Tratado del Abuso de Derecho y del Fraude de Ley

8/19/2019 Tratado del Abuso de Derecho y del Fraude de Ley

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TRATADO DEL ABUSO

DE DERECHO Y DELFRAUDE DE LEY

PROF. DR. ÁNGEL CARRASCO PERERA

Centro de Estudios de Consumo

Universidad de Castilla-La Mancha



Editorial Aranzadi, SA Camino de Galar, 1531190 Cizur Menor (Navarra)ISBN:Depósito Legal:Printed in Spain. Impreso en EspañaFotocomposición: Editorial Aranzadi, SAImpresión: Rodona Industria Gráfica, SLPolígono Agustinos Calle A. Nave D-11

31013 - Pamplona

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© 2016 [Thomson Reuters (Legal) Limited / Ángel Carrasco Perera]

978-84-9099-441-2NA 230/2016

Primera edición, 2016

© Portada: Thomson Reuters (Legal) Limited



Me lumen altius ad opus surrexit tenebraeque





SUMARIO

PRESENTACIÓN .................................................................................. 35

PARTE PRIMERA

FUNDAMENTOS DEL ABUSO DE DERECHO

§ 1PROLEGÓMENO DE RAZÓN PESIMISTA ...................................... 39

1. LA TESIS DOCTORAL DE CALVO SOTELO ......................... 392. «HOMO HOMINI LUPUS» ...................................................... 393. EN EL FUERO DE CONCIENCIA ............................................ 414. «NO HAY UN JUSTO, NI SIQUIERA UNO» ........................... 425. OPERAR DE BUENA FE NO ES UNA ESTRATEGIA RACIO-

NAL ............................................................................................. 426. EL DILEMA DEL PRISIONERO Y EL ABUSO DE DERE-

CHO ............................................................................................ 447. RACIONALIDAD DEL EGOÍSMO ........................................... 458. ¿FUNCIÓN PRODUCTIVA DE LA REGLA MORAL EN DE-

RECHO? TRÁNSITO ................................................................. 45

§ 2LA REGLA JURÍDICA QUE PROHÍBE EL ABUSO DE DERECHO .... 47

I. EL VALOR DEL ART. 7 CC COMO REGLA JURÍDICA ......... 48II. PROLEGÓMENOS SOBRE FUENTES Y PRINCIPIOS DEL

DERECHO .................................................................................. 481. Sistema interno y sistema externo .................................. 482. Apotegmas del abuso de derecho .................................. 493. Las normas de competencia ........................................... 514. El art. 7 CC como norma de competencia .................... 515. En apotegmas de «aequitas», las normas de competen-

cia del sistema interno son superfluas ........................... 526. Un ejemplo de incorporación sin norma de competencia:

la «compensación equitativa» del agente comercial ....... 53



12 Á. CARRASCO PERERA: TRATADO DEL ABUSO DE DERECHO Y DEL FRAUDE DE LEY

7. Dos ejemplos de apotegmas de abuso en hibernación ... 548. También en Derecho administrativo la norma de com-

petencia es prescindible ................................................. 559. El predicado de abuso de derecho constituye un predi-

cado de iniquidad ........................................................... 5610. La aplicación de la regla del abuso está sujeta al análisis

de costes y beneficios ...................................................... 58III. LA ESTRUCTURA DE LA NORMA .......................................... 59

1. La «exceptio doli» ........................................................... 592. Descripción del supuesto de hecho del art. 7 CC ......... 613. Los «remedios» contra el abuso ..................................... 624. El art. 7 CC no instaura un principio de ponderación

universal ........................................................................... 645. Algunas ilustraciones ....................................................... 686. A propósito de «qui suo iure utitur naeminem laedit» ... 697. La norma no provee un particular régimen procesal ... 698. «Derechos de propiedad» versus «derechos de indem-

nidad» .............................................................................. 719. El art. 7 CC habilita la introducción de restricciones cir-

cunstanciadas ................................................................... 71IV. IRRELEVANCIA DE LOS MODOS DE CONFIGURACIÓN

TÉCNICA DE LA RESTRICCIÓN ............................................ 721. Lejos del debate estéril ................................................... 722. Un ejemplo ...................................................................... 74

V. EL ART. 7 CC Y EL SILOGISMO NORMATIVO ..................... 751. Superfluidad del precepto legal ..................................... 752. El precepto no permite inferencias deductivas ............. 773. Entimemas y lugares del argumento: dos ejemplos ...... 79

VI. SOBRE LA POSIBILIDAD DE RESTRINGIR POR ACUERDOLA INTENSIDAD DE LA BUENA FE PRESTABLE, O LA NA-

TURALEZA «IMPERATIVA» DE LA REGLA ........................... 801. «Big-Boy clauses» ............................................................. 802. Imperatividad de la regla del abuso ............................... 813. Un ejemplo: Negociar pero no mucho .......................... 824. Derechos puramente potestativos de resolución con-

tractual ............................................................................. 845. «El agente no estará sujeto a deberes fiduciarios» ........ 856. «El agente sólo responderá por culpa grave» ................ 867. «No hay deber de mitigar el daño» ................................ 87

8. «Cláusula de no vinculación» ......................................... 88



13SUMARIO

VII. EXIGENCIAS DE BUENA FE LIMITADA POR VALORESCONSTITUCIONALES ............................................................. 891. Infravaloración constitucional del abuso de derecho ... 892. Crítica ............................................................................... 893. Contenido y ejercicio del derecho ................................. 914. En el fondo es un falso problema: puede ser abuso de

derecho o puede «no ser el caso» de la norma ............. 915. El «deber de lealtad» del trabajador .............................. 926. Votar la norma y firmar el recurso de constitucionali-

dad de la misma .............................................................. 937. El principio de verdad biológica .................................... 948. Errónea ponderación del derecho fundamental de ac-

ción en los interdictos de obra nueva ............................ 95 VIII. SOLIPSISMO, INTERRELACIÓN Y ANTISOCIABILIDAD ENEL EJERCICIO DE LOS DERECHOS ...................................... 98

