Trabajos Prcticos de Cursogramas

1) CASO PUNTA DEL SAUCE S.A.

COMPRAS

La empresa Punta del Sauce S.A. es una empresa dedicada al rubro de la gastronoma,

siendo un Restaurante de reciente inauguracin a metros del Tren de la Costa. El auge que

ha tenido esta zona, acompaado por una cocina internacional de alta calidad, lo ha

convertido en uno de los mas importantes. El circuito de compras de la mercadera y

productos es el siguiente:

Mensualmente el Jefe de Cocina establece el men que se va ofrecer, donde se incluyen

tanto las minutas como las "Sugerencias del Cheff", adjunta para este ultimo tem las

cantidades necesarias para la elaboracin de un plato. Esta informacin, en forma de

planilla, es entregada al Maitre, quien la analiza, estima la cantidad de gente a concurrir y

sus preferencias; y conjuntamente con el anlisis de los stocks de mercadera (carnes,

verduras, comestibles, bebidas, etc.), establece el Plan de Requerimientos por duplicado.

Una vez realizada esta tarea, le entrega el Plan de Requerimientos al Jefe de Compras y

archiva el Duplicado junto a la informacin enviada por el Jefe de Cocina.

El Jefe de Compras, recibe la informacin y solicita cotizaciones a los proveedores, previo

control de: a) la no existencia de pedidos pendientes, b) los distintos proveedores de

mercaderas que actualmente operan con la empresa, y c) establece la fecha de las

recepciones. Toda la documentacin la deja demorada a la espera de la contestacin de los

proveedores.

Cuando recibe las cotizaciones de los proveedores, el Jefe de Compras las analiza, adjudica

la compra emitiendo Pedidos de Mercaderas en original y copia, y los desglosa del siguiente

modo: el original lo enva al proveedor, el duplicado lo archiva transitoriamente junto a toda

la informacin recibida.

Al momento de recibir la mercadera, el encargado del Deposito de Mercaderas, le pide al

Jefe de Compras que le entregue el Pedido de Mercadera que este ultimo tiene archivado,

a los efectos de controlar que la mercadera recibida cumple con lo solicitado; de ser as,

conforma el Remito (duplicado) que le entrego el Proveedor y; a) almacena la mercadera,

b) devuelve el Pedido de Mercadera al Jefe ce Compras, c) Entrega en administracin el

original y triplicado del Remito del Proveedor.

Se pide, de acuerdo al texto:

a) Realizar el Diagrama de Bloque.

b) Realizar el Cursograma.

c) Sealar los posibles errores que surgieran del mismo.

2) Compras

Procedimiento de Compras y Recepcin de insumos.

El procedimiento de compras comienza cuando el departamento de Compras recibe una

Solicitud de Compra. La Solicitud de Compra es recibida por la secretaria de Compras

(original y copia), quien la registra por orden de llegada en el Registro de Recepcin de

Solicitudes de Compra y luego enva el original al Jefe de Compras y la copia al sector

solicitante.

El jefe de Compras revisa que contenga toda la informacin necesaria (especificacin

tcnica del material solicitado, cantidad requerida, cdigo del material, centro de costo

asignable, fecha de entrega solicitada) y se la asigna a un comprador de su equipo.

El comprador consulta el Listado de Proveedores Habilitados y luego emite los Pedidos de

Cotizacin, 3 como mnimo, por duplicado; el original lo enva al proveedor y una copia que

queda archivada en Compras.

Recibidas las distintas ofertas, Compras analiza las mismas con el objeto de lograr la

adjudicacin ms conveniente compatible con la calidad y fecha requeridas, y emite la Nota

de Pedido por cuadruplicado, que es autorizada por el Jefe de Compras si es por un monto

menor a $ 10.000.- o por el Gerente Administrativo Financiero si supera ese importe. Luego

enva el original al proveedor, archiva el duplicado junto con las ofertas recibidas, y enva el

triplicado a Cuentas a Pagar y el cuadruplicado al sector solicitante.

