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Proyecto “Control de la Malaria en las zonas fronterizas de la Región Andina: Un enfoque comunitario” - PAMAFRO
TERMINOS DE REFERENCIA
CONCURSO POR INVITACIÓN CDSC N°001/2010/PAMAFRO
SELECCIÓN Y CONTRATACIÓN DE UNA FIRMA AUDITORA INDEPENDIENTE QUE
LLEVE A CABO LAS AUDITORIAS FINANCIERAS ANUALES 2009, 2010 Y
PRIMER TRIMESTRE 2011 DEL PROYECTO PAMAFRO
LIMA, MARZO 2010
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AUDITORIAS FINANCIERAS DE LAS ACTIVIDADES DESARROLLADAS DURANTE
EL AÑO 2009, 2010 Y PRIMER TRIMESTRE DEL 2011 POR EL
PROYECTO: “CONTROL DE MALARIA EN LAS AREAS FRONTERIZAS DE LA
REGION ANDINA: UN ENFOQUE COMUNITARIO” - PAMAFRO
1. ANTECEDENTES
El Organismo Andino de Salud – Convenio Hipólito Unanue (ORAS–CONHU), es una
Institución de integración subregional, perteneciente al Sistema Andino de Integración, y
cuyo objetivo es coordinar y apoyar los esfuerzos que realizan los países miembros:
Bolivia, Colombia, Chile, Ecuador, Perú y Venezuela, individual o colectivamente, para
el mejoramiento de la salud de sus pueblos.
El ORAS-CONHU, esta identificado con RUC N° 20507807756, así mismo se encuentra
registrado en los siguientes organismos:
a) Ministerio de Relaciones Exteriores como organismo internacional con status
diplomático.
b) APCI – Agencia Peruana de Cooperación Internacional como organismo encargado
de la ejecución del Proyecto PAMAFRO.
c) SUNAT como organismo diplomático con derecho a devolución de IGV
El ORAS-CONHU tiene el rol de Receptor Principal dentro del Proyecto PAMAFRO,
para lo cual firmó el convenio N° MAA-305-G01-M con el Fondo Mundial de Lucha
contra el SIDA, la Tuberculosis y la Malaria.
El Proyecto PAMAFRO se inició el 01.09.2005 teniendo como fecha de término el 30 de
Setiembre del 2007, para su primera fase. Sin embargo ha recibido dos ampliaciones,
siendo su la nueva fecha de término el 31 de Marzo del 2008.
El Proyecto PAMAFRO ha recibido además la aprobación de su segunda fase, con la
Addenda N° 7, que señala como fecha de término del proyecto el 30 de Septiembre del
2010.
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Se ha contemplado además un período adicional de seis meses para la ejecución del
Plan de Cierre del Proyecto, que va desde Octubre 01, 2010 hasta el 31 de Marzo del
2011.
Para la ejecución de las actividades del proyecto, el Receptor Principal puede contratar
a organismos especializados en los temas, a los cuales denominamos sub-receptores.
2. OBJETIVO
Seleccionar y contratar una firma auditora independiente que lleve a cabo las auditorias
financieras anuales 2009, 2010 y primer trimestre 2011 del Proyecto PAMAFRO. La
auditoria anual del 2009, será la primera en llevarse a cabo, de acuerdo al cronograma
que figura en este mismo documento. La auditoria anual del 2010 y primer trimestre del
2011 se llevaran a cabo de acuerdo a un cronograma previamente coordinado entre el
ORAS-CONHU y la firma auditora mediante addendas al contrato firmado.
3. CARACTERISTICAS
3.1. Cada auditoria externa de los estados financieros del Proyecto PAMAFRO debe
cumplir con todos los requisitos de las auditorias que exige el Fondo Mundial.
3.2. Deben emplearse las normas internacionales de auditoria aplicables para llevar a
cabo la auditoria, se aceptarán las normas nacionales cuando estas sean
congruentes con las normas internacionales en todos los aspectos sustanciales.
4. POLITICAS Y PRÁCTICAS
4.1. El Agente Local del Fondo, es el encargado de revisar que los términos de la
convocatoria para la auditoria sean compatibles con las necesidades de revisión
financiera del proyecto.
4.2. Para asistir al Proyecto PAMAFRO en la contratación del auditor, el Agente
Local del Fondo examinará los Términos de Referencia de la auditoria del Proyecto
y asesorará al Fondo Mundial sobre la competencia de los mismos.
4.3. Los honorarios de la auditoria anual de los estados financieros del Proyecto
PAMAFRO que se efectúa en cumplimiento del requisito de auditoria exigido por el
Fondo Mundial, se financian a través de la subvención recibida de ellos.
4.4. El formato del Estado Anual de Fuentes y Utilización de Fondos (Estado de Flujo
de Fondos) se confecciona a partir de los sistemas de información del Proyecto
PAMAFRO. El Estado de Fuentes y Utilización de Fondos que se incluye como
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apéndice de los Informes de avances y Solicitudes de Desembolso periódicos tiene
el mismo formato y contenido que del estado financiero anual.
4.5. Cada auditoria del Proyecto PAMAFRO debe abarcar sus ingresos y gastos,
asimismo se requiere se auditen a los sub-receptores cuyos contratos hayan estado
vigentes durante el 2009, 2010 y primer trimestre del 2011, mediante un enfoque
similar al que se plantea para la auditoria de los estados financieros del Proyecto.
Del mismo modo, la firma auditora debe aplicar procedimientos para dar su opinión
sobre el marco de control interno para los procesos de adquisiciones y el registro y
control de los gastos vinculados con proyecto.
5. SEGUIMIENTO A LAS CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA
5.1. El Agente Local del Fondo en el marco de su función de monitoreo, recibirá y
examinará el informe de auditoria y la carta de observaciones, al igual que los
informes de auditoria de los sub-receptores que le remitirá el Proyecto. Las
conclusiones de la auditoria y las recomendaciones se analizaran con el Proyecto
PAMAFRO.
5.2. EL Agente Local del Fondo es el encargado de examinar el progreso del
Proyecto en la implementación de las recomendaciones de la auditoria.
6. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
6.1. El Proyecto PAMAFRO contratará los servicios del auditor mediante la
utilización de estos Términos de Referencia, facilitará la realización de las
auditorias, y presentará los informes de auditoria al Fondo Mundial (a través del
Agente Local del Fondo). El Proyecto PAMAFRO responderá a las conclusiones y
recomendaciones de las auditorias y las ejecutará según corresponda.
6.2. En el marco de sus funciones de supervisión, el Agente Local del Fondo
examinará la implementación de las recomendaciones de la auditoria provenientes
de las conclusiones de los informes de la misma.
6.3. El Fondo Mundial decidirá sobre la aceptación o no del auditor, sobre los
Términos de Referencia, sobre el Plan de Auditoria de los sub-receptores y sobre
las acciones correctivas pertinentes en respuesta a las conclusiones y las
recomendaciones de las auditorias.
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7. CALIFICACIONES Y CRITERIOS DE SELECCIÓN
A. REQUISITOS
1. La Firma Auditora seleccionada encargada de las auditorias financieras, debe ser
una empresa legalmente constituida de acuerdo a los requerimientos de la Ley
Peruana.
2. La Firma Auditora debe tener capacidad y experiencia en trabajos de auditoria,
preferiblemente a nivel internacional y con programas de salud con organismos
internacionales.
B. CRITERIOS DE CALIFICACION
Los siguientes criterios y sistema de puntuación serán usados para evaluar y
seleccionar a la Firma Auditora mas apropiada para la realización de las labores
solicitadas:
FACTOR PONDERACION
I. EVALUACION TECNICA
1. Experiencia en Auditoria Nacional:
a) Auditoria financiera a organismos internacionales o regionales - Detalle de los organismos/programas/proyectos con los cuales se
han realizado este tipo de labores b) Auditoria financiera a ONG´s locales o internacionales - Detalle de los organismos / programas/ proyectos con los cuales
se han realizado este tipo de labores.
15 PUNTOS
2. Experiencia en Auditoria Internacional: Auditoria financiera a organismos internacionales o regionales, especialmente de los países andinos. - Detalle de los organismos/programas/proyectos con los cuales se
han realizado este tipo de labores.
20 PUNTOS
3. Propuesta Técnica: Cumplimiento de los objetivos de la propuesta: Basada en los Términos de Referencia, la Firma Auditora deberá presentar su propuesta técnica, con el detalle de como realizará el trabajo. Dicha propuesta deberá incluir: - Entendimiento del trabajo a realizarse. - Planteamiento de cómo realizará el trabajo en cada uno de sus puntos - Asignación de personal para los trabajos a realizarse. - Cronograma para la presentación de informes, incluyendo el informe final.
20 PUNTOS
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4. Nivel Profesional y Calificaciones: a) Como Firma Auditora: - Curriculum de la Firma Auditora detallando tiempo de funcionamiento. - Detalle de empresas a las cuales se ha brindado servicios - Cuadro organizativo de la Firma Auditora. b) Profesional responsable: - Curriculum del profesional responsable del servicio. c) Otros profesionales asignados: - Curriculum de los profesionales asignados
10 PUNTOS
5. Otros servicios adicionales no contemplados en los TDR. 05 PUNTOS
I I. EVALUACION ECONOMICA
Terminado el proceso de evaluación del Primer Sobre, se procederá a la apertura del segundo sobre “Propuesta Económica” La calificación más alta corresponderá a la propuesta económica más baja.
30 PUNTOS
C. SELECCIÓN
La firma seleccionada será aquella que logre el puntaje mayor, en forma consolidada. El Comité de Compras conformado por el personal de ORAS CONHU, debidamente autorizado, es el responsable de declarar al ganador del concurso.
8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
ACTIVIDADES
FECHAS
Envío de las cartas de invitación a las Firmas Auditoras y colocación de los Términos de Referencia en la Página Web del ORAS
01 – 03 - 10
Reunión Informativa a los postores sobre los Términos de Referencia del Concurso.
03 - 03 - 10
La presentación de las ofertas se realizará en las oficinas del Proyecto PAMAFRO ubicadas en la Av. Paseo de la República N° 3832, 3er Piso, San Isidro, Lima, Perú , hasta las 18.00 horas
12 - 03 – 10
Apertura y evaluación de los sobres Nº 1 y N° 2
Colocación en la Página Web del ORAS de la Firma Auditora ganadora del Concurso.
15 – 03 - 10
Firma del Contrato 22 – 03 - 10
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9. ANEXOS
ANEXO 01 – Términos de Referencia de la auditoria
ANEXO 02 – Estados Financieros del Proyecto PAMAFRO 2009
ANEXO 03 - Estado de Fuentes y Utilización de Fondos 2009
ANEXO 04 – Organigrama del Proyecto PAMAFRO al 31.12.09
ANEXO 05 – Presupuesto del Proyecto PAMAFRO
ANEXO 06 – Plan de Cuentas Corporativo
ANEXO 07 - Modelo del informe de auditoria
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ANEXO 01
TERMINOS DE REFERENCIA PARA LAS AUDITORIAS FINANCIERAS DEL PROYECTO
“CONTROL DE LA MALARIA EN LAS ZONAS FRONTERIZAS DE LA REGIÓN ANDINA: UN
ENFOQUE COMUNITARIO”- PAMAFRO
1. DESCRIPCION GENERAL DEL ORAS-CONHU Y DEL PAMAFRO
1.1 Breve Reseña de las prácticas de la gestión financiera y contable.
El Fondo Mundial es una organización independiente, dirigida por una Junta Directiva
internacional compuesta por representantes de los gobiernos donantes y beneficiarios,
las organizaciones no gubernamentales (ONG), el sector privado (incluidas las
empresas y las fundaciones filantrópicas) y las comunidades afectadas. La página web
del Fondo Mundial es: www.theglobalfund.org
El propósito del Fondo Mundial es recaudar, gestionar y desembolsar recursos para la
lucha contra el SIDA, la tuberculosis y la malaria. No ejecuta programas directamente,
sino que confía en el conocimiento de expertos locales.
Como mecanismo de financiación, el Fondo Mundial colabora estrechamente con otras
organizaciones multilaterales y bilaterales que se ocupan de cuestiones de salud y
desarrollo a fin de asegurar que los programas que financia se coordinen con los ya
existentes.
El ORAS-CONHU tiene un Reglamento Financiero que rige la actividad financiera del
mismo, entendiéndose como tal los procedimientos administrativos para obtención y
aplicación de los fondos obtenidos.
Asimismo, incluye la metodología que habrá de seguirse en la elaboración del
presupuesto y el control e informe de la ejecución presupuestaria.
Es responsabilidad del Secretario Ejecutivo concertar los acuerdos y/o convenios del
caso, para la utilización de otros ingresos, tales como fondos de fideicomiso,
donaciones, subvenciones, contribuciones extraordinarias, y cualquier otro ingreso
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proveniente de gobiernos, organismos internacionales, fundaciones y entidades de
cooperación técnica, pública o privada.
Es en esta perspectiva que el ORAS-CONHU desarrolló el Proyecto “Control de la
Malaria en Zonas Fronterizas de los Países Andinos: Un enfoque comunitario” –
PAMAFRO, el cual fue aprobado y financiado por el Fondo Mundial.
Dada la magnitud del monto a administrar, el Fondo Mundial consideró necesario el
fortalecimiento institucional del ORAS-CONHU y destinó una parte del financiamiento
(US$ 2’500,000 aproximadamente) a este objetivo, en la primera fase del Proyecto.
Dentro de las actividades de fortalecimiento se consideró importante contar con los
servicios de un outsourcing contable y financiero, encargado del registro de ingresos y
gastos del proyecto PAMAFRO, que funcionó hasta Septiembre 2008 en los cuatro
países integrantes del proyecto. A partir de esa fecha, el ORAS-CONHU ha asumido la
responsabilidad del registro de las operaciones y la emisión de los reportes financieros
del proyecto en forma centralizada en Lima, hasta que se puso en funcionamiento el
nuevo sistema contable SAP Business One que se ha adquirido, y que funciona en
línea en los cuatro países a partir del mes de Abril del 2009.
Para la rendición de cuentas al Fondo Mundial, se utilizan los formatos oficiales y
además se elaboran los anexos (medios de verificación) que se consideran necesarios
para una mejor explicación de lo mostrado en el Informe.
Los informes han sido trimestrales, durante la primera fase del Proyecto y hasta el
Trimestre 10 (Enero-Marzo 2008), con un plazo de presentación de 45 días posteriores
al cierre de cada trimestre y consideran tanto la parte técnica como la administrativa y
financiera.
A partir de Abril 2008 los informes se presentan semestralmente, se ha presentado el
Período 11 (Abril-Setiembre 2008) en Noviembre 14, 2008, el Período 12 (Octubre
2008-Marzo 2009) en Mayo 15, 2009 y el Período 13 (Abril-Septiembre 2009) en
Noviembre 13, 2009. El Período 14 (Octubre 2009-Marzo 2010) se presentará en Mayo
15, 2010. El Período 15 (Abril-Septiembre 2010) se presentará en Noviembre 15, 2010.
El Período 16 (Octubre 2010 – Marzo 2011) ya es parte del Plan de Cierre del Proyecto
y debe presentarse Mayo 13, 2011 y será el último del Proyecto.
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1.2 Descripción del Proyecto
El PAMAFRO es un proyecto multipaís cuya meta es disminuir la incidencia de
malaria (Índice Parasitario Anual = IPA) en 50%, la mortalidad en 70%, y en 50% las
áreas fronterizas de Colombia, Ecuador, Perú y Venezuela que cuentan con un IPA
mayor a 10.
El proyecto esta orientado a combatir la malaria en las áreas más pobres de las zonas
fronterizas de los cuatros países andinos previamente mencionados, priorizando
localidades donde hay déficit de servicios de salud y problemas de accesibilidad
geográfica.
Para ello ha organizado el proyecto en cinco objetivos y dos grandes componentes
que son los siguientes:
Objetivo 1: Promover y fortalecer la organización social y comunitaria, así como
la participación activa para el planeamiento y liderazgo en la lucha contra la
malaria.
