Toimintakertomus ja tilinpäätös - eteva.fi ja asiakirjoja/Toimintakertomus ja... · Warras-Stjernvall Annika Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa Yhtymäkokous

Eteva kuntayhtymä Yhtymähallitus 23.2.2017 § 2 Liite 1 Yhtymäkokous 18.5.2017 § 6 Liite 2

Toimintakertomus ja tilinpäätös

2016

Sisällys

Toimintakertomus ............................................................................................................................................ 4

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ........................................................................................ 4

Toimitusjohtajan katsaus ............................................................................................................................ 4

Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .............................................................................. 6

Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa .............................................................. 9

Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................... 9

Kuntayhtymän henkilöstö ......................................................................................................................... 10

Arvio merkittävimmistä riskeistä ja toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista ............................... 11

Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä ..................................................................... 12

Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................................................................... 14

Tilikauden tuloksen muodostuminen ........................................................................................................ 14

Toiminnan rahoitus ................................................................................................................................... 15

Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................................ 16

Kokonaistulot ja -menot ................................................................................................................................ 16

Kuntayhtymäkonsernin toiminta ja talous .................................................................................................... 17

Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä .................................................................... 17

Konsernin toiminnan ohjaus ..................................................................................................................... 17

Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ............................................................................................. 17

Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ......................................................................................... 18

Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ..................................................................................................... 18

Konsernin henkilöstömäärä ...................................................................................................................... 21

Tilikauden tuloksen käsittely ........................................................................................................................ 21

Talousarvion toteutuminen ........................................................................................................................... 22

Käyttötalousosan toteutuminen .................................................................................................................... 22

Elämän tuki ............................................................................................................................................... 22

Erityispalvelut ........................................................................................................................................... 28

Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto .......................................................................................................... 32

Tuloslaskelmaosan toteutuminen................................................................................................................. 37

Investointiosan toteutuminen ....................................................................................................................... 39

Rahoitusosan toteutuminen ......................................................................................................................... 40

Tilinpäätöslaskelmat ...................................................................................................................................... 41

Tuloslaskelma .............................................................................................................................................. 41

Rahoituslaskelma ......................................................................................................................................... 42

Tase…………………………………………………………………………………………………………………..43

Konsernituloslaskelma ................................................................................................................................. 45

Konsernirahoituslaskelma ............................................................................................................................ 46

Konsernitase ................................................................................................................................................ 47

Tilinpäätöksen liitetiedot ............................................................................................................................... 49

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................................................................................... 49

Kuntayhtymän ja kuntayhtymäkonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ........................... 49

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot .............................................................................................................. 50

Tasetta koskevat liitetiedot ........................................................................................................................... 52

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot....................................................................................................... 52

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot .................................................................................................... 56

Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ................................................................................... 59

Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot ....................................................................... 61

Luettelot ja selvitykset ................................................................................................................................... 62

Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista sekä säilytystavoista ................................................ 62

Luettelo käytetyistä tositelajeista.................................................................................................................. 62

Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus ................................................................................. 63

Tilinpäätösmerkintä ....................................................................................................................................... 63

Toimintakertomus

4

Etevan toimintakertomus ja tilinpäätös 2016

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

Toimitusjohtajan katsaus

Eteva kuntayhtymässä valmisteltiin ja hyväksyttiin vuonna 2014 uusi strategia ja strategian toi-meenpanosuunnitelma vuosille 2014-2017. Vuosi 2016 on ollut aktiivista strategian toimeenpa-non aikaa. Strategisilla tulosmittareilla mitattuna strategia on toteutunut hyvin.

Eteva on osallistunut aktiivisesti sote- ja maakuntauudistuksen valmisteluun Uudellamaalla ja Kanta-Hämeeessä. Sote- ja maakuntauudistuksen etenemisestä on tiedotettu säännöllisesti yhtymäkokoukselle, yhtymähallitukselle ja koko henkilöstölle. Sisäistä valmistelutyötä on jat-kettu yhtymähallituksen vuonna 2014 tekemien linjausten pohjalta. Samoin on tehty tiivistä yh-teistyötä Keski-Uudenmaan kuntien sekä Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kanssa.

Vuonna 2016 jatkettiin määrätietoisesti vuosille 2014-2016 laaditun talouden tasapainotusoh-jelman toimeenpanoa, vaikka vuosilta 2009-2013 kertynyt alijäämä olikin saatu katettua vuoden etuajassa eli vuoden 2015 loppuun mennessä.

Toiminnan tehostamiseksi on toteutettu seuraavia toimenpiteitä: asumispalvelujen esi-miesuudistus, asumisen ja päiväaikaisen toiminnan yhdistäminen yhdeksi vastuualueeksi vuo-den 2015 alussa, hallinnollisten prosessien uudistaminen, hankintatoimen tehostaminen, digi-taalisten palvelujen ja toimintamallien käyttöönotto, tilojen optimointi (mm. vanhoista omakoti-taloista luopuminen), kehitysvammapsykiatrian sisällön ja laadun kehittäminen, asiantuntijara-kenteen uudistaminen vastaamaan palvelutarvetta, vakanssien kriittinen tarkastelu ja täyttä-mättä jättäminen sekä työkykyyn liittyvien ongelmien käsittelyn tehostaminen ja varhaisen puut-tumisen mallin kehittäminen.

Etevassa uudistettiin vuonna 2014 palveluiden tuotteistus- ja hinnoittelumalli. Uudistus on osoit-tautunut onnistuneeksi, ja se on lisännyt selkeästi talouden ja toiminnan hallittavuutta ja ennus-tettavuutta. Samassa yhteydessä uudistettiin myös tukipalvelujen kustannusten vyörytysperi-aatteet. Keväällä 2016 suoritettiin hintojen tarkistuslaskenta, jonka seurauksena laskettiin 11 ja korotettiin 5 palvelutuotteen hintaa. Tukipalvelujen vyörytysperiaatteisiin ei tehty muutoksia.

Talouden tasapainotusohjelman, käynnistettyjen rakenteellisten uudistusten, henkilöstötyön ja kaikkien etevalaisten panoksen ansiosta Eteva teki vuonna 2016 kolmannen ylijäämäisen tu-loksen toiminta-aikanaan. Kuntayhtymän tulos on 1,3 miljoonaa euroa, mikä ylittää talousarvion 1,29 miljoonalla eurolla. Eteva konsernin tulos on puolestaan 1,4 miljoonaa euroa. Asumispal-velujen täyttöaste oli hyvällä tasolla. Kehitysvammapsykiatrian yksiköiden taloudessa tapahtui notkahdus kesällä 2016, mutta tilanne saatiin korjaantumaan syksyn aikana.

Eteva kävi syksyllä 2016 pääosin seudulliset sopimusohjausneuvottelut jäsenkuntiensa kanssa. Kuntien taloustilanne jatkuu kireänä, mikä heijastuu myös Etevalle asetettaviin toiminnallisiin ja taloudellisiin tavoitteisiin. Asiakasmääriin ei odoteta merkittäviä muutoksia.

Hyvinkäällä siirtyi yksi asumisyksikkö kunnan omaksi toiminnaksi elokuussa. Järvenpäässä käynnistettiin vuoden 2016 aikana uuden pienkerrostalon rakentaminen. Espoossa on laajen-nettu päiväaikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä. Lohjalle ja Vihtiin syksyllä 2015 avatut uudet asumisyksiköt toimivat vuoden 2016 alusta koko laajuudessaan.

Kesäkuussa 2016 astui voimaan kehitysvammalain muutos, jonka tavoitteena on edistää asi-akkaiden itsemääräämisoikeutta ja selkeyttää rajoitustoimenpiteiden käyttöä. Muutoksen toi-meenpano on vaatinut merkittävästi resursseja. Sama koskee myös kansallisia ICT-hankkeita (Kanta, eResepti, Suomi.fi) sekä uuden kuntalain ja hankintalain voimaanpanoa.

Vuoden 2016 keväällä vietiin loppuun Etevan johtamisjärjestelmän ja hallintosäännön uudistuk-set, jotka hyväksyttiin yhtymäkokouksessa ja yhtymähallituksessa.

Toimintakertomus

5

Etevassa panostettiin edelleen vahvasti työhyvinvoinnin ja johtamisen kehittämiseen sekä var-haiseen puuttumiseen työkykyyn, työmotivaatioon ja työyhteisön toimivuuteen liittyvissä kysy-myksissä. Terveysperusteisten poissaolojen osalta pilotoitiin omailmoitusajan pidentämistä. Pi-lotoinnista saatiin niin hyviä tuloksia, että yhtymähallitus päätti laajentaa toimintamallin osaksi koko Etevan toimintaa.

Vuonna 2015 käynnistettyä asiakasraatitoimintaa jatkettiin asiakkaiden osallisuuden lisää-miseksi ja varmistamiseksi. Lisäksi syksyllä 2016 toteutettiin asiakastyytyväisyyskyselyt tilaaja-asiakkaille ja keskisen alueen henkilöasiakkaille. Tilaaja-asiakkaiden antamat arviot Etevan toi-minnasta eri osa-alueilla – strategian toteutuminen, palveluihin tulo ja niiden toteuttaminen sekä viestintä – olivat joko samaa tasoa tai paremmat kuin edellisenä vuonna. Henkilöasiakkailta kysyttiin muun muassa itsemääräämisoikeuteen liittyvistä asioista, kommunikoinnin sujumi-sesta sekä siitä miten he kokivat, että heitä kohdellaan Etevan palveluissa. Turvallisuudentun-teesta kysyttäessä 95% asiakkaista koki olonsa turvalliseksi Etevan asumisessa ja päiväaikai-sessa toiminnassa.

Kulunut vuosi on vaatinut venymistä johdolta, henkilöstöltä, luottamushenkilöiltä ja jäsenkun-nilta, mistä lämmin kiitos kaikille. Eteva jatkaa inhimillisesti ja yhteiskunnallisesti tärkeää tehtä-väänsä arvojensa viitoittamalla positiivisen uskalluksen, yhteistyön, avoimuuden ja ihmisen kunnioittamisen tiellä.

Espoon toimintakeskuksessa juhlittiin 100-vuotiasta Suomea joulukuussa 2016. Esitys oli teat-terin ja sirkuksen keinon rakennettu ja sen teemana olivat suuret urheiluteot.

Toimintakertomus

6

Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Eteva kuntayhtymän ylin päättävä luottamuselin on yhtymäkokous, johon jäsenkunnat valitse-vat edustajansa (yksi edustaja/kunta). Yhtymähallitus, jossa on 13 jäsentä, vastaa kuntayhty-män hallinnosta ja taloudenhoidosta. Vuonna 2016 jäsenkuntia oli 45.

Yhtymähallitus

Yhtymähallitus

Varsinaiset jäsenet Varajäsenet

Syväniemi Martti, puheenjohtaja

Lempiäinen Jussi

Lindberg Arto, varapuheenjohtaja

Träff Raija

Järvinen Tiina Lylylahti Harri

Kotiranta Pirjo Järvinen Anja

Mäntylä Matti Hautala Hanna

Nummenranta Charlotte Nikulainen Heikki

Palenius Timo Alén Hannu

Peltola Veijo Rahkio Marjatta

Pokki Hilkka Lyly Sakari

Salovaara Risto Rossi Reeta

Sovasto Eeva Keipilä Leenamaria

Suuronen Airi Alatalo John

Warras-Stjernvall Annika Bäckroos Roger

Toimintakertomus

7

Eteva kuntayhtymän hallinto-organisaatio

Tilintarkastaja ja tarkastuslautakunta

Tilintarkastajana on toiminut KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy.

Tarkastuslautakunta


Laine Pasi, puheenjohtaja

Laaksonen Jari

Lumikumpu Päivi, varapuheenjohtaja

Juolahti Merja

Kaskiharju Jouni Stigell Reima

Orlando Carita Manninen Marjaana

Satovuori Kari Louekoski-Huttunen Toini

Toimintakertomus

8

Tytäryhtiöiden hallitusten jäsenet ja varajäsenet

Uudenmaan Vammaispalvelut Oy

Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty

Lindberg Arto, puheenjohtaja

Palenius Timo, varapuheenjohtaja

Järvinen Tiina

Suuronen Airi

Warras-Stjernvall Annika

Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta


Harjuhahto-Madetoja Katrina, puheenjohtaja

Kilpeläinen Kaarina

Forssen Tuulikki Parikka Janne

Mörsky Marko Lehtimäki Markku

Tuominen Anne Mikkola Tarja

Vuorinen Päivi H. Peltola Ulla

Osakkuusyhtiöiden hallitusten jäsenet

Kiinteistöosakeyhtiö Järvenpääntie 640Y


Koli Matti-Jukka, puheenjohtaja

Lehtimäki Markku

Niemelä Jorma

Toimintakertomus

9

Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo


Seppälä Hannu, puheenjohtaja

Lehtimäki Markku

Peltola Veijo

Warras-Stjernvall Annika

Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa

Yhtymäkokous on 17.12.2015 hyväksynyt Etevan talousarvion 2016 tulokseksi 26.365 euroa. Talouden tasapainotusohjelman 2014-2016, rakenteellisten uudistusten, johtamisen kehittämi-sen sekä toimintojen kriittisen tarkastelun ja tehostamisen seurauksena saavutettiin selkeästi talousarvion ylittävä tulos 1.312.611 euroa.

Hyvinkäällä siirtyi yksi asumisyksikkö kunnan omaksi toiminnaksi elokuussa. Järvenpäässä käynnistettiin vuoden 2016 aikana uuden pienkerrostalon rakentaminen. Espoossa on laajen-nettu päiväaikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä. Lohjalle ja Vihtiin syksyllä 2015 avatut uudet asumisyksiköt toimivat vuoden 2016 alusta koko laajuudessaan.

Kesäkuussa 2016 astui voimaan kehitysvammalain muutos, jonka tavoitteena on edistää asi-akkaiden itsemääräämisoikeutta ja selkeyttää rajoitustoimenpiteiden käyttöä. Muutoksen toi-meenpano on vaatinut merkittävästi resursseja. Sama koskee myös kansallisia ICT-hankkeita (Kanta, eResepti, Suomi.fi) sekä uuden kuntalain ja hankintalain voimaanpanoa.

Vuoden 2016 keväällä vietiin loppuun Etevan johtamisjärjestelmän ja hallintosäännön uudistuk-set, jotka hyväksyttiin yhtymäkokouksessa ja yhtymähallituksessa.

Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Etevan ensimmäiset toimintavuodet 2009-2013 olivat alijäämäisiä, mihin vaikuttivat muun mu-assa laitospurun toimeenpano sekä kahden kuntayhtymän fuusiosta aiheutuneet päällekkäis-kustannukset. Vuosina 2014-2015 Eteva teki selkeästi ylijäämäiset tulokset, joilla kertynyt ali-jäämä saatiin katettua. Kuntayhtymän tulos vuonna 2016 on 1,3 miljoonaa euroa, mikä ylittää talousarvion 1,29 miljoonalla eurolla. Eteva konsernin tulos on puolestaan 1,4 miljoonaa euroa. Etevan taseessa ei ole enää aiemmilta vuosilta kertynyttä alijäämää, joten vuodelta 2016 syn-tynyt ylijäämä esitetään tilinpäätöksessä palautettavaksi jäsenkunnille vuoden 2016 ostojen suhteessa.

Uudistetun strategian, talouden tasapainotusohjelman sekä uudistettujen toimintamallien ja prosessien avulla talous saadaan pysymään tavoitetasolla tulevinakin vuosina, mikäli asiakas-määrissä ei tapahdu merkittäviä muutoksia.