§ 3TAXONOMÍA DEL ABUSO DE DERECHO ...................................... 101

I. TEMAS Y TÉCNICAS EN LA JURISPRUDENCIA ESPAÑOLASOBRE ABUSO DE DERECHO ................................................ 1011. La técnica de los actos propios ....................................... 101

2. Relaciones de vecindad ................................................... 1023. Arrendamientos urbanos ................................................ 1024. Propiedad horizontal ...................................................... 1035. Nulidades contractuales o testamentarias ..................... 1046. Facultad de desistir .......................................................... 1047. Abuso de la personalidad jurídica .................................. 105

II. ABUSOS RELACIONALES Y ABUSOS PUNTUALES ............. 1051. La delimitación ................................................................ 1062. Ilustración de la diferencia ............................................. 107

III. ESCENARIOS DE ABUSO RELACIONAL ............................... 1071. Conducta incongruente .................................................. 1072. Conducta anterior inadmisible ...................................... 1083. Reversibilidad futura ....................................................... 1084. Efecto útil ......................................................................... 1085. «De minimis» ................................................................... 1086. Discriminación ................................................................ 109

IV. TAXONOMÍA DE ESCENARIOS DE ABUSO PUNTUAL ...... 1091. Intenciones perversas ...................................................... 109

2. Ejercicio excesivo ............................................................ 110




3. Fines indirectos ............................................................... 1114. «De minimis» ................................................................... 1125. Instrumentalización del interés común ......................... 1126. Free-riding ....................................................................... 113

V. EL ABUSO QUE CURSA COMO FRAUDE ............................. 1131. En general ........................................................................ 1132. Estrategias de «eutopía» ................................................. 114

§ 4LA CONDUCTA ABUSIVA .................................................................. 117

I. LA DEFINICIÓN DE ABUSO DE DERECHO EN LA JURIS-

PRUDENCIA .............................................................................. 1171. Definiciones sin compromiso ......................................... 1172. Circularidad ..................................................................... 118

II. LA REGLA BÁSICA: EXCEPCIONALIDAD DE LA RESTRIC-CIÓN DERIVADA DEL ABUSO ................................................ 1191. Hechos y Derecho ........................................................... 1192. Las dos fórmulas jurisprudenciales ................................ 119

III. EL TITULAR DEL DERECHO PUEDE LLEVAR A CABO UNUSO EXHAUSTIVO .................................................................. 121

1. Exposición ....................................................................... 1212. Ilustraciones ..................................................................... 1233. La «saturación» del supuesto de hecho ......................... 1244. Ilustraciones de saturación ............................................. 1255. Los derechos potestativos de terminación de una rela-

ción jurídica ..................................................................... 1266. Más ilustraciones de saturación de reglas ...................... 1287. El título constitutivo del usufructo de participaciones

sociales que vacía de contenido el derecho del usufruc-tuario ................................................................................ 129

8. Fideicomiso «si aliquid supererit» .................................. 1319. La acción de impugnación de la venta del art. 53

LAU/1964 ........................................................................ 13310. Un ejemplo extremo de la jurisprudencia italiana ....... 134

IV. TÍTULOS BASADOS EN CONTRATOS .................................. 1361. Configuración contractual de una opción óptima ........ 1362. Los matices propios de la relación contractual ............. 1383. La compensación de deudas y la «exceptio inadimpleti»

como ejemplos ................................................................ 139

V. MALA FE Y ABUSO ................................................................... 140



15SUMARIO

1. La buena fe psicológica ................................................... 1402. Abuso y dolo .................................................................... 141

VI. ACTOS Y NEGOCIOS JURÍDICOS SUJETOS A LA REGLADE INTERDICCIÓN DEL ABUSO ........................................... 1421. Posiciones activas y pasivas .............................................. 1422. Clasificación de las posiciones jurídicas activas ............. 1423. ¿Importa la conducta de la contraparte? ....................... 1444. Decisiones (más o menos) discrecionales en el seno de

una relación obligacional ............................................... 1445. Iniquidad «versus» manifiesta iniquidad ....................... 1466. El deber de negociar de buena fe .................................. 1477. La «explotación abusiva de una posición de dominio» .... 149

VII. EL ABUSO DE DERECHO Y OTRAS LIMITACIONES A LA VALIDEZ DE DECISIONES DISCRECIONALES .................... 1511. Reserva de aprobación de la obra por el comitente ..... 1512. ¿Cabe un control de abuso de la decisión discrecional

de «satisfacción»? ............................................................ 1523. Usufructo de disposición en caso de necesidad aprecia-

da a conciencia del usufructuario .................................. 1524. La facultad discrecional de descontar efectos mercanti-

les ..................................................................................... 1535. «Todo lo que haría un buen padre de familia» ............. 1556. Deber de conducta «quam in suis» ................................ 1577. «Las cortas que solía hacer el dueño» ............................ 1598. «El mal uso» ..................................................................... 1609. «De una manera comercialmente correcta» ................. 16110. Deberes fiduciarios de administradores sociales ........... 162

§ 5RESTRICCIONES TÍPICAS Y RESTRICCIONES CIRCUNSTAN-CIADAS .................................................................................................. 165

I. EL ABUSO DE DERECHO COMO UNA TÉCNICA DE RES-TRICCIÓN CIRCUNSTANCIADA DE DERECHOS SUBJETI- VOS ............................................................................................. 1651. Ilicitud «versus» abuso de derecho ................................ 1652. Ilustraciones ..................................................................... 1663. La regla de abuso como restricción circunstanciada .... 1684. Condiciones subjetivas de buena fe dentro del tipo de la

norma ............................................................................... 170II. RESTRICCIONES ADICIONALES O RESTRICCIONES TÍPI-

CAS EN EL DERECHO ............................................................. 170




1. La dicotomía .................................................................... 1702. El modo de operar de una y otra ................................... 1713. Clases de restricciones típicas ......................................... 1714. Un ejemplo de restricción típica sobrevenida por pon-

deración. Abuso de derecho y justas causas en la obliga-ción alternativa del alimentante ..................................... 174

5. La preferencia condicionada entre las dos restriccio-nes .................................................................................... 174