Para lograr este objetivo se han contemplado acciones entre las que se cuentan como
principales las siguientes:
Creación de alianzas con agentes claves
Capacitación en control de malaria
Implementación de intervenciones de alto impacto para el control de malaria
Seguimiento de planes locales
Monitoreo Objetivo 1
Objetivo 2: Incrementar el acceso al diagnóstico y tratamiento de la malaria en la
población objetivo
Busca reducir el tiempo entre la fecha de inicio de síntomas y el inicio de tratamiento a
menos de 24 horas, y asegurar un tratamiento apropiado y completo en los pacientes
con malaria. Para ello se ha propuesto las siguientes estrategias en la Segunda Fase
del Proyecto PAMAFRO:
Adquisición de insumos de diagnóstico, tratamiento y microscopios
Gestión de la distribución de almacenamiento y puntos de diagnóstico
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Capacitación para el diagnóstico y tratamiento
Gestión de calidad en el diagnóstico y tratamiento
Monitoreo Objetivo 2
Objetivo 3: Diseñar e implementar un sistema de información de salud (SIS) y de
vigilancia epidemiológica dirigido a las áreas homogéneas e integradas, el cual
se unifique con los ya existentes en el Sistema Andino de Vigilancia
Epidemiológica y los SIS nacionales
Para lograr este objetivo se han contemplado acciones entre las que se cuentan como
principales las siguientes:
Producción de información
Análisis de información
Monitoreo y supervisión del Sistema Andino de Vigilancia Epidemiológica
.
Objetivo 4: Desarrollar un proyecto piloto de redes de comunicación de voz y
datos en Loreto
Para lograr este objetivo se han contemplado acciones entre las que se cuentan como
principales las siguientes:
Mantenimiento preventivo y correctivo de nodos
Sostenibilidad de los nodos instalados
Monitoreo de funcionamiento
Objetivo 5: Desarrollar investigaciones esenciales en salud
Para lograr este objetivo se han contemplado acciones entre las que se cuentan como
principales las siguientes:
Implementación de investigaciones
Monitoreo y supervisión investigaciones en campo
Las investigaciones dirigidas proporcionarán información en los campos sociales,
culturales y epidemiológicos de las áreas integradas donde el proyecto será realizado.
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Componente Administrativo y Fortalecimiento Institucional
El Organismo Andino de Salud (ORAS) – Convenio Hipólito Unanue está a cargo de la
administración del proyecto. Existe un equipo especial ubicado en Lima y uno más
pequeño en cada oficina de país que se encarga de coordinar todas las actividades
que se deben desarrollar.
Mediante esta actividad se establece el Sistema Administrativo y las Políticas y
Procedimientos que se sigue para la ejecución de las actividades del proyecto,
además de proveer de la infraestructura y recursos humanos necesarios para el
desarrollo de las mismas.
Para efectos de facilitar la contabilización de las actividades de este componente se
le ha asignado el Objetivo 6.
Componente de Monitoreo y Evaluación
El objetivo general del monitoreo y evaluación del PAMAFRO es la medición y análisis
del desempeño, a fin de gestionar con más eficacia los efectos y productos del
proyecto. El desempeño se define como el progreso hacia el logro de resultados.
La disponibilidad de información fidedigna y actualizada es crucial para la toma de
decisiones en el PAMAFRO. La función de monitoreo por parte de la Gerencia de
Monitoreo y Evaluación (M&E) es clave para mejorar el desempeño del proyecto. El
objetivo es detectar las desviaciones a través de la emisión de señales de alerta.
Para efectos de facilitar la contabilización de las actividades de este componente se
le ha asignado el Objetivo 7
1.3 Estados financieros del Proyecto PAMAFRO e información relevante en las notas
a los estados financieros
Se están presentando los Estados Financieros del año calendario 2009. Los Estados
Financieros del año 2010 y el primer trimestre 2011, se entregarán a la firma auditora
de acuerdo a un cronograma que se coordinará previamente, mediante addendas al
contrato firmado. Ver ANEXO 02
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2. INFORMACION DEL RECEPTOR PRINCIPAL DEL PROYECTO PAMAFRO
El ORAS CONHU, en su rol de Receptor Principal, ha alquilado un local ad-hoc para
la ubicación del personal del proyecto tanto en Lima como en los otros países. A
continuación se detallan los datos principales.
2.1 Dirección Física:
Sede Central: Av. Paseo de la República N° 3832, Piso 5 San Isidro. Lima
Perú.
Oficina Colombia: Carrera 30A N° 6-22 Oficina 604 – Bogotá – Colombia
Oficina Ecuador: Calle Buenos Aires OE2-102 y Calle Manuel Larrea, Edificio
Equinoccial Primer Piso, Oficina S/N - Quito, Ecuador.
Oficina Perú: Calle Nauta Nº 765 (entre Pucallpa y Callao) – Iquitos, Loreto –
Perú
Oficina Venezuela: Dentro de la Oficina de la Dirección General de Salud
Ambiental – Maracay - Venezuela
2.2 Números de Teléfonos:
Sede Central : (51-1) 611-3700
Oficina Colombia : (57-1) 609-0282
Oficina Ecuador : (5932) 2239-798
Oficina Perú : (065) 23-2727
Oficina Venezuela : (58-2) 432-413346
2.3 Número de Fax,
Sede Central: (51-1) 222-2663
2.4 Página Web: www.orasconhu.org
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2.5 Gestión financiera del Proyecto PAMAFRO
Los documentos que avalan la gestión financiera estarán a disposición del auditor.
Para un mejor entendimiento de la estructura organizativa, pone a su disposición la
siguiente información:
Organigrama. Ver ANEXO 04
Listado de funcionarios.
Nombre Cargo Correo electrónico
Oscar Feo Isturiz Secretario Ejecutivo y
Coordinador General
Katherine Tobar Gerente de M&E [email protected]
Gladys Soto Alvariño Coordinadora de Adm.
y Finanzas
Angel Rosas Aguirre Coordinador Técnico [email protected]
Listado de las personas de contacto, responsables de la gestión financiera
El Proyecto PAMAFRO tiene dentro de su estructura un aparato administrativo
encargado de la gestión administrativo financiera, las personas de contacto en cada
oficina son las siguientes:
País Nombre Cargo Correo Electrónico
Perú:
Sede Central Gladys Soto Coordinadora de
Adm. y Finanzas
Iquitos Zonia Cortez Asistente Adm. [email protected]
Colombia Claudia Rodriguez Asistente Adm. [email protected]
Ecuador Margarita Soldad Asistente Adm. [email protected]
Venezuela Esteban Rivero Asistente Adm. [email protected]
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Presupuesto por categorías principales de gastos. Ver ANEXO 05
3. NORMAS CONTABLES
Respecto a las Normas Contables utilizadas en el registro de operaciones del Proyecto,
estas se encuentran dentro de las prácticas internacionales plasmadas en las Normas
Internacionales de Contabilidad , así como de los Principios de devengado y prudencia,
entre otros.
Asimismo descansan sobre las políticas y normas de control interno diseñadas para el
Proyecto Pamafro.
A ) POLITICAS CONTABLES
1.- Las Cuentas Contables solamente eran creadas por Oficina Baker Tilly International
- Lima (hasta Septiembre 2008) y por ORAS Sede Central (desde Octubre 2008)
2.- Los cambios en los parámetros del SISCONT (Sofware Contable), eran coordinadas
con la Oficina Baker Tilly International - Lima, hasta Septiembre 2008, quien aprobaba
tal cambio, bajo responsabilidad del solicitante si no cumplía con este procedimiento. El
mismo procedimiento se sigue con ORAS Sede Central a partir de Octubre 2008, el
sistema SAP no permite cambio de parámetros más que a las personas que tienen
acceso habilitado, de acuerdo a los procedimientos implementados.
3.- Los Cierres Contables son coordinados con el Contador Regional del Proyecto, en
cuanto a Operaciones y fechas de cierre que escapen al cronograma establecido.
Se ha establecido como fecha de Cierre Contable Mensual de las Operaciones en cada
País el noveno día hábil del mes siguiente, lo mismo rige para la entrega de
información de la Oficina de Lima.
4.- Las Coordinaciones sobre temas contables son tratadas directamente con el
Contador Regional del Proyecto, vía e-mail ó telefónicamente.
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5.- Las Adquisiciones de Activos Fijos son registradas a su costo de adquisición sin
incluir el I.G.V. Asimismo estas no están sujetas a depreciación, debido a que el fin de
los activos no es su posterior venta.
6.- Las Existencias son cargadas a gastos directamente al momento de su adquisición
al valor de costo. Para efecto de control de las mismas se registrará el costo de las
mismas en la cuenta clase 2 (Existencia) y su contrapartida será la cuenta 52 (Control
de Existencias), el valor se deberá ir descargando según su consumo, el cual se
determinará en el momento que salen las existencias de los almacenes a las zonas de
influencia de malaria.
B) PROCEDIMIENTO DEL REGISTRO DE OPERACIONES
B.1 ) PLAN DE CUENTAS PROYECTO PAMAFRO HASTA MARZO 2009
CUENTAS DEL ESTADO DE SITUACIÓN
10 Caja y bancos
16 Cuentas por cobrar diversas
18 Transferencias entre coordinadoras
20 Existencias
33 Mobiliario y equipo
38 Cargas diferidas
40 Tributos por pagar
41 Remuneraciones por pagar
42 Proveedores
44 Fondo Mundial
46 Cuentas por pagar diversas
52 Control activo fijo
53 Control existencias
59 Superavit (Déficit) acumulado
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CUENTAS DE DEL ESTADO DE RESULTADOS
72 Ingresos por remesas
75 Devolución de impuestos
76 Intereses bancarios
77 Ganancia por diferencia de cambio
78 Donaciones
90 Recursos Humanos
91 Equipo e infraestructura
92 Capacitación y Planeamiento
93 Bienes y servicios
94 Medicinas
95 Monitoreo y evaluación
96 Investigación en salud
97 RP
98 Monitoreo y evaluación
99 Gastos generales
ESTRUCTURA CONTABLE
La cuenta contable constaba de 8 dígitos, los cuales nos daban información a varios
niveles, como se puede ver en el siguiente ejemplo:
Cuenta 925.3.5.03.2
925 : Cuenta de gasto (Capacitación y Planeamiento/Material Didáctico)
3 : Objetivo del Proyecto (Sistema de Vigilancia Epidemiológica)
5 : Actividad (Producción de información)
03 : Sub actividad (Boletines semestrales por zona homogénea)
2 : Oficina de Coordinación donde se realiza el reembolso. (Perú)
B.1 ) PLAN DE CUENTAS PROYECTO PAMAFRO DESDE ABRIL 2009
Actualmente y desde Abril 2009, contamos con un Plan de Cuentas Corporativo que se
muestra en el ANEXO 6.
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Contamos además con segmentos adicionales para poder elaborar los reportes que el
Fondo Mundial solicita, por ejemplo Recursos, Tarea (que contiene además el Objetivo,
Actividad y Subactividad) y Área de Servicio.
4. NORMAS PARA LA PRESENTACION DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA
4.1 El Estado de Fuentes y Utilización de Fondos (Estado de Flujo de Fondos) del
Proyecto contiene la siguiente información.
Un Listado de las fuentes de financiamiento
La lista de las categorías para la aplicación de los fondos.
Las cifras del período que se informa, la comparación con las cifras del
presupuesto anual, y las acumuladas desde el inicio del programa en relación
con el presupuesto total del Proyecto.
Ver ANEXO 03
Los Estados de Fuentes y Utilización de Fondos del año 2010 y primer trimestre
2011, se proporcionarán de acuerdo a un cronograma previamente coordinado con
la firma auditora.
4.2 El Proyecto PAMAFRO debido a su necesidad de análisis de gastos por Objetivos y
Recursos, siendo el primero relacionado al Plan Operativo Anual (POA) y el
segundo de acuerdo a las cuentas contables, tiene diseñado los siguientes Estados
Financieros e Información complementaria:
Información a nivel del Fondo Mundial – Directivos
Ejecución presupuestal de gastos a nivel de Objetivo y Recurso
Ejecución presupuestal de gastos a nivel de Objetivo y Funcionario
Ejecución presupuestal de gastos por Objetivo Trimestral, Semestral, Acumulado,
Anual y Bianual
Ejecución presupuestal de gastos por Recurso Trimestral, Semestral, Acumulado,
Anual y Bianual
Ejecución presupuestal de gastos por Objetivo / Recurso Trimestral
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Ejecución presupuestal de gastos por Objetivo / Recurso Semestral
Ejecución presupuestal de gastos por Objetivo / Recurso Acumulado
Ejecución presupuestal de gastos por Objetivo / Recurso Anual
Ejecución presupuestal de gastos por Objetivo / Recurso Bi-Anual
Demostración de Saldo de responsabilidad ante donante por países
Nivel Gerencial
Estado de situación financiera consolidado
Estado de Resultados consolidado
Movimiento de solicitudes de devolución de IGV
Nivel Operativo
Resumen de ejecución presupuestal por Objetivos y Recursos Trimestral
Ejecución presupuestal por Objetivos a nivel de actividades Trimestral
Ejecución presupuestal por Objetivos a nivel de sub-actividades Trimestral
Resumen de ejecución presupuestal por Objetivos y Recursos Semestral
Ejecución presupuestal por Objetivos a nivel de actividades Semestral
Ejecución presupuestal por Objetivos a nivel de sub-actividades Semestral
Resumen de ejecución presupuestal por Objetivos y Recursos Acumulada
Ejecución presupuestal por Objetivos a nivel de actividades Acumulada
Ejecución presupuestal por Objetivos a nivel de sub-actividades Acumulada
Resumen de ejecución presupuestal por Objetivos y Recursos Anual
Ejecución presupuestal por Objetivos a nivel de actividades Anual
Ejecución presupuestal por Objetivos a nivel de sub-actividades Anual
Resumen de ejecución presupuestal por Objetivos y Recursos Bi-Anual
Ejecución presupuestal por Objetivos a nivel de actividades Bi-Anual
Ejecución presupuestal por Objetivos a nivel de sub-actividades Bi-Anual
Cuadro determinación de gastos desembolsados y compromisos, por Objetivos
Cuadro determinación de gastos desembolsados y compromisos, por Recursos
Flujo de Caja
Anexos Complementarios
Cuadro determinación del Overhead
Caja y Bancos
Fondos Fijos
Cuenta corriente Banco Continental Moneda Nacional
Cuenta corriente Banco Continental Moneda Extranjera
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Cuenta corriente Banco Continental Moneda Extranjera-Iquitos
Cuenta corriente Banco BBVA Moneda Pesos –Colombia
Depósitos a Plazo Banco Continental Moneda Extranjera
Cuenta ahorros Banco Continental Moneda Extranjera
Otras cuentas por cobrar
Existencias
Gastos pagados por anticipado
Anticipo a Proveedores
Mobiliario y Equipo
Proveedores de bienes y servicios
Otras cuentas por pagar
La presentación de Los Estados Financieros e Información complementaria se
efectúa en cada país donde tiene sede el Pamafro y en Perú se consolida la
Información según los reportes mencionados anteriormente.
5. INSTALACIONES DISPONIBLES
5.1 Todos los documentos contables generados desde el 01 de Octubre del 2005 hasta
el 31 de Agosto del 2006 en todos los países han sido contabilizados en el Perú y
están en custodia del ORAS CONHU en su oficina de Lima.
Los documentos de Ecuador y Colombia a partir del 01 de Setiembre del 2006 se
encuentran en las oficinas del proyecto PAMAFRO de sus respectivos países
En el caso de Venezuela los documentos hasta el 31.12.06 se encuentran en las
oficinas del proyecto PAMAFRO en Lima, Perú.
Los documentos del año calendario 2007 en adelante, están en las oficinas del
proyecto PAMAFRO de Maracay - Venezuela.
5.2 . El Proyecto PAMAFRO asegura que el auditor tendrá:
Acceso absoluto y pleno en todo momento a todos los registros y documentos
(incluidos los libros contables, los convenios legales, las actas de las
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reuniones de comités, los registros bancarios, las facturas y contactos, etc.) y
a todos los empleados del Proyecto.
Derecho de acceso a los bancos e instituciones de depósito, consultores,
contratistas, y demás personas o empresas que participan en la gestión del
Proyecto.
6. ALCANCE DE LA AUDITORIA
6.1 Alcance del trabajo
La auditoria debe ser llevada a cabo en la ciudad de Lima, en las oficinas del ORAS –
Proyecto PAMAFRO y de considerarlo necesario se visitarán las oficinas de los países.
Los sub-receptores han culminado en su totalidad sus contratos, se han registrado en el
año 2009 las últimas rendiciones presentadas (generadas por addendas y trabajos
pendientes). El único sub-receptor que tuvo contrato vigente hasta Mayo 2009 fue la
Universidad Peruana Cayetano Heredia cuyas operaciones pueden ser revisadas en
Lima.
