Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet · Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelked ően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2/97 TARTALOMJEGYZÉK Bevezet ő 3 2009. évi gazdasági

CÍM. 2700 CEGLÉD, TÖRTELI ÚT 1-3. ● POSTACÍM: 2700 CEGLÉD, PF.: 63. TELEFON: KÖZPONT: (53) 310-011 ● TITKÁRSÁG: (53) 310-551 ● FAX: (53) 310-860

Cégjegyzékszám: 13-09-115954, Adószám: 14093526-2-13, Bankszámlaszám: CIB BANK 10701018-47040104-51100005

Internet: www.toldykorhaz.hu ● E-MAIL: [email protected]

Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság

2009. ÉVI BESZÁMOLÓ

Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

2/97

TARTALOMJEGYZÉK

Bevezető 3

2009. évi gazdasági beszámoló 8

2009. évi beszámoló kiegészítő melléklete 9

Általános jellegű kiegészítések 10

A Társaság bemutatása 10

A kórház története 10

A Társasági forma váltás 11

A Társaság általános adatai 12

A Társaság tulajdonosai, vezető tisztségviselői 15

Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás 16

A Társaság Számviteli Politikája 16

Általános elvek 16

Az alkalmazott főbb értékelési eljárások 17

Speciális jellegű kiegészítések 20

A Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 20

Az Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 34

Tájékoztató jellegű kiegészítések 47

Emberi erőforrások 47

Beszámolóhoz kapcsolódó további információk 50

Cash-flow kimutatás 52

A Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetének bemutatása 53

Mérleg 55

Eredménykimutatás 58

2009. évi üzleti jelentés 60

2009. évi betegforgalmi, finanszírozási adatok 69

2009. évi közhasznúsági jelentés 87


3/97

BEVEZETŐ

Amikor 2008. év végén először összeállításra került a 2009. évre vonatkozó Üzleti terv,

likviditási szempontból kiegyensúlyozott, 100 millió forint feletti Mérleg szerinti eredményű

évre lehetett számítani. 2009. év első hónapjaiban azonban kiderült, hogy a gazdasági

világválság, és ezen belül hazánk pénzügyi válsága, a költségvetési kiigazító politika az

egészségügyben rendkívüli mértékű forráskivonást eredményezett. Természetesen ez a

forráskivonás Társaságunk gazdálkodását is negatívan befolyásolta, komoly nehézségeket

okozott.

2009. második negyedévétől a 43/1999-es Kormányrendelet módosítása egy olyan

finanszírozási változtatást hozott, melyben megszűnt a Teljesítmény Volumen Korlát (TVK)

alapú finanszírozás, helyébe az Előre Meghatározott Alapdíjjal Finanszírozott Teljesítmény

(EMAFT) lépett. Mind a járó- mind az aktív fekvőbeteg szakellátásban a korábbi év

teljesítményének 70 %-a finanszírozódott teljes értéken, míg a többi ellátott betegért már

lényegesen alacsonyabb díjban részesültek a kórházak. A 70 % feletti teljesítmény a

rendelkezésre álló időarányos (havi) költségvetési forrás és az országosan jelentett tárgy havi

teljesítmény hányadosaként meghatározott országos lebegő díjjal volt fizetve. A fekvőbeteg

ellátásban az eredetileg 70-100 ezer forintos sávba várt lebegő forint / súlyszám érték a

jelentős költségvetési elvonások hatására a 13-71 ezer forint közötti sávban mozgott, a

járóbeteg ellátásban még ennél is alacsonyabb értékeket vett fel (korábban 146 ezer forint /

súlyszám, 1,46 forint / járóbeteg pont volt a díjazás):

Aktív fekvőbeteg szakellátás Járóbeteg szakellátás

(Ft / súlyszám) (Ft / pont)

Július (április) 71 111 0,21

Augusztus (május) 53 331 0,07

Szeptember (június) 43 239 0,01

Október (július) 39 585 0,08

November (augusztus) 13 045 0,02

December (szeptember) 19 078 0,09

Ebben a 6 hónapos finanszírozási időszakban Társaságunk a végzett betegellátó teljesítménye

után a 146 ezer forint / súlyszámmal, illetve az 1,46 forint / ponttal számítható értékekhez

képest 403,5 millió forinttal kevesebb OEP bevételhez jutott. Az egész évi elszámolható OEP


4/97

bevételek – a jelentkező és nem elhanyagolható inflációs hatások, Áfa emelés és a

számottevő, az aktív fekvőbeteg szakellátás esetében 5 %-os, a járóbeteg szakellátás esetében

pedig 15 %-os teljesítmény növekedés ellenére – csökkentek, 2008. évhez képest 122 millió

forinttal estek vissza.

Az aktív fekvőbeteg és a járóbeteg szakellátásban egyaránt, a finanszírozó az elmúlt évben

több szabálymódosításon keresztül országosan csökkentette az egy betegre jutó elszámolható

teljesítményeket. Ezen csökkentések egyértelműen a rendelkezésre álló csökkentett

költségvetési forrás kezelését szolgálták. Az aktív fekvőbeteg szakellátás területén azt látjuk,

hogy ezen változtatások hatására az egy ellátott betegünkre jutó átlagos súlyszám teljesítmény

5 %-kal csökkent, míg a járóbeteg ellátásban a csökkenés még ezt a mértéket is meghaladja.

További problémát jelentett, hogy a gazdasági társaságok továbbra sem részesültek a

közalkalmazottak részére a 13. havi fizetés helyett biztosított kiegészítő támogatás

költségvetési forrásából, a kifizetések támogatásából. Így a dolgozóinknak biztosított cafetéria

kifizetéseket egyéb csökkenő bevételeinkből kellett kigazdálkodnunk.

Természetesen a finanszírozás ilyen mértékű csökkenése mellett év közben, a bevételi

fajlagosok napvilágra kerülése után, lehetséges tartalékaink, mozgásterünk számbavétele

megtörtént. A szükséges intézkedések megfogalmazásra kerültek, azokat végrehajtottuk. Az

intézkedések alapvetően költségcsökkentési elemeket tartalmaztak, de természetesen kitértek

a betegforgalomban rejlő esetleges többletbevételi lehetőségek kiaknázására is.

Az intézkedések a következő főbb területeket érintették:

� személyi jellegű ráfordítások csökkentése, ezen belül a cafetéria kifizetések 50 %-ának

felfüggesztése 3 hónapra,

� a különféle egészségügyi szolgáltatási szerződések, illetve azok díjazása

hozzáigazítása a csökkenő finanszírozáshoz,

� egyéb, különféle szolgáltatási szerződések felülvizsgálata, költségcsökkentés a

vásárolt szolgáltatások területén,

� gyógyszer- és anyagfelhasználások csökkentése, a keretek szűkítése,

� saját értékesítések bevételének növelése,

� a betegellátás teljesítményének növelése, a teljesítmény elszámolások optimalizálása,

� az ápolási idők csökkentése, diagnosztikai felhasználások csökkentése, a terápiás

ráfordítások optimalizálása.


5/97

A költségszűkítő intézkedéseket úgy végeztük, hogy Társaságunk gyógyító munkájának

szakmai színvonalát, az elmúlt években elért jó szakmai eredményeinket lehetőség szerint

megőrizhessük, feladatainkat maradéktalanul megvalósíthassuk, miközben a megtakarítások

mértéke a maximális legyen. Mindez természetesen nagy nehézségekkel járt, komoly terheket

rótt minden dolgozónkra.

A forráskivonás mértéke miatt az ágazatban kialakult tarthatatlan helyzet, a

finanszírozhatatlanul eladósodó kórházak, illetve az egész ágazatra kiterjedő tiltakozások

hatására az ősz folyamán a Kormány tárgyalássorozatot kezdett az ágazat képviselőivel. Az

Egészségügyi Minisztérium, valamint az egészségügyet képviselő szövetségek 2009. október

7-én létrejött, a helyzet megoldását célzó megállapodása alapján Társaságunk következő

támogatásokat kapta:

� a 2009. év októberi utalványozással országosan 4,5 milliárd forint többlet kifizetésből

33,9 millió forintot,

� a 2009. év decemberi utalványozással országosan 6 milliárd forint kifizetésből 49,3

millió forintot.

Rendkívül nagy eredménynek tartjuk, hogy részben intézkedéseink hatására, részben az

időközben javuló finanszírozás, az érkező többlet kifizetések segítségével Társaságunk az

évet csekély mértékű, de újra pozitív, 5 millió forint Mérleg szerinti eredménnyel zárhatta. Az

eredménykimutatás szerinti üzemi eredmény azonban a 2008. évi 314 millió forinttal szemben

2009. évben, kis mértékben negatív szaldót mutatott, mínusz 19 millió forint lett. Az üzemi

eredmény romlása mögött a már részletesen bemutatott okokból drasztikusan csökkenő

árbevétel, illetve az inflációs hatások körül növekvő költségek állnak.

A költségek növekedésének vizsgálata során azonban infláción túl figyelembe kell venni az

alábbi szempontokat is:

� a növekvő teljesítmények mögött részben arányosan növekvő költségek is álltak

(szerződéses díjak, anyagjellegű felhasználások), ennek ellenére a többlet betegellátási

teljesítmények összességében javították az eredményt,

� a 2008. év első hónapjaiban elszámolt bérek – a közalkalmazotti jogviszony

megszüntetéséből eredő szabályozás miatt - még a szokásos mértéknél alacsonyabbak

voltak.


6/97

Míg azonban a 2008. évi üzemi eredményt a költségvetési intézményből átvett tartozások

elszámolásaként 312 millió forint rendkívüli veszteség terhelte, addig 2009. évben már 22

millió forint rendkívüli eredményt számolhattunk el, javuló likviditási helyzetünk

eredményeként pedig a pénzügyi műveletek eredménye is 2 millió forinttal kedvezőbb lett.

A pozitív mérleg szerinti eredmény mellet is – miközben lejárt szállítói állományunk

természetesen nem volt – 2009. évben az igénybevett hitelünk záró állománya jelentősen

emelkedett. Ennek alapvető oka a saját forrásból megvalósuló összesen 116 millió forintnyi

fejlesztésünk volt.

Társaságunk tárgy évben saját működési forrása és egyéb bevételei terhére fedezte a

műszerpótlás, az amortizáció és a felújítások költségeinek meghatározó terheit. Nagy értékű

ultrahang diagnosztikai készüléket, lélegeztető gépet, műtéti kameraegységet, laparoszkópos

készüléket, műtőlámpát, illetve sok egyéb, kisebb értékű tárgyi eszközt szereztünk be.

Megtörtént a nőgyógyászati rendelő felújítása, kialakítottuk a központi betegfelvételi irodát,

hozzájárultunk az elme épület vizesblokkjának felújításához. Elkészíttettük a kórház hosszú

távú rekonstrukciós tervét és a rendelőintézet akadálymentesítési tervét és annak pályázatát is.

Saját forrásainkon felül Cegléd Város Önkormányzata biztosított 45 millió forintot az új

röntgen berendezés beszerzéséhez, valamint 10 millió forintot a Psychiátriai osztály

vizesblokkjának felújításához.

Az ágazati megállapodás azt is biztosította számunkra, hogy 2010. januárjában a 2009.

október havi teljesítmény mellett, a 2009. novemberben teljesített teljesítmények is kifizetésre

kerültek. Így a finanszírozás három hónapos csúszása két hónapra rövidült. Ezzel a

többletbevétellel a 2009. év végén még meglévő 250,6 millió forintos hitelállományunkat

2010. januárjának végére teljes egészében vissza tudtuk fizetni, sőt a következő hónapokra

még likviditási tartalékot is képeztünk. Erre a tartalékra azonban számításaink szerint

szükségünk is lesz, hiszen a megállapodás következményeként a korábbi tervezethez képest

megemelt 2010. évi gyógyító megelőző kassza csak a 2008. évi szinttel lesz azonos: nem

tartalmazza tehát 2 év inflációját. Külön probléma, hogy a kifizetés a kórházak részére nem

lesz egyenletes: januárban többlet kifizetés történt, azonban a többi hónap bevételei várhatóan

alacsonyak lesznek.


7/97

2009. november 1-jétől ismételten bevezetésre került a korábbi teljesítmény-volumen korlátos

(TVK) finanszírozás. Ez a rendszer - az előzetes számítások alapján - az aktív fekvőbeteg és

járóbeteg szakellátások területén a 2008. évi azonos hónapokhoz képest, azok 86,1 %-ának

megfelelő finanszírozását biztosítja Társaságunknak.

Mindezek alapján 2010. évre is azt várjuk, hogy el tudjuk kerülni a veszteséges gazdálkodást,

de a nyereség mértéke sajnos újra nem lesz számottevő.

A beszámoló analitikusan megfelelően alátámasztott. Eszközeinket, készleteinket

folyamatosan leltározzuk.

A beszámolóban kimutatott értékeket a részletező, analitikus nyilvántartások alapján kérjük

elfogadni.

Cegléd, 2010. március 31.

Dr. Pusztai Dezső János

Ügyvezető Igazgató


8/97

2009. évi gazdasági beszámoló


9/97

2009. évi beszámoló kiegészítő melléklete


10/97

A. ÁLTALÁNOS JELLEG Ű KIEGÉSZÍTÉSEK

1. A Társaság bemutatása

1. 1. A kórház története

Az első ceglédi városi kórházat a Pesti út melletti „Vörös ökör” nevezetű fogadóból

alakították át 1873-ban 24 ággyal. A kórház alapító levele Czeglédi Városi Ápolda nevet

említ. Az első világháború idején átmenetileg Cegléden működött egy szükség kórház is,

sebesült katonák gyógyítására. Ezt követően továbbra is csak a régi 24 ágyas Ápolda töltötte

be Cegléd város kórházának szerepét. 1923-ban alapították és hozták létre adományból a „B.

Molnár Erzsébet Szülészeti-nőgyógyászati Kórházat”. Ebben a felújított kórházban 32 felnőtt

és 16 csecsemő ágyat alakítottak ki korszerű műtővel. Ez a Szülőotthon 1970-ig az új ceglédi

Kórház átadásáig működött.

1930-ban a Törteli úton egy katonai lazarettből alakítottak ki egy városi kórházat, amelyben

sebészetet, belgyógyászatot, röntgent és laboratóriumot hoztak létre. 1933. január 1-jével

történt az első integráció a Törteli út és a Szülészeti Kórház összevonásával. Az összevont

kórház első igazgató főorvosa dr. Gombos Dénes szülész-nőgyógyász volt.

A II. világháborút követően ez a ceglédi Kórház tovább bővült újabb pavilonokkal és szakmai

osztályokkal (Fül-orr-gégészet, Csecsemő és Gyermekosztály). 1957-ben a ceglédi Kórház

már 250 ággyal rendelkezett. 1965-ben hagyták jóvá az új ceglédi Kórház program tervét,

1966-ban megkezdődött az építés, amely három évig tartott. Az új kórház átadási ünnepét

1970. március 11-én tartották. Az új 7 emeletes kórházépületben 476 ágyat helyezetek el,

majd 1974-ben és 1975-ben újabb pavilonok kerültek megépítésre, 274 elmegyógyászati ágy

befogadására. Az úgynevezett régi kórház épületében 1975-ben fejeződött be a

Traumatológiai osztály kialakítása és bővítése.

Az 1970-es, 80-as években dinamikusan nőtt a kórház ágyszáma, újabb szakmák és osztályok

kerültek kialakításra (Szemészeti osztály, Intenzív osztály). 1989-ben a kórház összes

ágyszáma 1033 ágy volt. 1991. január 1-jétől megindult a kórház ágyszámának és

struktúrájának leépítése.

1997. február 1-jén vállalkozói tőkéből felépült a kórház és Pest megye akkor egyetlen

Művese Állomása.


11/97

A kórházi terület északi részén található épületállomány elavult, jórészt a XX. század első

felében épült. Itt található a kétszintes, úgynevezett traumatológiai épület. Az épület

földszintjéről a traumatológiai osztály 2001-ben átköltözött a főépületbe, azóta az épületben a

földszinten ambulanciák, az emeleten krónikus ágyak működnek. Ugyancsak ezen a területen

helyezkedik el a szemészet önálló épülete.

A kórház főbejáratánál balra található főépület egy 7 szintes hotel egységet is magába foglal.

A kórházban működő orvos szakmák betegosztályai túlnyomó része itt található a következők

szerint: sebészet (I. és II. emelet), traumatológia (II. emelet), szülészet-nőgyógyászat (III.

emelet), belgyógyászat (IV. és V. emelet), ideggyógyászat (VI. emelet), fül-orr-gégészet (VI.

emelet), újszülött részleg (VII. emelet), csecsemő és gyermekgyógyászat (VII. emelet).

A kórház fejlesztése az elmúlt években elsősorban az ellátó és diagnosztikai részlegeket

érintette, megépült az új gyógyszertár és labor épület, az új diagnosztikai épület (intenzív,

radiológia). Bővült és átalakult a diagnosztikai épületszárny II. emelete, földszintje és

alagsora (műtők, sterilizáló, patológia), a diagnosztikai épületszárny földszintje (sürgősségi

ellátás). 2005. év végére létrejött a sürgősségi betegellátó osztály, 2007. április 1-jétől

beindult az ápolási osztály működése.

1. 2. A Társasági forma váltás

Cegléd Város Önkormányzata a 318/2007. (X. 18.) Ök. határozatával a Toldy Ferenc Kórház-

Rendelőintézet önálló költségvetési intézményét 2007. december 31-én megszüntette és az

1990. évi LXV. Törvény 8. §-ának (1) bekezdésében foglalt egészségügyi feladatait az 1992.

évi XXXVIII. Törvény 89-91/A §-ai alapján a költségvetési intézmény megszüntetését

megelőzően, 2007. október 24-én alapított nonprofit korlátolt felelősségű társaság

működtetésébe adta 2008. január 1-jétől.

A Cegléd Város Önkormányzata és a Toldy Ferenc Kórház- Rendelőintézet Egyszemélyes

Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság között 2007. november 14-én létrejött

Feladat átadási, ellátási megállapodás (317/2007.(X. 18.) Ök. határozat), valamint 2007.

december 3-án létrejött Vagyonhasználati szerződés (352/2007. (XI. 22.) Ök. határozat)

tartalmazza, a feladatellátás, a vagyonhasználat, vagyonátadás részleteit.

A Feladat átadási, ellátási megállapodás 2008. január 1-jétől, határozatlan időre jött létre.


12/97

1. 3. A Társaság általános adatai

A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit

Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság

A társaság rövidített cégneve: Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelkedően Közhasznú Kft

A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

A társaság telephelyei: 2700. Cegléd, Rákóczi út 7.

2700. Cegléd, Pesti út 18.

2700. Cegléd, Fürdő út 27. (2009. május 1-től)

A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu

A társaság alapítója: Cegléd Város Önkormányzata (2700. Cegléd, Kossuth tér 1.)

A társaság adószáma: 14093526-2-13

A társaság közösségi adószáma: HU14093526

A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954

A társaság statisztikai számjele: 14093526-8610-599-13

A társaság közhasznúsági fokozata: kiemelten közhasznú (2009. december 9-től)

A társaság jegyzett tőkéje: 1 000 000 forint

A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24. (módosítás 2009. november 16.)

A Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Kft 2007.

november 14-én került a Cégbíróságon bejegyzésre.

A társaság tevékenysége

� Egészségmegőrzés, betegségmegelőzés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs

tevékenység ellátása

� Szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása

� Tudományos tevékenység, kutatás

� Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés

� Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet

� Hátrányos helyzetű csoportok társadalmi esélyegyenlőségének elősegítése

� Rehabilitációs foglalkoztatás

� Munkaerőpiacon hátrányos helyzetű rétegek képzésének, foglalkoztatásának

elősegítése – ideértve a munkaerő kölcsönzést is – és a kapcsolódó szolgáltatások.


13/97

A társaság közhasznú főtevékenysége

� Fekvőbeteg ellátás 86.10’08

A társaság egyéb közhasznú tevékenysége

� Erdészeti szolgáltatás 02.40’08

� Gyógyszer kiskereskedelem 47.73’08

� Gyógyászati termék kiskereskedelem 47.74’08

� Taxis személyszállítás 49.32’08

� Máshova nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás 49.39’08

� Szállodai szolgáltatás 55.10’08

� Rendezvényi étkeztetés 56.21’08

� Egyéb vendéglátás 56.29’08

� Napilapkiadás 58.13’08

� Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 58.14’08

� Egyéb kiadói tevékenység 58.19’08

� Számítógépes játék kiadása 58.21’08

� Egyéb szoftverkiadás 58.29’08

� Hangfelvétel készítése, kiadása 59.20’08

� Rádióműsor szolgáltatás 60.10’08

� Számítógépes programozás 62.01’08

� Információ technológiai szaktanácsadás 62.02’08

� Számítógép üzemeltetés 62.03’08

� Egyéb információ technológiai szolgáltatás 62.09’08

� Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás 63.11’08

� Világháló portál szolgáltatás 63.12’08

� Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás 63.99’08

� Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 68.20’08

� PR, kommunikáció 70.21’08

� Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 70.22’08

� Biotechnológiai kutatás, fejlesztés 72.11’08

� Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés 72.19’08

� Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés 72.20’08

� Piac-, közvélemény kutatás 73.20’08

� Divat-, formatervezés 74.10’08


14/97

� Fényképészet 74.20’08

� Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység 74.90’08

� Személygépjármű kölcsönzése 77.11’08

� Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött) 77.12’08

� Szabadidős, sporteszköz kölcsönzése 77.21’08

� Videokazetta, lemez kölcsönzése 77.22’08

� Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése 77.29’08

� Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép) 77.33’08

� Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése 77.39’08

� Immateriális javak kölcsönzése 77.40’08

� Munkaközvetítés 78.10’08

� Munkaerő kölcsönzés 78.20’08

� Egyéb emberi erőforrás ellátás, gazdálkodás 78.30’08

� Építményüzemeltetés 81.10’08

� Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 82.30’08

� Követelésbehajtás 82.91’08

� Máshova nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás 82.99’08

� Szakmai középfokú oktatás 85.32’08

� Sport, szabadidős képzés 85.51’08

� Kulturális képzés 85.52’08

� Máshova nem sorolt egyéb oktatás 85.59’08

� Oktatást kiegészítő tevékenység 85.60’08

� Általános járóbeteg ellátás 86.21’08

� Szakorvosi járóbeteg ellátás 86.22’08

� Fogorvosi járóbeteg ellátás 86.23’08

� Egyéb humán egészségügyi ellátás 86.90’08

� Bentlakásos, nem kórházi ápolás 87.10’08

� Mentális, szenvedélybeteg bentlakásos ellátása 87.20’08

� Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása 87.30’08

� Egyéb bentlakásos ellátás 87.90’08

� Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül 88.10’08

� Gyermekek napközbeni ellátása 88.91’08

� Máshova nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül 88.99’08.


