones sistémicas encaminadas a operativizar la gestión ética de la institución, generando una cultura organizacional basada en la probidad y la transparencia

Proporcionar los parámetros y criterios requeridos para el seguimiento y la evaluación a la gestión ética.

Objetivo




1.1.



COMPONENTE

Estándar de Control que define el compromiso de la Entidad Pública con el desarrollo de las competencias, habilidades, aptitudes e idoneidad del Funcionario Público.

Determina las políticas y prácticas de gestión humana a aplicar por la Entidad.

Garantizar que el Estado cuente con servidores íntegros, competentes y comprometidos que contribuyan al logro de los objetivos y planes de la entidad y de los fines sociales del Estado.

Objetivo





1.1.



COMPONENTE

Constituye la forma adoptada por el Nivel Directivo para guiar u orientar las acciones de la entidad hacia el cumplimiento de su misión.

Obliga a asumir los requisitos de tipo moral, ético, de responsabilidad, compromiso con el servicio público, conocimiento, suficiencia, capacidad gerencial necesarios para conducir la entidad pública y de transparencia en el actuar que exigen la comunidades a las cuales se debe atender.

Objetivo





1.1.




COMPONENTE

Conformación organizacional de Estándares que al interrelacionarse, establecen el marco de referencia que orienta la Institución pública hacia el cumplimiento de su misión, el alcance de su visión y la conduce hacia el cumplimiento de sus objetivos globales.

PLANES Y PROGRAMAS MODELO DE GESTION POR PROCESOS ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL





1.1.





ORGANIZACIONAL.


COMPONENTE

Definir los planes y programas requeridos para desarrollar la función constitucional y legal de la Institución, en consonancia con las necesidades de la comunidad o públicos que atiende.

PLANES Y PROGRAMAS

Determinar el modelo de operación que desarrolle la función constitucional y legal en armonía con los planes, programas y proyectos institucionales.

MODELO DE GESTION POR PROCESOS

Conformar la estructura organizacional para dar cumplimiento a la misión y propósito de la Institución en consonancia con el modelo de operación.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Objetivo





1.1.



1.3. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS.



ORGANIZACIONAL.

• CONTEXTO ESTRATÉGICO DEL RIESGO.

• IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS.

• ANÁLISIS DE RIESGOS.• VALORACIÓN DE RIESGOS.• POLÍTICAS DE

ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS.


COMPONENTE

Conformación de Estándares de Control que al interrelacionarse permiten a la Institución pública estudiar y evaluar aquellos eventos, tanto internos como externos, que pueden afectar o impedir el cumplimiento de sus objetivos institucionales y sociales, habilitándola para emprender las acciones necesarias de protección y aseguramiento contra los efectos ocasionados por la ocurrencia de estos eventos.

Preservar la obtención de los resultados, bienes y servicios a la comunidad y diferentes grupos de interés internos y externos.

Utilizar en forma efectiva y eficiente, los recursos de la Institución resguardándola contra daños o pérdidas.

Evitar o mitigar cualquier pérdida económica ocasionada por la materialización de un riesgo.

Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la información.

Evitar los daños al medio ambiente producto de las actividades de la Institución.

Mantener la buena imagen y las buenas relaciones de la Institución con sus grupos de interés.

Objetivo

Riesgo Inherente

CONTROL INTERNO

Riesgo de Control

Riesgo de que ocurran errores e irregularidades

significativos

CONTROL INTERNO

Implementación del MECIP Implementación del MECIP Roles y ResponsabilidadesRoles y Responsabilidades

MÁXIMA AUTORIDAD DE LA INSTITUCIÓN

NIVEL DIRECTIVO

NIVEL TÉCNICO

NIVEL EVALUADOR

• COMITÉ DE CONTROL INTERNO

• EQUIPO MECIP

DIRECTIVO DELEGADO

• EQUIPO DGAI

FUNCIONARIOS EN GENERAL

Funcionarios que no forman parte del Equipo Tecnico, responsable de operativizar eficientemente los procesos, actividades y tareas a su cargo.

Conformado el Ministro y el Viceministro, más 22 Directores Generales en directa dependencia de la M.A. s/ complejidad funcional y organizacional de

la institución.

Director General de Auditoria Interna y Auditores Internos

Directores, Coordinadores o Funcionarios en directa dependencia de los Directores Generales, que forman parte del EQ.Directivo I.

Técnicos conocedores de los procesos de las di ferentes dependencias de la institución, con a l to grado de compromiso y responsables del diseño,

ejecución, control y seguimiento del P.I y Mejoramiento

Conformado por los 22 Dtores.Grales. Que conforman el CCI, más 07 Directores Grales. En directa dependencia de la M.A y el VMS, totalizando 29

Direcciones Generales

MAXIMAAUTORIDAD

DIRECTIVO RESPONSABLE

COORDINACION TECNICA

COMITÉ DE CONTROL INTERNO

EQUIPO DIRECTIVO I

EQUIPO DIRECTIVO II

TECNICOS

COMITES AUXILIARES

EQUIPO EVALUADOR

FUNCIONARIOS

Direcciones Generales de: 1- Recursos Humanos 2- Estratégica de RRHH en Salud 3- Planificación y Evaluación 4- Información Estratégica en Salud 5- Comunicación en Salud6- Auditoria Interna 7- Administración y Finanzas8- Desarrollo de Servicios y Redes de Salud9- Programas de Salud10- Vigilancia de la Salud11- Instituto de Bienestar Social 12- Vigilancia Sanitaria 13- Servicio Nacional de Saneamiento Ambiental - SENASA 14- Salud Ambiental - DIGESA15- Servicio Nacional de Erradicación del Paludismo -SENEPA16- Hospital Nacional 17- Instituto Nacional de Alimentación y Nutrición - INAN18- Insumos Estratégicos en Salud 19- Descentralización en Salud 20- Promoción de la Salud 21- Recursos Físicos 22- Superintendencia de Salud

MUCHAS GRACIAS!!!

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TALLER DE CAPACITACION COORDINADORES MECIP realizado el 29 y 30 de abril 2013