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8/7/2019 TALLER RETROALIMENTACIN NOVENOS 2011
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SOPORTES PARA TALLER DE CLASEEMPRESA FINNEZA LTDA
Grado 10-02
N DE ASIENTO FINEZZA LTDA OTRO MEMBRETE VALOR
1 Factura de Venta x 4578 2981200
1 Recibo de caja x 995 1300000
1 cheque B. Av villas 785912 1300000
2 C. Egreso x 547 1109750
2 R. Caja Esteban Rios 897 1109750
FECHA TIPO DE SOPORTE NUMERO
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TALLER DE RETROALIMENTACIN 2010NOVENOS
ASIENTO N aCDIGO CUENTA DEBE HABER
1110 BANCOS $ 15,000,000
11100501 Banco Av Villas1105 CAJA $ 15,000,000
110505 Caja General
sumas iguales $ 15,000,000 $ 15,000,000
ASIENTO N bCDIGO CUENTA DEBE HABER
6205 DE MERCANCIAS $ 3,000,000
2408 IVA $ 480,000
240810 iva Descontable
2205 NACIONALES $ 3,480,000
220501 Empresa XXX
sumas iguales $ 3,480,000 $ 3,480,000
ASIENTO N cCDIGO CUENTA DEBE HABER
6205 DE MERCANCIAS $ 2,000,000
2408 IVA $ 320,000
240810 iva Descontable
1110 NACIONALES $ 2,320,000
1110501 Empresa XXX
sumas iguales $ 2,320,000 $ 2,320,000
ASIENTO N dCODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 CAJA $ 10,440,000
110505 Caja General
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENO $ 9,000,000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS $ 1,440,000
240805 Iva generado
sumas iguales $ 10,440,000 $ 10,440,000
ASIENTO N eCODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 CAJA $ 400,000
110505 Caja General
1305 CLIENTES $ 4,000,000
130501 XXXXXXXX
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENO $ 3,793,103
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS $ 606,897
240805 Iva generado
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sumas iguales $ 4,400,000 $ 4,400,000
ASIENTO N fCDIGO CUENTA DEBE HABER
1528 EQUIPO COMPUTACION Y COMUNI $ 3,944,000
2205 NACIONALES $ 3,944,000220501 Empresa XXX
sumas iguales $ 3,944,000 $ 3,944,000
ASIENTO N gCDIGO CUENTA DEBE HABER
1365CUENTAS POR COBRAR A TRABAJA $ 750,000
136501 XXXXXXX
1110 BANCOS $ 750,000
11100501 Banco Av Villas
sumas iguales $ 750,000 $ 750,000
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EMPRESA FINNEZA LTDALIBRO AUXILIAR
CAJA 1005 Caja GeneralFECHA DESCRIPCIN C.D. DEBE HABER SALDO
Apr-15 Venta a Pinal Ltda Fact. 4578 15 1300000 1300000
Ac observamos como podemos deducir que en caja hay hasta el 15 de abril $1300000
(cuenta naturaleza dbito)
EMPRESA FINNEZA LTDALIBRO AUXILIAR
BANCOS 1110 Banco Av. Villas 11100501FECHA DESCRIPCIN C.D. DEBE HABER SALDO
Saldo anterior 2950000Apr-16 Cheque N 785912 Esteban Rios 15 1109750 1840250
Ac observamos como podemos deducir que en bancos queda
un saldo de $1840250 y que siempre debe haber un saldo anterior, es decir inicia ese
auxiliar en el momento en que se abre la cuenta en el banco (cta de nat. Dbito)
EMPRESA FINNEZA LTDALIBRO AUXILIAR
RETENCIN EN LA FUENTE 2365FECHA DESCRIPCIN C.D. DEBE HABER SALDO
Apr-16 Pago de arriendo a Esteban Rios 15 40250 40250
Ac el saldo refleja que le adeudamos a la DIAN (estado) $40250cuenta de naturaleza crdito
Ahora, su tarea es terminar de trasladar a los auxiliares tipo subcuenta, es la forma comoen empresa lo trabajan, hubo una mala comunicacin entre la profe Luz Eugenia y mesolicit cuenta control, confundiendo el nombre del auxiliar. Es decir, trabajaremosauxiliares subcuenta para todas las cuenta, teniendo en cuenta que se traslada a auxiliarpara los auxiliares de bancos, clientes y proveedores.
En conclusin, se traslada del comprobante de contabilidad a libros auxiliarestipo subcuenta bien especificado todos los registros de las cuentas (cuatro dgitos)
a exepcin de los registros de de Bancos, Caja, clientes y proveedoresque se debe trasladar son los registros de sus auxiliares, es decir seis dgitos.En el caso de los gastos (clase 5) y el grupo 15 se utilizar un solo auxiliar para todas lascuentas de un mismo grupo, es decir, un auxiliar para gastos del grupo 51,un auxiliar para las cuentas del grupo 52 y otro auxiliar de las cuentas delgrupo 53 y un auxiliar para todas las cuentas del grupo Propiedadplanta y Equipo.
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Cualquier duda, por favor dejar su comentario en la pgina web. Estar atenta
Su profe Claudia Vega
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