15/97

1. 4. A Társaság tulajdonosai, vezető tisztségviselői

A Toldy Ferenc Nonprofit Közhasznú Kft tulajdonosa Cegléd Város Önkormányzata.

Tulajdoni hányada: 100 %.

A képviseletre jogosul vezető tisztségviselő 2007. október 24-től Dr. Pusztai Dezső János

ügyvezető (an: Kocsis Ilona, lakik: 2740. Abony, Szolnoki út 24.).

A Társaságnál öt tagból álló Felügyelő Bizottság működik.

A Társaság első Felügyelő Bizottságának tagjai:

� Dr.Czinege Imre (an: Czirják Teréz, lakik: 2700. Cegléd, Hold u.15.)

� Dr. Csiszár Géza (an: Kanálos Dorottya lakik: 2700. Cegléd, Ady Endre u.17.)

� Donkáné Verebes Éva (an: Bokor Ilona, lakik: 1013. Budapest, Váralja út 15.)

� Dr.Fülöp Rudolf (an: Nyúl Erzsébet, lakik: 2040. Budaörs, Komáromi út 43.)

� Dr. Nyerges Zsolt (an: Dr. Ábrahám Mária, lakik: 5000. Szolnok, Tabán telep 49.).

Az első Felügyelő Bizottság tagjainak megbízatása az Alapító okirat közjegyzői okiratba

foglalásának napjától 2010. szeptember 20. napjáig tart. Az első Felügyelő Bizottság tagjai

közül Dr. Czinege Imre és Dr. Nyerges Zsolt bizottsági tagságáról lemondott. A lemondott

tagok helyét dr. Kárpáti Zsuzsanna (lakik: 1048. Budapest, Csíksomlyó u. 1) és Bodnár

András (lakik: 2755. Kocsér, Széchenyi út 4.) vette át.

A Társaság Felügyelő Bizottságának jelenlegi tagjai:

- Dr Csiszár Géza (szül: Cegléd, 1962. június 23., an: Kanálos Dorottya, lakik: 2700.

Cegléd, Ady Endre u.17., tagság: 2007. október 24 - 2010. szeptember 20.)

- Donkáné Verebes Éva (szül: Szeged, 1947. augusztus 18., an: Bokor Ilona, lakik: 1013.

Budapest, Váralja út 15. II.em.2., tagság: 2007. október 24 - 2010. szeptember 20.)

- Dr.Fülöp Rudolf (szül: Budapest, 1943. december 25., an: Nyúl Erzsébet, lakik: 2040.

Budaörs, Komáromi út 43., tagság: 2007. október 24 - 2010. szeptember 20.)

- Kárpáti Zsuzsanna (szül: Veszprém, 1961. március 25., an: Villand Magdolna, lakik:

1048. Budapest, Csíksomlyó u.1.2.em.4., tagság: 2008. január 24 - 2011. január 24.)

- Bodnár András (szül: Szikszó, 1955. február 12., an: Zsiga Borbála, lakik: 2755. Kocsér,

Széchenyi u.4., tagság: 2009. március 20 - 2010. szeptember 20.).


16/97

1. 5. Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás

A Társaságnál a könyvvizsgálattal kapcsolatos feladatokat az Alapító által megbízott

bejegyzett könyvvizsgáló látja el.

A Társaság első könyvvizsgálója:

GMB Holding Pénzügyi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság

Székhelye: 1024. Budapest, Rómer Flóris út 34., fszt.5.

Cégjegyzékszáma: 01-09-731880

Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 001919

A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy: Gulyásné Túróczi Margit (an: Barát

Margit, lakik: 5100. Jászberény, Varjú u.8.)

Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási száma: 005201

Az első könyvvizsgáló megbízása az Alapító okirat közjegyzői okiratba foglalása napjától

2010. december 31. napjáig szól.

2. A Társaság Számviteli Politikája

2. 1. Általános elvek

A Számviteli politika a Társaság vezetésének döntéseit tartalmazza arra vonatkozóan, hogy

hogyan kívánja érvényesíteni a törvény végrehajtásának módszereit, eszközeit, a számviteli

alapelveket, a könyvvezetés és a beszámoló összeállítása során, hogy azok a megbízható és

valós képet szolgálják.

A Társaság Számviteli politikájában határozta meg gazdálkodására jellemző azon

szabályokat, előírásokat és módszereket, amelyeket a számviteli elszámolás szempontjából

lényegesnek tart, illetve ami a megbízható valós képet biztosítja.

A Társaság könyvvezetése során a költségeket elsődlegesen az 5-ös számlaosztályban költség

nemenként gyűjti. A vezetői információk biztosítása érdekében alkalmazza a 6-os, 7-es

számlaosztályt is.


17/97

A Szt. 8.§ (2) bekezdésében meghatározott beszámolási forma közül az „a” pontban

meghatározott éves beszámoló formát alkalmazzuk, melyet kettős könyvvitellel támasztunk

alá. Az eredmény megállapításának módjára a Szt. 71.§ (1) bekezdésében meghatározott

módszerek közül az „a” pontban meghatározott összköltség eljárással készülő módszert

választottuk. Az eredménykimutatás a Szt. 2.számú melléklet „A” változata szerinti

tagolásban és tartalommal készül. A mérlegkészítés a Szt. 1.számú melléklet „A” változata

szerinti tagolásban és tartalommal készül. Az eredménykimutatás és mérleg készítés során

nem élünk a sorok összevonási lehetőségével.

Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet

követő év március 15. Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május

hónapjában fogadják el, figyelembe véve a választott könyvvizsgáló javaslatát.

A Társaság az 1997. évi CLVI. Törvény előírása alapján közhasznúsági jelentés készítésére is

kötelezett.

2. 2. Az alkalmazott főbb értékelési eljárások

2. 2. 1. Immateriális javak

Az immateriális javak tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos

élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot vagyoni értékű jogok

esetén 16 %-ban, szellemi termékek esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés

elszámolása havonta történik.

2. 2. 2. Tárgyi eszközök

A tárgyi eszközök közé azon eszközök tartoznak, amelyek tartósan, legalább egy éven túl

szolgálják a Társaság tevékenységét. A tárgyi eszközök beszerzési (előállítási) értékét azokra

az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogjuk,

figyelemmel a maradványértékre.


18/97

A maradványérték tekintetében a hasznos időtartam végén várhatóan realizálható értéket

gépek, berendezések és számítástechnikai eszközök esetén a bekerülési érték 10 %-ában,

járművek esetén a bekerülési érték 20 %-ában határoztuk meg. Nulla lehet a maradványérték,

ha annak értéke nem éri el az 500 ezer forintot.

Az eszközök tervezett értékcsökkenését bruttó érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam

figyelembe vételével számoljuk el. Az amortizációs kulcsot épületek esetén 2 %-ban, gépek,

berendezések esetén 14, 5 %-ban, járművek esetén 20 %-ban, ügyviteli és számítástechnikai

eszközök esetén 33 %-ban határoztuk meg. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik.

A 100 ezer forint alatti egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési

értékét – használatba vételkor – egy összegben értékcsökkenési leírásként számoljuk el.

2. 2. 3. Készletek

A vásárolt készletekről a Társaság év közben folyamatos mennyiségi és értékbeni

nyilvántartást vezet. A készlet csökkenések elszámolása mérlegelt átlagáron történik. Az

átlagárat (az utolsó beszerzés utáni készlet értékének és mennyiségének hányadosaként) az

alkalmazott készletnyilvántartó program kiszámítja és a készletcsökkenések értékét ennek

alapján állapítja meg. A mérlegfordulónapi zárókészlet a mérlegben folyamatosan számított

átlagáron jelenik meg.

2. 2. 4. Követelések

A követelések mérlegfordulónapi állományának értékelése során a vevőnként, adósonként kis

összegű követeléseknél a követelések leírási értékhatárát 10 ezer forintban határoztuk meg.

2. 2. 5. Devizás tételek

Devizában fennálló követeléseink forintértékének meghatározására Társaságunk a Szt.

előírásai alapján a választott hitelintézet által meghirdetett devizavételi és deviza-eladási

árfolyam átlaga szerinti számítási módszert választotta.


19/97

2. 2. 6. Céltartalékok

Céltartalék a számviteli törvény szerint az adózás előtti eredmény terhére képezhető. A

céltartalék képzést a mérleg fordulónapig bekövetkezett gazdasági eseményekre képezzük,

azon információk alapján, melyek a mérlegkészítés időpontjáig ismertté válnak.

Az előzőekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben történő értékelése a Számviteli

törvény általános előírásai szerint történik.


20/97

B. SPECIÁLIS JELLEG Ű KIEGÉSZÍTÉSEK

A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1. A mérleg főbb sorain bekövetkezett változások az év folyamán

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése Nyitó

mérleg Arány Záró

mérleg Arány

2009.01.01 2009.12.31 Mérleg főösszeg 744 531 100,00 % 856 841 100,00 %

A. Befektetett eszközök 210 599 28,29 % 308 038 35,95 % B. Forgóeszközök 509 719 68,46 % 537 884 62,78 % C. Aktív időbeli elhatárolások 24 213 3,25 % 10 919 1,27 % D. Saját tőke 2 684 0,36 % 7 764 0,91 % E. Céltartalékok 0 0,00 % 0 0,00 % F. Kötelezettségek 523 826 70,36 % 699 014 81,58 % G. Passzív időbeli elhatárolások 218 021 29,28 % 150 063 17,51 %

2. A mérleg eszköz oldala

2. 1. Befektetett eszközök

A befektetett eszközök mérleg szerinti értéke (308 millió forint), mintegy 97 millió forinttal

emelkedett a beszámolás időszakában.

Elszámolásra került 171 millió forint összegű állománynövekedés, mely részben az új

beszerzések aktiválásából, részben a 2008. évi záró mérlegben szereplő befejezetlen

beruházásként kimutatott eszközök aktiválásából, valamint a nem aktivált befejezetlen

beruházások növekedéséből tevődik össze. Elszámolásra került még állománycsökkenésként,

mintegy 50 millió forint összegű terv szerinti és egy összegű értékcsökkenési leírás, az

értékesített ultrahang készülék nettó értékének 15 millió forintos értéke, valamint a

feleslegessé vált vagy javításra alkalmatlan eszközök selejtezéséhez kapcsolódóan 3 millió

forint összegű terven felüli értékcsökkenési leírás és 6 millió forint összegű karbantartási

anyaggá minősítés.


21/97

A beszámolás időszakában a Társaság mintegy 171 millió forintot fordított beruházásra,

felújításra. A tárgy évi beruházás értékéből Cegléd Város Önkormányzata biztosított 45 millió

forintot az új GE Definium 5000 röntgen berendezés beszerzéséhez, valamint 10 millió

forintot a Psychiátriai osztály vizesblokkjának felújításához.

Saját forrásból megvalósuló jelentősebb beruházások:

� Voluson 730 Pro ultrahang diagnosztikai készülék beszerzés 22 800 ezer forint

� Ultrahang készülékhez vizsgáló fej beszerzés 1 723 ezer forint

� Központi betegfelvételi iroda kialakítása 8 974 ezer forint

� Elme épület vizesblokk felújítás (önrész) 5 683 ezer forint

� Lélegeztető készülék beszerzés 4 176 ezer forint

� Műtőlámpa beszerzés 1 773 ezer forint

� Kórház rekonstrukciós terv és pályázat készítése 25 000 ezer forint

� Patológiai emelő beszerzés 1 188 ezer forint

� Víznyomóvezeték kiépítése 1 290 ezer forint

� Nőgyógyászati rendelő felújítása 1 623 ezer forint

� Rendelőintézet akadálymentesítési terv és pályázat készítése 1 500 ezer forint

� Műtéti kameraegység beszerzése 2 725 ezer forint

� Laparoszkópos készülék beszerzése 7 545 ezer forint

� Fúrómotor beszerzése 2 205 ezer forint

� Orvosi gázközpont kompresszor csere 1 625 ezer forint

� Egyéb 1 millió forint alatti tárgyi eszköz beszerzés 16 563 ezer forint

� Egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés 9 579 ezer forint

Összesen 115 972 ezer forint.


22/97

Az immateriális javak és tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését,

csökkenését, záró bruttó értékét az alábbi táblázat tartalmazza.

adatok e Ft-ban

A tétel megnevezése Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok 3 866 395 0 4 261 Szellemi termékek 2 592 0 0 2 592 Ingatlanok 19 905 35 484 0 55 389 Műszaki gépek, járművek 203 757 109 850 29 168 284 439 Egyéb gépek, járművek 48 070 15 470 1 880 61 660 Beruházások, felújítások 22 167 26 698 16 924 31 941 Összesen 300 357 187 897 47 972 440 282

Az immateriális javak és tárgyi eszközök után elszámolt halmozott értékcsökkenés nyitó

értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét az alábbi táblázat tartalmazza.

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték

Vagyoni értékű jogok 659 970 0 1 629 Szellemi termékek 944 751 0 1 695 Ingatlanok 216 752 0 968 Műszaki gépek, járművek 46 960 36 896 8 215 75 641 Egyéb gépek, járművek 40 980 13 211 1 880 52 311 Beruházások, felújítások 0 0 0 0 Összesen 89 759 52 580 10 095 132 244

A tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét mérlegtételek szerinti bontásban az alábbi táblázat

tartalmazza.

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése Terv szerinti

lineáris leírás Terven felüli

leírás Egy összegű

leírás Összesen

Vagyoni értékű jogok 575 0 395 970 Szellemi termékek 751 0 0 751 Ingatlanok 752 0 0 752 Műszaki gépek, járművek 32 375 2 998 1 523 36 896 Egyéb gépek, járművek 2 563 0 10 648 13 211 Beruházások, felújítások 0 0 0 0 Összesen 37 016 2 998 12 566 52 580

Az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összege eszközök selejtezése miatt került

elszámolásra.


23/97

A befejezetlen beruházások mérlegben kimutatott összege az alábbi tételekből tevődik össze

� használatra ki nem adott kisértékű tárgyi eszközök 353 e Ft

� nem aktivált tervezési, pályázat írási díjak 31 588 e Ft.

Fenti érték tartalmazza a Kórház rekonstrukció, valamint a Rendelőintézet komplex

akadálymentesítésének tervezési, pályázatírási díjait, valamint az egyéb nem aktivált kisértékű

tárgyi eszközök értékét.

2. 2. Forgóeszközök

2. 2. 1. Készletek

adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó készlet Záró készlet

Szakmai anyag 6 298 8 253 Gyógyszer* 31 487 35 160 Vér, vérkészítmény, vegyszer 2 760 3 677 Irodaszerek, nyomtatványok 1 519 1 694 Hajtó és kenőanyagok 98 0 Élelmiszer, göngyöleg 3 411 2 573 Egyéb anyagok** 12 134 16 259 Munkaruha, védőruha 2 054 1 754 Árukészlet (Toldy Patika) 9 153 13 291 Összesen 68 914 82 661

* tartalmazza az adományként, térítésmentesen átvett készlet értékét (14 610 e Ft) ** ebből építési, fenntartási, villamossági, karbantartási anyag 10 812 e Ft.

Társaságunk feladatellátásához gyógyszercégektől rendszeresen, jelentős értékű térítés

mentes, adomány gyógyszert kap. A Szt. 50.§. (4) bekezdése alapján ezen anyagokat piaci

értéken vesszük nyilvántartásba. 2009. évben a térítésmentesen átvett gyógyszer értéke

meghaladta a 100 millió forintot.

Tárgy időszakban a készletekkel kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el.


24/97

2. 2. 2. Követelések

adatok e Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Záró érték

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 24 146 54 019 Egyéb követelések 256 735 252 496 Összesen 280 881 306 515

A mérlegfordulónapi vevői állomány értéke 54 019 ezer forint.

Esedékesség szerinti megoszlása

� Nem lejárt vevő 40 332 e Ft

� Lejárt vevő 13 687 e Ft

ebből 1-30 napon belül lejárt 1 649 e Ft

31-60 napon belül lejárt 429 e Ft

61 napon túl lejárt 11 609 e Ft.

Lejárt vevői állományunk jelentős részét az egészségügyi ellátásból származó térítési

díjfizetésre kötelezett ellátottak (külföldiek, nem biztosítottak) ellátási díjának összege képezi,

mintegy 10 millió forint értékben. Jelentős mértékű még a bérleti díj meg nem fizetéséből

származó mintegy 2,5 millió forintos vevői állományunk.

Lejárt követeléseink pénzügyi rendezése érdekében a Társaság jogászának közreműködését is

igénybe vesszük, mérlegünkben kétes vagy behajthatatlannak minősített követelést nem

mutatunk ki.

Egyéb követelések között mutatjuk ki többek között az Országos Egészségbiztosítási Pénztár

felé fennálló követelés összegét (236 255,6 e Ft), a Társadalombiztosítási kifizetőhelyi

elszámolásból eredő követelés összegét (4 757,5 e Ft), a pályázati elszámolásokból eredő,

igényelt (járó) támogatások összegét (10 108,4 e Ft), valamint az egyéb követelések

(biztosító, munkavállaló stb.) összegét.

Az Országos Egészségbiztosítási Pénztárral szemben fennálló követelés összege a 2009.

október havi teljesítmény után járó, 2009. december hónapban visszaigazolt és 2010. január

hónapban pénzügyileg rendezett finanszírozás összegét tartalmazza.


25/97

A pályázati elszámolásokból származó követeléseink tartalmazzák a Prémium évek

programmal, a Közmunka programmal, valamint a Kórház programmal kapcsolatos utólagos

finanszírozású támogatások összegét.

2. 2. 3. Értékpapírok

Társaságunk 2008. évben a Magyar Állam által kibocsátott diszkont értékpapírt vásárolt,

mintegy 150 millió forint diszkont értéken. Az értékpapír névértéke 162,8 millió forint volt. A

beszámolás időszakában ezen értékpapírok futamideje lejárt, az elszámolt hozammal növelt

értéken újabb értékpapírt vásároltunk. Tárgy évben az értékpapírok elszámolt hozama

meghaladta a 13 millió forintot. A mérlegben szereplő értékpapír diszkont értéke 108,5 millió

forint, melynek névértéke 118,1 millió forint.

Az értékpapírok lejárata 2010. évben esedékes, így a hozam pénzügyi elszámolása (9,8 millió

forint) is ebben az évben történik.

Tárgy időszakban értékpapírokkal kapcsolatban értékvesztést nem számoltunk el.

2. 2. 4. Pénzeszközök


Pénztár, csekkek 1 210 570 Elszámolási betétszámla (OTP Bank Zrt) 2 258 5 449 Elkülönített betétszámla (Hungária Értékpapír Zrt) 4 0 Elkülönített betétszámla (CIB Bank Zrt) 0 16 000 Deviza betétszámla (CIB Bank Zrt)* 6 456 18 157 Összesen 9 928 40 176

* rendelkezésre álló deviza: 67 036,09 EUR.

2. 3. Aktív időbeli elhatárolások


Bevételek aktív időbeli elhatárolása 19 000 6 102 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 391 1 211 Halasztott ráfordítások 4 822 3 606 Összesen 24 213 10 919


26/97

2. 3. 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

Bevételek aktív időbeli elhatárolásaként kerültek kimutatásra azon járó bevételek, amelyek

csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el.

Itt kerültek elszámolásra: a vásárolt diszkont értékpapír időarányos hozamának értéke (6

millió forint), valamint egyéb bevételek.

2. 3. 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon

mérlegfordulónap előtt felmerült, elszámolt összegek, amelyek költségként, ráfordításként

csak a mérlegfordulónapját követő időszakra számolhatók el. Itt kerültek elszámolásra: a

folyóirat előfizetések, biztosítási díjak, közüzemi jellegű alapdíjak (1 211 ezer forint).

2. 3. 3. Halasztott ráfordítások

Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként került kimutatásra 2008.január

1-jén a Cegléd Város Önkormányzatával kötött Vagyonhasználati Szerződés értelmében a

megszűnt költségvetési intézmény könyveiben nyilvántartott kötelezettségek összege,

mintegy 472 millió forint értékben. Az elhatárolást az átvállalt kötelezettségek pénzügyi

rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően a rendkívüli ráfordításokkal szemben szüntettük

meg. 2008. év folyamán ezen kötelezettségek 98,98 %-át pénzügyileg rendeztük.

A mérlegfordulónapon fennálló átvett kötelezettség összege 3 606 ezer forint, amely összeg

pénzügyi lízingből származó kötelezettséget tartalmaz. A pénzügyi lízingből származó

kötelezettség, a szerződés szerinti ütemezés szerint 2012. évben kerül teljes összegében

elszámolásra.