La auditoria debe ser llevada a cabo en conformidad con las normas de ISA (Normas
Internacionales de Auditoria publicadas por el Comité Internacional de Prácticas de
Auditoría de la Federación Internacional de Contadores) o INTOSAI (Organización
Internacional de Instituciones de Fiscalización Supremas).
El primer período que cubre la auditoria es: 01 de Enero del 2009 al 31 de Diciembre del
2009. Luego se auditarán dos períodos más: 01 de Enero del 2010 al 31 de diciembre
del 2010 y 01 de Enero del 2011 al 31 de marzo del 2011.
El auditor debe revisar los aspectos pertinentes del período acumulativo reportado
(desde el inicio del Proyecto) que se reflejan en la auditoria anterior. De igual manera
las evidencias de auditoria para corroborar, en todos los aspectos materiales, la
exactitud de la información incluida en los cuadros complementarios que se adjuntan al
Estado de Fuentes y Utilización de Fondos.
22
El auditor debe indicar en su informe si la auditoria no se ha realizado en conformidad
con las disposiciones arriba mencionadas, y en tal caso especificar las normas o
procedimientos alternativos que se han seguido.
Debe entenderse que el auditor no es un árbitro a cargo de resolver las diferencias
entre el Receptor Principal y el Fondo Mundial. Si se considera que corresponde al
auditor formular un dictamen sobre un acuerdo o acuerdos restrictivos, éste se
formulará con una referencia muy específica a las secciones y número(s) del párrafo(s)
del Acuerdo de Subvención.
6.2 Pasos Pre-Auditoría
El auditor debe seguir los siguientes pasos como base para los programas de auditoria
y la revisión de los mismos. Estos pasos no deben ser considerados como totalmente
suficientes, ni tampoco deben limitar los pasos a hacerse por los auditores, y no son un
substituto para ejercer el debido cuidado y juicio profesional. Los pasos deben ser
modificados de acuerdo a las condiciones locales, diseño específico del programa,
procedimientos de ejecución y términos del convenio. Cualquier limitación al alcance del
trabajo debe ser comunicada inmediatamente a la Coordinación de Administración y
Finanzas del Proyecto:
Elaboración de un Programa de Auditoría, indicando :
El tipo de transacciones a ser inspeccionadas y el método aplicado (global o por
muestreo); tipo y fecha de inspecciones planificadas, concernientes a activos físicos;
número de visitas planificadas a las oficinas del proyecto y oficinas de los sub
receptores.
El auditor debe revisar los documentos aplicables considerados necesarios para
hacer la auditoria, tales documentos son:
o El Convenio entre el ORAS y El Fondo Mundial
o Convenios entre el ORAS y sub receptores
o Todos los informes financieros y de avance del proyecto.
o Legislación financiera y de auditoria del Ecuador, Colombia, Perú y Venezuela.
o Planes Operativos y Presupuesto de cada sub proyecto.
o Legislación relativa a la aplicación del beneficio tributario de devolución de
impuestos pagados en las compras de bienes y servicios efectuadas con
23
financiación de donaciones y Cooperación Técnica Internacional No
Reembolsable.
6.3 El informe del auditor
El informe del auditor debe especificar como mínimo:
1. La finalidad específica del informe.
2. Las normas contables que se han aplicado e indicar el efecto de todo desvío de
estas normas.
3. Las normas de auditoria aplicadas (normas INTOSAI, ISA, o normas nacionales
que se adhieren a uno de estos conjuntos de normas en todos sus aspectos
substanciales)
4. El período que cubre el dictamen.
5. Que el Estado de Fuentes y Utilización de Fondos y los cuadros complementarios
son un fiel reflejo de los ingresos y desembolsos de efectivo del Proyecto, y que
los fondos se destinaron a los fines definidos en el acuerdo(s) de financiamiento.
6. El informe de auditoria deberá indicar obligatoriamente en cada caso: análisis y
control de la naturaleza, la legalidad y la regularidad de los gastos; control de la
liquidación de los anticipos; control de las cuentas de terceros; cumplimiento con
los términos del convenio y leyes y regulaciones aplicables
7. También debe indicar la fecha para la presentación de la versión preliminar del
informe del auditor y de la presentación del informe del auditor firmado ante la
Coordinación General del Proyecto
6.4 La carta de observaciones
El Auditor debe presentar una carta de observaciones al finalizar la auditoria, que
incluya cuando menos los siguientes temas y/o aspectos:
24
Una evaluación del sistema de control interno del Proyecto, que ponga igual énfasis
en la eficacia del sistema para proporcionar a la dirección del Proyecto información
útil y oportuna para su gestión adecuada y la eficacia general del sistema de control
interno para proteger los activos, recursos y prevenir circunstancias que conlleven al
fraude en el Proyecto.
La descripción de toda deficiencia específica en el control interno que se detecte en
la gestión financiera del Proyecto y los procedimientos de auditoria empleados para
resolver o contrarrestar esa deficiencia. Deben incluirse recomendaciones para
resolver las deficiencias de control interno presentadas.
7. REQUISITOS QUE DEBE REUNIR EL AUDITOR
1. El Auditor debe ser absolutamente imparcial e independiente, en todos los aspectos,
de la gestión o de los intereses financieros del ORAS.
2. Durante el período que cubre la auditoria y durante el período en que se realiza la
auditoria, el auditor no podrá desempeñarse como empleado, actuar en carácter de
director, o mantener relaciones comerciales estrechas o financieras con ningún
funcionario de jerarquía a cargo de la gestión del Proyecto o del ORAS.
3. Se recuerda al auditor la existencia de la normatividad existente relacionada a la
independencia de su labor, lo que lo obliga a revelar cualquier relación que pudiera
comprometer su independencia.
4. El auditor debe tener experiencia en la aplicación de las normas contables ISA o
INTOSAI, la que fuere de aplicación a esta auditoria. El auditor debe emplear
personal suficiente con la preparación profesional apropiada y experiencia adecuada
en materia de normas ISA o INTOSAI, lo que incluye experiencia en la auditoria de
cuentas de entidades equiparables en tamaño y complejidad a la entidad que se
audita.
5. El socio de la firma de auditoria responsable de firmar el dictamen debe presentar al
cliente sus antecedentes profesionales así como los antecedentes de los gerentes,
supervisores y personal clave propuesto para integrar el equipo a cargo de la
auditoria. Los antecedentes deben detallar las auditorias realizadas por el personal
25
asignado a la auditoria en cuestión, entre las que se deberán incluir también las
asignaciones en curso, e indicar las aptitudes y capacidad con que cuentan para
hacerse cargo de la auditoria.
8. RELACIONES Y RESPONSABILIDADES
El cliente de este contrato es el ORAS-CONHU. La persona responsable para asuntos
de auditoria del Proyecto PAMAFRO es la Sra. Gladys Soto Alvariño.
El ORAS-CONHU, Proyecto PAMAFRO, se reunirá con la firma auditora al inicio de la
auditoria para explicar cualquier aspecto financiero o de cumplimiento incluidas en los
términos de referencia que requiera énfasis y proveerá asesoría a los auditores en
relación al trabajo a desarrollar
El ORAS-CONHU, Proyecto PAMAFRO, también proveerá comentarios por escrito
acerca del borrador del informe concerniente a hechos y conclusiones contenidas en el
informe para obtener el mejor producto final posible
9. CONDICIONES DE DESEMPEÑO
La auditoria del período 2009, debe empezar el 01 de Abril del 2010.
El ORAS, Proyecto PAMAFRO, es responsable de asegurar que los registros contables
estén disponibles, todos los asientos y ajustes contables sean efectuados, y que se
tomen los pasos necesarios para que la firma de auditoria efectúe su trabajo y esté en
capacidad de presentar su informe.
La firma de auditoria debe emitir un borrador del informe de auditoria a los cuarenta y
cinco (45) días calendarios posteriores al inicio de la auditoria, es decir el 17 de Mayo
del 2010.
El informe final definitivo deberá ser emitido en el plazo de quince (15) días calendarios
siguientes a la fecha de entrega del respectivo borrador, levantando las observaciones
aclaradas por el ORAS-CONHU, Proyecto PAMAFRO e incluyendo los comentarios
respectivos. El informe final deberá ser entregado en dos versiones: español e inglés
(tres ejemplares en español y dos en inglés), el 2 de Junio del 2010.
26
El pago de la auditoria, será como sigue: 20% a los 15 días de la fecha de firma del
contrato, 50% a los 15 días de la entrega del borrador de informe y 20% a los 15 días
de aprobado el informe final en español e inglés y 10% a la entrega de la Carta de
Control Interno con las recomendaciones respectivas.
Las fechas y condiciones de desempeño para las auditorias del año 2010 y primer
trimestre del 2011, se plasmarán en addendas al contrato que se firmará con la firma
auditora.
27
ANEXO 07
MODELO DEL INFORME DE AUDITORIA
Informe del auditor dirigido a:
Oscar Feo Isturiz
Secretario Ejecutivo
Organismo Andino de Salud
Convenio Hipólito Unanue
Hemos auditado el Estado de Flujo de Fondos para fines especiales correspondiente al
Proyecto: “CONTROL DE MALARIA EN LAS AREAS FRONTERIZAS DE LA REGION
ANDINA: UN ENFOQUE COMUNITARIO” - PAMAFRO para el ejercicio que finaliza el 31 de
diciembre de 2009 y el acumulado desde el inicio el Proyecto. Este estado es responsabilidad
del Receptor Principal del Proyecto. Nuestra responsabilidad consiste en expresar un dictamen
sobre este estado sobre la base de nuestra auditoria.
Hemos realizado nuestro examen de acuerdo con………………..(las Normas Internacionales
de Auditoria promulgadas por la Federación Internacional de Contadores ó las Normas de
Auditoria promulgadas por la Organización Internacional de las Entidades Fiscalizadoras
Supremas). Estas normas requieren que planifiquemos y llevemos a cabo la auditoria para
obtener absoluta seguridad que los estados financieros están libres de inexactitudes. La
auditoria incluye el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de la evidencia que respalda
los importes e información de los estados financieros. También supone valorar los principios de
contabilidad utilizados y las previsiones significativas realizadas por el Receptor Principal del
Proyecto PAMAFRO, como así también evaluar la presentación de los estados en su conjunto.
Creemos que nuestra auditoria proporciona una base razonable para nuestra opinión.
La política del Receptor Principal del Proyecto PAMAFRO consiste en preparar estos estados
en función de los ingresos y desembolsos realizados en conformidad con…… (las Normas
Internacionales de Contabilidad, según el Criterio de Caja u otras). En función de este criterio,
los ingresos de efectivo se reconocen cuando se reciben y los desembolsos de efectivo se
contabilizan cuando …………...
28
En nuestra opinión, este estado arriba descrito que se adjunta representa un fiel reflejo de (o
presenta razonablemente, en todos su aspectos sustanciales) los ingresos y desembolsos de
efectivo del Proyecto PAMAFRO durante el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2009, y el
acumulado desde el inicio del Proyecto PAMAFRO en conformidad con ……(Normas
Internacionales de Contabilidad u otras) que se describe en la Nota X X .
Nuestros exámenes fueron realizados con el propósito de formular un dictamen sobre el estado
financiero para fines especiales en su conjunto.
[La siguiente sección se utiliza de ser necesario] El Cuadro de Conciliación de Fuentes de
Financiamiento y el Cuadro de Principales Importes Contractuales pendientes de pago, ambos
para fines especiales, al 31 de diciembre de 2008 y 2009 se presentan a efectos de análisis
complementarios y no constituyen partes obligatorias del estado financiero para fines
especiales. Esta información ha sido examinada en el marco de los procedimientos de auditoria
aplicados en las auditorias de estado financieros para fines específicos, y en nuestra opinión se
presenta en forma razonable, en todos los aspectos sustanciales, en relación con los estados
financieros para fines específicos observados en conjunto.
Este informe se elabora exclusivamente para brindar información y ser utilizado por el Fondo
Mundial para la lucha contra el SIDA, la Tuberculosis y la Malaria, en su carácter de organismo
donante del Proyecto PAMAFRO y para su presentación ante este organismo, y no se autoriza
su utilización con ningún otro fin.
