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Finanzas personales plan de vida
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ITESM Campus Monterrey Fz1006 Finanzas Personales y Empresariales
Enero - Mayo 2015 1
Proyecto Final
Equipo 7
Alfonso Lpez A01190867
Leonardo Guilln A01034600
ITESM
martes, 5 de mayo de 2015
2
Abstract
Todos creemos que en esta vida hay un camino normal a seguir y que de alguna forma u otra
lograremos alinear las cosas para ir logrando estas metas, esta manera de racionalizar el futuro es
la que ocasiona que la mayora de los mexicanos no planeemos nuestro futuro, y por ende, al
presentarse sucesos inesperados, no estamos preparados para afrontarlos.
Es muy probable que con la educacin apropiada, y el esfuerzo combinado con el aprovechamiento
de las diversas oportunidades que se nos presentan en la vida, logremos superarnos y resaltar de
una estadstica que es representativa de la realidad pero algo alarmante: La mayora de los
mexicanos no logran subir de escaln en lo que se refiere estratos socioeconmicos. Sabiendo esto
y con otras situaciones en nuestra contra como imprevistos, problemas de salud, desempleo,
inflacin, impuestos, salarios bajos, costos de vida crecientes, qu es lo que podemos hacer para
estar preparados y el da de maana poder retirarnos y mantener un estilo de vida digno y con el
que estemos cmodos? Planeacin financiera es la respuesta.
3
Introduccin
Para fines de este trabajo, dado que el equipo est conformado por dos hombres, optamos
por la idea de una pareja con dos ingresos, esto est claramente reflejado en los flujos de efectivo
a lo largo del horizonte de vida que se consider para el trabajo.
Para intentar lograr la mayor semejanza a una lnea de tiempo de una persona uno debe
tomar en cuenta cualquier cantidad de sucesos inesperados, as de los objetivos y posibles
inversiones a futuro, ya sea en automviles, terrenos, propiedades, etc. Estars listo cuando
alguno los siguientes ocurra?
4
La planeacin del retiro desde los 25 aos
Puntos clave que se tomaron en cuenta y se dieron por constantes a lo largo de todo el
horizonte de planeacin:
Afore: SURA y se utiliz un promedio ponderado de rendimiento de 9.5% anual
Fondo de Inversin: HZLIQ+ que es un fondo de Horizontes Banamex con un rendimiento
promedio de 4.5% en los ltimos 10 aos.
Bonos B: Se les denomin as pero es una cuenta en el extranjero que redime $2500 USD al
ao por cada $50000USD que se tienen invertidos, posterior a la venta del terreno con valor
de $2,100,000 MXN, se abri otra cuenta similar y por ende el ingreso por este concepto se
duplic, ascendiendo a $77,380 MXN aproximadamente, fijando el tipo de cambio de la
paridad USD/MXN en 15.47 pesos por cada dlar.
Todos los valores aqu expresados son en pesos del ao 2015, es decir todo esta convertido a
valor presente.
Para el clculo del ISR se utiliz la siguiente tabla para determinarlo:
LMITE INFERIOR LMITE SUPERIOR CUOTA FIJA POR CIENTO PARA APLICARSE SOBRE EL EXCEDENTE DEL LMITE
INFERIOR % 0.01 5,952.84 0.00 1.92%
5,952.85 50,524.92 114.29 6.40% 50,524.93 88,793.04 2,966.91 10.88% 88,793.05 103,218.00 7,130.48 16.00% 103,218.01 123,580.20 9,438.47 17.92% 123,580.21 249,243.48 13,087.37 21.36% 249,243.49 392,841.96 39,929.05 23.52% 392,841.97 750,000.00 73,703.41 30.00% 750,000.01 1,000,000.00 180,850.82 32.00%
1,000,000.01 3,000,000.00 260,850.81 34.00% 3,000,000.01 En adelante 940,850.81 35.00%
5
Planeacin de gastos individuales en los aos 2015/2020
A continuacin se muestran la relacin ingresos/gastos de los individuos A y B antes de vivir
juntos:
$-
$100,000.00
$200,000.00
$300,000.00
$400,000.00
$500,000.00
$600,000.00
$700,000.00
$800,000.00
$900,000.00
$1,000,000.00
2015 2016 2017 2018 2019 2020
Relacin Ingreso/Gasto A
Ingreso Neto Anual Total Gastos Personales
$-
$500,000.00
$1,000,000.00
$1,500,000.00
$2,000,000.00
$2,500,000.00
2015 2016 2017 2018 2019 2020
Relacin Ingreso/Gastos B
Ingreso Neto Anual Total Gastos Personales
6
Podemos ver que ambos individuos planean gastar sus ingresos de una manera razonable, para
evitar el endeudamiento y no gastar ms de lo que tienen, una practica financiera muy sana.