27/97

3. A mérleg forrás oldala

3. 1. Saját tőke

A jegyzett tőke értéke 1 millió forint, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata

bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor.

Az önkormányzat tulajdoni hányada 100 %.

A Társaság 2008. évi mérleg szerinti eredménye 2 082 ezer forint, amely a 2007. évi negatív

eredmény összegét módosítva 2009. évben eredménytartalékként 1 684 ezer forint értékben

szerepel a mérlegben.

A Társaság 2009. évi mérleg szerinti eredménye 5 080 ezer forint.

A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi,

vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott.

3. 2. Céltartalékok

Társaságunknak több, különböző nagyságrendű le nem zárt peres ügye és peren kívüli

egyeztetése van folyamatban. A Társaság jogászának véleménye alapján céltartalékot 2009.

évben nem képeztünk, mivel ezen ügyek lezárása, kimenetele, fizetési kötelezettségének

meghatározása bizonytalan. Várhatóan ezen ügyek egy része nem von maga után fizetési

kötelezettséget, vagy jelentős részét biztosító társaságunk rendezni fogja.

3. 3. Kötelezettségek


Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 4 275 2 774 Rövid lejáratú hitelek 157 441 250 674 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 274 394 353 036 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 87 716 92 530 Összesen 523 826 699 014


28/97

3. 3. 1. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Tárgy évi mérlegünkben egyéb hosszú lejáratú kötelezettségként az Önkormányzattól átvett

pénzügyi lízing miatti fizetési kötelezettség egy éven túli tőke törlesztő részletét mutatjuk ki

(2 774 ezer forint).

Fenti kötelezettség az Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt-vel szemben áll fenn, amely két

darab 2007. évben beszerzett személygépkocsi utáni fizetési kötelezettség összegét

tartalmazza.

3. 3. 2. Rövid lejáratú hitelek

Társaságunk 2008. évben a pénzügyi egyensúly megteremtése, a tartozásállomány rendezése,

ezzel együtt beszállító, szolgáltató partnereink megtartása érdekében 300 millió forintos

folyószámla hitelszerződést kötött a számlavezető CIB Bank Zrt-vel.

A folyószámlahitel összege 2008. július 1-jétől áll rendelkezésünkre. Ennek felhasználásával

2008. szeptember 30-ára lejárt szállítói kötelezettségeinket kiegyenlítettük, a folyamatos

kifizetéseket teljesíteni tudtuk.

A Társaság 2008. december 31-i hitel állománya 157 441 ezer forint volt, ami 2009.

december 31-én 250 674 ezer forint mértékű. A hitel állomány mintegy 93 millió forintos

növekedése során figyelembe kell venni a 2008. év végi OEP kasszamaradvány kiosztását,

melyből Társaságunk is részesült, mintegy 90 millió forint összegben, amely összeg a 2008.

évi hitelállomány nagyságát javította.


29/97

Az igénybevett hitel állomány alakulását az alábbi diagram ábrázolja.

HITEL ÁLLOMÁNY ALAKULÁSA 2008-2009.ÉV(adatok e Ft-ban)

133 250

194 321

213 514

242 791

290 114

157 441

177 172

203 185

250 655

142 654

231 074

192 645

242 836248 279

290 886

208 997

265 745

250 674

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

2008

. júl..

2008

. aug

..

2008

. sze

pt..

2008

. okt.

.

2008

. nov

..

2008

. dec

..

2009

. jan.

.

2009

. feb

r..

2009

. már

c..

2009

. ápr

..

2009

. máj.

.

2009

. jún.

.

2009

. júl..

2009

. aug

..

2009

. sze

pt..

2009

. okt.

.

2009

. nov

..

2009

. dec

..

3. 3. 3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból

A tárgy évi mérlegünkben szállítói kötelezettségként 353 036 ezer forintot mutatunk ki.

A mérlegfordulónapi szállítói állomány esedékesség szerinti megoszlása

� Nem lejárt szállító 351 532 e Ft

� Lejárt szállító 1 504 e Ft

ebből 1-30 napon belül lejárt 1 120 e Ft

31-60 napon belül lejárt 209 e Ft

61 napon túl lejárt 175 e Ft.


30/97

A szállítói állomány összetételét vizsgálva megállapítható, hogy kötelezettségeink 1,3 % - a

beruházáshoz (4 659 ezer forint), 45 % - a anyag és áru beszerzéshez (158 979 ezer forint) és

53,7 % - a szolgáltatás igénybevételéhez (189 398 ezer forint) kapcsolódik.

Szállítói állományunk 2008. szeptember hónap óta gyakorlatilag lejárt tartozást nem

tartalmaz. A fent szereplő lejárt szállítói kötelezettség (1 504 e Ft) olyan technikai okok miatt,

mérlegfordulónap után érkező, lejárt szállítói számlákat tartalmaz, melyeket a mérlegkészítés

időpontjára kiegyenlítettünk.

Az alábbi diagram a beérkezett és ki nem egyenlített szállítói számlák mértékének alakulását

ábrázolja havi bontásban

A diagram jól szemlélteti, hogy 2006. december 31-én, mintegy 569 millió forint összegű

számla állománnyal rendelkeztünk, ami 2009. december 31-én csak 162 millió forint volt. A

csökkenés mértékén túl ki kell emelni, hogy a 2006-os lejárt szállítói számlák mértéke 373

millió forint nagyságú, amit gyakorlatilag 2008. szeptemberére teljes mértékben ledolgoztunk.

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

2006. dec..

2007. febr..

2007. ápr..

2007. jún..

2007. aug..

2007. okt..

2007. dec..

2008. febr..

2008. ápr..

2008. jún..

2008. aug..

2008. okt..

2008. dec..

2009. febr..

2009. ápr..

2009. jún..

2009. aug..

2009. okt..

2009. dec..

SZÁLLÍTÓI KÖTELEZETTSÉGEK ALAKULÁSA (e Ft-ban )

2007-2009. ÉV

Lejárt 1-30 nap Lejárt 31-60 nap Lejárt 61 napon túl Átütemezett Le nem járt


31/97

3. 3. 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként mutatjuk ki a mérlegben a munkavállalókkal,

költségvetéssel, egyéb szervezetekkel kapcsolatos fizetési kötelezettségeinket, az alábbiak

szerint.

� Személyi jövedelemadó 22 178 e Ft

� Munkaadói járulék 1 636 e Ft

� Munkavállalói járulék 1 711 e Ft

� Egészségügyi hozzájárulás 1 372 e Ft

� Rehabilitációs hozzájárulás 5 506 e Ft

� Egészségbiztosítási járulék 10 418 e Ft

� Nyugdíjbiztosítási járulék 35 240 e Ft

� Start kártyás foglalkoztatás járuléka 450 e Ft

� Korkedvezményes biztosítási járulék 269 e Ft

� Munkavállalóktól levont tartozások 1 314 e Ft

� Magánnyugdíjpénztári tagdíj 4 938 e Ft

� Munkavállalókkal szembeni bér tartozás 320 e Ft

� Általános forgalmi adó 610 e Ft

� Pénzügyi lízing 2010.évi törlesztő részlete 1 572 e Ft

� OEP-pel szembeni kötelezettség 875 e Ft

� Kártérítés fizetési kötelezettség 780 e Ft

� Egyéb kötelezettség 3 341 e Ft

Összesen 92 530 e Ft. 3. 4. Passzív időbeli elhatárolások


Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2 162 0 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 99 232 11 872 Halasztott bevételek 116 627 138 191 Összesen 218 021 150 063


32/97

3. 4. 1. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásaként kerültek elszámolásra azon

mérlegfordulónap előtti időszakot terhelő költségek, ráfordítások, amelyek csak a mérleg

fordulónapja utáni időszakban merültek fel, kerültek számlázásra.

Itt kerültek elszámolásra: a folyamatos szolgáltatásból eredő, áthúzódó számlázások

(közüzemi díjak, ügyeleti díjak, egészségügyi szolgáltatási díjak) összegei.

3. 4. 2. Halasztott bevételek

A passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként került kimutatásra 2008. január

1-jén a Vagyonhasználati Szerződés értelmében a megszűnt költségvetési intézmény

könyveiben nyilvántartott követelések összege, mintegy 47 millió forint értékben, valamint a

térítésmentesen átvett készletek, tárgyi eszközök állományi értéke, mintegy 189 millió forint

értékben.

Az elhatárolást az átvállalt követelések pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően,

illetve térítésmentesen átvett eszközök esetén a felmerült költségek (anyagfelhasználás,

értékcsökkenési leírás) elszámolásával azonos ütemben a rendkívüli bevételekkel szemben

szüntettük meg.

A mérlegfordulónapon fennálló átvett követelés összege 1 601 ezer forint, amely összeg 1 561

ezer forint vevői követelést és 40 ezer forint munkavállalóval szembeni követelést tartalmaz.

Ezen követelések összege várhatóan 2010. évben részben pénzügyileg rendezésre kerül, a

fennmaradó tartozás összegét év végén minősítjük és a behajthatatlannak minősített tételeket

leírjuk.

A mérlegforulónapon az Önkormányzattól térítésmentesen átvett és költségként még el nem

számolt eszközök értéke 58 451 ezer forint (fel nem használt készlet értéke 9 579 ezer forint,

értékcsökkenésként el nem számolt eszköz értéke 48 872 ezer forint). A tárgyévben fel nem

használt készletek, várhatóan 2010. évben felhasználásra kerülnek. A befektetett eszközök

értéke 2014-ig fokozatosan elszámolásra kerül.


33/97

A tárgy évi mérlegben halasztott bevételként került kimutatásra a fentieken kívül a 2009.

évben egyéb szervezetektől, cégektől térítésmentesen átvett, felhasználásként,

értékcsökkenésként el nem számolt készletek, eszközök értéke az alábbiak szerinti bontásban

� Máltai Szeretetszolgálat 42 darab elektromos kórházi ágy 11 163 e Ft

� Gyógyszercégek gyógyszer adománya 14 610 e Ft.

Ugyancsak itt került elszámolásra a Cegléd Város Önkormányzata által 2008. évben a Kórház

rekonstrukciós tervkészítéshez biztosított 2 millió forint, valamint a 2009. évben a Digitális

röntgen beszerzéshez biztosított 45 millió forint és a Psychiátriai osztály vizesblokk

felújításához biztosított 10 millió forint támogatás költségként el nem számolt részre.


34/97

AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1. Az eredménykimutatás főbb sorain bekövetkezett változások az elmúlt évhez képest

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2008. év 2009. év

Értékesítés nettó árbevétele 4 783 291 4 660 007 Aktivált saját teljesítmények 0 0 Egyéb bevételek 145 428 178 701 Anyagjellegű ráfordítások 2 417 626 2 745 551 Személyi jellegű ráfordítások 2 082 810 2 017 308 Értékcsökkenési leírás 90 827 49 582 Egyéb ráfordítások 23 408 44 904 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 314 048 -18 637 Pénzügyi műveletek eredménye 110 2 192 Szokásos vállalkozási eredmény 314 158 -16 445 Rendkívüli eredmény -312 076 21 525 Adózás előtti eredmény 2 082 5 080 Adózott eredmény 2 082 5 080 Mérleg szerinti eredmény 2 082 5 080

2. Értékesítés nettó árbevétele

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2008. évi árbevétel 2009. évi árbevétel

OEP teljesítmény ellenértéke 4 396 201 4 274 863 OEP által visszaigazolt vizitdíj 13 142 0 OEP által visszaigazolt kórházi napidíj 6 865 0 Anyag és áruértékesítés 213 192 161 048 Egészségügyi ellátási díjak 53 339 32 562 Egyéb egészségügyi jellegű szolgáltatási díjak 9 208 13 212 Alkalmazottak térítési díjai 12 795 13 592 Bérleti díj 35 865 74 784 Tovább számlázott közüzemi díjak 33 103 53 824 Egyéb kiszámlázott szolgáltatások 9 581 36 122 Összesen 4 783 291 4 660 007

Az értékesítés nettó árbevételének 92 % - át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki, mely

kórházunk közhasznú bevételének döntő hányada. Ez az arány azonos a bázis időszakban

számított aránnyal, bár az adatokból jól látható, hogy a bázis időszakhoz képest, mintegy 141

millió forinttal (vizitdíj, kórházi napidíj figyelembevételével) marad el ezen bevételünk

összege.


35/97

Az árbevétel 8 % - a a kötelező alapfeladaton felül nyújtott és számlázott szolgáltatásaink,

értékesítéseink ellenértéke.

Jelentősebb tételei a következők:

� Anyag és áruértékesítésként a vér és gyógyszer értékesítést, a működtetésbe adott

tevékenységekhez kapcsolódó készletek értékesítését, a közforgalmú gyógyszertár

árbevételét mutatjuk ki. Jelentős mértékű a közforgalmú gyógyszertár bevételének

visszaesése, hiszen a 2008. évi 197 millió forintos árbevételhez képest, csupán 136

millió forintos bevételt sikerült elérni 2009. évben. A bevétel visszaesés részben a

forgalom csökkenés, részben a támogatási rendszer változásának következménye. A

vér értékesítéséből származó bevétel szinte azonos mértékű a bázis időszak adatával

(16 millió forint), viszont növekedés mutatkozik az intézeti gyógyszertár és a szakmai

anyagraktár forgalmát illetően (9 millió forint), amely a működtetésbe adott szakmai

osztályok részére biztosított anyagok továbbértékesítéséből keletkezik.

� Egészségügyi ellátási díjak címén a térítésköteles szolgáltatások ellenértékét

számoljuk el. A mintegy 33 millió forintos bevétel az előző év adatához viszonyítva,

mintegy 40 %-kal csökkent. A jelentős mértékű csökkenés elsődleges oka az Ápolási

osztály 2009. április 1-jei működtetésbe adása és ezzel együtt az ápolási díj bevételi

forrásának megszűnése. Nem változott a bázis időszakhoz képest a Foglalkozás

egészségügyi szolgáltatás bevétele (6,9 millió forint), viszont jelentősen nőtt a külföldi

állampolgárok, egyéb térítésre kötelezettek ellátási díja, valamint a működtetésbe

adott szakmai osztályok által igénybevett szolgáltatások díjai (15 millió forint).

� Egyéb egészségügyi jellegű szolgáltatási díjként számoljuk el a cytológiai vizsgálatok

díját (3,4 millió forint) a sterilizálási szolgáltatás díját (1,9 millió forint), a tetemhűtés

díját (6,4 millió forint), az egyéb szolgáltatási díjakat (1,5 millió forint).

� Alkalmazottak térítési díjai tartalmazzák a munkavállalók étkezési, parkolási, szállás

térítési díjainak összegeit.

� Bérleti díjként a magán rendelésekhez kapcsolódó bérleti díjakat, a büfék, üzletek

helység bérleti díját, valamint a működtetésbe adott fekvő és járó betegellátások

bérleti díját számoljuk el. Ezen bevételi források jelentős növekedése (a bázis időszaki

bevétel 208 %-a) részben a tárgy évben működtetésbe adott fekvő és járóbeteg

ellátások bevételeinek elszámolásával, részben a korábban megkötött szerződések

díjainak módosításával magyarázható.


36/97

� Tovább számlázott közüzemi szolgáltatások árbevételeként az általunk megrendelt és

változatlan formában továbbértékesített közüzemi, telefon díjakat számoljuk el. A

jelentős növekedés oka ebben az esetben is a közreműködők részére továbbszámlázott

díjak mértéke.

� Egyéb kiszámlázott szolgáltatások között a nem alkalmazottak étkezési díját (vendég,

kiszervezett egységek dolgozói és betegei), a rezsi költségeket, az egyéb eseti jellegű

díjakat számoljuk el. A jelentős mértékű növekedés oka itt is a közreműködők részére

továbbszámlázott szolgáltatások díja.

Megállapítható tehát, hogy az OEP bevétel kiesés 141 millió forintos összegét a saját

bevételek 18 millió forintos növelésével, ha minimális mértékben is de részlegesen sikerült

kompenzálni.

3. Egyéb bevételek

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2008. évi egyéb

bevétel 2009. évi egyéb

bevétel Értékesített tárgyi eszközök bevétele 100 12 013 Utólag kapott, pénzügyileg rendezett engedmény 768 432

Visszafizetési köt.nélkül kapott támogatás 58 312 59 715

Térítésmentesen átvett készlet értéke 84 630 105 552

Egyéb bevételek 1 618 989 Összesen 145 428 178 701

Egyéb bevételként olyan, az értékesítés nettó árbevételének részét nem képező bevételeket

számoljuk el, melyek a rendszeres tevékenység során keletkeznek.

Az egyéb bevételek között került elszámolásra az első negyedévben értékesített GE Logiq P5

ultrahang diagnosztikai készülék eladási ára, melyet egy magasabb kategóriájú Voluson 730

Pro ultrahang diagnosztikai készülék megvásárlására fordítottunk.

Egyéb bevételek között mutatjuk ki a Cegléd Város Önkormányzata által a Prémiumévek

programmal kapcsolatos elszámolásokból eredő 34 millió forintos támogatás összegét, a

Szociális és Munkaügyi Minisztérium Közmunka program keretében nyújtott utólagos

finanszírozású támogatását (18 millió forint).


37/97

Szintén az egyéb bevételek között mutatjuk ki az Országos Foglalkoztatási Közalapítvány

által finanszírozott Kórház program keretében nyújtott támogatását (2 millió forint), a

Szociális és Munkaügyi Minisztérium által meghirdetett „Szenvedélybeteg-ellátórendszer

kiegészítő működési támogatása” elnevezésű pályázaton elnyert támogatását (1 millió forint),

valamint a Munkaügyi központ által támogatott Közhasznú foglalkoztatás támogatási (5

millió forint) összegét.

A Szt. 86.§.(5) bekezdése alapján a térítés nélkül átvett eszközök értékét a rendkívüli

bevételek között kell elszámolni, de halasztott bevételként időbelileg el kell határolni.

Amennyiben a halasztott bevételként kimutatott összeg jelentős és a megbízható és valós

összkép követelménye azt indokolja, a megszüntetést – az ellentételezett költségnek, illetve

ráfordításnak megfelelően – az egyéb bevételekkel szemben is el lehet számolni.

Társaságunk gyógyszer térítésmentes átvételének elszámolása kapcsán él a Szt. adta

lehetőséggel, hiszen az éves, mintegy 106 millió forint értékű, térítésmentesen átvett

gyógyszer felhasználás költség oldalát is Üzemi eredmény kategórián belül számoljuk el.

Amennyiben rendkívüli bevételként számolnánk el ezen bevételt, az torzítaná az

eredménykimutatás egyes eredmény kategóriáinak összetételét. Ez a bevétel átlagosan havi 9

millió forint bevételt jelent, amely jelentős megtakarítás a Társaságnak, hiszen az összes

gyógyszer felhasználás egy harmadát térítés nélküli átvételből tudjuk biztosítani.

4. Anyagjellegű ráfordítások

Anyagjellegű ráfordítások között mutatjuk ki a vásárolt és felhasznált anyagok értékét, az

igénybevett szolgáltatások – le nem vonható általános forgalmi adót is magánban foglaló –

értékét, az egyéb szolgáltatások értékét, az eladott áruk beszerzési értékét és a közvetített

szolgáltatások értékét.


38/97

4. 1. Anyagköltség

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2008. évi

anyagköltség 2009. évi

anyagköltség Szakmai anyag felhasználás 482 775 459 814 Gyógyszer felhasználás* 304 436 296 071 Vér, vérkészítmény, vegyszer felhasználás 50 889 47 054 Irodaszer, nyomtatvány felhasználás 8 527 8 107 Hajtó és kenőanyag felhasználás 4 406 3 204 Élelmiszer, göngyöleg felhasználás 96 020 84 120 Egyéb anyag felhasználás 34 876 46 355 Munkaruha, védőruha felhasználás 1 709 2 331 Villamos energia felhasználás 94 994 101 420 Gázenergia felhasználás 8 816 8 867 Vízdíj 529 532 Összesen 1 087 977 1 057 875

* tartalmazza a térítésmentesen átvett gyógyszer felhasználás összegét 101 997 ezer forint

A vásárolt és felhasznált anyagok értéke tárgyévben meghaladta az 1 milliárd forintot, amely

összeg, mintegy 30 millió forinttal marad el a bázis időszak adatához képest. Ez a

megtakarítás elsősorban a szigorú keretgazdálkodásnak köszönhető, azonban figyelembe kell

venni a tárgy évben működtetésbe adott osztályok anyagfelhasználásának kikerülését a

rendszerből. Az év folyamán kidolgozott Intézkedési terv részeként áttekintettük az

anyagfelhasználások rendszerét, tovább szigorítottuk a keretgazdálkodást, melynek hatására

jelentős megtakarítást értünk el több anyagcsoport esetén, mely megtakarítás a július 1-jei

ÁFA emelés negatív hatását kiegyenlítette.

Az összes anyagfelhasználás 43 % - át a szakmai anyag, 28 % - át a gyógyszer, 8 % - át az

élelmiszer, 10 % - át a villamos energia és 4 % - át a vér, vérkészítmény felhasználás teszi ki.

A fennmaradó 7 % felhasználás tartalmazza az irodai, számítástechnikai, műszaki, fenntartási

anyagok költségét. Szakmai anyagok közül a labor anyagok 152 millió forint, egyszer

használatos gyógyászati anyagok 203 millió forint és emberi szervezetbe építhető műtéti

anyagok 57 millió forint összegben kerültek elszámolásra. Az egyéb anyagfelhasználás

jelentős növekedése az építési, villamossági, fenntartási anyagok felhasználásánál jelentkezik.