Etevan tulevaisuuteen vaikuttaa julkisen sektorin taloudellisen tilanteen ohella erittäin merkittä-västi käynnissä oleva sote- ja maakuntauudistus. Eteva osallistuu aktiivisesti uudistuksen toi-meenpanoon, tiedottaa siitä avoimesti henkilöstölle ja luottamushenkilöille, ottaa kantaa ja an-taa lausuntoja sekä valmistautuu oman toimintansa osalta tuleviin muutoksiin. Sipilä I hallituk-sen linjausten pohjalta näyttää siltä, että Etevan toiminta jakaantuu 1.1.2019 alkaen kolmen maakunnan alueelle: Uusimaa, Kanta- ja Päijät-Häme.

Toimintakertomus

10

Henkilöstön keski-ikä Etevassa on 41,5 vuotta, mikä on selkeästi matalampi kuin kuntasektorilla keskimäärin. Henkilöstön saatavuus on myös merkittävästi parantunut viimeisten vuosien ai-kana, ja tämän kehityksen uskotaan jatkuvan lähitulevaisuudessa.

Etevan tytäryhtiö Uudenmaan Vammaispalvelut Oy on aloittanut uuden asumisyksikön raken-nuttamisen Järvenpäähän. Kohteeseen on saatu ARA-rahoitus. Asiakkaat ja henkilöstö pääse-vät muuttamaan uusiin tiloihin vuoden 2017 lopulla. Sote- ja maakuntauudistuksen vuoksi kiin-teistöinvestointeihin, kuten muihinkin investointeihin, suhtaudutaan lähivuosina hyvin kriittisesti.

Kuntayhtymän henkilöstö

Kuntayhtymän henkilöstömäärä 31.12.2016 oli 1 266. Henkilöstömäärä on vähentynyt 2,4 % vuodesta 2015. Toistaiseksi voimassa olevassa palvelussuhteessa oli 1 011 henkilöä. Määrä-aikaisen henkilöstön määrä oli 255. Määräaikaisen henkilöstön osuus on vähentynyt 3,2 pro-senttiyksikköä. Henkilötyövuosina kuvattuna henkilöstömäärä oli 1 156. Henkilötyövuosi kuvaa paremmin vuoden aikana palvelussuhteessa ollutta työvoimaa kuin henkilöstömäärä tiettynä päivänä. Ostopalveluna hankittiin 62 henkilötyövuotta ja perhehoitajien toimeksiantosopimuk-sista koostui 45 henkilötyövuotta.

HENKILÖSTÖMÄÄRÄT TULOSALUEITTAIN

2016 2015 2014 2013 muutos % % -osuus

Elämän tuki 1 048 1 069 1 167 1 172 -2,0 82,8

Erityispalvelut 177 183 170 147 -3,3 14,0

Tukipalvelut 41 45 46 45 -8,9 3,2

YHTEENSÄ 1 266 1 297 1 383 1 364 -2,4 100,0

HENKILÖSTÖKUSTANNUKSET (1000 EUROA)

2016 2015 2014 2013 muutos %

Palkat ja palkkiot 41 451 40 916 43 220 43 237 1,3

Henkilöstökulujen korjauserät -757 -868 -1 016 -1 107 -12,8

PALKAT JA PALKKIOT YHTEENSÄ 40 694 40 049 42 204 42 130 1,6

KUEL-maksut 7 885 7 768 8 312 10 316 1,5

Sosiaaliturvamaksu 809 836 914 861 -3,2

Työttömyysvakuutusmaksu 1 557 1 286 1 211 1 374 21,0

Tapaturmavakuutusmaksu 399 350 349 633 13,9

HENKILÖSIVUKULUT YHTEENSÄ 10 650 10 240 10 786 13 184 4,0

Koulutuskustannukset 245 258 293 264 -5,3

Työterveyshuolto 756 764 777 741 -1,1

Henkilökuntalahjat ja -edut 156 129 27 88 21,0

VAPAAEHTOISET HENKILÖSTÖKULUT 1 156 1 151 1 097 1 092 0,4

Ostopalvelut 3 166 2 941 3 246 2 164 7,6

YHTEENSÄ 55 665 54 381 57 334 58 570 2,4

Henkilöstökustannukset / henkilö 44 42 41 43 4,9

Toimintakertomus

11

Kertomusvuonna henkilöstökustannukset olivat 55,7 miljoonaa euroa, josta ostopalveluina han-kitun sijaisvälityksen osuus oli 3,2 miljoonaa euroa. Henkilöstökustannukset kasvoivat 4,9 % suhteutettuna henkilöstömäärään. Ostopalveluina tuotetun sijaisvälityksen kustannukset kas-voivat 7,6 %. Koulutuskustannukset vähenivät 5,3 %. Henkilöstösivukuluissa oli kasvua: työttö-myysvakuutusmaksut kasvoivat 21,0 % ja tapaturmavakuutusmaksut 13,9 %.

Muita henkilöstöä kuvaavia lukuja:

Terveysperusteisten poissaolojen kokonaismäärä väheni 1,4 %. Terveysperusteisten poissaolojen määrä oli 19,3 päivää / työntekijä.

Työtapaturmien määrä pysyi ennallaan; työmatkatapaturmien määrä oli 19 kpl (2015: 23). Työ- ja työmatkatapaturmien määrä väheni yhteensä 1,7 %.

Henkilöstön keski-ikä oli 41,5 vuotta (2015: 41,7)

Miesten osuus oli 13,6 % ja naisten 86,4 %

Hakemusten määrä avointa työpaikkaa kohden oli 10,5

Henkilöstön sisäisen liikkuvuuden ja yhteiskäytön määrä oli 18 186 tuntia. Määrä vä-hentyi 3,2 %, mutta luku ei ole vertailukelpoinen edelliseen vuoteen, koska organisaa-tiorakenne on muuttunut.

Henkilöstökertomuksessa 2016 on kuvattu yksityiskohtaisesti Etevan henkilöstöä kuvaavat tun-nusluvut, niiden muutokset vuosina 2013–2016 sekä kuntayhtymässä tehdyt toimenpiteet työ-hyvinvoinnin ja työn tuottavuuden kehittämiseksi.

Arvio merkittävimmistä riskeistä ja toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista

Eteva-tasolla vuoden 2015 alussa tehdyssä riskikartoituksessa erittäin merkittäviksi riskeiksi on arvioitu kuntatalouden heikkeneminen, lainsäädännössä ja yhteiskunnassa tapahtuvat muutok-set sekä puutteelliset sopimuskäytännöt. Merkittäviksi riskeiksi on arvioitu kiinteistöihin, tieto-järjestelmiin, avainhenkilöiden vaihtumiseen ja henkilöturvallisuuteen liittyvät riskit sekä henki-löstön työkykyongelmien aiheuttamat riskit.

Keskeiset ulkoiset riskit liittyvät julkisen talouden kehitykseen. Palvelujen kysynnän kasvu ja julkisen sektorin rahoituspohjan samanaikainen heikkeneminen edellyttävät Etevalta vahvaa johtamista ja toimintamallien uudistamista. Jos käynnissä oleva sote- ja maakuntauudistus to-teutuu nykymuodossaan, niin Etevan toiminta itsenäisenä kuntayhtymänä lakkaa ja siirtyy va-roineen ja velkoineen osaksi kolmea maakuntaa (Uusimaa, Kanta- ja Päijät-Häme) vuoden 2019 alusta lähtien.

Haastavassa taloustilanteessa osa jäsenkunnista saattaa tehdä Etevaa koskevia ratkaisuja omista taloudellisista ja toiminnallisista lähtökohdistaan käsin, jolloin jäsenkuntien kokonaisetu saattaa kärsiä. Kuntien hankintapolitiikan muuttuvat linjaukset voivat myös vaikuttaa Etevan palvelujen kysyntään.

Keskeisiä sisäisiä riskejä ovat henkilö- ja työturvallisuuteen sekä palvelutoiminnan täyttöastee-seen liittyvät riskit. Palvelualan organisaatiossa johtaminen ja esimiestoiminta vaikuttavat mer-kittävästi työhyvinvointiin ja tuottavuuteen. Henkilöstön työkykyyn ja osaamiseen liittyvät riskit voivat ilmetä sairauspoissaoloina ja työyhteisöongelmina, ja ne voivat heijastua myös asiakkai-den käytökseen. Lyhyen työkokemuksen omaavan henkilöstön suuri osuus on osaamis- ja tur-vallisuusriski, johon voidaan vaikuttaa muun muassa perehdytyksellä ja täydennyskoulutuk-sella. Henkilöstön saatavuutta voidaan edistää oppilaitosten kanssa tehtävällä yhteistyöllä ja oppisopimuskoulutuksella. Etevan toiminnassa ajoittain realisoituva henkilöturvallisuuteen liit-tyvä riski on myös asiakkaiden toisiin asiakkaisiin ja/tai henkilökuntaan kohdistama väkivalta. Alentunut täyttöaste asumispalveluissa ja kehitysvammapsykiatrian yksiköissä voi aiheuttaa ta-loudellisen riskin, koska toiminnan sopeuttaminen muuttuneeseen kysyntään ei kaikilta osin on-nistu lyhyellä tähtäimellä.

Toimintakertomus

12

Mahdollinen kysynnän selkeä väheneminen sekä Etevan palvelutoiminnan tila- ja työvoimaval-taisuus vaikuttavat yhdessä siten, että taloudelliset riskit voivat todentua nopeasti.

Digitalisaation edetessä tietoturva- ja tietosuojariskit ovat entistä merkittävämmässä asemassa. Etevassa on näihin haasteisiin varauduttu muun muassa perustamalla yhtymähallituksen alai-nen tietoturvatoimikunta sekä nimittämällä kaksi tietosuojavastaavaa ja tietoturvavastaava.

Etevan tytäryhtiöiden omistamiin kiinteistöihin liittyy yleisiä toimitiloihin liittyviä riskejä, kuten si-säilmaongelmat, lainsäädännön muutosten vuoksi vanhentuvat tai merkittäviä uudistuksia vaa-tivat tilat sekä lisääntyvä korjausvelka, jota ei voida täysin kattaa vuokratuotoilla. Lisäksi kiin-teistöjen täyttöasteen heikkeneminen voi aiheuttaa rahoitusriskin.

Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Eteva kuntayhtymän toiminta on taloudellista ja tuloksellista sekä tehtyjen päätösten mukaista. Näin varmistetaan strategisten, taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen, päätös-ten perusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus, omaisuuden ja voimavarojen turvaami-nen sekä lainsäädännön, viranomaisohjeiden, toimielinten ja johdon päätöksien noudattami-nen.

Yhtymäkokous päättää kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Pe-rusteista päättäessään yhtymäkokous ohjaa sitovasti yhtymähallitusta sen hoitaessa hallinnon ja talouden vastuutehtävää sekä toiminnan johtotehtävää. Yhtymäkokous hyväksyy myös hal-lintosäännön, jossa annetaan tarpeelliset määräykset hallinnon ja talouden tarkastuksesta sekä sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta.

Yhtymähallitus vastaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Toimitusjohtaja johtaa yhtymähallituksen alaisena kuntayhtymän hallintoa, taloudenhoitoa sekä muuta toimin-taa. Operatiivinen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen on siten osa yhtymähal-litukselle ja toimitusjohtajalle säädettyä hallinnon ja taloudenhoidon tehtävää. Lisäksi kaikki ne toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu toimivaltaa kuntayhtymän varojen käytössä ja/tai jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta.

Sisäinen valvonta on osa kuntayhtymän johtamisjärjestelmää sekä johdon ja hallinnon työväline eikä sitä eriytetä muusta tavoitteiden saavuttamiseen tähtäävästä toiminnasta, vaan se on jat-kuva osa päivittäistä johtamista, ohjaamista ja työn toteuttamista.

Sisäisen valvonnan osalta selonteko perustuu tulosaluejohtajien tekemään arviointiin sekä tar-kastustoimenpiteissä esille nousseisiin seikkoihin.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen

Yhtymähallituksen tiedossa ei ole lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- tai johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvausvaatimus, kanne tai muu vastaava vaatimus tai oikeusseuraamus.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin päte-vyys ja luotettavuus

Tavoitteiden toteutumisen, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden seuranta on esitetty tässä toimintakertomuksessa.

Riskienhallinnan järjestäminen

Riskienhallinnan operatiivinen toiminta ja vastuu on hajautettu. HR:n riskienhallintayksikkö vas-taa henkilöstö- ja asiakasturvallisuudesta, työturvallisuudesta, palo- ja pelastustilanteisiin liitty-vän turvallisuuden varmistamisesta sekä valmiussuunnittelusta. Vahinkoriskeistä aiheutuviin ta-loudellisiin menetyksiin ja henkilövahinkojen korvauksiin on varauduttu vakuutuksin. Vahinko-riskien ehkäisyyn vaikutetaan henkilöstön perehdytyksellä ja koulutuksella.

Riskienhallintaa toteutetaan talousarvion ja merkittävien muiden päätösten valmistelun yhtey-dessä. Toimielimet ja konserniyhteisöt raportoivat merkittävistä riskeistään ja riskien hallinnan kehittämisestä osana toiminnan ja talouden seurantaa ja raportointia.

Toimintakertomus

13

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta

Yhtymähallituksen tiedossa ei ole omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa toteutuneita menetyksiä tai arvonalennuksia, tai että niistä olisi jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.

Sopimustoiminta

Yhtymähallituksen tiedossa ei ole sellaisia sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seu-raamuksia, joista aiheutuisi taloudellista vahinkoa.

Kuntayhtymän sopimustenhallinnan ja hankintojen kehittämistä jatkettiin vuoden 2016 aikana. Hankinnoissa käyttöön otettiin sähköinen kilpailutusjärjestelmä Cloudia. Kuntayhtymän hankin-taohje, hankintaprosessi ja käytettävät päätöslomakkeet päivitettiin. Sopimustenhallinnan säh-köistämisen projekti käynnistettiin loppuvuodesta.

Toimintakertomus

14

Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

Tilikauden tuloksen muodostuminen

Tuloslaskelma (1 000 euroa)

2016

2015

Jäsenkuntamyynti 63 307 62 685

Muut toimintatuotot 11 713 11 494

Avustukset 368 397

Toimintatuotot yhteensä 75 388 74 576

Henkilöstökulut -51 344 -50 289

Henkilöstöpalvelujen ostot -3 166 -2 941

Muut toimintakulut -18 989 -18 821

Toimintakulut yhteensä -73 499 -72 051

Toimintakate 1 888 2 525 Rahoitustuotot ja -kulut 42 39

Vuosikate 1 931 2 564

Poistot -500 -435

Tilikauden tulos 1 431 2 129

Rahastojen lisäys -118 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 313 2 129

Toimintatuotot/toimintakulut 102,6 % 103,5 %

Vuosikate/poistot

386,2 %

589,4 %

Tilikauden aikana jäsenkuntamyynti ylitti budjetin 1,9 % ja muut toimintatuotot ylittivät budjetin 6,4 %.

Henkilöstökulut, joihin on laskettu mukaan henkilöstöpalvelujen ostot, ylittivät budjetin samassa suhteessa jäsenkuntamyynnin kanssa eli 1,9 %. Muut toimintakulut alittivat budjetin 1,8 %. Toi-mintakate ylitti budjetin 1,3 miljoonaa euroa. Rahoitustuotot ja poistot huomioiden tilikauden tulos on 1,4 miljoonaa euroa yli budjetoidun.

Toimintatuotot kattavat täysimääräisesti toimintakulut ja vuosikate ylittää selkeästi poistot.

Toimintakertomus

15

Toiminnan rahoitus

Rahoituslaskelma (1 000 euroa) 2016 2015

Toiminnan rahavirta


Investointien rahavirta

Investointimenot -456 -483

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0 19

Pysyvien vastaavien sijoitusten luovutustulot 27 2

-429 -462

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 502 2 102

Rahoituksen rahavirta

Muut maksuvalmiuden muutokset

Saamisten muutos 163 -986

Korottomien velkojen muutos 881 -476

Rahoituksen rahavirta 1 044 -1 462

Rahavarojen muutos

2 546

640

Rahavarat 31.12. 5 677 3 131 Rahavarat 1.1.

