Toldy Ferenc Kórház-Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit ...toldykorhaz.hu/wp-content/uploads/2014/05/beszamolo_2010.pdf · Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd,

Toldy Ferenc Kórház-Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság

2010. ÉVI BESZÁMOLÓ

CÍM. 2700 CEGLÉD, TÖRTELI ÚT 1-3. ● POSTACÍM: 2700 CEGLÉD, PF.: 63.

TELEFON: KÖZPONT: (53) 310-011 ● TITKÁRSÁG: (53) 310-551 ● FAX: (53) 310-860 Cégjegyzékszám: 13-09-115954, Adószám: 14093526-2-13, Bankszámlaszám: CIB Bank 10701018-47040104-51100005

Internet: www.toldykorhaz.hu ● E-MAIL: [email protected]

Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2

Bevezetı

A beszámolás idıszakában Társaságunk mőködése, gazdálkodása minden tekintetben az

elızetes tervek szerint alakult. A Kórház gyógyító munkájának elszámolt teljesítményei a

rendelkezésre álló volumen korlátokat elérték, illetve meghaladták, az OEP és egyéb

bevételek, illetve a mőködési költségek szintén az elızetes számítások szerint alakultak.

A feladatellátást a beszámolási idıszakban a betegellátási volumen stagnálása, illetve a

finanszírozott betegellátás csökkenése miatt kismértékő visszaesése, de a finanszírozási

rendszer adta lehetıségek maximális kihasználása jellemezte. Mind a járóbeteg, mind a

fekvıbeteg ellátásban a betegellátás zavartalanul folyt.

A tavalyi évben is a külsı és belsı körülmények adta lehetıségekhez igazodva végeztük

gazdálkodási feladatainkat. Folyamatos célunk a pénzügyi egyensúly fenntartása, a

kötelezettségállomány kezelhetı szinten tartása volt, miközben a betegellátás minıségi

színvonalának folyamatos javítása érdekében jelentıs mértékő beruházást finanszíroztunk. A

gyógyító munka színvonalát emelı fejlesztések mellett, szintén kiemelt feladat volt a

megfelelı, minıségi munkát ellátó humán erıforrás megtartása, ami a kialakult gazdasági

nehézségek mellett egyre nehezebb feladat minden egészségügyi munkáltató számára.

A finanszírozás rendje az elızı évek többszöri változása után 2010-ben nem módosult. 2009.

november 1-jétıl újból bevezetésre került a korábbi TVK rendszer. Ez a rendszer rendkívül

alacsony, a 2008. évi TVK keret 86,1 %-ának megfelelı havi teljesítmény finanszírozást

biztosított Intézetünknek 2010-ben. Ezzel szemben 2010. januárjában a 2009 végi ágazati

megállapodás alapján két havi teljesítményfinanszírozás érkezett, míg az új kormány döntése

eredményeképpen kórházunk a szállítói tartozás csökkentésére, konszolidációs támogatásként

180 millió forint, várólisták csökkentésére 5 millió forint támogatást kapott 2010.

decemberében. Összességében így OEP bevételeink 7 %-kal, míg összes árbevételünk 6 %-

kal emelkedett a 2009. évhez viszonyítva.

A likviditási helyzet – köszönhetıen tehát a 2010. januárjában kiutalt egyszeri finanszírozási

többletnek, valamint a 2010. decemberében kiutalt konszolidációs támogatásnak – jelenleg

kielégítı. Lejárt szállítói tartozás nincsen, az igénybevett hitelállomány 2010. december 31-én

231 millió forint volt.


3

A 2010. évre szóló, 2009 októberében készített üzleti terv egyensúly közeli, pozitív

eredménnyel kalkulált (a tervezett mérleg szerinti eredmény 4,6 millió forint volt). A

beszámolás idıszakában a rendelkezésre álló adatok és friss információk alapján újra

áttekintettük terveinket és azt láttuk, hogy az üzleti terv megalapozott volt, továbbra is

vállalható. Rendkívül nagy eredménynek tartjuk, hogy a korábbi években bevezetett

intézkedéseink (szigorú keretgazdálkodás, készletfelhasználások monitorizálása, személyi

juttatások korlátozása), valamint az idıközben javuló finanszírozás, az érkezı többlet

kifizetések segítségével Társaságunk az évet újra pozitív Mérleg szerinti eredménnyel

zárhatta (22 millió forint).

Társaságunk tárgy évben saját mőködési forrása és egyéb bevételei terhére fedezte a

mőszerpótlás, az amortizáció és a felújítások költségeinek meghatározó terheit. A beszámolás

idıszakában mintegy 204 millió forintot – az elszámolt értékcsökkenés több mint

háromszorosát - fordítottunk beruházásra, felújításra saját forrásból. Befejezıdött a

Rendelıintézet akadálymentesítése, amelyhez a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség által kiírt

Egyenlı esélyő hozzáférés a közszolgáltatásokhoz (Akadálymentesítés) címő pályázat

keretében sikerült elnyernünk 15 millió forint, utólagos finanszírozású, vissza nem térítendı

támogatást. A beruházás teljes költsége 59 millió forint. Beszerzésre került többek között egy

immunkémiai automata, egy Pentax videogastroscop, két digitális videocolonoscop, egy

haematológiai autómata, két darab video gastroscop. Korszerősítettük a konyhai

hőtıkamrákat, újjáépítettük az informatikai hálózatot. Mindezen fejlesztések

eredményeképpen Társaságunk tárgyi eszköz állománya jelentısen bıvült, nyilvántartási

értéken 50 %-kal emelkedett.

A beszámoló analitikusan megfelelıen alátámasztott. Eszközeinket, készleteinket

folyamatosan leltározzuk. A beszámolóban kimutatott értékeket a részletezı, analitikus

nyilvántartások alapján kérjük elfogadni.

Cegléd, 2011. április 30.

Dr. Pusztai Dezsı János

ügyvezetı igazgató


4

A 2010. évi gazdasági beszámoló kiegészítı melléklete

1. A Társaság bemutatása

1.1. A Kórház története

Az elsı ceglédi városi kórházat a Pesti út melletti „Vörös ökör” nevezető fogadóból

alakították át 1873-ban 24 ággyal. A kórház alapító levele Czeglédi Városi Ápolda nevet

említ. Az elsı világháború idején átmenetileg Cegléden mőködött egy szükség kórház is,

sebesült katonák gyógyítására. Ezt követıen továbbra is csak a régi 24 ágyas Ápolda töltötte

be Cegléd város kórházának szerepét. 1923-ban alapították és hozták létre adományból a „B.

Molnár Erzsébet Szülészeti-nıgyógyászati Kórházat”. Ebben a felújított kórházban 32 felnıtt

és 16 csecsemı ágyat alakítottak ki korszerő mőtıvel. Ez a Szülıotthon 1970-ig az új ceglédi

Kórház átadásáig mőködött.

1930-ban a Törteli úton egy katonai lazarettbıl alakítottak ki egy városi kórházat, amelyben

sebészetet, belgyógyászatot, röntgent és laboratóriumot hoztak létre. 1933. január 1-jével

történt az elsı integráció a Törteli út és a Szülészeti Kórház összevonásával. Az összevont

kórház elsı igazgató fıorvosa dr. Gombos Dénes szülész-nıgyógyász volt. A II. világháborút

követıen ez a ceglédi Kórház tovább bıvült újabb pavilonokkal és szakmai osztályokkal (Fül-

orr-gégészet, Csecsemı és Gyermekosztály). 1957-ben a ceglédi Kórház már 250 ággyal

rendelkezett. 1965-ben hagyták jóvá az új ceglédi Kórház program tervét, 1966-ban

megkezdıdött az építés, amely három évig tartott.

Az új kórház átadási ünnepét 1970. március 11-én tartották. Az új 7 emeletes kórházépületben

476 ágyat helyezetek el, majd 1974-ben és 1975-ben újabb pavilonok kerültek megépítésre,

274 elmegyógyászati ágy befogadására. Az úgynevezett régi kórház épületében 1975-ben

fejezıdött be a Traumatológiai osztály kialakítása és bıvítése.

Az 1970-es, 80-as években dinamikusan nıtt a kórház ágyszáma, újabb szakmák és osztályok

kerültek kialakításra (Szemészeti osztály, Intenzív osztály). 1989-ben a kórház összes

ágyszáma 1033 ágy volt. 1991. január 1-jétıl megindult a kórház ágyszámának és

struktúrájának leépítése. 1997. február 1-jén vállalkozói tıkébıl felépült a kórház és Pest

megye akkor egyetlen Mővese Állomása.


5

A kórházi terület északi részén található épületállomány elavult, jórészt a XX. század elsı

felében épült. Itt található a kétszintes, úgynevezett traumatológiai épület. Az épület

földszintjérıl a traumatológiai osztály 2001-ben átköltözött a fıépületbe, azóta az épületben a

földszinten ambulanciák, az emeleten krónikus ágyak mőködnek. Ugyancsak ezen a területen

helyezkedik el a szemészet önálló épülete.

A kórház fıbejáratánál balra található fıépület egy 7 szintes hotel egységet is magába foglal.

A kórházban mőködı orvos szakmák betegosztályai túlnyomó része itt található a következık

szerint: sebészet (I. és II. emelet), traumatológia (II. emelet), szülészet-nıgyógyászat (III.

emelet), belgyógyászat (IV. és V. emelet), ideggyógyászat (VI. emelet), fül-orr-gégészet (VI.

emelet), újszülött részleg (VII. emelet), csecsemı és gyermekgyógyászat (VII. emelet).

A kórház fejlesztése az elmúlt években elsısorban az ellátó és diagnosztikai részlegeket

érintette, megépült az új gyógyszertár és labor épület, az új diagnosztikai épület (intenzív,

radiológia). Bıvült és átalakult a diagnosztikai épületszárny II. emelete, földszintje és

alagsora (mőtık, sterilizáló, patológia), a diagnosztikai épületszárny földszintje (sürgısségi

ellátás). 2005. év végére létrejött a sürgısségi betegellátó osztály. 2006. évben részben

pályázati forrásból megtörtént a fıépület külsı hıszigetelése, nyílászáróinak cseréje, valamint

a személy és teherliftek cseréje. 2007. április 1-jétıl beindult az ápolási osztály mőködése.

2010 nyarán elkészült a Rendelıintézet akadálymentesítése. 2011. elején elkezdıdött az 1970-

es évek közepén épült psychiátriai tömb felújítása az Új Magyarország Fejlesztési Terv

Környezet és Energia Operatív Program (KEOP) támogatási rendszeréhez benyújtott és

elnyert támogatás felhasználásával. A pályázat keretében az épület külsı határoló

szerkezeteinek a hıszigetelését, valamint a nyílászárók cseréjét valósítjuk meg.

1.2. A társasági forma váltás

Cegléd Város Önkormányzata a 318/2007. (X. 18.) Ök. határozatával a Toldy Ferenc Kórház-

Rendelıintézet önálló költségvetési intézményét 2007. december 31-én megszüntette és az

1990. évi LXV. Törvény 8. §-ának (1) bekezdésében foglalt egészségügyi feladatait az 1992.

évi XXXVIII. Törvény 89-91/A §-ai alapján a költségvetési intézmény megszüntetését

megelızıen, 2007. október 24-én alapított nonprofit korlátolt felelısségő társaság

mőködtetésébe adta 2008. január 1-jétıl.


6

A Cegléd Város Önkormányzata és a Toldy Ferenc Kórház- Rendelıintézet Egyszemélyes

Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság között 2007. november 14-én létrejött

Feladat átadási, ellátási megállapodás (317/2007.(X. 18.) Ök. határozat), valamint 2007.

december 3-án létrejött Vagyonhasználati szerzıdés (352/2007. (XI. 22.) Ök. határozat)

tartalmazza, a feladatellátás, a vagyonhasználat, vagyonátadás részleteit. A Feladat átadási,

ellátási megállapodás 2008. január 1-jétıl, határozatlan idıre jött létre.

1.3. A Társaság általános adatai

A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház - Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit

Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság

A társaság rövidített cégneve: Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft

A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

A társaság telephelyei: 2700. Cegléd, Rákóczi út 7.

2700. Cegléd, Pesti út 18.

2700. Cegléd, Fürdı út 27. (2009. május 1-tıl)

A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu

A társaság alapítója: Cegléd Város Önkormányzata (2700. Cegléd, Kossuth tér 1.)

A társaság adószáma: 14093526-2-13

A társaság közösségi adószáma: HU14093526

A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954

A társaság statisztikai számjele: 14093526-8610-599-13

A társaság közhasznúsági fokozata: kiemelten közhasznú (2009. december 9-tıl)

A társaság jegyzett tıkéje: 1 000 000 forint

A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24.

A Toldy Ferenc Kórház-Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft 2007.

november 14-én került a Cégbíróságon bejegyzésre.


7

A társaság tevékenysége

- Egészségmegırzés, betegségmegelızés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs

tevékenység ellátása,

- Szociális tevékenység, családsegítés, idıskorúak gondozása,

- Tudományos tevékenység, kutatás,

- Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés,

- Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet,

- Hátrányos helyzető csoportok társadalmi esélyegyenlıségének elısegítése,

- Rehabilitációs foglalkoztatás,

- Munkaerıpiacon hátrányos helyzető rétegek képzésének, foglalkoztatásának

elısegítése – ideértve a munkaerı kölcsönzést is – és a kapcsolódó

szolgáltatások.

A társaság közhasznú fıtevékenysége

- Fekvıbeteg ellátás

A társaság egyéb közhasznú tevékenysége

- Erdészeti szolgáltatás

- Gyógyszer kiskereskedelem

- Gyógyászati termék kiskereskedelem

- Taxis személyszállítás

- Máshova nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás

- Szállodai szolgáltatás

- Rendezvényi étkeztetés

- Egyéb vendéglátás

- Napilapkiadás

- Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása

- Egyéb kiadói tevékenység

- Számítógépes játék kiadása

- Egyéb szoftverkiadás

- Hangfelvétel készítése, kiadása

- Rádiómősor szolgáltatás

- Számítógépes programozás

- Információ technológiai szaktanácsadás

- Számítógép üzemeltetés


8

- Egyéb információ technológiai szolgáltatás

- Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás

- Világháló portál szolgáltatás

- Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás

- Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

- PR, kommunikáció

- Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás

- Biotechnológiai kutatás, fejlesztés

- Egyéb természettudományi, mőszaki kutatás, fejlesztés

- Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés

- Piac-, közvélemény kutatás

- Divat-, formatervezés

- Fényképészet

- Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, mőszaki tevékenység

- Személygépjármő kölcsönzése

- Gépjármőkölcsönzés (3,5 tonna fölött)

- Szabadidıs, sporteszköz kölcsönzése

- Videokazetta, lemez kölcsönzése

- Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése

- Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép)

- Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése

- Immateriális javak kölcsönzése

- Munkaközvetítés

- Munkaerı kölcsönzés

- Egyéb emberi erıforrás ellátás, gazdálkodás

- Építményüzemeltetés

- Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése

- Követelésbehajtás

- Máshova nem sorolt egyéb kiegészítı üzleti szolgáltatás

- Szakmai középfokú oktatás

- Sport, szabadidıs képzés

- Kulturális képzés

- Máshova nem sorolt egyéb oktatás


9

- Oktatást kiegészítı tevékenység

- Általános járóbeteg ellátás

- Szakorvosi járóbeteg ellátás

- Fogorvosi járóbeteg ellátás

- Egyéb humán egészségügyi ellátás

- Bentlakásos, nem kórházi ápolás

- Mentális, szenvedélybeteg bentlakásos ellátása

- Idısek, fogyatékosok bentlakásos ellátása

- Egyéb bentlakásos ellátás

- Idısek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül

- Gyermekek napközbeni ellátása

- Máshova nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül.

1.4. A Társaság tulajdonosai, vezetı tisztségviselıi A Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft tulajdonosa Cegléd Város Önkormányzata.

Tulajdoni hányada: 100 %.

A képviseletre jogosul vezetı tisztségviselı 2007. október 24-tıl Dr. Pusztai Dezsı János

ügyvezetı (an: Kocsis Ilona, lakik: 2740. Abony, Szolnoki út 24.).

A Társaság elsı Felügyelı Bizottságának tagjai:

- Dr.Czinege Imre (an: Czirják Teréz, lakik: 2700. Cegléd, Hold u.15.)

- Dr. Csiszár Géza (an: Kanálos Dorottya lakik: 2700. Cegléd, Ady Endre u.17.)

- Donkáné Verebes Éva (an: Bokor Ilona, lakik: 1013. Budapest, Váralja út 15.)

- Dr.Fülöp Rudolf (an: Nyúl Erzsébet, lakik: 2040. Budaörs, Komáromi út 43.)

- Dr. Nyerges Zsolt (an: Dr. Ábrahám Mária, lakik: 5000. Szolnok, Tabán telep 49.).

Az elsı Felügyelı Bizottság tagjainak megbízatása az Alapító okirat közjegyzıi okiratba

foglalásának napjától 2010. szeptember 20. napjáig tartott. Az elsı Felügyelı Bizottság tagjai

közül Dr. Czinege Imre és Dr. Nyerges Zsolt bizottsági tagságáról lemondott. A lemondott

tagok helyét dr. Kárpáti Zsuzsanna (an: Villand Magdolna, lakik: 1048. Budapest,

Csíksomlyó u. 1) és Bodnár András (an: Zsiga Borbála, lakik: 2755. Kocsér, Széchenyi út 4.)

vette át.


10

A Társaság Felügyelı Bizottsága 2010. december 1-jétıl három tagból áll. A Felügyelı

Bizottság tagjai 2010. december 1-jétıl 2013. november 30-ig terjedı idıszakra:

- Dr. Balaton Péter András (an: Ruttner Sarolta Terézia, lakik: 8230. Balatonfüred, Ady

Endre utca 39.)

- Takács Miklós János (an: Militár Mária, lakik: 2700. Cegléd, Toldi utca 21.)

- Kis Attila (an: Krischneider Gabriella, lakik: 2700. Cegléd, Kadar utca 11.).

1.5. Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás A Társaságnál a könyvvizsgálattal kapcsolatos feladatokat az Alapító által megbízott

bejegyzett könyvvizsgáló látja el.

A Társaság elsı könyvvizsgálója:

GMB Holding Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelısségő Társaság

- Székhelye: 1024. Budapest, Rómer Flóris út 34., fszt.5.

- Cégjegyzékszáma: 01-09-731880

- Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 001919

- A könyvvizsgálatért személyében is felelıs személy: Gulyásné Túróczi Margit (an:

Barát Margit, lakik: 5100. Jászberény, Varjú u.8.)


- Az elsı könyvvizsgáló megbízása az Alapító okirat közjegyzıi okiratba foglalása

napjától 2010. december 31. napjáig szólt.

A Társaság jelenlegi könyvvizsgálója:

GMB Holding Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelısségő Társaság

- Székhelye: 1097. Budapest, Vaskapu u. 1/A. II/1.

- Cégjegyzékszáma: 01-09-731880


- A könyvvizsgálatért személyében is felelıs személy: Gulyás Csaba (an: Túróczi

Margit, lakik: 5100. Jászberény, Jókai Mór u. 30.)

- Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 007120.

- A jelenlegi könyvvizsgáló megbízása 2011. január 1-jétıl 2015. május 31-ig szól.


11

2. A Társaság Számviteli Politikája

2.1. Általános elvek A Számviteli politika a Társaság vezetésének döntéseit tartalmazza arra vonatkozóan, hogy

hogyan kívánja érvényesíteni a törvény végrehajtásának módszereit, eszközeit, a számviteli

alapelveket, a könyvvezetés és a beszámoló összeállítása során, hogy azok a megbízható és

valós képet szolgálják. A Társaság Számviteli politikájában határozta meg gazdálkodására

jellemzı azon szabályokat, elıírásokat és módszereket, amelyeket a számviteli elszámolás

szempontjából lényegesnek tart, illetve ami a megbízható valós képet biztosítja.

A Társaság könyvvezetése során a költségeket elsıdlegesen az 5-ös számlaosztályban költség

nemenként győjti. A vezetıi információk biztosítása érdekében alkalmazza a 6-os, 7-es

számlaosztályt is.

A Szt. 8.§ (2) bekezdésében meghatározott beszámolási forma közül az „a” pontban

meghatározott éves beszámoló formát alkalmazzuk, melyet kettıs könyvvitellel támasztunk

alá.

Az eredmény megállapításának módjára a Szt. 71.§ (1) bekezdésében meghatározott

módszerek közül az „a” pontban meghatározott összköltség eljárással készülı módszert

választottuk. Az eredménykimutatás a Szt. 2.számú melléklet „A” változata szerinti

tagolásban és tartalommal készül.