III. ILUSTRACIONES DE RESTRICCIONES TÍPICAS Y CIR-CUNSTANCIADAS ..................................................................... 1771. Contribución a gastos de la cosa común ....................... 1772. Prohibición de cesión del crédito contractual y otros

instrumentos orientados a la ejecución del contrato ... 1773. Cláusula de sumisión judicial ......................................... 1784. La prórroga concedida por el acreedor al deudor prin-

cipal .................................................................................. 1795. Restricciones típicas y circunstanciadas en «sistemas

normativos cerrados» ...................................................... 1806. Buena fe subjetiva y abuso de derecho .......................... 1817. Accesión invertida en relaciones de vecindad ............... 1838. Huecos para luces con material traslúcido .................... 1849. Separación de hecho y cesación de la comunidad con-

yugal de bienes ................................................................ 18510. Desalojo voluntario por arrendatario y rentas pendien-

tes de devengar ................................................................ 18711. Resolución por incumplimiento .................................... 18812. El desistimiento sin preaviso del contrato de distribu-

ción .................................................................................. 19013. Desistimiento sin justa causa .......................................... 19114. ¿El art. 1706 I CC como una restricción adicional? ...... 19415. Cláusula general y cláusulas particulares de deslealtad

competencial ................................................................... 19616. El derecho de información del accionista ..................... 19717. Ruptura de la relación de convivencia extramatrimo-

nial ................................................................................... 20018. No hay límites a las restricciones adicionales fundadas

en el art. 7 CC .................................................................. 20119. Servidumbres prediales e incomodidad del gravamen ... 20220. Restricción ocasional o restricción típica en los acuer-

dos sociales de no reparto de dividendos ...................... 20321. ¿Nuevas restricciones adicionales a las cláusulas pena-

les? .................................................................................... 205



17SUMARIO

22. Acuerdos comunitarios e igualdad de trato .................. 20623. Acuerdos comunitarios, silencio, propios actos, consen-

timiento ........................................................................... 20824. Obras en fachadas de locales comerciales ..................... 211

PARTE SEGUNDA

EL MODELO DE ABUSO PUNTUAL (NO RELACIONAL)

§ 6EXPOSICIÓN DE LAS MODALIDADES NO RELACIONALES DE ABUSO .................................................................................................. 215

I. SUMARIO DE LOS ESCENARIOS NO RELACIONALES DE ABUSO ........................................................................................ 215II. EL ACTO EMULATIVO O CHICANA ..................................... 216

1. Las fuentes ....................................................................... 2162. Marcellus, «Pickles» y el Common Law ......................... 2183. Alcance ............................................................................. 2194. Tutela preventiva del acto emulativo ............................. 2205. Una fórmula sin redundancias ....................................... 2206. Abuso malicioso e ilegitimidad del odio ........................ 221

7. Pero es un concepto de imposible aplicación ............... 223III. EL ABUSO COMO CONTROL DE LOS FINES EMPÍRICOS

DEL EJERCICIO DEL DERECHO ............................................ 2241. La manoseada fórmula ................................................... 2242. Josserand .......................................................................... 2253. Los fines indirectos ......................................................... 2254. Ilustraciones ..................................................................... 226

IV. EL ABUSO COMO EXCESO O ANORMALIDAD .................. 2281. Un ejemplo célebre ......................................................... 228

2. La imposible descripción legal ....................................... 2283. Imposible racionalización a priori ................................. 2304. La sentencia primordial de 14 febrero 1944 ................. 2305. Crítica de la fundamentación de la sentencia ............... 231

§ 7CONSTRUCCIÓN Y CRÍTICA DEL TIPO DE ABUSO NO RELA-CIONAL ................................................................................................ 233

I. LA VOLUNTAD PURA DE HACER DAÑO COMO UN «NON

SEQUITUR» EN DERECHO ..................................................... 234




1. Un supuesto de fábula .................................................... 2342. El odio es un afecto y su satisfacción es racional ........... 2353. El acto emulativo no se condena por ineficiente .......... 2364. Normalmente, el odio es instrumental a otro fin de

egoísmo racional ............................................................. 2375. Retroalimentación y malicia ubicua ............................... 2386. ¿Por qué esa relevancia moral de los motivos? .............. 2397. Suegras, nueras, cuñadas, cónyuges ............................... 2408. Recursión lícita ................................................................ 2419. La represalia como retribución ...................................... 24210. «Mal de muchos...» y el sentido de la justicia ................ 24311. Conclusión ....................................................................... 245

II. SOLIDARIDAD SOCIAL A COSTE AJENO ............................. 2461. ¿Abuso como insolidaridad? ........................................... 2462. El problema de los costes ................................................ 247

III. EL DESEO DE MERO CUMPLIMIENTO DE LA NORMA ENCONFLICTOS COMUNITARIOS ............................................ 2481. Dos orígenes distintos del «ius prohibendi» ................. 2482. Que se cumpla la norma ................................................. 249

IV. PROPERTY RIGHTS «VERSUS» LIABILITY RIGHTS ............ 250 V. AMENAZAS PARA LA OBTENCIÓN DE UN «LEVERAGE»

NEGOCIADOR .......................................................................... 2511. El supuesto ....................................................................... 2512. La doctrina y su crítica .................................................... 252

Primera hipótesis ................................................................ 253Segunda hipótesis ............................................................... 253Tercera hipótesis .................................................................. 254Cuarta hipótesis ................................................................. 254Quinta hipótesis ................................................................. 255Sexta hipótesis .................................................................... 255Séptima hipótesis ................................................................ 256

3. Excurso: «patent trolls» ................................................... 257 VI. LAS PATOLOGÍAS DETERMINANTES DE UNA OPCIÓN ... 257

1. La existencia de recursos alternativos ............................ 2572. Marshalling ...................................................................... 2603. Sigue: un caso español .................................................... 261

VII. MODIFICACIÓN NEUTRAL DE LA PRESTACIÓN DEBI-DA ............................................................................................... 2621. El principio ...................................................................... 262

2. Opciones alternativas igualmente cómodas .................. 263



19SUMARIO

3. Dos precedentes de Derecho romano ........................... 2644. Propuesta ......................................................................... 266

5. «Consecución» y «fracaso» de otro modo del fin preten-dido .................................................................................. 268 VIII. «QUOD MIHI PRODEST/NON NOCET ET TIBI NON NO-