Una vez recibido el insumo, el sector solicitante emite el Comprobante de Recepcin

correspondiente por triplicado, donde figura el insumo y la cantidad que ingres y enva el

material junto con una copia del Comprobante de Recepcin a control de calidad para su

inspeccin.

Una vez aprobado el material por control de calidad, el sector solicitante recibe el

Comprobante de Aprobacin de Calidad y le enva a compras una copia del Comprobante

de Recepcin, otra copia a Cuentas a Pagar y otra copia la archiva.

Se pide:

1) Confeccionar los cursogramas de los procesos de compras y de recepcin de insumos por

separado.

2) Enumerar 5 normas de control interno aplicables a estos procesos.

3) VENTAS AL CONTADO.

El vendedor confecciona la boleta de venta al contado nota de venta- en original y tres

copias. Entrega el original y duplicado al cliente. La ltima copia permanece adherida al

talonario.

Una vez agrupada la mercadera la enva a Empaque junto con la segunda copia.

Empaque verifica y coteja la mercadera con el triplicado de la nota de venta que acompaa

a sta y la embala. Separa todo a la espera de que sea retirado por el cliente.

El cliente paga en la caja.

Caja recibe el importe de la operacin y estampa el sello pagadoen los dos ejemplares de

la nota de venta. Devuelve el original al cliente y retiene el duplicado archivndolo en forma

transitoria.

El cliente toma la nota de venta sellada original- y la presenta en empaque.

Empaque verifica el original de la nota de venta que recibe del cliente con el triplicado que

est con la mercadera. Las sella "retirado" y pone en poder de ste la mercadera con el

original de dicha nota de venta. Archiva la copia mencionada en forma transitoria.

El cliente se lleva su mercadera con el original de la nota de venta.

Al terminar el da caja entrega a contadura el dinero cobrado y la documentacin que haba

conservado.

Empaque entrega las copias archivadas provisoriamente (triplicados) a Contadura.

Contadura recibe los triplicados de la nota de venta que permanecieron en Empaque, junto

con el dinero y los duplicados de Caja. Realiza la verificacin de las mismas con el dinero.

Asienta las ventas y el dinero entrado. Archiva una copia (los duplicados). Entrega el dinero

con la otra copia de la nota de venta (triplicados) a Tesorera, donde se guarda la misma.

Se pide:

1 - Disear el correspondiente cursograma administrativo.

2 - Hacer el diagrama de bloque.

4) CASO "PUNTANOS S.A."

VENTAS

La empresa Puntanos S.A. es una empresa dedicada al rubro de la gastronoma, siendo un

Restaurante de reciente inauguracin a metros del Tren de la Costa. El auge que ha tenido

esta zona, acompaado por una cocina internacional de alta calidad, lo ha convertido en

uno de los mas importantes.

La empresa le pide a Ud. que realice el diagrama de boque y el cursograma del proceso de

venta (prestacin del servicio) del Restaurante; los datos extrados a travs de entrevistas,

observaciones in-situ, y experiencia recogida en otros comercios es la siguiente:

* Al momento de ubicar a los clientes, el Maitre informa el numero de mesa y cantidad de

persona al adicionista, quien toma debida nota de ello, abriendo la adicin correspondiente.

* El mozo asignado a la mesa, levanta el pedido de los comensales, y lo solicita a la cocina

(comida), y al mostrador (bebidas y postres).

* Al retirar la mercadera con destino a la mesa, el mozo, informa al adicionista el tipo y

cantidad de mercadera a servir a los comensales. El adicionista incorpora esta informacin

en la adicin.

* Cuando los comensales piden la cuenta, el mozo solicita se cierre la adicin de la mesa

correspondiente. El adicionista, suma la adicin, emite la factura. Entrega el original de la

Factura al mozo, y la adicin y el duplicado de la Factura la deja en demora hasta el

momento del pago.

* Al momento de abonar, el mozo recibe el dinero, lo entrega al adicionista, quien devuelve

la factura sellada y el vuelto correspondiente. Archiva la documentacin que tenia en

demora.