Fecha
FIRMA DEL AUDITOR
Anexo Nº 2
PRELIMINAR SE CAMBIARA POR EL REAL A DICIEMBRE 2009 ANTES DEL INICIO DE LA AUDITORIA
30 N 09 30 N 09
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA CONSOLIDADOperíodo del 01 de Enero 2,009 al 30 de Noviembre 2,009
(Expresado en US$ Dólares)
30-Nov-09 30-Nov-09Activo Corriente Pasivo CorrienteCaja y Bancos (Nota 1) 1,126,923 Tributos por Pagar (Nota 8) 1,751Cuentas por Cobrar Relacionadas(Nota 2) 18,467 Remuneraciones por Pagar ( Nota ) 0Prestamos al Personal (Nota 3) 4,225 Proveedores de Bienes y Servicios (Nota 10) 13,936 Otras Cuentas por Cobrar (Nota 4) 79,933 Cuentas por Pagar Relacionadas (Nota 11) 86,014Transferencias Inter Sedes 9,089 Otras Cuentas por Pagar (Nota 12) 47,052Existencias (Nota 5) 103,219 Beneficios Sociales (Nota 13) 24,959Gastos Pagados por Anticipado (Nota 6) 283,572 Provisiones Diversas(Nota 14) 3,923Anticipos Otorgados ( Nota 7 ) 508,086 Ganancias Diferidas 71,755Total Activo Corriente 2,133,515 Total Pasivo Corriente 249,389
Pasivo no CorrienteSaldo Responsabilidad Fondo Mundial 1,091,967Saldo Responsabilidad Fondo Mundial (POA IGV) 31,470Total Pasivo no Corriente 1,123,437
Activo no Corriente Total Pasivo 1,372,826Mobiliario y Equipo (Nota 8) 1,191,913 Patrimonio Institucional
Control de Mobiliario y Equipo 1,191,913Control de Existencias 103,219Superávit Acumulado 2,008 418,526Superávit del Ejercicio 238,943 1
Total Activo no Corriente 1,191,913 Total Patrimonio Institucional 1,952,602
Total Activo 3,325,428 Total Pasivo y Patrimonio Institucional 3,325,428 0
Devolución I.G.V. Por Solicitar Perú 37,177Ecuador 7,153Colombia 29,106
73,436
Caja y Bancos 1,126,923 Mas, (Menos):Cuentas por Cobrar Relacionadas 18,467 Prestamos al Personal 4,225 Otras cuentas por Cobrar 79,933 Transferencias Intersedes 9,089 Gastos Pagados por Anticipado 283,572 Anticipos Otorgados 508,086 T ib t P (1 751)
Conciliación Caja y Bancos vs. Fondo Mundial
Tributos por Pagar (1,751) Remuneraciones por Pagar - Proveedores de Bienes y Servicios (13,936) Cuentas por Pagar Relacionadas (86,014) Otras Cuentas por Pagar (47,052) Superávit Acumulado (657,470) Beneficios Sociales (24,959) Provisiones Diversas (3,923) Ganancias Diferidas (71,755)
Fondo Mundial 1,123,437
PRELIMINAR SE CAMBIARA POR EL REAL A DICIEMBRE 2009 ANTES DEL INICIO DE LA AUDITORIA
EJECUCION PRESUPUESTAL A NIVEL DE OBJETIVOS Y RECURSOS período 01 de Enero 2009 al 30 de Noviembre 2009
(Expresado en US$ Dólares)
Obj ObjetivoPresupuesto Ene-Dic09
Total Gastos al 30.11.09
Obj. IPromover y fortalecer la organización social y comunitaria- así como la participación activa para el planeamineto y liderazgo en la lucha contra la Malaria
3,087,764 1,311,645 1,776,119 42.5
Presupuesto por Ejecutar
al 30.11.09%
( p )
Obj. IIIncrementar el acceso al diagnóstico y tratamiento de la Malaria en la población objetivo
1,243,029 634,228 608,801 51.0
Obj. IIIImplementar un Sistema de Vigilacia Epidemiológico Comunitario articulado con los SIS nacionales y RAVE
671,156 378,511 292,645 56.4
Obj. IV Red de Comunicaciones de voz y datos 47,222 10,997 36,225 23.3
Obj. VDesarrollar investigaciones escenciales en salud para la toma de decisiones e intervenciones en la áreas del proyecto
82,463 30,447 52,016 36.9
Total Objetivos 5,131,634 2,365,828 2,765,806 46.1
Fortalecimiento Institucional 159,970 289,900 -129,930 181.2Fortalecimiento Institucional 159,970 289,900 129,930 181.2Monitoreo y evaluación 175,839 178,342 -2,503 101.4Overhead 117,033 77,080 39,953 65.9
452,842 545,322 -92,480 120.4
Total 5,584,476 2,911,150 2,673,326 52.1
CPresupuesto Total Gastos
Presupuesto por Ejecutar l 30 11 09
%Cta Recursos
Presupuesto Ene-Dic09
Total Gastos al 30.11.09
90 Recursos Humanos 458,600 157,907 300,693 34.491 Equipo e Infraestructura 341,910 80,519 261,391 23.592 Capacitación y Planificación 1,195,260 966,177 229,083 80.893 Bienes y Servicios 2,356,385 578,416 1,777,969 24.594 Medicinas 77,792 149 77,643 0.295 Monitoreo y Evaluación 601,056 547,028 54,028 91.096 Investigaciones en Salud 100,631 35,633 64,998 35.4
5 131 634 2 365 828 2 765 806 46 1
al 30.11.09
5,131,634 2,365,828 2,765,806 46.1
97 Fortalecimiento Institucional - RP 159,970 289,900 -129,930 181.298 Monitoreo y Evaluación 175,839 178,342 -2,503 101.498 Overhead 117,033 77,080 39,953 65.9
452,842 545,322 -92,480 120.4
Total 5,584,476 2,911,150 2,673,326 52.1
Anexo Nº 3
PRELIMINAR SE CAMBIARA POR EL REAL A DICIEMBRE 2009 ANTES DEL INICIO DE LA AUDITORIA
Receptor Principal
Perú Ecuador Colombia Venezuela Consolidado
Ingresos
711101-000-00 Ingresos por Remesas del Fondo Mundial 684,580 858,980 382,167 783,322 279,832 2,988,882751101-000-00 Devolución de Impuestos (IVA) 60,516 0 21,276 20,380 0 102,172771101-000-00 Intereses Bancarios 2,372 0 0 0 30 2,402771201-000-00 Intereses por Certificados de Depósito a Plazo 349 0 426 1,939 0 2,715771601-000-00 Ganancia por Diferencia de Cambio 4,251 22,878 0 32,842 0 59,972761109-000-00 Otros Ingresos 71,045 1 0 1 0 71,048771501-000-00 Intereses por Devolución de Tributos (IVA) 636 636
Total Ingresos 823,750 881,859 403,869 838,485 279,862 3,227,825
Gastos90 Recursos Humanos (47,932) (36,133) (18,312) (40,925) (14,607) (157,910) 91 Equipo e Infraestructura (10,060) (29,373) (34,300) (3,546) (3,241) (80,519) 92 Capacitación y Planificación (18,797) (462,361) (93,596) (290,225) (101,201) (966,181) 93 Bienes y Servicios (62,724) (176,686) (127,808) (142,648) (68,541) (578,407) 94 Medicinas (149) - - - - (149) 95 Monitoreo & Evaluación (142,706) (94,058) (69,431) (224,856) (47,706) (578,757) 96 Investigaciones en Salud (1,205) (2,000) - - (700) (3,905) 97 Fortalecimiento Institucional - RP (197,244) (49,645) (27,522) (67,348) (25,874) (367,633) 98 Monitoreo & Evaluación (126,683) (8,725) (11,198) (13,774) (17,962) (178,342) 99 Overhead ( Nota 9 ) (77,080) - - - - (77,080)
Total Gastos (684,580) (858,981) (382,167) (783,322) (279,833) (2,988,883)
Superávit Acumulado 139,170 22,879 21,702 55,162 29 238,942
Pérdida Diferencia Cambio Ene09 - Nov09 9,526 40,180 - 27,824 203 77,733
Total Ejecución Presupuestal - 2,009 (675,055) (818,801) (382,167) (755,498) (279,630) (2,911,150)
ESTADO DE FUENTES Y UTILIZACIÓN DE FONDOSperíodo del 01 de Enero 2,009 al 30 de Noviembre 2,009
(Expresado en US$ Dólares)
ANEXO 3
Anexo Nº 4
ANEXO 4 ORGANIGRAMA – PROYECTO FONDO GLOBAL DE CONTROL DE LA MALARIA
E S T R U C T U R A C E N T R A L
ESTRUCTURA NACIONAL
Estructura al 31.12.09
REMSAA
Secretario Ejecutivo ORAS
Coordinador General
Coordinadora Técnico
(Objetivo 1)
Coordinador Técnico
(Objetivo 2)
Coordinador Monitoreo y Evaluación
Coordinador Nacional
Asistente Administrativo y Financiero
Asistente de Monitoreo y Evaluación
Mensajero
Coordinadora de Administración y
Finanzas
ORGANIGRAMA – PROYECTO FONDO GLOBAL DE CONTROL DE LA MALARIA
E S T R U C T U R A C E N T R A L
ESTRUCTURA NACIONAL
Estructura hasta el 31.12.07
REMSAA
Secretario Ejecutivo ORAS
Director
Coordinador Participación Comunitaria
Gerencia Técnica
Gerencia de Monitoreo y Evaluación
Coordinador de
Investigación
Coordinador Nacional
Asistente Administrativo y Financiero
Asistente de Monitoreo y Evaluación
Gerencia de Administración Financiera
Coordinador de Abastecimientos
Secretaria de Dirección y Gerencias
Secretaria, Recepcionista y Mensajero (3)
Coordinadora de Administración y
Finanzas
Asistente de Administración y
Finanzas
Oficial de Monitoreo y Evaluación
Asistente de Abastecimientos
Coordinadora de Comunicaciones
Auxiliar de Sistemas
Anexo Nº 5
Program Details
RECURSOS Q1 - Q4 Q5 - Q8 Q9 Q10 Q11 Q12 Q13 Q14 Q15 Q16 Q17 Q18 Q19 Q20 TOTAL
Recursos Humanos 521,056 902,500 138,293 88,240 98,680 125,537 131,209 135,164 127,961 149,275 125,620 90,262 81,545 119,500 2,834,843
Asistencia Técnica 44,121 294,417 32,356 51,497 117,627 55,250 49,899 69,086 57,420 45,452 98,783 114,779 74,844 71,409 1,176,939
Infraestructura y otros equipos 162,364 940,074 141,297 56,992 63,362 160,964 52,480 395,998 112,388 61,598 93,183 104,044 112,038 58,721 2,515,503
Capacitación/Planificación 553,175 3,128,796 243,963 606,250 297,387 515,011 394,059 308,120 351,801 228,618 269,238 341,510 246,398 136,467 7,620,792 Materiales de Comunicación - - - - 30,969 23,577 20,809 39,219 77,332 59,844 13,817 13,323 9,521 6,059 294,472
Productos y equipos de salud 468,649 1,079,475 1,559 (2,036) 34 1,438 1,297,112 - 34,150 1,245,151 - - - - 4,125,531 Medicinas - 397,784 8,575 6,802 2,900 - - - - 77,792 - 90,557 45,100 - 629,509
Costos gestión de adq. y sum. 45,211 355,115 95,372 - 1,031 1,293 28,821 226,147 133,865 158,158 5,853 81,667 99,839 33,103 1,265,475
Monitoreo y Evaluación 679,913 532,078 129,948 52,637 59,441 35,078 34,507 117,651 184,782 310,949 41,425 60,943 57,284 50,386 2,347,020
Investigación en Salud 5,399 130,205 56,189 6,358 1,657 3,660 2,000 6,500 25,000 29,000 23,168 41,076 33,806 30,032 394,051
Planificación y Administración 665,189 588,053 94,631 106,818 109,111 26,959 84,614 (63,050) 31,888 12,135 7,002 7,002 17,572 7,002 1,694,928
Subtotal Recursos 3,145,076 8,348,499 942,184 973,559 782,200 948,767 2,095,509 1,234,835 1,136,586 2,377,972 678,089 945,163 777,947 512,680 24,899,065
OH (Planificación y Administración)62,902 141,903 16,017 16,551 13,298 17,386 36,752 26,627 24,508 51,276 14,622 20,380 16,775 11,055
470,051
TOTAL 3,207,978 8,490,402 958,201 990,110 795,498 966,152 2,132,261 1,261,462 1,161,094 2,429,248 692,711 965,543 794,723 523,735 25,369,116 13,670,738
Program DetailsCountry:Disease:Grant number:Principal Recipient:
OBJETIVOS Q1 - Q4 Q5 - Q8 Q9 Q10 Q11 Q12 Q13 Q14 Q15 Q16 Q17 Q18 Q19 Q20 TOTALObjective 1 617,285 2,063,978 276,384 411,097 267,981 392,020 1,575,898 706,639 428,977 1,643,717 279,230 327,129 253,132 154,927 9,398,394 Objective 2 697,059 3,138,977 280,671 151,526 250,582 194,003 231,931 291,623 403,396 417,435 130,575 325,803 294,277 164,963 6,972,822 Objective 3 351,568 847,870 65,476 162,554 52,390 118,013 85,453 199,905 132,387 144,925 183,179 201,202 146,364 135,444 2,826,729 Objective 4 122,704 468,299 (8,304) 24,250 3,380 120,131 19,452 - 9,619 23,603 14,000 13,209 - - 810,343 Objective 5 20,814 160,266 58,047 6,513 6,653 8,035 2,825 10,000 30,500 34,963 7,000 16,716 13,000 10,535 385,867
Total Objectives 1,809,430 6,679,391 672,273 755,940 580,986 832,202 1,915,560 1,208,166 1,004,879 2,264,643 613,984 884,059 706,773 465,869 20,394,155 Principal Recipient 1,181,397 1,351,576 225,867 187,058 155,759 75,107 135,169 (18,631) 76,307 66,129 36,165 32,365 42,935 29,958 3,577,163
Monitoring & Evaluation 154,249 317,532 44,043 30,560 45,455 41,457 44,781 45,300 55,400 47,200 27,939 28,739 28,239 16,853 927,747
Overhead 62,902 141,903 16,017 16,551 13,298 17,386 36,752 26,627 24,508 51,276 14,622 20,380 16,775 11,055 470,051 TOTAL 3,207,978 8,490,402 958,201 990,110 795,498 966,152 2,132,261 1,261,462 1,161,094 2,429,248 692,711 965,543 794,723 523,735 25,369,116
Country: (Colombia, Ecuador, Perú and Venezuela)Disease: Malaria
Grant number: MAA-305-G01-M
Convenio Hipólito Unanue
ANEXO 5Presupuesto del Proyecto PAMAFRO
Principal Recipient: Convenio Hipólito Unanue
PAMAFRO
(Colombia, Ecuador, Perú and Venezuela)Malaria
MAA-305-G01-M
PAMAFRO
Anexo Nº 6
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
1 10 CAJA Y BANCOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO2 102 FONDOS FIJOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO3 1021 FONDOS FIJOS - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO4 102101 per 000 Fondo Fijo Administración - ORAS CONHU- Adela Dedios - Nuevos Soles ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO5 102102 PER 000 Fondo Fijo Administración - ORAS CONHU - Carlos Palominos - Nuevos Soles ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO6 1022 FONDOS FIJOS - PROYECTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO7 102201 per 000 Fondo Fijo - PAMAFRO - Sede Lima - Carlos Palomino - Nuevos Soles ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO8 102202 iqu 000 Fondo Fijo - PAMAFRO - Sede Iquitos - Zonia Cortez - Nuevos Soles ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO9 102203 ecu 000 Fondo Fijo - PAMAFRO - Sede Ecuador - Margarita Soldad Cortez - Dólares ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO10 102204 col 000 Fondo Fijo - PAMAFRO - Sede Colombia - Cesar Bernal - Pesos Colombianos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO11 102205 ven 000 Fondo Fijo - PAMAFRO - Sede Venezuela - Esteban Rivero - Bolívares Fuertes ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO12 102206 PER 000 Fondo Fijo - UNFPA - Sede Lima - Adela Dedios - Nuevos Soles ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO13 102207 PER 000 Fondo Fijo - MCRA - Sede Lima - Nuevos Soles - Adela Dedios ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO14 102208 PER 000 Fondo Fijo - CAF - Sede Lima - Nuevos Soles - Adela de Dios ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO15 102209 PER 000 Fondo Fijo - PAMAFRO - Sede Lima - Giovanna Gamarra - Nuevos Soles ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NOj16 102210 PER 000 Fondo Fijo - UNFPA - Sede Lima - Carlos Palomino - Nuevos Soles ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO17 102211 PER 000 Fondo Fijo - MCRA - Sede Lima - Carlos Palomino - Nuevos Soles ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO18 102212 PER 000 Fondo Fijo - CAF - Sede Lima - Carlos Palomino - Nuevos Soles ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO19 103 TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO20 1031 TRANSFERENCIAS INTERBANCARIAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO21 103101 per 000 Transferencias Interbancarias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO22 103101 iqu 000 Transferencias Interbancarias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO23 103101 ecu 000 Transferencias Interbancarias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO24 103101 col 000 Transferencias Interbancarias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO25 103101 ven 000 Transferencias Interbancarias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO26 103101 chi 000 Transferencias Interbancarias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO27 103101 bol 000 Transferencias Interbancarias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO28 104 CUENTAS CORRIENTES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO29 1041 CUENTAS CORRIENTES - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO30 104101 per 000 Banco de Crédito Nuevos Soles - Cta Cte N° 193-1311128-0-16 - ORAS CONH ACTIVOS OTROS SOLES NO31 104102 per 000 Banco de Crédito Dólares - Cta Cte N° 193-1338787-1-09 - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS DÓLARES NO31 104102 per 000 Banco de Crédito Dólares Cta Cte N 193 1338787 1 09 ORAS CONHU ACTIVOS OTROS DÓLARES NO32 1042 CUENTAS CORRIENTES - PROYECTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO33 104201 per 000 Banco Continental - Nuevos Soles - Cta Cte N° 0011-661-0100024017-64 - PAM ACTIVOS OTROS SOLES NO34 104202 per 000 Banco Continental - Dólares - Cta Cte N° 0011-661-0100024009-61 - PAMAFR ACTIVOS OTROS DÓLARES NO35 104203 iqu 000 Banco Continental - Nuevos Soles - Cta Cte N° 0011-305-0100003773-07 - PAM ACTIVOS OTROS SOLES NO36 104204 ecu 000 Banco de Pichincha - Dólares - Cta Cte N° 33436080-04 - PAMAFRO ACTIVOS OTROS DÓLARES NO37 104205 col 000 Banco BBVA - Pesos Colombianos - Cta Cte N° 1303-0901-0100-0027-56 - PA ACTIVOS OTROS NO38 104206 ven 000 Banco Provincial - Bolívares Fuertes - Cta Cte N° 01808-0941-06-100007564 - ACTIVOS OTROS NO39 104207 per 000 Banco Continental - Nuevos Soles - Cta Cte N° 0011-661-0100024459-68 - ON ACTIVOS OTROS SOLES NO40 104208 per 000 Banco Continental - Dólares - Cta Cte N° 0011-661-0100024440-68 - ONUSIDA ACTIVOS OTROS DÓLARES NO41 104209 per 000 Banco Continental - Nuevos Soles - Cta Cte N° 0011-661-0100026583-63 - EVA ACTIVOS OTROS SOLES NO42 104210 per 000 Banco Continental - Dólares - Cta Cte N° 0011-661-0100026575-69 - EVA ACTIVOS OTROS DÓLARES NO43 104211 per 000 Banco Continental - Dólares - Cta Cte N° 0011-661-0100034195-66 - AECID ACTIVOS OTROS DÓLARES NO44 104212 per 000 Banco Continental Nuevos Soles - Cta Cte N° 0011-661-0100035833-61 - UNF ACTIVOS OTROS SOLES NO45 104213 per 000 Banco Continental Dólares - Cta Cte N° 0011-661-0100035825-67 - UNFPA ACTIVOS OTROS DÓLARES NO46 104214 PER 000 Banco de Crédito Nuevos Soles - Cta Cte N° 193-1785328-0-14 - MCRA ACTIVOS OTROS SOLES NO47 104215 PER 000 Banco de Crédito Dólares - Cta Cte N° 193-1791568-1-54 - MCRA ACTIVOS OTROS DÓLARES NO47 104215 PER 000 Banco de Crédito Dólares - Cta Cte N 193-1791568-1-54 - MCRA ACTIVOS OTROS DÓLARES NO48 104216 PER 000 Banco de Crédito Nuevos Soles - Cta Cte N° 193-1785301-0-42 - CAF (Pasafro ACTIVOS OTROS SOLES NO49 104217 PER 000 Banco de Crédito Dólares - Cta Cte N° 193-1791551-1-83 - CAF (Pasafro) ACTIVOS OTROS DÓLARES NO50 104218 PER 000 Banco de Crédito Nuevos Soles - Cta Cte N° 193-1819441-0-91 - UNICEF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO51 104219 PER 000 Banco de Crédito Dólares - Cta Cte N° 193-1822522-1-22 - UNICEF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO52 104220 COL 000 Banco BBVA - Pesos Colombianos - Cta Cte 1303-0901-0100-0027-56 - PAMA ACTIVOS OTROS NO53 106 DEPOSITOS A PLAZO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO54 1061 DEPOSITOS A PLAZO - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO55 106101 per 000 Depósito a Plazo ORAS CONHU ACTIVOS OTROS DÓLARES NO56 1062 DEPOSITOS A PLAZO - PROYECTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO57 106201 COL 000 Depósito a Plazo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO58 106201 ECU 000 Depósito a Plazo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO59 106201 per 000 Depósito a Plazo ACTIVOS OTROS DÓLARES NO60 107 Cheques Recibidos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO61 1071 Cheques Recibidos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO62 107101 BOL 000 Cheques Recibidos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO63 107101 COL 000 Cheques Recibidos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO63 107101 COL 000 Cheques Recibidos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO64 107101 CHI 000 Cheques Recibidos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO65 107101 ECU 000 Cheques Recibidos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO66 107101 IQU 000 Cheques Recibidos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO67 107101 PER 000 Cheques Recibidos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO68 107101 VEN 000 Cheques Recibidos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO69 108 CUENTAS DE AHORRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO70 1081 CUENTAS DE AHORRO - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO71 108101 PER 000 Banco Continental - Euros - Cta Ahorro N° 0011-0661-0200046271-69 ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO72 1082 CUENTAS DE AHORRO - PROYECTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO73 108201 per 0 Banco Continental - Dólares - Cta Ahorro N° 0011-661-0200038120-68 - PAMA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO74 108202 per 000 Banco Continental - Euros - Cta Ahorro N° 0011-661-0200043175-65 - AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO75 108203 per 000 Banco Continental - Dólares - Cta Ahorro N° 0011-661-0200043787-67 - UNFPA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO76 108204 PER 000 Banco de Crédito - Dólares - Cta Ahorro N° 193-18228916-1-45 - UNICEF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO77 108205 PER 000 Banco Continental - Euros - Cta Ahorro N° 0011-0661-0200046263-66 - SOCIC ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO78 108206 PER 000 Banco Continental - Euros - Cta Ahorro N° 0011-661-0200045720-66 - AECID F ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO79 109 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO79 109 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO80 1091 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO81 1092 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION - PROYECTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO82 12 CUENTAS POR COBRAR INSTITUCIONALES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO83 121 CUENTAS POR COBRAR INSTITUCIONALES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO84 1211 CUOTAS INSTITUCIONALES POR COBRAR - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO85 121101 per 000 Cuotas Institucionales Ordinarias por Cobrar ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI86 121102 per 000 Cuotas Institucionales Atrazadas por Cobrar ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI87 1212 CUENTAS POR COBRAR FINANCIAMIENTO PROYECTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO88 121201 per 000 Cuentas por Cobrar Proyecto - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI89 121202 per 000 Cuentas por Cobrar Proyecto - ONUSIDA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI90 121203 per 000 Cuentas por Cobrar Proyecto - EVA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI91 121204 per 000 Cuentas por Cobrar Proyecto - AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI92 121205 per 000 Cuentas por Cobrar Proyecto - UNFPA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI93 121206 per 000 Cuentas por Cobrar Proyecto - MCRA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI94 121207 PER 000 Cuentas por Cobrar Proyecto - CAF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI95 13 CUENTAS POR COBRAR A RELACIONADAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO95 13 CUENTAS POR COBRAR A RELACIONADAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO96 131 CUENTAS POR COBRAR A RELACIONADAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO97 1311 CUENTAS POR COBRAR A RELACIONADAS - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO98 131101 per 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI99 1312 CUENTAS POR COBRAR A RELACIONADAS - PROYECTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