CET/PRODEST» ....................................................................... 2681. Los tres alcances de la regla ............................................ 2682. Títulos contractuales «versus» derechos originarios ..... 2703. Recursos ociosos .............................................................. 2714. Excurso. Lo fáctico y lo jurídico en el «poder hacer» ..... 2735. Excurso sobre la indemnización simbólica .................... 2756. Inhibición para actuar .................................................... 2757. Refinanciación de deuda sindicada ............................... 2768. «Free-riders» .................................................................... 2799. Cláusula de nación más favorecida como ejemplo de

«free riding» .................................................................... 279IX. LOS LÍMITES «NORMALES» COMO REDUNDANCIA ........ 280

1. Anormalidad como redundancia ................................... 2802. Sobrepasar manifiestamente el límite normal .............. 281

3. Normalidad y ponderación ............................................. 282X. FINALIDADES INDIRECTAS .................................................... 284

1. Crítica ............................................................................... 2842. Ilustraciones ..................................................................... 2853. Dos ejemplos de contraste en la cesión de créditos ...... 2854. Cesión de crédito «distressed» ....................................... 2865. Derechos instrumentales: el derecho de información

del accionista ................................................................... 287

§ 7 BIS«APÉNDICE». EL INTERÉS DEL CONCURSO ................................ 289

1. TODOS CONTRA TODOS ....................................................... 2892. LA FALACIA DEL HOLISMO ................................................... 2903. «SACRIFICIO DESPROPORCIONADO» ................................. 2924. EL VOTO DEL ACREEDOR SIN PREVISIBLE DIVIDENDO

EN LIQUIDACIÓN .................................................................... 294

5. LA CARRERA POR LLEGAR PRIMERO ................................. 296




PARTE TERCERA

EL FRAUDE DE LEY

§ 8PROLEGÓMENO FISCALISTA AL FRAUDE DE LEY ..................... 299

I. LA EXPERIENCIA FISCAL Y LA FUNGIBILIDAD DE RE-CURSOS CONSTRUCTIVOS .................................................... 300

II. LAS DISTINTAS TÉCNICAS ANTIELUSIÓN EN LA JURIS-PRUDENCIA TRIBUTARIA ...................................................... 3021. El interés fiscal en la realización del supuesto de hecho

gravado ............................................................................. 302

2. Restricciones teóricas del sistema jurídico tributario ... 3033. Fraude y recaracterización fiscal .................................... 3054. El fraude en la LGT/1963 .............................................. 3065. Carencia de causa y conversión del tipo ........................ 3076. El negocio indirecto ........................................................ 3087. La simulación .................................................................. 3098. El art. 15 LGT/2003 ........................................................ 310

§ 9

EL ESTADO DEL SISTEMA ES ARBITRARIO .................................. 313I. NO EXISTE COMPETENCIA PARA IMPONER NI CONTRO-

LAR LA ENTRADA EN EL SISTEMA ....................................... 3131. Semiótica del Derecho .................................................... 3132. De la arbitrariedad semiótica a la arbitrariedad valorati-

va ...................................................................................... 3153. A vueltas con la razón pesimista ..................................... 3174. Cualquiera controla el acceso al sistema ....................... 3185. Ejemplo de cómo crear una irracionalidad «ex novo»:

desheredar ....................................................................... 319II. ILUSTRACIONES INICIALES .................................................. 320

1. Cláusula suelo .................................................................. 3202. Las fuentes del Derecho en las Leyes de Toro .............. 3213. Ejecuciones hipotecarias ................................................. 3224. La paga de Navidad ......................................................... 3225. La reforma laboral .......................................................... 3226. Manipular el Derecho comunitario ............................... 323

III. LA TÉCNICA ANTIELUSIÓN PRESUPONE LA RACIONALI-

DAD DEL SISTEMA JURÍDICO ............................................... 325



21SUMARIO

1. El sistema ha de interiorizar sus propios riesgos ........... 3252. Las razones ....................................................................... 3263. Daciones en pago de fincas hipotecadas ....................... 3274. Arrendamientos con prórroga y resolución .................. 3285. La irracionalidad del régimen de contratación laboral ... 3296. Trusts ................................................................................ 3307. Authentica si qua mulier (Codex 4, 29, 22 y Ley 61 de

Toro) ................................................................................ 3308. Renta vitalicia .................................................................. 3319. Disonancias concursales .................................................. 33210. ¿Es la excepción o la regla? ............................................. 33411. Arrendamiento financiero .............................................. 33612. Aplazamiento de pagos ................................................... 33713. Outlets .............................................................................. 33814. Préstamos participativos .................................................. 33815. «Expressa nocent, non expressa non nocent» .............. 34016. La falta de proporcionalidad en la sanción y la doctrina

del abuso de derecho ...................................................... 34017. Prendas de créditos futuros ............................................ 34118. Otra vez el pacto comisorio ............................................ 34219. Sociedad unipersonal ...................................................... 34320. Amnistía fiscal .................................................................. 34421. Irracionalidad en las modalidades de contratación labo-

ral ..................................................................................... 34422. La elección del tipo societario ........................................ 347

IV. LAS «ECONOMÍAS DE OPCIÓN» EN LA LITERATURA Y JURISPRUDENCIA TRIBUTARIAS Y EL PROBLEMA DE LACIRCULARIDAD ........................................................................ 348

§ 10

EL FRAUDE DE LEY COMO MODALIDAD DE ABUSO ................. 351I. EL FRAUDE DE LEY COMO ABUSO INSTITUCIONAL DE

LA NORMA ................................................................................ 3511. Fraude de ley y abuso de derecho .................................. 3512. La fórmula jurisprudencial ............................................. 3533. Procedimientos cautelares alternativos de evitación de

la elusión .......................................................................... 3544. Anticipación de la regla antielusión por medio de una

adaptación del supuesto ................................................. 356

5. La nulidad y el fraude ..................................................... 357




6. El uso de una cobertura .................................................. 359II. FRAUDE E INTERPRETACIÓN DE NORMAS ........................ 361