Ezen növekedés oka a korábbi években felmerült karbantartási, felújítási feladatok

végrehajtása. A beszámolás időszakában elkészült a klímahálózat berendezéseinek időszakos

karbantartása, felülvizsgálata mely többlet anyagfelhasználással járt, valamint több területen

zajlott belső felújítás, ingatlan karbantartás.


39/97

4. 2. Igénybevett szolgáltatások értéke

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2008. évi

igénybevett szolgáltatások

értéke

2009. évi igénybevett

szolgáltatások értéke

Szállítási költség 1 824 4 050 Bérleti díj 6 109 7 135 Karbantartási költségek 73 455 92 795 Hirdetés, reklám, propaganda 346 1 238 Továbbképzés költségei 3 054 4 394 Utazás és kiküldetés költségei 1 978 2 371 Számviteli szolgáltatás költségei 3 662 3 607 Egészségügyi szolgáltatás díja 248 901 653 644 Egészségügyi szolgáltatás díja ügyeleti díj 243 538 245 069 Egészségügyi szolgáltatás díja temetkezés 349 451 Egészségügyi szolgáltatás díja egyéb 50 870 14 767 Távhő szolgáltatás 207 216 195 379 Csatornadíj 26 251 37 050 Szemétszállítás 10 299 11 024 Vagyonvédelmi szolgáltatás 14 278 15 502 Parkgondozás 10 355 10 480 Postai szolgáltatás 3 028 2 934 Folyóirat előfizetés 754 418 Bértextilia igénybevétele 6 218 7 791 Telefon szolgáltatás igénybevétele 7 266 5 957 Mosatási szolgáltatás 100 388 97 760 Üzleti tanácsadás, átvilágítás, elemzés 40 646 53 387 Jogi szolgáltatás 6 827 5 268 Munka-, érintés- és tűzvédelmi szolg. 1 440 1 440 Veszélyes hulladékkezelés 14 983 15 572 Kábel TV, Internet előfizetés 1 218 1 734 Műszaki vizsgáztatás, felülvizsgálati díj 2 148 3 861 Rovarirtás 418 454 Egyéb igénybevett szolgáltatás 2 786 7 202 Összesen 1 090 605 1 502 734

Az igénybe vett szolgáltatások értéke tárgyévben meghaladta az 1,5 milliárd forintot, amely

összeg, mintegy 412 millió forinttal (38 %-kal) magasabb, mint a megelőző év adata. Ez a

növekedés elsősorban a 2008. év közepén elkezdődő és hatásában főként, a beszámolás

időszakában jelentkező egészségügyi ellátási tevékenységek működtetésbe adásából és ezzel

együtt személyi jellegű ráfordítások, anyagköltség, helyett igénybevett szolgáltatásként való

elszámolásából ered.


40/97

Az összes igénybe vett szolgáltatás 61 % - át az egészségügyi jellegű szolgáltatások

igénybevétele teszi ki. Itt kerülnek elszámolásra a működtetésbe adott szakmai tevékenységek

ellátásának díjai, a külső szolgáltatók által elvégzett vizsgálatok díjai (CT, MRI, labor

vizsgálat stb.), a külső szolgáltatók által ellátott orvosi, szakdolgozói tevékenységek díjai, az

igénybevett ügyeleti ellátás díja.

A bázis időszakhoz viszonyítva jelentősen nőtt az Igénybevett egészségügyi szolgáltatási

díjak elszámolt összege, ami a tevékenységek működtetésbe adásával magyarázható. Míg a

bázis időszakban ez a költség 249 millió forint összegű volt, addig a tárgy időszakban

meghaladta a 653 millió forintot. A szakmai tevékenységek közreműködők általi ellátásával

ugyan jelentősen nőtt az igénybevett szolgáltatások díja, de ez a működésbeli változás maga

után vonja a személyi jellegű ráfordítások, az anyagfelhasználások, egyéb szolgáltatások

összegének csökkenését.

A tárgy évben felmerült egészségügyi szolgáltatási költségek tevékenységenkénti összetétele

az alábbiakban látható, a működtetésbe adás dátumának megjelölésével:

� Plasztikai sebészet (2008.05.hó) 8 693 ezer forint

� Traumatológiai ellátás (2008.06.hó) 18 485 ezer forint

� Bőrgyógyászati ellátás (2008.07.hó) 23 101 ezer forint

� Reumatológia, fizikoterápia (2008.10.hó) 47 657 ezer forint

� Szakdolgozói tevékenység (2008.11.hó) 17 500 ezer forint

� Szemészeti ellátás (2009.01.hó) 153 702 ezer forint

� DSA (2009.03.hó) 43 816 ezer forint

� Ápolási osztály (2009.04.hó) 55 723 ezer forint

� Gégészeti ellátás (2009.09.hó) 29 053 ezer forint

� CT vizsgálat 113 988 ezer forint

� ESWL (kőzúzás) 10 656 ezer forint

� Egyéb vizsgálati díj 11 216 ezer forint

� Vállalkozó orvosok díja 120 054 ezer forint



41/97

Az összes igénybe vett szolgáltatás további 13 % - át az igénybevett távhő szolgáltatás, 6 % -

át a mosatási szolgáltatás, 6 % - át a karbantartási költségek teszik ki. A karbantartási

költségek közül a szakmai gépek, berendezések karbantartása, mintegy 51 millió forintos éves

költséget jelent.

4. 3. Egyéb szolgáltatások értéke


szolgáltatások értéke 2009. évi egyéb

szolgáltatások értéke Hatósági igazgatási, szolg.díjak 245 500 Biztosítási díjak 17 315 2 058 Bankköltség, pénzügyi szolgáltatási díj 5 520 4 506 Tagsági díjak 243 271 Különféle egyéb költségek 3 771 0 Összesen 27 094 7 335

Egyéb szolgáltatások értékeként kerültek elszámolásra többek között a hatósági díjak

(ÁNTSZ engedélyek), a bankköltések, a tagsági és biztosítási díjak.

4. 4. Eladott áruk beszerzési értéke

Az eladott áruk beszerzési értékeként az üzleti évben a közforgalmú gyógyszertár által

értékesített áru bekerülési értékét, valamint a kiszervezett szakmai tevékenységekhez

kapcsolódó továbbértékesített anyagok értékét számoltuk el. Tárgy évben e jogcímen 148 882

ezer forint összeg került kimutatásra, melyből 122 804 ezer forint a Toldy Patika áru

értékesítéséből származik. Amint a 2. pontban a Toldy Patika elszámolt bevételének, mintegy

30%-os visszaesését láttuk, hasonlóan ráfordítás oldalon is ez az arány mutatkozik a bázis

időszak adatához viszonyítva.

4. 5. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

Az eladott (közvetített) szolgáltatások értékeként a vásárolt és változatlan formában tovább

értékesített szolgáltatások bekerülési értékét számoltuk el. Tárgy évben telefonszolgáltatás,

távhőszolgáltatás és csatornadíj címén kerültek elszámolásra ráfordítások 25 710 ezer forint

értékben.


42/97

Szintén itt került elszámolásra 3 015 ezer forint értékben a Cegléd Város Önkormányzatának

továbbszámlázott építési beruházás értéke, amely a Bakterológiai labor Központi

laboratóriumba való átköltöztetéshez kapcsolódik.

5. Személyi jellegű ráfordítások

Személyi jellegű ráfordításként mutatjuk ki az alkalmazottak bérköltségét, a személyi jellegű

egyéb kifizetéseket és a bérjárulékok összegét.

5. 1. Bérköltség

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2008. évi bérköltség

összege 2009. évi bérköltség

összege Munkabér 1 141 747 1 123 121 Túlóra díj 30 851 33 492 Készenlét, ügyelet, helyettesítés díja 51 453 48 161 Egyéb munkavégzéshez kapcs. juttatás 178 238 170 679 Összesen* 1 402 289 1 375 453

* Az adatok tartalmazzák a teljes és a részmunkaidőben foglalkoztatottak bérköltségét is.

Bérköltségként számolunk el minden olyan – az üzleti évhez kapcsolódó – kifizetést, amely a

munkavállalókat, munkabérként illeti meg.

Az egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások összege tartalmazza a távollét idejére járó

díjak, a felmondási, felmentési időre járó díjak, a szabadidő megváltás címén járó díjak

összegét.

A beszámolás időszakában bérköltségek tekintetében, mintegy 27 millió forint összegű

megtakarítást értünk el a bázis időszakhoz képest. A megtakarítás összege elsősorban, két

ellentétes hatású körülmény eredménye. A 2008. július 1-jétől részlegesen, majd 2009. január

1-jétől teljes dolgozói létszámra kiterjedő 5 %-os alapbéremelés növelte, ugyanakkor a

gyógyító tevékenységek működtetésbe adása és ezzel egyidejűleg a létszám, a bér és

járulékok csökkenése jelentős mértékben csökkentette az elszámolt bérköltség összegét.


43/97

5. 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2008. évi személyi

jellegű egyéb kifizetések összege

2009. évi személyi jellegű egyéb

kifizetések összege Jutalom, jubileumi jutalom 19 143 15 788 Napidíj 229 135 Egyéb sajátos juttatás (betegszabadság) 14 367 13 349 Munkába járás közlekedési költségtérítése 18 690 20 608 Egyéb költségtérítés 100 310 Segély 1 798 432 Végkielégítés 338 0 Állományba nem tartozók juttatásai 26 843 29 410 Belföldi kiküldetés 250 299 Cafeteria juttatások 75 092 65 104 Alkalmi munkavállalók munkadíja 24 726 28 161 Alkalmi munkavállalók közterhe 6 478 7 537 Összesen 188 054 181 133

Személyi jellegű egyéb kifizetések tekintetében szinte azonos összegű költség került

elszámolásra, mint a bázis időszakban. Egyes esetekben csak minimális az eltérés az előző

időszakhoz képest, más esetekben jelentősnek mondható.

A bázis időszakhoz viszonyítva költség növekedés jelenik meg az állományba nem tartozók

díja, valamint az alkalmi munkavállalók munkadíja és közterhe soron. E tételeknél

figyelembe kell venni, hogy a bázis időszakban a Prémium évek programban résztvevők

költségei csak 2008. május hónaptól jelentek meg az Intézmény elszámolásaiban, valamint,

hogy az alkalmi munkavállalók létszáma és a hozzá tartozó kifizetések a Társaság

működésének első hónapjaiban csak minimális mértékben jelentek meg.

Az állományba nem tartozók juttatása tartalmazza a Prémium évek programmal kapcsolatos

fizetési kötelezettségek összegét (20 244 ezer forint), a megbízási díjként számfejtett

juttatásokat (2 884 ezer forint), a felmentett munkavállalók juttatásait (2 381 ezer forint),

valamint, a munkavállalónak munkakörén kívül végzett munkájáért járó munkadíját (3 901

ezer forint).

A bázis időszakhoz viszonyítva költség megtakarítás jelentkezik a jutalom kifizetések,

cafeteria juttatások sorokon. A jutalom címén elszámolt összege tartalmazza a Társaság által

átvállalt 2010. december 31-ig esedékes korábbi közalkalmazotti jogviszonyból eredő

jubileumi jutalmak 2009. évben elszámolt összegét is, mintegy 9 484 ezer forint értékben.


44/97

Társaságunk a megszűnt 13. havi bér kompenzálására a minden munkavállalóra azonos

feltételekkel vonatkozó cafeteria rendszert vezette be 2008. január 1-jétől. A cafeteria

rendszeren belül a munkavállalók saját igényüknek megfelelően választhattak a juttatás

elemei közül (étkezési utalvány, ajándék utalvány, üdülési csekk, egészségpénztári befizetés,

nyugdíjpénztári befizetés) a havi bruttó besorolási bér 60 % - ának keretösszegéig. A

beszámolás időszakában e jogcímen, mintegy 10 millió forintos megtakarítás jelentkezik,

amely részben a dolgozói létszám változásával, részben a 2009. július 1-jétől három hónapos

időszakra vonatkozó 50 %-os keretösszeg csökkentéssel magyarázható.

5. 3. Bérjárulékok

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése 2008. évi bérjárulék 2009. évi bérjárulék

Nyugdíj-és egészségbiztosítási járulék 423 175 399 750 Egészségügyi hozzájárulás 19 018 17 761 Munkaadói járulék 43 476 30 637 Táppénz hozzájárulás 6 798 6 910 Rehabilitációs hozzájárulás 0 5 506 Kifizetői és cégautó adó 0 158 Összesen 492 467 460 722

A beszámolás időszakában bérjárulékok tekintetében, mintegy 32 millió forint összegű

megtakarítást értünk el a bázis időszakhoz képest. A megtakarítás részben a gyógyító

tevékenységek működtetésbe adásával és ezzel egyidejűleg a létszám, a bér és járulékok

csökkenésével, részben a 2009. július 1-jétől hatályba lépő járulék mérték csökkenésével

magyarázható.

6. Értékcsökkenési leírás

Értékcsökkenési leírásként a Társaság Számviteli politikájában meghatározott elszámolási

módszer alapján meghatározott összeget mutatjuk ki. Tárgy évben 37 016 ezer forint

tervszerinti értékcsökkenést és 12 566 ezer forint használatba vételkor egy összegben

elszámolt értékcsökkenést számoltunk el. A tárgy időszakban elszámolt értékcsökkenés

nagysága jelentős mértékben (45 %-kal) csökkent a bázis időszak adatához viszonyítva,

azonban itt figyelembe kell venni az átalakuláshoz kapcsolódó térítésmentesen átvett

kisértékű tárgyi eszközök átvételkori egyösszegű értékcsökkenési leírásának elszámolási

kötelezettségét.


45/97

A tárgy évben elszámolt értékcsökkenés összege tartalmazza az Önkormányzat által

térítésmentesen átadott eszközök után elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összegét is.

7. Egyéb ráfordítások


ráfordítások 2009. évi egyéb ráfordítások

Értékesített tárgyi eszköz könyv szerinti ért. 1 816 15 214 Fizetett kártérítés, bírság, késedelmi kamat 15 015 4 149 Elszámolt terven felüli értékcsökkenés 498 2 998 Arányosításból le nem vonható előz.felsz.áfa 0 17 084 Cégautóadó 0 385 Állományból kivez.készlet könyv szer. értéke 4 250 4 924 Egyéb ráfordítás 1 829 150 Összesen 23 408 44 904

Egyéb ráfordításként kerültek elszámolásra az értékesítés nettó árbevételéhez közvetlenül nem

kapcsolódó kifizetések, veszteség jellegű tételek.

Többek között itt számoltuk el az egészségügyi tevékenységhez kapcsolódó, kifizetett

kártérítések összegét, a szállítók felé késedelmesen teljesített kifizetések miatti késedelmi

kamatok összegét, az értékesített GE Logiq P5 ultrahang diagnosztikai készülék könyv

szerinti értékét, az arányosítással le nem vonható áfa összegét, a behajthatatlannak minősített

vevői követelések összegét, valamint a selejtezéshez, leltár hiányok elszámolásához

kapcsolódó ráfordításokat.

8. Pénzügyi műveletek bevételei

A pénzügyi műveletek bevételei között számoltuk el a forgóeszközök között kimutatott

pénzeszközök után kapott kamatot (299 ezer forint), a forgóeszközök között kimutatott

diszkont értékpapír után időarányosan elszámolt hozam összegét (13 341 ezer forint),

valamint az elszámolt árfolyamnyereség összegét (801 ezer forint).


46/97

9. Pénzügyi műveletek ráfordításai

A pénzügyi műveletek ráfordításai között számoltuk el az igénybevett hitelhez kapcsolódó

kamat összegét (11 033 ezer forint), valamint az elszámolt árfolyamveszteség összegét (1 216

ezer forint).

10. Rendkívüli bevételek

A Szt. szerint rendkívüli bevételként kell elszámolni azokat a bevételeket, amelyek

függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos

vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban.

Társaságunk rendkívüli bevételként számolta el a megszűnt költségvetési intézménytől átvett

követelések pénzügyileg rendezett összegét (1 813 ezer forint), az Önkormányzattól és más

szervezetektől térítésmentesen átvett befektetett eszközök, készletek felmerült költséggel

(anyagfelhasználás, értékcsökkenés) azonos mértékben számított értékét (23 319 ezer forint).

Szintén rendkívüli bevételként számoltuk el a beszámolás időszakában a Ceglédi

Polgármesteri Hivataltól kapott fejlesztési célú támogatás (55 millió forint) összegéből a

megvásárolt GE Definium 5000 röntgen berendezés, valamint a Psychiátriai épületen végzett

beruházás után elszámolt értékcsökkenési leírással azonos összeget (4 795 ezer forint).

11. Rendkívüli ráfordítás

A Szt. előírásai szerint rendkívüli ráfordításként kell elszámolni azokat a ráfordításokat,

amelyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a

szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban.

Társaságunk rendkívüli ráfordításként számolta el a megszűnt költségvetési intézménytől

átvett kötelezettségek (szállítói tartozások) pénzügyileg rendezett összegét (1 216 ezer forint),

az egyéb, költségvetési intézményi időszakból eredő fizetési kötelezettségek összegét (5 081

ezer forint), a térítésmentesen átadott eszközök nyilvántartási értékét (1 785 ezer forint),

valamint az átadott támogatások összegét (320 ezer forint).


47/97

C. TÁJÉKOZTATÓ JELLEG Ű KIEGÉSZÍTÉSEK

EMBERI ERŐFORRÁSOK

1. Az alkalmazotti létszám és bér változása

Társaságunknál 2009. évben a foglalkoztatottak létszámában, munkaköri csoportonkénti

összetételében bekövetkezett változásokat az alábbi intézkedések, szervezeti változások

határozták meg:

� 2009. április 1-jétől az Ápolási osztály, majd szeptember 1-jétől a Fül-orr-gégészeti

osztály működtetését külső közreműködőnek adtuk át. Mindez munkaerő forgalmi

szempontból 5 orvos és 30 szakdolgozó munkaviszonyának megszüntetését jelentette.

A 2008. január 1-jei átalakulás óta a fentiekkel együtt a „kiszervezések” miatt 13

orvosi és 54 szakdolgozói létszámcsökkenés történt.

� Az egészségügyi intézmények 2009.II.félévi finanszírozásában bekövetkezett negatív

változások hatásának mérséklésére a kórház intézkedési tervet készített. Ennek egyik

kiemelt pontja a személyi jellegű ráfordítások, ezen belül is a bérköltségek

csökkentésére tett célkitűzés volt. A megvalósítás érdekében a III.negyedév elején

részletesen átvilágítottuk a gazdasági-műszaki ellátás területén foglalkoztatottak

létszámát és bérhelyzetét. 3 fő nyugdíj mellett foglalkoztatott munkavállaló

felmentésére került sor, akiknek munkaköri feladatait átcsoportosítottuk, ezért

visszapótlásukra nem lesz szükség. Az orvosi és szakdolgozói munkakörökben

létszámcsökkentésre nem volt lehetőség, 3 szakdolgozó esetében éltünk az addigi

teljes munkaidőben történő foglalkoztatás helyett a részmunkaidős foglalkoztatás

lehetőségével, illetve jelentős mértékben csökkentettük az ezen a területen

foglalkoztatott alkalmi munkavállalók létszámát.

� Az I.negyedévben sikeresen pályáztunk a kórházak számára meghirdetett Közmunka

pályázaton, melynek eredményeként 20 fő munkanélküli dolgozó felvételére került

sor. Közülük december végéig 11-en szereztek ápolási asszisztensi képesítést, 7 fő

pedig júniusban kap középfokú szakmai képesítésről szóló bizonyítványt.

Alkalmazásuk személyi jellegű ráfordításainak fedezetét a képesítés megszerzéséig a

pályázaton nyert összeg biztosította.


48/97

� Az önkormányzat által működtetett MOBILPARK KFT alkalmazásában állók közül 8

fő közcélú munkavállaló végez munkát intézetünkben. 3 fő a takarítószolgálatban, 2 fő

szállítómunkásként, 1-1 fő pedig segédápolóként, festőként, gazdasági ügyintézőként

segíti feladataink ellátását. Ezzel a lehetőséggel élve havonta kb. 800-900 ezer forint a

bérmegtakarításunk.

� A Török János Egészségügyi Szakképző Iskola végzős növendékei közül az elmúlt

évben 7 fő pályakezdő ápoló felvételére került sor.

Mindezek figyelembevételével munkaerő forgalmi adataink 2009. évben az alábbiak szerint

alakultak:

Munkaköri csoport Belépők száma Kilépők száma Orvosok 3 10 Egyéb egyetemi végzettségűek 1 2 Szakdolgozók 84 73 Gazdasági műszaki ügyintéző 8 8 Fizikai 11 6 Összesen 107 99

Amint a fenti táblázatból is látható, a legnagyobb mozgás a szakdolgozók körében volt, de ezt

jelentős mértékben a két osztály „kiszervezése”, illetve a pályázat miatti munkaerő felvétel

okozta. Szakdolgozói létszámunk, annak összetétele, feladataink ellátását garantálja. Az

orvosi munkakörökben továbbra sem kielégítő a helyzet a belgyógyászati osztályokon, a

sürgősségi ellátásban és a gyermekosztályon. A belgyógyászati osztályról és a szülészeti

osztályról 1-1 fő van távol külföldi munkavégzés miatt, illetve 2010. január 1-jétől ugyanilyen

ok miatt hiányzik egy szakorvos az intenzív osztályról. A folyamatos ellátás biztonsága

érdekében elsősorban ezekre a területekre kellene az utánpótlás. Ugyancsak komoly

problémát okozott az elmúlt évben, hogy két gyógyszerész és két gyógyszertári

szakasszisztens is távozott az intézetből, hiszen a városban működő patikák jóval kedvezőbb

anyagi lehetőséggel tudják őket foglalkoztatni. A gazdasági, kisegítő munkakörökben

viszonylag kisebb a mozgás és ezeken a területeken a legkönnyebb a munkaerő utánpótlása,

ami összefüggésben van a város és környéke munkaerőhelyzetével.