100 131201 per 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI101 131201 iqu 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI102 131201 ecu 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI103 131201 col 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI104 131201 ven 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI105 131201 chi 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI106 131201 bol 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI107 131202 per 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto ONUSIDA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI108 131203 per 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto EVA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI109 131204 per 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI110 131205 per 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto UNFPA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI111 131206 per 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto MCRA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI112 131207 PER 000 Cuentas por Cobrar a Relacionadas - Proyecto CAF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI113 132 CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO114 1321 CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO115 132101 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO116 132101 IQU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO117 132101 ECU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO118 132101 COL 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO119 132101 VEN 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO120 132102 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO121 132103 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - ONUSIDA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO122 132103 COL 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - ONUSIDA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO123 132103 ECU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - ONUSIDA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO124 132103 IQU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - ONUSIDA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO125 132103 VEN 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - ONUSIDA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO126 132104 VEN 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - EVA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO127 132104 IQU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - EVA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO128 132104 ECU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - EVA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO129 132104 COL 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - EVA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO130 132104 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - EVA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO130 132104 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas EVA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO131 132105 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO132 132105 COL 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO133 132105 ECU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO134 132105 IQU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO135 132105 VEN 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO136 132106 VEN 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - UNFPA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO137 132106 IQU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - UNFPA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO138 132106 ECU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - UNFPA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO139 132106 COL 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - UNFPA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO140 132106 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - UNFPA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO141 132107 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - MCRA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO142 132107 COL 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - MCRA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO143 132107 ECU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - MCRA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO144 132107 IQU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - MCRA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO145 132107 VEN 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - MCRA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO146 132108 VEN 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - CAF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO146 132108 VEN 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - CAF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO147 132108 IQU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - CAF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO148 132108 ECU 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - CAF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO149 132108 COL 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - CAF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO150 132108 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - CAF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO151 132109 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - UNICEF ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO152 132110 PER 000 Cuentas por Cobrar Relacionadas - SOCICAN ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO153 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO154 141 PRESTAMOS AL PERSONAL ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO155 1411 PRESTAMOS AL PERSONAL - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO156 141101 per 000 Prestamos al Personal ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO157 1412 PRESTAMOS AL PERSONAL - PROYECTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO158 141201 per 000 Prestamos al Personal - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO159 141201 iqu 000 Prestamos al Personal - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO160 141201 ecu 000 Prestamos al Personal - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO161 141201 col 000 Prestamos al Personal - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO162 141201 ven 000 Prestamos al Personal - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO162 141201 ven 000 Prestamos al Personal - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO163 141201 chi 000 Prestamos al Personal - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO164 141201 bol 000 Prestamos al Personal - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO165 141202 per 000 Prestamos al Personal - ONUSIDA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO166 141203 per 000 Prestamos al Personal - EVA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO167 141204 per 000 Prestamos al Personal - AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO168 141205 per 000 Prestamos al Personal - UNFPA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO169 141206 per 000 Prestamos al Personal - MCR ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO170 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO171 162 RECLAMACIONES A TERCEROS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO172 1621 RECLAMACIONES A TERCEROS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO173 162101 per 000 Pasajes Aereos a Reembolsar y/o Utilizar(NO UTILZAR) ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI174 162101 iqu 000 Pasajes Aereos a Reembolsar y/o Utilizar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO175 162101 ecu 000 Pasajes Aereos a Reembolsar y/o Utilizar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO176 162101 col 000 Pasajes Aereos a Reembolsar y/o Utilizar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO177 162101 ven 000 Pasajes Aereos a Reembolsar y/o Utilizar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO178 162101 chi 000 Pasajes Aereos a Reembolsar y/o Utilizar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO178 162101 chi 000 Pasajes Aereos a Reembolsar y/o Utilizar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO179 162101 bol 000 Pasajes Aereos a Reembolsar y/o Utilizar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO180 162102 PER 000 Pasajes Aereos a Reembolsar y/o Utilizar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO181 163 SOLICITUDES DE DEVOLUCION DE TRIBUTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO182 1631 SOLICITUDES DE DEVOLUCION DE TRIBUTOS - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO183 163101 per 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria -ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO184 1632 SOLICITUDES DE DEVOLUCION DE TRIBUTOS - PROYECTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO185 163201 per 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO186 163201 iqu 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO187 163201 ecu 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO188 163201 col 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO189 163201 ven 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO190 163201 chi 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO191 163201 bol 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO192 163202 per 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - ONUSIDA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO193 163203 per 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - EVA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO194 163204 000 S li it d I t R t Ad T ib t i AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO194 163204 per 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - AECID ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO195 163205 per 000 Solicitud Impuestos por Recuperar ante Adm Tributaria - UNFPA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO196 164 DEPOSITOS EN GARANTIA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO197 1641 DEPOSITOS EN GARANTIA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO198 164101 per 000 Depósitos en Garantia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
199 164101 iqu 000 Depósitos en Garantia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO200 164101 ecu 000 Depósitos en Garantia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO201 164101 col 000 Depósitos en Garantia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO202 164101 ven 000 Depósitos en Garantia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO203 164101 chi 000 Depósitos en Garantia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO204 164101 bol 000 Depósitos en Garantia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO205 169 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO206 1691 DEVOLUCION VIATICOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO207 169101 per 000 Devolución de Viáticos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI208 169101 iqu 000 Devolución de Viáticos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO209 169101 ecu 000 Devolución de Viáticos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO210 169101 col 000 Devolución de Viáticos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO211 169101 ven 000 Devolución de Viáticos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO212 169101 chi 000 Devolución de Viáticos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO213 169101 bol 000 Devolución de Viáticos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO214 169199 per 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI215 169199 iqu 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI216 169199 ecu 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI217 169199 col 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI218 169199 ven 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI219 169199 chi 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI220 169199 bol 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI221 1692 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO222 169201 PER 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO223 169201 IQU 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO224 169201 ECU 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO225 169201 COL 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO226 169201 VEN 000 Otras Cuentas por Cobrar Diversas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO227 18 TRANSFERENCIA INTER PROYECTOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO228 181 TRANSFERENCIA EN EFECTIVO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO229 1811 TRANSFERENCIA EN EFECTIVO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO229 1811 TRANSFERENCIA EN EFECTIVO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO230 181101 per 000 Tranferencia de Efectivo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO231 181101 iqu 000 Tranferencia de Efectivo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO232 181101 ecu 000 Tranferencia de Efectivo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO233 181101 col 000 Tranferencia de Efectivo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO234 181101 ven 000 Tranferencia de Efectivo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO235 181101 chi 000 Tranferencia de Efectivo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO236 181101 bol 000 Tranferencia de Efectivo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO237 182 TRANSFERENCIA DE EXISTENCIAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO238 1821 TRANSFERENCIA DE EXISTENCIAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO239 182101 per 000 Transferencia de Existencias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO240 182101 iqu 000 Transferencia de Existencias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO241 182101 ecu 000 Transferencia de Existencias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO242 182101 col 000 Transferencia de Existencias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO243 182101 ven 000 Transferencia de Existencias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO244 182101 chi 000 Transferencia de Existencias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO245 182101 bol 000 Transferencia de Existencias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO245 182101 bol 000 Transferencia de Existencias ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO246 183 TRANSFERENCIA DE BIENES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO247 1831 TRANSFERENCIA DE BIENES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO248 183101 per 000 Transferencia de Mobiliario y Equipo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO249 183101 iqu 000 Transferencia de Mobiliario y Equipo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO250 183101 ecu 000 Transferencia de Mobiliario y Equipo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO251 183101 col 000 Transferencia de Mobiliario y Equipo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO252 183101 ven 000 Transferencia de Mobiliario y Equipo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO253 183101 chi 000 Transferencia de Mobiliario y Equipo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO254 183101 bol 000 Transferencia de Mobiliario y Equipo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO255 184 TRANSFERENCIA DE GASTOS A REEMBOLSAR POR RP - PROYECTO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO256 1841 TRANSFERENCIA DE GASTOS A REEMBOLSAR POR RP - PROYECTO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO257 184101 PER 000 Transferencia de Gastos a Reembolsar RP - Proyecto ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO258 184101 IQU 000 Transferencia de Gastos a Reembolsar RP - Proyecto ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO259 184101 ECU 000 Transferencia de Gastos a Reembolsar RP - Proyecto ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO260 184101 COL 000 Transferencia de Gastos a Reembolsar RP - Proyecto ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO261 184101 VEN 000 Transferencia de Gastos a Reembolsar RP - Proyecto ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO261 184101 VEN 000 Transferencia de Gastos a Reembolsar RP - Proyecto ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO262 184101 CHI 000 Transferencia de Gastos a Reembolsar RP - Proyecto ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO263 184101 BOL 000 Transferencia de Gastos a Reembolsar RP - Proyecto ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO264 20 EXISTENCIAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO265 201 ALMACEN - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO266 2011 ALMACEN - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO267 201101 per 000 Almacén Central - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO268 201102 per 000 Almacén Aduanero - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO269 201103 per 000 Almacén Prisma - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO270 202 ALMACEN PROYECTO - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO271 2021 ALMACEN PROYECTO - PAMAFRO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO272 202101 per 000 Almacén Central-PAMAFRO - Receptor Principal ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO273 202102 per 000 Almacén Aduanero-PAMAFRO - Receptor Principal ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO274 202103 per 000 Almacén Prisma-PAMAFRO - Receptor Principal ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO275 202104 iqu 000 Almacén Central - PAMAFRO Iquitos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO276 202105 iqu 000 Almacén Fisico - PAMAFRO Iquitos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO277 202106 ecu 000 Almacén Central PAMAFRO Ecuador ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO277 202106 ecu 000 Almacén Central - PAMAFRO - Ecuador ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO278 202107 ecu 000 Almacén Fisico - PAMAFRO - Ecuador ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO279 202108 col 000 Almacén Central - PAMAFRO - Colombia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO280 202109 col 000 Almacén Fisico - PAMAFRO - Colombia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO281 202110 ven 000 Almacén Central - PAMAFRO - Venezuela ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO282 202111 ven 000 Almacén Fisico - PAMAFRO - Venezuela ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO283 202112 chi 000 Almacén Central - PAMAFRO - Chile ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO284 202113 chi 000 Almacén Fisico - PAMAFRO - Chile ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO285 202114 bol 000 Almacén Central - PAMAFRO - Bolivia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO286 202115 bol 000 Almacén Fisico - PAMAFRO - Bolivia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO287 202116 ECU 000 Almacén Aduanero - Ecuador ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO288 202117 COL 000 Almacén Aduanero - Colombia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO289 202118 VEN 000 Almacén Aduanero - Venezuela ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO290 28 EXISTENCIAS POR RECIBIR ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO291 281 EXISTENCIAS POR RECIBIR ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO292 2811 EXISTENCIAS POR RECIBIR ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO293 281101 000 E i t i R ibi ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO293 281101 per 000 Existencias por Recibir - ORAS CONHU ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO294 281102 per 000 Existencias por Recibir - PAMAFRO - Receptor Principal ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO295 281103 iqu 000 Existencias por Recibir - PAMAFRO - Iquitos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO296 281104 ecu 000 Existencias por Recibir - PAMAFRO - Ecuador ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO297 281105 col 000 Existencias por Recibir - PAMAFRO - Colombia ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
298 281106 ven 000 Existencias por Recibir - PAMAFRO - Venezuela ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO299 2813 Cuenta de Transito Activos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO300 281301 COL 000 Cuenta de Transito Activos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO301 281301 ECU 000 Cuenta de Transito Activos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO302 281301 IQU 000 Cuenta de Transito Activos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO303 281301 PER 000 Cuenta de Transito Activos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO304 281301 VEN 000 Cuenta de Transito Activos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO305 282 Cunetas de Dotacion ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO306 2821 Cuentas de Dotacion ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO307 282101 BOL 000 Cuenta Dotación ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO308 282101 COL 000 Cuenta Dotación ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO309 282101 CHI 000 Cuenta Dotación ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO310 282101 ECU 000 Cuenta Dotación ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO311 282101 IQU 000 Cuenta Dotación ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO312 282101 PER 000 Cuenta Dotación ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO313 282101 VEN 000 Cuenta Dotación ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO314 283 Compras Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO315 2831 Compras Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO316 283101 BOL 000 Compras Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO317 283101 COL 000 Compras Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO318 283101 CHI 000 Compras Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO319 283101 ECU 000 Compras Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO320 283101 IQU 000 Compras Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO321 283101 PER 000 Compras Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO322 283101 VEN 000 Compras Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO323 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO324 331 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS - INSTITUCIONAL ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO325 3311 TERRENOS INSTITUCIONALES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO326 331101 per 000 Terrenos Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO327 3312 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES INSTITUCIONAL ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO328 331201 per 000 Edificios y Otras Construcciones Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO328 331201 per 000 Edificios y Otras Construcciones Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO329 3314 UNIDADES DE TRANSPORTE INSTITUCIONAL ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO330 331401 per 000 Unidades de Transporte Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO331 3315 MOBILIARIO INSTITUCIONAL ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO332 331501 per 000 Muebles y Enseres Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO333 331501 iqu 000 Muebles y Enseres Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO334 331501 ecu 000 Muebles y Enseres Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO335 331501 col 000 Muebles y Enseres Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO336 331501 ven 000 Muebles y Enseres Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO337 331501 chi 000 Muebles y Enseres Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO338 331501 bol 000 Muebles y Enseres Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO339 3316 EQUIPOS DE COMPUTO INSTITUCIONAL ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO340 331601 per 000 Equipos de Computo Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO341 331601 iqu 000 Equipos de Computo Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO342 331601 ecu 000 Equipos de Computo Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO343 331601 col 000 Equipos de Computo Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO344 331601 ven 000 Equipos de Computo Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO344 331601 ven 000 Equipos de Computo Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO345 331601 chi 000 Equipos de Computo Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO346 331601 bol 000 Equipos de Computo Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO347 3317 OTROS EQUIPOS DIVERSOS INSTITUCIONAL ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO348 331701 per 000 Otros Equipos Diversos Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO349 331701 iqu 000 Otros Equipos Diversos Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO350 331701 ecu 000 Otros Equipos Diversos Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO351 331701 col 000 Otros Equipos Diversos Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO352 331701 ven 000 Otros Equipos Diversos Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO353 331701 chi 000 Otros Equipos Diversos Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO354 331701 bol 000 Otros Equipos Diversos Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO355 3318 UNIDADES POR RECIBIR INSTITUCIONALES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO356 331801 per 000 Unidades por Recibir Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO357 331801 iqu 000 Unidades por Recibir Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO358 331801 ecu 000 Unidades por Recibir Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO359 331801 col 000 Unidades por Recibir Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO360 331801 ven 000 Unidades por Recibir Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO360 331801 ven 000 Unidades por Recibir Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO361 331801 chi 000 Unidades por Recibir Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO362 331801 bol 000 Unidades por Recibir Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO363 3319 ACTIVOS DE MENOR CUANTIA INSTITUCIONALES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO364 331901 PER 000 Activos de Menor Cuantia Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO365 331901 IQU 000 Activos de Menor Cuantia Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO366 331901 ECU 000 Activos de Menor Cuantia Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO367 331901 COL 000 Activos de Menor Cuantia Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO368 331901 VEN 000 Activos de Menor Cuantia Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO369 331901 CHI 000 Activos de Menor Cuantia Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO370 331901 BOL 000 Activos de Menor Cuantia Institucionales ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO371 332 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS - COMODATO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO372 3324 UNIDADES DE TRANSPORTE - COMODATO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO373 332401 per 000 Unidades de Transporte Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO374 332401 iqu 000 Unidades de Transporte Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO375 332401 ecu 000 Unidades de Transporte Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO376 332401 col 000 Unidades de Transporte Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO376 332401 col 000 Unidades de Transporte Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO377 332401 ven 000 Unidades de Transporte Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO378 332401 chi 000 Unidades de Transporte Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO379 332401 bol 000 Unidades de Transporte Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO380 3325 MOBILIARIO - COMODATO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO381 332501 per 000 Muebles y Enseres Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO382 332501 iqu 000 Muebles y Enseres Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO383 332501 ecu 000 Muebles y Enseres Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO384 332501 col 000 Muebles y Enseres Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO385 332501 ven 000 Muebles y Enseres Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO386 332501 chi 000 Muebles y Enseres Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO387 332501 bol 000 Muebles y Enseres Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO388 3326 EQUIPOS DE COMPUTO - COMODATO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO389 332601 per 000 Equipos de Computo Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO390 332601 iqu 000 Equipos de Computo Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO391 332601 ecu 000 Equipos de Computo Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO392 332601 l 000 E i d C t C d t ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO392 332601 col 000 Equipos de Computo Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO393 332601 ven 000 Equipos de Computo Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO394 332601 chi 000 Equipos de Computo Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO395 332601 bol 000 Equipos de Computo Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO396 3327 OTROS EQUIPOS DIVERSOS - COMODATO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