A mérlegkészítés a Szt. 1.számú melléklet „A” változata szerinti tagolásban és tartalommal

készül.

Az eredménykimutatás és mérleg készítés során nem élünk a sorok összevonási lehetıségével.

Az üzleti év idıtartama megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés idıpontja a tárgyévet

követı év március 15.

Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május hónapjában fogadják el,

figyelembe véve a választott könyvvizsgáló javaslatát.

A Társaság az 1997. évi CLVI. Törvény elıírása alapján közhasznúsági jelentés készítésére is

kötelezett.


12

2.2. Az alkalmazott fıbb értékelési eljárások

2.2.1. Immateriális javak Az immateriális javak tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos

élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot vagyoni értékő jogok

esetén 16 %-ban, szellemi termékek esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés

elszámolása havonta történik.

2.2.2. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök közé azon eszközök tartoznak, amelyek tartósan, legalább egy éven túl

szolgálják a Társaság tevékenységét. A tárgyi eszközök beszerzési (elıállítási) értékét azokra

az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket elıreláthatóan használni fogjuk,

figyelemmel a maradványértékre.

A maradványérték tekintetében a hasznos idıtartam végén várhatóan realizálható értéket

gépek, berendezések és számítástechnikai eszközök esetén a bekerülési érték 10 %-ában,

jármővek esetén a bekerülési érték 20 %-ában határoztuk meg. Nulla lehet a maradványérték,

ha annak értéke nem éri el az 500 ezer forintot.

Az eszközök tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam

figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot épületek esetén 2 %-ban, gépek,

berendezések esetén 14, 5 %-ban, jármővek esetén 20 %-ban, ügyviteli és számítástechnikai

eszközök esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik.

A 100 ezer forint alatti egyedi beszerzési, elıállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési

értékét – használatba vételkor – egy összegben értékcsökkenési leírásként számoljuk el.

2.2.3. Készletek A vásárolt készletekrıl a Társaság év közben folyamatos mennyiségi és értékbeni

nyilvántartást vezet. A készlet csökkenések elszámolása mérlegelt átlagáron történik. Az

átlagárat (az utolsó beszerzés utáni készlet értékének és mennyiségének hányadosaként) az

alkalmazott készletnyilvántartó program kiszámítja és a készletcsökkenések értékét ennek

alapján állapítja meg. A mérlegfordulónapi zárókészlet a mérlegben folyamatosan számított

átlagáron jelenik meg.


13

2.2.4. Követelések A követelések mérlegfordulónapi állományának értékelése során a vevınként, adósonként kis

összegő követeléseknél a követelések leírási értékhatárát 10 ezer forintban határoztuk meg. A

vevık, adósok minısítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a

mérlegkészítés idıpontjáig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél értékvesztést

számolunk el a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülı összege

közötti összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentıs összegő.

Az értékvesztés mértéke Társaságunknál az egy éven túl lejárt követelések esetén 50 %, a két

éven túl lejárt követelések esetén 75 %.

2.2.5. Devizás tételek Devizában fennálló követeléseink, kötelezettségeink forintértékének meghatározására

Társaságunk a Szt. elıírásai alapján a választott hitelintézet által meghirdetett devizavételi és

deviza-eladási árfolyam átlaga szerinti számítási módszert választotta.

2.2.6. Céltartalékok Céltartalék a számviteli törvény szerint az adózás elıtti eredmény terhére képezhetı. A

céltartalék képzést a mérleg fordulónapig bekövetkezett gazdasági eseményekre képezzük,

azon információk alapján, melyek a mérlegkészítés idıpontjáig ismertté válnak.

Az elızıekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben történı értékelése a Számviteli

törvény általános elıírásai szerint történik.


14

3. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések

3.1. A mérleg fıbb sorain bekövetkezett változások az év folyamán

A tétel megnevezése Nyitó mérleg

Arány Záró mérleg

Arány

2010.01.01 2010.12.31 Mérleg fıösszeg 856 841 100,00 % 995 906 100,00%

A. Befektetett eszközök 308 038 35,95 % 460 501 46,24% B. Forgóeszközök 537 884 62,78 % 531 309 53,35% C. Aktív idıbeli elhatárolások 10 919 1,27 % 4 096 0,41% D. Saját tıke 7 764 0,91 % 29 907 3,00% E. Céltartalékok 0 0,00 % 0 0,00% F. Kötelezettségek 699 014 81,58 % 806 139 80,95% G. Passzív idıbeli elhatárolások 150 063 17,51 % 159 860 16,05%

3.2. A mérleg eszköz oldala

3.2.1. Befektetett eszközök A befektetett eszközök mérleg szerinti értéke (461 millió forint), mintegy 152 millió forinttal

emelkedett a beszámolás idıszakában. Elszámolásra került 212 millió forint összegő

állománynövekedés, mely részben az új beszerzések aktiválásából, részben a 2009. évi záró

mérlegben szereplı befejezetlen beruházásként kimutatott eszközök aktiválásából, valamint a

nem aktivált befejezetlen beruházások növekedésébıl tevıdik össze. Szintén

állománynövekedésként került elszámolásra a Magyar Máltai Szeretetszolgálat által

térítésmentesen átadott 14 db ágy és 19 db matrac 4 millió forint értékben, valamint az

Allegró Kft által 100 % engedményes áron átadott digitális videoprocesszor 3 millió forint

értékben. Elszámolásra került állománycsökkenésként, mintegy 67 millió forint összegő terv

szerinti és egy összegő értékcsökkenési leírás.

A mérlegben a befektetett eszközök között mutatjuk ki a beruházásra adott elılegként

elszámolt, lízing szerzıdés keretében vásárolt Volkswagen Transporter Mikrobusz vételárából

kifizetett elıleg összegét (800 ezer forint).


15

A beszámolás idıszakában a Társaság mintegy 212 millió forintot fordított beruházásra,

felújításra. A tárgy évi beruházás értékébıl a Szerencsejáték Zrt által biztosított támogatásból

(25 millió forint) 8 millió forintot használtunk fel eszközbeszerzésre (Szemészeti ultrahang és

Hemodinamikai monitor beszerzés), a fennmaradó támogatás 2011. évben kerül

felhasználásra.

Tárgy idıszakban befejezıdött a Rendelıintézet akadálymentesítése, amelyhez a Nemzeti

Fejlesztési Ügynökség által kiírt Egyenlı esélyő hozzáférés a közszolgáltatásokhoz

(Akadálymentesítés) címő pályázat keretében sikerült elnyernünk 15 millió forint, utólagos

finanszírozású, vissza nem térítendı támogatást. A beruházás teljes költsége 59 millió forint.

A beruházás tartalmazza a Rendelıintézet területén akadálymentes parkolóhelyek kialakítását,

a bejáratok átépítését, a belsı ajtók egy részének cseréjét, információs- és betegfelvételi pult

kialakítását, a vizesblokkok teljes felújítását, a padlóburkolatok cseréjét, emelılap beépítését,

kapaszkodók építését és egy lift felújítását.

Saját forrásból megvalósuló jelentısebb beruházások:

- Immunkémiai automata beszerzés 3 688 ezer forint

- Épületenergetikai fejlesztési pályázat készítése 5 825 ezer forint

- Ápolási osztály bıvítése 9 084 ezer forint

- Laringoszkópos készülék bıvítése 7 760 ezer forint

- Rendelıintézet akadálymentesítése 57 196 ezer forint

- Tüdıgondozói leletezést támogató program beszerzése 1 500 ezre forint

- Vizeletüledék vizsgáló autómata beszerzése 1 500 ezer forint

- Pentax videogastroscop beszerzése 12 375 ezer forint

- 2 db digitális videocolonoscop beszerzése 8 875 ezer forint

- Haematológiai autómata beszerzése 3 500 ezer forint

- 2 db video gastroscop beszerzése 8 739 ezer forint

- Tetemhőtı berendezés beszerzése 3 738 ezer forint

- Konyhai hőtıkamák korszerősítése 7 768 ezer forint

- Informatikai hálózat kiépítése, szerverek beszerzése 36 851 ezer forint

- Egyéb 1 millió forint alatti tárgyi eszköz beszerzés 17 872 ezer forint

- Egyéb kis értékő tárgyi eszköz beszerzés 17 709 ezer forint

Összesen 203 980 ezer forint.


16

Az immateriális javak és tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését,

csökkenését, záró bruttó értékét az alábbi táblázat tartalmazza.

adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Vagyoni értékő jogok 4 261 84 395 3 950 Szellemi termékek 2 592 2 165 180 4 577 Ingatlanok 55 389 72 365 0 127 754 Mőszaki gépek, jármővek 284 439 70 819 1 145 354 113 Egyéb gépek, jármővek 61 660 69 323 9 318 121 665 Beruházások, felújítások 31 941 4 038 102 35 877 Beruházásra adott elılegek 0 800 0 800 Összesen 440 282 219 594 11 140 648 736

Az immateriális javak és tárgyi eszközök után elszámolt halmozott értékcsökkenés nyitó

értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét az alábbi táblázat tartalmazza.

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték

Vagyoni értékő jogok 1 629 589 394 1 824 Szellemi termékek 1 695 1 721 180 3 236 Ingatlanok 968 1 837 0 2 805 Mőszaki gépek, jármővek 75 641 41 096 1 145 115 592 Egyéb gépek, jármővek 52 311 21 775 9 308 64 778 Beruházások, felújítások 0 0 0 0 Összesen 132 244 67 018 11 027 188 235

A tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét mérlegtételek szerinti bontásban az alábbi táblázat

tartalmazza.

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése Terv szerinti

lineáris leírás Terven felüli

leírás Egy összegő

leírás Összesen

Vagyoni értékő jogok 589 0 0 589 Szellemi termékek 1 187 3 531 1 721 Ingatlanok 1 837 0 0 1 837 Mőszaki gépek, jármővek 40 847 0 249 41 096 Egyéb gépek, jármővek 4 509 288 16 978 21 775 Beruházások, felújítások 0 0 0 0 Összesen 48 969 291 17 758 67 018

Az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összege eszközök selejtezése miatt került

elszámolásra.


17

A befejezetlen beruházások mérlegben kimutatott összege az alábbi tételekbıl tevıdik össze:

- Nem aktivált kisértékő tárgyi eszközök 465 ezer forint

- Nem aktivált nagy értékő tárgyi eszközök 35 412 ezer forint.

Fenti érték tartalmazza a Kórház rekonstrukció, valamint a Psychiátriai épületszárny

fejlesztésének tervezési, pályázatírási díjait, valamint az egyéb nem aktivált tárgyi eszközök

értékét.

3.2.2. Készletek Adatok e Ft-ban

Megnevezés Nyitó készlet Záró készlet Gyógyszer* 35 160 44 844 Vér, vérkészítmény 3 520 3 090 Szakmai anyag 8 411 7 995 Élelmiszer 2 573 2 621 Irodaszerek, nyomtatványok 1 694 1 118 Munkaruha, védıruha 1 754 1 588 Egyéb anyagok 16 258 11 472 Árukészlet (Toldy Patika) 13 213 13 580 Árukészlet (egyéb) 78 9 Összesen 82 661 86 317

* tartalmazza az adományként, térítésmentesen átvett készlet értékét (20 765 e Ft)

Társaságunk feladatellátásához gyógyszercégektıl rendszeresen, jelentıs értékő térítésmentes,

adomány gyógyszert kap. A Szt. 50.§. (4) bekezdése alapján ezen anyagokat piaci értéken

vesszük nyilvántartásba. 2010. évben a térítésmentesen átvett gyógyszer értéke meghaladta a

107 millió forintot.

Tárgy idıszakban a készletekkel kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el.

3.2.3. Követelések

Adatok e Ft-ban

Megnevezés Nyitó érték Záró érték Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 54 019 49 571 Egyéb követelések 252 496 221 118 Összesen 306 515 270 689


18

A mérlegfordulónapi vevıi állomány értéke 49 571 ezer forint.

Esedékesség szerinti megoszlása

- Nem lejárt vevı 34 306 ezer forint

- Lejárt vevı 15 265 ezer forint

ebbıl 1-30 napon belül lejárt 7 193 ezer forint

31-60 napon belül lejárt 802 ezer forint

61 napon túl lejárt 7 270 ezer forint.

Lejárt vevıi állományunk jelentıs részét az egészségügyi ellátásból származó térítési

díjfizetésre kötelezett ellátottak (külföldiek, nem biztosítottak) ellátási díjának összege képezi,

mintegy 7 millió forint értékben. Lejárt követeléseink pénzügyi rendezése érdekében a

Társaság jogászának közremőködését is igénybe vesszük, mérlegünkben kétes vagy

behajthatatlannak minısített követelést nem mutatunk ki.

A vevık, adósok minısítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a

mérlegkészítés idıpontjáig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél értékvesztést

számolunk el a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülı összege

közötti összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentıs összegő. Az

értékvesztés mértéke Társaságunknál az egy éven túl lejárt követelések esetén 50 %, a két

éven túl lejárt követelések esetén 75 %. Tárgy évben vevıi értékvesztésként 6 702 ezer forint

összeget számoltunk el.

Egyéb követelések között mutatjuk ki többek között az Országos Egészségbiztosítási Pénztár

felé fennálló követelés összegét (191 254 ezer forint), a Társadalombiztosítási kifizetıhelyi

elszámolásból eredı követelés összegét (4 877 ezer forint), a pályázati elszámolásokból eredı,

igényelt (járó) támogatások összegét (15 777 ezer forint), valamint az egyéb követelések

(biztosító, munkavállalók, utalványforgalmazó, NAV stb.) összegét.

Az Országos Egészségbiztosítási Pénztárral szemben fennálló követelés összege a 2010.

november havi teljesítmény után járó, 2010. december hónapban visszaigazolt és 2011. január

hónapban pénzügyileg rendezett finanszírozás összegét tartalmazza.

A pályázati elszámolásokból származó követeléseink tartalmazzák a Prémium évek

programmal, a Közmunka programmal, valamint a Közhasznú foglalkoztatással kapcsolatos

utólagos finanszírozású támogatások összegét.


19

3.2.4. Értékpapírok Társaságunk 2008. évtıl kezdıdıen, a likviditási helyzetet figyelembe véve rövid lejáratú

befektetésként a Magyar Állam által kibocsátott diszkont értékpapírt vásárolt. A beszámolási

idıszak végén Társaságunk, mintegy 100 millió forint diszkont értékő értékpapír állománnyal

rendelkezik. Az elmúl három évben az elszámolt hozam összege elérte a 24 millió forintot,

melybıl tárgy évben 5 millió forintnyi hozamot számoltunk el. A mérlegben szereplı

értékpapír névértéke 106,6 millió forint. Az értékpapírok lejárata 2011. évben esedékes, így a

hozam pénzügyi elszámolása (6,6 millió forint) is ebben az évben történik.

Tárgy idıszakban értékpapírokkal kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el.

3.2.5. Pénzeszközök adatok e Ft-ban

Megnevezés Nyitó érték Záró érték Pénztár, csekkek 570 1 583 Bankbetét (OTP Bank Zrt) 5 449 1 487 Bankbetét (CIB Bank Zrt) KEOP pályázat – Psychiátria 0 29 236 Bankbetét (CIB Bank Zrt) Elkülönített számla 16 000 0 Bankbetét (CIB Bank Zrt) Óvadéki számla 0 13 201 Bankbetét (Hungária Értékpapír Zrt) 0 5 Deviza bankbetét (CIB Bank Zrt)* 18 157 28 795 Összesen 40 176 74 307

* rendelkezésre álló deviza: 103 248,83 EURO

3.2.6. Aktív idıbeli elhatárolások adatok e Ft-ban

Megnevezés Nyitó érték Záró érték Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 6 102 1 119 Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása 1 211 685 Halasztott ráfordítások 3 606 2 292 Összesen 10 919 4 096

3.2.6.1. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Bevételek aktív idıbeli elhatárolásaként kerültek kimutatásra azon járó bevételek, amelyek

csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt idıszakra számolandók el.

Itt került elszámolásra: a vásárolt diszkont értékpapír idıarányos hozamának értéke (999 ezer

forint), valamint a kiszámlázott közüzemi jellegő szolgáltatások értéke (120 ezer forint).


20

3.2.6.2. Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon

mérlegfordulónap elıtt felmerült, elszámolt összegek, amelyek költségként, ráfordításként

csak a mérlegfordulónapját követı idıszakra számolhatók el. Itt kerültek elszámolásra: a

folyóirat elıfizetések, biztosítási díjak, közüzemi jellegő alapdíjak (685 ezer forint).

3.2.6.3. Halasztott ráfordítások

Az aktív idıbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként került kimutatásra 2008. január

1-jén a Cegléd Város Önkormányzatával kötött Vagyonhasználati Szerzıdés értelmében a

megszőnt költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott kötelezettségek összege,

mintegy 472 millió forint értékben. Az elhatárolást az átvállalt kötelezettségek pénzügyi

rendezésekor, a teljesítésnek megfelelıen a rendkívüli ráfordításokkal szemben szüntettük

meg. Az elmúlt három év folyamán ezen kötelezettségek 99,51 %-át pénzügyileg rendeztük.

A mérlegfordulónapon fennálló átvett kötelezettség összege 2 292 ezer forint, amely összeg

pénzügyi lízingbıl származó kötelezettséget tartalmaz. A pénzügyi lízingbıl származó

kötelezettség, a szerzıdés szerinti ütemezés szerint 2012. évben kerül teljes összegében

elszámolásra.

3.3. A mérleg forrás oldala

3.3.1. Saját tıke A jegyzett tıke értéke 1 millió forint, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata

bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. Az önkormányzat tulajdoni hányada 100

%.

A Társaság 2009. évi mérleg szerinti eredménye 5 080 ezer forint, amely az elızı évek

eredményét módosítva 2010. évben eredménytartalékként 6 764 ezer forint értékben szerepel

a mérlegben. A Társaság 2010. évi mérleg szerinti eredménye 22 143 ezer forint.

A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi,

vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott.


21

3.3.2. Céltartalékok Társaságunknak több, különbözı nagyságrendő le nem zárt peres ügye és peren kívüli

egyeztetése van folyamatban. A Társaság jogászának véleménye alapján céltartalékot 2010.

évben nem képeztünk, mivel ezen ügyek lezárása, kimenetele, fizetési kötelezettségének

meghatározása bizonytalan. Várhatóan ezen ügyek egy része nem von maga után fizetési

kötelezettséget, vagy jelentıs részét biztosító társaságunk rendezni fogja.

3.3.3. Kötelezettségek

adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Záró érték

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 2 774 10 756 Rövid lejáratú hitelek 250 674 231 098 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 353 036 437 035 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 92 530 127 250 Összesen 699 014 806 139

3.3.3.1. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Tárgy évi mérlegünkben egyéb hosszú lejáratú kötelezettségként egyrészt, az Erste Leasing

Autófinanszírozási Zrt felé fennálló, pénzügyi lízing miatti fizetési kötelezettség egy éven túli

tıke törlesztı részletét (1 273 ezer forint), másrészt az ICT Systems Zrt felé fennálló, szállítói

kötelezettségek közül átsorolt, egy éven túli tartozás összegét mutatjuk ki (9 483 ezer forint).

3.3.3.2. Rövid lejáratú hitelek Társaságunk 2008. évben a pénzügyi egyensúly megteremtése, a tartozásállomány rendezése,

ezzel együtt beszállító, szolgáltató partnereink megtartása érdekében 300 millió forintos

folyószámla hitelszerzıdést kötött a számlavezetı CIB Bank Zrt-vel.

A folyószámlahitel összege 2008. július 1-jétıl áll rendelkezésünkre. Ennek felhasználásával

2008. szeptember 30-ára lejárt szállítói kötelezettségeinket kiegyenlítettük, a folyamatos

kifizetéseket teljesíteni tudtuk. A Társaság 2009. december 31-i hitel állománya 250 674 ezer

forint volt, ami 2010. december 31-én 231 098 ezer forint mértékő.


22

Az igénybevett hitel állomány alakulását az alábbi diagram ábrázolja.

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

2008

.07.

31

2008

.08.

31

2008

.09.

30

2008

.10.

31

2008

.11.

30

2008

.12.

31

2009

.01.

31

2009

.02.

28

2009

.03.

31

2009

.04.

30

2009

.05.

31

2009

.06.

30

2009

.07.

31

2009

.08.

31

2009

.09.

30

2009

.10.