49/97

Összességében 2009. december 31-én az alábbi adatok jellemezték létszám és bérhelyzetünket

adatok e Ft-ban Munkaköri csoport Átlagos

állományi létszám (fő)

Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés

2008.év 2009.év 2008.év 2009.év 2008.év 2009.év Orvosok 112 104 326 980 302 600 41 300 37 132 Egyéb egyetemi végzettségűek

7 7 20 775 16 748 2 857 2 010

Szakdolgozók 545 549 831 694 841 260 120 767 125 557 Gazdasági műszaki ügyintéző

52 52 77 544 81 430 10 210 6 310

Fizikai 128 121 145 296 133 415 12 920 10 124 Összesen 844 833 1 402 289 1 375 453 188 054 181 133

2. Képzés, továbbképzés

Az intézet orvosai közül jelenleg 5 fő vesz részt a második szakvizsgája megszerzése előtti

képzésben, 2 fő készül szakvizsgát tenni, míg 2 fő szakpsychológusi képesítés megszerzése

előtt áll. A szakdolgozók közül tavaly 1 fő szerzett diplomás ápolói képesítést, 3 fő

szakasszisztensi képzettséget, 1-1 fő asszisztensi és műtőssegédi képesítést. A pályázat

keretében 11 fő ápolási asszisztensként dolgozik.

A szakmai továbbképzéseken, kongresszusokon való részvételt Társaságunk 4 394 ezer forint

összeggel támogatta.


50/97

BESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ TOVÁBBI INFORMÁCIÓK

1. A Társasági adó megállapítása

A Társaság az alapító okiratában nevesített közhasznú tevékenységét adómentesen végzi,

vállalkozási tevékenységet tárgy évben nem folytatott.

Az adózás előtti eredmény összegét az alábbi tételek módosítják:

� Az adózás előtti eredményt csökkentő jogcím

TAO.tv.szernti értékcsökkenési leírás 49 582 ezer forint

Térítésmentesen átvett gyógyszer 105 552 ezer forint


� Az adózás előtti eredményt növelő jogcím

Szt.szerinti értékcsökkenési leírás 49 582 ezer forint


Az adózás előtti eredményt (5 080 ezre forint) a módosító tényezők -100 472 ezer forint

összegre módosítják, így a Társaságnak adófizetési kötelezettsége tárgy évben nem

keletkezett.

2. Az adózott eredmény felhasználása

A Társaság a gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt az alapító okiratában

meghatározott tevékenységre fordítja.

3. A vezető tisztségviselő, igazgatóság járandósága

A vezető tisztségviselő tevékenységéért elszámolt tárgy évi munkabérének összege 7 200 ezer

forint, melyet a tulajdonos önkormányzat munkaszerződésben hagyott jóvá. Az igazgatóság

tagjai részére a tevékenységükért elszámolt munkabér összege 17 945 ezer forint.


51/97

4. A megbízott könyvvizsgáló díjazása

A megbízott könyvvizsgálót feladatainak ellátásáért havi 216 000,-Ft + ÁFA könyvvizsgálati

díj illeti meg (üzleti évre vonatkozó díj 3 175 200,-Ft), a megkötött Szolgáltatási Szerződés

értelmében. A díj tartalmazza az elkészített éves beszámoló könyvvizsgálatának, a

könyvvizsgálói vélemény kibocsátásának és havi 3 nap szakértői tevékenység ellátásának a

díját.

5. Könyvviteli szolgáltatás

A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért, az éves

beszámoló elkészítésért felelős személy Bobál István Gazdasági Igazgató (PM nyilvántartási

száma: 139061).

6. Környezetvédelem

A Társaságnak környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költsége nincs, a környezet

védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezik.

7. Veszélyes hulladék

A kórházi veszélyes hulladékok folyamatos elszállítására, megsemmisítésére szerződést

kötöttünk a Septox Kft-vel, a kommunális hulladékot szerződés alapján, mindhárom

telephelyről az Ökovíz Kft szállítja el.


52/97

CASH FLOW-KIMUTATÁS

adatok e Ft-ban Tétel megnevezése Előző év Tárgy év

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow)

34 817 45 768

1. Adózás előtti eredmény +/- 2 083 5 080 2. Elszámolt amortizáció + 90 827 49 582 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/- -498 -2 999 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/- 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/- -1 716 3 201 6. Szállítói kötelezettség változása +/- 257 602 86 288 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/- 87 716 4 814 8. Passzív időbeli elhatárolások változása + 101 294 -87 347 9. Vevőkövetelés változása +/- -280 030 -25 634 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül)

változása +/- -205 320 27 717

11. Aktív időbeli elhatárolások változása + -17 141 -14 934 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - II. Befektetési tevékenységből származó

pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow) -185 293 -158 959

14. Befektetett eszközök beszerzése - -185 393 -170 972 15. Befektetett eszközök eladása + 100 12 013 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó

pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow) 159 597 143 439

17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

kibocsátásának bevétele +

19. Hitel és kölcsön felvétele + 157 441 93 233 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett

bankbetétek törlesztése,megszüntetése,beváltása+

21. Véglegesen kapott pénzeszközök + 2 160 50 206 22. Részvénybevonás, tőkekivonás - 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

visszafizetése -

24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -4 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett

bankbetétek -

26. Véglegesen átadott pénzeszközök - 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú

kötelezettségek változása +/-

IV. Pénzeszközök változása (I+-II+-III.sorok) +/- 9 121 30 248


53/97

A TÁRSASÁG VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMEZ ŐSÉGI HELYZETÉNEK

BEMUTATÁSA

1. Pénzügyi mutatószámok

Mutató Számítás Előző év %

Tárgy év %

Magyarázat

Tartósan befektetett eszközök aránya

Befektetett eszközök / Eszközök összesen

28,29 35,95 Azt mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközéből mekkora hányadot tesznek ki a befektetett eszközök

A műszaki berendezések, gépek, járművek aránya

Műszaki berendezések nettó értéke / Tárgyi eszközök

76,21 68,57 Azt mutatja, hogy a vállalkozás tárgyi eszköz állományából mekkora hányadot tesznek ki a közvetlen betegellátáshoz kapcsolódó eszközök

Műszaki berendezések elhasználódottsági foka

Műszaki berendezés nettó értéke / Műszaki berendezés bruttó értéke

76,95 73,41 Azt mutatja, hogy átlagosan mennyire elhasználódottak a vállalkozás műszaki berendezései

Befektetett eszközök fedezettsége

Saját tőke / Befektetett eszközök

1,26 2,52 Azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke

Tárgyi eszközök hatékonysága

Nettó árbevétel / Tárgyi eszközök

2324,88 1530,33 Azt mutatja, hogy a vállalkozás a mérlegében kimutatott tárgyi eszközök működtetésével mekkora összegű nettó árbevételt ért el

Forgóeszközök aránya

Forgóeszközök / Eszközök összesen

68,46 62,78 Arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövid távon befektetett eszközök értéke

Készletek fordulatszáma

Értékesítés nettó árbevétele / Készletek

6940,96 5637,49 Azt jelzi, hogy a készletek hányszor térülnek meg a nettó árbevételben

Idegen tőke aránya Idegen tőke / Összes forrás

99,64 99,09 A mutató a gazdálkodó szervezet adósságának mértékére utal

Saját tőke aránya Saját tőke / Összes forrás

0,36 0,91 A saját tőke részesedését mu-tatja az összes források között

A tőke jövedelmezősége

Adózott eredmény / Saját tőke

77,27 65,43 Azt jelzi, hogy az egységnyi lekötött saját tőke mekkora adózott eredményt hoz a vállalkozás számára


54/97

2. Likviditási mutatók


Tárgy év %

Magyarázat

Likviditási mutató Forgóeszközök / Kötelezettségek

97,30 76,95 A teljes forgóeszköz állomány együttes összegét viszonyítja a hosszú és rövidlejáratú kötelezettségekhez

Rövid távú likviditás I.

Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

98,10 77,26 Arról tájékoztat, hogy a különböző fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségeknek

Rövid távú likviditás II.

(Forgóeszközök-Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettségek

84,84 65,38 A mutató a forgóeszközök készletek nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez

Gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

1,91 5,77 A teljes mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva

3. Egyéb mutatók


Tárgy év %

Magyarázat

Vevőállomány aránya a szállító állományhoz

Vevők / Szállítók 8,80 15,30 Az egynél kisebb mutató jelzi, hogy a vevőállományt a szállítóállomány finanszírozza

Eladósodottság mértéke

Kötelezettségek / Saját tőke

19813,39 9003,27 Azt mutatja, hogy a saját források a kötelezettségek hány százalékát fedezik

Nettó eladósodottság

(Kötelezettségek- Követelések) / Saját tőke

9190,05 5055,37 Azt mutatja, hogy a kintlevőségekkel csökkentett kötelezettségeket milyen mértékben fedezi a saját forrás

Árbevétel arányos jövedelmezőség

Üzemi eredmény / (Értékesítés nettó árbevétel + Egyéb bevétel)

6,37 -0,39 Azt mutatja, hogy a tárgy-időszaki értékesítés nettó árbevétele és az egyéb bevé-telek összegével a vállalkozás fajlagosan mekkora üzemi eredményt ért el

Tőkearányos jövedelmezőség

Adózott eredmény / Saját tőke

77,27 65,43 Azt mutatja, hogy az adózott eredmény a saját tőke növekedéséhez milyen mértékben képes hozzájárulni

Eszközarányos jövedelmezőség

Adózás előtti eredmény / Eszközök

0,28 0,59 Azt mutatja, hogy eszközök jövedelemtermelő képessége az adott időszakban mekkora

Eszközmegtérülési mutató

Adózott eredmény / Eszközök

0,27 0,59 Azt mutatja, hogy a tárgyévi adózott eredményből az eszkö-zök mekkora hányada térül meg


55/97

MÉRLEG 2009. december. 31.

adatok e Ft-ban

Tétel- szám A tétel megnevezése Előző év

Előző év(ek) módosításai Tárgy év

a b c d e

ESZKÖZÖK (aktívák)

A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 210 599 308 038

I. IMMATERIÁLIS JAVAK 4 855 3 529

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

3. Vagyoni értékű jogok 3 207 2 632

4. Szellemi termékek 1 648 897

5. Üzleti vagy cégérték

6. Immateriális javakra adott előlegek

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 205 744 304 509

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 19 690 54 421

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 156 796 208 798

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 7 090 9 349

4. Tenyészállatok

5. Beruházások, felújítások 22 168 31 941

6. Beruházásokra adott előlegek

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

3. Egyéb tartós részesedés

4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. viszonyban álló vállalkozásban

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

B. FORGÓESZKÖZÖK 509 719 537 884

I. KÉSZLETEK 68 914 82 661

1. Anyagok 59 761 69 370

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

4. Késztermékek

5. Áruk 9 153 13 291

6. Készletekre adott előleg

II. KÖVETELÉSEK 280 881 306 515

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 24 146 54 019

2. Kövelelések kapcsolt vállalkozással szemben

3. Kövelelések egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással szemben

4. Váltókövetelések

5. Egyéb követelések 256 735 252 496

6. Követelések értékelési különbözete

7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete


56/97

III. ÉRTÉKPAPÍROK 149 996 108 532

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

2. Egyéb részesedés

3. Saját részvények, saját üzletrészek

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 149 996 108 532

5. Értékpapírok értékeslési különbözete

IV. PÉNZESZKÖZÖK 9 928 40 176

1. Pénztár, csekkek 1 210 570

2. Bankbetétek 8 718 39 606

C. AKTÍV ID ŐBELI ELHATÁROLÁSOK 24 213 10 919

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 19 000 6 102

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 391 1 211

3. Halasztott ráfordítások 4 822 3 606

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 744 531 856 841


57/97

A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgy év

b c d e

FORRÁSOK (passzívák)

D. SAJÁT TŐKE 2 684 7 764

I. JEGYZETT TŐKE 1 000 1 000

Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

III. TŐKETARTALÉK

IV. EREDMÉNYTARTALÉK - 398 1 684

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

2. Valós értékelés értékelési tartaléka

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 2 082 5 080

E. CÉLTARTALÉKOK

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

3. Egyéb céltartalék

F. KÖTELEZETTSÉGEK 523 826 699 014

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll. szemben

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 4 275 2 774

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

2. Átváltoztatható kötvények

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

7. Tartós kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő vállalkozással szemben

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 4 275 2 774

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 519 551 696 240

1. Rövid lejáratú kölcsönök

Ebből: az átváltoztatható kötvények

2. Rövid lejáratú hitelek 157 441 250 674

3. Vevőktől kapott előlegek

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 274 394 353 036

5. Váltótartozások

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész.visz.lévő váll.szemben

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 87 716 92 530

9. Kötelezettségek értékelési különbözete

10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 218 021 150 063

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2 162

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 99 232 11 872

3. Halasztott bevételek 116 627 138 191

FORRÁSOK ÖSSZESEN 744 531 856 841


58/97

EREDMÉNYKIMUTATÁS

Időszak: 2009. január 01–2009. december 31.

adatok e Ft-ban

Tétel-szám A tétel megnevezése Előző év

Előző év(ek) módosításai Tárgy év

a b c d e

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 4 783 291 4 660 007

02. Exportértékesítés nettó árbevétele

I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02) 4 783 291 4 660 007

03. Saját termelésű készletek állományváltozása

04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (+-03+04)

III. EGYÉB BEVÉTELEK 145 428 178 701

Ebből:visszaírt értékvesztés

05. Anyagköltség 1 087 977 1 057 875

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 1 090 605 1 502 734

07. Egyéb szolgáltatások értéke 27 094 7 335

08. Eladott áruk beszerzési értéke 184 877 148 882

09. Eladott (közvetített)szolgáltatások értéke 27 073 28 725

IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (05+06+07+08+09) 2 417 626 2 745 551

10. Bérköltség 1 402 289 1 375 453

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 188 054 181 133

12. Bérjárulékok 492 467 460 722

V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (10+11+12) 2 082 810 2 017 308

VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 90 827 49 582

VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 23 408 44 904

Ebből:értékvesztés

A. ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV-V-VI-VII) 314 048 -18 637

13. Kapott (járó)osztalék és részesedés

Ebből:kapcsolt vállalkozástól kapott

14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége


15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,árfolyamnyeresége


16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 5 870 13 640


17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 397 801

Ebből:értékelési különbözet

VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (13+14+15+16+17) 6 267 14 441

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 5 477 11 033

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

20. Részesedések , értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 680 1 216

Ebből:értékelési különbözet

IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18+19+-20+21) 6 157 12 249

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) 110 2 192

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) 314 158 -16 445


59/97

X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK 406 688 29 927

XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK 718 764 8 402

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) - 312 076 21 525

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) 2 082 5 080

XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) 2 082 5 080

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23. Jóváhagyott osztalék, részesedés

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23) 2 082 5 080


60/97

2009. évi üzleti jelentés


61/97

1. A működési környezet

A magyar nemzetgazdaság számára a 2009. év a gazdasági válságról, annak kezeléséről szólt.

Tovább romlott az ország pénzügyi egyensúlya, nőtt a költségvetési hiány. A kormányzat

válságkezelő programot hirdetett meg, melynek célja a makrogazdasági mutatók javítása volt.

Az egészségügyi ágazat számára a válságkezelés a finanszírozási feltételek rosszabbodásában,

a szabályok több alkalommal történő módosításában, jelentős forráskivonásban valósult meg.

Az erre utaló elemzések adatai, az érdekszövetségek és az egészségügyi szakemberek jelzései

ellenére a pozitív lépések még koncepcionális szinten is hiányoztak. A válságkezelés során

nagyon kevés figyelem jutott az egészségügyre egészen az év utolsó harmadáig, amikorra

nyilvánvalóvá vált az egyre súlyosabb eladósodottság, a havonta növekvő, kifizetetlen

szállítói tartozás.

Az év során két alkalommal változott jelentősen a fekvő- és járóbeteg szakellátás

finanszírozási módszere, ami minden szolgáltató számára konkretizálta a pénzkivonás

mértékét. Áprilistól megszűnt a Teljesítmény Volumen Korlát (TVK), vele együtt a

tervezhető, kiszámítható bevétel. Felváltotta az Előre Meghatározott Alapdíjjal Finanszírozott

Teljesítmény (EMAFT), ami leértékelte, szinte teljes mértékben finanszírozatlanná tette a

meghatározott mérték felett elvégzett betegellátási teljesítményt. Novembertől ismét TVK

rendszerben működtek a szolgáltatók, a volumen korlát és ennek megfelelően a

tevékenységért kapott finanszírozás azonban jelentősen elmaradt a bázis időszaktól. A

szolgáltatók 10-15 %-os mértékben csökkenő bevételeket láttak a számlájukon, miközben a

beszerzési árak emelkedtek, a forint árfolyama csökkent. A tartozások növekedése egyre

súlyosabb pénzügyi helyzetbe hozta a beszállítókat, de hosszabbodtak a várólisták és romlott

az ellátó kapacitás kihasználtsága is.

A fokozódó pénzügyi probléma tarthatatlan helyzetet eredményezett az ágazatban, ami egyre

erősödő szakmai tiltakozást váltott ki. Ennek eredményeként megállapodás született a kivont

források egy részének visszajuttatására, ami két részletben megtörtént, és segítséget jelentett a

csőd helyezetek elkerülésében.


62/97

A beszámolás évében az egészségügyi ágazatban tevékenykedő szolgáltatók számára kiemelt

feladatot jelentett az EU-s forrásokból megvalósítható fejlesztések pályázatainak az

elkészítése, sikerre vitele. A Közép-Magyarországi régióban sem a sürgősségi ellátásra, sem

az infrastruktúra fejlesztésére vonatkozó pályázat nem került meghirdetésre.

Várhatóan hosszú évekre ható következményekkel jár majd a legnagyobb egészségügyi

magánműködtető csődje, további működtetők kivonulása a kórházakból.

Az év második felében megjelentek az új szakmai minimumfeltételekre vonatkozó

rendelkezések, amelyek tovább fogják nehezíteni a szolgáltatók helyzetét a tárgyi és a

személyi feltételek biztosítása ügyében. A humán feltételekben javulás nem történt a

beszámolás évében. Az ágazatban dolgozók bérhelyzete, anyagi megbecsültsége nem javult,

tovább folytatódott a szakképzett munkaerő elvándorlása, egyre kevesebb orvos és ápoló látja

el a feladatot.

A 2009-es évben tovább nehezedett az egészségügyi szolgáltatók helyzete. Csökkenő

erőforrásokkal kellett ellátni a változatlan, vagy növekvő betegellátási feladatot, miközben

még körvonalai sem bontakoztak ki a strukturálisan megfelelő, a konszolidált működést

hosszú távon biztosítani képes biztosítási és ellátási rendszernek.

2. A szakmai tevékenység és feladatellátás

A vázolt környezetben, az adott külső feltételek mellett a Társaság a folyamatos

működőképesség fenntartását, a pénzügyi egyensúly megtartását, a működési forma

megváltoztatásából adódó előnyök kihasználását, a dolgozók számára hosszú távon is biztos

munkahelyeket és mindenekelőtt a szakmai színvonal emelését, a betegellátás feltételeinek

legalább kismértékű javítását, összességében a feladatait versenyképesen és a szolgáltatást

igénybe vevők számára elégedettséget jelentő módon végző kórház fenntartását tűzte ki célul.

A Toldy Ferenc Kórház – Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit Közhasznú Korlátolt

Felelősségű Társaság a beszámolás évében teljesítette a Cegléd Város Önkormányzatával

kötött feladat ellátási szerződésben vállalt kötelezettségeit. Magas szakmai színvonalon

biztosította az ellátási területéről és az azon kívülről hozzá forduló, járó- és fekvőbeteg


63/97

szakellátást igénylő betegek gyógyítását, az ÁNTSZ működési engedélyben meghatározott

szakmákban a betegellátást. Az általa nyújtott szolgáltatások tervszerű és minőségi fejlesztése

a „Szakmai terv”-ben elfogadottak szerint történt.

Az ellátási kapacitásban nem történt változás. Ennek megfelelően az aktív fekvőbeteg

szakellátásban 468, a krónikus fekvőbeteg szakellátásban 272 finanszírozott ágy, a járóbeteg

szakellátásban 1385 szakorvosi és 110 nem szakorvosi óraszám állt rendelkezésre.

Változatlan maradt a területi ellátási kötelezettség, ami a járóbeteg ellátásban 101 ezer, a

fekvőbeteg ellátásban általánosan 168 ezer főt jelent. Ezt meghaladó az ápolási, a pszichiátriai

és az érsebészeti tevékenységhez tartozó ellátási kötelezettség.

A H1N1 vírus következményeinek a kezelésére az ÁNTSZ 40 ágyas Influenza osztály

ideiglenes megszervezését írta elő.

Teljesítménymutatók alakulása

Járóbeteg szakellátás 2008. év 2009. év Változás (%) Esetszám 442 068 460 106,0 104,08 Pontszám 644 569 464 741 126 612,0 114,98 Fekvőbeteg szakellátás 2008.év 2009.év Változás (%) Aktív esetszám 21 967,0 23 074,0 105,03

súlyszám 19 821,2 20 757,9 104,72 Krónikus esetszám 1 164,0 1 080,0 92,78

ápolási nap 105 732,8 105 769,5 100,03

A járóbeteg ellátás TVK-ját jelentősen meghaladó teljesítmény finanszírozhatóságát a más

egészségügyi szolgáltatóknál kihasználatlan kapacitások átcsoportosításával biztosítottuk.