3 131

2 491

Investointien tulorahoitus 423,5 % 530,8 %

Pääomamenojen tulorahoitus 423,5 % 530,8 %

Lainanhoitokate 335,0 306,2

Kassan riittävyys, pv 15,4 15,8

Etevan perustoiminta on kannattavaa ja toiminnan rahavirta positiivinen. Investoinnit kohdistu-vat toiminnan kehittämiseen kuten langattoman verkon laajennus, palkkatoimintojen uudistami-nen ja uuden intran rakentaminen; lisäksi on vähäisiä auto-, kalusto- ja lisenssihankintoja. Lik-viditeetti vaihtelee kuukausittain jälkikäteen tehtävän laskutuksen vuoksi.

Toimintakertomus

16

Rahoitusasema ja sen muutokset

Tase (1 000 euroa) 2016 2015

Aineettomat hyödykkeet 486 426

Aineelliset hyödykkeet 892 996

Sijoitukset 13 758 13 785

Pysyvät vastaavat yhteensä 15 136 15 207

Lyhytaikaiset saamiset 8 800 8 963

Pankkisaamiset 5 677 3 131

Vaihtuvat vastaavat yhteensä 14 477 12 094

Vastaavaa yhteensä 29 613 27 301

Peruspääoma 16 118 16 118

Kehittämisrahasto 118

Edellisten tilikausien tulos 25 -2 103


Oma pääoma yhteensä 17 574 16 143

Lyhytaikainen vieras pääoma 12 039 11 158

Vieras pääoma yhteensä 12 039 11 158

Vastattavaa yhteensä

29 613

27 301

Omavaraisuusaste 59,3 % 59,1 %

Suhteellinen velkaantuneisuus 16,0 % 15,0 %

Kertynyt yljäämä 31.12., 1 000 eur 1 338 25

Lainakanta 31.12., 1 000 eur 0 0 Lainasaamiset 31.12., 1 000 eur

300

300

Etevan omavaraisuusaste on hyvä. Oma pääoma on 17,6 milj. euroa.

Kokonaistulot ja -menot

TULOT 1 000 € MENOT 1 000 €

Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta

Toimintatuotot 75 388 Toimintakulut 73 499

Muut rahoitustuotot 48 Korkokulut 6

Investoinnit Investoinnit

Käyttöomaisuuden luovutustulot 27 Käyttöomaisuusinvestoinnit 456

Kokonaistulot yhteensä 75 463 Kokonaismenot yhteensä 73 961

Toimintakertomus

17

Kuntayhtymäkonsernin toiminta ja talous

Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä

Konsernin toiminnan ohjaus

Eteva konsernin ohjaus perustuu konserniohjeisiin, jotka ovat osa kuntayhtymän hallintosään-töä. Konserniohjeissa on määritelty konserniohjauksen periaatteet, joiden perusteella konser-nijohto ohjaa kuntayhtymäkonsernia.

Konserniohjauksen ja -valvonnan perustana on konserniyhteisöjen hallitusten nimeäminen si-ten, että yhtymähallitus valitsee niihin edustajat. Tällöin yhteys kuntayhtymään on kiinteä, ja konserniyhteisöjen hallituksen jäsenet tuntevat kuntayhtymän toimintalinjat ja ohjaavat tätä kautta konsernin toimintaa Eteva kuntayhtymän tavoitteiden mukaisesti.

Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Järvenpäässä käynnistettiin vuoden 2016 aikana uuden pienkerrostalon rakentaminen. Es-poossa on laajennettu päiväaikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä. Lohjalle ja Vihtiin syksyllä 2015 avatut uudet asumisyksiköt toimivat vuoden 2016 alusta koko laajuudes-saan.

Raaseporin Karjaalle vuonna 2007 valmistuneen asumisyksikön korjausurakka valmistui heinä-kuussa 2015, ja korjaustoimenpiteiden yhteissummaksi muodostui 1.779.798 euroa. Rekla-maatiot ja vaatimukset tehdyistä rakennusvirheistä jätettiin vuonna 2014 kohteen rakentaneelle urakoitsijalle. Tuusulan käräjäoikeus antoi 24.9.2014 päätöksen väliaikaisesta turvaamistoi-mesta, jonka perusteella kiinteistön rakentaneen rakennusliikkeen omaisuutta määrättiin taka-varikkoon 1.400.000 euron edestä. Käräjäoikeudelle jätettiin haastehakemus rakennusliikettä kohtaan loppuvuodesta 2014. Valmisteleva istunto oli 3.3.2016. Asiassa neuvoteltiin syksyn 2016 aikana sovintoratkaisu, jonka perusteella Ab VNB Finans Oy suorittaa Uudenmaan Vam-maispalvelut Oy:lle 350.000 euron vahingonkorvauksen vuonna 2017.

Toimintakertomus

18

Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Yhtymäkokous on 19.5.2016 hyväksynyt uuden kuntalain mukaisen konserniohjeen osana hal-lintosäännön uudistusta. Konserniohjeella ja tytäryhtiöiden hallitusten kokoonpanolla on pyritty varmistamaan yhtymäkokouksen asettamien omistajapoliittisten linjausten toteutuminen.

Etevan toimitusjohtaja osallistuu konsernijohdon edustajana yhdessä yhtymähallituksen pu-heenjohtajan kanssa Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:n hallituksen kokouksiin sekä toimii hal-lituksen puheenjohtajana ja toimitusjohtajana Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinrannassa. Toimitusjohtajalla on lisäksi käytettävissään konserniyhteisöjen ajantasaiset tulosraportit.

Konsernivalvonnan kannalta merkittävin Eteva konserniin kuuluva yhteisö on kuntayhtymän 100 % omistama osakeyhtiö Uudenmaan Vammaispalvelut Oy, jonka toimitusjohtaja on myös Etevan johtoryhmän jäsen.

Yhtiön tehtävänä on huolehtia Etevan palvelutuotannossa tarvittavien kiinteistöjen ja muiden tilojen omistamisesta, hallinnoinnista, ylläpidosta, hankinnasta ja välivuokrauksesta. Tilahank-keiden osalta yhtymähallitus tekee Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:lle tilaukset toimitiloista ja kuntayhtymä vuokraa kyseiset tilat yhtiöltä. Yhtiö toimii myös rakennuttajana uudishankkeissa.

Etevan tilintarkastusyhteisö KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy toimii myös Eteva konsernin ty-täryhtiöiden tilintarkastajana.

Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

Konsernituloslaskelma (1 000 euroa) 2016 2015

Toimintatuotot 76 364 75 481

Toimintakulut -71 947 -70 200

Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta 43 -1

Toimintakate 4 459 5 280

Rahoitustuotot ja -kulut -511 -593


Poistot -2 434 -2 299

Tilinpäätössiirrot -118 0

Vähemmistöosuus -1 -1

Tilikauden ylijäämä 1 395 2 388

Toimintatuotot/toimintakulut 106,1 % 107,5 % Vuosikate/poistot

162,2 %

216,9 %

Konsernin toimintatuotot kattavat toimintakulut. Vuosikate kattaa täysimääräisesti suunnitelman mukaiset poistot.

Toimintakertomus

19

Konsernirahoituslaskelma (1 000 euroa) 2016 2015

Toiminnan rahavirta


Korjauserät -23 -4

3 925 4 683


Investointimenot -1 727 -3 840

Pysyvien vastaavien luovutustulot 628 516

-1 099 -3 324

Toiminnan ja investointien rahavirta 2 826 1 359


Antolainauksen muutokset

Antolainauksen lisäykset -72 -78

Antolainauksen vähennykset 34 58

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäykset 500 1 357

Pitkäaikaisten lainojen vähennykset -1 273 -963


Saamisten muutos -120 -800

Korottomien velkojen muutos 424 -868


-507

-1 294

Rahavarojen muutos

2 319

65

Rahavarat 31.12. 6 235 3 916

Rahavarat 1.1. 3 916 3 851

Investointien tulorahoitus 228,5 % 122,1 %

Pääomamenojen tulorahoitus 129,9 % 97,2 %

Lainanhoitokate 2,5 3,3 Kassan riittävyys, pv

30,1

18,9

Konsernin toiminnan rahavirta on positiivinen, investoinnit ja pääomamenot saadaan kokonai-suudessaan katettua tulorahoituksella. Lainanhoitokate osoittaa, että konsernin tulorahoitus riit-tää lainakorkojen ja -lyhennysten hoitoon, ja lainanhoitokyky on hyvä.

Toimintakertomus

20

Konsernitase (1 000 euroa) 2016 2015

Aineettomat hyödykkeet 575 427

Aineelliset hyödykkeet 49 397 50 858

Sijoitukset 2 021 1 982


Lyhytaikaiset saamiset 9 019 8 899

Pankkisaamiset 6 235 3 916

Vaihtuvat vastaavat yhteensä 15 254 12 815

Vastaavaa yhteensä 67 247 66 082

Peruspääoma 16 118 16 118

Muut omat rahastot 296 178

Edellisten tilikausien tulos -2 211 -4 599


Oma pääoma yhteensä 15 597 14 084

Vähemmistöosuus 122 121

Pitkäaikainen vieras pääoma 38 605 39 889

Lyhytaikainen vieras pääoma 12 923 11 988

Vieras pääoma yhteensä 51 528 51 877

Vastattavaa yhteensä

67 247

66 082

Omavaraisuusaste 23,4 % 21,5 %

Suhteellinen velkaantuneisuus 67,5 % 68,7 %

Kertynyt alijäämä 31.12., 1 000 eur -817 -2 211

Lainakanta 31.12., 1 000 eur 40 029 40 802 Lainasaamiset 31.12., 1 000 eur

0

0

Konsernin omavaraisuusaste on heikompi kuin Eteva kuntayhtymän, koska asumisyksiköt ra-kennetaan pääosin velkarahoituksella. Vieraan pääoman takaisinmaksuun kuluisi yli puolet vuoden toimintatuotoista.

Toimintakertomus

21

Konsernin henkilöstömäärä

Konsernin henkilöstömäärä oli kertomusvuonna 1 272. Henkilötyövuosia oli vuonna 2016 yh-teensä 1162. Ostopalveluna hankittiin 62 henkilötyövuotta ja perhehoitajien toimeksiantosopi-muksista koostui 45 henkilötyövuotta.

KONSERNIN HENKILÖSTÖMÄÄRÄT YHTIÖITTÄIN JA TULOSALUEITTAIN

2016 2015 2014 2013 muutos % % -osuus

Eteva kuntayhtymä 1 266 1 297 1 383 1 364 -2,4 99,5

Elämän tuki 1 048 1 069 1 167 1 172 -2,0 82,4

Erityispalvelut 177 183 170 147 -3,3 13,9

Tukipalvelut 41 45 46 45 -8,9 3,2

Uudenmaan Vammaispalvelut Oy 6 6 6 5 0,0 0,5

Pääjärven Kiinteistöpalvelut Oy 0 0 0 1 - 0,0

YHTEENSÄ 1 272 1 303 1 389 1 370 -2,4 100,0

Tilikauden tuloksen käsittely

Yhtymähallitus esittää yhtymäkokoukselle, että tilikauden tuloksesta, 1.430.610,53 euroa, siir-retään vapaaehtoiseen kehittämisrahastoon 118.000,00 euroa ja jäljelle jäävä tilikauden yli-jäämä 1.312.610,53 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille ja että miljoona eu-roa palautetaan yhtymäkokouksen jälkeen jäsenkunnille vuoden 2016 ostojen suhteessa. Ker-tyneeksi ylijäämäksi muodostuu 1.337.898,92 euroa oman pääoman suuruuden ollessa 17.574.051,75 euroa. Lisäksi yhtymähallitus esittää, että peruspääomalle ei makseta korkoa.

Talousarvio

22

Talousarvion toteutuminen

Käyttötalousosan toteutuminen

Etevan palvelutoiminta muodostuu kahdesta tulosalueesta: elämän tuki (asuminen, perhehoito ja päiväaikainen toiminta) sekä erityispalvelut.

Etevan tukipalvelut muodostuvat HR- ja taloushallinto-tulosalueista sekä yleishallinnosta ja viestinnästä osana kuntayhtymän johto -tulosaluetta.

Elämän tuki

Resurssit TP2014 TP2015 TA2016 TP2016

Henkilötyövuodet (htv) *) 1 116 1 081 1 074 1 052

Vakinaiset virat / toimet 1 053 977 939 916

Suoritteet 472 900 434 511 428 880 426 215

Tuotot (1 000 €) 68 865 64 760 63 550 65 767

Kulut (1 000 €) -67 712 -62 866 -63 532 -64 083

Kate (1 000 €) 1 153 1 894 18 1 684

*) TP2014 ei sisällä perhehoitajien ja vuokratyöntekijöiden työpanosta

Asumispalvelut ja päiväaikainen toiminta ovat toimineet yhdistettynä tulosalueena kaksi vuotta. Muutoksen avulla on parannettu toiminnan asiakaslähtöisyyttä, henkilöstön osaamista ja si-säistä yhteistyötä. Myös sisäinen liikkuvuus ja resurssien ristiinkäyttö on lisääntynyt.

Vuoden 2016 aikana palvelupäällikköalueiden määrää on edelleen vähennetty 23 alueeseen. Palvelupäälliköistä 14:llä on vastuullaan sekä asumista että päiväaikaista toimintaa henkilöstön yhteiskäytön ja sisäisen liikkuvuuden varmistamiseksi. Seitsemällä palvelupäälliköllä on aino-astaan asumisyksiköitä johdettavana, mutta niissäkin sisäistä liikkuvuutta on lisätty, mikäli se on yksiköiden etäisyyksien puolesta ollut mahdollista. Lisäksi perhepalveluilla ja tukiryhmätoi-minnalla on omat palvelupäälliköt.

Tulosalueella on kaikkiaan 23 palvelupäälliköä ja 45 vastaavaa ohjaajaa.

Uudistunut kehitysvammalaki tuli voimaan 10.6.2016. Lainmuutos nosti entistä vahvemmin kes-kiöön asiakkaiden itsemääräämisoikeuden ja rajoitustoimenpiteiden tarveharkinnan. Ohjauk-sessa vahvistetaan entisestään asiakkaan omaa toimintakykyä, vastuunottoa, itsenäisyyttä, va-linnanvapautta ja positiivista uskallusta. Laki mahdollistaa myös yhteisen ohjeistuksen rajoitus-toimenpiteiden toteuttamiseksi niille asiakkaille, jotka sekä asuvat että käyvät päiväaikaisessa toiminnassa Etevassa.

Elämän tuen edustajat ovat osallistuneet aktiivisesti 24.5.2016 asetetun työryhmän Kehitys-vammalain muutosten soveltaminen Etevassa työskentelyyn. Työryhmän tehtävänä on vastata kehitysvammalain muutosten soveltamisohjeista sekä koulutussuunnittelusta Etevassa. Lisäksi omaisille on järjestetty keskusteluiltoja.

Elämän tuen toimintayksiköissä valittiin loppuvuodesta 2016 IMO-vastaavat, joiden vastuulla on viedä eteenpäin itsemääräämisoikeuteen ja kehitysvammalakiin liittyviä asioita toimintayksi-köiden arjessa.

Kertomusvuoden aikana Etevan perhehoidossa toimi 29 pitkäaikaista ja 152 lyhytaikaista per-hehoitajaa. Perhehoitoa käyttäviä asiakkaita oli vuoden aikana lähes 200. Vuoden aikana to-

Talousarvio

23

teutettin alueellisesti 3 samansisältöistä perhehoitajille suunnattua koulutus- ja kehittämispäi-vää. Perhehoitajien mentorointitoiminta käynnistettiin pilottiryhmänä uudet pitkäaikaiset perhe-hoitajat. Pitkäaikaisille perhehoitajille toteutettiin tukitiimejä 4 kertaa. Lisäksi järjestettiin 1 yhtei-nen koulutus. Vertaisryhmätoimintaa toteutettiin 5 kertaa.