Se espera un incremento del sueldo cada ao y que durante estos 6 aos antes de empezar a vivir
juntos, ninguno de los dos haya tenido problemas de empleo, as mismo ninguno tiene problemas
de endeudamiento ni situaciones extraordinarias en el bur de crdito.
Ahora se presenta un desglose de los gastos de cada uno de los individuos.
$-
$20,000.00
$40,000.00
$60,000.00
$80,000.00
$100,000.00
$120,000.00
1 2 3 4 5 6
Gastos Personales A
Gastos Personales Tenencia Predial Renta
Boda Educacin Intereses de Prstamos Alimentacin
Seguros Vestido Diversin Vacaciones
Afore Otros
7
Para obtener un mayor detalle de los gastos proyectados, se adjuntan las tablas 1 y 2 al
final del documento. Si mayor detalle se requiere, se adjunta el archivo de Excel con todos los
clculos correspondientes.
$-
$20,000.00
$40,000.00
$60,000.00
$80,000.00
$100,000.00
$120,000.00
$140,000.00
$160,000.00
$180,000.00
$200,000.00
1 2 3 4 5 6
Gastos Personales B
Gastos Personales Tenencia Predial Renta
Boda Educacin Intereses de Prstamos Alimentacin
Seguros Vestido Diversin Vacaciones
Afore Otros
8
Planeacin del retiro a partir del ao 2021 = A + B
A partir del ao 2021 esta pareja decide vivir en un mismo hogar, con la ventaja que ambos
tienen ingresos altos relativamente hablando y varios bienes en propiedad, as como cuentas para
el retiro e inversiones que servirn para respaldar cualquier situacin e imprevisto.
Gastos que no estaban presentes al vivir separados aparecen, como es el caso de la boda
que cost $400,000 MXN ya que el resto fue proporcionado por las familias de ambos individuos.
Otro dato importante es que se opt por adoptar dos nios, ambos con la edad de 11 aos para
evitar gastos de temprana edad, el primer nio se adopt en el ao 2025 y el segundo en el ao
2030.
A continuacin se presenta un grfico que refleja el crecimiento del valor total de activos
de la pareja hasta el ao de retiro a la edad de 60 aos.
Si bien podemos notar que el valor final es bastante alto, por encima de los $40 mdP, ntese
que no es un valor muy extraordinario si se considera que ambos individuos trabajaron toda su
vida, su seguro de vida estaba en orden, inversiones grandes desde temprana edad, as como
grandes beneficios por patrimonios heredados que fueron adquiriendo plusvala a lo largo de los
aos, tal es el caso de las propiedades.
-$10,000,000.00
$-
$10,000,000.00
$20,000,000.00
$30,000,000.00
$40,000,000.00
$50,000,000.00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Net Worth
Total Inversiones Total Activos
9
-$10,000,000.00
-$5,000,000.00
$-
$5,000,000.00
$10,000,000.00
$15,000,000.00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Utilidades e ingresos por inversiones
Utilidad antes de Inversiones Total Inversiones
-$6,000,000.00
-$4,000,000.00
-$2,000,000.00
$-
$2,000,000.00
$4,000,000.00
$6,000,000.00
$8,000,000.00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Utilidades e ingresos por inversiones
Utilidad antes de Inversiones Total Inversiones
10
Para dar ms cuerpo a los datos mostrados en las grficas anteriores aqu mostramos como
se comportaron los ingresos y gastos de la pareja a lo largo de toda la vida laboral viviendo juntos.
$-
$1,000,000.00
$2,000,000.00
$3,000,000.00
$4,000,000.00
$5,000,000.00
$6,000,000.00
$7,000,000.00
$8,000,000.00
$9,000,000.00
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
2033
2034
2035
2036
2037
2038
2039
2040
2041
2042
2043
2044
2045
2046
2047
2048
2049
2050
Relacin ingresos/gastos A+B
Ingresos Totales Total Gastos Personales
11
Conclusin
As como se planeaba desde antes de empezar una vida juntos, ambos individuos lograron
mantener la mayora de su vida laboral un nivel de gastos menor al de sus ingresos, pensando en
los sucesos inesperados e imprevistos.