1. El círculo vicioso .............................................................. 3612. Postulado del fraude de ley ............................................ 3623. Excurso: las metanormas de fraude ............................... 3634. Ilustración: asistencia financiera .................................... 3645. Ilustración: venta con pacto de retro y apropiación «co-

misoria» ............................................................................ 3656. Ilustración: retracto arrendaticio en venta conjunta de

edificio ............................................................................. 3667. Ilustración: grupo de empresas y sucesión laboral ........ 3678. Ilustración: contratos de agencia encadenados en el

tiempo .............................................................................. 3679. Ilustración: remuneración de administradores sociales ... 36810. Ilustración: escisiones societarias ................................... 36911. Otros ejemplos residuales ............................................... 37012. Ilustración: elusión de una prohibición mediante per-

sona interpuesta .............................................................. 37213. Ilustración: tercerías de dominio y otras historias de «le-

vantamiento del velo» societario .................................... 37214. Ilustración: remuneración de administradores sociales

y «levantamiento del velo» .............................................. 374III. FRAUDE Y SIMULACIÓN ......................................................... 3761. No hay fraude sin simulación ......................................... 3762. Precisión sobre el concepto de simulación ................... 3783. Hay simulación: pago y cesión de créditos .................... 3784. Hay simulación: compra de capital de sociedad en trans-

parencia fiscal .................................................................. 3795. No hay simulación: la solicitud de concurso de SPA-

NAIR y otros concursos ................................................... 379

6. Fraude de ley y fraude de terceros ................................. 381IV. APLICACIÓN DEL POSTULADO DEL FRAUDE: «SUSTAN-CIA ECONÓMICA DISTINTA DE LA VENTAJA FISCAL» OLA PURA VENTAJA DE NEUTRALIZACIÓN DE LA NORMA ADVERSA ................................................................................... 3821. Las diversas técnicas antielusión en el sistema tributa-

rio ..................................................................................... 3822. El test de la exclusiva ventaja fiscal ................................. 3833. Test de exclusividad y normas fiscales de fomento ....... 3854. Lo que importa es la simulación .................................... 386

Ilustración 1 ...................................................................... 387



23SUMARIO

Ilustración 2 ...................................................................... 387Ilustración 3 ...................................................................... 388Ilustración 4 ...................................................................... 389Ilustración 5 ...................................................................... 389Ilustración 6 ...................................................................... 390Ilustración 7 ...................................................................... 390Ilustración 8 ...................................................................... 391Ilustración 9 ...................................................................... 392Ilustración 10 .................................................................... 392

5. Un caso límite de adquisición simulada «nummo uno» .. 3936. Conclusión ....................................................................... 395

V. APLICACIÓN DEL POSTULADO DEL FRAUDE A LA DOC-TRINA DEL «LEVANTAMIENTO DEL VELO» ...................... 3951. Descripción del fenómeno y «stylus curiae» .................. 3962. Abuso, fraude, interpretación ........................................ 3973. El acreedor contractual ................................................... 3984. El acreedor extracontractual .......................................... 3995. No existe mecanismo de fraude de ley .......................... 4006. El levantamiento del velo en el sector público .............. 403

§ 11EMBARQUE A «EUTOPÍA» ................................................................ 405

I. COMO LA MIGRACIÓN DE LAS AVES ................................... 405II. LA ESTRATEGIA DE ACCESO AL «LOCUS OPTIMUS»

MAXIMIZADOR DE LAS VENTAJAS ....................................... 4061. Facultades de configuración de sitios estratégicos ........ 4062. Empecemos con estos ejemplos ..................................... 4073. Las estrategias no están sujetas a razones ...................... 4084. Pericia estratégica en la irracionalidad del sistema ....... 4095. Títulos jurídicos «versus» estados ................................... 4096. Ilustración de jurisprudencia relativa a la denegación

de la prórroga arrendaticia por causa de necesidad delarrendador ....................................................................... 410

7. Formulación de la regla .................................................. 4138. Límites ............................................................................. 415

III. ILUSTRACIONES ...................................................................... 4151. Estar justo ahí cuando se dé la salida ............................. 4152. Donar al padre para que éste desahucie a la ex cónyuge,

que habita la vivienda ..................................................... 416

3. Arrendatario que matrimonia in articulo mortis .......... 417




4. Derecho transitorio de los EREs laborales .................... 4185. Doble LuxCo ................................................................... 4196. Arrendamiento de finca hipotecada .............................. 4207. Quedarse embarazada y revocar donación .................... 4208. Esperar a segunda convocatoria para votar ................... 4219. Viaje de ida y vuelta para colegiarse como abogado en

un «paraíso corporativo» (España) y pretender luegoejercer en el país de origen (Italia) merced al «pasapor-te comunitario» ............................................................... 421

10. Traspaso de local de negocio y cambio de accionariado .. 42211. La provocación del supuesto de hecho exonerador de

una limitación temporal en un acuerdo de distribución

vertical .............................................................................. 42312. A la búsqueda de la tierra prometida en el umbral deexclusión .......................................................................... 424

13. Cambiar el COMI para buscarse una jurisdicción con-cursal favorable ................................................................ 425

14. Cruzar la raya para desheredar ...................................... 42615. Eutopía para abortar ....................................................... 42716. El blindaje de los estados en eutopía ............................. 42717. Vivir y separarse en España ............................................. 428

18. Vacaciones sanitarias en España ..................................... 42919. Derechos de establecimiento .......................................... 43020. Libre circulación de bienes y servicios comunitarios .... 43221. Disolver la comunidad conyugal para vender inmediata-

mente ............................................................................... 43322. Aportación societaria simulada ...................................... 43423. Quitarse estrellas para pagar menos .............................. 43524. Matrimonios de conveniencia ........................................ 43525. Compra de créditos en el concurso del deudor ............ 43826. Desistimiento de recurso de casación con «abuso de de-

recho» .............................................................................. 43927. Dejar el régimen general y pasar al RETA, y otras tretas

laborales ........................................................................... 441IV. UMBRALES ................................................................................ 442

1. El valor absoluto del límite ............................................. 4422. Umbrales cuantitativos de la subordinación concursal ... 4443. El problema de la reducción teleológica in melius ....... 4474. Umbrales en el encadenamiento de contratos tempora-

les ..................................................................................... 448