31

2009

.11.

30

2009

.12.

31

2010

.01.

31

2010

.02.

28

2010

.03.

31

2010

.04.

30

2010

.05.

31

2010

.06.

30

2010

.07.

31

2010

.08.

31

2010

.09.

30

2010

.10.

31

2010

.11.

30

2010

.12.

31

HITEL ÁLLOMÁNY ALAKULÁSA 2008 - 2010. ÉV (adatok e Ft-ban)

3.3.3.3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból A tárgy évi mérlegünkben szállítói kötelezettségként 437 035 ezer forintot mutatunk ki.

A mérlegfordulónapi szállítói állomány esedékesség szerinti megoszlása

- Nem lejárt szállító 436 849 ezer forint

- Lejárt szállító 186 ezer forint

ebbıl 1-30 napon belül lejárt 129 ezer forint

31-60 napon belül lejárt 3 ezer forint

61 napon túl lejárt 54 ezer forint.


23

A szállítói állomány összetételét vizsgálva megállapítható, hogy kötelezettségeink 9,26 % - a

beruházáshoz (40 469 ezer forint), 46,73 % - a anyag és áru beszerzéshez (204 226 ezer

forint) és 44,01 % - a szolgáltatás igénybevételéhez (192 340 ezer forint) kapcsolódik.

Szállítói állományunk 2008. szeptember hónap óta gyakorlatilag lejárt tartozást nem

tartalmaz. A mérlegben szereplı lejárt szállítói kötelezettség (186 ezer forint) olyan technikai

okok miatt, mérlegfordulónap után érkezı, lejárt szállítói számlákat tartalmaz, melyeket a

mérlegkészítés idıpontjára kiegyenlítettünk.

Az alábbi diagram a beérkezett és ki nem egyenlített szállítói számlák mértékének alakulását

ábrázolja havi bontásban

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

400 000

450 000

2008

.01.

31

2008

.02.

29

2008

.03.

31

2008

.04.

30

2008

.05.

31

2008

.06.

30

2008

.07.

31

2008

.08.

31

2008

.09.

30

2008

.10.

31

2008

.11.

30

2008

.12.

31

2009

.01.

31

2009

.02.

28

2009

.03.

31

2009

.04.

30

2009

.05.

31

2009

.06.

30

2009

.07.

31

2009

.08.

31

2009

.09.

30

2009

.10.

31

2009

.11.

30

2009

.12.

31

2010

.01.

31

2010

.02.

28

2010

.03.

31

2010

.04.

30

2010

.05.

31

2010

.06.

30

2010

.07.

31

2010

.08.

31

2010

.09.

30

2010

.10.

31

2010

.11.

30

2010

.12.

31

SZÁLLÍTÓI KÖTELEZETTSÉGEK ALAKULÁSA 2008 - 2010. ÉV (adatok e Ft-ban)

Lejárt 1-30 nap Lejárt 31-60 nap Lejárt 61-nap Átütemezett Le nem járt

3.3.3.4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként mutatjuk ki a mérlegben a munkavállalókkal,

költségvetéssel, egyéb szervezetekkel kapcsolatos fizetési kötelezettségeinket, az alábbiak

szerint:


24

- Személyi jövedelemadó 26 943 ezer forint

- Egészségbiztosítási és munkaerı piaci járulék 14 304 ezer forint

- Nyugdíjbiztosítási járulék 47 301 ezer forint

- Start kártyás foglalkoztatás járuléka 538 ezer forint

- Korkedvezményes biztosítási járulék 424 ezer forint

- Munkavállalóktól levont tartozások 1 453 ezer forint

- Munkavállalókkal szembeni bér tartozás 347 ezer forint

- Általános forgalmi adó 1 308 ezer forint

- Pénzügyi lízing 2011.évi törlesztı részlete 2 092 ezer forint

- OEP-pel szembeni kötelezettség 875 ezer forint

- Pályázatra kapott elıleg (KEOP) 29 234 ezer forint

- Egyéb kötelezettség 2 431 ezer forint


3.3.4. Passzív idıbeli elhatárolások

adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Záró érték

Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 0 7 048 Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 11 872 3 862 Halasztott bevételek 138 191 148 950 Összesen 150 063 159 860

3.3.4.1. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Bevételek passzív idıbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon bevételek, amelyek a

mérlegfordulónap elıtt pénzügyileg teljesítésre kerültek, de a mérlegfordulónap utáni idıszak

bevételeként számolhatók el. Itt került elszámolásra: a folyamatos szolgáltatásból eredı, elıre

megfizetett bérleti díj összege (1 750 ezer forint), valamint az OEP által a várólisták

csökkentésére 2010. december 11-én kifizetett konszolidációs támogatás összege (5 298 ezer

forint). A megfizetett bérleti díj elhatárolása 2017. december 31-ig idıarányosan kerül

feloldásra. Az OEP támogatás összege elektív haemodinamikai beavatkozások és

traumatológiai és ortopédiai mőtétek várólistáinak csökkentésére fordítható, melynek

összegével 2011. június 30-ig köteles az Intézet elszámolni a finanszírozó felé.


25

3.3.4.2. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon

mérlegfordulónap elıtti idıszakot terhelı költségek, ráfordítások, amelyek csak a mérleg

fordulónapja utáni idıszakban merültek fel, kerültek számlázásra. Itt kerültek elszámolásra: a

folyamatos szolgáltatásból eredı, áthúzódó számlázások (közüzemi díjak, egészségügyi

szolgáltatási díjak) összegei.

3.3.4.3. Halasztott bevételek A passzív idıbeli elhatárolások között halasztott bevételként került kimutatásra 2008. január

1-jén a Vagyonhasználati Szerzıdés értelmében a megszőnt költségvetési intézmény

könyveiben nyilvántartott követelések összege, mintegy 47 millió forint értékben, valamint a

térítésmentesen átvett készletek, tárgyi eszközök állományi értéke, mintegy 189 millió forint

értékben. Az elhatárolást az átvállalt követelések pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek

megfelelıen, illetve térítésmentesen átvett eszközök esetén a felmerült költségek

(anyagfelhasználás, értékcsökkenési leírás) elszámolásával azonos ütemben a rendkívüli

bevételekkel szemben szüntettük meg.

A mérlegfordulónapon fennálló átvett követelés összege 187 ezer forint, amely összeg 177

ezer forint vevıi követelést és 10 ezer forint munkavállalóval szembeni követelést tartalmaz.

Ezen követelések összege várhatóan 2011. évben részben pénzügyileg rendezésre kerül, a

fennmaradó tartozás összegét év végén minısítjük és a behajthatatlannak minısített tételeket

leírjuk.

A mérlegfordulónapon az Önkormányzattól térítésmentesen átvett és költségként még el nem

számolt eszközök értéke 40 593 ezer forint (fel nem használt készlet értéke 2 822 ezer forint,

értékcsökkenésként el nem számolt eszköz értéke 37 771 ezer forint). A tárgyévben fel nem

használt készletek, várhatóan 2011. évben felhasználásra kerülnek. A befektetett eszközök

értéke a Számviteli Politikában rögzített értékcsökkenési leírás alapján, 2014-ig fokozatosan

elszámolásra kerül.


26

A tárgy évi mérlegben halasztott bevételként került kimutatásra a fentieken kívül a 2010.

évben egyéb szervezetektıl, cégektıl térítésmentesen átvett, felhasználásként,

értékcsökkenésként el nem számolt készletek, eszközök értéke az alábbiak szerinti bontásban:

- Máltai Szeretetszolgálat 56 darab kórházi ágy 12 228 ezer forint

- Allegró Kft digitális videoprocesszor 3 103 ezer forint

- Gyógyszercégek gyógyszer adománya 20 765 ezer forint

- Egyéb készlet 40 ezer forint.

Ugyancsak itt került elszámolásra a Cegléd Város Önkormányzata által 2008. évben a Kórház

rekonstrukciós terveinek készítéshez biztosított 2 160 ezer forint, valamint a 2009. évben a

Digitális röntgen beszerzéshez biztosított 45 millió forint és a Psychiátriai osztály vizesblokk

felújításához biztosított 10 millió forint támogatás költségként el nem számolt részre (44 133

ezer forint).

Szintén halasztott bevételként mutatjuk ki a Szerencsjáték Zrt által, a Boehringer Ingelhaim

RCV által, a Twinmed Kft által, eszköz beszerzéshez nyújtott támogatás költségként el nem

számolt részét (25 741 ezer forint).

4. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

4.1. Az eredménykimutatás fıbb sorain bekövetkezett változások

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2009. év 2010. év

Értékesítés nettó árbevétele 4 660 007 4 942 395 Aktivált saját teljesítmények 0 0 Egyéb bevételek 178 701 176 735 Anyagjellegő ráfordítások 2 745 551 2 967 541 Személyi jellegő ráfordítások 2 017 308 2 047 929 Értékcsökkenési leírás 49 582 66 728 Egyéb ráfordítások 44 904 38 601 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -18 637 -1 669 Pénzügyi mőveletek eredménye 2 192 446 Szokásos vállalkozási eredmény -16 445 -1 223 Rendkívüli eredmény 21 525 23 366 Adózás elıtti eredmény 5 080 22 143 Adózott eredmény 5 080 22 143 Mérleg szerinti eredmény 5 080 22 143


27

4.2. Az eredménykimutatás részletes bemutatása

4.2.1. Értékesítés nettó árbevétele

adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése 2009. évi árbevétel 2010. évi árbevétel OEP teljesítmény ellenértéke 4 274 863 4 573 850 Anyag és áruértékesítés 161 048 132 153 Egészségügyi ellátási díjak 32 562 19 466 Egyéb egészségügyi jellegő szolgáltatási díjak 13 212 21 852 Alkalmazottak térítési díjai 13 592 14 286 Bérleti díj 74 784 76 732 Tovább számlázott közüzemi díjak 53 824 62 808 Egyéb kiszámlázott szolgáltatások 36 122 41 248 Összesen 4 660 007 4 942 395

A Társaság, beszámolás idıszakában elszámolt árbevétele meghaladta a 4,9 milliárd forintot,

amely árbevétel 6 %-kal magasabb, mint a bázis idıszak árbevétele.

Az értékesítés nettó árbevételének 92 % - át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki, mely

kórházunk közhasznú bevételének döntı hányada. Ez az arány azonos a bázis idıszakban

számított aránnyal, bár az adatokból jól látható, hogy a bázis idıszakhoz képest, mintegy 299

millió forinttal magasabb bevételt sikerült elérnünk, köszönhetıen a 2010. január és december

hónapokban elszámolt többletbevételnek (januárban két havi finanszírozás kifizetése,

decemberben konszolidációs támogatás kifizetése).

Az árbevétel további 8 %-a a kötelezı alapfeladaton felül nyújtott és számlázott

szolgáltatásaink, értékesítéseink ellenértéke.

Jelentısebb tételei a következık:

- Anyag és áruértékesítésként a vér és gyógyszer értékesítést, a mőködtetésbe

adott tevékenységekhez kapcsolódó készletek értékesítését, a közforgalmú

gyógyszertár árbevételét mutatjuk ki. Jelentıs mértékő a közforgalmú

gyógyszertár bevételének visszaesése, hiszen a 2008. évi 197 millió forintos

valamint, a 2009. évi 136 millió forintos árbevételhez képest, csupán 105

millió forintos bevételt sikerült elérni 2010. évben.


28

A bevétel visszaesés részben a forgalom csökkenés, részben a támogatási

rendszer változásának következménye. A vér értékesítésébıl származó bevétel

szinte azonos mértékő a bázis idıszak adatával (14 millió forint), viszont

növekedés mutatkozik az intézeti gyógyszertár és a szakmai anyagraktár

forgalmát illetıen (13 millió forint), amely a mőködtetésbe adott szakmai

osztályok részére biztosított anyagok továbbértékesítésébıl keletkezik.

- Egészségügyi ellátási díjak címén a térítésköteles szolgáltatások ellenértékét

számoljuk el. A 19 millió forintos bevétel az elızı év adatához viszonyítva,

mintegy 42 %-kal csökkent. A jelentıs mértékő csökkenés elsıdleges oka az

Ápolási osztály 2009. április 1-jei mőködtetésbe adása és ezzel együtt az

ápolási díj bevételi forrásának megszőnése. Minimális mértékben csökkent a

bázis idıszakhoz képest a Foglalkozás egészségügyi szolgáltatás bevétele (5

millió forint), ugyanakkor a krónikus ellátás finanszírozására vonatkozó

jogszabály változása miatt a 90 napot meghaladó ellátás ezen a területen

térítési díj köteles ellátássá minısült, amely szintén 5 millió forint bevételt

jelent. A további 9 millió forintos bevétel tartalmazza a más egészségügyi

szolgáltató részére végzett ellátások térítési díját, valamint a külföldi

állampolgárok, egyéb térítésre kötelezettek ellátási díját.

- Egyéb egészségügyi jellegő szolgáltatási díjként számoljuk el a cytológiai

vizsgálatok díját (3,6 millió forint) a sterilizálási szolgáltatás díját (2,1 millió

forint), a tetemhőtés díját (6,5 millió forint), a mőködtetésbe adott szakmai

osztályok által igénybevett szolgáltatások díját (8,8 millió forint) az egyéb

szolgáltatási díjakat (0,8 millió forint).

- Alkalmazottak térítési díjai tartalmazzák a munkavállalók étkezési, parkolási,

szállás térítési díjainak összegeit.

- Bérleti díjként a magán rendelésekhez kapcsolódó bérleti díjakat, a büfék,

üzletek helység bérleti díját, valamint a mőködtetésbe adott fekvı és járó

betegellátások bérleti díját számoljuk el.

- Tovább számlázott közüzemi szolgáltatások árbevételeként az általunk

megrendelt és változatlan formában továbbértékesített közüzemi, telefon

díjakat számoljuk el.


29

- Egyéb kiszámlázott szolgáltatások között a nem alkalmazottak étkezési díját

(vendég, kiszervezett egységek dolgozói és betegei), a rezsi költségeket, az

egyéb eseti jellegő díjakat, a kiszervezett egységek által igénybevett,

közvetített szolgáltatások díját számoljuk el.

4.2.2. Egyéb bevételek adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése 2009. évi egyéb bevétel

2010. évi egyéb bevétel

Értékesített tárgyi eszközök bevétele 12 013 66 Utólag kapott, pénzügyileg rendezett engedmény 432 533

Visszafizetési köt. nélkül kapott támogatás 59 715 72 839

Térítésmentesen átvett készlet értéke 105 552 101 515

Egyéb bevételek 989 1 782 Összesen 178 701 176 735

Egyéb bevételként olyan, az értékesítés nettó árbevételének részét nem képezı bevételeket

számoljuk el, melyek a rendszeres tevékenység során keletkeznek.

Egyéb bevételek között mutatjuk ki a Cegléd Város Önkormányzata által nyújtott, a

Prémiumévek programmal kapcsolatos elszámolásokból eredı 27 millió forintos támogatás

összegét, az Országos Foglalkoztatási Közalapítvány Kórház program keretében nyújtott

utólagos finanszírozású támogatását (6 millió forint), a Szociális és Munkaügyi Minisztérium

által, Közmunka program keretében nyújtott utólagos finanszírozású támogatását (23 millió

forint), valamint a Munkaügyi központ által támogatott Közhasznú foglalkoztatás támogatási

összegét (17 millió forint).

A Szt. 86.§.(5) bekezdése alapján a térítés nélkül átvett eszközök értékét a rendkívüli

bevételek között kell elszámolni, de halasztott bevételként idıbelileg el kell határolni.

Amennyiben a halasztott bevételként kimutatott összeg jelentıs és a megbízható és valós

összkép követelménye azt indokolja, a megszüntetést – az ellentételezett költségnek, illetve

ráfordításnak megfelelıen – az egyéb bevételekkel szemben is el lehet számolni.

Társaságunk gyógyszerek térítésmentes átvételének elszámolása kapcsán él a Szt. adta

lehetıséggel, hiszen az éves, mintegy 102 millió forint értékő, térítésmentesen átvett

gyógyszer felhasználás költség oldalát is Üzemi eredmény kategórián belül számoljuk el.


30

Amennyiben rendkívüli bevételként számolnánk el ezen bevételt, az torzítaná az

eredménykimutatás egyes eredmény kategóriáinak összetételét.

Ez a bevétel átlagosan havi 8,5 millió forint bevételt jelent, amely jelentıs megtakarítás a

Társaságnak, hiszen az összes gyógyszer felhasználás egy harmadát térítés nélküli átvételbıl

tudjuk biztosítani.

4.2.3. Anyagjellegő ráfordítások Anyagjellegő ráfordítások között mutatjuk ki a vásárolt és felhasznált anyagok értékét, az

igénybevett szolgáltatások – le nem vonható általános forgalmi adót is magánban foglaló –

értékét, az egyéb szolgáltatások értékét, az eladott áruk beszerzési értékét és a közvetített

szolgáltatások értékét.

4.2.3.1. Anyagköltség adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése 2009. évi anyagköltség

2010. évi anyagköltség

Szakmai anyag felhasználás 459 814 496 754 Gyógyszer felhasználás* 296 071 298 695 Vér, vérkészítmény, vegyszer felhasználás 47 054 46 102 Irodaszer, nyomtatvány felhasználás 8 107 9 299 Hajtó és kenıanyag felhasználás 3 204 3 210 Élelmiszer felhasználás 84 120 74 646 Egyéb anyag felhasználás 46 355 47 702 Munkaruha, védıruha felhasználás 2 331 2 459 Villamos energia felhasználás 101 420 94 541 Gázenergia felhasználás 8 867 9 822 Vízdíj 532 561 Összesen 1 057 875 1 083 791

* tartalmazza a térítésmentesen átvett gyógyszer felhasználás összegét 96 838 ezer forint

A vásárolt és felhasznált anyagok értéke tárgyévben meghaladta az 1 milliárd forintot, amely

összeg, mintegy 26 millió forinttal magasabb a bázis idıszak adatánál.

Az összes anyagfelhasználás 46 % - át a szakmai anyag, 28 % - át a gyógyszer, 7 % - át az

élelmiszer, 9 % - át a villamos energia és 4 % - át a vér, vérkészítmény felhasználás teszi ki.

A fennmaradó 6 % felhasználás tartalmazza többek között az irodai, számítástechnikai,

mőszaki, fenntartási, egyéb anyagok költségét.


31

Szakmai anyagok közül a labor anyagok 193 millió forint, egyszer használatos gyógyászati

anyagok 205 millió forint és emberi szervezetbe építhetı mőtéti anyagok 54 millió forint

összegben kerültek elszámolásra.

4.2.3.2. Igénybevett szolgáltatások értéke adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése 2009. évi igénybevett

szolgáltatások értéke

2010. évi igénybevett

szolgáltatások értéke

Szállítási költség 4 050 2 208 Bérleti díj 7 135 14 268 Karbantartási költségek 92 795 106 754 Hirdetés, reklám, propaganda 1 238 1 937 Továbbképzés költségei 4 394 8 633 Utazás és kiküldetés költségei 2 371 3 422 Számviteli szolgáltatás költségei 3 607 3 240 Egészségügyi szolgáltatás díja 653 644 858 917 Egészségügyi szolgáltatás díja ügyeleti díj 245 069 251 764 Egészségügyi szolgáltatás díja temetkezés 451 671 Egészségügyi szolgáltatás díja egyéb 14 767 14 838 Távhı szolgáltatás 195 379 199 161 Csatornadíj 37 050 35 887 Szemétszállítás 11 024 10 486 Vagyonvédelmi szolgáltatás 15 502 17 077 Parkgondozás 10 480 10 670 Postai szolgáltatás 2 934 3 106 Folyóirat elıfizetés 418 707 Bértextilia igénybevétele 7 791 7 759 Telefon szolgáltatás igénybevétele 5 957 8 050 Mosatási szolgáltatás 97 760 96 154 Üzleti tanácsadás, átvilágítás, elemzés 53 387 22 821 Jogi szolgáltatás 5 268 5 463 Munka-,érintés-és tőzvédelmi szolgáltatás 1 440 1 640 Veszélyes hulladékkezelés 15 572 15 891 Kábel TV, Internet elıfizetés 1 734 1 700 Mőszaki vizsgáztatás, felülvizsgálati díj 3 861 1 022 Rovarirtás 454 657 Egyéb igénybevett szolgáltatás 7 202 8 707 Összesen 1 502 734 1 713 610


32

Az igénybe vett szolgáltatások értéke tárgyévben meghaladta az 1,7 milliárd forintot, amely

összeg, mintegy 211 millió forinttal (14 %-kal) magasabb, mint a megelızı év adata. Ez a

növekedés elsısorban a 2008. év közepén elkezdıdı és hatásában fıként, a beszámolás

idıszakában jelentkezı egészségügyi ellátási tevékenységek mőködtetésbe adásából és ezzel

együtt személyi jellegő ráfordítások, anyagköltség helyett igénybevett szolgáltatásként való

elszámolásából ered.