Augusztusban ÁNTSZ határozattal működési engedélyt kapott a Kórház a sebészet,

traumatológia, szülészet-nőgyógyászat, fül-orr-gégészet, szemészet, urológia szakmák

tekintetében a tevékenység egynapos ellátás keretében történő elvégzésére.

Az Egészségügyi Minisztérium által hivatalosan kihirdetett szakmai protokollok és irányelvek

megjelenését követően megkezdődött az érintett szakmák esetében a kórházi szakmai és

finanszírozási protokollok kidolgozása.


64/97

A Társaság üzleti tervével összhangban kialakításra került a fekvőbeteg osztályok szakmai

teljesítményeinek TVK alapú tervezése, valamint megtörtént az ügyeletek és készenlétek

racionális átszervezése.

A Társaság stratégiájának fontos eleme az érdekeltség megjelenítése a feladat ellátásban. A

megvalósítás legfontosabb eszköze az egyes szakmai tevékenységek szerződés keretében

közreműködőkkel történő biztosítása. A folyamat – természetesen a gazdálkodásra is jelentős

hatást kiváltó módon – 2009-ben is folytatódott. Közreműködői szerződéssel kiszervezésre

került a Szemészeti osztály, az Ápolási osztály, a Fül-Orr-Gégészeti osztály, valamint az

angiographia és radiológiai intervenció.

3. Fejlesztések, pályázatok

Az egészségügyi ellátási feladatok folyamatos, magas szintű biztosítása szükségessé teszi az

infrastruktúra felújítását, az elhasználódott eszközök cseréjét, az orvostechnológia

fejlődésével új berendezések beszerzését.

A pénzügyi helyzet nehezebbé válása, a finanszírozás romló feltételei ellenére a Társaság

kiemelt figyelmet és jelentős pénzeszközöket fordított a betegellátás feltételrendszerének a

javítására. A beszámolás évében 171 millió forint értékű beruházás valósult meg. Az orvosi

gépek legfontosabb tételei: ultrahang diagnosztikai berendezés, ultrahang vizsgálófej,

lélegeztető készülék, műtőlámpa, műtéti kameraegység, video laparascope, fúrómotor

beszerzése voltak. Elkészült az új központi betegfelvételi iroda, a harmadik elmepavilon

vizesblokkja, felújításra került a nőgyógyászati szakrendelő és az orvosi gázközpont. Cegléd

Város Önkormányzata 45 millió forintot biztosított a röntgen berendezés beszerzéséhez és 10

millió forinttal támogatta a vizesblokk felújítását.

A saját és a tulajdonosi forrásból megvalósítható fejlesztések mellett egyre nagyobb szerepet

kell kapnia a pályázati lehetőségek kihasználásának. A várható uniós fejlesztési források

elnyerése érdekében elkészült a teljes kórházi infrastruktúra megújítására vonatkozó szakmai

és építészeti tanulmányterv, melyre 25 millió forintot szántunk. A Rendelőintézet teljes

akadálymentesítésére leadott pályázaton 15 millió forint támogatást nyertünk, megvalósítása

2010-ben történik. Pályázatot adtunk be épületenergetikai fejlesztésre, ami az elmepavilonok

teljes ablakcseréjét és külső hőszigetelését célozza meg, több mint 160 millió forint értékben.

A pályázat elbírálása folyamatban van. A foglalkoztatás javítására meghirdetett pályázatokon

35 millió forint támogatást nyertünk el.


65/97

4. Gazdálkodás

A Társaság a 2009. évre vonatkozó elképzeléseit az üzleti tervében számszerűsítette. Az egy

éves működés tapasztalatai és az akkor érvényes szabályzók ismeretében likviditási

szempontból kiegyensúlyozott gazdálkodást és 100 millió forintot meghaladó mérleg szerinti

eredményt prognosztizáltunk. A költségvetés megváltozott helyzete, az egészségügyi

ágazatban lezajlott forráskivonás miatt az üzleti tervet korrigálni kellett, hiszen a

szabályzókban bekövetkezett változások negatív irányba mozdították a gazdálkodást és a

pénzügyi helyzetet.

A finanszírozásnak az EMAFT bevezetésével történő módosítása egyértelművé tette a

bevételek csökkenését, bár a pontos mértékek meghatározása nem volt számolható. A várható

hatások részbeni ellensúlyozása, a gazdálkodás egyensúlyának biztosítása szükségesség tette a

működésben még meglévő tartalékok számbavételét, a lehetséges mozgástér meghatározását.

Ezt egy „Intézkedési terv” keretében tette meg a Társaság, melyben pontos feladatok,

határidők és felelősök megjelölésével került sor a megteendő lépések összefoglalására. A terv

számba vette a bevételek lehetséges növelésének lehetőségeit, de alapvetően költségcsökkentő

intézkedéseket tartalmazott a személyi jellegű ráfordítások csökkentésétől a szerződések

ismételt felülvizsgálatán, a gyógyszer- és anyagköltségek csökkentésén át a hatékonyságot

javító szervezési lépésekig.

A Társaság a 2009-es évet 5 080 ezer forint mérleg szerinti eredménnyel zárta, ami az

egészségügyi ágazat egészét, az egészségügyi szolgáltatók helyzetét és a beszámolás évében

végrehajtott kormányzati intézkedések hatásait tekintve eredményes gazdálkodást mutat.

Ennek legfontosabb összetevői az alábbi tényezők voltak:

� A 2008. év tapasztalatait felhasználó, körültekintő és igényes tervezőmunka.

� Az időben és átgondoltan elkészített és megvalósított „Intézkedési terv”.

� Az ágazatban kialakult pénzügyi válság részbeni kezelésére meghozott kormányzati

intézkedések alapján juttatott többletforrás.

� A Társaság rugalmas reagálása a változó körülményekre, a dolgozók azonosulása a

meghatározott célokkal.


66/97

4. 1. Bevételek

A Társaság árbevétele 2009-ben 4 660 007 ezer forint volt, ami 123 millió forinttal elmaradt

az előző évtől. A bevételcsökkenés részben az OEP (Országos Egészségbiztosítási Pénztár)

finanszírozási bevételek csökkenéséből adódik. Ennek megfelelően a biztosítótól származó

bevételek aránya (92%) megegyezik az előző év adatával.

Az egyes kasszák bevételeinek alakulása

adatok e Ft-ban Kassza megnevezése 2008. év 2009. év Változás

10 MSZSZ 1 914,9 3 025,4 1 110,5 12-15 Gondozási fix díj 19 953,6 19 953,6 0

17 Járóbeteg szakellátás 725 267,0 736 875,7 11 608,7 20 Aktív fekvőbeteg szakellátás 2 921 107,8 2 794 556,4 -126 551,4 21 Krónikus fekvőbeteg szakellátás 598 035,0 586 228,6 -11 806,4 23 Betegszállítás 619,5 1 099,0 479,5 25 CT, MR 78 027,3 75 970,9 2 056,4 25 Eszközfinanszírozás 12 997,8 8 968,5 -4 029,3 25 Esetfinanszírozás 51 672,9 55 720,0 4 047,1

Összesen 4 409 595,8 4 282 398,1 -127 197,7

Az anyag- és áruértékesítés bevételeinek csökkenése a Toldy Patika visszaeső

forgalmazásának a következménye, míg a bérleti díjak és a tovább számlázott közüzemi díjak

bevételeinek a növekedése a közreműködők tevékenységének a bővülése miatt következett be.

Az egyéb bevételek 33 millió forinttal nőttek az előző évvel összehasonlítva, ami a térítés

mentesen átvett gyógyszerek elszámolásának a következménye.

4. 2. Ráfordítások

Az ellátott feladatokhoz kapcsolódóan 2009-ben 4 877 997 ezer forint ráfordítást számolt el a

Társaság, ami 8,6 %-kal marad el a bázis időszak adatától. A ráfordítások 56,3 %-a

anyagjellegű, míg 41,4 %-a személyi jellegű ráfordításként jelent meg. Tendenciájában

csökken a személyi jellegű ráfordítás, mivel a szakmai feladatokat minél nagyobb számban

látják el közreműködők és nem saját alkalmazottak. Ezt a folyamatot egyértelműen igazolja az

igénybe vett szolgáltatások értékének az előző évhez mért, 412 129 ezer forint összegű

növekedése.


67/97

Az anyagköltség csökkent az előző évhez viszonyítva, ami egyrészt a szigorú és következetes

belső gazdálkodási rendnek, másrészt a „kiszervezett” szakmai tevékenységek hatásának

tudható be. Az áremelkedések következtében viszont nőtt a villamos energia költség.

Jelentősen, 37,8 %-kal, 1 502 734 ezer forintra nőtt az igénybe vett szolgáltatások összege. A

növekedés egyértelmű magyarázata annak a stratégiai célnak a fokozatos megvalósítása, mely

szerint a szakmai, betegellátási feladatok ellátását külső szolgáltatók végezzék. Ennek a

célnak a végrehajtása a „Szakmai terv”-ben jóváhagyottak szerint zajlott 2009-ben is.

Pénzügyi következményeként az egészségügyi szolgáltatások igénybevételére elszámolt

ráfordítás meghaladta a 653 millió forintot. E mellett lényeges ráfordítás növekedés

mutatkozik a karbantartási költségek, a csatornadíj és az üzletviteli tanácsadás költségei

esetében, miközben csökkentek a távhő szolgáltatás és a mosatás költségei.

A személyi jellegű ráfordítások összességében 65 millió forinttal csökkentek, ami mind a

bérköltségekben, mind a járulékok, mind pedig az egyéb személyi kifizetésekben mutatkozik.

Magyarázata részben a már említett közreműködők igénybevétele, a cafeteria juttatások

lecsökkentése, a járulékterhek kormányzati mérséklése.

4.3. Eredmény

A gazdálkodási évben növekedett a Társaság eszközállománya, jelentős részben az új

beszerzéseknek, beruházásoknak és felújításoknak köszönhetően. Tevékenységünk

eredményességéhez több mint 100 millió forinttal járult hozzá a gyógyszerforgalmazóktól

térítésmentesen kapott adomány. Követeléseink között legnagyobb értékben az OEP felé

fennálló követés jelenik meg.

A likviditás fenntartása, a szállítói kapcsolatok kezelése érdekében a Társaság hitelszerződést

kötött. Ennek eredményeként 2009-ben sem voltak lejárt, kifizetetlen szállítói tartozásaink.

Megnőtt viszont az igénybe vett hitel mértéke 93 millió forinttal, ami kötelezettségeink között

szerepel. A kötelezettségek növekedésének másik oka a szállítói állomány emelkedése, ami

anyag-és árubeszerzéshez, valamint szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik.


68/97

A Társaság 2009. évi gazdálkodásából származó üzemi eredménye -18 637 ezer forint, ami

jelentősen elmarad ugyan az azt megelőző évtől, az ismertetett körülmények között azonban

megfelel az elvárásoknak. A pénzügyi műveletek és különösen a rendkívüli eredmény

javította a Társaság mutatóit. A pénzügyi eredmény 2 192 ezer forinttal, a rendkívüli

eredmény pedig 21 525 ezer forinttal járult hozzá a pozitív eredményhez.

A Társaság mérleg szerinti eredménye 5 080 ezer forint, ami nem kerül felosztásra, hanem az

alapító okiratban meghatározott tevékenységekre fordítjuk.


69/97

2009. évi betegforgalmi, finanszírozási adatok


70/97

A betegforgalmi adatok a 2008-2009. naptári évre vonatkozó tényleges forgalmi adatokat

tartalmazzák.

1. Fekvőbeteg kapacitás

Az ágyszám változások tekintetében 2007. évtől állandósult a szerződött ágyak száma, 2009-

ben változás nem történt. Aktív ellátás tekintetében 468, Krónikus ellátásokban 272 ágy áll

rendelkezésünkre.

Ágyszámok Kódszám Osztály megnevezése

2009. 12. 31. 13B210101 I. Belgyógyászati osztály 65 13B210102 Belgyógyászati részleg 13 13B210201 Sebészet 57 13B210301 Traumatológia 50 13B210401 Szülészet-Nőgyógyászat 50 13B210501 Csecsemő-és Gyermekgyógyászat 30 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 15 13B210701 Szemészet 15 13B210901 Ideggyógyászat 46 13B211501 Intenzív betegellátó 8 13B211801 I. Elmegyógyászat 55 13B213301 Érsebészeti részleg 10 13B214001 Kardiológia 50 13B214601 Sürgősségi Betegellátó Osztály 4 Aktív összesen 468 13B2A2301 Ápolás 53 13B2C0103 Krónikus ellátás 43 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 96 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 80 Krónikus összesen 272 Mindösszesen 740

Tekintettel a Magyarországon is folyamatosan terjedő H1N1 járványra, a felnőtt populáció

kiemelt veszélyeztetettségére, valamint a Fővárosi Önkormányzat Egyesített Szent István és

Szent László Kórház-Rendelőintézet telephelyén a belgyógyászati típusú osztályai teljes

telítettségére, az ÁNTSZ 2009. december hónaptól elrendelte – az egészségügyi intézmény

belgyógyászati fekvőbeteg szakellátás területi ellátási kötelezettsége körébe tartozó betegek

részére – 40 ágy erejéig a súlyos és szövődményes H1N1 új típusú influenzás esetek felvételét

és ellátását. A fenti betegek elkülönítésére Influenza osztály került kialakításra.


71/97

2. Ágykihasználtság Az ágykihasználtság vizsgálata során megállapítható, hogy az aktív ágyak tekintetében a

mutató mértéke 2009. évben 6,76 % - kal elmaradt a bázis időszakhoz képest, míg a krónikus

ágyak tekintetében minimális 0,28 % - os növekedés figyelhető meg. Mindkét időszakban az

Ideggyógyászati osztály teljesített 100 % felett, míg a legalacsonyabb szintű a Sürgősségi

Betegellátó Osztály mutatója.

Osztályok ágykihasználtsága

Időszak Kódszám Osztály megnevezése

2008. év 2009. év 13B210101 I. Belgyógyászati osztály 86,46% 83,44% 13B210102 Belgyógyászati részleg 71,44% 67,21% 13B210201 Sebészet 71,96% 69,01% 13B210301 Traumatológia 63,90% 65,99% 13B210401 Szülészet-Nőgyógyászat 74,39% 72,49% 13B210501 Csecsemő-és Gyermekgyógyászat 62,60% 60,05% 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 48,98% 51,93% 13B210701 Szemészet 64,17% 72,40% 13B210901 Ideggyógyászat 100,07% 104,75% 13B211501 Intenzív betegellátó 59,46% 55,21% 13B211801 I. Elmegyógyászat 83,18% 83,11% 13B213301 Érsebészeti részleg 70,46% 66,14% 13B214001 Kardiológia 74,32% 72,64% 13B214601 Sürgősségi Betegellátó Osztály 38,93% 29,38% Aktív összesen 78,33% 71,57% 13B2A2301 Ápolás 95,17% 98,98% 13B2C0103 Krónikus ellátás 91,36% 92,81% 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 95,85% 96,18% 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 90,59% 87,84% Krónikus összesen 93,46% 93,74% Mindösszesen 83,89% 79,30%


72/97

3. Ellátási terület

Járóbeteg ellátási kötelezettségünk közel 101 000 lakos ellátását jelenti.

Fekvőbetegellátás területén az Ápolási osztályhoz, az I. Psychiátriai osztályhoz és az

Érsebészethez tartozik a legtöbb település, így ezen osztályoknál a legmagasabb az ellátandó

lakosok száma.

Fekvőbeteg ellátási terület

Szakma Lakos összesen Alkohológia és Drogbetegellátás 172 523 Ápolási osztály 377 581 Diabetológia 172 523 Csecsemő- és gyermekgyógyászat 167 916 Érsebészeti részleg 262 350 Fül-orr-gégészet 167 916 I, II Psychiátriai rehabilitációs osztály 128 782 I, II.Belgyógyászati osztály 167 916 I. Psychiátiria osztály 241 949 Ideggyógyászati osztály 167 916 Kardiológiai osztály 167 916 Kézsebészet 34 380 Központi anaeszteziológiai és intenzív therapiás osztály 167 916 Krónikus belgyógyászati osztály 142 466 Sebészet 167 916 Sürgősségi betegellátó osztály 167 916 Szemészeti osztály 167 916 Szülészet-nőgyógyászat 167 916 Traumatológiai osztály 167 916

4. Szakorvosi és nem szakorvosi óraszámok (heti)

Időszak 2008. év 2009. év

Járóbeteg és Gondozó óraszám: Orvos szakmai 1 385 1 385 Járóbeteg óraszám: Nem orvos szakmai 110 110

2008. évtől nem változott a szakorvosi és nem szakorvosi órák száma, mindkét időszakban

azonos heti óraszámmal dolgoznak a rendelések.


73/97

5. Járóbeteg ellátás esetszámai, pontszámai szakrendelésenként

Az esetszámok összesítését nézve megállapítható, hogy a járóbeteg ellátás mind esetszámban,

mind német pontban meghatározva jelentősen emelkedett az előző év adatához viszonyítva.

Az esetszámokat tekintve az emelkedés 4 %-ra tehető, míg németpontban meghatározva ez 15

%-os emelkedést jelent.

Járóbeteg ellátás esetszámai, pontszámai

2008. év 2008. év Osztálykód Osztály megnevezése Esetszám Pontszám Esetszám Pontszám 130220101 Belgyógyászat 3 044 2 429 204 2 832 2 203 446