397 332701 per 000 Otros Equipos Diversos Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO398 332701 iqu 000 Otros Equipos Diversos Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO399 332701 ecu 000 Otros Equipos Diversos Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO400 332701 col 000 Otros Equipos Diversos Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO401 332701 ven 000 Otros Equipos Diversos Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO402 332701 chi 000 Otros Equipos Diversos Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO403 332701 bol 000 Otros Equipos Diversos Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO404 3328 UNIDADES POR RECIBIR COMODATO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO405 332801 per 000 Unidades por Recibir Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO406 332801 iqu 000 Unidades por Recibir Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO407 332801 ecu 000 Unidades por Recibir Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO408 332801 col 000 Unidades por Recibir Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO409 332801 ven 000 Unidades por Recibir Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO410 332801 chi 000 Unidades por Recibir Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO411 332801 bol 000 Unidades por Recibir Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NOp412 3329 ACTIVOS DE MENOR CUANTIA - COMODATO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO413 332901 PER 000 Activos de Menor Cuantia Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO414 332901 IQU 000 Activos de Menor Cuantia Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO415 332901 ECU 000 Activos de Menor Cuantia Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO416 332901 COL 000 Activos de Menor Cuantia Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO417 332901 VEN 000 Activos de Menor Cuantia Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO418 332901 CHI 000 Activos de Menor Cuantia Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO419 332901 BOL 000 Activos de Menor Cuantia Comodato ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO420 34 INTANGIBLES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO421 345 SOFTWARE ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO422 3451 SOFTWARE ADMINISTRATIVO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO423 345101 per 000 Software Administrativo ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO424 3452 SOFTWARE TECNICO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO425 345201 per 000 Software Técnico ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO426 38 CARGAS DIFERIDAS ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO427 382 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO427 382 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO428 3821 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO429 382101 per 000 Seguro Medico ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO430 382101 iqu 000 Seguro Medico ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO431 382101 ecu 000 Seguro Medico ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO432 382101 col 000 Seguro Medico ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO433 382101 ven 000 Seguro Medico ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO434 382101 chi 000 Seguro Medico ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO435 382101 bol 000 Seguro Medico ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO436 382102 per 000 Seguro de Vida ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO437 382102 iqu 000 Seguro de Vida ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO438 382102 ecu 000 Seguro de Vida ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO439 382102 col 000 Seguro de Vida ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO440 382102 ven 000 Seguro de Vida ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO441 382102 chi 000 Seguro de Vida ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO442 382102 bol 000 Seguro de Vida ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO443 382103 per 000 Seguro Vehicular ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO443 382103 per 000 Seguro Vehicular ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO444 382104 per 000 SOAT ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO445 382105 per 000 Seguro Institucional ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO446 382105 iqu 000 Seguro Institucional ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO447 382105 ecu 000 Seguro Institucional ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO448 382105 col 000 Seguro Institucional ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO449 382105 ven 000 Seguro Institucional ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO450 382105 chi 000 Seguro Institucional ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO451 382105 bol 000 Seguro Institucional ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO452 383 ALQUILERES, MANTENIMIENTO Y TRIBUTOS PAGADOS POR ADELANTA ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO453 3831 ALQUILERES, MANTENIMIENTO Y TRIBUTOS PAGADOS POR ADELANTAD ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO454 383101 per 000 Alquiler, Mantenimiento y Tributos Pagados por Adelantado ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO455 383101 iqu 000 Alquiler, Mantenimiento y Tributos Pagados por Adelantado ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO456 383101 ecu 000 Alquiler, Mantenimineto y Tributos Pagados por Adelantado ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO457 383101 col 000 Alquiler, Mantenimiento y Tributos Pagados por Adelantado ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO458 383101 ven 000 Alquiler, Mantenimineto y Tributos Pagados por Adelantado ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO459 383101 chi 000 Alquiler Mantenimiento y Tributos Pagados por Adelantado ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO459 383101 chi 000 Alquiler, Mantenimiento y Tributos Pagados por Adelantado ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO460 383101 bol 000 Alquiler, Mantenimiento y Tributos Pagados por Adelantado ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO461 384 ENTREGAS A RENDIR ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO462 3841 ENTREGAS A RENDIR - PUENTE ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO463 384101 IQU 000 Entregas a Rendir-Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO464 384101 ECU 000 Entregas a Rendir-Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO465 384101 COL 000 Entregas a Rendir-Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO466 384101 VEN 000 Entregas a Rendir-Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO467 384101 CHI 000 Entregas a Rendir-Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO468 384101 BOL 000 Entregas a Rendir-Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO469 384101 per 000 Entregas a Rendir-Puente ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO470 3842 ENTREGAS A RENDIR ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO471 384201 per 000 Entregas a Rendir ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI472 384201 iqu 000 Entregas a Rendir ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI473 384201 ecu 000 Entregas a Rendir ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI474 384201 col 000 Entregas a Rendir ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI475 384201 ven 000 Entregas a Rendir ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI475 384201 ven 000 Entregas a Rendir ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI476 384201 chi 000 Entregas a Rendir ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI477 384201 bol 000 Entregas a Rendir ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI478 384203 per 000 Eventos Proyectos ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO479 385 ADELANTO DE REMUNERACIONES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO480 3851 ADELANTO DE REMUNERACIONES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO481 385101 per 000 Adelanto Remuneraciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO482 385101 iqu 000 Adelanto Remuneraciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO483 385101 ecu 000 Adelanto Remuneraciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO484 385101 col 000 Adelanto Remuneraciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO485 385101 ven 000 Adelanto Remuneraciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO486 385101 chi 000 Adelanto Remuneraciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO487 385101 bol 000 Adelanto Remuneraciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO488 385102 per 000 Adelanto Vacaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO489 385102 iqu 000 Adelanto Vacaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO490 385102 ecu 000 Adelanto Vacaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO491 385102 l 000 Ad l t V i P ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO491 385102 col 000 Adelanto Vacaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO492 385102 ven 000 Adelanto Vacaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO493 385102 chi 000 Adelanto Vacaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO494 385102 bol 000 Adelanto Vacaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO495 385103 per 000 Gratificaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
496 385103 iqu 000 Gratificaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO497 385103 ecu 000 Gratificaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO498 385103 col 000 Gratificaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO499 385103 ven 000 Gratificaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO500 385103 chi 000 Gratificaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO501 385103 bol 000 Gratificaciones por Pagar ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO502 386 SUB RECEPTORES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO503 3861 SUB RECEPTORES ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO504 386101 per 000 Sub Receptores ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI505 386101 iqu 000 Sub Receptores ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI506 386101 ecu 000 Sub Receptores ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI507 386101 col 000 Sub Receptores ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI508 386101 ven 000 Sub Receptores ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI509 386101 chi 000 Sub Receptores ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SI510 386101 bol 000 Sub Receptores ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE SIp511 389 Otras Cargas Diferidas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO512 3899 Otras Cargas Diferidas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO513 389901 PER 000 Otras Cargas Diferidas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO514 389901 IQU 000 Otras Cargas Diferidas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO515 389901 ECU 000 Otras Cargas Diferidas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO516 389901 COL 000 Otras Cargas Diferidas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO517 389901 VEN 000 Otras Cargas Diferidas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO518 389901 CHI 000 Otras Cargas Diferidas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO519 389901 BOL 000 Otras Cargas Diferidas ACTIVOS OTROS MÚLTIPLE NO520 40 TRIBUTOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO521 401 GOBIERNO CENTRAL PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO522 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS ( IVA ) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO523 401101 per 000 Retenciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO524 401101 iqu 000 Retenciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO525 401101 ecu 000 Retenciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO526 401101 col 000 Retenciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO526 401101 col 000 Retenciones Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO527 401101 ven 000 Retenciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO528 401101 chi 000 Retenciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO529 401101 bol 000 Retenciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO530 401102 per 000 Detracciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO531 401102 iqu 000 Detracciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO532 401102 ecu 000 Detracciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO533 401102 col 000 Detracciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO534 401102 ven 000 Detracciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO535 401102 chi 000 Detracciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO536 401102 bol 000 Detracciones - Impuesto General a las Ventas (IVA) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO537 401103 0 000 Impuesto Exonerado PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO538 405 GOBIERNOS LOCALES PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO539 4051 GOBIERNOS LOCALES PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO540 405101 per 000 Impuesto Predial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO541 405101 iqu 000 Impuesto Predial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO542 405101 ecu 000 Impuesto Predial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO542 405101 ecu 000 Impuesto Predial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO543 405101 col 000 Impuesto Predial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO544 405101 ven 000 Impuesto Predial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO545 405101 chi 000 Impuesto Predial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO546 405101 bol 000 Impuesto Predial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO547 405102 per 000 Arbitrios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO548 405102 iqu 000 Arbitrios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO549 405102 ecu 000 Arbitrios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO550 405102 col 000 Arbitrios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO551 405102 ven 000 Arbitrios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO552 405102 chi 000 Arbitrios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO553 405102 bol 000 Arbitrios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO554 405103 per 000 Licencias Municipales PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO555 405103 iqu 000 Licencias Municipales PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO556 405103 ecu 000 Licencias Municipales PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO557 405103 col 000 Licencias Municipales PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO558 405103 ven 000 Licencias Municipales PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO558 405103 ven 000 Licencias Municipales PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO559 405103 chi 000 Licencias Municipales PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO560 405103 bol 000 Licencias Municipales PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO561 405199 per 000 Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO562 405199 iqu 000 Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO563 405199 ecu 000 Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO564 405199 col 000 Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO565 405199 ven 000 Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO566 405199 chi 000 Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO567 405199 bol 000 Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO568 41 REMUNERACIONES POR PAGAR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO569 411 REMUNERACIONES POR PAGAR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO570 4111 REMUNERACIONES POR PAGAR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO571 411101 IQU 000 Remuneraciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO572 411101 ECU 000 Remuneraciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO573 411101 COL 000 Remuneraciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO574 411101 VEN 000 Remuneraciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO574 411101 VEN 000 Remuneraciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO575 411101 CHI 000 Remuneraciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO576 411101 BOL 000 Remuneraciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO577 411101 per 000 Remuneraciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO578 4112 REMUNERACIONES POR PAGAR - PROYECTOS(NO USAR) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO579 411201 per 000 Remuneraciones por Pagar - Proyectos(NO USAR) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO580 412 VACACIONES POR PAGAR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO581 4121 VACACIONES POR PAGAR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO582 412101 IQU 000 Vacaciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO583 412101 ECU 000 Vacaciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO584 412101 COL 000 Vacaciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO585 412101 CHI 000 Vacaciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO586 412101 VEN 000 Vacaciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO587 412101 BOL 000 Vacaciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO588 412101 per 000 Vacaciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO589 413 GRATIFICACIONES POR PAGAR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO590 4131 GRATIFICACIONES POR PAGAR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO590 4131 GRATIFICACIONES POR PAGAR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO591 413101 IQU 000 Gratificaciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO592 413101 per 000 Gratificaciones por Pagar PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO593 414 OTRAS REMUNERACIONES POR PAGAR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO594 4141 OTRAS REMUNERACIONES POR PAGAR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
595 414101 per 000 Gastos de Repatriación y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO596 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO597 421 CUENTAS POR PAGAR CONSULTORES Y OTROS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO598 4211 CUENTAS POR PAGAR CONSULTORES Y OTROS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO599 421101 IQU 000 Cuentas por Pagar Consultores y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI600 421101 ECU 000 Cuentas por Pagar Consultores y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI601 421101 COL 000 Cuentas por Pagar Consultores y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI602 421101 VEN 000 Cuentas por Pagar Consultores y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI603 421101 per 000 Cuentas por Pagar Consultores y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI604 421102 per 000 Consultores ( NO USAR ) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI605 4212 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO606 421201 per 000 Compras y Servicios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI607 421201 iqu 000 Compras y Servicios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI608 421201 ecu 000 Compras y Servicios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI609 421201 col 000 Compras y Servicios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SIp y610 421201 ven 000 Compras y Servicios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI611 421201 chi 000 Compras y Servicios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI612 421201 bol 000 Compras y Servicios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI613 421202 per 000 Consultores ( NO USAR ) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI614 422 ANTICIPOS OTORGADOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO615 4221 ANTICIPOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO616 422101 BOL 000 Anticipos Proveedores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI617 422101 COL 000 Anticipos Proveedores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI618 422101 CHI 000 Anticipos Proveedores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI619 422101 ECU 000 Anticipos Proveedores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI620 422101 IQU 000 Anticipos Proveedores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI621 422101 VEN 000 Anticipos Proveedores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI622 422101 per 000 Anticipos Proveedores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI623 4222 ANTICIPOS OTORGADOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO624 422201 per 000 Anticipos Otorgados PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO625 422201 iqu 000 Anticipos Otorgados PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO625 422201 iqu 000 Anticipos Otorgados PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO626 422201 ecu 000 Anticipos Otorgados PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO627 422201 col 000 Anticipos Otorgados PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO628 422201 ven 000 Anticipos Otorgados PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO629 422201 chi 000 Anticipos Otorgados PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO630 422201 bol 000 Anticipos Otorgados PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO631 43 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO632 431 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS - ORAS CONHU PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO633 4311 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS - ORAS CONHU PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO634 431101 per 000 Cuentas por Pagar a ORAS CONHU PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI635 432 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS - PROYECTOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO636 4321 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS - PROYECTOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO637 432101 per 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI638 432101 iqu 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI639 432101 ecu 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI640 432101 col 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI641 432101 ven 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI641 432101 ven 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI642 432101 chi 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI643 432101 bol 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI644 432102 per 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - ONUSIDA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI645 432103 per 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - EVA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI646 