Az összes igénybe vett szolgáltatás 65 % - át az egészségügyi jellegő szolgáltatások

igénybevétele teszi ki. Itt kerülnek elszámolásra a mőködtetésbe adott szakmai tevékenységek

ellátásának díjai, a külsı szolgáltatók által elvégzett vizsgálatok díjai (CT, MRI, labor

vizsgálat stb.), a külsı szolgáltatók által ellátott orvosi, szakdolgozói tevékenységek díjai, az

igénybevett ügyeleti ellátás díja. A bázis idıszakhoz viszonyítva jelentısen nıtt az

Igénybevett egészségügyi szolgáltatási díjak elszámolt összege, ami a tevékenységek

mőködtetésbe adásával magyarázható. Míg a bázis idıszakban ez a költség 654 millió forint

összegő volt, addig a tárgy idıszakban meghaladta a 858 millió forintot. A szakmai

tevékenységek közremőködık általi ellátásával ugyan jelentısen nıtt az igénybevett

szolgáltatások díja, de ez a mőködésbeli változás maga után vonja a személyi jellegő

ráfordítások, az anyagfelhasználások, egyéb szolgáltatások összegének csökkenését.

A tárgy évben felmerült egészségügyi szolgáltatási költségek tevékenységenkénti összetétele

az alábbiakban látható, a mőködtetésbe adás dátumának megjelölésével:

- CT vizsgálat (2004.07.hó) 116 688 ezer forint

- Plasztikai sebészet (2008.05.hó) 8 807 ezer forint

- Traumatológiai ellátás (2008.06.hó) 23 621 ezer forint

- Bırgyógyászati ellátás (2008.07.hó) 39 146 ezer forint

- Reumatológia, fizikoterápia (2008.10.hó) 41 378 ezer forint

- Szemészeti ellátás (2009.01.hó) 232 296 ezer forint

- DSA (2009.03.hó) 102 066 ezer forint

- Ápolási osztály (2009.04.hó) 74 199 ezer forint

- Gégészeti ellátás (2009.09.hó) 80 704 ezer forint

- ESWL (kızúzás) 8 658 ezer forint

- Egyéb vizsgálati díj 10 569 ezer forint

- Vállalkozó orvosok díja 120 785 ezer forint



33

Az összes igénybe vett szolgáltatás további 12 % - át az igénybevett távhı szolgáltatás, 6 % -

át a mosatási szolgáltatás, 6 % - át a karbantartási költségek teszik ki.

4.2.3.3. Egyéb szolgáltatások értéke

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2009. évi egyéb

szolgáltatások értéke 2010. évi egyéb

szolgáltatások értéke Hatósági igazgatási, szolg.díjak 500 248 Biztosítási díjak 2 058 9 841 Bankköltség, pénzügyi szolgáltatási díj 4 506 4 844 Tagsági díjak 271 495 Különféle egyéb költségek 0 357 Összesen 7 335 15 785

Egyéb szolgáltatások értékeként kerültek elszámolásra többek között a hatósági díjak

(ÁNTSZ engedélyek), a bankköltések, a tagsági és biztosítási díjak.

4.2.3.4. Eladott áruk beszerzési értéke Az eladott áruk beszerzési értékeként az üzleti évben a közforgalmú gyógyszertár által

értékesített áru bekerülési értékét, valamint a kiszervezett szakmai tevékenységekhez

kapcsolódó továbbértékesített anyagok értékét számoltuk el. Tárgy évben e jogcímen 120 125

ezer forint összeg került kimutatásra, melybıl 93 847 ezer forint a Toldy Patika áru

értékesítésébıl származik. Amint az árbevételek bemutatásánál a Toldy Patika elszámolt

bevételének, mintegy 23%-os visszaesését láttuk, hasonlóan ráfordítás oldalon is ez az arány

mutatkozik a bázis idıszak adatához viszonyítva. A kiszervezett szakmai tevékenységek

miatti áruértékesítést 26 278 ezer forintban számoltuk el, amely összeg elsısorban gyógyszer

és szakmai anyag értékesítésébıl származik.

4.2.3.5. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Az eladott (közvetített) szolgáltatások értékeként a vásárolt és változatlan formában tovább

értékesített szolgáltatások bekerülési értékét számoltuk el, 34 230 ezer forint összegben. Ilyen

közvetített szolgáltatások a közüzemi jellegő szolgáltatások, valamit a kiszervezett szakmai

tevékenységek miatt továbbszámlázott mosatási, bérleti, karbantartási díjak.


34

4.2.4. Személyi jellegő ráfordítások

Személyi jellegő ráfordításként mutatjuk ki az alkalmazottak bérköltségét, a személyi jellegő

egyéb kifizetéseket és a bérjárulékok összegét az alábbiak szerint.

adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése 2009. évi személyi jellegő ráfordítások

összege

2010. évi személyi jellegő ráfordítások

összege Munkabér (alapbér,ill.kieg.,távolléti díj) 1 180 581 1 247 980 Munkahelyi, mőszak pótlék 179 293 180 043 Túlóra díj 34 332 33 414 Megbízási díj 2 884 7 964 Egyéb bérköltség 7 363 5 595 Betegszabadság 12 856 11 200 Végkielégítés 0 1 237 Jutalom, jubileumi jutalom 16 495 24 298 Táppénz hozzájárulás 6 910 5 641 Útiköltség térítés 20 967 26 904 Cafeteria juttatás és közterhe 65 104 65 613 Alk.munkaváll.munkadíja és közterhe 35 699 7 319 Egyéb személyi jellegő kifizetés 1 170 5 403 Társadalombiztosítási járulék 399 750 410 518 Egészségügyi hozzájárulás 17 761 44 Rehabilitációs hozzájárulás 5 506 14 756 Munkaadói járulék 30 637 0 Összesen 2 017 308 2 047 929

A személyi jellegő ráfordítások összege tárgy évben meghaladta a 2 milliárd forintot, amely

összeg 31 millió forinttal magasabb a bázis idıszak adatánál. A túllépés mértéke több

ellentétes hatású eseménnyel is összefüggésbe hozható. Míg a gyógyító tevékenységek

mőkötetésbe adása és ezzel egyidejőleg a létszám, a bér és járulék terhek csökkenése,

valamint a munkáltatói járulék terhek 2009. július 1-jétıl hatályba lépı kedvezı változása

csökkentette, addig a beszámolás idıszakában több mint 40 fıvel növekvı létszám növelte

ezen ráfordítások összegét.

Az egészségügy helyzete a beszámolás idıszakában sem tette lehetıvé Társaságunk részére

béremelés végrehajtását, így dolgozóink a 2008-ban részlegesen, majd 2009-ben teljes

dolgozói létszámra kiterjedı 5 %-os alapbéremelésen kívül idén sem számíthattak

bérnövekedésre.


35

A nem szektorsemleges finanszírozás idén is sújtotta Társaságunkat, ezen keresztül

dolgozóinkat, hiszen a közalkalmazottak részére biztosított kétszer 49 ezer forintos

keresetkiegészítés fedezetét nem kaptuk meg, annak ellenére, hogy az Egészségbiztosítási

Alapból finanszírozott egészségügyi szolgáltatóknak minısülı költségvetési szervek

eseténben az eseti kereset-kiegészítés fedezetét az E.Alap Gyógyító-megelızı kasszája

biztosította. Ezen kereset-kiegészítés részleges kompenzálására cafeteria rendszeren belül

biztosítottunk dolgozóinknak havi 4 ezer forint meleg étkezési támogatást utalvány

formájában, amelyet 2010. február óta a kórház étkezıjében is felhasználhatnak.

A jutalom címén elszámolt összeg tartalmazza a Társaság által átvállalt 2010. december 31-ig

esedékes korábbi közalkalmazotti jogviszonyból eredı jubileumi jutalmak 2010. évben

elszámolt összegét is, mintegy 16 millió forint értékben.

4.2.5. Értékcsökkenési leírás Értékcsökkenési leírásként a Társaság Számviteli politikájában meghatározott elszámolási

módszer alapján meghatározott összeget mutatjuk ki. Tárgy évben 48 970 ezer forint

tervszerinti értékcsökkenést és 17 758 ezer forint használatba vételkor egy összegben

elszámolt értékcsökkenést számoltunk el.

A tárgy évben elszámolt értékcsökkenés összege tartalmazza az Önkormányzat által

térítésmentesen átadott eszközök után elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összegét is.

4.2.6. Egyéb ráfordítások

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2009. évi egyéb

ráfordítások 2010. évi egyéb ráfordítások

Értékesített tárgyi eszköz könyv szerinti ért. 15 214 10 Fizetett kártérítés, bírság, késedelmi kamat 4 149 5 221 Követelések elszámolt értékvesztése 0 6 732 Elszámolt terven felüli értékcsökkenés 2 998 291 Arányosítással le nem vonható elız.felsz.áfa 17 084 16 195 Cégautóadó, gépjármőadó 385 708 Állományból kivez.készlet könyv szer. értéke 4 924 8 797 Egyéb ráfordítás 150 647 Összesen 44 904 38 601


36

Egyéb ráfordításként kerültek elszámolásra az értékesítés nettó árbevételéhez közvetlenül nem

kapcsolódó kifizetések, veszteség jellegő tételek.

Többek között itt számoltuk el az egészségügyi tevékenységhez kapcsolódó, kifizetett

kártérítések összegét, a szállítók felé késedelmesen teljesített kifizetések miatti késedelmi

kamatok összegét, az arányosítással le nem vonható áfa összegét, a behajthatatlannak

minısített vevıi követelések összegét, a követelések elszámolt értékvesztését, valamint a

selejtezéshez, leltár hiányok elszámolásához kapcsolódó ráfordításokat.

4.2.7. Pénzügyi mőveletek bevételei A pénzügyi mőveletek bevételei között számoltuk el a forgóeszközök között kimutatott

pénzeszközök után kapott kamatot (1 364 ezer forint), a forgóeszközök között kimutatott

diszkont értékpapír után idıarányosan elszámolt hozam összegét (4 990 ezer forint), valamint

az elszámolt árfolyamnyereség összegét (739 ezer forint).

4.2.8. Pénzügyi mőveletek ráfordításai A pénzügyi mőveletek ráfordításai között számoltuk el az igénybevett hitelhez kapcsolódó

kamat összegét (6 163 ezer forint), valamint az elszámolt árfolyamveszteség összegét (484

ezer forint).

4.2.9. Rendkívüli bevételek A Szt. szerint rendkívüli bevételként kell elszámolni azokat a bevételeket, amelyek

függetlenek a vállalkozási tevékenységtıl, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos

vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban.

Társaságunk rendkívüli bevételként számolta el a megszőnt költségvetési intézménytıl átvett

követelések pénzügyileg rendezett összegét (1 414 ezer forint), az Önkormányzattól és más

szervezetektıl térítésmentesen átvett befektetett eszközök, készletek felmerült költséggel

(anyagfelhasználás, értékcsökkenés) azonos mértékben számított értékét (21 293 ezer forint).

Rendkívüli bevételként számoltuk el a beszámolás idıszakában, a Ceglédi Polgármesteri

Hivataltól 2009. évben kapott fejlesztési célú támogatás (55 millió forint) összegébıl a

megvásárolt GE Definium 5000 röntgen berendezés, valamint a Psychiátriai épületen végzett

beruházás után elszámolt értékcsökkenési leírással azonos összeget (6 073 ezer forint).


37

Szintén rendkívüli bevételeinket növelte a Szerencsjáték Zrt-tıl 2010 végén eszköz

beszerzésre kapott támogatás (25 millió forint) összegébıl a megvásárolt eszközök után

elszámolt értékcsökkenési leírás összege (9 ezer forint).

4.2.10. Rendkívüli ráfordítások A Szt. elıírásai szerint rendkívüli ráfordításként kell elszámolni azokat a ráfordításokat,

amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtıl, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a

szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban.

Társaságunk rendkívüli ráfordításként számolta el a megszőnt költségvetési intézménytıl

átvett kötelezettségek pénzügyileg rendezett összegét (1 314 ezer forint), a kiszervezett

szakmai egységek részére térítésmentesen továbbadott adomány gyógyszer értékét (4 080 ezer

forint), valamint az elengedett követelések könyv szerinti értékét (29 ezer forint).


38

5. Tájékoztató jellegő kiegészítések 5.1. Emberi erıforrások 5.1.1. Az alkalmazotti létszám és bér változása

A Társaság létszámhelyzete 2010-ben jelentıs mértékő változást mutat az elızı évhez képest,

amit az átlagos statisztikai állományi létszám alakulása is prezentál:

Munkaköri csoport 2009. év 2010. év Orvosok 104 102 Egyéb egyetemi végzettségőek 7 5 Szakdolgozók 549 562 Gazdasági mőszaki ügyintézı 52 55 Fizikai 121 157 Összesen 833 881

A közel 50 fıs létszámnövekedés a szakdolgozók és a fizikai munkavállalók körében

mutatkozik az alábbi okok miatt:

- 2010. I. negyedévében újból sikeresen pályáztunk a kórházak számára meghirdetett

Közmunka program pályázaton. Ennek eredményeként 20 fı munkanélküli dolgozó

felvételére került sor, akik 2011-ben szereznek alapfokú egészségügyi szakképesítést.

Képzésük, személyi jellegő ráfordításaik fedezetét a pályázaton nyert összeg biztosítja.

- A fizikai munkavállalók létszámának növekedése összefügg a rehabilitációs

járadékban részesülık kötelezı foglalkoztatási szintjével. Intézetünkben átlagosan 40-

42 fı megváltozott munkaképességő dolgozót kell foglalkoztatni annak érdekében,

hogy Társaságunk mentesüljön a rehabilitációs hozzájárulás fizetési kötelezettsége

alól. Ennek érdekében 2010-ben több mint 30 fı járadékban, rokkantsági nyugdíjban

részesülı személyt vettünk fel. Ezen munkavállalókat elsısorban a portai szolgálat,

járırszolgálat, udvari munkás és egyéb kisegítı munkakörben alkalmazzuk.

Foglalkoztatásuk személyi jellegő ráfordításainak fedezetéhez szintén igénybevettük a

Közép-magyarországi Regionális Munkaügyi Központ támogatását.


39

A fenti változásokkal összefüggésben munkaerı forgalmi adataink 2010. évben az alábbiak

szerint alakultak:

Munkaköri csoport Belépık száma Kilépık száma Orvosok 7 9 Egyéb egyetemi végzettségőek 1 1 Szakdolgozók 80 66 Gazdasági mőszaki ügyintézı 8 4 Fizikai 49 23 Összesen 145 103

A 2009. évhez viszonyítva javult az orvos ellátottság a két belgyógyászati osztályon, de

továbbra is problémát okoz a Sürgısségi Betegellátó Osztály szakorvos létszámának

biztosítása. A központi rezidensképzésben két belgyógyász, egy sebész és egy gyermek

szakorvos jelölt kollégának vesz részt, akiknek a képzés idejére járó bérét a Nemzeti

Erıforrás Minisztériummal kötött támogatási szerzıdés alapján központi keretbıl biztosítják.

Szakdolgozói létszámunk stabilizálódott, amihez nagymértékben hozzájárult az is, hogy a

2009. évi Közmunka program résztvevıi teljes értékő munkavállalókká váltak. Meg kell

azonban jegyezni, hogy a távozó szakdolgozók helyét sok esetben csak alacsonyabb, alapfokú

képesítéső dolgozóval tudjuk betöltetni, ami jelentısen kihat az ellátás színvonalára. A

közcélú foglalkoztatás keretében a tavalyi év során különösen a takarítási munkák

elvégzéséhez jelentı segítséget kaptunk a Mobilpark Kft-tıl. A gazdasági, kisegítı területen

foglalkoztatott munkavállalóink létszáma, képzettsége megfelelı.

Összességében létszám- és bérhelyzetünket 2010. december 31-én az alábbi adatok

jellemezték

adatok e Ft-ban Munkaköri csoport Átlagos

állományi létszám (fı)

Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetés

2009.év 2010.év 2009.év 2010.év 2009.év 2010.év Orvosok 104 102 302 600 307 800 37 132 28 620 Egyéb egyetemi végzettségőek

7 5 16 748 12 910 2 010 980

Szakdolgozók 549 562 841 260 927 277 125 557 96 172 Gazdasági mőszaki ügyintézı

52 55 81 430 85 620 6 310 4 890

Fizikai 121 157 133 415 149 728 10 124 8 614 Összesen 833 881 1 375 453 1 483 335 181 133 139 276


40

Annak ellenére, hogy Intézeti szintő bérfejlesztés utoljára 2009. január 1-jén volt,

bérköltségünk mégis több mint 100 millió forinttal emelkedett egy év alatt. Ez

összefüggésben van a mintegy 40 fıs létszámbıvüléssel. Személyi jellegő kifizetéseink

ugyanakkor közel 42 millió forinttal csökkentek, amit elsısorban az alkalmi munkavállalók

foglalkoztatásának megszüntetése okozott.

5.1.2. Képzés, továbbképzés Az intézet orvosai közül 2010-ben egy fı szerzett második szakvizsgát, míg további négy fı

az idén fejezi be ezzel kapcsolatos tanulmányait. Valamennyi orvossal tanulmányi szerzıdést

kötöttünk annak érdekében, hogy munkájukra a szakképesítések megszerzése után is

számíthasson az Intézet. Szakmai továbbképzéseken, kongresszusokon, különféle szakmai

rendezvényeken való részvétel anyagi támogatására ebben a munkaköri csoportban 3 400 ezer

forintot fordítottunk. A szakdolgozók képzésére 1 200 ezer forintot költöttünk. Közülük 2 fı

szakasszisztensi, 1 fı fıiskolai képesítést szerzett, míg ketten sikeres érettségi vizsgát tettek.

A gazdasági ügyintézıi munkakörben foglalkoztatattak tanfolyamon való részvételét közel

1 200 ezer forinttal támogattuk.

A hatékonyabb bér és létszámgazdálkodáshoz szükséges adatszolgáltatás érdekében, 2010.

március 1-jétıl Intézetünk átvette a Magyar Államkincstártól a teljes körő munkabér

számfejtési feladatokat. Ezen okból két dolgozót kellett beiskolázni a bérszámfejtési, tb

ügyintézıi feladatok ellátására jogosító szakképesítés megszerzésére. Jelenleg egy fı vesz

részt felsıfokú titkárnıképzı tanfolyamon. A fizikai dolgozók közül egy fı szerzett felsıfokú

mőszaki szakképesítést.

A szakmai továbbképzéseken, kongresszusokon való részvételt Társaságunk az év során 8

633 ezer forint összeggel támogatta.

5.2. Beszámolóhoz kapcsolódó további információk

5.2.1. A Társasági adó megállapítása A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi,

vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott.


41

Az adózás elıtti eredmény összegét az alábbi tételek módosítják:

Adatok e Ft-ban Adózás elıtti eredmény 22 143 Adózás elıtti eredményt csökkentı tételek -100 709

- Korábbi évek elhatárolt vesztesége -32 281 - TAO.tv.szerinti értékcsökkenési leírás -68 428

Adózás elıtti eredményt növelı tételek 78 566 - Számviteli tv.szerinti értékcsökkenési leírás 66 728 - Terven felüli értékcsökkenési leírás 291 - Reprezentáció, üzleti ajándék 372 - Adott támogatás, pénzeszköz 333 - Térítés nélkül átadott eszköz könyv szerinti értéke 4 080 - Követelésre elszámolt értékvesztés 6 732 - Elengedett követelés 30

Társasági adóalap 0

Az adózás elıtti eredmény (22 143 ezre forint), az adóalap módosító tényezık hatására nulla

forint összegő társasági adóalapot képez, amely alapján a Társaságnak adófizetési

kötelezettsége tárgy évben nem keletkezett.

5.2.2. Az adózott eredmény felhasználása A Társaság a gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt az alapító okiratában

meghatározott tevékenységre fordítja.

5.2.3. A vezetı tisztségviselı, igazgatóság járandósága A vezetı tisztségviselı tevékenységéért elszámolt tárgy évi munkabérének, megbízási díjának

összege 7 200 ezer forint, melyet a tulajdonos önkormányzat munkaszerzıdésben, megbízási

szerzıdésben hagyott jóvá. Az igazgatóság tagjai részére a tevékenységükért elszámolt

munkabér összege 18 518 ezer forint.