130220102 II.Belgyógyászat 1 881 1 678 539 1 942 1 527 061

130220103 III. Belgyógyászat 907 657 090 908 660 546

130220104 Hypertónia 484 797 056 545 898 891

130220201 Sebészet 4 231 4 426 848 3 886 3 937 124

130220202 II. Sebészet 2 467 2 286 622 3 323 3 527 803

130220301 I. Traumatológia 5 686 6 187 082 8 148 8 628 672

130220302 II. Traumatológia 7 118 8 068 900 11 420 10 395 125

130220303 III. Traumatológia 16 392 24 994 884 11 230 22 012 580

130220304 IV. Traumatológia 2 106 3 972 386 1 314 3 379 888

130220401 I. Nőgyógyászat 6 198 4 598 619 6 214 4 467 649

130220402 II.Nőgyógyászat 3 2 146 1 736 359 2 212 1 838 403

130220403 Nőgyógyászat III. 458 366 534 422 358 331

130220404 IV. Nőgyógyászat 5 432 3 054 431 6 333 3 722 931

130220405 II. Nőgyógyászat 4 210 3 622 383 5 102 4 162 564

130220406 II. Nőgyógyászat 2. 4 3 760 0 0

130220407 I. Nőgyógyászat 3. 366 159 942 228 102 462

130220501 Gyermekgyógyászat 796 784 802 1 023 899 950

130220502 Gyermekgyógyászat 2 381 508 937 416 505 948

130220601 I. Fül-Orr-Gégészet 7 538 6 323 292 8 774 7 105 841

130220602 II. Fül-Orr-Gégészet 2 398 2 364 923 3 108 3 256 510

130220701 I. Szemészet 12 993 29 517 585 13 256 32 673 640

130220702 II. Szemészet 2 781 6 310 994 3 549 8 337 649

130220703 III. Gyermekszemészet 1 689 2 645 853 1 653 2 681 780

130220801 I.Bőr- és Nemibeteg szakr. 8 055 14 180 324 7 449 18 715 287

130220802 II.Bőr- és Nemibeteg szakr. 8 675 14 723 363 9 319 23 325 412


74/97

130220901 Ideggyógyászat 4 581 13 317 970 4 330 8 374 333

130220902 II. Ideggyógyászat 2 163 1 075 740 2 748 1 634 149

130220903 III. Traumatológia 2. 529 285 596 609 329 878

130221001 Ortopédia 1 992 1 709 206 1 906 1 628 248

130221002 II. Ortopédia 356 381 729 320 352 119

130221101 I. Urológia 8 188 5 029 055 7 980 4 882 993

130221102 II.Urológia 5 698 4 451 909 6 363 4 399 750

130221201 Onkológia 54 35 096 5 3 138

130221401 I.Reumatológia 1 470 961 392 2 620 2 688 962

130221402 II.Reumatológia 6 812 8 891 532 6 223 10 904 154

130221403 I. Traumatológia 2. 302 174 840 295 185 610

130221404 IV.Reumatológia 6 060 11 661 423 5 900 10 861 964

130221405 I.Reumatológia 2 0 0 0 0

130221406 II.Reumatológia 3 1 270 2 125 470 0 0

130221801 I. Psychiátria Gondozói Szr 1 369 2 788 573 1 206 2 672 424

130221802 II. Psychiátria Gondozói Szr 1 251 2 970 839 1 042 2 809 725

130221803 III. Psychiátria Gondozói Szr 1 546 3 424 217 1 324 2 954 567

130221810 IV. Psychiátria 2 555 2 128 861 2 845 2 157 699

130221811 IV. Psychiátria 2 260 286 603 298 345 320

130221901 I.Tüdőgondozó Szr 5 137 6 982 890 5 128 6 834 617

130221902 II.Tüdőgondozó Szr 6 179 8 693 484 5 423 7 664 548

130221903 Gyermekpulmonológia 2 083 2 857 830 2 205 2 390 315

130222801 Hematológia 17 851 8 890 216 3 611 6 629 628

130222802 Hematológia 2 1 159 2 372 857 1 047 1 957 439

130222803 Hematológia 7 327 23 039 212 7 577 24 258 667

130223001 Diabetológiai ambulancia 4 936 3 540 440 4 871 3 909 870

130223301 Érsebészet 1 688 1 585 154 1 792 1 666 211

130223501 Stroke 2 022 1 078 596 2 205 1 296 558

130223701 Nefrológia 3 745 1 801 121 4 130 1 751 680

130223702 Nefrológia II. 0 0 0 0

130224001 Kardiológia I. 5 306 6 233 672 5 581 5 925 856

130224002 Kardiológia II. 7 484 8 587 801 8 046 8 967 559

130224401 Drogambulancia 191 275 013 77 100 070

130224602 Sürgősségi Betegellátó 4 814 7 763 741 5 968 9 375 994

130225011 Laboratórium Kórház 71 347 119 017 120 76 402 140 723 768

130225012 Laboratórium Rendelő 20 744 2 525 382 22 980 2 728 585

130225035 Bakteriológia 5 953 15 097 768 6 925 19 736 675

130225111 RTG 11 551 23 295 604 10 683 22 202 771

130225112 RTG 2. 13 150 13 733 330 14 262 15 009 924

130225113 RTG 3. 180 243 521 200 245 673


75/97

130225114 RTG 4. 237 193 914 265 48 655 497

130225171 Panoráma RTG (Fogászati) 140 169 079 0 0

130225311 I.Ultrahang Belgyógy.2 61 59 614 64 65 200

130225312 II.Ultrahang Gyermek 323 588 143 435 790 356

130225313 III.Ultrahang Nőgyógy. 1 020 656 640 894 561 974

130225314 Ultrahang belgyógyászati 1 487 3 095 629 1 687 3 643 099

130225315 Ultrahang nőgyógyászati 2 802 1 763 267 2 820 1 744 689

130225316 I.Ultrahang Belgyógy. 6 067 9 911 027 6 374 10 397 436

130225317 Ultrahang belgyógyászati 2 1 618 2 368 101 1 862 2 780 223

130225330 Echocardiographia 3 421 9 509 304 3 219 8 949 567

130225331 Echocardiographia 2 0 0 0 0

130225441 Cytológia 816 1 234 624 0 0

130225442 Pathológia intézeti boncolás 241 3 192 267 279 3 750 163

130225443 Intézeten kívüli boncolás 643 2 745 938 463 2 797 310

130225444 Nőgyógyászati cytológia 7 487 8 183 291 8 017 8 762 581

130225445 Kórszövettan 2 166 20 306 049 2 554 12 887 116

130225501 Aneszteziológia 1 278 1 066 646 1 314 1 060 228

130225610 EEG 343 632 025 310 896 233

130225641 Audiológia 947 958 977 1 828 2 094 246

130225650 I.Gasztroenterológia 4 374 7 009 793 3 753 5 960 100

130225651 II.Gasztroenterológia 2 359 6 943 570 1 910 5 885 633

130225652 I.Gasztroenterológia 2. 0 0 0 0

130225710 Fizio és Mozgásterápia 15 248 5 185 071 16 110 6 321 712

130227411 Gyógytorna 6 016 13 611 324 7 679 16 291 862

130250401 Mozgó szakorvosi szolgálat 1 164 722 124 1 377 873 906

1302G0801 I.Bőr- és Nemibeteg G 24 13 022 7 4 250

1302G0802 II.Bőr- és Nemibeteg G 25 12 022 21 12 300

1302G1201 Onkológiai gondozó 956 731 788 1 021 1 000 167

1302G1801 I. Psychiátriai gondozó 1 953 3 975 873 1 944 4 542 728

1302G1802 II. Psychiátriai gondozó 2 263 4 833 106 2 472 6 339 670

1302G1803 III. Psychiátriai gondozó 881 1 869 325 1 083 3 191 181

1302G1901 I.Tüdőgondozó 13 241 7 673 731 13 310 7 763 161

1302G1902 II.Tüdőgondozó 427 360 422 397 369 666

13B222804 Hematológia 4 2 748 598 856 19 124 4 182 974

13B225211 CT 7 537 58 679 387 7 780 58 664 450

Összesen 442 068 644 569 464 460 106 741 126 612


76/97

6. Ápolási napok

Az ápolási napok száma csökkent az aktív ellátásoknál, ugyanakkor minimálisan nőtt a

krónikus ellátásoknál. Aktív ellátás esetén ez a csökkenés 1,1 %-os, míg krónikus ellátás

esetén a növekedés 0,02 %-ra tehető. Jellemzően valamennyi aktív osztály esetén csökkenés a

jellemző, kivéve a Traumatológia, a Fül-Orr-Gégészet, a Szemészet és az Idegyógyászati

osztály ápolási napjainak számát.

Ápolási napok alakulása

2008. év 2009. év Kódszám Osztály megnevezése Ápolási

napok Ápolási napok

13B210101 I. Belgyógyászati osztály 20 568 19 795 13B210102 Belgyógyászati részleg 3 399 3 189 13B210201 Sebészet 15 012 14 358 13B210201 Urológia részleg 2 369 2 299 13B210301 Traumatológia 11 694 12 043 13B210401 Szülészet-Nőgyógyászat 13 614 13 229 13B210501 Csecsemő-és Gyermekgyógyászat 6 873 6 576 13B210501 Csecsemő-és Gyermekgyógyászat Kisérő 2 038 2 164 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 2 689 2 843 13B210601 Fül-Orr-Gégészet Kisérő 315 258 13B210701 Szemészet 3 523 3 964 13B210901 Ideggyógyászat 16 848 17 588 13B211501 Intenzív betegellátó 1 741 1 612 13B211801 I. Elmegyógyászat 16 745 16 684 13B213301 Érsebészeti részleg 2 579 2 414 13B214001 Kardiológia 13 600 13 256 13B214601 Sürgősségi Betegellátó Osztály 570 429 Aktív összesen 134 177 132 701 13B2A2301 Ápolás 18 461 19 147 13B2C0103 Krónikus ellátás 14 378 14 566 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 33 678 33 701 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 26 524 25 650 Krónikus összesen 93 041 93 064 Mindösszesen 227 218 225 765 13B210401 Újszülött részleg 5 017 5 057


77/97

7. Fekvőbeteg ellátás

Fekvőbeteg ellátás tekintetében mind az esetszámok, mind a súlyszámok növekedést

mutatnak a bázis évhez képest. A növekedés, jellemzően az aktív ellátás területén

tapasztalható.

Az aktív ellátás területén mind az esetszám, mind a súlyszám 5 %-kal növekedett, míg

krónikus ellátás területén az esetszám 7%-kal csökkent, a súlyszám 0,03%-kal növekedett az

előző év adatához viszonyítva.

Esetszám, súlyszám alakulása

2008. év 2009. év Kódszám Osztály megnevezése Esetszám* Súlyszám Esetszám* Súlyszám

13B210101 I. Belgyógyászati osztály 2 615 2 495,44 2 668 2 577,93 13B210102 Belgyógyászati részleg 365 335,38 349 319,53 13B210201 Sebészet 2 396 2 776,09 2 412 2 737,04 13B210301 Traumatológia 1 993 2 675,34 2 054 2 798,33 13B210401 Szülészet-Nőgyógyászat 4 605 2 706,39 4 429 2 667,15 13B210501 Csecsemő-és Gyermek o. 2 141 1 356,35 2 458 1 321,19 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 769 392,04 936 508,93 13B210701 Szemészet 1 383 1 031,67 1 720 1 236,73 13B210901 Ideggyógyászat 1 940 1 650,71 2 088 1 782,93 13B211501 Intenzív betegellátó 219 1 007,85 229 988,55 13B211801 I. Elmegyógyászat 987 982,77 1 032 1 044,36 13B213301 Érsebészeti részleg 219 314,92 307 606,72 13B214001 Kardiológia 1 780 1 900,41 1 788 1 981,19 13B214601 Sürgősségi Betegellátó O. 323 132,03 349 117,25 13B225442 Pathológia. Kórszövettan 232 63,83 255 70,16 Aktív összesen 21 967 19 821,22 23 074 20 757,99 13B2A2301 Ápolás 105 18 185,00 100 18 934,50 13B2C0103 Krónikus ellátás 197 16 750,20 156 16 733,40 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 102 40 147,20 74 40 244,40 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 760 30 650,40 750 29 857,20 Krónikus összesen 1 164 105 732,80 1 080 105 769,50 * Finanszírozott eset. Krónikus ellátásoknál az esetszám a lezárt eseteket tartalmazza. Krónikus ellátásoknál a súlyszám oszlop a súlyozott nap összesen adatot tartalmazza.


78/97

8. Ellátottak száma életkor szerint Az ellátott esetek száma az elmúlt évhez viszonyítva 6,3 %-kal emelkedett. A növekedés

szinte minden korosztályt érint. A nemek szerinti vizsgálat során megállapítható, hogy az

ellátottak mintegy 60 % - a nő (ez az arány a tárgyévben és a megelőző évben szinte azonos

mértékű). Az ellátottak számának növekedése azt mutatja, hogy a női betegek száma 6,5 % -

kal, a férfi betegek száma 6,1 % - kal emelkedett az előző év adatához viszonyítva.

Ellátottak életkor szerinti kimutatása

2008. év 2009. év Életkor

Férfi Nő Összesen Férfi Nő Összesen 0 - 4 7 032 5 886 12 918 7 839 6 656 14 495 5 - 9 4 848 3 912 8 760 5 850 4 812 10 662

10 - 14 6 240 5 343 11 583 6 482 5 585 12 067 15 - 19 8 279 13 355 21 634 8 241 13 706 21 947 20 - 24 6 974 15 195 22 169 7 910 16 864 24 774 25 - 29 8 625 20 187 28 812 8 101 20 699 28 800 30 - 34 11 739 22 328 34 067 11 594 24 590 36 184 35 - 39 10 321 16 767 27 088 11 078 19 308 30 386 40 - 44 10 968 17 149 28 117 12 137 18 019 30 156 45 - 49 14 283 21 203 35 486 14 080 20 914 34 994 50 - 54 23 641 32 203 55 844 22 395 31 988 54 383 55 - 59 24 898 29 690 54 588 27 365 32 289 59 654 60 - 64 19 502 24 276 43 778 21 829 25 163 46 992 65 - 69 20 082 26 122 46 204 21 083 28 575 49 658 70 - 74 17 114 24 894 42 008 19 367 25 842 45 209 75 - 79 15 117 22 274 37 391 16 162 24 346 40 508 80 - 84 8 115 14 471 22 586 9 427 16 188 25 615 85 - 89 3 269 6 959 10 228 3 610 8 086 11 696 90 - 94 834 1 463 2 297 782 1 327 2 109 95 - 99 104 464 568 251 372 623

100 - 104 22 10 32 2 12 14

Összesen 222 007 324 151 546 158 235 585 345 341 580 926


79/97

9. Műtéti tevékenység

2008 év 2009 év Hónapok

Sebészet Érsebészet Urológia Sebészet Érsebészet Urológia Január 172 25 31 164 18 22 Február 164 15 18 151 16 23 Március 138 20 17 187 17 24 Április 180 20 26 151 22 25 Május 156 23 11 149 25 13 Június 167 17 18 130 29 18 Július 185 10 26 166 16 18 Augusztus 127 14 16 150 17 9 Szeptember 155 27 15 143 18 13 Október 134 12 21 147 19 22 November 166 27 15 157 17 10 December 139 21 16 128 8 11

Összesen 1 883 231 230 1 823 222 208

A végzett műtétek száma 2009. évben, mintegy 3,88%-kal csökkent a bázis év adataihoz

viszonyítva.

10. Születések száma

Időszak Időszak Hónap 2008. év 2009. év

Január 114 112 Február 102 99 Március 82 98 Április 110 90 Május 102 97 Június 88 96 Július 138 133 Augusztus 91 108 Szeptember 110 106 Október 106 99 November 89 104 December 108 93

Összesen 1 240 1 235


80/97

11. Halálozási adatok

A halálozási adatok vizsgálata az aktív ellátás során az elmúlt időszakban növekvő tendenciát

mutat, míg krónikus ellátottaknál csökkent az elhunytak száma. Az elhunytak nemek szerinti

csoportosítása szerint, a férfi halálozások száma nőtt (1,7 %-kal), a női halálozások száma

csökkent (3,6 %-kal) az előző évhez képest.

Halálozási adatok

Időszak Időszak Kódszám Osztály megnevezése 2008. év 2009. év

13B210101 I. Belgyógyászati osztály 357 368 13B210102 Belgyógyászati részleg 50 45 13B210201 Sebészet 82 67 13B210201 Urológia részleg 7 4 13B210301 Traumatológia 26 25 13B210401 Szülészet-Nőgyógyászat 4 2 13B210501 Csecsemő-és Gyermekgyógyászat 3 1 13B210601 Fül-Orr-Gégészet 9 10 13B210701 Szemészet 0 0 13B210901 Ideggyógyászat 74 63 13B211501 Intenzív betegellátó 85 95 13B211801 I. Elmegyógyászat 24 27 13B213301 Érsebészeti részleg 3 10 13B214001 Kardiológia 110 140 13B214601 Sürgősségi Betegellátó Osztály 34 39 Aktív összesen 868 896 13B2A2301 Ápolás 58 59 13B2C0103 Krónikus ellátás 106 81 13B2R1801 I. Elme Rehabilitáció 26 13 13B2R1802 II. Elme Rehabilitáció 35 36 Krónikus összesen 225 189 Mindösszesen 1 096 1 085 13B210401 Újszülött részleg 3 0


81/97

12. Jellemző humán betegségcsoportok

2008 év 2009 év HBCS Megnevezés

Eset Eset 680 Szürkehályogműtét phakoemulsificatios módszerrel, 956 1 187 7260 Újszülött, születési súly 2499 g felett, jelentős műtét nélk 554 411 2130 Szívelégtelenség 858 572 015F Cerebrovascularis betegségek (kivéve: TIA), praecerebralis 3 026 2 408 671A Császármetszés 470 493 647A Abrasio altatásban 451 415 673A Hüvelyi szülés 306 345 681D Interruptio aspirációs kürettel 12. hét előtt, altatással 642 598 826A Pszichózisok 60 év alatt 254 296

Összesen 7 517 6 725 A jellemző betegségcsoportokat vizsgálva látható, hogy 2009-ban csökkent ezen esetek

száma, mintegy 10,5%-kal.

13. Finanszírozási feltételek

13.1. A feladatellátás mutatói

A feladatellátás mutatói a bázis időszakhoz képest az aktív és a krónikus beteg ellátásnál

esetszám csökkenést, míg teljesítmény esetén növekedést mutatnak. A járóbeteg ellátás

esetén, az esetszámok tekintetében növekvő arány mutatkozik, ugyanígy a teljesítmény is

emelkedett.


82/97

A feladatellátás mennyiségi adatait az alábbi táblázat mutatja be (a táblázatok a finanszírozási

év adatait tartalmazzák)

Megnevezés 2008. év (2007.10-2008.09)

2009. év (2008.10-2009.09)

Változás

Aktív betegforgalom (fő) 27 789 26 189 94,24% Krónikus betegforgalom (fő) 1 223 1 153 94,28% Teljesített ápolási nap (nap) 133 148 132 922 99,83% Átlagos ápolási nap (nap) 4,80 5,07 105,63% Aktív ellátás teljesítménye (súlyszám)

18 470,07 19 574,47 105,98%

Járóbeteg esetszám 306 909 322 668 105,13% Járóbeteg teljesítmény (német pont)

455 315 963 530 439 793 116,50%

Fekvőbeteg ellátás

Fekvőbeteg ellátás 2008. év (2007.10-2008.09)

2009. év (2008.10-2009.09)

Változás

Jelentett teljesítés 18 470,07 19 574,47 105,98% TVK (2007.10-2008.03 és 2008.10-2009.03)*

9 003,96 9 273,40 102,99%

TVK/EMAFT (2008.04-09 és 2009.04-09)*

- 6 448,38 -

TVK-n felüli finanszírozottak (szülészet, pathológia, újszülött)

1 225,38 1 734,18 141,52%

OEP által kifizetett díj (e Ft) 2 845 670,0 2 786 030,7 97,90% * 2009.04.01-től EMAFT váltotta fel a TVK-t.

Járóbeteg ellátás

Járóbeteg ellátás 2008. év (2007.10-2008.09)

2009. év (2008.10-2009.09)

Változás

Jelentett teljesítés 455 315 963 530 439 793 116,50% TVK (2007.10-2008.03 és 2008.10-2009.03)*

211 954 328 241 408 446 113,90%

TVK/EMAFT (2008.04-09 és 2009.04-09)*

- 197 615 507 -

OEP által kifizetett díj (e Ft) 678 890,6 711 206,1 104,76% * 2009.04.01-től EMAFT váltotta fel a TVK-t.


83/97

A finanszírozás 2009. április 1-jei változása jelentős pénzbeli elvonást jelent Intézetünknek.

Az alábbi táblázatokból jól látható, hogy az EMAFT feletti teljesítmények forint értéke

folyamatosan csökkent a vizsgált időszakban, szeptember hónapra fekvőbeteg ellátás esetén

az alapdíj 13 %-át, járóbeteg ellátás esetén az 5%-át sem érte el.

Fekvőbeteg ellátás elszámolása 2009. április-szeptember hó

Hónap EMAFT súlyszám EMAFT feletti súlyszám

EMAFT feletti súlyszám Ft értéke*

2009.04.hó 1 124,66 659,61 71 111 Ft 2009.05.hó 1 104,95 554,40 53 331 Ft 2009.06.hó 1 087,87 440,07 43 239 Ft 2009.07.hó 1 099,69 580,47 39 585 Ft 2009.08.hó 969,62 623,89 13 045 Ft 2009.09.hó 1 061,59 429,88 19 078 Ft

* Az EMAFT feletti súlyszámot, havonta változó díjjal finanszírozza az OEP. Járóbeteg ellátás elszámolása 2009. április-szeptember hó

Hónap EMAFT Járó pont EMAFT feletti járó pont

Országos lebegő pont Ft érték*

2009.04.hó 36 628 170 14 813 363 0,21015 Ft 2009.05.hó 33 710 203 15 727 285 0,06675 Ft 2009.06.hó 33 863 780 16 745 210 0,00941 Ft 2009.07.hó 33 134 288 10 935 507 0,08250 Ft 2009.08.hó 27 605 508 8 860 241 0,02017 Ft 2009.09.hó 32 673 557 10 067 058 0,08680 Ft

* Az EMAFT feletti pontot, havonta változó díjjal finanszírozza az OEP.


84/97

Az alábbi diagram jól szemlélteti az elmúlt időszak finanszírozási változásának pénzügyi

hatásait.

OEP BEVÉTEL KIFIZETÉS SZERINT 2008-2009.ÉV

0

100 000

200 000

300 000

400 000

500 000

600 000

700 000

2008

.01.

hó

2008

.02.

hó

2008

.03.

hó

2008

.04.

hó

2008

.05.

hó

2008

.06.

hó

2008

.07.

hó

2008

.08.

hó

2008

.09.

hó

2008

.10.

hó

2008

.11.

hó

2008

.12.

hó

2009

.01.

hó

2009

.02.

hó

2009

.03.

hó

2009

.04.

hó

2009

.05.

hó

2009

.06.

hó

2009

.07.

hó

2009

.08.

hó

2009

.09.

hó

2009

.10.

hó

2009

.11.

hó

2009

.12.

hó

A 2008. december havi kiugró bevétel tartalmazza a 2008. évi OEP kasszamaradványból

kiutalt 90 millió forint összegét, valamint a 2009. október havi bevétel a Megállapodás

alapján kiutalt többletfinanszírozás 34 millió forintos összegét. Mindkét év december havi

kifizetési összege tartalmazza a következő évi finanszírozási előleg összegét 141-142 millió

forint értékben, amely összeg a december havi munkabér mérlegfordulónap előtti

kifizetésének lehetőségét biztosítja.


85/97

OEP bevétel alakulása kifizetés szerint

adatok e Ft-ban Kifizetés dátuma

Kifizetett összeg

Kifizetés dátuma

Kifizetett összeg

2008.01.hó 235 038 2009.01.hó 245 269 2008.02.hó 322 977 2009.02.hó 367 808 2008.03.hó 328 238 2009.03.hó 356 421 2008.04.hó 369 105 2009.04.hó 379 053 2008.05.hó 369 703 2009.05.hó 361 846 2008.06.hó 351 022 2009.06.hó 422 717 2008.07.hó 381 929 2009.07.hó 364 735 2008.08.hó 360 752 2009.08.hó 346 222 2008.09.hó 368 627 2009.09.hó 325 717 2008.10.hó 379 713 2009.10.hó 371 567 2008.11.hó 321 618 2009.11.hó 287 622 2008.12.hó 597 249 2009.12.hó 454 901 Összesen 4 385 971 Összesen 4 283 877

A kifizetett összegekből jól látható, hogy a 2009. április 1-jétől bevezetett EMAFT rendszerű

finanszírozás (melynek pénzügyi elszámolása július hónaptól esedékes) hatására az első félév

havi átlagos 380 millió forintos finanszírozási összege lecsökkent 335 millió forintra. Ez a

csökkenés mintegy 270 millió forintos elmaradást jelent az első félévi kifizetésekhez képest.

13. 3. A finanszírozás díjtételei

A finanszírozás rendje 2009. évben kétszer is változott. Április 1-jétől átmenetileg megszűnt a

Teljesítmény Volumen Korlát (TVK), helyébe az Előre Meghatározott Alapdíjjal

Finanszírozott Teljesítmény (EMAFT) lépett. Mind járó, mind fekvőbeteg ellátásban a bázis

időszaki (2008. évi teljesítmény) teljesítmény 70 %-ának megfelelő értékben határozták meg

az EMAFT keretét. Április 1-jétől az EMAFT feletti teljesítmény a rendelkezésre álló

időarányos (havi) költségvetési forrás és az országosan jelentett tárgy havi teljesítmény

hányadosaként meghatározott országos lebegő díjjal kerül finanszírozásra.