5. Umbrales del tipo imperativo de multipropiedad ........ 449



25SUMARIO

PARTE CUARTA

ESCENARIOS DE ABUSO RELACIONAL

§ 12LA REGLA DE LOS PROPIOS ACTOS ............................................. 453

I. PRESENTACIÓN ....................................................................... 453II. LA FORMULACIÓN JURISPRUDENCIAL DE LA REGLA .... 455

1. Los requisitos ................................................................... 4552. Circularidad ..................................................................... 4563. La regla «venire» en función punitiva ........................... 456

III. «VENIRE» Y DOCTRINA DEL NEGOCIO JURÍDICO ........... 4571. ¿Por qué la jurisprudencia española necesitó construir

en el siglo XIX una «doctrina de los propios actos»? ... 4572. Hay redundancia total .................................................... 4593. El locus clásico de CELSO Dig. 8, 3, 11 ......................... 4614. Renuncias tácitas ............................................................. 4625. Ratificación, confirmación ............................................. 4636. Redundancia y saturación de la regla «venire» ............. 4647. Limitación de los efectos ................................................ 4658. Mayor redundancia en Derecho administrativo ........... 4669. Conclusión ....................................................................... 467

IV. ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y PARTICULARES ................. 4671. Particularidades de la «confianza legítima» en el actuar

administrativo .................................................................. 4672. Enriquecimiento sin causa o «venire». El caso de la nu-

lidad de contratos administrativos por defectos de for-ma ..................................................................................... 469

V. «VENIRE», RESPONSABILIDAD POR APARIENCIA Y «CUL-PA IN CONTRAHENDO» ......................................................... 471

1. Apariencia y abuso de derecho ...................................... 4712. «Culpa in contrahendo» ................................................. 473

VI. FENOMENOLOGÍA DE LAS CONDUCTAS DE «VENIRE» .... 4751. Diversas concreciones de la regla ................................... 4752. Revocación de actos previos ........................................... 4753. Conducta contradictoria ................................................. 4764. Conducta incongruente con el deber de cumplimiento .. 4775. Excurso: ¿Interpretación de normas o regla «venire» en

caso de resolución contractual oportunista? ................. 478

6. Sujeto a continuar haciendo lo mismo .......................... 479




7. No discriminación ........................................................... 4808. Internalizar riesgos .......................................................... 4809. Conductas simultáneamente contradictorias ................ 48110. Divisibilidad de cargas y beneficios ................................ 48211. Síntesis ............................................................................. 482

VII. INCUMBENCIAS DE LA REGLA «VENIRE» .......................... 4831. «Pacta sunt servanda»: saturación de la regla «venire» ... 4832. Reconocimiento extrajudicial o judicial de un hecho .... 4843. Preclusión procedimental ............................................... 4864. El corazón genuino de la doctrina ................................. 487

VIII. CONDICIONES DE APLICACIÓN DE LA REGLA «VENI-

RE» .............................................................................................. 4881. Acto propio ...................................................................... 4882. Incongruencia ................................................................. 4913. No hay incongruencia ..................................................... 4914. Hay incongruencia .......................................................... 4945. Confianza legítima con costes ........................................ 4976. Confianza con costes y revocabilidad testamentaria ..... 5017. La motivación de la jurisprudencia es imperfecta ........ 5068. Indivisibilidad del estado de cosas ................................. 506

9. El silencio ......................................................................... 50810. Estrategias variables en el tiempo .................................. 50911. Reacción al acto adverso ................................................. 51112. Negociaciones .................................................................. 51213. Irrelevancia del conocimiento del estado de insolven-

cia ..................................................................................... 51314. ¿Exige «compromiso con coste» una renuncia unilate-

ral? .................................................................................... 514

§ 13EJERCICIO RETRASADO DEL DERECHO ...................................... 517

I. INADMISIBILIDAD DEL EJERCICIO DE DERECHOS POREFECTOS DEL TIEMPO ........................................................... 517

II. RETRASO DESLEAL ................................................................. 518III. CONDICIONES DE APLICACIÓN DE LA REGLA DEL RE-

TRASO EN LA JURISPRUDENCIA .......................................... 5181. La formulación ................................................................ 5182. Los casos resueltos ........................................................... 519

3. El riesgo de banalización ................................................ 520



27SUMARIO

IV. RETRASO DESLEAL Y PLAZOS LEGALES DE PRESCRIP-CIÓN ........................................................................................... 5211. Restricción circunstanciada versus derogación pretoria-

na ...................................................................................... 5212. La maldición de la falta de anclaje ................................. 5233. Verwirkung y «actio non nata» ....................................... 5244. Retraso y prescripción en facultades de resolución con-

tractual y otros derechos de configuración ................... 5245. Excurso. Las carencias del régimen de la prescripción ... 526

V. CONDICIONES DE APLICACIÓN DE LA «VERWIRKUNG» ... 5261. La confianza simple no puede fundar una restricción

adicional al régimen de la prescripción ........................ 526

2. Retorno a la doctrina de los propios actos .................... 5273. Revisión de los «casos de escuela» .................................. 528

VI. RETRASO DESLEAL EN EL RÉGIMEN DE LA PROPIEDADHORIZONTAL ........................................................................... 5311. Impredecibilidad ............................................................. 5312. Mejor, consentimientos tácitos ....................................... 532

VII. RETRASO DESLEAL EN EL EJERCICIO DE LA ACCIÓNPERSONAL PARA EL COBRO DEL DÉFICIT NO CUBIERTOPOR LA EJECUCIÓN HIPOTECARIA ..................................... 532

1. Muestrario de jurisprudencia ......................................... 5322. Valoración ........................................................................ 535 VIII. RETRASOS CUALIFICADOS COMO ABUSO ........................ 535

1. Retraso especulativo y mala fe ........................................ 5362. Dilación en la ejecución e intereses punitivos ............... 537