5.2.4. A megbízott könyvvizsgáló díjazása

A megbízott könyvvizsgálót feladatainak ellátásáért havi 216 000,-Ft + ÁFA könyvvizsgálati

díj illeti meg (üzleti évre vonatkozó díj 3 240 000,-Ft), a megkötött Szolgáltatási Szerzıdés

értelmében. A díj tartalmazza az elkészített éves beszámoló könyvvizsgálatának, a

könyvvizsgálói vélemény kibocsátásának és havi 3 nap szakértıi tevékenység ellátásának a

díját.


42

5.2.5. Könyvviteli szolgáltatás A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, az éves

beszámoló elkészítésért felelıs személy Bobál István Gazdasági Igazgató (PM nyilvántartási

száma: 139061).

5.2.6. Környezetvédelem A Társaságnak környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költsége nincs, a környezet

védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezik.

5.2.7. Veszélyes hulladék A kórházi veszélyes hulladékok folyamatos elszállítására, megsemmisítésére szerzıdést

kötöttünk a Septox Kft-vel, a kommunális hulladékot szerzıdés alapján, mindhárom

telephelyrıl az Ökovíz Kft szállítja el.


43

6. Cash flow-kimutatás

adatok e Ft-ban Tétel megnevezése Elızı év Tárgy év

I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás (Mőködési cash flow)

45 768 220 367

1. Adózás elıtti eredmény +/- 5 080 22 143 2. Elszámolt amortizáció + 49 582 66 728 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/- -2 999 7 024 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/- 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

+/- 3 201 -56

6. Szállítói kötelezettség változása +/- 86 288 48 191 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/- 4 814 34 720 8. Passzív idıbeli elhatárolások változása + -87 347 -2 376 9. Vevıkövetelés változása +/- -25 634 4 448 10. Forgóeszközök (vevıkövetelés és pénzeszköz

nélkül) változása +/- 27 717 36 258

11. Aktív idıbeli elhatárolások változása + -14 934 3 287 12. Fizetett, fizetendı adó (nyereség után) - 13. Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés - II. Befektetési tevékenységbıl származó

pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow) -158 959 -166 660

14. Befektetett eszközök beszerzése - -170 972 -166 726 15. Befektetett eszközök eladása + 12 013 66 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi mőveletekbıl származó

pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow) 143 439 -19 576

17. Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

kibocsátásának bevétele +

19. Hitel és kölcsön felvétele + 93 233 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett

bankbetétek törlesztése,megszüntetése,beváltása+

21. Véglegesen kapott pénzeszközök + 50 206 22. Részvénybevonás, tıkekivonás - 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

visszafizetése -

24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -19 576 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett

bankbetétek -

26. Véglegesen átadott pénzeszközök - 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú

lejáratú kötelezettségek változása +/-

IV. Pénzeszközök változása (I+-II+-III.sorok) +/- 30 248 34 131


44

7. A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezıségi helyzetének bemutatása

7.1. Pénzügyi mutatószámok

Mutató Számítás Elızı év %

Tárgy év %

Magyarázat

Tartósan befektetett eszközök aránya

Befektetett eszközök / Eszközök összesen

35,95 46,24 Azt mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközébıl mekkora hányadot tesznek ki a befektetett eszközök

A mőszaki berendezések, gépek, jármővek aránya

Mőszaki berendezések nettó értéke / Tárgyi eszközök

68,57 52,19 Azt mutatja, hogy a vállalkozás tárgyi eszköz állományából mekkora hányadot tesznek ki a közvetlen betegellátáshoz kapcsolódó eszközök

Mőszaki berendezések elhasználódottsági foka

Mőszaki berendezés nettó értéke / Mőszaki berendezés bruttó értéke

73,41 67,36 Azt mutatja, hogy átlagosan mennyire elhasználódottak a vállalkozás mőszaki berendezései

Befektetett eszközök fedezettsége

Saját tıke / Befektetett eszközök

2,52 6,49 Azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tıke

Tárgyi eszközök hatékonysága

Nettó árbevétel / Tárgyi eszközök

1530,33 1081,41 Azt mutatja, hogy a vállalkozás a mérlegében kimutatott tárgyi eszközök mőködtetésével mekkora összegő nettó árbevételt ért el

Forgóeszközök aránya

Forgóeszközök / Eszközök összesen

62,78 53,35 Arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövid távon befektetett eszközök értéke

Készletek fordulatszáma

Értékesítés nettó árbevétele / Készletek

5637,49 5725,87 Azt jelzi, hogy a készletek hányszor térülnek meg a nettó árbevételben

Idegen tıke aránya Idegen tıke / Összes forrás

99,09 97,00 A mutató a gazdálkodó szervezet adósságának mértékére utal

Saját tıke aránya Saját tıke / Összes forrás

0,91 3,00 A saját tıke részesedését mu-tatja az összes források között

A tıke jövedelmezısége

Adózott eredmény / Saját tıke

65,43 74,04 Azt jelzi, hogy az egységnyi lekötött saját tıke mekkora adózott eredményt hoz a vállalkozás számára


45

7.2. Likviditási mutatók


Tárgy év %

Magyarázat

Likviditási mutató Forgóeszközök / Kötelezettségek

76,95 65,91 A teljes forgóeszköz állomány együttes összegét viszonyítja a hosszú és rövidlejáratú kötelezettségekhez

Rövid távú likviditás I.

Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

77,26 66,80 Arról tájékoztat, hogy a különbözı fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségeknek

Rövid távú likviditás II.

(Forgóeszközök-Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek

65,38 55,95 A mutató a forgóeszközök készletek nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez

Gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

5,77 9,34 A teljes mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva

7.3. Egyéb mutatók


Tárgy év %

Magyarázat

Vevıállomány aránya a szállító állományhoz

Vevık / Szállítók 15,30 11,34 Az egynél kisebb mutató jelzi, hogy a vevıállományt a szállítóállomány finanszírozza

Eladósodottság mértéke

Kötelezettségek / Saját tıke

9003,27 2695,49 Azt mutatja, hogy a saját források a kötelezettségek hány százalékát fedezik

Nettó eladósodottság

(Kötelezettségek- Követelések) / Saját tıke

5055,37 1790,38 Azt mutatja, hogy a kintlevıségekkel csökkentett kötelezettségeket milyen mértékben fedezi a saját forrás

Árbevétel arányos jövedelmezıség

Üzemi eredmény / (Értékesítés nettó árbevétel + Egyéb bevétel)

-0,39 -0,03 Azt mutatja, hogy a tárgy-idıszaki értékesítés nettó árbevétele és az egyéb bevé-telek összegével a vállalkozás fajlagosan mekkora üzemi eredményt ért el

Tıkearányos jövedelmezıség

Adózott eredmény / Saját tıke

65,43 74,04 Azt mutatja, hogy az adózott eredmény a saját tıke növekedéséhez milyen mértékben képes hozzájárulni

Eszközarányos jövedelmezıség

Adózás elıtti eredmény / Eszközök

0,59 2,22 Azt mutatja, hogy eszközök jövedelemtermelı képessége az adott idıszakban mekkora

Eszközmegtérülési mutató

Adózott eredmény / Eszközök

0,59 2,22 Azt mutatja, hogy a tárgyévi adózott eredménybıl az eszkö-zök mekkora hányada térül meg


46

8. 2010. évi üzleti jelentés

8.1. A mőködési környezet Az egészségügyi szektor az elızı évekhez hasonlóan a vesztes ágazatok közé tartozott. A

nemzetgazdaság egészét sújtó válság 2010-ben is folytatódott. Ennek következményeként az

elızı évhez viszonyítva is alacsonyabb lett az egészségügy GDP-bıl való részesedése, tovább

folytatódott az ellátás biztosítására rendelkezésre álló források csökkenése. Az egészségügyi

szolgáltatók mőködését meghatározó OEP finanszírozás rendszerének változásai nem

segítették a mőködıképesség fenntartását: a finanszírozás rendje a beszámolás évében ugyan

nem változott, a 2009. november 1-tıl bevezetett TVK (Teljesítmény Volumen Korlát)

rendszer biztosította a bevételek tervezhetıségét, kiszámíthatóságát, ugyanakkor ez a volumen

14%-kal alacsonyabb volt a 2008. évi bázisnál. A szolgáltatók pénzügyi konszolidációja két

részletben, eltérı megoldásokkal történt meg. Elsıként január hónapban két havi teljesítmény

finanszírozás érkezett, amivel a korábbi 3 hónapos finanszírozási csúszás két hónapra

rövidült. A többlettámogatás másik része decemberben jutott el a kórházakhoz. Országosan

27,5 milliárd forint szétosztása történt meg, amely összeget a november 30-i szállítói

állomány, valamint a várólisták csökkentésére kellett jogszabály rendelkezése alapján

felhasználni. A felhasználást a Kormányzati Ellenırzési Hivatal ellenırizte. A két

többlettámogatás közötti idıszakban a havi finanszírozás nem biztosította a folyamatos

mőködés ráfordításainak fedezetét.

A kormányváltást követı idıszakban az egészségügyi ellátási rendszer megújítására

vonatkozó várakozásoknak a „Gyógyuló Magyarország – Semmelweis Terv az egészségügy

megmentésére” címmel megjelentetett program vetett véget. A vitairat célja az volt, hogy

keretbe foglalja az egészségügy továbbfejlesztésének, strukturális átalakításának és a

szükséges források megteremtésének a feladatait. A vitairat az azonnali pénzügyi- gazdasági

intézkedésektıl az állami egészségügyi intézményrendszer kialakításán, az ágazati

informatika fejlesztésén, a tulajdonlás és a menedzsment kérdéseinek rendezésén, az alap- és

szakellátók helyzetének változtatásán, a gyógyszerpolitika átalakításán keresztül a

minıségfejlesztési feladatokig programterveket határozott meg. Célul tőzte ki egy hatékonyan

mőködı egészségügyi ellátórendszer kiépítését, amelynek szolgáltatásai jó minıségőek,


47

tükrözik a kor technikai fejlettségi színvonalát és amelynek szolgáltatásaihoz közel egyenlı

eséllyel fér hozzá az ország valamennyi lakója.

A koncepció azonban számolt azzal, hogy az ország gazdasági teljesítıképessége alapvetı

korlátot jelent a célok elérésében. A Semmelweis Terv konkrétumainak kidolgozása, az ehhez

szükséges szervezeti rendszer kialakítása, a jogszabályi háttér megalkotása és a végrehajtás a

2010. utáni évben, években várható. Ez a folyamat, a meghozandó döntések mindenestre

Társaságunk jövıjét, a Kórházban folyó betegellátást is meghatározzák majd. Ebben a

keretben kell válaszokat találni a szolgáltatók eladósodottságának megállítására,

megfordítására, az arányos és igazságos finanszírozás módszerére, az egészségügy humán

problémáinak, az orvosok és szakdolgozók külföldre és a pályán kívülre távozásának

következményeire.

Ebben a gazdasági környezetben, változó, de nem javuló feltételrendszerben kellett a

Társaságnak szakmai és gazdálkodási feladatait ellátnia.

8.2. A szakmai tevékenység és a feladatellátás A Toldy Ferenc Kórház - Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft a 2010.

évre szóló feladataként a betegellátás szakmai színvonalának emelését, az ellátás személyi és

tárgyi feltételeinek további javítását, összességében a feladatait versenyképesen és a

szolgáltatást igénybe vevık számára elégedettséget jelentı módon mőködı kórház

fenntartását tőzte ki célul. A betegellátási tevékenységnek keretet adó üzleti tervben a

mőködıképesség folyamatos fenntartása, a pénzügyi egyensúly megtartása, a mőködési

formából adódó elınyök kihasználása és a fejlesztések finanszírozásának megalapozása

szerepelt.

A Társaság 2010-ben eleget tett mind a szakmai mind pedig az üzleti terveiben szereplı

elvárásoknak. A beszámolás évében is teljesítette a Cegléd Város Önkormányzatával kötött

feladat ellátási szerzıdésben vállalt kötelezettségeit. Magas szakmai színvonalon biztosította

az ellátási területrıl és az azon kívülrıl hozzá forduló, járó – és fekvıbeteg szakellátást

igénylı betegek gyógyítását, az ÁNTSZ mőködési engedélyben meghatározott szakmákban

az ellátást. A nyújtott szolgáltatások tervszerő és minıségi fejlesztése a tulajdonos által

jóváhagyott „Szakmai fejlesztési terv”- ben meghatározottak szerint történt.


48

Az ellátási kapacitásokban nem történt változás a beszámolás évében. Ennek megfelelıen az

aktív fekvıbeteg szakellátásban 468 ágy, a krónikus fekvıbeteg szakellátásban 272 ágy, a

járóbeteg szakellátásban 1385 szakorvosi és 110 nem szakorvosi óraszám, mint finanszírozott

kapacitás állt rendelkezésre. Áprilistól kezdte meg a mőködését az Ápolási osztály keretében

egy 11 ágyas nem közfinanszírozott részleg. A területi ellátási kötelezettség a járóbeteg

szakellátásban 101 ezer fı, a fekvıbeteg szakellátásban általánosan 168 ezer fı, az ápolási, az

érsebészeti, a pszichiátriai tevékenységek esetében ezt meghaladó terület betegellátása

tartozik a kórházhoz.

Teljesítménymutatók alakulása

Járóbeteg szakellátás

2009. év 2010. év Változás %

Esetszám 460 106 453 765 98,6

Pontszám 741 126 612 738 084 467 99,6

Fekvıbeteg szakellátás

2009.év 2010.év Változás %

Aktív esetszám 23 074 22 996 99,7

Súlyszám 20 757,9 19 694,8 94,9

Krónikus

esetszám

1 080 1 077 99,7

Ápolási nap 105 769,5 105 094,7 99,4

A betegellátás teljesítménye, az ellátott betegek száma az elızı évhez viszonyítva nem mutat

érdemleges változást. Kivételt képez ez alól a finanszírozott súlyszám több mint 5 %-ot

meghaladó csökkenése. Az egészségügyi finanszírozásban már évek óta jellemzı, hogy az

elvégzett teljesítmény egy része nem kerül finanszírozásra. Kórházunk esetében ez 2010-ben

200 millió forint nagyságrendő kifizetetlen ellátást jelentett.

A betegforgalmi adatok osztályonkénti részletezése a Beszámoló 11. pontjában megtalálható.


49

8.3 Fejlesztések Az elızı évekhez hasonlóan 2010-ben is folytatódott az ingatlanok és a mőszerállomány

megújítása. A tulajdonos támogatásának hiányában a beruházások forrásait a mőködési

támogatásból és a saját bevételekbıl kellett biztosítani. A megvalósított 204 millió forintos

fejlesztésnek a harmada képzıdött meg az amortizációból. Ezt a fejlesztési ütemet a

továbbiakban nem lehet folytatni a mőködés egyensúlyának fenntartása, a likviditás

megırzése mellett.

Fontos cél valósult meg a Rendelıintézet akadálymentesítésével és a kapcsolódó építészeti

munkálatok elvégzésével. A beruházás 59 millió forintos értékébıl 15 millió forint volt vissza

nem térítendı pályázati támogatás. Kiemelt beruházásként valósult meg az informatika

fejlesztése, melynek keretében a belsı hálózat mellett hardver beszerzés is történt. Cserére

kerültek a konyhai hőtıkamrák és bıvült a tetemhőtı kapacitás. Az immunkémiai és

hematológiai automata, a video kolonoszkópos és gasztroszkópos eszközök beszerzésével

korszerősödött a betegellátás eszközparkja.

8.4. Gazdálkodás A Társaság a 2010. évre vonatkozó elképzeléseit az üzleti tervében számszerősítette. A

mőködés addigi tapasztalatai és a tervezéskor ismert szabályok alapján kiegyensúlyozott

gazdálkodást, a pénzügyi egyensúly megtartását, a finanszírozási lehetıségek kihasználásánál

a bevételek maximalizálását, pozitív mérleg szerinti eredmény elérését fogalmazta meg. Az

üzleti terv teljesítéséhez a keretgazdálkodási rendszer további fenntartására, a gazdálkodás

fegyelmezettségének biztosítására volt szükség.

Az év nagy részében a ráfordítások meghaladták a bevételeket, de az év elején kiutalt

finanszírozási többlet és a decemberi konszolidációs támogatás biztosította a likviditási

helyzet fenntartását és a pozitív mérleg szerinti eredményt.

8.4.1. Bevételek A Társaság árbevétele 2010-ben 4 942 395 ezer forint volt, ami 282 388 ezer forinttal, 6,1%-

kal meghaladta az elızı évet. Az árbevétel növekedés az OEP finanszírozásból adódott, ami a

nettó árbevétel 92,5%-a. Az anyag és áruértékesítés, a bérleti és szolgáltatási díjak, a térítési

díjak 368 545 ezer forinttal járultak hozzá a bevételekhez.


50

A Toldy Patika bevételének növelése érdekében szakmai projektet indítottunk,

összekapcsolva a fıbejárat felújításával. Ennek realizálása 2011-ben várható. Az

egészségügyi ellátási díjak kivételével a többi jogcímen növelni tudtuk a bevételeinket.

8.4.2. Ráfordítások Az ellátott feladatokhoz kapcsolódóan 5 132 869 ezer forint ráfordítást számolt el a Társaság,

ami 5,2 %-kal meghaladta a bázis idıszak adatát. A ráfordítások 58,0 %-a anyagjellegő, míg

40,0 %-a személyi jellegő ráfordításként jelent meg. Ezzel folytatódott az elızı éveket is

jellemzı tendencia: a feladatellátásban egyre nagyobb szerepet kapnak a közremőködık,

csökken a saját alkalmazottakkal végzett tevékenység. Ezt a folyamatot támasztja alá az

igénybe vett szolgáltatások értékének az elızı évhez mért 210 876 ezer forint összegő

növekedése, miközben új szakmai terület nem kapcsolódott be a közremőködıi feladatok

ellátásába.

Az anyagköltség kis mértékben, 2,4 %-kal haladta meg a bázis idıszakot. Ezt meghaladó

növekedés a szakmai anyag felhasználás területén volt, miközben az élelmiszer és a villamos

energia felhasználás értékben csökkent 2009-hez képest, köszönhetıen a beszerzésekre kiírt

közbeszerzési eljárások hatásának.

Az igénybe vett szolgáltatások értéke jelentısen, 14,0 %-kal haladta meg az elızı évet. A

növekedés teljes egészében az egészségügyi szolgáltatásokra kifizetett díjakból adódott. A

Társaság legjelentısebb üzleti partnerei a gyógyszer-, szakmai anyag szállítók mellett az

egészségügyi ellátás egyes területeinek az ellátói.

Az infrastrukturális szolgáltatások területén az infláció alatt tudtuk tartani a ráfordítások

növekedését. A főtés- és hıszolgáltatás költsége alig emelkedett, a szállítási költség, a

csatornadíj, a szemétszállítás, a mosodai és bértextília szolgáltatás ráfordításai csökkentek, a

parkgondozás, a postai szolgáltatás, a veszélyes hulladék kezelés ráfordításai nem változtak.

Emelkedtek a bérleti díjak, a karbantartás, a továbbképzés, a vagyonvédelmi szolgáltatás

ráfordításai. Külön kiemelést érdemel az üzleti tanácsadásra, átvilágításra fordított összegek

30 millió forintot meghaladó csökkenése.


51

Figyelemre méltó és a következı évek gazdálkodása szempontjából meghatározó jelentıségő

kérdés a személyi jellegő ráfordítások alakulása. Ellentétben az elızı évekre jellemzı

csökkenı tendenciával, 2010-ben ez a kiadás 30 621 ezer forinttal, 1,5 %-kal meghaladta a

bázis év azonos adatát. A munkabérek növekedése még ennél is nagyobb arányú, 5,7 %-os

volt. A változás nem a bérek egyébként szükséges emelésébıl, hanem a létszám

növekedésébıl adódott. Az alkalmazotti létszám 2009-hez képest 48 fıvel emelkedett,

elsısorban a szakdolgozók és a fizikai állomány munkaköri csoportjaiban.

8.5. Eredmény A gazdálkodási évben fizetıképességének folyamatos fenntartásával mőködött a Társaság.

Eszközállománya, jelentıs részben az új beszerzéseknek, beruházásoknak köszönhetıen

növekedett. A vagyon növekedése döntı részben külsı forrásból, a rövid lejáratú

kötelezettségek és a szállító állomány változásából ered. Javult a Társaság cash-flow-ja,

pénzügyi- és jövedelmezıségi helyzete. Növekedett a tartósan befektetett eszközök aránya és

javult a tıke jövedelmezısége.