Uusia rakennushankkeita ei ennen sote- ja maakuntauudistusta aloiteta. Viimeisin hanke on yhteistyössä Järvenpään kaupungin vammaispalvelujen ja Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:n kanssa toteutettava pienkerrostalon rakentaminen Järvenpäähän. Talon alakertaan on raken-teilla ryhmäkoti 5 asiakkaalle ja muihin kerroksiin itsenäisiä tukiasuntoja. Talon on määrä val-mistua syksyllä 2017.

Lasten ja nuorten lyhytaikaishoitoa järjestettiin kertomusvuonna yhteistyössä päiväaikaisen toi-minnan kanssa. Tässä hyödynnettiin viikonloppuisin vapaana olevia tiloja Järvenpäässä ja Por-voossa. Porvoossa on toteutettu myös lyhytaikaishoitoa vammaisten lasten koteihin. Lohjan asumispalveluilta vapautunut Törmäsenkadun kiinteistö remontoitiin autismin kirjon asiakkai-den päiväaikaisen toiminnan ja viikonlopun yli tapahtuvan lyhytaikaishoidon toteuttamiseen.

Tukiryhmätoiminta on vakiintunut ja sen kysyntä on selkeästi kasvanut. Tukiryhmä toimii haas-tavissa asiakastilanteissa ohjaajien apuna ja perehdyttää heitä samalla asiakkaiden arjen oh-jaamiseen. Myös henkilöstön osaamisen kehittäminen on ollut yksi toiminnan painopistealu-eista. Tukiryhmätoimintaan valittiin vuoden 2016 lopussa 4 erikoisohjaajaa vakituisiin työsuh-teisiin. Kyseisille erikoisohjaajille on suunniteltu alueelliset vastuualueet, joilla he työskentelevät koordinoidusti silloin, kun eivät ole jalkautuneina. Vuonna 2016 tukiryhmä oli jalkautuneena 1–8 kuukautta 8:ssa eri toimintayksikössä.

Taide arjen vahvistajana -projektia jatkettiin kertomusvuonna. Projektissa toteutettiin erilaisia taidemuotoja 11 toimintayksikössä. Projekti on saanut hyvää palautetta toiminnan monipuoli-suudesta ja antanut positiivisia kokemuksia sekä asiakkaille että henkilöstölle.

Asiakkaille järjestettiin erilaista toimintaa ja tapahtumia sekä runsaasti retkiä. Suosikki retki-kohde oli Tallinna, mutta myös kotimaan kohteet kiinnostivat: Linnanmäki, SeaLife, Särkän-niemi, kylpylät, sisävesiristeilyt, Korkeasaari ja Ähtärin eläinpuisto. Sadonkorjuujuhlia, diskoja ja karaokeiltoja vietettiin monilla paikkakunnilla. Heinähumpatkin järjestettiin Hakamaan tilan tallissa. Asiakkaiden teoksista järjestettiin taidenäyttelyitä Karkkilassa Galleria Framillessa ja Lohjalla Saukkolan kirjastossa. Kolmannen kerran Karkkilassa Liimamäen tanssilavalla järjes-tetyissä lavatansseissa oli lähes 300 osallistujaa. Päivän kohokohtana oli taikuri Jokeri Pokeri Boxin esitys, joka tempaisi osallistujat mukaansa. Karkkiturnaus keräsi 5 jalkapallojoukkuetta kannatusjoukkoineen Karkkilan liikuntahalliin. Myös Miljoonamontussa järjestettyyn jalkapallo-turnaukseen osallistui 5 joukkuetta.

Päiväaikaisen toiminnan suunnittelussa ja kehittämisessä kiinnitettiin erityistä huomiota tila- ja kuljetuskustannusten optimointiin. Hyvinkäällä valmisteltiin toimintakeskuksen toiminnan siirtoa kahteen asumispalveluilta vapautuneeseen omakotitaloon, mikä toteutuu vuonna 2017. Espoon päiväaikaiseen toimintaan hankittiin entistä toimivammat ja suuremmat tilat, koska asiakas-määrä kasvoi huomattavasti. Uusiin tiloihin päästiin muuttamaan elokuun alussa. Asiakaskulje-tukset ja henkilöstön käyttö niiden toteuttamiseen toivat edelleen runsaasti haasteita, joten syk-syllä lähdettiin suunnittelemaan kuljetuspalvelujen kilpailutusta Keski-Uudellamaalla, Espoossa ja Porvossa. Kilpailutuksen toteuttaminen siirtyi kuitenkin vuodelle 2017.

Elämän tuessa toteutettiin myös useita kehittämishankkeita:

sisäisten valmentajien toimintamallin käyttöönotto (11 valmentajaa, YKS-työskentely-mallin kehittäminen ja koulutus sekä rakenteinen kirjaaminen)

OIVA-vuorovaikutusmallin koulutus ja käyttöönotto. OIVA-vuorovaikutusmalli on vai-keimmin puhevammaisten ihmisten ja työntekijöiden vuorovaikutusta vahvistava työs-kentelymalli. Yhteisö osallistuu vajaan vuoden kestävään työskentelyyn, jota ohjaa OIVA-ohjaaja.

Talousarvio

24

HYP-toimintamallin koulutus. Huomioivan yhdessäolon mallin perusajatuksena on, että jokainen ihminen tarvitsee vuorovaikutusta toisten kanssa, ja että onnistuneet yhdes-säolon kokemukset kannustavat kaikkia osapuolia lisäämään yhdessäoloa entisestään.

Koulu työpaikalla -hanke (yhteistyössä Amiedun Porvoon toimipisteen kanssa 11 opis-kelijaa suorittaa kehitysvamma-alan ammattitutkinnon)

Vaikuttavuushanke (yhteistyössä itsenäisten erityishuoltopiirien ja Tampereen yliopis-ton kanssa, mm. työkaluja arvioida oman työn vaikuttavuutta asiakkaiden tukemisessa heidän omien tavoitteidensa saavuttamisessa)

VIA-projekti (Vammaisten Ihmisoikeudet Asumisessa)

Nero-pilotti. Nero-pilotissa hyödynnetään käyttäytymisanalyysia arjen asiakastyön tu-kena.

Tukiryhmäläiset valmiina arjen haasteisiin.

Talousarvio

25

Toiminnallisten tavoitteiden 2016 toteutuminen

Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2016

Neuvottelut vuokra-asuntojen hankkimiseksi kuntien uudesta raken-nuskannasta

Neuvotteluja käyty kol-men kunnan edustajien kanssa

Yhteistyöesitys kolmelle kunnalle

Mäntsälän ja Lohjan kanssa aloitettu asiak-kaiden kartoitukset; Es-poon kanssa neuvoteltu

Suunnitelma vanhoista omakotitaloista luopu-miseksi

Järvenpää, Hyvinkää ja Vantaa

Kolmesta omakotitalosta luopuminen tai käyttötar-koituksen muutos

Hyvinkäällä 2 taloon siir-tyy päiväaikainen toi-minta 2017; Vantaalla 1 ja Järvenpäässä 2 talon tyhjentyminen.

Lasten ja nuorten vaati-van asumisen yksikön perustaminen

Yksikön perustaminen 4 lapselle ja nuorelle

Perustettu, mikäli riittä-västi kysyntää

Ei toteutunut, koska ei riittävästi kysyntää

Henkilöstö osaa käyttää Boardmaker-ohjelmaa, jotta asiakkaiden kom-munikaatio-mahdollisuu-det paranevat

60 % vakituisesta henki-löstöstä

Erillinen kysely 65 %

Sisäinen liikkuvuus li-sääntyy ja vakiintuu

20 % nousu edellisestä vuodesta

Tuntiseuranta 18186 tuntia (2015: 18792); määrä väheni 3,2 %, mutta organisaa-tiomuutosten vuoksi lu-vut eivät vertailukelpoi-sia

Monipuolisen osaamisen hyödyntäminen ja lisää-minen

Sairaanhoitajien, sosio-nomien ja avustajien palkkaaminen

Tukiryhmän hyötykäyttö

Ohjaajatasolla muiden kuin lähihoitajakoulutuk-sen suorittaneiden osuus lisääntyy

Sairaanhoitajien määrä 15 Sosionomien ja erikois-ohjaajien määrä 8 Avustajien määrä 36

Tukiryhmän käyttö 4 kohteessa

HRM-seuranta

Sairaanhoitajat 13

Erikoisohjaajat 7

Avustajat 57

5 tukiryhmää

Ei voida lisätä kehitys-vammalain muutoksen nojalla

YKS-toimintamallin yh-denmukaistaminen

Kaikilla samat työskente-lymenetelmät ja lomak-keet käytössä

YKS-valmentajien kou-luttamien yksiköiden määrä

Valmennusta on annettu 31 yksikköön

Yhteiskunnan tarjoamien palveluiden lisääntyvä käyttö

Jokaisesta yksiköstä lii-kutaan nykyistä enem-män ulos

Asiakaskuljetusten kus-tannusten alentaminen

Viikko-ohjelmien seu-ranta ja arviointi

10 % lasku asiakaskulje-tusten kustannuksissa

Toteutunut arjessa, mutta seurantaa ei saatu järjestettyä kustannus-tehokkaasti

Ei toteutunut, koska asiakasmäärä on kasva-nut ja liikkumista on li-sätty

Talousarvio

26

Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen

No

Nimi

Päivät TA2016

Tunnit TA2016

Päivät TP2016

Tunnit TP2016

Asiakas määrä

TP2016

Asuminen

2.1.1 Lasten ja nuorten lyhytaikainen asumispalvelu 5 520 4 560 106

2.1.2 Lasten ja nuorten lyhytaikainen asumispalvelu, lastensuoj

15 1

2.1.3 Lasten ja nuorten pitkäaikainen asumispalvelu 1 400 892 4

2.1.4 Lasten ja nuorten pitkäaikainen asumispalvelu, lastensuoj

157 1

2.1.5 Lasten ja nuorten tuntihoito 3 240 3 363 41

2.1.6 Omaan elämään valmennus 100 30 1

2.1.7 Laaja omaan elämään valmennus 150

2.2.1 Tuki omaan asuntoon (tuntiperusteinen) 20 300 11 746 69

2.2.2 Vähäinen avun tarve 33 500 33 359 109

2.2.3 Kohtalainen avun tarve 119 650 111 008 338

2.2.4 Kohtalainen avun tarve, lyhytaikainen asuminen 1 433 46

2.2.5 Suuri avun tarve 32 250 37 898 125

2.2.6 Suuri avun tarve, lyhytaikainen asuminen 1 372 31

2.2.7 Kaiken kattava avun tarve 34 850 34 210 105

2.2.8 Kaiken kattava avun tarve, lyhytaikainen asumi-nen

379 11

2.2.9 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen 11 300 13 046 47

2.2.10 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen, ly-hytaikainen asuminen

181 3

2.3.2 Määräaikainen lisätuki asumispalvelussa 970 1 713 25

No

Nimi

Päivät TA2016

Tunnit TA2016

Päivät TP2016

Tunnit TP2016

Asiakas määrä

TP2016

Perhehoito

3.1.1 Perhehoito, taso 1 8 300 6 096 19

3.1.2 Perhehoito, taso 1, lastensuojeluasiakas 981 6

3.1.3 Perhehoito, taso 1, lyhytaikainen perhehoito 3 300 2 494 73

3.1.4 Perhehoito, taso 2 (vaativa perhehoito) 5 000 3 253 13

3.1.5 Perhehoito, taso 2, lastensuojeluasiakas 1 200 4

3.1.6 Perhehoito, taso 2, lyhytaikainen perhehoito 1 500 2 333 70

3.1.7 Perhehoito, taso 3 (erityisen vaativa perhehoito) 730 1 537 7

3.1.9 Perhehoito, taso 3, lyhytaikainen perhehoito 180 411 8

Talousarvio

27

No

Nimi

Päivät TA2016

Tunnit TA2016

Päivät TP2016

Tunnit TP2016

Asiakas määrä

TP2016

Päiväaikainen toiminta

4.1.1 Tuettu työllistyminen, vähäinen tuen tarve 40 212 4

4.1.2 Tuettu työllistyminen, kohtalainen tuen tarve 2 450 2 459 22

4.2.1 Työllistymistä ja työssä pysymistä tukeva toi-minta

42 000 39 408 212

4.3.1 Osallisuutta tukeva toiminta, vähäinen tuen tarve 36 300 35 540 203

4.3.2 Osallisuutta tukeva toiminta, kohtalainen tuen tarve

23 300 21 942 131

4.3.3 Osallisuutta tukeva toiminta, suuri tuen tarve 31 390 33 425 181

4.3.4 Osallisuutta tukeva toiminta, kaiken kattava tuen tarve

4 430 7 548 50

4.3.6 Osallisuutta tukeva toiminta asumisyksikössä 7 030 10 194 114

4.3.7 Yksilöllinen tuote päiväaikaisessa toiminnassa 141 1

4.4.1 Määräaikainen lisätuki päiväaikaisessa toimin-nassa

393 8

4.5.1 Kuntouttava työtoiminta 1 116 1

4.5.2 Kuntouttava työtoiminta 2 36 2

4.5.4 Kuntouttava työtoiminta 4 sis ateria 836 9



Tunnusluvut, asuminen ja perhehoito TP2014 TP2015 TA2016 TP2016

Asiakasmäärä, pitkäaikaiset 797 687 790 677

Asiakasmäärä, lyhytaikaiset 303 221 320 190

Asiakasmäärä, parkki/tuntihoito 57 78 80 106

Vakinaiset virat ja toimet/asiakasmäärä 0,73 0,78 0,62 0,74

Htv/asiakasmäärä 0,79 0,85 0,70 0,82

Asumisyksiköiden määrä 133 127 121 120

Erillisten asuntojen määrä 30 33 35 34

Perhekotien määrä, pitkäaikaiset 34 29 24 24

Perhekotien määrä, lyhytaikaiset 138 152 175 131

Tunnusluvut, päiväaikainen toiminta TP2014 TP2015 TA2016 TP2016

Asiakasmäärä 894 715 725 791

Vakinaiset virat ja toimet/asiakasmäärä 0,24 0,28 0,28 0,24

Htv/asiakasmäärä 0,23 0,27 0,27 0,25

Toimipisteiden määrä 21 16 16 16

Talousarvio

28

Erityispalvelut

Resurssit TP2014 TP2015 TA2016 TP2016

Henkilöstö (htv) 157 161 162 164

Vakinaiset virat / toimet 150 148 150 148

Suoritteet 13 133 14 144 14 000 13 411

Tuotot (1 000 €) 9 483 9 309 9 427 9 024

Kulut (1 000 €) -9 537 -9 073 -9 419 9 395

Kate (1 000 €) -55 236 8 -371

Erityispalvelujen tavoitteena on turvata asiantuntija- ja erityisosaaminen Etevan palvelutoimin-nassa. Tulosalue muodostuu kolmesta tulosyksiköstä: palveluratkaisuyksikkö, asiantuntijapal-velut ja kehitysvammapsykiatria. Erityispalvelut tuottaa myös erityishuollon ja kehitysvammalain edellyttämän yksilöasioiden asiantuntijuuden.

Palveluratkaisuyksikkö vastaa yhteistyössä eri asiantuntijoiden ja kuntien edustajien kanssa palveluratkaisun suunnittelusta ja tuoteratkaisusta henkilöasiakkaille. Sosiaalityö on tuottanut vuoden 2016 aikana kaksi sosiaalityön katsausta, joihin on kerätty Etevan johtoa varten tietoa asiakkaiden palvelutarpeista sekä laajemmin yhteiskunnassa käynnissä olevista hankkeista ja lakiuudistuksista. Syksyn katsauksen pohjalta Etevan johtoryhmä päätti, että jatkossa kaikkein korkeimmilla palvelutuotteilla oleville asiakkaille tehdään Etevan palveluihin kuuluvana arjen kuntoutussuunnitelma. Sosiaalityö antaa lisäksi asiakaskohtaista neuvontaa ja ohjausta palve-lutoiminnan henkilökunnalle.