Entre estos sucesos se consider la enfermedad terminal del individuo A, lo que ocasion
muchos gastos de viajes, ya que este era su ultimo deseo, viajar por el mundo gastando y
conociendo, ventas de propiedades tambin ocasionaron mayores flujos de efectivo, se pagaron 2
bodas de los dos hijos, su educacin bsica sin beca en el American Institute of Monterrey (AIM)
as como su educacin superior en el ITESM. Todas las adquisiciones, ventas de autos, compra y
venta de propiedades, vacaciones con los hijos cada ao, incluso los aos de desempleo de ambos
individuos estn reflejados en el archivo Excel adjunto.
Al morir el individuo A por causas de cncer a la edad de 55 aos, el individuo B hereda el
Afore del individuo A, as como todos sus activos, dejndolo con un valor de $40 mdP para sus
siguientes 20 aos de vida, teniendo cubiertos en su totalidad sus gastos anuales que ascienden a
1.5 mdP, en donde tal vez el nico inconveniente que se presentar es el convertir las propiedades
en dinero liquido, y considerando que la salud empeorar es muy probable que los gastos
incrementen. Logrando mantener su estilo de vida y disfrutando en su totalidad el trabajo, dinero
y tiempo invertido por ambos individuos.
12
Tablas
Tabla 1
Ao 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Edad 25 26 27 28 29 30
Salario Mensual A $20,000.00 $30,000.00 $30,000.00 $40,000.00 $70,000.00 $80,000.00
Salario Anual A $240,000.00 $360,000.00 $360,000.00 $480,000.00 $840,000.00 $960,000.00
Aguinaldo A $9,863.01 $14,794.52 $14,794.52 $22,356.16 $69,041.10 $78,904.11
Ingreso real por Inversiones A
$- $2,539.01 $9,407.13 $5,174.28 $2,839.46 $42,843.80
Bonos A $20,000.00 $12,000.00 $12,000.00 $3,000.00 $12,000.00 $30,000.00
Venta Casa $- $- $- $- $- $-
Venta de Carro $- $- $- $- $- $140,000.00
Venta de Terreno $- $- $- $- $- $-
Salario bruto anual $289,863.01 $389,333.53 $396,201.65 $510,530.44 $923,880.56 $1,251,747.91
ISR $49,482.76 $72,878.23 $74,711.32 $109,009.95 $236,492.60 $346,445.09
Ingreso Neto Anual $240,380.25 $316,455.30 $321,490.34 $401,520.49 $687,387.96 $905,302.81
Gastos Personales
Tenencia $5,000.00 $4,000.00 $3,500.00 $2,000.00 $1,500.00 $11,250.00
Predial $- $- $- $- $- $-
Renta $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00 $72,000.00
Boda $- $- $- $- $- $-
Educacin $- $- $110,000.00 $110,000.00 $- $-
Intereses de Prstamos $- $- $- $- $- $-
Alimentacin $18,000.00 $18,000.00 $18,000.00 $18,000.00 $18,000.00 $18,000.00
Seguros $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00
Vestido $10,500.00 $10,400.00 $11,250.00 $11,250.00 $15,000.00 $9,100.00
Diversin $62,400.00 $78,000.00 $78,000.00 $62,400.00 $104,000.00 $104,000.00
Vacaciones $10,000.00 $15,000.00 $- $- $- $30,000.00
Afore $2,700.00 $4,050.00 $4,050.00 $5,400.00 $9,450.00 $10,800.00
Otros $18,000.00 $18,000.00 $18,000.00 $18,000.00 $48,000.00 $18,000.00
Total Gastos Personales $189,600.00 $210,450.00 $305,800.00 $290,050.00 $258,950.00 $288,150.00
Utilidad antes de Inversiones
$50,780.25 $106,005.30 $15,690.34 $111,470.49 $428,437.96 $617,152.81
Inversiones
Terreno $- $- $- $- $- $-
Casa $- $- $- $- $- $-
Automoviles $- $- $- $- $- $450,000.00
Bolsa $50,780.25 $106,005.30 $15,690.34 $111,470.49 $428,437.96 $167,152.81
13
Afore $15,600.00 $23,400.00 $23,400.00 $31,200.00 $54,600.00 $62,400.00
Total Inversiones $66,380.25 $129,405.30 $39,090.34 $142,670.49 $483,037.96 $679,552.81
Activos
Efectivo 0 0 0 0 0 0