§ 14 APROVECHAMIENTO DEL FALLO PROVOCADO ....................... 539

I. EL MODELO DEL ABUSO POR PROVOCACIÓN ................ 539

II. FENOMENOLOGÍA DEL «NEMO AUDITUR» ...................... 5411. Denegatio actionis en el art. 1306 Código Civil ............ 5412. La asignación de riesgos en el art. 1306 CC .................. 5433. Prevención y sanción ....................................................... 5454. «Nemo auditur» e incumplimiento contractual ............ 5465. «Nemo auditur» y derechos de regreso ......................... 5476. «Nemo auditur» y sobrecostes de terceros .................... 548

III. APLICACIONES DE LA REGLA «NEMO» .............................. 5491. Ni la maldad ni la incuria pueden ser productivas ....... 549

2. Lo que debió ser hecho se tiene por hecho .................. 554




3. Quien está obligado a precaver contra el riesgo no pue-de actualizar el riesgo ..................................................... 555

4. La condición se tiene por cumplida (o no cumplida) .... 5565. Arrendatario incumplidor que ejercita la opción de

compra o el retracto ........................................................ 5596. Tu quoque ........................................................................ 560

IV. LEGITIMACIÓN PARA DEMANDAR LA NULIDAD CON-TRACTUAL ................................................................................ 5621. La reticencia a privar de la legitimación al sujeto incur-

so en el reproche «nemo» .............................................. 5622. La estructura de las nulidades ........................................ 5633. Las nulidades por razón de fondo ................................. 5664. La necesidad de soluciones diferenciadas ..................... 5675. Privación de legitimación ............................................... 5706. Condiciones de aplicación de «nemo auditur» ............. 571

§ 15«DE MINIMIS» ...................................................................................... 573

I. PLANTEAMIENTO ................................................................... 5731. La cuestión ....................................................................... 573

2. Cumplimiento e incumplimiento «de minimis» ........... 5743. Otros contextos regulatorios .......................................... 5744. La maldición de la falta de anclaje en el exceso cuanti-

tativo ................................................................................. 5755. La acción de cumplimiento «nummo uno» y otros re-

medios contractuales ...................................................... 5766. La «aproximación» a un supuesto de hecho sujeto a va-

loración ............................................................................ 576II. DOS TÓPICOS ARGUMENTATIVOS ...................................... 577

1. El topos de la distancia mínima ..................................... 5772. El topos de la cantidad despreciable .............................. 578

III. LA RESOLUCIÓN DE LOS CONFLICTOS «DE MINIMIS» .... 5791. Los «loci argumentorum» para la regla «de minimis» ... 5792. No hizo una oferta a tiempo ........................................... 5803. Pudo advertir a tiempo ................................................... 5804. Disconformidad contractual versus «iniuria» en dere-

cho de propiedad ............................................................ 5815. Si cabe o no una «consideración global» de un supuesto

de hecho sujeto a valoración .......................................... 582



29SUMARIO

6. Derechos de prestación «versus» derechos de adquisi-ción ....................................................................................... 582

7. Oportunismo ................................................................... 5838. Incumplimiento inesencial del contrato y remedios del

acreedor ........................................................................... 5849. «Nachfrist» en incumplimientos «de minimis» ............. 58610. Construcciones extralimitadas ....................................... 58611. La acción «quanti minoris» por una cantidad mínima ... 58812. El acreedor reclama con exceso «de minimis» ............. 588

IV. LA MALDICIÓN DEL ÚLTIMO DÍA DEL PLAZO ................. 5891. El problema ..................................................................... 5892. El acto propio reabrió el plazo ....................................... 5893. El destinatario corta el acceso de la comunicación ...... 5904. El conocimiento vale como notificación y la regla «ces-

sante ratione» .................................................................. 5905. El fallo en el canal de comunicación ............................. 5926. «Nemo auditur» ............................................................... 5937. La insignificancia marginal ............................................. 5948. De todos modos, no hubo compromiso ........................ 594

V. EL «CUMPLIMIENTO ESTRICTO» DE LAS EXIGENCIASFORMALES EN LOS CRÉDITOS DOCUMENTARIOS .......... 5951. «Strict compliance» ......................................................... 5952. Incumplimiento «de minimis» ....................................... 5963. Las «discrepancias» de los documentos ......................... 5974. Sumario de discrepancias ............................................... 598

§ 16«DOLO FACIT QUI PETIT QUOD REDDITURUS EST» ............... 601

I. LA FORMULACIÓN .................................................................. 601

II. PARALOGISMO DE LA REGLA «DOLO FACIT» ................... 603III. ILUSTRACIÓN DEL PARALOGISMO ..................................... 6051. Pago realizado antes de la llegada del término ............. 6052. Pago irregular que es útil al acreedor ............................ 6053. Otras «justas causas» frente a la «condictio indebiti» ... 6064. La preclusión procesal .................................................... 606

IV. LOS CASOS DIFÍCILES ............................................................ 607 V. «DOLO FACIT» Y DEFENSA FRENTE AL TERCERISTA ...... 608 VI. SPOLIATUS ANTE OMNIA EST RESTITUENDUS ................ 610

1. El juicio interdictal .......................................................... 610




2. La contaminación petitorio-posesorio ........................... 612 VII. EXCEPCIÓN DE DOLO DEL LEGITIMADO PARA LA ANU-

LACIÓN DEL CONTRATO ...................................................... 6141. El supuesto ....................................................................... 6142. El error obstativo de precio del bien ofrecido «on line» .. 6143. Dos ilustraciones judiciales ............................................. 6164. Oposición de anulabilidad por «exceptio doli» ............ 617

VIII. GARANTÍAS A PRIMERA DEMANDA ..................................... 6171. Construyamos una garantía «perfecta» ......................... 6172. Distinguir dos supuestos ................................................. 6183. Propuesta ......................................................................... 621

IX. LA PROVOCACIÓN DE UN ESTADO PRECARIO POR LARECLAMACIÓN DE LA DEUDA .............................................. 6211. Pagar un crédito subordinado provocando con ello el

concurso .......................................................................... 6212. Garantías por cantidades adelantadas en la compraven-

ta de vivienda ................................................................... 622X. RESUMEN .................................................................................. 624

PARTE QUINTA

EL DEBER DE LEALTAD ENTRE SOCIOS

§ 17EL «ESTADO DE LA CIENCIA» SOBRE EL DEBER DE LEALTADSOCIETARIA ........................................................................................ 627