Asiantuntijapalveluja on kehitetty vastaamaan asiakkaiden palvelutarvetta ja Etevan strategian mukaista toimintaa. Elämän tuen toimintayksiköihin nimettiin vastuuasiantuntija, joka toimii asi-antuntijoiden ja toimintayksikön yhteyshenkilönä. Toimintayksikön asiakkaille kohdentuvat asi-antuntijapalvelut suunniteltiin palvelupäälliköiden ja vastuuasiantuntijoiden yhteistyönä. Palve-lutuotteisiin sisältyvillä asiantuntijapalveluilla vahvistetaan ennakoivaa työotetta, jotta mahdolli-siin ongelmatilanteisiin pystytään reagoimaan ajoissa asiakkaan omassa arjessa. Asiantuntija-palvelut ovat toteutuneet asiakkaiden yksilöllisinä palveluina, työyhteisöä tukevina moniamma-tillisina tukitiimeinä sekä yksikkökohtaisina koulutuksellisina tilaisuuksina. Kehitysvammapsyki-atrian työryhmätyötä on kehitetty vastaamaan asiakkaiden jaksojen tavoitteita entistä paremmin sekä tehostamaan työntekijöiden työajan käyttöä. Lifecare-asiakastietojärjestelmän tilastoimis-käytäntöjä on kehitetty asiantuntijatyön toteutumisen seuraamista varten.

Erityispalvelut vastaa myös kriisi- ja intensiivijaksojen toteutuksesta, tahdosta riippumattoman hoidon tutkimuksista ja toteutuksesta sekä pitkäkestoisesta kuntoutuksesta kolmessa kehitys-vammapsykiatrian yksikössä, jotka sijaitsevat Hämeenlinnassa, Lahdessa ja Keravalla. Kehi-tysvammapsykiatrian yksiköissä on ollut valmius kriisiasiakkaiden vastaanottamiseen vuoden 2015 alusta. Kriisipaikkojen tarve on pysyvä. Kehitysvammapsykiatrian konsultaatiotoiminta on hankittu ostopalveluna HYKS-sairaanhoitoalueen psykiatrian tulosyksiköltä. Eteva laatii Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin alueella lääkinnälliset kuntoutussuunnitelmat alle 16-vuotiaille asi-akkaille.

Yhteistyö Elämän tuen tulosalueen kanssa on lisääntynyt, ja palvelutoiminnan johdon säännöl-liset tapaamiset turvaavat asiakaslähtöisen toiminnan.

Palvelutoiminnan ja sen laadun kehittämiseksi osallistuttiin kertomusvuonna aktiivisesti kansal-lisiin kehittämishankkeisiin, kuten Kuntoutujan osallistaminen -hanke, IMO-hanke sekä VIA-pro-jekti (Vammaisten Ihmisoikeudet Asumisessa). Syksyllä 2016 käynnistyi valtakunnallinen ESR-hanke Osallisuuden varmistaminen ja syrjäytymisen ehkäiseminen vammaissosiaalityön asia-kasprosessissa, jossa Eteva on yksi osatoteuttaja. Neurokognitiivinen käyttäytymisanalyysi -

Talousarvio

29

koulutuksessa hankitun osaamisen jakaminen käynnistyi Nero-pilotin avulla. Vuoden 2016 ai-kana aloitettiin myös uudenlaisen terapiamuodon, dialektisen käyttäytymisterapian, soveltami-nen haastavien asiakkaiden palveluun Hämeenlinnan kehitysvammapsykiatrian yksikössä. Eri-tyispalvelut toteutti Etevan henkilöstölle 19 yleistä täydennyskoulutustilaisuutta ja 15 yksikkö-kohtaista koulutusta.Yksikkökohtaisten koulutusten tarve on kasvava.

Erityispalvelujen johtamisjärjestelmän kehittäminen on mahdollistanut hyvän toiminnallisen ja kohtuullisen taloudellisen tuloksen. Toimiva johtamisjärjestelmä ja johtamisosaaminen ovat ol-leet keskeisiä tavoitteita, joiden tuloksena henkilöstön hyvinvointi ja ammatillinen osaaminen on vahvistunut.



Palvelu järjestetään ta-voiteajassa kaikille uu-sille asiakkaille

Noin 100 asiakasta Effica-jonojen tilanne arviointikauden päätyt-tyä

Palvelu järjestetty 162 uudelle asiakkaalle

Toteutetaan välttämättö-mät asiakastarpeeseen perustuvat palvelutuote-muutokset yhteistyössä jäsenkuntien kanssa

Asiakastarpeeseen pe-rustuvat palvelutuote-muutokset toteutetaan

Effican Palveluratkaisu-jonon tilanne arviointi-kauden päätyttyä

165 palveluissa olevalle asiakkaalle on päivitetty palveluratkaisu Näistä tuotemuutoksia on ollut 65

Uusi palvelujen seuranta-malli on otettu käyttöön asetetun tavoitetason mukaisesti

630 asiakkaasta on tehty seurantakirjaus SPA-alustalle

SPA-raportointi Johtoryhmä päätti, ettei toteuteta

Rakenteellisen sosiaali-työn ylläpitäminen Ete-vassa

2 sosiaalityön katsausta ja niiden pohjalta käyn-nistettävät toimenpiteet

Johdon arvio Sosiaalityön katsaukset esitelty johtoryhmässä ja niiden pohjalta on käynnistetty sovitut toi-menpiteet

Sisäiset ja ulkoiset asiak-kaat ovat tyytyväisiä asi-antuntijapalveluun

Asiantuntijaosaaminen on vahvaa ja sitä hyö-dynnetään asiakkaiden arjessa

Ulkokuntamyynnin lisää-minen

Palautekysely

Myynnin kokonais-määrä

Sisäisten asiakkaiden palaute on parantunut vuodesta 2015 ja on ko-konaisuutena hyvällä tasolla

Ulkoinen myynti TP2016 212 t€ TA2016 190 t€ TP2015 237 t€

Kehitysvammapsykiatrian palvelut ovat kilpailuky-kyisiä

Jalkautuvien palvelujen määrä on lisääntynyt

Asiakaspaikkojen täyttö-aste keskimäärin 95 %

Jalkautuvia palveluja to-teutettu vuoden aikana 24 kpl

Effica- ja talousrapor-tointi

93,1%

Jalkautuvia palveluja 6 kpl

Talousarvio

30

Erityispalvelut tuottaa valtakunnallisesti tunnus-tettua laaja-alaista erityis-osaamista

Ulkokuntalaisten asiak-kaiden määrä 20 % vuo-sitasolla

Asiantuntijaosaamista tarjotaan valtakunnan ta-solla

Markkinoinnin lisääminen

Määrällinen seuranta

Uutiskirjeet ja eteva.fi

Osallistuminen kansalli-siin tapahtumiin

Ulkokuntalaisten asiak-kaiden määrä 23 %

Aktiivinen osallistumi-nen kansallisiin hank-keisiin ja tapahtumiin:

Kuntoutujan osallisuus -hanke

VamO-hanke

Kehitysvammaliiton IMO-projekti

VIA-projekti

Erityishuoltopiirien yh-teiset kehittämispäivät

Tukipiirin risteily

Asiantuntijaosaaminen on merkittävässä roolissa yksilöllisten palvelutuot-teiden suunnittelussa

Yksilölliset palvelutuot-teet noudattavat pää-sääntöisesti palvelutuote-luettelon sisältöä ja hin-noittelua

Effica-raportointi

Määrällinen seuranta

Toteutuneet asiantunti-jatunnit 20 558 h

Tukitiimit 247 kpl

Moniammatillisen yhteis-työn ja toimintaproses-sien kehittäminen erityis-palveluiden sisällä ja Eteva-tasolla

Erityispalvelujen proses-sit ovat toimivia ja oikein mitoitettuja

Kehitysvammapsykiatrian prosessit ovat yhteneväi-set eri toimintayksiköissä

Yhteistyö asumisen ja päiväaikaisen toiminnan kanssa toimii hyvin asiak-kaiden arjessa

Henkilöstö arvostaa ja hyödyntää toistensa osaamista arjessa

Johdon arvio

Säännölliset tulos-aluerajat ylittävät alue-päällikkötapaamiset

Yhteisten palvelujen ke-hittämispäivä henkilös-tölle

Prosesseja on kehitetty ja yhtenäistetty aktiivi-sesti sekä lisätty Eteva-tason yhteistyötä, mikä näkyy asiakastyytyväi-syydessä ja palvelun laadussa

Säännölliset aluepääl-likkötapaamiset ja yhtei-set johdon tapaamiset ovat toteutuneet 2 ker-taa kuukaudessa

Yhteisten palvelujen ke-hittämispäivä toteutunut

Kehitysvammapsykiatrian yksiköissä toteutuu psyki-atrisen asiakkaan hoito-takuu

Asiakkaan palvelu aloite-taan hoitotakuun edellyt-tämänä aikana kolmen viikon kuluttua lähetteen tai palvelupyynnön saa-pumisesta

Effica-raportointi Palvelupyyntö käsitel-lään viikon sisällä saa-pumisesta

Talousarvio

31


Kehitysvammapsykiatria

No

Nimi

Päivät TA2016

Tunnit TA2016

Päivät TP2016

Tunnit TP2016

Asiakas määrä

TP2016

Kehitysvammapsykiatrian yksiköt

2.2.9 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen 25 1

6.1.1 Kriisijakso 2 192 2206 28

6.1.2 Intensiivijakso 2 920 5423 60

6.1.3 Kuntoutusjakso I 6 618 3813 22

6.1.4 Kuntoutusjakso II 1 100 402 3

6.1.5 Lapsen tai nuoren intensiivijakso 1 170 1149 25

6.1.7 Liikkuva kehitysvammapsykiatrian palvelu 6 6

6.1.8 Lisätuote lastensuojelun asiakkaalle 1 1

Tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016

Htv 121 131 119 126

Vakinaiset virat/toimet 102 101 102 101

Vakinaiset virat ja toimet/asiakaspaikat 2,4 2,4 2,4 2,4

Htv/asiakaspaikat 3,0 3,1 2,8 3

Toimipisteiden määrä 3 3 3 3

Asiakaspaikkojen määrä 42 42 42 42

Palveluratkaisut ja asiantuntijapalvelut


Htv 29 30 40 39

Vakinaiset virat/toimet 48 47 48 47

Palvelupyyntöjen käsittelyaika (vrk) 7 7

Palveluratkaisujen määrä 171 474 350 327

Tukitiimit 211 395 320 247

Asiantuntijatyö tunteina *) 10 540 14 132 20 558

*) Toteuma 2015 on ajalta 1.4.-31.12.2015. Alkuvuoden tilastointitiedot ovat puutteelliset, koska tietojen kerääminen raportille vaati kirjaamiskäytännön muutoksen. TA2016 sisältää vain elämän tuen palvelu-tuotteisiin sisältyvät asiantuntijatunnit; TP2016 sisältää tämän lisäksi myös kehitysvammapsykiatrian palvelutuotteet

Talousarvio

32

Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto

Etevan tukipalvelut muodostuvat HR- ja taloushallinto-tulosalueista sekä hallinnosta ja viestin-nästä osana kuntayhtymän johto tulosaluetta. Tukipalvelut on Etevan palvelutoiminnan sekä tilaaja- ja henkilöasiakkaiden yhteistyökumppani, joka tarjoaa asiantuntijapalveluja ja arjen tu-kea sekä varmistaa, että Eteva on strategiansa mukaisesti hyvinvoiva ja tuottava yhteisö.

HR-tulosalue tuottaa kuntayhtymän henkilöstöhallinnolliset ja palkanmaksatukseen liittyvät pal-velut sekä valmistelee ja toteuttaa henkilöstösuunnitteluun, henkilöriskien hallintaan, turvalli-suuteen, työhyvinvointiin, osaamisen kehittämiseen ja henkilöstön saatavuuteen liittyviä palve-luja. HR vastaa myös talousarvion valmistelusta henkilöstökustannusten osalta sekä edustuk-sellisen yhteistoiminnan järjestämisestä.

Vuonna 2016 toteutettiin palkkajärjestelmän uusiminen ja valmisteltiin sähköisen matkanhallin-tajärjestelmän käyttöönotto vuoden 2017 alusta. Syksyn aikana aloitettiin rekrytoinnin uudista-misen ja varahenkilöstön pilotoinnin valmistelu. Yhteistyössä LähiTapiolan kanssa toteutettiin Hei, varo vähän! -turvallisuuskampanja, jonka aikana työmatkatapaturmien ja maksettujen kor-vausten määrät vähenivät. Tehtäväkuvausten päivityksiä ja tehtävän vaativuuden kokonaisar-viointeja jatkettiin suunnitellusti. Matkustus Etevassa -ohje valmisteltiin ja hyväksyttiin. Sairaus-poissaolon omailmoitusajan pidentämisestä 1-5 päivään tehtiin päätös onnistuneen pilotoinnin jälkeen.

Taloushallinto vastaa ulkoisesta ja sisäisestä laskentatoimesta, talousarvion laadinnasta ja tie-tohallinnosta. Ulkoinen laskentatoimi vastaa kirjanpidon oikeellisuudesta, laskutuksesta ja ra-haliikenteestä sekä konsernin maksuvalmiudesta. Sisäinen laskentatoimi vastaa raportoinnista, tulosanalysoinnista ja tuotehinnoittelusta. Tilivuoden aikana laajennettin budjetointi-, raportointi- ja analysointityökalun (Tabella) käyttö koskemaan koko kuntayhtymää sekä tytäryhtiöitä. Ta-bellan avulla tulosvastuulliset pystyvät johtamaan toiminnan ja talouden yhteensovittamista en-tistä paremmin.

Tietohallinto vastaa siitä, että henkilökunnalla on käytettävissään tarpeen edellyttämät ja asian-mukaiset tietotekniset työvälineet, sekä näiden työvälineiden ylläpidosta ja kehittämisestä. Tu-kipyyntöjen käsittelyn nopeuttamiseksi käyttöönotetun itsepalveluportaalin käyttö on vakiintunut ja yli 70 % tukipyynnöistä vastaanotettiin sen kautta. Asiakastietojärjestelmä (Lifecare) uudis-tettiin roolipohjaiseksi, mikä tukee tietosuojan ja tietoturvan toteuttamista. Roolipohjaisten työ-pöytänäkymien avulla kirjattu tieto tulee aiempaa paremmin asiakkaiden ja työntekijöiden hyö-dyksi. Loppuvuodesta Lifecare liitettiin Kanta-palvelun Reseptikeskukseen ja siirryttiin sähköi-siin lääkemääräyksiin. Langaton dataverkko laajennettiin Etevan uusimpiin ja suurimpiin toimi-pisteisiin. Muissa toimipisteissä siirrytään portaittain laitekohtaiseen langattomaan ratkaisuun.

Kuntayhtymän johtoon on sijoitettu yleishallinto, viestintä, Etevan luottamuselimet (yhtymäko-kous, yhtymähallitus ja tarkastuslautakunta), toimitusjohtaja ja erityishuollon lakisääteiset teh-tävät, kuten erityishuollon johtoryhmä. Kuntayhtymän johto johtaa kuntayhtymää hallintosään-nön pohjalta. Kuntayhtymän ja tukipalvelujen johto uudistivat keväällä 2016 Etevan hallinto-säännön, joka hyväksyttiin yhtymäkokouksessa 19.5.2016.