A 2010. évre szóló üzleti terv pozitív eredménnyel számolt, amit a tényleges gazdálkodás

eredménye meg tudott haladni. Az elızı évvel összehasonlítva javult az üzleti tevékenység

eredménye. A pénzügyi mőveletek pozitív szaldója és a rendkívüli eredmény elért mértéke

mellett a Társaság 22 143 ezer forint mérleg szerinti eredménnyel valósította meg a 2010.

üzleti évét. Ezzel az egészségügyi szolgáltatás megkezdése óta minden évben teljesíteni tudta

a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata elvárásait.


52

9. Mérleg

MÉRLEG 2010. december. 31.

adatok e Ft-ban

Tétel- szám A tétel megnevezése Elızı év

Elızı év(ek) módosításai Tárgy év

a b c d e

ESZKÖZÖK (aktívák)

A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 308 038 460 501

I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 529 3 467

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

3. Vagyoni értékő jogok 2 632 2 126

4. Szellemi termékek 897 1 341

5. Üzleti vagy cégérték

6. Immateriális javakra adott elılegek

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 304 509 457 034

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 54 421 124 949

2. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 208 798 238 521

3. Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 9 349 56 887

4. Tenyészállatok

5. Beruházások, felújítások 31 941 35 877

6. Beruházásokra adott elılegek 800

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

3. Egyéb tartós részesedés

4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. viszonyban álló vállalkozásban

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

B. FORGÓESZKÖZÖK 537 884 531 309

I. KÉSZLETEK 82 661 86 317

1. Anyagok 69 370 72 728

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

4. Késztermékek

5. Áruk 13 291 13 589

6. Készletekre adott elıleg

II. KÖVETELÉSEK 306 515 270 689

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 54 019 49 571

2. Kövelelések kapcsolt vállalkozással szemben

3. Kövelelések egyéb rész. viszonyban lévı vállalkozással szemben

4. Váltókövetelések

5. Egyéb követelések 252 496 221 118

6. Követelések értékelési különbözete

7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete


53

III. ÉRTÉKPAPÍROK 108 532 99 996

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

2. Egyéb részesedés

3. Saját részvények, saját üzletrészek

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 108 532 99 996

5. Értékpapírok értékeslési különbözete

IV. PÉNZESZKÖZÖK 40 176 74 307

1. Pénztár, csekkek 570 1 583

2. Bankbetétek 39 606 72 724

C. AKTÍV ID İBELI ELHATÁROLÁSOK 10 919 4 096

1. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 6 102 1 119

2. Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása 1 211 685

3. Halasztott ráfordítások 3 606 2 292

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 856 841 995 906


54

A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgy év

b c d e

FORRÁSOK (passzívák)

D. SAJÁT TİKE 7 764 29 907

I. JEGYZETT TİKE 1 000 1 000

Ebbıl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-)

III. TİKETARTALÉK

IV. EREDMÉNYTARTALÉK 1 684 6 764

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

2. Valós értékelés értékelési tartaléka

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 5 080 22 143

E. CÉLTARTALÉKOK

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

2. Céltartalék a jövıbeni költségekre

3. Egyéb céltartalék

F. KÖTELEZETTSÉGEK 699 014 806 139

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész.visz.lévı váll. szemben

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2 774 10 756

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

2. Átváltoztatható kötvények

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

7. Tartós kötelezettségek egyéb rész.visz.lévı vállalkozással szemben

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 2 774 10 756

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 696 240 795 383

1. Rövid lejáratú kölcsönök

Ebbıl: az átváltoztatható kötvények

2. Rövid lejáratú hitelek 250 674 231 098

3. Vevıktıl kapott elılegek

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 353 036 437 035

5. Váltótartozások

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész.visz.lévı váll.szemben

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 92 530 127 250

9. Kötelezettségek értékelési különbözete

10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

G. PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK 150 063 159 860

1. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 7 048

2. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 11 872 3 862

3. Halasztott bevételek 138 191 148 950

FORRÁSOK ÖSSZESEN 856 841 995 906


55

10. Eredménykimutatás

EREDMÉNYKIMUTATÁS

Idıszak: 2010. január 01–2010. december 31.

adatok e Ft-ban

Tétel-szám A tétel megnevezése Elızı év

Elızı év(ek) módosításai Tárgy év

a b c d e

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 4 660 007 4 942 395

02. Exportértékesítés nettó árbevétele

I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02) 4 660 007 4 942 395

03. Saját termeléső készletek állományváltozása

04. Saját elıállítású eszközök aktivált értéke

II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (+-03+04)

III. EGYÉB BEVÉTELEK 178 701 176 735

Ebbıl:visszaírt értékvesztés

05. Anyagköltség 1 057 875 1 083 791

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 1 502 734 1 713 610

07. Egyéb szolgáltatások értéke 7 335 15 785

08. Eladott áruk beszerzési értéke 148 882 120 125

09. Eladott (közvetített)szolgáltatások értéke 28 725 34 230

IV. ANYAGJELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK (05+06+07+08+09) 2 745 551 2 967 541

10. Bérköltség 1 375 453 1 483 335

11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 181 133 139 276

12. Bérjárulékok 460 722 425 318

V. SZEMÉLYI JELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK (10+11+12) 2 017 308 2 047 929

VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 49 582 66 728

VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 44 904 38 601

Ebbıl:értékvesztés 6 732

A. ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV-V-VI-VII) -18 637 - 1 669

13. Kapott (járó)osztalék és részesedés

Ebbıl:kapcsolt vállalkozástól kapott

14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége


15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,árfolyamnyeresége


16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek 13 640 6 354


17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei 801 739

Ebbıl:értékelési különbözet

VIII. PÉNZÜGYI MŐVELETEK BEVÉTELEI (13+14+15+16+17) 14 441 7 093

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott

19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások 11 033 6 163

Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott

20. Részesedések , értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai 1 216 484

Ebbıl:értékelési különbözet

IX. PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18+19+-20+21) 12 249 6 647


56

B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) 2 192 446

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) -16 445 -1 223

X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK 29 927 28 789

XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK 8 402 5 423

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 21 525 23 366

E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C+-D) 5 080 22 143

XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) 5 080 22 143

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23. Jóváhagyott osztalék, részesedés

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23) 5 080 22 143


57

11. 2010. évi betegforgalmi, finanszírozási adatok 11.1. Betegforgalmi adatok

A betegforgalmi adatok a 2009-2010. naptári évre vonatkozó tényleges forgalmi adatokat

tartalmazzák.

11.1.1. Fekvıbeteg ellátás kapacitásai

Az ágyszám változások tekintetében 2007. évtıl állandósult a szerzıdött ágyak száma, 2010-

ben változás nem történt. Aktív szakellátás tekintetében 468, krónikus szakellátásokban 272

ágy áll rendelkezésünkre.

Ágyszámok Kódszám Osztály megnevezése

2010. 12. 31. 13B210101 I. Belgyógyászati osztály 65 13B210102 Belgyógyászati részleg 13 13B210201 Sebészet 57 13B210301 Traumatológia 50 13B210401 Szülészet-Nıgyógyászat 50 13B210501 Csecsemı-és Gyermekgyógyászat 30 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 15 13B210701 Szemészet 15 13B210901 Ideggyógyászat 46 13B211501 Intenzív betegellátó 8 13B211801 I. Elmegyógyászat 55 13B213301 Érsebészeti részleg 10 13B214001 Kardiológia 50 13B214601 Sürgısségi Betegellátó Osztály 4 Aktív összesen 468 13B2A2301 Ápolás 53 13B2C0103 Krónikus ellátás 43 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 96 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 80 Krónikus összesen 272 Mindösszesen 740

Tekintettel a Magyarországon is folyamatosan terjedı H1N1 járványra, a felnıtt populáció

kiemelt veszélyeztetettségére, valamint a Fıvárosi Önkormányzat Egyesített Szent István és

Szent László Kórház-Rendelıintézet telephelyén a belgyógyászati típusú osztályai teljes

telítettségére, az ÁNTSZ 2009. december hónaptól elrendelte – az egészségügyi intézmény


58

belgyógyászati fekvıbeteg szakellátás területi ellátási kötelezettsége körébe tartozó betegek

részére – 40 ágy erejéig a súlyos és szövıdményes H1N1 új típusú influenzás esetek felvételét

és ellátását. A fenti betegek elkülönítésére Influenza osztály került kialakításra, melynek

fenntartási kötelezettségét az ÁNTSZ 2010 márciusában megszüntette.

2010. áprilistól 11 ággyal létrejött Ápolás 2 néven az Ápolási osztály nem közfinanszírozott

részlege, melynek ágyszáma nıtt, jelenleg 21 ággyal rendelkezik. Ezen a nem OEP

finanszírozott részlegen beutaló nélkül, illetve ellátási területen kívülrıl is fogadunk

betegeket.

11.1.2. Ágykihasználtság Az ágykihasználtság vizsgálata során megállapítható, hogy az aktív ágyak tekintetében a

mutató mértéke 2010. évben 3 % - kal, krónikus ágyak tekintetében 1 %-kal elmaradt a bázis

idıszakhoz képest. 2009. évben az Ideggyógyászati osztály teljesített 100 % felett, míg 2010-

ben ez a mutató is 100 % alá esett.

Osztályok ágykihasználtsága

Idıszak Kódszám Osztály megnevezése

2009. év 2010. év 13B210101 I. Belgyógyászati osztály 83,44% 85,76% 13B210102 Belgyógyászati részleg 67,21% 68,70% 13B210201 Sebészet 69,01% 61,04% 13B210301 Traumatológia 65,99% 64,64% 13B210401 Szülészet-Nıgyógyászat 72,49% 73,25% 13B210501 Csecsemı-és Gyermekgyógyászat 60,05% 57,17% 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 51,93% 48,68% 13B210701 Szemészet 72,40% 62,94% 13B210901 Ideggyógyászat 104,75% 97,52% 13B211501 Intenzív betegellátó 55,21% 52,02% 13B211801 I. Elmegyógyászat 83,11% 78,61% 13B213301 Érsebészeti részleg 66,14% 58,90% 13B214001 Kardiológia 72,64% 68,35% 13B214601 Sürgısségi Betegellátó Osztály 29,38% 18,77% Aktív összesen 71,57% 68,52% 13B2A2301 Ápolás 98,98% 100,01% 13B2C0103 Krónikus ellátás 92,81% 96,24% 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 96,18% 97,32% 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 87,84% 85,05% Krónikus összesen 93,74% 92,68% Mindösszesen 79,30% 77,17%


59

11.1.3. Ellátási terület

Járóbeteg ellátási kötelezettségünk közel 101 000 lakos ellátását jelenti.

Fekvıbeteg ellátás területén az Ápolási osztályhoz, az I. Psychiátriai osztályhoz és az

Érsebészethez tartozik a legtöbb település, így ezen osztályoknál a legmagasabb az ellátandó

lakosok száma.

Fekvıbeteg szakellátási terület

Szakma Lakos összesen Alkohológia és Drogbetegellátás 172 523 Ápolási osztály 377 581 Diabetológia 172 523 Csecsemı- és gyermekgyógyászat 167 916 Érsebészeti részleg 262 350 Fül-orr-gégészet 167 916 I, II Psychiátriai rehabilitációs osztály 128 782 I, II.Belgyógyászati osztály 167 916 I. Psychiátiria osztály 241 949 Ideggyógyászati osztály 167 916 Kardiológiai osztály 167 916 Kézsebészet 34 380 Központi anaeszteziológiai és intenzív therapiás osztály 167 916 Krónikus belgyógyászati osztály 142 466 Sebészet 167 916 Sürgısségi betegellátó osztály 167 916 Szemészeti osztály 167 916 Szülészet-nıgyógyászat 167 916 Traumatológiai osztály 167 916

11.1.4. Szakorvosi és nem szakorvosi óraszámok (heti)

Óraszám megnevezése 2009. év 2010. év

Járóbeteg és Gondozó óraszám: Orvos szakmai 1 385 1 385 Járóbeteg óraszám: Nem orvos szakmai 110 110

2008. évtıl nem változott a szakorvosi és nem szakorvosi órák száma, mindkét idıszakban

azonos heti óraszámmal dolgoznak a rendelések.


60

11.1.5. Járóbeteg szakellátás esetszámai, pontszámai szakrendelésenként

Az esetszámok összesítését nézve megállapítható, hogy a járóbeteg ellátás mind esetszámban,

mind járó pontban meghatározva minimálisan csökkent az elızı év adatához viszonyítva. Az

esetszámokat tekintve 1,4 %-os, míg járóbeteg pontban meghatározva 0,4 %-os a csökkenés

mértéke.

Járóbeteg szakellátás esetszámai, pontszámai

2009. év 2010. év Osztálykód Osztály megnevezése Esetszám Pontszám Esetszám Pontszám 130220101 Belgyógyászat 2 832 2 203 446 2 539 1 907 798

130220102 II.Belgyógyászat 1 942 1 527 061 2 013 1 601 887

130220103 III. Belgyógyászat 908 660 546 959 587 308

130220104 Hypertónia 545 898 891 534 883 582

130220201 Sebészet 3 886 3 937 124 3 887 3 815 958

130220202 II. Sebészet 3 323 3 527 803 4 308 4 126 065

130220301 I. Traumatológia 8 148 8 628 672 6 817 7 995 407

130220302 II. Traumatológia 11 420 10 395 125 12 271 11 441 015

130220303 III. Traumatológia 11 230 22 012 580 11 952 22 600 823

130220304 IV. Traumatológia 1 314 3 379 888 1 344 3 295 123

130220401 I. Nıgyógyászat 6 214 4 467 649 5 876 4 299 453

130220402 II.Nıgyógyászat 3 2 212 1 838 403 1 970 1 700 040

130220403 Nıgyógyászat III. 422 358 331 290 275 861

130220404 IV. Nıgyógyászat 6 333 3 722 931 5 889 3 546 805

130220405 II. Nıgyógyászat 5 102 4 162 564 5 365 4 222 342

130220406 II. Nıgyógyászat 2. 0 0 1 354

130220407 I. Nıgyógyászat 3. 228 102 462 57 28 329

130220501 Gyermekgyógyászat 1 023 899 950 1 019 776 098

130220502 Gyermekgyógyászat 2 416 505 948 465 536 124

130220601 I. Fül-Orr-Gégészet 8 774 7 105 841 7 597 6 256 551

130220602 II. Fül-Orr-Gégészet 3 108 3 256 510 3 348 3 724 946

130220701 I. Szemészet 13 256 32 673 640 12 516 25 017 296

130220702 II. Szemészet 3 549 8 337 649 4 104 8 088 689

130220703 III. Gyermekszemészet 1 653 2 681 780 1 671 2 682 717

130220801 I.Bır- és Nemibeteg szakr. 7 449 18 715 287 7 181 17 627 357

130220802 II.Bır- és Nemibeteg szakr. 9 319 23 325 412 8 558 21 115 244


61

130220901 Ideggyógyászat 4 330 8 374 333 4 232 3 599 439

130220902 II. Ideggyógyászat 2 748 1 634 149 2 355 1 208 682

130220903 III. Traumatológia 2. 609 329 878 550 280 236

130221001 Ortopédia 1 906 1 628 248 1 797 1 511 322

130221002 II. Ortopédia 320 352 119 293 318 626

130221101 I. Urológia 7 980 4 882 993 8 162 4 936 841

130221102 II.Urológia 6 363 4 399 750 6 110 3 974 690

130221201 Onkológia 5 3 138 28 17 616

130221401 I.Reumatológia 2 620 2 688 962 5 229 8 391 568

130221402 II.Reumatológia 6 223 10 904 154 4 649 7 148 584

130221403 I. Traumatológia 2. 295 185 610 321 188 874

130221404 IV.Reumatológia 5 900 10 861 964 2 174 3 267 559

130221405 I.Reumatológia 2 0 0 0 0

130221406 II.Reumatológia 3 0 0 0 0

130221407 IV.Reumatológia 2 0 0 732 427 872

130221801 I. Psychiátria Gondozói Szr 1 206 2 672 424 1 256 2 770 992

130221802 II. Psychiátria Gondozói Szr 1 042 2 809 725 1 146 3 225 584

130221803 III. Psychiátria Gondozói Szr 1 324 2 954 567 1 326 2 972 376

130221810 IV. Psychiátria 2 845 2 157 699 2 933 2 002 382

130221811 IV. Psychiátria 2 298 345 320 200 223 505

130221901 I.Tüdıgondozó Szr 5 128 6 834 617 4 862 6 565 098

130221902 II.Tüdıgondozó Szr 5 423 7 664 548 5 846 7 723 987

130221903 Gyermekpulmonológia 2 205 2 390 315 2 152 1 922 022

130222801 Hematológia 3 611 6 629 628 4 396 8 059 087

130222802 Hematológia 2 1 047 1 957 439 1 155 2 224 162

130222803 Hematológia 7 577 24 258 667 7 467 24 425 925

130223001 Diabetológiai ambulancia 4 871 3 909 870 5 373 4 373 875

130223301 Érsebészet 1 792 1 666 211 1 879 1 685 048

130223501 Stroke 2 205 1 296 558 2 088 1 184 256

130223701 Nefrológia 4 130 1 751 680 4 486 2 256 180

130223702 Nefrológia II. 0 0 0 0

130224001 Kardiológia I. 5 581 5 925 856 4 854 5 645 039

130224002 Kardiológia II. 8 046 8 967 559 7 604 8 218 915

130224401 Drogambulancia 77 100 070 45 57 688

130224602 Sürgısségi Betegellátó 5 968 9 375 994 11 632 15 719 428

130225011 Laboratórium Kórház 76 402 140 723 768 79 920 156 073 946

130225012 Laboratórium Rendelı 22 980 2 728 585 22 406 2 687 665

130225035 Bakteriológia 6 925 19 736 675 7 077 20 054 911

130225111 RTG 10 683 22 202 771 10 940 20 597 020

130225112 RTG 2. 14 262 15 009 924 14 760 15 033 753


62

130225113 RTG 3. 200 245 673 238 262 569

130225114 RTG 4. 265 48 655 497 328 59 563 019

130225171 Panoráma RTG (Fogászati) 0 0 0 0

130225311 I.Ultrahang Belgyógy.2 64 65 200 83 82 942

130225312 II.Ultrahang Gyermek 435 790 356 389 697 553

130225313 III.Ultrahang Nıgyógy. 894 561 974 710 455 904

130225314 Ultrahang belgyógyászati 1 687 3 643 099 1 575 3 367 155

130225315 Ultrahang nıgyógyászati 2 820 1 744 689 2 643 1 637 573

130225316 I.Ultrahang Belgyógy. 6 374 10 397 436 6 221 10 251 276

130225317 Ultrahang belgyógyászati 2 1 862 2 780 223 1 994 2 969 979

130225330 Echocardiographia 3 219 8 949 567 2 902 8 060 364

130225331 Echocardiographia 2 0 0 0 0

130225441 Cytológia 0 0 0 0

130225442 Pathológia intézeti boncolás 279 3 750 163 264 3 404 904

130225443 Intézeten kívüli boncolás 463 2 797 310 263 2 275 616

130225444 Nıgyógyászati cytológia 8 017 8 762 581 7 631 8 340 683

130225445 Kórszövettan 2 554 12 887 116 2 781 14 258 342

130225501 Aneszteziológia 1 314 1 060 228 1 544 1 233 341

130225610 EEG 310 896 233 254 648 730

130225641 Audiológia 1 828 2 094 246 1 986 2 186 529

130225650 I.Gasztroenterológia 3 753 5 960 100 3 154 5 716 901

130225651 II.Gasztroenterológia 1 910 5 885 633 1 924 6 628 264

130225652 I.Gasztroenterológia 2. 0 0 0 0

130225710 Fizio és Mozgásterápia 16 110 6 321 712 13 994 5 966 424

130227411 Gyógytorna 7 679 16 291 862 8 339 16 967 945

130250401 Mozgó szakorvosi szolgálat 1 377 873 906 1 018 610 035

1302G0801 I.Bır- és Nemibeteg G 7 4 250 10 5 300

1302G0802 II.Bır- és Nemibeteg G 21 12 300 24 14 700

1302G1201 Onkológiai gondozó 1 021 1 000 167 1 221 1 119 797

1302G1801 I. Psychiátriai gondozó 1 944 4 542 728 1 925 4 515 392

1302G1802 II. Psychiátriai gondozó 2 472 6 339 670 2 311 6 199 214

1302G1803 III. Psychiátriai gondozó 1 083 3 191 181 1 106 3 179 556

1302G1901 I.Tüdıgondozó 13 310 7 763 161 5 914 3 444 189

1302G1902 II.Tüdıgondozó 397 369 666 297 201 849

13B222804 Hematológia 4 19 124 4 182 974 19 328 4 226 984

13B225211 CT 7 780 58 664 450 6 428 50 463 513

Összesen 460 106 741 126 612 453 765 738 084 467


63

11.1.6. Ápolási napok

Az ápolási napok száma csökkent az aktív ellátásoknál, ugyanakkor minimálisan nıtt a

krónikus ellátásoknál. Aktív ellátás esetén ez a csökkenés 4,3 %-os, míg krónikus ellátás

esetén a növekedés 0,4 %-ra tehetı. Valamennyi aktív osztály esetén csökkenés a jellemzı,

kivéve a Belgyógyászati, Szülészeti osztály ápolási napjainak számát.