I. PRESENTACIÓN DEL TEMA ................................................... 627II. ORIGEN Y DESARROLLO DE LA INSTITUCIÓN ................. 628

1. Presentación y propósito ................................................ 6282. Excurso: impugnación de acuerdos sociales antes y des-

pués de la Ley 31/2014 ................................................... 6293. El alcance del deber de lealtad según sus defensores ... 6304. Otras culturas jurídicas ................................................... 6335. El deber de lealtad de la minoría ................................... 6356. Ilustraciones de «abuso» de la minoría .......................... 6367. Fundamentos del TP en el sistema externo de la cultura

jurídica alemana .............................................................. 6398. El «interés social» y la impugnación de acuerdos en dos

sentencias del Tribunal Supremo (1) ............................ 6429. El «interés social» y la impugnación de acuerdos en dos

sentencias del Tribunal Supremo (2) ............................ 646



31SUMARIO

§ 18CRÍTICA DEL MODELO SOCIETARIO DE ABUSO COMO LEAL-TAD ........................................................................................................ 649

I. UN EJEMPLO Y OTRO EJEMPLO PARA DELIMITAR EL DIS-CURSO ....................................................................................... 649

II. UN MODELO NO FALSEADO DE SOCIEDAD CAPITALIS-TA Y DE CONTRATO DE SOCIEDAD ..................................... 6511. Abusos puntuales y relacionales. Restricción de los ca-

sos de estudio .................................................................. 6512. Abuso de derecho e integración «ex bona fide» en el

contrato de sociedad ....................................................... 6533. Entre la buena fe integradora y el abuso de derecho

ordinario no hay mediadores ......................................... 6554. Algunos rasgos del tipo legal de las sociedades persona-

listas .................................................................................. 6565. El conflicto es estructural ............................................... 6596. Sobre el supuesto deber de promover el interés común .. 6617. Sobre la pretendida preponderancia de la «causa socie-

tatis» ................................................................................. 6648. La cláusula de interés social del art. 204 LSC: pros y

contras .............................................................................. 666

9. Excurso sobre el art. 1706 CC ........................................ 66710. El modelo societario: sociedades abiertas y cerradas .... 66911. El modelo societario: aportación de industria o de capi-

tal ...................................................................................... 671III. PRAGMÁTICA PARA LA RESOLUCIÓN DE LOS CONFLIC-

TOS DE ABUSO SOCIETARIO ................................................ 6721. «Vete o acomódate» ........................................................ 6722. Improductividad de remedios reaccionales .................. 6743. Las sanciones por abuso social no serán eficientes ....... 675

4. Coextensión de la regla y de su excepción .................... 6775. Buscar «salidas», no mediar en estrategias .................... 6776. De suyo, carece de importancia que una sociedad sub-

sista o se disuelva ............................................................. 6787. El abuso y el precio de mercado de la cuota del socio ... 678

§ 19 APLICACIONES DEL MODELO ........................................................ 681

I. LA SOCIEDAD CARECE DE INTERÉS PROPIO .................... 681

1. La sociedad está inerme frente a los socios ................... 681




2. El interés social como el interés del socio de minoría .... 6833. Modificación «interesada» de estatutos ......................... 6844. El dilema de los dos socios prisioneros de su deber de

lealtad ............................................................................... 684II. LA PROHIBICIÓN DE DISCRIMINACIÓN ............................ 685

1. Fundamento y alcance de la prohibición ...................... 6852. Aplicaciones ..................................................................... 686

III. EL ACUERDO DE NO REPARTIR DIVIDENDOS .................. 6881. El modelo del art. 348 bis LSC ....................................... 6882. La suspensión de vigencia del precepto y los mecanis-

mos alternativos ............................................................... 690IV. ACUERDOS DE AUMENTO DE CAPITAL ............................. 691

1. Dilución de la minoría .................................................... 6912. Excurso sobre el vigente art. 204.1 II «in fine» LSC ..... 695

V. EL ACREEDOR GARANTIZADO COMO «SOCIO» ............... 6961. Un ejemplo extremo de estrategia de maximización en

el aumento de capital ...................................................... 6962. Reserva de dominio en garantía de los derechos políti-

cos de las acciones sociales ............................................. 696 VI. EL SOCIO SIN PODER DECISORIO ....................................... 698

1. La libertad de acción del accionista no mayoritario deuna sociedad abierta ....................................................... 698

2. Deber de votar ................................................................. 7003. El socio de minoría que extorsiona para acudir al soco-

rro social .......................................................................... 7014. El caso anterior, pero ahora con una mayoría que está

dispuesta a pagar por el sí .............................................. 7045. Dos ilustraciones que confirman la tesis ........................ 7056. Conclusión: legitimidad de la actitud interesada del mi-

noritario ........................................................................... 706

VII. DISOLUCIÓN, MODIFICACIONES ESTRUCTURALES ....... 7081. Abuso de derecho y disolución social ............................ 7082. «Ofertas razonables de compra» para no denunciar el

contrato ............................................................................ 7103. Fusión por absorción de la sociedad controlada ........... 711

VIII. CESES, SALIDAS, EXPULSIÓN ............................................... 7121. Cese y nombramiento de administradores .................... 7122. Venta del paquete accionarial de control ...................... 7133. Acuerdo social de expulsión de socio por conducta des-

leal .................................................................................... 714



33SUMARIO

IX. EL SOCIO QUERULANTE QUE IMPUGNA ACUERDOS SO-CIALES ....................................................................................... 7161. Impugnaciones «zweckfremde» de acuerdos sociales

por el socio minoritario oportunista .............................. 7162. La tesis .............................................................................. 7183. ¿Abuso en qué? ................................................................ 7194. Los costes sociales de la legitimación accionarial ......... 7205. El abuso en el procedimiento civil ................................. 7216. La virtud profiláctica del abuso procedimental ............ 7237. Compulsión a transigir .................................................... 7258. Abuso por abuso .............................................................. 726

BIBLIOGRAFÍA .................................................................................... 727

Documents

Tratado del Abuso de Derecho y del Fraude de Ley