Hallinto tukee muuta organisaatiota hankinta-, hallinto- ja päätöksentekomenettelyyn liittyvissä tehtävissä. Lisäksi hallinto vastaa tarkastuslautakunnalle tehtävästä valmistelusta ja esittelystä, luottamuselinten kokousten valmistelusta sekä niihin liittyvästä virallisesta tiedottamisesta. Hal-linto vastaa myös Etevan kirjaamosta, asiakirjahallinnosta, arkistotoimesta ja keskitetyistä han-kinnoista. Hallinto jatkoi hallinnollisten prosessien ja työmenetelmien kehittämistä vuoden 2016 aikana. Hankinnoissa otettiin käyttöön sähköinen kilpailutusjärjestelmä (Cloudia). Hankintaohje, hankintaprosessi ja käytettävät päätöslomakkeet päivitettiin. Yhdessä tarkastuslautakunnan kanssa kehitettiin tarkastusarviointiprosessia. Sopimustenhallinnan, asianhallinnan sekä pää-töksenteon sähköistämisen projektit käynnistettiin loppuvuodesta.

Talousarvio

33

Viestinnän tehtävänä on suunnitella, toteuttaa, arvioida ja kehittää Etevan strategian mukaiseen tahtotilaan vaikuttavia ja sitä edistäviä viestinnällisiä sisältöjä, menetelmiä ja toimenpiteitä sekä antaa viestintätukea tulosalueille. Viestintä vastaa kuntayhtymän viestintäkanavista: intra, inter-net, uutiskirje, henkilöstölehti, sidosryhmälehti, Facebook ja muut sosiaalisen median kanavat, esitteet. Viestinnän vastuulla ovat lisäksi asiakastyytyväisyyskyselyt (henkilö- ja tilaaja-asiak-kaat sekä omaiset), jotka toteutettiin vuoden 2016 aikana. Asiakasraati kokoontui 9 kertaa, ja vapaaehtoistoimijoille järjestettiin vertaistukitilaisuus. Viestintä vastaa myös Eteva-tason kehit-tämishankkeiden koordinoinnista.

Vuonna 2016 ilmestyi sidosryhmälehti ja 2 henkilöstölehteä. Viestintä valmisteli yhdessä tulos-alueiden kanssa jokaiselle oman viestintäsuunnitelman.

Erityishuollon johtoryhmä kokoontui 20 kertaa ja hyväksyi 58 erityishuolto-ohjelmaa. Vuoden 2016 aikana tehtiin 6 tahdosta riippumatonta erityishuoltoa koskevaa päätöstä, joihin liittyi tut-kimuksiin määrääminen ja tahdosta riippumattoman erityishuollon aloittaminen.

Erityishuollon johtoryhmä on käsitellyt 9 yksilöllistä palvelutuotetta. Yksilöllisten palvelutuottei-den määrä on vähentynyt palvelutuoteuudistuksen myötä.

Kehitysvammalain muutos tuli voimaan 10.6.2016. Uudistettu laki korostaa asiakkaiden itse-määräämisoikeutta sekä antaa yksityiskohtaisia ohjeita rajoitustoimenpiteiden toteuttamisesta. Erityishuollon johtoryhmä on ohjannut lain toimeenpanoa yhdessä tulosalueiden kanssa.



Terveysperusteisten poissaolojen määrän vä-heneminen

1 % HRM-raportit Määrä väheni 1,4 %

Työ- ja työmatkatapatur-mien kokonaismäärän vähentyminen

5 % HRM- ja vakuutusyhtiön raportit

Työmatkatapaturmat vähenivät 17,4 %

Työtapaturmat väheni-vät 0,6 %

Strategian toteutuminen arjessa

Strategian toimeenpano-suunnitelman toteutumi-nen

Johdon arvio

Strategiset tulosmittarit

Strategia on toteutunut mittareiden mukaan hy-vin

Vapaaehtoistoiminnan vakiinnuttaminen

Vapaaehtoistoimintaa on yhteensä kymmenen palvelupäällikön alai-sissa yksiköissä

Palvelupäälliköiden määrä

Vapaaehtoisten määrä

Vapaaehtoistoimintaa hyödyntävien yksiköiden määrä

10 palvelupäällikköä

15 vapaaehtoista

11 yksikköä

Sisäisen viestinnän ke-hittäminen yhdessä tu-losalueiden kanssa

Jokaisella tulosalueella oma viestintäsuunni-telma

Tulosaluekohtaiset vies-tintäsuunnitelmat valmis-tuneet

Toteutunut

Talousarvio

34


Etevan intranetin uudis-taminen

Uusi Intra on selkeä ja helppokäyttöinen ja yllä-pitovastuut on sovittu

Kysely käyttäjille Intranetin suunnittelu ja määrittely tehtiin 2016, käyttöönotto siirrettiin keväälle 2017

Eteva on haluttu työnan-taja

Eteva kiinnostaa uusia osaavia työntekijöitä

Nykyiset työntekijät suo-sittelevat Etevaa työnan-tajana

Hakemusten määrä avointa tointa/virkaa kohden

Henkilöstökysely

10,5 hakemusta/rekry-tointi

Henkilöstökysely siirret-tiin keväälle 2017

Viestinnän kehittäminen sosiaalisessa mediassa (Facebook, Youtube)

Eri tehtävissä toimivat työntekijät (10) viestivät sosiaalisessa mediassa Etevan edustajina

Facebookissa on vähin-tään kahdeksan päivi-tystä kuukaudessa

Youtube on käytössä

Viestintäryhmään osal-listuvien määrä

Päivitysten määrä

FB-tykkääjien määrä on noussut

Ryhmässä 9 työnteki-jää ja toiminta käynnis-tynyt 6/2016

1/2016 tykkääjiä 335

12/2016 tykkääjiä 594

Elo-joulukuussa päivi-tysten keskiarvo 9,3/kk

Koko vuosi 6,8/kk

Youtube ei ole käy-tössä

Hankintaohje päivitetty ja käytössä

Vastaa uuden hankinta-lainsäädännön vaati-muksiin

Johdon arvio Toteutunut

Sähköisen arkistoinnin ratkaisun toteuttaminen

eAMS laadittu

Järjestelmä pilottikäy-tössä erikseen määritel-lyissä yksiköissä

Johdon arvio

Sähköisen arkistoinnin kattavuus

Projekti käynnissä

Toimiva sopimusten ja päätösten hallintapro-sessi osana asianhallin-nan ratkaisua

Prosessit määritelty ja käytössä uusien sopi-musten ja päätösten osalta

Prosessikuvaukset laa-dittu ja toimeenpano var-mistettu

Johdon arvio

Toteutunut

Laatuprojektin käynnis-täminen

Laatuprojekti käynnis-tetty

Johdon arvio Ei käynnistetä sote- ja maakunta-uudistuksen vuoksi

Uuden Personec F -järjestelmän käyttöön-otto palkkahallinnossa

Palkanmaksatus toimii uudella järjestelmällä tammikuusta 2016 al-kaen

Henkilöstötoimen arvio Toteutunut

Käyttöönotto vuoden 2017 alussa

Travel-matkanhallinta-järjestelmän käyttöön-otto

Matkahallintajärjestelmä otetaan hallitusti käyt-töön

Johdon arvio

Käyttäjien arvio

Toteutunut

Käyttöönotto vuoden 2017 alussa

Talousarvio

35


Henkilöstökyselyn to-teuttaminen ja vastaaja-määrän kasvu

Kysely toteutetaan syk-syllä 2016

Vastausprosentti kasvaa 10 prosenttiyksikköä.

Henkilöstötoimen arvio

Vastaajamäärät 2014 ja 2016

Toteutus siirretty vuo-delle 2017 (Kevan Kaari-kysely 03/2017)

Tabella-budjetointi- ja ra-portointijärjestelmän käyttöönotto Eteva kon-sernissa

Esimiestehtävissä toimi-vat hallitsevat Tabellan käytön tiedonlähteenä

Järjestelmän lokitiedot

Käyttäjäkysely käytettä-vyydestä

Keskimäärin käyttäjät ovat kirjautuneet 32 kertaa järjestelmään vuoden 2016 aikana

Koettu helppokäyt-töiseksi

Lifecaren käyttöönotto

Lifecare on hallitusti käyttöönotettu

Käyttäjäpalaute sekä so-vellustukeen saapuvat tukipyynnöt

Lifecare käyttöönotettiin 24.5.

Tukipyyntöjen määrä kasvoi lähes 20 %

Kesä-joulukuun tuki-pyynnöistä saadun pa-lautteen keskiarvo on 4,8 asteikolla 1-5

Langattomien verkkojen alueellisen kattavuuden laajentaminen

Langattomat verkot to-teutetaan 50 % yksi-köistä

Toteutuneiden asennus-ten määrä

Kaikkiin suurimpiin toi-mipisteisiin on toteu-tettu kiinteä langaton verkko ja muissa yksi-köissä hyödynnetään laitekohtaista 4G-yh-teyttä

Itsepalveluportaalin ke-hittäminen tietohallin-nossa ja käyttöönotto

Ohjeet ja videot helposti löydettävissä

Sähköisesti vastaanote-tuista tukipyynnöistä 50 % itsepalveluna

Tuote-/palvelukohtaisista tilausprosesseista 5 kpl itsepalveluportaalissa

1. Käyttäjäpalaute 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Itsepalveluportaalin käyt-töraportti

Itsepalveluportaalissa olevien tilausprosessien määrä

Lifecaren ohjeet on to-teutettu roolipohjaisesti, mistä on saatu hyvää palautetta Lifecaren peruskoulu-tus on videoitu ja saata-villa 24/7 Itsepalvelun osuus ylit-tää 70 % Itsepalveluportaalissa on toteutettu 11 kpl ti-lausprosesseja

Talousarvio

36


Resurss Resurssit TP2014 TP2015 TA2016 TP2016

Tukipalvelut yhteensä


Tuotot 428 422 569 176 469 250 641 707

Kulut -5 492 751 -5 608 539 -6 236 202 -5 736 725

Kate -5 064 329 -5 039 363 -5 766 952 -5 095 018

Kuntayhtymän johto


Tuotot -5 489 88 209 90 000 234 503

Kulut -442 835 -804 906 -1 464 184 -1 258 839

Kate -448 324 -716 697 -1 374 184 -1 024 336

Henkilöstötoimi


Tuotot 294 793 338 567 310 000 335 779

Kulut -2 302 276 -2 147 016 -2 270 486 -2 212 281

Kate -2 007 483 -1 808 449 - 1 960 486 -1 876 502

Talous/tietohallinto


Tuotot 139 118 142 400 69 250 71 424

Kulut -2 747 640 -2 656 617 -2 501 532 -2 265 603

Kate -2 608 522 -2 514 217 -2 432 282 -2 194 179

Erityishuollon johtoryhmän toiminnan tunnuslukujen toteutuminen


Päätöskokoukset 33 34 32 20

Erityishuolto-ohjelmat 206 100 100 58

Yksilölliset palvelutuotteet 29 9 13 9

Tahdonvastainen erityishuolto 37 23 30 14

Rajoitustoimenpiteet *) 5 706 6 327 5 200 7 957

*) Kehitysvammalain muutos astui voimaan 10.6.2016, mikä vaikutti rajoitustoimenpiteiden määrittelyyn sekä kirjaamiskäytäntöihin ja nosti toimenpiteiden määrää lakimuutoksen voimaantulon jälkeen.

Talousarvio

37

Tuloslaskelmaosan toteutuminen

TOIMINTATUOTOT TP2016 TA2016 Poikkeama

Myyntituotot 70 381 555 66 688 640 3 692 915

Jäsenkunnat 63 443 831 62 214 302 1 229 529

Muut ulkoiset asiakkaat *) 6 937 724 4 474 338 2 463 386

Maksutuotot *) 402 244 2 330 740 -1 928 496

Tuet ja avustukset 368 129 310 000 58 129

Muut toimintatuotot 4 235 635 4 117 554 118 081

Asuntojen vuokratuotot 4 065 374 4 117 554 -52 180

Muut tuotot 170 261 0 170 261

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 75 387 563 73 446 934 1 940 629

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -52 439 558 -52 419 403 -20 155

Palkat ja palkkiot -40 694 041 -40 728 648 34 607

Eläkekulut -7 884 743 -7 880 243 -4 500

Muut henkilösivukulut -2 764 847 -2 784 714 19 867

Vapaaehtoiset henkilöstökulut -1 095 927 -1 025 797 -70 130

Palvelujen ostot -10 393 244 -9 474 064 -919 180

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 797 830 -1 881 544 83 714

Avustukset -398 645 -388 950 -9 695

Kiinteistökulut -8 198 290 -8 400 652 202 362

Muut toimintakulut -271 587 -268 600 -2 987

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -73 499 153 -72 833 214 665 939

TOIMINTAKATE 1 888 410 613 720 1 274 690

Rahoitustuotot ja -kulut 42 150 5 800 36 350

VUOSIKATE 1 930 560 619 520 1 311 040

Poistot ja arvonalentumiset -499 949 -593 155 93 206

TILIKAUDEN TULOS 1 430 611 26 365 1 404 246

Rahastojen lisäys -118 000 -118 000

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 1 312 611 26 365 1 286 246

Talousarvio

38

*) Talousarvion 2016 laadinnan jälkeen on tuloslaskelmakaavassa siirretty kustannusperustei-set asiakasmaksut Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston ohjeen mukaisesti myyntituottoihin.

Yhtymäkokous on 17.12.2015 asettanut vuoden 2016 sitovaksi tavoitetasoksi tuloslaskelman toimintakatteen. Kiinteistökulut on niiden merkittävyyden vuoksi esitetty yhtenä kokonaisuutena (vrt. tuloslaskelma).

Tukipalvelujen henkilöstöä lähdössä kouluttamaan henkilöstöä toimipisteisiin.

Talousarvio

39

Investointiosan toteutuminen

TP2016 TA/LTA2016 Siirrot Poikkeama

Palvelutoiminnot Aineettomat hyödykkeet 39 900 -39 900 0

Järjestelmälisenssit 39 900 -39 900 0

Muut aineelliset hyödykeet 168 349 76 000 92 349 0

Ajoneuvot 129 313 60 000 69 313 0

Muut laitteet ja kalusteet 39 036 16 000 23 036 0

Tukipalvelut Aineettomat hyödykkeet 287 326 393 840 -84 065

Järjestelmälisenssit 84 978 115 840 -30 862

Muut pitkävaikutteiset menot 202 348 278 000 -22 449 -53 203

Muut aineelliset hyödykeet 30 000 -30 000 0

Ajoneuvot 0 0

Investoinnit yhteensä 455 675 539 740 -84 065

Yhtymähallitus on hyväksynyt 21.4.2016 investointiosaan lisämäärärahan 99.000 euroa. Toimitusjohtaja on tehnyt investointiosan määrärahojen siirrosta päätöksen 23.12.2016.