Ápolási napok alakulása

Ápolási napok száma Kódszám Osztály megnevezése

2009. év 2010. év 13B210101 I. Belgyógyászati osztály 19 795 20 346 13B210102 Belgyógyászati részleg 3 189 3 260 13B210201 Sebészet 14 358 12 700 13B210201 Urológia részleg 2 299 2 135 13B210301 Traumatológia 12 043 11 797 13B210401 Szülészet-Nıgyógyászat 13 229 13 369 13B210501 Csecsemı-és Gyermekgyógyászat 6 576 6 260 13B210501 Csecsemı-és Gyermekgyógyászat Kisérı 2 164 2 305 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 2 843 2 665 13B210601 Fül-Orr-Gégészet Kisérı 258 202 13B210701 Szemészet 3 964 3 446 13B210901 Ideggyógyászat 17 588 16 373 13B211501 Intenzív betegellátó 1 612 1 519 13B211801 I. Elmegyógyászat 16 684 15 780 13B213301 Érsebészeti részleg 2 414 2 150 13B214001 Kardiológia 13 256 12 473 13B214601 Sürgısségi Betegellátó Osztály 429 274 Aktív összesen 132 701 127 054 13B2A2301 Ápolás 19 147 19 347 13B2C0103 Krónikus ellátás 14 566 15 105 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 33 701 34 100 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 25 650 24 836 Krónikus összesen 93 064 93 388 Mindösszesen 225 765 220 442 13B210401 Újszülött részleg 5 057 5 064


64

11.1.7. Fekvıbeteg ellátás forgalmi adatai

Fekvıbeteg ellátás tekintetében mind az esetszámok, mind a súlyszámok némi csökkenést

mutatnak a bázis évhez képest. A csökkenés oka a rendkívül alacsony TVK keret volt, mely a

forgalom szőkítését kényszerítette ki. Az aktív ellátás területén az esetszám 0,3 %-kal, a

súlyszám 5,1 %-kal csökkent, míg krónikus ellátás területén az esetszám 0,3 %-kal, a

súlyszám 0,6 %-kal csökkent az elızı év adatához viszonyítva.

Esetszám, súlyszám alakulása

2009. év 2010. év Kódszám Osztály megnevezése Esetszám* Súlyszám Esetszám* Súlyszám

13B210101 I. Belgyógyászati osztály 2 668 2 577,93 3 020 2 779,11 13B210102 Belgyógyászati részleg 349 319,53 379 333,40 13B210201 Sebészet 2 412 2 737,04 2 363 2 498,75 13B210301 Traumatológia 2 054 2 798,33 1 946 2 771,19 13B210401 Szülészet-Nıgyógyászat 4 429 2 667,15 4 517 2 449,57 13B210501 Csecsemı-és Gyermek o. 2 458 1 321,19 2 503 1 057,15 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 936 508,93 903 479,98 13B210701 Szemészet 1 720 1 236,73 1 737 1 208,97 13B210901 Ideggyógyászat 2 088 1 782,93 1 907 1 587,64 13B211501 Intenzív betegellátó 229 988,55 242 918,88 13B211801 I. Elmegyógyászat 1 032 1 044,36 946 912,68 13B213301 Érsebészeti részleg 307 606,72 232 572,82 13B214001 Kardiológia 1 788 1 981,19 1 743 1 955,59 13B214601 Sürgısségi Betegellátó O. 349 117,25 261 87,34 13B225442 Pathológia. Kórszövettan 255 70,16 297 81,72 Aktív összesen 23 074 20 757,99 22 996 19 694,79 13B2A2301 Ápolás 100 18 934,50 80 18 334,61 13B2C0103 Krónikus ellátás 156 16 733,40 132 16 801,30 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 74 40 244,40 68 40 732,20 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 750 29 857,20 797 29 226,60 Krónikus összesen 1 080 105 769,50 1 077 105 094,71 * Finanszírozott eset. Krónikus ellátásoknál az esetszám a lezárt eseteket tartalmazza. Krónikus ellátásoknál a súlyszám oszlop a súlyozott nap összesen adatot tartalmazza.


65

11.1.8. Ellátottak száma életkor szerint A nemek szerinti vizsgálat során megállapítható, hogy az ellátottak mintegy 59 % - a nı (ez

az arány a tárgyévben és a megelızı évben szinte azonos mértékő). A nıi betegek száma 1,3

% - kal, a férfi betegek száma 0,1 % - kal csökkent az elızı év adatához viszonyítva.

Ellátottak életkor szerinti kimutatása (járóbeteg ellátásban)

2009. év 2010. év Életkor

Férfi Nı Összesen Férfi Nı Összesen 0 - 4 7 839 6 656 14 495 7 754 6 677 14 431 5 - 9 5 850 4 812 10 662 5 965 4 852 10 817

10 - 14 6 482 5 585 12 067 6 342 5 999 12 341 15 - 19 8 241 13 706 21 947 8 533 13 992 22 525 20 - 24 7 910 16 864 24 774 7 489 16 056 23 545 25 - 29 8 101 20 699 28 800 8 126 18 801 26 927 30 - 34 11 594 24 590 36 184 10 729 22 538 33 267 35 - 39 11 078 19 308 30 386 11 850 19 625 31 475 40 - 44 12 137 18 019 30 156 11 548 17 869 29 417 45 - 49 14 080 20 914 34 994 12 836 20 285 33 121 50 - 54 22 395 31 988 54 383 20 529 30 018 50 547 55 - 59 27 365 32 289 59 654 27 224 32 828 60 052 60 - 64 21 829 25 163 46 992 23 284 27 457 50 741 65 - 69 21 083 28 575 49 658 22 751 27 831 50 582 70 - 74 19 367 25 842 45 209 18 687 25 615 44 302 75 - 79 16 162 24 346 40 508 16 343 22 860 39 203 80 - 84 9 427 16 188 25 615 10 203 17 078 27 281 85 - 89 3 610 8 086 11 696 3 741 8 384 12 125 90 - 94 782 1 327 2 109 1 042 1 658 2 700 95 - 99 251 372 623 315 416 731

100 - 104 2 12 14 11 38 49

Összesen 235 585 345 341 580 926 235 302 340 877 576 179


66

A nemek szerinti vizsgálat során megállapítható, hogy fekvıbeteg ellátásban az ellátottak

mintegy 61 % - a nı. A nıi betegek száma 6 %-kal, a férfi betegek száma 8,3 %-kal csökkent

az elızı év adatához viszonyítva.

Ellátottak életkor szerinti kimutatása (fekvıbeteg ellátásban)

2009. év 2010. év Életkor

Férfi Nı Összesen Férfi Nı Összesen 0 - 4 1 241 1 060 2 301 1 238 1 017 2 255 5 - 9 254 209 463 276 205 481

10 - 14 230 206 436 194 214 408 15 - 19 231 625 856 242 592 834 20 - 24 252 883 1 135 216 860 1 076 25 - 29 226 1 121 1 347 209 1 093 1 302 30 - 34 327 1 295 1 622 271 1 247 1 518 35 - 39 356 856 1 212 324 924 1 248 40 - 44 478 669 1 147 383 662 1 045 45 - 49 537 718 1 255 443 630 1 073 50 - 54 897 992 1 889 731 865 1 596 55 - 59 1 117 1 038 2 155 1 063 968 2 031 60 - 64 949 842 1 791 933 832 1 765 65 - 69 1 022 1 149 2 171 897 986 1 883 70 - 74 959 1 310 2 269 875 1 160 2 035 75 - 79 895 1 495 2 390 806 1 280 2 086 80 - 84 614 1 174 1 788 553 1 127 1 680 85 - 89 273 743 1 016 295 702 997 90 - 94 52 129 181 55 153 208 95 - 99 24 43 67 23 42 65

100 - 104 0 1 1 1 6 7

Összesen 10 934 16 558 27 492 10 028 15 565 25 593


67

11.1.9. Születések száma

Születések száma Hónap 2009. év 2010. év

Január 112 114 Február 99 110 Március 98 107 Április 90 112 Május 97 86 Június 96 88 Július 133 109 Augusztus 108 98 Szeptember 106 101 Október 99 100 November 104 104 December 93 85

Összesen 1 235 1214

11.1.10. Jellemzı humán betegségcsoportok

Eset szám HBCS Megnevezés

2009. év 2010. év 015F Cerebrovascularis betegségek (kivéve: TIA), praecerebralis 2 408 2 137 0680 Szürkehályogmőtét phakoemulsificatios módszerrel, 1 187 1 294 681D Interruptio aspirációs kürettel 12. hét elıtt, altatással 598 646 2130 Szívelégtelenség 572 482 671A Császármetszés 493 469 647A Abrasio altatásban 415 416 7260 Újszülött, születési súly 2499 g felett, jelentıs mőtét nélk 411 413 673A Hüvelyi szülés 345 324 826A Pszichózisok 60 év alatt 296 297

Összesen 6 725 6 478 A jellemzı betegségcsoportokat vizsgálva látható, hogy 2010-ben csökkent ezen esetek

száma, mintegy 3,67 %-kal.


68

11.1.11. Halálozási adatok

A halálozási adatok vizsgálata az aktív ellátás során az elmúlt idıszakban növekvı tendenciát

mutat, míg krónikus ellátottaknál csökkent az elhunytak száma.

Halálozási adatok

Halálozások száma Kódszám Osztály megnevezése

2009. év 2010. év 13B210101 I. Belgyógyászati osztály 368 392 13B210102 Belgyógyászati részleg 45 47 13B210201 Sebészet 67 65 13B210201 Urológia részleg 4 8 13B210301 Traumatológia 25 27 13B210401 Szülészet-Nıgyógyászat 2 1 13B210501 Csecsemı-és Gyermekgyógyászat 1 0 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 10 20 13B210701 Szemészet 0 0 13B210901 Ideggyógyászat 63 81 13B211501 Intenzív betegellátó 95 113 13B211801 I. Elmegyógyászat 27 24 13B213301 Érsebészeti részleg 10 9 13B214001 Kardiológia 140 126 13B214601 Sürgısségi Betegellátó Osztály 39 32 Aktív összesen 896 945 13B2A2301 Ápolás 59 39 13B2C0103 Krónikus ellátás 81 65 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 13 27 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 36 30 Krónikus összesen 189 161 Mindösszesen 1 085 1 106 13B210401 Újszülött részleg 0 0


69

11.2. Finanszírozási feltételek

11.2.1. A feladatellátás mutatói

A feladatellátás mennyiségi adatait az alábbi táblázatok mutatják be (a táblázatok a

finanszírozási év adatait tartalmazzák, a 2009-es finanszírozási év 12 hónap, míg a 2010-es

finanszírozási év 13 hónap teljesítményét tartalmazza a finanszírozási rendszer változása

miatt).

Megnevezés 2009. év (2008.10-2009.09)

2010. év (2009.10-2010.10)

Aktív betegforgalom (fı) 27 431 26 230 Krónikus betegforgalom (fı) 1 153 1 205 Teljesített aktív ápolási nap (nap) 138 038 143 793 Átlagos ápolási nap (nap) 5,03 5,48 Aktív ellátás teljesítménye (súlyszám) 20 781,21 21 093,52 Járóbeteg esetszám 461 593 495 887 Járóbeteg teljesítmény (német pont) 724 743 734 796 664 699

Fekvıbeteg ellátás

Fekvıbeteg ellátás 2009. év (2008.10-2009.09)

2010. év (2009.10-2010.10)

Jelentett teljesítés 20 781,21 21 093,52 TVK (2008.10-2009.03 és 2009.11-2010.10) 9 273,39 16 591,46 EMAFT (2009.04-2009.09 és 2009.10)* 6 448,38 1 063,69 TVK-n felüli finanszírozottak (szülészet, pathológia, újszülött)

1 711,10 1 764,65

OEP által kifizetett díj (e Ft) 2 756 300,5 2 811 401,5 * 2009.04.01-tıl 2009. 10.31-ig EMAFT váltotta fel a TVK-t.

Járóbeteg ellátás

Járóbeteg ellátás 2009. év (2008.10-2009.09)

2010. év (2009.10-2010.10)

Jelentett teljesítés 724 743 734 796 664 699 TVK (2008.10-2009.03 és 2009.11-2010.10) 241 408 450 457 571 320 EMAFT (2009.04-2009.09 és 2009.10)* 197 615 510 31 995 260 OEP által kifizetett díj (e Ft) 804 223,1 860 782,1

* 2009.04.01-tıl 2009. 10.31-ig EMAFT váltotta fel a TVK-t.


70

11.2.2. A finanszírozás díjtételei

A finanszírozás rendje 2009. évben kétszer is változott. 2009. április 1-jétıl átmenetileg

megszőnt a Teljesítmény Volumen Korlát (TVK), helyébe az Elıre Meghatározott Alapdíjjal

Finanszírozott Teljesítmény (EMAFT) lépett. Mind járó, mind fekvıbeteg ellátásban a bázis

idıszaki (2008. évi teljesítmény) teljesítmény 70 %-ának megfelelı értékben határozták meg

az EMAFT keretét. 2009. április 1-jétıl az EMAFT feletti teljesítmény a rendelkezésre álló

idıarányos (havi) költségvetési forrás és az országosan jelentett tárgy havi teljesítmény

hányadosaként meghatározott országos lebegı díjjal került finanszírozásra. A 2009. október

7-én az Egészségügyi Minisztérium és az egészségügyi szövetségek között létrejött

megállapodás alapján 2009. november 1-jétıl az EMAFT rendszer újabb módosításra kerül,

melynek során ismételten bevezetésre kerül a korábbi TVK rendszer. Ez a rendszer a 2008.

évi TVK keret 86,1 %-ának megfelelı finanszírozást biztosított Intézetünknek a 2010-es

finanszírozási év vonatkozásában. Ugyanezen megállapodás alapján a Magyar Köztársaság

Kormánya vállalta, hogy 2010. januárjában a 2009. október havi teljesítmény mellett, a 2009.

novemberben teljesített teljesítmények is kifizetésre kerültek, ezzel a finanszírozás három

hónapos csúszása két hónapra rövidült.

Az új kormány megalakulása után július hónapban a Nemzeti Erıforrás Minisztérium

Egészségügyért Felelıs Államtitkára a fekvıbeteg ellátó intézmények adósságállományának

felmérését megkezdte egy pénzügyi helyzetet felmérı adatlap segítségével. A felmérésbıl

kiderült, hogy a kórházak adósságállománya a második negyedév végén 70-80 milliárd forint,

amelybıl mintegy 36,5 milliárd forint a lejárt számlatartozás (a harmadik negyedévi felmérés

alapján a lejárt számlatartozás összege 47,5 milliárd forint, a negyedik negyedévi felmérés

alapján pedig 34,6 milliárd forint).

Az elmúlt év második felében a NEFMI Egészségügyért Felelıs Államtitkársága az öt

szakmai szervezettel (Magyar Kórházszövetség, Stratégiai Szövetség a Magyar Kórházakért

Egyesület, Egyetemi Klinikák Szövetsége, Egészségügyi Gazdasági Vezetık Egyesülete,

Medicina 2000) és a minisztérium által meghívott szakértıkkel folyamatos egyeztetést

folytatott a kórházak pénzügyi helyzetérıl, a hatalmas adóssághoz vezetı okokról, egy

esetleges konszolidáció lehetıségérıl.


71

Az adósságállomány rendezése érdekében az országgyőlés 2010. október 18-án döntött az

OEP kasszamaradvány felhasználásáról, melynek összege 27,5 milliárd forint. Az összeg

elosztásáról szóló elıterjesztést 2010. november 24-én tárgyalta a kormány. A minisztérium, a

szakmai szervezetek és a szakértık közösen egyeztek meg azokban az elvekben, amelyek

mentén az elosztás történt, mely elveket a 269/2010. (XII.3.) Kormányrendelet rögzíti. E

szerint a Kormány a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetésrıl szóló 2009. évi CXXX.

Törvény 88/A.§-ában meghatározott tartalék terhére az elszámolt teljesítmény, a nettó

adósságállomány, a teljesítményvolumen keret és a népegészségügyi szempontból

kiemelkedı jelentıségő beavatkozások alapján konszolidációs támogatást nyújtott az

egészségügyi szolgáltatóknak.

A konszolidációs támogatás keretében a 2009. november 1. és 2010. augusztus 31. közötti

idıszakra vonatkozóan a tartalék

- 50 százaléka az egészségügyi szolgáltatók által a finanszírozónak lejelentett és

általa elfogadott teljesítmény, de legfeljebb az egészségügyi szolgáltató TVK-

jának 110 százaléka alapján,

- 20 százaléka a fekvıbeteg-szakellátást végzı egészségügyi szolgáltatók TVK-

ja és aktív ágya hányadosának az intézményi csoportok átlagától való eltérése

alapján,

- 5 százaléka az elvégzett elektív hemodinamikai beveatkozások és nyitott

szívmőtétek esetszámai aránya alapján,

- 5 százaléka az elvégzett traumatológiai és ortopédiai protetikai mőtétek

esetszámai aránya alapján,

- 20 százaléka a teljesítményelszámolás alapján finanszírozott olyan fekvıbeteg-

szakellátást végzı egészségügyi szolgáltatók között, amelyeknek a 2010.

június 30-i állapot szerint a finanszírozónak lejelentett nettó adósságuk

meghaladja az egy havi finanszírozási összegüket, a két havi finanszírozási

összegüket meg nem haladó nettó adósságuk alapján került felosztásra.

A többletforrás elnyerésének feltétele volt, hogy az egészségügyi szolgáltatók a támogatás

felhasználásának ellenırzése során a KEHI-vel együttmőködnek, a pénzügyi helyzetrıl

negyedévente adatot szolgáltatnak, részt vesznek és együttmőködnek az egészségügyi

ellátórendszer területi integrációjának kialakításában és a fennmaradó adósságállományuk

csökkentésére vonatkozóan konszolidációs tervet készítenek.


72

Mindezen elosztási elvek alapján Intézetünk, szállítói tartozás csökkentésére 180 198,4 ezer

forint, várólisták csökkentésére 5 298,2 ezer forint (elektív haemodinamikai beavatkozásokra

2 658,6 ezer forint, traumatológiai és ortopédiai mőtétekre 2 639,6 ezer forint) támogatást

kapott 2010. decemberében.