432104 per 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - AECID PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI647 432105 per 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - UNFPA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI648 432106 per 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - MCR PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI649 432107 PER 000 Cuentas por Pagar a Proyecto - CAF PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI650 433 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO651 4331 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO652 433101 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas-ORAS CONHU PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO653 433101 IQU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - ORAS CONHU PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO654 433101 ECU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - ORAS CONHU PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO655 433101 COL 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - ORAS CONHU PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO656 433101 VEN 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - ORAS CONHU PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO657 433102 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - PAMAFRO RP PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO657 433102 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - PAMAFRO RP PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO658 433103 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - ONUSIDA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO659 433103 IQU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - ONUSIDA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO660 433103 VEN 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - ONUSIDA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO661 433103 COL 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - ONUSIDA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO662 433103 ECU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - ONUSIDA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO663 433104 ECU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - EVA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO664 433104 COL 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - EVA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO665 433104 VEN 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - EVA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO666 433104 IQU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - EVA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO667 433104 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - EVA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO668 433105 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - AECID PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO669 433105 IQU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - AECID PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO670 433105 VEN 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - AECID PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO671 433105 COL 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - AECID PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO672 433105 ECU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - AECID PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO673 433106 ECU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas UNFPA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO673 433106 ECU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - UNFPA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO674 433106 COL 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - UNFPA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO675 433106 VEN 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - UNFPA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO676 433106 IQU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - UNFPA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO677 433106 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - UNFPA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO678 433107 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - MCRA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO679 433107 IQU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - MCRA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO680 433107 VEN 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - MCRA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO681 433107 COL 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - MCRA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO682 433107 ECU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - MCRA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO683 433108 ECU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - CAF PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO684 433108 COL 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - CAF PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO685 433108 VEN 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - CAF PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO686 433108 IQU 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - CAF PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO687 433108 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - CAF PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO688 433109 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - UNICEF PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO689 433110 PER 000 C t P R l i d SOCICAN PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO689 433110 PER 000 Cuentas por Pagar Relacionadas - SOCICAN PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO690 44 CONTROL SALDO DE RESPONSABILIDAD PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO691 441 CONTROL SALDO DE RESPONSABILIDAD PROYECTOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO692 4411 CONTROL SALDO DE RESPONSABILIDAD PROYECTOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO693 441101 per 000 Control Saldo de Responsabilidad - ORAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
694 441102 per 000 Control Saldo de Responsabilidad - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO695 441102 iqu 000 Control Saldo de Responsabilidad - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO696 441102 ecu 000 Control Saldo de Responsabilidad - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO697 441102 col 000 Control Saldo de Responsabilidad - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO698 441102 ven 000 Control Saldo de Responsabilidad - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO699 441103 per 000 Control Saldo de Responsabilidad - ONUSIDA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO700 441104 per 000 Control Saldo de Responsabilidad - EVA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO701 441105 per 000 Control Saldo de Responsabilidad - AECID PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO702 441106 per 000 Control Saldo de Responsabilidad - UNFPA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO703 441107 per 000 Control Saldo de Responsabilidad - MCRA PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO704 441108 PER 000 PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI705 441109 PER 000 Control Saldo de Responsabilidad - CAF PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO706 441110 PER 000 Control Saldo de Responsabilidad - UNICEF PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO707 441111 PER 000 Control Saldo de Responsabilidad - SOCICAN PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO708 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO709 461 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO710 4612 REEMBOLSO VIATICOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO711 461201 per 000 Reembolso Viáticos y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI712 461201 iqu 000 Reembolso Viáticos y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI713 461201 ecu 000 Reembolso Viáticos y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI714 461201 col 000 Reembolso Viáticos y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI715 461201 ven 000 Reembolso Viáticos y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI716 461201 chi 000 Reembolso Viáticos y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI717 461201 bol 000 Reembolso Viáticos y Otros PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI718 465 SUB RECEPTORES PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO719 4651 SUB RECEPTORES PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO720 465101 per 000 Sub-Receptores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI721 465101 iqu 000 Sub-Receptores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO722 465101 ecu 000 Sub-Receptores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO723 465101 col 000 Sub-Receptores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI724 465101 ven 000 Sub-Receptores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO724 465101 ven 000 Sub Receptores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO725 465101 chi 000 Sub-Receptores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO726 465101 bol 000 Sub-Receptores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO727 469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO728 4691 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO729 469199 per 000 Otras Cuentas por Pagar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI730 469199 iqu 000 Otras Cuentas por Pagar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI731 469199 ecu 000 Otras Cuentas por Pagar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI732 469199 col 000 Otras Cuentas por Pagar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI733 469199 ven 000 Otras Cuentas por Pagar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI734 469199 chi 000 Otras Cuentas por Pagar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI735 469199 bol 000 Otras Cuentas por Pagar Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE SI736 4692 Tarjetas de Credito PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO737 469201 PER 000 Visa 0011-0661-50-01001325 - PAMAFRO PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO738 469202 PER 000 Visa 4074-1100-0007-4369 - ORAS CONHU PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO739 47 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO740 471 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO740 471 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO741 4711 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO742 471101 per 000 Compensación por Tiempo de Servicios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO743 4712 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS - PROYECTOS(NO USAR) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO744 471201 per 000 Compensación por Tiempo de Servicios - PROYECTOS(NO USAR) PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO745 472 ADELANTO COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO746 4721 ADELANTO COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO747 472101 per 000 Adelantos de Compensación por Tiempo de Servicios PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO748 48 PROVISIONES DIVERSAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO749 481 CONTRATOS CONSULTORES PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO750 4811 CONTRATOS CONSULTORES PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO751 481101 IQU 000 Provisión Contrato Consultores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO752 481101 ECU 000 Provisión Contrato Consultores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO753 481101 COL 000 Provisión Contrato Consultores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO754 481101 VEN 000 Provisión Contrato Consultores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO755 481101 CHI 000 Provisión Contrato Consultores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO756 481101 BOL 000 Provisión Contrato Consultores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO756 481101 BOL 000 Provisión Contrato Consultores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO757 481101 per 000 Provisión Contrato Consultores PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO758 482101 per 000 Otras Provisiones Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO759 482101 iqu 000 Otras Provisiones Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO760 482101 ecu 000 Otras Provisiones Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO761 482101 col 000 Otras Provisiones Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO762 482101 ven 000 Otras Provisiones Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO763 482101 chi 000 Otras Provisiones Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO764 482101 bol 000 Otras Provisiones Diversas PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO765 488 DIFERENCIAS CUADRE SISCONT PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO766 4881 DIFERENCIAS CUADRE SISCONT PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO767 488100 COL 000 Diferencias Cuadre Siscont PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO768 488101 VEN 000 Diferencias Cuadre Siscont PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO769 488101 PER 000 Diferencias Cuadre Siscont PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO770 488101 IQU 000 Diferencias Cuadre Siscont PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO771 488101 ECU 000 Diferencias Cuadre Siscont PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO772 489 OTRAS PROVISIONES DIVERSAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO772 489 OTRAS PROVISIONES DIVERSAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO773 4891 OTRAS PROVISIONES DIVERSAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO774 4899 DIFERENCIA CARGA INICIAL PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO775 489999 COL 000 Diferencia Carga Inicial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO776 489999 ECU 000 Diferencia Carga Inicial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO777 489999 IQU 000 Diferencia Carga Inicial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO778 489999 PER 000 Diferencia Carga Inicial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO779 489999 VEN 000 Diferencia Carga Inicial PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO780 49 GANANCIAS DIFERIDAS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO781 491 CUENTAS POR COBRAR INSTITUCIONALES PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO782 4911 CUENTAS POR COBRAR INSTITUCIONALES PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO783 491101 per 000 Cuentas por Cobrar Institucionales PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO784 492 SOLICITUD DEVOLUCION DE TRIBUTOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO785 4921 SOLICITUD DEVOLUCION DE TRIBUTOS PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO786 492101 per 000 Solicitud Devolución de Tributos PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO787 492101 iqu 000 Solicitud Devolución de Tributos PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO788 492101 000 S li it d D l ió d T ib t PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO788 492101 ecu 000 Solicitud Devolución de Tributos PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO789 492101 col 000 Solicitud Devolución de Tributos PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO790 492101 ven 000 Solicitud Devolución de Tributos PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO791 492101 chi 000 Solicitud Devolución de Tributos PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO792 492101 bol 000 Solicitud Devolución de Tributos PASIVOS OTROS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
793 50 PATRIMONIO INSTITUCIONAL PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO794 501 PATRIMONIO INSTITUCIONAL PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO795 5011 PATRIMONIO INSTITUCIONAL PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO796 501101 per 000 Patrimonio Institucional - Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO797 501101 iqu 000 Patrimonio Institucional - Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO798 501101 ecu 000 Patrimonio Institucional - Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO799 501101 col 000 Patrimonio Institucional - Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO800 501101 ven 000 Patrimonio Institucional - Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO801 501101 chi 000 Patrimonio Institucional - Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO802 501101 bol 000 Patrimonio Institucional - Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO803 501102 per 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO804 501102 iqu 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO805 501102 ecu 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO806 501102 col 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO807 501102 ven 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NOj y q p808 501102 chi 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO809 501102 bol 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO810 52 CUENTAS DE CONTROL PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO811 522 CONTROL DE EXISTENCIAS PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO812 5221 CONTROL DE EXISTENCIAS PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO813 522101 per 000 Cuenta de Control Existencias PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO814 522101 iqu 000 Cuenta de Control Existencias PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO815 522101 ecu 000 Cuenta de Control Existencias PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO816 522101 col 000 Cuenta de Control Existencias PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO817 522101 ven 000 Cuenta de Control Existencias PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO818 522101 chi 000 Cuenta de Control Existencias PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO819 522101 bol 000 Cuenta de Control Existencias PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO820 523 CONTROL MOBILIARIO Y EQUIPO RESTRINGIDO PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO821 5231 CONTROL MOBILIARIO Y EQUIPO RESTRINGIDO PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO822 523101 per 000 Cuenta de Control Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO823 523101 iqu 000 Cuenta de Control Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO823 523101 iqu 000 Cuenta de Control Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO824 523101 ecu 000 Cuenta de Control Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO825 523101 col 000 Cuenta de Control Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO826 523101 ven 000 Cuenta de Control Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO827 523101 chi 000 Cuenta de Control Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO828 523101 bol 000 Cuenta de Control Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO829 523102 per 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO830 523102 iqu 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO831 523102 ecu 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO832 523102 col 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO833 523102 ven 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO834 523102 chi 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO835 523102 bol 000 Costo Neto Enajenación de Mobiliario y Equipo Restringido PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO836 58 FONDO DE RESERVA PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO837 581 FONDO DE RESERVA PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO838 5811 FONDO DE RESERVA PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO839 581101 per 000 Fondo de Reserva PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO839 581101 per 000 Fondo de Reserva PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO840 59 SUPERAVIT (DEFICIT) ACUMULADO PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO841 591 SUPERAVIT ACUMULADO PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO842 5911 SUPERAVIT ACUMULADO PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO843 591101 per 000 Superávit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO844 591101 iqu 000 Superávit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO845 591101 ecu 000 Superávit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO846 591101 col 000 Superávit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO847 591101 ven 000 Superávit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO848 591101 chi 000 Superávit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO849 591101 bol 000 Superávit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO850 592 000 DEFICIT ACUMULADO PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO851 5921 DEFICIT ACUMULADO PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO852 592101 per 000 Deficit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO853 592101 iqu 000 Deficit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO854 592101 ecu 000 Deficit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO855 592101 col 000 Deficit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO855 592101 col 000 Deficit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO856 592101 ven 000 Deficit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO857 592101 chi 000 Deficit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO858 592101 bol 000 Deficit Acumulado PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO859 0 Carga Inicial PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO860 0 Carga Inicial PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO861 0 PER 000 CARGA INICIAL - PER PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO862 0 VEN 000 CARGA INICIAL - VEN PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO863 0 COL 000 CARGA INICIAL - COL PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO864 0 ECU 000 CARGA INICIAL - ECU PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO865 0 IQU 000 CARGA INICIAL - IQU PATRIMONIO OTROS MÚLTIPLE NO866 60 COMPRAS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO867 601 COMPRA PRODUCTOS PARA INTERVENCION SANITARIA OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO868 6011 PRODUCTOS FARMACEUTICOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO869 601101 000 000 Medicamentos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO870 601102 000 000 Pruebas Rapidas Antimaláricas OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO871 6012 PRODUCTOS SANITARIOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO871 6012 PRODUCTOS SANITARIOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO872 601201 000 000 K. O. Tabs OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO873 601202 000 000 Mosquiteros OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO874 601299 000 000 Otros Productos Sanitarios OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO875 6013 INSUMOS DE LABORATORIO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO876 601301 000 000 Alcohol OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO877 601302 000 000 Lancetas Descartables OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO878 601303 000 000 Laminas Porta Objeto OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO879 601304 000 000 Glicerina OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO880 601305 000 000 Algodón Hidrófilo OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO881 601399 000 000 Otros OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO882 603 COMPRA ACTIVOS FIJOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO883 6034 UNIDADES DE TRANSPORTE OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO884 603401 000 000 Unidades de Transporte OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO885 6035 MOBILIARIO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO886 603501 000 000 Muebles y Enseres OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO887 6036 EQUIPOS DE COMPUTO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO887 6036 EQUIPOS DE COMPUTO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO888 603601 000 000 Equipos de Computo OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO889 6037 EQUIPOS DIVERSOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO890 603701 000 000 Equipos Diversos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO891 603799 000 000 Otros Equipos de Computo OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