Talousarvio

40

Rahoitusosan toteutuminen

TP2016 TA2016 Poikkeama

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 930 559 619 520 1 311 039


Investointimenot -455 675 -440 740 -14 935

Pysyvien vastaavien sijoitusten

luovutustulot 27 095 0 27 095

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 501 979 178 780 1 323 199


Muut maksuvalmiuden muutokset 1 044 062 0 1 044 062

Rahavarojen muutos 2 546 041 178 780 2 367 261

Rahavarat 31.12. 5 677 121 Rahavarat 1.1. 3 131 080

Tilinpäätöslaskelmat

41


Tuloslaskelma

1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015

Toimintatuotot

Myyntituotot 70 381 555,46 67 581 414,93

Maksutuotot 402 243,79 2 441 085,27

Tuet ja avustukset 368 128,66 396 853,46

Muut toimintatuotot 4 235 634,67 4 156 303,52

75 387 562,58 74 575 657,18

Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -40 694 040,67 -40 048 545,98

Henkilösivukulut

Eläkekulut -7 884 743,38 -7 767 765,04

Muut henkilösivukulut -2 764 847,05 -2 472 496,18

Palvelujen ostot -11 448 272,66 -11 023 278,38

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 022 369,17 -2 132 292,90

Avustukset -398 644,78 -388 570,15

Muut toimintakulut -8 286 235,41 -8 217 252,55

-73 499 153,12 -72 050 201,18

Toimintakate 1 888 409,46 2 525 456,00

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 144,75 387,97

Muut rahoitustuotot 47 783,58 46 908,43

Korkokulut -5 778,30 -8 399,71

Muut rahoituskulut 0,00 -4,03

42 150,03 38 892,66

Vuosikate 1 930 559,49 2 564 348,66

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -499 948,96 -435 754,76

Tilikauden tulos 1 430 610,53 2 128 593,90

Rahastojen muutokset

Rahastojen lisäys -118 000,00 0,00

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 1 312 610,53 2 128 593,90


42

Rahoituslaskelma

1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 930 559,49 2 564 348,66


Investointimenot -455 675,27 -483 203,65

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 18 624,90

Pysyvien vastaaavien sijoitusten luovutustulot 27 095,07 1 681,88

-428 580,20 -462 896,87

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 501 979,29 2 101 451,79



Saamisten muutos 162 732,35 -985 648,38

Korottomien velkojen muutos 881 329,81 -475 654,72

Rahoituksen rahavirta 1 044 062,16 -1 461 303,10

Rahavarojen muutos 2 546 041,45 640 148,69

Rahavarat 31.12. 5 677 121,20 3 131 079,75

Rahavarat 1.1. 3 131 079,75 2 490 931,06

2 546 041,45 640 148,69


43

Tase

VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 155 344,37 119 410,81

Muut pitkävaikutteiset menot 243 637,11 209 093,58

Ennakkomaksut 86 649,24 97 380,05

485 630,72 425 884,44

Aineelliset hyödykkeet

Rakennukset 367 425,99 391 130,91

Koneet ja kalusto 524 352,81 604 667,86

891 778,80 995 798,77

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 13 458 444,93 13 485 540,00

Muut lainasaamiset 300 000,00 300 000,00

13 758 444,93 13 785 540,00

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 15 135 854,45 15 207 223,21

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Saamiset

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 7 598 996,33 7 856 951,82

Muut saamiset 679 434,45 680 039,12

Siirtosaamiset 521 919,44 426 091,63

8 800 350,22 8 963 082,57

Rahat ja pankkisaamiset 5 677 121,20 3 131 079,75

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 14 477 471,42 12 094 162,32

VASTAAVAA YHTEENSÄ 29 613 325,87 27 301 385,53


44

VASTATTAVAA 31.12.2016 31.12.2015

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 16 118 152,83 16 118 152,83

Kehittämisrahasto 118 000,00 0,00

Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 25 288,39 -2 103 305,51

Tilikauden yli- / alijäämä 1 312 610,53 2 128 593,90

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 17 574 051,75 16 143 441,22

VIERAS PÄÄOMA

Lyhytaikainen

Ostovelat 1 102 779,29 1 003 949,91

Muut velat 2 451 718,42 2 284 966,21

Siirtovelat 8 484 776,41 7 869 028,19

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 12 039 274,12 11 157 944,31

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 29 613 325,87 27 301 385,53


45

Konsernituloslaskelma

1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015

Toimintatuotot 76 363 802,80 75 481 535,47

Toimintakulut -71 947 387,30 -70 199 957,99

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 43 051,79 -1 291,58

Toimintakate 4 459 467,29 5 280 285,90

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 241,40 643,31

Muut rahoitustuotot 47 090,01 46 172,19

Korkokulut -554 775,47 -636 063,72

Muut rahoituskulut -4 185,09 -3 948,07

Vuosikate 3 947 838,14 4 687 089,61

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -2 433 937,52 -2 298 838,93

Tilikauden tulos 1 513 900,62 2 388 250,68

Tilinpäätössiirrot -118 000,00 0,00

Vähemmistöosuus -1 355,86 -528,36

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 1 394 544,76 2 387 722,32


46

Konsernirahoituslaskelma

1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 3 947 838,14 4 687 089,61

Tulorahoituksen korjauserät -22 534,99 -4 202,49

3 925 303,15 4 682 887,12


Investointimenojen lisäykset -1 727 418,12 -3 840 312,55

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 628 344,35 515 939,88

-1 099 073,77 -3 324 372,67

Toiminnan ja investointien rahavirta 2 826 229,38 1 358 514,45

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset -72 189,04 -77 879,79

Antolainasaamisten vähennykset 34 113,58 58 086,62

-38 075,46 -19 793,17

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 500 000,00 1 356 906,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 272 969,36 -963 211,51

-772 969,36 393 694,49


Saamisten muutos -120 095,34 -799 804,91

Korottomien velkojen muutos 424 196,72 -867 736,87

304 101,38 -1 667 541,78

Rahoituksen rahavirta -506 943,44 -1 293 640,46

Rahavarojen muutos 2 319 285,94 64 873,99

Rahavarat 31.12. 6 235 357,38 3 916 071,44

Rahavarat 1.1. 3 916 071,44 3 851 197,45

2 319 285,94 64 873,99

.


47

Konsernitase

VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 155 890,67 120 175,63

Muut pitkävaikutteiset menot 332 915,73 209 093,58

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 86 649,24 97 380,05

575 455,64 426 649,26

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet 3 844 180,80 3 669 845,37

Rakennukset 44 033 720,69 46 583 012,39

Koneet ja kalusto 524 352,81 604 805,10

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 994 273,42 0,00

49 396 527,72 50 857 662,86

Sijoitukset

Osakkuusyhtiöosuudet 233 216,28 190 164,49

Muut osakkeet ja osuudet 1 203 631,91 1 229 788,88

Muut saamiset 583 748,97 562 568,33

2 020 597,16 1 982 521,70

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 51 992 580,52 53 266 833,82

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Saamiset

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 7 382 212,34 7 726 348,77

Muut saamiset 748 964,03 717 169,14

Siirtosaamiset 887 842,06 455 405,18

9 019 018,43 8 898 923,09

Rahat ja pankkisaamiset 6 235 357,38 3 916 071,44

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 15 254 375,81 12 814 994,53

VASTAAVAA YHTEENSÄ 67 246 956,33 66 081 828,35


48

VASTATTAVAA 31.12.2016 31.12.2015

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 16 118 152,83 16 118 152,83

Muut omat rahastot 295 591,99 177 591,99

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -2 211 474,92 -4 599 197,24

Tilikauden yli-/alijäämä 1 394 544,76 2 387 722,32

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 15 596 814,66 14 084 269,90

VÄHEMMISTÖOSUUDET 122 036,71 120 680,85

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen

Lainat rahoituslaitoksilta 38 605 469,20 39 888 860,76

Lyhytaikainen

Lainat rahoituslaitoksilta 1 423 391,56 912 969,36

Ostovelat 1 892 167,93 1 420 364,92

Muut velat 966 297,44 1 615 292,27

Siirtovelat 8 640 778,83 8 039 390,29

12 922 635,76 11 988 016,84

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 51 528 104,96 51 876 877,60

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 67 246 956,33 66 081 828,35

Tilinpäätöksen liitetiedot

49


Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Kuntayhtymän ja kuntayhtymäkonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

1) Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintame-noon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on las-kettu kuntayhtymän hallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperus-teet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Selvitys suunnitelman mukaisten poisto-jen perusteisteista ja niiden muutoksista.

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.

Johdannaissopimukset

Johdannaissopimukset koostuvat koronvaihtosopimuksista, jotka on tehty suojaamistarkoituk-sessa korkokulujen vaihtelun pienentämiseksi. Sopimuksia on eri maturiteeteille ja pisin sopi-mus on voimassa 7.11.2022 saakka.

Konsernitili

Kuntayhtymän kuntakonsernitilisopimuksen tiliehtojen mukaisesti sopimukseen liitetyn kuntayh-tymän 100% omistetun tytäryhteisön rahavarat esitetään kuntayhtymän tilinpäätöksessä sekä rahojen ja pankkisaamisten lisäyksenä että lyhytaikaisena velkana tytäryhteisöille. Vastaavasti tytäryhteisön negatiivinen tilin saldo esitetään sekä kuntayhtymän lyhytaikaisena lainasaami-sena tytäryhteisöltä että rahojen ja pankkisaamisten vähennyksenä.

Vuoden 2016 taseen rahat ja pankkisaamiset sisältävät konsernitilin yhteenlaskettua saldoa pankissa 2.966.084,24 euroa. Konsernitiliin liittyviä lyhytaikaisia velkoja tytäryhtiölle on 1.440.653,96 euroa.

Konsernitilinpäätöksen laajuus

Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty molemmat tytäryhtiöt, 100% omistettu Uudenmaan Vam-maispalvelut Oy ja 60% omistettu Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta.

Sisäiset liiketapahtumat ja katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty konsernitu-loslaskelmaa ja konsernitasetta laadittaessa. Olennaisia sisäisiä katteita ei ole.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Kuntayhtymän ja konsernin tytäryhtiöiden keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty hankin-tamenomenetelmällä.


50

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa ja kon-sernin omasta pääomasta konsernitaseessa.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisöt on yhdistelty sovelletulla pääomaosuusmenetelmällä.

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

2) Toimintatuotot tehtäväalueittain

KONSERNI KUNTAYHTYMÄ

2016 2015 2016 2015

Kuntayhtymähallinto 542 238,40 472 282,88 616 588,62 537 866,46

Elämän tuki 65 746 864,95 65 190 114,14 65 746 864,95 65 201 143,16

Erityispalvelut 9 024 109,01 8 836 647,56 9 024 109,01 8 836 647,56

Vuokraustoiminta 776 619,82 682 069,81 0,00 0,00

Liiketoiminnan muut tuotot 273 970,62 300 421,08 0,00 0,00

Yhteensä 76 363 802,80 75 481 535,47 75 387 562,58 74 575 657,18

3) Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Koko Eteva kuntayhtymä -konsernissa pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistojen määrittä-miseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankintame-noista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja poistomenetelmät ovat seuraavat:

Aineettomat oikeudet 5 vuotta tasapoisto

Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta tasapoisto

Rakennukset ja rakennelmat 25-40 vuotta tasapoisto

Rakennusten perusparannus 10-20 vuotta tasapoisto

Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta tasapoisto

Koneet ja kalusto 3-7 vuotta tasapoisto

Pienet pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankinnat, joiden hyödykekohtainen hankintameno on alle 8 400 euroa on kirjattu pääsääntöisesti vuosikuluksi.

4) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden ja sijoitusten luovutusvoitot ja -tappiot


2016 2015 2016 2015

Muut toimintatuotot

Maa- ja vesialueiden luovutusvoitot 45 988,56 1 535,13

Rakennusten luovutusvoitot 202 233,92 222 312,83

Koneet ja kalusto 18 985,49 35 863,81 18 985,49 35 863,81

Osakkeet ja osuudet 118 219,93 60 645,09 118 219,93 3 318,12

Luovutusvoitot yhteensä 385 427,90 320 356,86 137 205,42 39 181,93


51

5) Osinkotuotot ja peruspääoman korkotuottojen erittely


2015 2014 2015 2014

Osinkotuotot muista yhteisöistä 18 480,00 46 908,43 18 480,00 46 908,43

6) Tilinpäätössiirrot


2016 2015 2016 2015

Rahastojen muutokset

Muut omat rahastot lisäys 118 000,00 0,00 118 000,00 0,00


52

Tasetta koskevat liitetiedot

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 7) Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti


Aineettomat hyödykkeet 2016 2015 2016 2015

Aineettomat oikeudet

Poistamaton hankintameno 1.1. 120 175,63 91 286,04 119 410,81 90 302,70

Lisäykset tilikauden aikana 84 978,00 74 230,86 84 978,00 74 230,86

Vähennykset tilikauden aikana

Siirrot erien välillä

Tilikauden poisto -49 262,96 -45 341,27 -49 044,44 -45 122,75


Muut pitkävaikutteiset menot




Siirrot erien välillä 213 078,77 213 078,77



Ennakkomaksut

Poistamaton hankintameno 1.1. 97 380,05 0,00 97 380,05 0,00


Vähennykset tilikauden aikana -213 078,77 -213 078,77

Siirrot erien välillä -213 078,77 -213 078,77


Aineettomat hyödykkeet yhteensä 575 455,64 426 649,26 485 630,72 425 884,44


53


Aineelliset hyödykkeet 2016 2015 2016 2015

Maa- ja vesialueet

Poistamaton hankintameno 1.1. 3 669 845,37 3 630 526,02

Lisäykset tilikauden aikana 185 640,00 60 319,35


Siirrot erien välillä 21 169,35


Rakennukset

Poistamaton hankintameno 1.1. 46 583 012,39 41 944 690,41 391 130,91 414 835,85

Lisäykset tilikauden aikana 6 995 701,43

Rahoitusosuudet tilikaudella


Siirrot erien välillä 6 995 701,43

Tilikauden poisto -1 954 786,91 -1 885 266,96 -23 704,92 -23 704,94


Koneet ja kalusto







Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat

Poistamaton hankintameno 1.1. 0,00 3 698 911,88

Lisäykset tilikauden aikana 994 273,42 3 296 789,55

Vähennykset tilikauden aikana -6 995 701,43

Siirrot erien välillä -6 995 701,43

Poistamaton hankintameno 31.12. 994 273,42 0,00

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 49 396 527,72 50 857 662,86 891 778,80 995 798,77


54


Sijoitukset 2016 2015 2016 2015

Tytäryhtiöosakkeet


Lisäykset tilikauden aikana




Osakkuusyhtiöosuudet

Poistamaton hankintameno 1.1. 190 164,49 154 552,46


Vähennykset tilikauden aikana -20 765,36



Muut osakkeet ja osuudet


Lisäykset tilikauden aikana 938,10 5 297,40

Vähennykset tilikauden aikana -27 095,07 -16 151,91 -27 095,07 -1 681,88



Saamiset konserniyhteisöiltä, pääomalaina


Lisäykset tilikauden aikana



Saamiset muut yhteisöt

( palautuskelpoiset liittymismaksut )



Vähennykset tilikauden aikana -21 169,35

Siirrot erien välillä -21 169,35


Sijoitukset yhteensä 2 020 597,16 1 982 521,70 13 758 444,93 13 785 540,00



Poistamaton hankintameno 1.1. 53 266 833,82 52 217 304,42 15 207 223,21 15 180 081,10

Lisäykset tilikauden aikana 2 005 667,42 10 913 893,77 668 754,04 483 203,65

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana -845 983,20 -7 565 525,44 -240 173,84 -20 306,78

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto -2 433 937,52 -2 298 838,93 -499 948,96 -435 754,76

Poistamaton hankintameno 31.12. 51 992 580,52 53 266 833,82 15 135 854,45 15 207 223,21


55

8) Omistukset tytär- ja osakkuusyhtiöissä

Kuntayhtymän Konsernin Kuntayhtymäkonsernin osuus (1000 €)

Nimi

Kotipaikka omistusosuus

omistusosuus omasta pääomasta

vieraasta päomasta

tilikauden voitosta/ tappiosta

Tytäryhtiöt Uudenmaan Vammaispalvelut Oy Mäntsälä 100 % 100 % 11 354 34 740 -1 Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta Hämeenlinna 36,67 % 60 % 183 3 859 2

Osakkuusyhtiöt Kiinteistö Oy Järvenpääntie 640 Y Järvenpää 42,9174 % 139 2 119 -7 Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo Mäntsälä 49 % 95 2 392 2