A finanszírozási díjtételek az alábbi módon változtak az elızı idıszakhoz képest:

Ellátás típusa

Idıszak Alapdíj

2006.10.hó-2007.03.hó 136 000,-Ft/súlyszám 2007.04.hó-2009.03.hó 146 000,-Ft/súlyszám 2009.04.hó-2009.10.hó 150 000,-Ft/súlyszám 2009.11.hó-2010.10.hó 146 000,-Ft/súlyszám

Aktív fekvıbeteg ellátás

2010.11.hó- 150 000,-Ft/súlyszám 2006.10.hó-2007.03.hó 4 900,-Ft/krónikus nap 2007.04.hó-2007.12.hó 5 200,-Ft/krónikus nap

Krónikus fekvıbeteg ellátás 2008.01.hó-tól 5 600,-Ft/krónikus nap

2006.10.hó-2007.03.hó 1,36 Ft/pont 2007.04.hó-2009.03.hó 1,46 Ft/pont 2009.04.hó-2009.10.hó 1,60 Ft/pont 2009.11.hó-2010.10.hó 1,46 Ft/pont


2010.11.hó- 1,50 Ft/pont

Az OEP általi kifizetések nagysága az elmúlt idıszakban az alábbiak szerint alakult

Adatok e Ft-ban

Kifizetés dátuma

Kifizetett összeg

Kifizetés dátuma

Kifizetett összeg

Kifizetés dátuma

Kifizetett összeg

2008.01.hó 235 038 2009.01.hó 245 269 2010.01.hó 560 264

2008.02.hó 322 977 2009.02.hó 367 808 2010.02.hó 347 384

2008.03.hó 328 238 2009.03.hó 356 421 2010.03.hó 329 255

2008.04.hó 369 105 2009.04.hó 379 053 2010.04.hó 331 074

2008.05.hó 369 703 2009.05.hó 361 846 2010.05.hó 353 193

2008.06.hó 351 022 2009.06.hó 422 717 2010.06.hó 349 191

2008.07.hó 381 929 2009.07.hó 364 735 2010.07.hó 345 716

2008.08.hó 360 752 2009.08.hó 346 222 2010.08.hó 334 236

2008.09.hó 368 627 2009.09.hó 325 717 2010.09.hó 340 744

2008.10.hó 379 713 2009.10.hó 371 567 2010.10.hó 305 379

2008.11.hó 321 618 2009.11.hó 287 622 2010.11.hó 334 161

2008.12.hó 597 249 2009.12.hó 454 901 2010.12.hó 693 553

Összesen 4 385 971 Összesen 4 283 878 Összesen 4 624 150


73

A 2008. december havi kiugró bevétel tartalmazza a 2008. évi OEP kasszamaradványból

kiutalt 90 millió forint összegét, valamint a 2009. október havi bevétel az ágazati

megállapodás alapján kiutalt többletfinanszírozás 34 millió forintos összegét. Mindhárom év

december havi kifizetési összege tartalmazza a következı évi finanszírozási elıleg (141-142-

153 millió forint) összegét, amely összeg a december havi munkabér mérleg fordulónap elıtti

kifizetésének lehetıségét biztosítja. A 2010. január havi bevétel összege a 2009. október havi

teljesítmény után járó bevétel mellett, tartalmazza az ágazati megállapodás alapján kiutalt

többletfinanszírozás 49 millió forintos összegét, valamint a 2009. november havi

teljesítmények után elszámolt bevétel összegét is. A 2010. december havi bevétel mindezeken

túlmenıen tartalmazza az egészségügyi szolgáltatók konszolidációs támogatásából kapott 185

millió forint támogatás összegét is.

Az alábbi diagram jól szemlélteti az elmúlt idıszak finanszírozási változásának pénzügyi

hatásait.

OEP BEVÉTEL ALAKULÁSA (KIFIZETÉS SZERINT) 2009 - 2010. ÉV

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

700 000

800 000

2009

.01.

hó

2009

.02.

hó

2009

.03.

hó

2009

.04.

hó

2009

.05.

hó

2009

.06.

hó

2009

.07.

hó

2009

.08.

hó

2009

.09.

hó

2009

.10.

hó

2009

.11.

hó

2009

.12.

hó

2010

.01.

hó

2010

.02.

hó

2010

.03.

hó

2010

.04.

hó

2010

.05.

hó

2010

.06.

hó

2010

.07.

hó

2010

.08.

hó

2010

.09.

hó

2010

.10.

hó

2010

.11.

hó

2010

.12.

hó


74

2010. évi közhasznúsági jelentés

1. A Társaság alapadatai

A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház - Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit

Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság

A társaság rövidített cégneve: Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft

A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

A társaság telephelyei: 2700. Cegléd, Rákóczi út 7.

2700. Cegléd, Pesti út 18.

2700. Cegléd, Fürdı út 27. (2009. május 1-tıl)

A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu

A társaság alapítója: Cegléd Város Önkormányzata (2700. Cegléd, Kossuth tér 1.)

A társaság adószáma: 14093526-2-13

A társaság közösségi adószáma: HU14093526

A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954

A társaság statisztikai számjele: 14093526-8610-599-13

A társaság közhasznúsági fokozata: kiemelten közhasznú (2009. december 9-tıl)

A társaság jegyzett tıkéje: 1 000 000 forint

A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24.

A Toldy Ferenc Kórház-Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft 2007.

november 14-én került a Cégbíróságon bejegyzésre.

A társaság tevékenysége:

- Egészségmegırzés, betegségmegelızés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs

tevékenység ellátása,

- Szociális tevékenység, családsegítés, idıskorúak gondozása,

- Tudományos tevékenység, kutatás,

- Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés,

- Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet,

- Hátrányos helyzető csoportok társadalmi esélyegyenlıségének elısegítése,

- Rehabilitációs foglalkoztatás,

- Munkaerıpiacon hátrányos helyzető rétegek képzésének, foglalkoztatásának

elısegítése – ideértve a munkaerı kölcsönzést is – és a kapcsolódó

szolgáltatások.


75

2. A Társaság közhasznú tevékenységi köre

A társaság az alapító okiratában meghatározott közhasznú feladatokat látja el. A Társaság,

alapító okirata alapján vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása

érdekében, azokat nem veszélyeztetve végezhet. A beszámolás idıszakában a társaság csak az

alapító okiratában meghatározott közhasznú fıtevékenységét és egyéb közhasznú

tevékenységét végezte, vállalkozási tevékenységet nem végzett.

A társaság közhasznú fıtevékenysége:

- Fekvıbeteg ellátás

A társaság egyéb közhasznú tevékenysége:

- Erdészeti szolgáltatás

- Gyógyszer kiskereskedelem

- Gyógyászati termék kiskereskedelem

- Taxis személyszállítás

- Máshova nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás

- Szállodai szolgáltatás

- Rendezvényi étkeztetés

- Egyéb vendéglátás

- Napilapkiadás

- Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása

- Egyéb kiadói tevékenység

- Számítógépes játék kiadása

- Egyéb szoftverkiadás

- Hangfelvétel készítése, kiadása

- Rádiómősor szolgáltatás

- Számítógépes programozás

- Információ technológiai szaktanácsadás

- Számítógép üzemeltetés

- Egyéb információ technológiai szolgáltatás

- Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás

- Világháló portál szolgáltatás

- Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás

- Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

- PR, kommunikáció


76

- Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás

- Biotechnológiai kutatás, fejlesztés

- Egyéb természettudományi, mőszaki kutatás, fejlesztés

- Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés

- Piac-, közvélemény kutatás

- Divat-, formatervezés

- Fényképészet

- Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, mőszaki tevékenység

- Személygépjármő kölcsönzése

- Gépjármőkölcsönzés (3,5 tonna fölött)

- Szabadidıs, sporteszköz kölcsönzése

- Videokazetta, lemez kölcsönzése

- Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése

- Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép)

- Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése

- Immateriális javak kölcsönzése

- Munkaközvetítés

- Munkaerı kölcsönzés

- Egyéb emberi erıforrás ellátás, gazdálkodás

- Építményüzemeltetés

- Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése

- Követelésbehajtás

- Máshova nem sorolt egyéb kiegészítı üzleti szolgáltatás

- Szakmai középfokú oktatás

- Sport, szabadidıs képzés

- Kulturális képzés

- Máshova nem sorolt egyéb oktatás

- Oktatást kiegészítı tevékenység

- Általános járóbeteg ellátás

- Szakorvosi járóbeteg ellátás

- Fogorvosi járóbeteg ellátás

- Egyéb humán egészségügyi ellátás

- Bentlakásos, nem kórházi ápolás


77

- Mentális, szenvedélybeteg bentlakásos ellátása

- Idısek, fogyatékosok bentlakásos ellátása

- Egyéb bentlakásos ellátás

- Idısek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül

- Gyermekek napközbeni ellátása

- Máshova nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül.

3. Közhasznú eredménykimutatás

A 2010. évi közhasznú egyszerősített éves beszámoló eredménykimutatása a

224/2000.(XII.19.) Kormány rendelet 6. számú melléklete szerint

adatok e Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Elızı év Tárgy év

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 4 883 076 5 155 012 1. Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás 823 a.) alapítótól b.) központi költségvetésbıl c.) helyi önkormányzattól d.) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 59 715 72 016 3. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel 4 823 361 5 082 173 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A+B) 4 883 076 5 155 012 D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 4 877 996 5 132 869 1. anyagjellegő ráfordítások 2 745 551 2 967 541 2. személyi jellegő ráfordítások 2 017 308 2 047 929 3. értékcsökkenési leírás 49 582 66 728 4. egyéb ráfordítások 44 904 38 601 5. pénzügyi mőveletek ráfordításai 12 249 6 647 6. rendkívüli ráfordítások 8 402 5 423 E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 1. anyagjellegő ráfordítások 2. személyi jellegő ráfordítások 3. értékcsökkenési leírás 4. egyéb ráfordítások 5. pénzügyi mőveletek ráfordításai 6. rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D+E) 4 877 996 5 132 869 G. Adózás elıtti vállalkozási eredmény (B-E) 5 080 22 143 H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 5 080 22 143


78

A Társaság a beszámolási idıszakban csak az alapító okiratában meghatározott közhasznú

tevékenységet látta el, így vállalkozási tevékenységbıl származó adatokat nyilvántartásaiban

és beszámolójában nem mutat ki.

Az eredménykimutatás adatainak részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítı melléklete

tartalmazza.

4. Tájékoztató adatok

adatok e Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Elızı év Tárgy év

A. Személyi jellegő ráfordítások 2 017 308 2 047 929 1. Bérköltség 1 375 453 1 483 335 a.) ebbıl megbízási díj 2 884 7 964 b.) ebbıl tiszteletdíj 2. Személyi jellegő egyéb kifizetések 181 133 139 276 3. Bérjárulékok 460 722 425 318 B. A szervezet által nyújtott támogatások

5. A kapott támogatások felhasználása

adatok e Ft-ban Támogató megnevezése Támogatás

idıpontja Támogatás

összege Felhasználás célja

Cegléd Város Önkormányzata folyamatos 26 708 Prémium évek program Munkaügyi központ folyamatos 16 657 Közhasznú foglalkoztatás Szociális és Munkaügyi Minisztérium

folyamatos 22 614 Közmunka program

Országos Foglalkoztatási Közalapítvány

folyamatos 6 037 Kórház program

A Cegléd Város Önkormányzata által biztosított Prémiumévek programmal kapcsolatos

elszámolásokból eredı 26 708 ezer forint támogatás összege a programban résztvevı

alkalmazottak személyi jellegő ráfordításainak utólagos elszámolásából ered. Ezen

ráfordítások a támogatás pénzügyi elszámolása elıtt, havi rendszerességgel kifizetésre

kerültek.

A Közép-magyarországi Regionális Munkaügyi Központtal kötött szerzıdésben vállalt

közhasznú foglalkoztatás bér támogatásaként elszámolt 16 657 ezer forint bevétel, a már

korábban teljesített munkabér kifizetések utólagos elszámolásából ered. A szerzıdés

értelmében a 25-30 fı foglalkoztatott, személyi munkabér és járulék terheinek egy részét

utólagos elszámolással a Munkaügyi Központ támogatja.


79

A Szociális és Munkaügyi Minisztérium által meghirdetett „Kórház II.” közmunka program

címő pályázatán Intézetünk 26 776,3 ezer forint utólagos finanszírozású támogatást nyert

2010. évben. A pályázat értelmében a Kórház vállalta 20 fı regisztrált munkanélküli, ebbıl 10

fı aktív korú rendelkezésre állási támogatásra jogosult, foglalkoztatását 2010. április 1-tıl

2010. december 31-ig. Az elszámolt támogatási összeget ezen foglalkoztatottak személyi

jellegő ráfordításaira, képzésére fordítottuk.

Az Országos Foglalkoztatási Közalapítvány által meghirdetett Kórház Program keretében

Intézetünk a „Semmelweis” nevő konzorcium tagjaként benyújtott pályázaton 7 371 ezer

forint támogatást nyert 2009. évben. A projekt keretében 9 fı ápolási asszisztens és 7 fı

gyakorló ápoló képzésére, átképzésére került sor, melynek személyi és mőködési költségeit a

támogató fedezte, 2010. június 30-ig.

6. A vagyon felhasználása

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése Elızı év Tárgy év Változás

Saját tıke 7 764 29 907 22 143 Jegyzett tıke 1 000 1 000 Tıketartalék Eredménytartalék 1 684 6 764 5 080 Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény 5 080 22 143 17 063

A jegyzett tıke értéke 1 millió forint, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata

bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. A Társaság tárgy évi mőködése pozitív

eredménnyel zárult, ez a 22 143 ezer forintos mérleg szerinti eredmény a Társaság saját tıke

összegét 29 907 ezer forint összegre módosította.

7. A vezetı tisztségviselı juttatásai

adatok e Ft-ban A juttatás megnevezése Elızı év Tárgy év Változás

Munkabér, megbízási díj 7 200 7 200 0 Útiköltség térítés 0 0 0 Cafeteria juttatások 345 0 -345


80

A vezetı tisztségviselı 2010. január 31-ig a tulajdonos által jóváhagyott munkaszerzıdése

alapján munkabérként havi 600 ezer forint munkabérben részesült. 2010. február 1-jétıl

Cegléd Város Önkormányzata az elızı munkaszerzıdés megszüntetésével egyidejőleg

megbízási szerzıdést kötött az ügyvezetı igazgatói tisztség ellátására ugyancsak havi 600

ezer forint megbízási díj összegben. Egyéb jogcímen az ügyvezetı igazgató részére nem

történt kifizetés a beszámolás idıszakában.

8. A közhasznú tevékenység bevételei és ráfordításai

A Társaság közhasznú bevételeinek 89 %-át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki (4 573

850 ezer forint). A további 11 %-ot az egyéb közhasznú bevételek alkotják, melynek jelentıs

részét a közforgalmú gyógyszertár bevétele (104 683 ezer forint) jelenti. Kiemelt mértékő

még a térítés köteles egészségügyi jellegő szolgáltatásból származó bevételek (41 319 ezer

forint), a bérleti díjból származó bevételek (76 732 ezer forint), a mőködéshez kapott

támogatások (72 016 ezer forint), valamint a kiszámlázott közüzemi díjak (61 184 ezer forint)

értéke.

A bevételekkel szemben elszámolt ráfordítások 58 %-át az anyagjellegő ráfordítások, 40 %-át

a személyi jellegő ráfordítások, 2 %-át az elszámolt értékcsökkenés, egyéb és rendkívüli

ráfordítások jelentik.

Az elszámolt bevételek és ráfordítások részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítı

melléklete tartalmazza.

9. A betegellátás

A fekvıbeteg kapacitások tekintetében a vizsgált idıszakban változás nem történt. Jelenleg

Intézetünkben 468 aktív ágy és 272 krónikus ágy (összesen 740 ágy) áll a betegellátás

szolgálatában. Járóbeteg ellátás területén heti 1385 óra szakorvosi és 110 óra nem szakorvosi

rendelési idı áll a betegellátás szolgálatában.

Járó és fekvıbeteg ellátás területén mind esetszámban, mind járó pontban, súlyszámban

meghatározva minimális csökkenés figyelhetı meg az elızı év adatához viszonyítva.


81

A járóbeteg ellátás esetén az esetszámokat tekintve 1,4 %-os, míg járópontban meghatározva

0,4 %-os a csökkenés mértéke. Az aktív ellátás területén az esetszám 0,3 %-kal, a súlyszám

5,1 %-kal csökkent, míg krónikus ellátás területén az esetszám 0,3 %-kal, a súlyszám 0,6 %-

kal csökkent az elızı év adatához viszonyítva.

A feladatellátás fıbb mennyiségi adatait az alábbi táblázat mutatja be

Megnevezés 2009. év 2010. év Változás Járóbeteg esetszám 460 106 453 765 98,62 % Járóbeteg pontszám 741 126 612 738 084 467 99,59 % Aktív esetszám 23 074 22 996 99,66 % Aktív súlyszám 20 757,99 19 694,79 94,88 % Krónikus esetszám 1 080 1 077 99,72 % Krónikus súlyszám 105 769,50 105 094,71 99,36 % Ápolási napok száma 225 765 220 442 97,64 % Születések száma 1 235 1 214 98,30 % Halálozások száma 1 085 1 106 101,94 % Ellátottak száma (járó) 580 926 576 179 99,18 % Ellátottak száma (fekvı) 27 492 25 593 93,09 %

A finanszírozás rendje 2009. évben kétszer is változott. 2009. április 1-jétıl átmenetileg

megszőnt a Teljesítmény Volumen Korlát (TVK), helyébe az Elıre Meghatározott Alapdíjjal

Finanszírozott Teljesítmény (EMAFT) lépett. Mind járó, mind fekvıbeteg ellátásban a bázis

idıszaki (2008. évi teljesítmény) teljesítmény 70 %-ának megfelelı értékben határozták meg

az EMAFT keretét. 2009. április 1-jétıl az EMAFT feletti teljesítmény a rendelkezésre álló

idıarányos (havi) költségvetési forrás és az országosan jelentett tárgy havi teljesítmény

hányadosaként meghatározott országos lebegı díjjal került finanszírozásra. A 2009. október

7-én az Egészségügyi Minisztérium és az egészségügyi szövetségek között létrejött

megállapodás alapján 2009. november 1-jétıl az EMAFT rendszer újabb módosításra kerül,

melynek során ismételten bevezetésre kerül a korábbi TVK rendszer. Ez a rendszer a 2008.

évi TVK keret 86,1 %-ának megfelelı finanszírozást biztosított Intézetünknek a 2010-es

finanszírozási év vonatkozásában. Ugyanezen megállapodás alapján a Magyar Köztársaság

Kormánya vállalta, hogy 2010. januárjában a 2009. október havi teljesítmény mellett, a 2009.

novemberben teljesített teljesítmények is kifizetésre kerülnek, ezzel a finanszírozás három

hónapos csúszása két hónapra rövidül.


82

Az elmúlt idıszak finanszírozási díjtételeit az alábbi táblázat tartalmazza:

Ellátás típusa

Idıszak Alapdíj

2006.10.hó-2007.03.hó 136 000,-Ft/súlyszám 2007.04.hó-2009.03.hó 146 000,-Ft/súlyszám 2009.04.hó-2009.10.hó 150 000,-Ft/súlyszám 2009.11.hó-2010.10.hó 146 000,-Ft/súlyszám

Aktív fekvıbeteg ellátás

2010.11.hó- 150 000,-Ft/súlyszám 2006.10.hó-2007.03.hó 4 900,-Ft/krónikus nap 2007.04.hó-2007.12.hó 5 200,-Ft/krónikus nap

Krónikus fekvıbeteg ellátás 2008.01.hó-tól 5 600,-Ft/krónikus nap

2006.10.hó-2007.03.hó 1,36 Ft/pont 2007.04.hó-2009.03.hó 1,46 Ft/pont 2009.04.hó-2009.10.hó 1,60 Ft/pont 2009.11.hó-2010.10.hó 1,46 Ft/pont


2010.11.hó- 1,50 Ft/pont

10. A közhasznú tevékenység értékelése

A beszámolás idıszakában a Társaság az alapító okiratában meghatározott feladatait sikerrel

látta el. A folyamatosan szigorodó finanszírozás ellenére gazdálkodásunk stabilizálására

törekedtünk. Társaságunk a területi ellátási kötelezettség biztosításával, a kötelezı

mőszerpótlás és a karbantartások megvalósításával, valamint a fejlesztésekkel teljesítette

feladat-ellátási, vagyonkezelési és közhasznúsági kötelezettségeit. Társaságunk nagyobb részt

továbbra is saját mőködési forrása és egyéb bevételei terhére fedezi a mőszerpótlás, az

amortizáció és a felújítások költségeinek jelentıs hányadát. Ezek a végrehajtandó feladatok

kötelezı érvényőek, hiszen a szakmai minimumfeltételeknek és az ÁNTSZ elıírásoknak

kötelesek vagyunk megfelelni. A feladatellátáshoz átvett vagyont tovább gyarapítottuk, az

egészségügyi feladatallátás céljainak megfelelıen mőködtettük és fejlesztettük. Oktatási,

képzési és a partneri kapcsolatokból eredı kötelezettségeinknek maradéktalanul eleget

tettünk.

A 2010-es év adatait, eredményeit és a külsı tényezıket összefoglalva elmondhatjuk, hogy a

szigorodó feltételek mellett mőködésünk alapján megfeleltünk mind a lakossági mind a

tulajdonosi elvárásoknak.

Documents

Toldy Ferenc Kórház-Rendelıintézet Egyszemélyes Nonprofit ...toldykorhaz.hu/wp-content/uploads/2014/05/beszamolo_2010.pdf · Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft 2700. Cegléd,