892 6039 ACTIVOS DE MENOR CUANTIA OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO893 603901 000 000 Activos de menor Cuantia OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO894 604 COMPRA INTANGIBLES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO895 6041 SOFTWARE OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO896 604101 000 000 Software Administrativo OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO897 604102 000 000 Software Técnico OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO898 604103 000 000 Software Antivirus OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO899 604199 000 000 Otro Software OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO900 605 ENVASES Y EMBALAJES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO901 6051 ENVASES Y EMBALAJES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO902 605101 000 000 Envases y Embalajes OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO903 606 SUMINISTROS Y REPUESTOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO904 6061 SUMINISTROS DE OFICINA OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO905 606101 000 000 Utiles de Oficina OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO906 6062 MATERIAL DE LIMPIEZA OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO907 606201 000 000 Material de Limpieza OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO908 6063 SUMINISTROS Y REPUESTOS DE EQUIPOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO909 606301 000 000 Suministros y Rptos. Fotocopiadora OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO910 606302 000 000 Suministros y Rptos. Equipos de Comunicaciones OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO911 606303 000 000 Suministros y Rptos. para Equipos de Computo OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO912 606304 000 000 Suministros y Rptos. para Impresoras OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO913 606399 000 000 Otros Suministros y Repuestos de Equipos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO914 6069 OTROS SUMINISTROS Y REPUESTOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO915 606901 000 000 Otros Suministros y Repuestos OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO916 62 GASTOS DE PERSONAL OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO917 621 REMUNERACIONES FUNCIONARIOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO918 6211 REMUNERACION FUNCIONARIOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO919 621101 000 000 Remuneración Funcionarios OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO920 621102 000 000 Remuneración Secretaria Ejecutiva Adjunta (NO USAR) OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO921 6212 REMUNERACIONES GERENCIAS (NO USAR) OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO922 621201 000 000 Remuneración Gerencia de Administración y Finanzas(NO USAR) OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO922 621201 000 000 Remuneración Gerencia de Administración y Finanzas(NO USAR) OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO923 621203 000 000 Remuneración Gerencia de Lineamientos Estrategicos(NO USAR) OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO924 6213 REMUNERACIONES OTROS FUNCIONARIOS(NO USAR) OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO925 621301 000 000 Remuneración Otros Funcionarios - ORAS CONHU(NO USAR) OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO926 621302 000 000 Remuneración Otros Funcionarios - PROYECTOS(NO USAR) OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO927 625 GRATIFICACIONES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO928 6251 GRATIFICACIONES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO929 625101 000 000 Gratificaciones OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO930 626 VACACIONES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO931 6261 VACACIONES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO932 626101 000 000 Vacaciones OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO933 627 SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO934 6271 SEGURO MEDICO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO935 627101 000 000 Seguro Médico OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO936 6272 SEGURO VIDA LEY OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO937 627201 000 000 Seguro Vida Ley OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO938 629 OTRAS CARGAS DE PERSONAL OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO938 629 OTRAS CARGAS DE PERSONAL OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO939 6291 OTRAS CARGAS DE PERSONAL OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO940 629101 000 000 Gastos de Repatriación OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO941 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO942 630 TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO943 6301 TRANSPORTE OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO944 630101 000 000 Movilidad Local OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO945 630102 000 000 Peaje OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO946 630103 000 000 Parqueo Vehicular OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO947 630120 000 000 Transporte de Productos Farmacéuticos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO948 630121 000 000 Transporte de Productos Sanitarios OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO949 630122 000 000 Transporte de Insumos de Laboratorio OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO950 630199 000 000 Otros Gastos de Transporte OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO951 6302 ALMACENAMIENTO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO952 630201 000 000 Almacenaje (Bodegaje) OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO953 631 CORREO Y TELECOMUNICACIONES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO954 6311 CORREO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO954 6311 CORREO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO955 631101 000 000 Correo Local OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO956 631102 000 000 Correo Internacional OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO957 6312 TELECOMUNICACIONES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO958 631201 000 000 Telefonía Fija OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO959 631202 000 000 Telefonía Celular OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO960 631203 000 000 Tarjetas Telefónicas OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO961 631204 000 000 Internet OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO962 631205 000 000 Videoconferencia OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO963 631299 000 000 Otros Gastos de Telecomunicaciones OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO964 632 HONORARIOS PROFESIONALES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO965 6320 HONORARIOS PROFESIONALES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO966 632001 000 000 Honorarios Consultores OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO967 632002 000 000 Honorarios Auditores OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO968 632003 000 000 Honorarios Sistemas OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO969 632004 000 000 Honorarios Mantenimiento Anual Software SAP BONE OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO970 632005 000 000 Honorarios Desaduanaje OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO970 632005 000 000 Honorarios Desaduanaje OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO971 632006 000 000 Honorarios Asesor Legal OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO972 632007 000 000 Honorarios Notariales y Registrales OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO973 632099 000 000 Otros Honorarios OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO974 634 MANTENIMIENTO Y REPARACION OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO975 6341 MANTENIMIENTO INSTALACIONES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO976 634101 000 000 Mantenimiento Oficinas OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO977 634102 000 000 Mantenimiento Almacenes OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO978 6344 MANTENIMIENTO UNIDADES DE TRANSPORTE OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO979 634401 000 000 Mantenimiento Vehículo Institucional OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO980 634499 000 000 Mantenimiento Otras Unidades de Transporte OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO981 6345 MANTENIMIENTO MOBILIARIO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO982 634501 000 000 Mantenimiento Muebles y Enseres OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO983 6346 MANTENIMIENTO EQUIPOS DIVERSOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO984 634601 000 000 Mantenimiento Fotocopiadoras OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO985 634602 000 000 Mantenimiento Equipos de Comunicaciones OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO986 634603 000 000 M t i i t Mi i OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO986 634603 000 000 Mantenimiento Microscopios OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO987 634699 000 000 Mantenimiento Otros Equipos Diversos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO988 6347 MANTENIMIENTO EQUIPOS DE COMPUTO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO989 634701 000 000 Mantenimiento Equipos de Cómputo OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO990 634702 000 000 Mantenimiento Impresoras OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
991 635 ALQUILERES INSTITUCIONALES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO992 6351 ALQUILERES DE OFICINAS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO993 635101 000 000 Alquiler Oficinas OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO994 635102 000 000 Alquiler Instalaciones para Eventos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO995 6352 ALQUILERES DE EQUIPOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO996 635201 000 000 Alquiler Equipos de Computo OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO997 635202 000 000 Alquiler Datashow OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO998 635299 000 000 Alquiler Otros Equipos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO999 636 ELECTRICIDAD Y AGUA OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1000 6361 ELECTRICIDAD OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1001 636101 000 000 Electricidad Oficina 301 - Suministro 611189 OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1002 636102 000 000 Electricidad Oficina 302 - Suministro 611190 OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1003 636103 000 000 Electricidad Oficina 501 - Suministro 611193 OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1004 636104 000 000 Electricidad Oficina 801 - Suministro OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1005 636105 000 000 Electricidad Oficinas de Proyectos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NOy1006 6362 AGUA OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1007 636201 000 000 Agua OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1008 637 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y RELACIONES PUBLICAS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1009 6371 AVISOS Y PUBLICIDAD OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1010 637101 000 000 Avisos en Diarios OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1011 637102 000 000 Avisos en Emisoras Radiales OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1012 637199 000 000 Otros Avisos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1013 6373 PUBLICACIONES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1014 637301 000 000 Impresión y Reproducción OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1015 637302 000 000 Imprenta OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1016 6374 EVENTOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1017 637401 000 000 Servicios para Eventos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1018 638 GASTOS DE VIAJE OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1019 6381 PASAJES AEREOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1020 638101 000 000 Pasajes Aereos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1021 638102 000 000 Pasajes Terrestres OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1021 638102 000 000 Pasajes Terrestres OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1022 638103 000 000 Pasajes Fluviales OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1023 6382 VIATICOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1024 638201 000 000 Viáticos OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1025 6383 HOSPEDAJE OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1026 638301 000 000 Hospedaje OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1027 6389 OTROS GASTOS DE VIAJE OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1028 638901 000 000 TUUA OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1029 638902 000 000 Derechos de Visa y Pasaporte OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1030 638999 000 000 Otros Gastos de Viaje OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1031 639 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1032 6391 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1033 639101 000 000 Fumigación OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1034 639102 000 000 Recarga de Extintores OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1035 639103 000 000 Servicios de Dominio Web OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1036 639104 000 000 Hold Announcer OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1037 639199 000 000 Otros Servicios Prestados por Terceros OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1037 639199 000 000 Otros Servicios Prestados por Terceros OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1038 65 OTROS GASTOS DE GESTION ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1039 651 SEGUROS ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1040 6511 SEGURO VEHICULAR ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1041 651101 000 000 Seguro Vehicular ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1042 651102 000 000 Seguro SOAT ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1043 6512 SEGUROS INSTITUCIONALES ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1044 651201 000 000 Seguro Contra Robo ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1045 651202 000 000 Seguro Contra Incendio (Multiriesgo) ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1046 651203 000 000 Seguro Contra Responsabilidad Civil ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1047 651204 000 000 Seguro Equipos Electrónicos ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1048 653 SUSCRIPCIONES ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1049 6531 SUSCRICION A DIARIOS ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1050 653101 000 000 Suscripciones Diarios ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1051 653199 000 000 Otras Suscripciones ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1052 6532 SUSCRIPCION A REVISTAS ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1053 653201 000 000 Suscripciones a Revistas ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1053 653201 000 000 Suscripciones a Revistas ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1054 654 DONACIONES ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1055 6541 DONACIONES EN EFECTIVO ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1056 654101 000 000 Donaciones Efectivo ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1057 6542 DONACIONES EXISTENCIAS ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1058 654201 000 000 Donaciones Existencias ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1059 6543 DONACIONES ACTIVOS FIJOS ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1060 654301 000 000 Donaciones Muebles y Enseres ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1061 654302 000 000 Donaciones Equipos Diversos ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1062 654303 000 000 Donaciones Equipo de Computo ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1063 654399 000 000 Donaciones Otros Bienes ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1064 658 OVERHEAD ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1065 6581 OVERHEAD ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1066 658101 000 000 Overhead ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1067 659 OTRAS CARGAS DIVERSAS DE GESTION ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1068 6591 CELEBRACIONES INSTITUCIONALES ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1069 659101 000 000 Celebraciones Día de la Madre ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1069 659101 000 000 Celebraciones Día de la Madre ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1070 659102 000 000 Celebraciones Día del Padre ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1071 659103 000 000 Celebraciones Fiestas Patrias ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1072 659104 000 000 Celebraciones Navidad ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1073 659199 000 000 Otras Celebraciones Institucionales ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1074 6592 ATENCIONES OFICIALES ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1075 659201 000 000 Atenciones Oficiales ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1076 659202 000 000 Refrigerios para Reuniones de Trabajo ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1077 6599 OTRAS CARGAS DIVERSAS DE GESTION ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1078 659901 000 000 Combustible ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1079 659902 000 000 Fotocopias ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1080 659903 000 000 Atenciones al Personal Institucional ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1081 659904 000 000 Gasto por Redondeo ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1082 659905 000 000 Pérdida Diferencia de Inventario ASTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1083 659997 000 000 Diferencias SAP -SISCONT ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1084 659998 000 000 Gastos por Distribuir ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1085 659999 000 000 Ot C Di d G tió ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1085 659999 000 000 Otras Cargas Diversas de Gestión ASTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1086 67 GASTOS FINANCIEROS OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1087 671 INTERESES Y GASTOS DE SOBREGIROS OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1088 6711 INTERESES Y GASTOS DE SOBREGIROS OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1089 671101 000 000 Intereses y Gastos de Sobregiros OTROS GASTOS COMPRAS MÚLTIPLE NO
ANEXO 6
#Segmento
CuentaSegmento
Area
Segmento Linea de Negocio
Segmento Uso Futuro
Nombre de Cuenta Tipo de CuentaClase De Cuenta
Tip. Moneda De Cnta
Cuenta Asociada
PLAN DE CUENTAS CORPORATIVOOrganismo Andino de Salud - Convenio Hipólito Unanue
Negocio
1090 672 GASTOS BANCARIOS, COMISIONES Y PORTES OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1091 6721 GASTOS BANCARIOS, COMISIONES Y PORTES OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1092 672101 000 000 Portes OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1093 672102 000 000 Mantenimiento Cuenta OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1094 672103 000 000 Comisión Chequeras OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1095 672104 000 000 Comisión Transferencias Internas OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1096 672105 000 000 Comisión Transferencias al Exterior OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1097 672106 000 000 Comisión Servicio Caja de Seguridad OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1098 672199 000 000 Otros Gastos Bancarios OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1099 676 PERDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1100 6761 PERDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1101 676101 000 000 Perdida por Diferencia de Cambio OTROS GASTOS COMPRAS MÚLTIPLE NO1102 679 OTROS GASTOS FINANCIEROS OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1103 6791 OTROS GASTOS FINANCIEROS OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1104 679101 000 000 Otros Gastos Financieros OTROS GASTOS COMPRAS MÚLTIPLE NO1105 68 PROVISIONES DEL EJERCICIO OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1106 686 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1107 6861 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS OSTOS OPERACIONAL OTROS MÚLTIPLE NO1108 686101 000 000 Compensación por Tiempo de Servicios OSTOS OPERACIONAL COMPRAS MÚLTIPLE NO1109 70 INGRESO CUOTAS PAISES MIEMBROS RESOS OPERACIONA OTROS MÚLTIPLE NO1110 701 INGRESO CUOTAS PAISES MIEMBROS RESOS OPERACIONA OTROS MÚLTIPLE NO1111 7011 INGRESO CUOTAS PAISES MIEMBROS RESOS OPERACIONA OTROS MÚLTIPLE NO1112 701101 000 000 Ingreso Cuotas Ordinarias Países Miembros RESOS OPERACIONA VENTAS MÚLTIPLE NO1113 701102 000 000 Ingreso Cuotas Atrazadas Países Miembros RESOS OPERACIONA VENTAS MÚLTIPLE NO1114 71 INGRESO POR REMESAS EJECUTADAS POR FINANCIAMIENTO DE PROYRESOS OPERACIONA OTROS MÚLTIPLE NO1115 711 INGRESO POR REMESAS EJECUTADAS POR FINANCIAMIENTO DE PROYRESOS OPERACIONA OTROS MÚLTIPLE NO1116 7111 INGRESO POR REMESAS EJECUTADAS POR FINANCIAMIENTO DE PROYRESOS OPERACIONA OTROS MÚLTIPLE NO1117 711101 000 000 Ingreso por Remesas Ejecutads por Financiamiento de Proyectos RESOS OPERACIONA VENTAS MÚLTIPLE NO1118 75 DEVOLUCION DE TRIBUTOS OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1119 751 DEVOLUCION IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS (IVA) OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1120 7511 DEVOLUCION IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS (IVA) OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1120 7511 DEVOLUCION IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS (IVA) OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1121 751101 000 000 Devolución Impuesto General a las Ventas (IVA) OTROS INGRESOS VENTAS MÚLTIPLE NO1122 76 Ingresos Diversos OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1123 761 OTROS INGRESOS OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1124 7611 OTROS INGRESOS OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1125 761109 000 000 Otros Ingresos OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1126 769 OTROS INGRESOS DIVERSOS OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1127 7691 OTROS INGRESOS DIVERSOS OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1128 769101 000 000 Ingreso por Redondeo OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1129 77 INGRESOS FINANCIEROS OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1130 771 INGRESOS FINANCIEROS OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1131 7711 INTERESES BANCARIOS OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1132 771101 000 000 Intereses Bancarios OTROS INGRESOS VENTAS MÚLTIPLE NO1133 7712 INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO FIJO OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1134 771201 000 000 Intereses por Depósitos a Plazo Fijo OTROS INGRESOS VENTAS MÚLTIPLE NO1135 7713 OTROS INGRESOS POR COLOCACION DE FONDOS OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1136 771301 000 000 Otros Ingresos por colocación de fondos OTROS INGRESOS VENTAS MÚLTIPLE NO1136 771301 000 000 Otros Ingresos por colocación de fondos OTROS INGRESOS VENTAS MÚLTIPLE NO1137 7715 Interes por Devolución de Tributos OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1138 771501 000 000 Interes por Devolución de Tributos OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1139 7716 GANANCIA POR DIFERENCIA DE CAMBIO OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1140 771601 000 000 Ganancia por Diferencia Cambio OTROS INGRESOS VENTAS MÚLTIPLE NO1141 78 DONACIONES OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1142 781 DONACIONES OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1143 7811 DONACIONES OTROS INGRESOS OTROS MÚLTIPLE NO1144 781101 000 000 Donaciones en Efectivo OTROS INGRESOS VENTAS MÚLTIPLE NO1145 781102 000 000 Donaciones en Bienes OTROS INGRESOS VENTAS MÚLTIPLE NO1146 781103 000 000 Donaciones en Servicios OTROS INGRESOS VENTAS MÚLTIPLE NO1147 89 RESULTADO DEL PERIODO OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1148 891 RESULTADO DEL PERIODO OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1149 8911 RESULTADO DEL PERIODO OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO1150 891101 000 000 Resultado del Período OTROS GASTOS OTROS MÚLTIPLE NO