9) Sijoitukset


Osakkeet ja osuudet 2016 2015 2016 2015

Elisa Oyj Jälleenhankintahinta 283 009,50 318 328,50 283 009,50 318 328,50

Kirjanpitoarvo 0,00 0,00 0,00 0,00

10) Pitkäaikaiset saamiset tytär-ja osakkuusyhtiöiltä


Saamiset tytäryhtiöiltä 2016 2015 2016 2015

Pääomalainasaamiset 0,00 300 000,00

11) Lyhytaikaiset saamiset tytär-ja osakkuusyhtiöiltä


Saamiset tytäryhtiöiltä 2016 2015 2016 2015

Pääomalainasaamiset 300 000,00 0,00

Myyntisaamiset 1 307,12 959,44

Yhteensä 301 307,12 959,44

Saamiset osakkuusyhtiöiltä

Myyntisaamiset 2 584,76 2 708,94 2 584,76 2 708,94

Siirtosaamiset 0,00 8 856,87

Yhteensä 2 584,76 11 565,81 2 584,76 2 708,94

Yhteensä 2 584,76 11 565,81 303 891,88 3 668,38


56

12) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät


2016 2015 2016 2015

Sairauspäiväraha ja tapaturma- korvaukset 52 810,46 19 002,42 52 810,46 19 002,42

Kela, työterveyshuollon korvaukset 300 000,00 305 000,00 300 000,00 305 000,00

Sosiaalivakuutusmaksu 68 291,51 2 053,97 68 291,51 1 819,08

Palkkatuki 7 095,84 3 467,60 7 095,84 3 467,60

Virikekortit 48 044,66 49 742,78 48 044,66 49 742,78

Vahingonkorvaus 350 000,00 0,00 0,00 0,00

Muut siirtosaatavat 61 599,59 76 138,41 45 676,97 47 059,75

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 887 842,06 455 405,18 521 919,44 426 091,63

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 13) Oman pääoman erittely


2016 2015 2016 2015

Peruspääoma 1.1 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83

Peruspääoma 31.12. 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83

Muut omat rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 177 591,99 177 591,99 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. 177 591,99 177 591,99

Kehittämisrahasto 1.1. 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirrot rahastoon 118 000,00 0,00 118 000,00 0,00

Kehittämisrahasto 31.12. 118 000,00 0,00 118 000,00 0,00

Muut omat rahastot yhteensä 31.12. 295 591,99 177 591,99 118 000,00 0,00

Edellisten tilikausien yljiäämä / alijäämä 1.1. -4 599 197,24 -5 685 855,34 -2 103 305,51 -3 201 878,01

Siirrot edelliseltä tilikaudelta 2 387 722,32 1 086 658,10 2 128 593,90 1 098 572,50 Edellisten tilikausien ylijäämä / alijäämä 31.12. -2 211 474,92 -4 599 197,24 25 288,39 -2 103 305,51

Tilikauden ylijäämä / alijäämä 1 394 544,76 2 387 722,32 1 312 610,53 2 128 593,90

Oma pääoma yhteensä 15 596 814,66 14 084 269,90 17 574 051,75 16 143 441,22


57

14) Peruspääoman jakautuminen jäsenkunnittain

31.12.2016 31.12.2015

jäsenkunnan osuus perus-

pääomasta %-osuus

jäsenkunnan osuus perus-

pääomasta %-osuus

Asikkala 81 641,74 0,506520 81 641,74 0,506520

Askola 103 559,54 0,642503 103 559,54 0,642503

Espoo 2 279 254,68 14,140917 2 279 254,68 14,140917

Forssa 103 550,12 0,642444 103 550,12 0,642444

Hanko 190 050,29 1,179107 190 050,29 1,179107

Hattula 72 177,67 0,447804 72 177,67 0,447804

Hausjärvi 62 914,04 0,390330 62 914,04 0,390330

Heinola 140 393,32 0,871026 140 393,32 0,871026

Hollola 96 044,01 0,595875 76 583,74 0,475140

Humppila 27 386,11 0,169908 27 386,11 0,169908

Hyvinkää 1 161 648,06 7,207079 1 161 648,06 7,207079

Hämeenkoski 0,00 0,000000 19 460,27 0,120735

Hämeenlinna 525 215,58 3,258535 525 215,58 3,258535

Iitti 60 000,00 0,372251 60 000,00 0,372251

Inkoo 23 275,21 0,144404 23 275,21 0,144404

Janakkala 71 301,32 0,442367 71 301,32 0,442367

Jokioinen 30 761,34 0,190849 30 761,34 0,190849

Järvenpää 561 731,07 3,485083 561 731,07 3,485083

Karkkila 320 123,72 1,986107 320 123,72 1,986107

Kauniainen 123 494,47 0,766183 123 494,47 0,766183

Kerava 612 295,77 3,798796 612 295,77 3,798796

Kirkkonummi 417 705,27 2,591521 417 705,27 2,591521

Kärkölä 64 637,01 0,401020 64 637,01 0,401020

Lahti 751 644,60 4,663342 664 460,44 4,122435

Lapinjärvi 155 796,15 0,966588 155 796,15 0,966588

Lohja 1 189 087,73 7,377320 1 189 087,73 7,377320

Loppi 75 617,76 0,469147 75 617,76 0,469147

Loviisa 228 474,25 1,417496 228 474,25 1,417496

Myrskylä 58 752,64 0,364512 58 752,64 0,364512

Mäntsälä 367 992,51 2,283094 367 992,51 2,283094

Nastola 0,00 0,000000 87 184,16 0,540907

Nurmijärvi 543 304,37 3,370761 543 304,37 3,370761

Orimattila 708 760,42 4,397281 708 760,42 4,397281

Padasjoki 35 143,82 0,218039 35 143,82 0,218039

Pornainen 89 569,87 0,555708 89 569,87 0,555708

Porvoo 895 804,66 5,557738 895 804,66 5,557738

Pukkila 62 069,88 0,385093 62 069,88 0,385093

Raasepori 257 812,70 1,599518 257 812,70 1,599518

Riihimäki 151 392,16 0,939265 151 392,16 0,939265

Sipoo 128 214,86 0,795469 128 214,86 0,795469

Siuntio 53 321,52 0,330817 53 321,52 0,330817

Sysmä 71 742,57 0,445104 71 742,57 0,445104

Tammela 54 725,58 0,339528 54 725,58 0,339528

Tuusula 562 020,25 3,486878 562 020,25 3,486878

Vantaa 1 967 579,03 12,207224 1 967 579,03 12,207224

Vihti 566 044,66 3,511846 566 044,66 3,511846

Ypäjä 14 120,50 0,087606 14 120,50 0,087606

16 118 152,83 100,00 16 118 152,83 100,00


58

15) Pitkäaikaiset velat, myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua erääntyvät


2016 2015 2016 2015

Lainat rahoituslaitoksilta 34 026 420,16 36 010 186,02

16) Lyhytaikaiset velat tytäryhtiöille ja osakkuusyhtiöille


2016 2015 2016 2015

Velat tytäryhtiöille

Konsernitili 1 440 653,96 628 504,73

Ostovelat -180 178,50 -5 136,95

Muut velat 121 302,44 121 302,44

Lyhytaikaiset velat yhteensä 1 381 777,90 744 670,22

17) Sekkitililimiitti


2016 2015 2016 2015

Luotollinen sekkitililimiitti 31.12. 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 - siitä tilikauden lopussa käyttämätön määrä 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00

18) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät


2015 2015 2015 2015

Lomapalkkajaksotusvelka 6 220 500,49 5 025 848,44 6 163 500,56 6 120 551,29

Eläkevakuutusmaksuvelka 845 074,57 1 834 339,38 831 014,84 868 011,94

Sosiaalivakuutusmaksuvelka 1 778,13 374 460,86 106,33 55 413,60

Palkkajaksotus sos.kuluineen 977 306,11 36 723,08 977 306,11 152 959,33

Lainojen korkojaksotus 69 392,48 95 762,47 0,00 0,00

Sijaistyövoimapalvelujen jaksotus 23 329,80 27 304,07 23 329,80 27 304,07

Siirtyneiden henkilöiden lomapalkkavelka 244 373,01 184 199,17 244 373,01 184 199,17

Sairaanhoitopiirien palvelut 0,00 185 150,00 0,00 185 150,00

Ateriamaksujen palautus, varaus 240 380,00 240 380,00 240 380,00 240 380,00

Muut siirtovelat 18 644,24 35 222,82 4 765,76 35 058,79

Siirtovelat yhteensä 8 640 778,83 8 039 390,29 8 484 776,41 7 869 028,19


59

Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot

19) Kiinnitykset velkojen vakuutena


Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 2016 2015 2016 2015

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 32 722 548,36 33 057 720,63 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 47 366 227,32 44 644 364,12

Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä tontin vuokraoikeuteen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 252 492,20 7 676 834,26 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 13 290 270,00 13 290 270,00 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 60 656 497,32 57 934 634,12

20) Muut omasta puolesta annetut vakuudet


2016 2015 2016 2015

Sitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset tontin vuokraoikeuteen 500 000,00 500 000,00

21) Vuokravastuut


2016 2015 2016 2015

Vuokravastuut yhteensä 4 125 471,78 6 278 880,67 16 038 416,00 24 002 776,00

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 2 052 473,57 2 052 473,57 8 019 208,00 7 964 360,00

Leasingvastuut yhteensä 437 594,38 474 305,37 437 594,28 474 305,37

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 186 637,61 190 894,09 186 637,61 190 894,09

Leasinvuokrasopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita.

22) Muut kuntayhtymän antamat vastuusitoumukset


2016 2015 2016 2015

Lainojen takaus Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 7 296 473,04 7 296 473,04

Jäljellä oleva pääoma 4 763 155,79 5 023 461,02

Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 2 940 000,00 2 940 000,00 2 940 000,00 2 940 000,00

Jäljellä oleva pääoma 2 511 250,00 2 633 750,00 2 511 250,00 2 633 750,00


60

23) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt


Korkoriskin suojaamistarkoitus 2016 2015 2016 2015

Koronvaihtosopimus 1049511/1327047 Koronvaihtosopimus 1049511/1327047 on tehty yk-sittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koron-vaihtosopimuksella muutettu vaihtuva korko kiinte-äksi. Lainan ja koronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan.

Sopimus erääntyy 15.10.2018. Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 1 147 301,84 1 178 980,36 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -74 083,00 -110 564,00

Lisähyötyswap 1161642/1512514

Lisähyötyswap 1161642/1512514 on tehty yksittäi-sen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihto-sopimuksella muutettu vaihtuva korko kiinteäksi. Lainan ja koronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan.

Sopimus erääntyy 7.11.2022 Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 4 788 310,00 5 195 828,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -773 334,00 -840 627,00

Korkojohdannaisten osalta esitetty nimellisarvon lisäksi käypä arvo, joka on negatiivinen johtuen alhaisesta markkinakorkotasosta.

Arvonlisäveron palautusvastuu 6 120 886,87 8 641 423,31

Ara-avustusten palautusvastuu 18 917 302,00 18 696 837,00

Arvonlisäveron palautusvastuu Kiinteistön mahdollisen myynnin tai käyttötarkoituksen muuttumisen yhteydessä saattaa olla vel-vollisuus maksaa valtiolle 1.1.2005 alkaen valmistuneista kiinteistöjen rakentamis- ja peruspa-rannuskustannuksista kirjatut arvonlisäveron vähennykset ja palautukset. Arvonlisäveron palau-tusvastuu perustuu arvonlisäverolain 11 lukuun. Tällä hetkellä ei näytä todennäköiseltä, että pa-lautusvastuu realisoituisi.

Ara-avustusten palautusvastuu Valtion asuntorahastolta on saatu avustusta vuosina 2006-2016 erityisryhmien vuokra-asuntojen rakentamiseen. Avustuksiin liittyy 20 vuoden erityiskäyttörajoitus. Tällä hetkellä ei näytä toden-näköiseltä, että palautusvastuu realisoituisi.


61

Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot

24) Henkilöstön lukumäärä 31.12. tehtäväalueittain


2016 2015 2016 2015

Kehitysvammaisten erityishuolto Elämän tuki 1048 1069 1048 1069

Erityispalvelut 177 183 177 183

Tukipalvelut 41 45 41 45

1266 1297 1266 1297

Tytäryhtiöiden henkilöstö 6 6

Yhteensä 1272 1303 1266 1297

25) Luottamushenkilöiden palkkioista perityt ja puolueelle tai puolueyhdistykselle tilitetyt luottamus-henkilömaksut (kuntalaki 82.3 §)

KUNTAYHTYMÄ

2016 2015

Uudenmaan Kokoomus ry 2 045,39 2 023,91

Uudenmaan Sosiaalidemokraatit ry 1 521,74 1 051,90

Vihreä Uusimaa ry 386,50 306,50

Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 3 953,63 3 382,31

26) Tilintarkastajien palkkiot

KUNTAYHTYMÄ

2016 2015

KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy

Tilintarkastuspalkkiot 10 352,50 13 413,32

Muut palkkiot 0,00 221,68

KPMG Oy Muut palkkiot 11 907,73 4 901,30

Palkkiot yhteensä 22 260,23 18 536,30

Luettelot ja selvitykset

62

Luettelot ja selvitykset

Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista sekä säilytystavoista

Säilytystapa Asiakirjat säilytetään sähköisessä järjestelmässä Pääkirjanpito

Myyntireskontra Ostoreskontra Päiväkirja Pääkirja

Omaisuudenhallinta ja käyttöomaisuuskirjanpito Asiakirjat säilytetään paperimuotoisena Toimintakertomus ja tilinpäätös Liitetietojen erittelyt Tase-erittelyt Konsernikirjanpito Maksuliikenne Kassakirjat Säilytysaika Sidottu toimintakertomus ja tilinpäätös säilytetään pysyvästi, palkkaluettelot 50 vuotta ja muut kirjanpitokirjat 10-13 vuotta tilikauden päättymisestä.

Luettelo käytetyistä tositelajeista

1 pankkitositteet, sähköiset 2 kassatositteet 3 pankkitositteet, manuaaliset 9 palkat 20 ostoreskontran maksutositteet 21 ostolaskut 24 ostolaskut, sähköinen ostolaskujärjestelmä 30 myyntireskontran suoritustositteet 31 myyntilaskut, päiväaikainen toiminta 33 myyntilaskut, vuokrat 34 myyntilaskut, asiantuntijapalvelut 35 myyntilaskut, kunta 36 myyntilaskut, ylläpito 80 suoritteet 90 muistiotositteet 93 luottotappiot 94 laskennalliset kirjaukset 95 vyörytykset 96 kirjanpidon tulos 98 sisäisen laskennan tulos

Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus Tilinpäätösmerkintä

63

Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus

Mäntsälä 23.2.2017

Martti Syväniemi yhtymähallituksen puheenjohtaja

Katrina Harjuhahto-Madetoja toimitusjohtaja

Arto Lindberg yhtymähallituksen varapuheenjohtaja

Tiina Järvinen yhtymähallituksen jäsen

Pirjo Kotiranta yhtymähallituksen jäsen

Matti Mäntylä yhtymähallituksen jäsen

Charlotte Nummenranta yhtymähallituksen jäsen

Timo Palenius yhtymähallituksen jäsen

Veijo Peltola yhtymähallituksen jäsen

Hilkka Pokki yhtymähallituksen jäsen

Risto Salovaara yhtymähallituksen jäsen

Eeva Sovasto yhtymähallituksen jäsen

Airi Suuronen yhtymähallituksen jäsen

Annika Warras-Stjernvall yhtymähallituksen jäsen

Tilinpäätösmerkintä

Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Mäntsälä ____ / ____ 2017 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy

Kaija Pakkanen, KHT, JHT

Eteva kuntayhtymä PL 43 p. 020 692 100 [email protected] 04601 Mäntsälä www.eteva.fi

Documents

Toimintakertomus ja tilinpäätös - eteva.fi ja asiakirjoja/Toimintakertomus ja... · Warras-Stjernvall Annika Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa Yhtymäkokous