A 2009. október 7-én az Egészségügyi Minisztérium és az egészségügyi szövetségek között

létrejött megállapodás alapján a Magyar Köztársaság Kormánya vállalta, hogy 2009. október

és december hónapokban többlet kifizetéseket biztosít a kórházak, szakrendelők számára.


86/97

Az október hónapban kiosztott 4,5 milliárd forint többletből, Intézetünk 33,9 millió forint

összegben részesült, a decemberi 6 milliárd forintból pedig 49,3 millió forint jutott a ceglédi

kórháznak. Ugyanezen megállapodás rögzítette, hogy 2009. november 1-jétől az EMAFT

rendszer újabb módosításra kerül, melynek során ismételten bevezetésre kerül a korábbi TVK

rendszer. Ez a rendszer az előzetes számítások alapján a 2008. évi TVK keret 86,1 %-ának

megfelelő finanszírozást biztosít Intézetünknek.

A finanszírozási díjtételek az alábbi módon változtak az előző időszakhoz képest:

Ellátás típusa

Időszak Alapdíj Országos lebegő Forint érték

2006.10.hó-2007.03.hó 136 000,-Ft/súlyszám - 2007.04.hó-2009.03.hó 146 000,-Ft/súlyszám - 2009.04.hó 150 000,-Ft/súlyszám 71 111,-Ft/súlyszám 2009.05.hó 150 000,-Ft/súlyszám 53 331,-Ft/súlyszám 2009.06.hó 150 000,-Ft/súlyszám 43 239,-Ft/súlyszám 2009.07.hó 150 000,-Ft/súlyszám 39 585,-Ft/súlyszám 2009.08.hó 150 000,-Ft/súlyszám 13 045,-Ft/súlyszám 2009.09.hó 150 000,-Ft/súlyszám 19 078,-Ft/súlyszám 2009.10.hó 150 000,-Ft/súlyszám 64 902,-Ft/súlyszám

Aktív fekvőbeteg ellátás

2009.11.hó- 146 000,-Ft/súlyszám - 2006.10.hó-2007.03.hó 4 900,-Ft/krónikus nap - 2007.04.hó-2007.12.hó 5 200,-Ft/krónikus nap -

Krónikus fekvőbeteg ellátás 2008.01.hó-tól 5 600,-Ft/krónikus nap -

2006.10.hó-2007.03.hó 1,36 Ft/pont - 2007.04.hó-2009.03.hó 1,46 Ft/pont - 2009.04.hó 1,60 Ft/pont 0,21015 Ft/pont 2009.05.hó 1,60 Ft/pont 0,06675 Ft/pont 2009.06.hó 1,60 Ft/pont 0,00941 Ft/pont 2009.07.hó 1,60 Ft/pont 0,08250 Ft/pont 2009.08.hó 1,60 Ft/pont 0,02017 Ft/pont 2009.09.hó 1,60 Ft/pont 0,08680 Ft/pont 2009.10.hó 1,60 Ft/pont 0,36662 Ft/pont


2009.11.hó- 1,46 Ft/pont -

Szintén megállapodás született arról, hogy 2010. januárjában a 2009. október havi

teljesítmény mellett, a 2009. novemberben teljesített teljesítmények is kifizetésre kerülnek,

ezzel a finanszírozás három hónapos csúszása két hónapra rövidül.


87/97

2009. évi közhasznúsági jelentés


88/97

1. A Társaság alapadatai

A társaság cégneve: Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet Egyszemélyes Nonprofit

Kiemelkedően Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság

A társaság székhelye: 2700. Cegléd, Törteli út 1-3.

A társaság internetes honlap címe: www.toldykorhaz.hu

A társaság alapítója, tulajdonosa: Cegléd Város Önkormányzata (2700.Cegléd, Kossuth tér 1.)

A társaság adószáma: 14093526-2-13 (közösségi adószáma: HU14093526)

A társaság cégjegyzék száma: 13-09-115954

A társaság statisztikai számjele: 14093526-8610-599-13

A társaság közhasznúsági fokozata: Kiemelten közhasznú (2009. december 9-től)

A társaság jegyzett tőkéje: 1.000.000 forint

A társaság alapító okiratának kelte: 2007. október 24. (módosítva 2009. november 16.)

A társaság Cégbírósági bejegyzésének kelte: 2007. november 14.

A társaság vezető tisztségviselője: Dr. Pusztai Dezső János Ügyvezető igazgató (an: Kocsis

Ilona, lakik: 2740. Abony, Szolnoki út 24.).

A társaság kettős könyvvitellel alátámasztott éves beszámolót készít. Az eredmény

megállapításának módjára az összköltség eljárással készülő módszert választottuk. Az üzleti

év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év

március 15. Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május hónapjában

fogadják el, figyelembe véve a választott könyvvizsgáló javaslatát.

A Társaság az 1997. évi CLVI. Törvény előírása alapján közhasznúsági jelentés készítésére is

kötelezett. A közhasznúsági jelentés elfogadása a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzat

kizárólagos hatáskörébe tartozik.

2. A társaság közhasznú tevékenységi köre

A társaság az alapító okiratában meghatározott közhasznú feladatokat látja el. A társaság

alapító okirata alapján vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása

érdekében, azokat nem veszélyeztetve végezhet. A beszámolás időszakában a társaság csak az

alapító okiratában meghatározott közhasznú főtevékenységét és egyéb közhasznú

tevékenységét végezte, vállalkozási tevékenységet nem végzett.


89/97

A társaság közhasznú főtevékenysége

� Fekvőbeteg ellátás

A társaság egyéb közhasznú tevékenysége

� Erdészeti szolgáltatás

� Gyógyszer kiskereskedelem

� Gyógyászati termék kiskereskedelem

� Taxis személyszállítás

� Máshova nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás

� Szállodai szolgáltatás

� Rendezvényi étkeztetés

� Egyéb vendéglátás

� Napilapkiadás

� Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása

� Egyéb kiadói tevékenység

� Számítógépes játék kiadása

� Egyéb szoftverkiadás

� Hangfelvétel készítése, kiadása

� Rádióműsor szolgáltatás

� Számítógépes programozás

� Információ technológiai szaktanácsadás

� Számítógép üzemeltetés

� Egyéb információ technológiai szolgáltatás

� Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás

� Világháló portál szolgáltatás

� Máshova nem sorolt egyéb információs szolgáltatás

� Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése

� PR, kommunikáció

� Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás

� Biotechnológiai kutatás, fejlesztés

� Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés

� Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés

� Piac-, közvélemény kutatás

� Divat-, formatervezés


90/97

� Fényképészet

� Máshova nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység

� Személygépjármű kölcsönzése

� Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött)

� Szabadidős, sporteszköz kölcsönzése

� Videokazetta, lemez kölcsönzése

� Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése

� Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép)

� Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése

� Immateriális javak kölcsönzése

� Munkaközvetítés

� Munkaerő kölcsönzés

� Egyéb emberi erőforrás ellátás, gazdálkodás

� Építményüzemeltetés

� Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése

� Követelésbehajtás

� Máshova nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás

� Szakmai középfokú oktatás

� Sport, szabadidős képzés

� Kulturális képzés

� Máshova nem sorolt egyéb oktatás

� Oktatást kiegészítő tevékenység

� Általános járóbeteg ellátás

� Szakorvosi járóbeteg ellátás

� Fogorvosi járóbeteg ellátás

� Egyéb humán egészségügyi ellátás

� Bentlakásos, nem kórházi ápolás

� Mentális, szenvedélybeteg bentlakásos ellátása

� Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása

� Egyéb bentlakásos ellátás

� Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül

� Gyermekek napközbeni ellátása

� Máshova nem sorolt egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül .


91/97

3. Közhasznú eredménykimutatás

A 2009. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatása a

224/2000.(XII.19.) Kormány rendelet 6. számú melléklete szerint

adatok e Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Előző év Tárgy év

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 5 341 674 4 883 076 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 58 548 59 715 a.) alapítótól b.) központi költségvetésből c.) helyi önkormányzattól 55 263 34 334 d.) egyéb 3 285 25 381 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 5 283 126 4 823 361 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A+B) 5 341 674 4 883 076 D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 5 339 592 4 877 996 1. anyagjellegű ráfordítások 2 417 626 2 745 551 2. személyi jellegű ráfordítások 2 082 810 2 017 308 3. értékcsökkenési leírás 90 827 49 582 4. egyéb ráfordítások 23 408 44 904 5. pénzügyi műveletek ráfordításai 6 157 12 249 6. rendkívüli ráfordítások 718 764 8 402 E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 1. anyagjellegű ráfordítások 2. személyi jellegű ráfordítások 3. értékcsökkenési leírás 4. egyéb ráfordítások 5. pénzügyi műveletek ráfordításai 6. rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D+E) 5 339 592 4 877 996 G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) 2 082 5 080 H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 2 082 5 080

A Társaság a beszámolási időszakban csak az alapító okiratában meghatározott közhasznú

tevékenységet látta el, így vállalkozási tevékenységből származó adatokat nyilvántartásaiban

és beszámolójában nem mutat ki.

Az eredménykimutatás adatainak részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítő melléklete

tartalmazza.


92/97

Tájékoztató adatok

adatok e Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Előző év Tárgy év

A. Személyi jellegű ráfordítások 2 082 810 2 017 308 1. Bérköltség 1 402 289 1 375 453 a.) ebből megbízási díj 6 291 2 884 b.) ebből tiszteletdíj 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 188 054 181 133 3. Bérjárulékok 492 467 460 722 B. A szervezet által nyújtott támogatások

4. A kapott támogatások felhasználása

adatok e Ft-ban Támogató megnevezése Támogatás

időpontja Támogatás

összege Felhasználás célja

Cegléd Város Önkormányzata folyamatos 34 334 Prémium évek program Munkaügyi központ folyamatos 4 773 Közhasznú foglalkoztatás Szociális és Munkaügyi Minisztérium

2009.10.01 1 000 Drogambulancia működtetése

Szociális és Munkaügyi Minisztérium

folyamatos 17 765 Közmunka program

Országos Foglalkoztatási Közalapítvány

folyamatos 1 843 Kórház program

A Cegléd Város Önkormányzata által biztosított Prémiumévek programmal kapcsolatos

elszámolásokból eredő 34 334 ezer forint támogatás összege a programban résztvevő

alkalmazottak személyi jellegű ráfordításainak utólagos elszámolásából ered. Ezen

ráfordítások a támogatás pénzügyi elszámolása előtt, havi rendszerességgel kifizetésre

kerültek.

A Munkaügyi Központtal kötött szerződésben vállalt közhasznú foglalkoztatás bér

támogatásaként elszámolt 4 773 ezer forint bevétel, a már korábban teljesített munkabér

kifizetések utólagos elszámolásából ered. A szerződés értelmében a 8 fő foglalkoztatott,

személyi munkabér és járulék terheinek egy részét utólagos elszámolással a Munkaügyi

Központ támogatja.

A Szociális és Munkaügyi Minisztérium által, a Drogambulancia működtetésére nyújtott 1

millió forintos támogatás összege felhasználásra került eszköz beszerzés, valamint közüzemi

költségek fedezésére.


93/97

A Szociális és Munkaügyi Minisztérium által meghirdetett „Kórházak” közmunka program

című pályázatán Intézetünk 22 015,8 ezer forint utólagos finanszírozású támogatást nyert

2009. évben. A pályázat értelmében a Kórház vállalta 20 fő regisztrált álláskereső, ebből 17

fő aktív korú rendelkezésre állási támogatásra jogosult, foglalkoztatását 2009. április 1-től

2009. december 31-ig. Az elszámolt támogatási összeget ezen foglalkoztatottak személyi

jellegű ráfordításaira, képzésére fordítottuk.

Az Országos Foglalkoztatási Közalapítvány által meghirdetett Kórház Program keretében

Intézetünk a „Semmelweis” nevű konzorcium tagjaként benyújtott pályázaton 7 371 ezer

forint támogatást nyert 2009. évben. A projekt keretében 9 fő ápolási asszisztens és 7 fő

gyakorló ápoló képzésére, átképzésére kerül sor, melynek személyi és működési költségeit a

támogató fedezi, 2010. június 30-ig.

5. A vagyon felhasználása

adatok e Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Tárgy év Változás

Saját tőke 2 684 7 764 5 080 Jegyzett tőke 1 000 1 000 Tőketartalék Eredménytartalék - 398 1 684 2 082 Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény 2 082 5 080 2 998

A jegyzett tőke értéke 1 millió forint, melyet a tulajdonos Cegléd Város Önkormányzata

bocsátott rendelkezésre a Társaság létrehozásakor. A Társaság tárgy évi működése pozitív

eredménnyel zárult, ez a mérleg szerinti eredmény, ha minimálisan is, de a Társaság saját tőke

összegét 5 080 ezer forint összeggel növelte.

6. A vezető tisztségviselő juttatásai

adatok e Ft-ban A juttatás megnevezése Előző év Tárgy év Változás

Munkabér 7 200 7 200 - Útiköltség térítés 62 0 -62 Cafeteria juttatások 360 345 -15


94/97

A vezető tisztségviselő tevékenységéért elszámolt, az üzleti év után járó járandóság összege

7 200 ezer forint, melyet a tulajdonos önkormányzat munkaszerződésben hagyott jóvá. Az

egyéb jogcímen történő kifizetések adatait a fenti táblázat tartalmazza.

7. A közhasznú tevékenység bevételei és ráfordításai

A Társaság közhasznú bevételeinek 88 %-át az OEP teljesítmény ellenértéke teszi ki (4 274

863 ezer forint). A további 12 %-ot az egyéb közhasznú bevételek alkotják, melynek jelentős

részét a közforgalmú gyógyszertár bevétele (135 733 ezer forint) jelenti. Kiemelt mértékű

még a térítés köteles egészségügyi ellátásból származó bevételek (32 562 ezer forint), a bérleti

díjból származó bevételek (74 784 ezer forint), a működéshez kapott támogatások értéke

(59 715 ezer forint), a térítésmentesen átvett követelések, eszközök, elszámolt értéke (130 684

ezer forint), valamint az egyéb kiszámlázott szolgáltatások bevétele.

A bevételekkel szemben elszámolt ráfordítások 56 %-át az anyagjellegű ráfordítások, 41 %-át

a személyi jellegű ráfordítások, 3 %-át az elszámolt értékcsökkenés, egyéb és rendkívüli

ráfordítások jelentik.

Az elszámolt bevételek és ráfordítások részletes tartalmát az éves beszámoló kiegészítő

melléklete tartalmazza.

8. A betegellátás

A fekvőbeteg kapacitások tekintetében a vizsgált időszakban változás nem történt. Jelenleg

Intézetünkben 468 aktív ágy és 272 krónikus ágy (összesen 740 ágy) áll a betegellátás

szolgálatában. Járóbeteg ellátás területén heti 1385 óra szakorvosi és 110 óra nem szakorvosi

rendelési idő áll a betegellátás szolgálatában.

A járóbetegellátás és az aktív betegellátás esetszámait tekintve, mintegy 4-5 %-os növekedés,

míg a krónikus ellátás esetén az esetszámok tekintetében, mintegy 7 %-os csökkenés a

jellemző. A teljesítmény mutatók aktív, krónikus és járóbeteg ellátás esetén is növekedést

mutatnak, bár ezen növekedés százalékosan eltérő arányú.

Az elvégzett műtétek száma az elmúlt évhez képest 91 esettel csökkent, a műtéti szám

csökkenés valamennyi műtétes szakmánál megfigyelhető.


95/97

A feladatellátás főbb mennyiségi adatait az alábbi táblázat mutatja be

Megnevezés 2008. év 2009. év Változás Járóbeteg esetszám 442 068 460 106 104,08 % Járóbeteg pontszám 644 569 464 741 126 612 114,98 % Aktív esetszám 21 967 23 074 105,04 % Aktív súlyszám 19 821,22 20 757,99 104,73 % Krónikus esetszám 1 164 1 080 92,78 % Krónikus súlyszám 105 732,80 105 769,50 100,03 % Műtétek száma 2 344 2 253 96,12 % Ápolási napok száma 227 218 225 765 99,36 % Születések száma 1 240 1 235 99,60 % Halálozások száma 1 096 1 085 98,99 % Ellátottak száma 546 158 580 926 106,37 %

A finanszírozás rendje és díjtételei az elmúlt időszakban jelentős mértékben változtak. A

2009. április 1-jétől bevezetett, majd november 1-jétől eltörölt EMAFT jelentős elvonást

jelentett Intézetünknek. Mind járó, mind fekvőbeteg ellátásban a bázis időszaki (2008. évi

teljesítmény) teljesítmény 70 %-ának megfelelő értékben határozták meg az EMAFT keretét.

Április 1-jétől az EMAFT feletti teljesítmény a rendelkezésre álló időarányos (havi)

költségvetési forrás és az országosan jelentett tárgy havi teljesítmény hányadosaként

meghatározott országos lebegő díjjal kerül finanszírozásra. A lebegő díjjal finanszírozott

teljesítmények kifizetése fekvőbeteg ellátás vonatkozásában a 150 000,-Ft-os alapdíj helyett

esetenként 13 045,-Ft-tal kerültek elszámolásra, járóbeteg ellátás vonatkozásában pedig az

1,60 Ft-os alapdíj helyett 0,00941 Ft-tal. 2009. november 1-jétől az EMAFT rendszer újabb

módosításra kerül, melynek során ismételten bevezetésre kerül a korábbi TVK rendszer. Ez a

rendszer az előzetes számítások alapján a 2008. évi TVK keret 86,1 %-ának megfelelő

finanszírozást biztosít Intézetünknek.


96/97

Az elmúl időszak finanszírozási díjtételeit az alábbi táblázat tartalmazza:

Ellátás típusa

Időszak Alapdíj Országos lebegő Forint érték

2006.10.hó-2007.03.hó 136 000,-Ft/súlyszám - 2007.04.hó-2009.03.hó 146 000,-Ft/súlyszám - 2009.04.hó 150 000,-Ft/súlyszám 71 111,-Ft/súlyszám 2009.05.hó 150 000,-Ft/súlyszám 53 331,-Ft/súlyszám 2009.06.hó 150 000,-Ft/súlyszám 43 239,-Ft/súlyszám 2009.07.hó 150 000,-Ft/súlyszám 39 585,-Ft/súlyszám 2009.08.hó 150 000,-Ft/súlyszám 13 045,-Ft/súlyszám 2009.09.hó 150 000,-Ft/súlyszám 19 078,-Ft/súlyszám 2009.10.hó 150 000,-Ft/súlyszám 64 902,-Ft/súlyszám

Aktív fekvőbeteg ellátás

2009.11.hó- 146 000,-Ft/súlyszám - 2006.10.hó-2007.03.hó 4 900,-Ft/krónikus nap - 2007.04.hó-2007.12.hó 5 200,-Ft/krónikus nap -

Krónikus fekvőbeteg ellátás 2008.01.hó-tól 5 600,-Ft/krónikus nap -

2006.10.hó-2007.03.hó 1,36 Ft/pont - 2007.04.hó-2009.03.hó 1,46 Ft/pont - 2009.04.hó 1,60 Ft/pont 0,21015 Ft/pont 2009.05.hó 1,60 Ft/pont 0,06675 Ft/pont 2009.06.hó 1,60 Ft/pont 0,00941 Ft/pont 2009.07.hó 1,60 Ft/pont 0,08250 Ft/pont 2009.08.hó 1,60 Ft/pont 0,02017 Ft/pont 2009.09.hó 1,60 Ft/pont 0,08680 Ft/pont 2009.10.hó 1,60 Ft/pont 0,36662 Ft/pont


2009.11.hó- 1,46 Ft/pont -

9. A közhasznú tevékenység értékelése

A beszámolás időszakában a Társaság az alapító okiratában meghatározott feladatait sikerrel

látta el. A folyamatosan szigorodó finanszírozás ellenére gazdálkodásunk stabilizálására

törekedtünk. Társaságunk a területi ellátási kötelezettség biztosításával, a kötelező

műszerpótlás és a karbantartások megvalósításával, valamint a fejlesztésekkel teljesítette

feladat-ellátási, vagyonkezelési és közhasznúsági kötelezettségeit. Társaságunk nagyobb részt

továbbra is saját működési forrása és egyéb bevételei terhére fedezi a műszerpótlás, az

amortizáció és a felújítások költségeinek jelentős hányadát. Ezek a végrehajtandó feladatok

kötelező érvényűek, hiszen a szakmai minimumfeltételeknek és az ÁNTSZ előírásoknak

kötelesek vagyunk megfelelni.


97/97

A Társaság év végi mérleg szerinti eredménye 5 080 ezer forint.

A feladatellátáshoz átvett vagyont tovább gyarapítottuk, az egészségügyi feladatallátás

céljainak megfelelően működtettük és fejlesztettük. Oktatási, képzési és a partneri

kapcsolatokból eredő kötelezettségeinknek maradéktalanul eleget tettünk.

A 2009-as év adatait, eredményeit és a külső tényezőket összefoglalva elmondhatjuk, hogy a

szigorodó feltételek mellett működésünk alapján megfeleltünk mind a lakossági mind a

tulajdonosi elvárásoknak.

Documents

Toldy Ferenc Kórház-Rendelőintézet · Toldy Ferenc Nonprofit Kiemelked ően Közhasznú Kft 2700. Cegléd, Törteli út 1-3. 2/97 TARTALOMJEGYZÉK Bevezet ő 3 2009. évi gazdasági