Inversiones $50,780.25 $156,785.56 $172,475.90 $283,946.39 $428,437.96 $595,590.78
AFORE $15,600.00 $41,223.00 $66,846.00 $101,010.00 $160,797.00 $229,125.00
Automoviles $180,000.00 $160,000.00 $160,000.00 $150,000.00 $140,000.00 $450,000.00
Terrenos
Total Activos $246,380.25 $358,008.56 $399,321.90 $534,956.39 $729,234.96 $1,274,715.78
Pasivos
Prstamos Bancarios $- $- $- $- $- $-
Total Pasivos $- $- $- $- $- $-
Capital $246,380.25 $358,008.56 $399,321.90 $534,956.39 $729,234.96 $1,274,715.78
Total Pasivo + Capital $246,380.25 $358,008.56 $399,321.90 $534,956.39 $729,234.96 $1,274,715.78
14
Tabla 2
Ao 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Edad 25 26 27 28 29 30
Salario Mensual B $30,000.00 $35,000.00 $45,000.00 $60,000.00 $80,000.00 $82,000.00
Salario Anual B $360,000.00 $420,000.00 $540,000.00 $720,000.00 $960,000.00 $984,000.00
Aguinaldo B $29,589.04 $34,520.55 $44,383.56 $59,178.08 $78,904.11 $80,876.71
Ingreso real por inversiones B
$- $2,866.25 $15,283.17 -$860.63 $67,465.08 $88,085.14
Bonos B $38,690.00 $38,690.00 $38,690.00 $38,690.00 $77,380.00 $77,380.00
Venta Casa $- $- $- $- $- $-
Venta de Carro $- $230,000.00 $- $- $- $-
Venta de Terreno $- $- $- $2,100,000.00
$- $-
Salario bruto anual $458,279.04 $761,076.80 $683,356.73 $2,977,007.45
$1,263,749.19
$1,312,341.85
ISR $93,334.53 $184,395.39 $160,857.84 $933,033.34 $350,525.53 $367,047.04
Ingreso Neto Anual $364,944.51 $576,681.41 $522,498.89 $2,043,974.11 $913,223.66 $945,294.82
Gastos Personales
Tenencia $6,250.00 $5,750.00 $11,250.00 $10,625.00 $10,000.00 $9,000.00
Predial $- $- $- $- $- $-
Renta $80,000.00 $80,000.00 $80,000.00 $180,000.00 $180,000.00 $180,000.00
Boda $- $- $- $- $- $-
Educacin $- $- $125,000.00 $100,000.00 $- $-
Intereses de Prstamos $- $- $- $- $- $-
Alimentacin $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00
Seguros $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00
Vestido $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $30,000.00 $30,000.00
Diversin $100,000.00 $100,000.00 $100,000.00 $100,000.00 $100,000.00 $100,000.00
Vacaciones $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00 $50,000.00 $50,000.00 $30,000.00
Afore
Otros $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $40,000.00 $40,000.00
Total Gastos Personales $301,250.00 $300,750.00 $431,250.00 $525,625.00 $455,000.00 $434,000.00
Utilidad antes de Inversiones
$63,694.51 $275,931.41 $91,248.89 $1,518,349.11 $458,223.66 $511,294.82
Inversiones
Terreno $- $- $- $- $- $-
Casa $- $- $- $- $- $-
Automoviles $- $- $450,000.00 $- $- $-
Fondo HZLIQ Banamex $63,694.51 $275,931.41 -$358,751.11 $1,518,349.11 $458,223.66 $511,294.82
Afore $23,400.00 $27,300.00 $35,100.00 $46,800.00 $62,400.00 $63,960.00
15
Total Inversiones $87,094.51 $303,231.41 $126,348.89 $1,565,149.11
$520,623.66 $575,254.82
Activos
Efectivo 0 0 0 0 0 0
Inversiones $63,694.51 $339,625.92 -$19,125.19 $1,499,223.92 $1,957,447.57 $2,468,742.39
AFORE $23,400.00 $53,293.50 $91,728.00 $142,974.00 $211,302.00 $281,338.20
Automoviles $250,000.00 $230,000.00 $450,000.00 $425,000.00 $400,000.00 $360,000.00
Terrenos
Total Activos $337,094.51 $622,919.42 $522,602.81 $2,067,197.92 $2,568,749.57 $3,110,080.59
Pasivos
Prstamos Bancarios $- $- $- $- $- $-
Total Pasivos $- $- $- $- $- $-
Capital $337,094.51 $622,919.42 $522,602.81 $2,067,197.92 $2,568,749.57 $3,110,080.59
Total Pasivo + Capital $337,094.51 $622,919.42 $522,602.81 $2,067,197.92 $2,568,749.57 $3,110,080.59