Upload
inongkey
View
34
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
TUGAS KELOMPOK : LAPORAN KEUANGAN SKPD DINAS PU VERSI PERMENDAGRI
NAMA ANGGOTA KELOMPOK :ADI WIRATNOAHMAD MUSTOFANURTEJA ANDAYANYAYU FATHONAHYUSTAMAR KOCO H
KELAS:3-JAKUNTANSI PEMERINTAHAN
PEMKAB BALISKPD DINAS PU
NERACA Saturday, January 1, 2011
ASETASET LANCARKas di Bendahara Penerimaan 4500Kas di Bendahara Pengeluaran 0PIUTANGPiutang Retribusi Jasa Usaha 250000Bagian Lancar TPA 50000PERSEDIAAN 75000 Jumlah Aset Lancar 379500ASET TETAPTanah 500000Peralatan dan Mesin 800000Gedung dan Bangunan 700000Jalan,Irigasi,dan Jaringan 900000Aset Tetap Lainnya 50000Konstruksi Dalam Pengerjaan 300000 Jumlah Aset Tetap 3250000ASET LAINNYATagihan Penjualan Angsuran 200000 Jumlah Aset Lainnya 200000TOTAL ASET 3829500KEWAJIBANKEWAJIBAN JANGKA PENDEKUtang Jangka Pendek Lainnya 150000Pendapatan Yang Ditangguhkan 4500TOTAL KEWAJIBAN 154500EKUITAS DANAEKUITAS DANA LANCARCadangan Piutang 300000Cadangan Persediaan 75000Dana Yang Harus Disediakan untuk pembayaran Utang Jangka Pendek -150000 Jumlah Ekuitas Dana Lancar 225000EKUITAS DANA INVESTASIDiinvestasikan dalam Aset Tetap 3250000Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 200000 Jumlah Ekuitas Dana Investasi 3450000EKUITAS DANA UNTUK DIKONSOLIDASIKANRK-PPKD 0 Jumlah Ekuitas Dana untuk Dikonsolidasikan 0TOTAL EKUITAS DANA 3675000TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 3829500
No. Jurnal Debit1 Cadangan Persediaan 75000
Persediaan
2 Cadangan Piutang 250000Piutang Retribusi
3 Cadangan Piutang 50000Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran
Tagihan Penjualan Angsuran 50000Diinvestasikan dalam Aset Lainnya
4 Utang Jangka pendek Lainnya 150000Dana Yang Harus Disediakan Untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek
Kredit
75000
250000
50000
50000
150000
Ringkasan Dokumen Pelaksanaan Anggaran
Satuan Kerja Perangkat Daerah Dinas PU
Tahun Anggaran 2011
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
Urusan Pemerintahan : x.xx ……………………………
Organisasi : x.xx.xx ……………………………
Kode
UraianRekening
1 2
Pendapatan Retribusi-Izin Mendirikan Bangunan
Pendapatan Retribusi-Izin Usaha Jasa Konstruksi
Lain-Lain PAD yang Sah-Sewa Alat Berat
Lain-Lain PAD yang Sah-Sewa Rumah
Belanja Tidak Langsung-Belanja Pegawai
Belanja Langsung-Belanja Pegawai
Belanja Langsung-Belanja Barang dan Jasa
Belanja Modal Tanah
Belanja Modal-Peralatan dan Mesin
Belanja Modal-Jalan,Irigasi, dan Jaringan
Surplus/ (Defisit)
Pembiayaan netto
Rencana Pelaksanaan Anggaran
Satuan Kerja Perangkat Daerah per triwulan
No Uraian
Triwulan
I II III
1 2 3 4 5
1 Pendapatan
2.1 Belanja tidak langsung
2.2 Belanja langsung
Ringkasan Dokumen Pelaksanaan Anggaran Formulir
Satuan Kerja Perangkat Daerah Dinas PU DPA - SKPD
Tahun Anggaran 2011
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
……………………………
……………………………
Uraian Jumlah
2 3
Pendapatan Retribusi-Izin Mendirikan Bangunan 800,000
Pendapatan Retribusi-Izin Usaha Jasa Konstruksi 750,000
Lain-Lain PAD yang Sah-Sewa Alat Berat 300,000
Lain-Lain PAD yang Sah-Sewa Rumah 50,000
250,000
Belanja Langsung-Belanja Pegawai 165,000
83,500
547,250
355,400
Belanja Modal-Jalan,Irigasi, dan Jaringan 1,029,750
Surplus/ (Defisit) -530,900
Pembiayaan netto
Rencana Pelaksanaan Anggaran
Satuan Kerja Perangkat Daerah per triwulan
Triwulan
III IV Jumlah
5 6 7=3+4+5+6
……..,tanggal………..
Menyetujui
Sekretaris Daerah,
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN
SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
Provinsi/Kabupaten/Kota ……
Tahun Anggaran 2011
Urusan Pemerintahan : 1.03
Organisasi : 1.03 .01
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran
Pendapatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Kode Rekening Uraian
1 2
4 1 2 03 01 Pendapatan Retribusi-Izin Mendirikan Bangunan
4 1 2 03 xx Pendapatan Retribusi-Izin Usaha Jasa Konstruksi
4 1 4 xx xx Lain-Lain PAD yang Sah-Sewa Alat Berat
4 1 4 xx xx Lain-Lain PAD yang Sah-Sewa Rumah
xx xx xx xx xx
xx xx xx xx xx
Jumlah
DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN NOMOR DPA SKPD
SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH x.xx xx 0 0
Provinsi/Kabupaten/Kota ……
Tahun Anggaran 2011
: 1.03 Pekerjaan Umum
: 1.03 .01 Dinas Pekerjaan Umum
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran
Pendapatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Uraian
Rincian Penghitungan
Volume Satuan
Tarif/
Harga
2 3 4 5
Pendapatan Retribusi-Izin Mendirikan Bangunan
Pendapatan Retribusi-Izin Usaha Jasa Konstruksi
Lain-Lain PAD yang Sah-Sewa Alat Berat
Lain-Lain PAD yang Sah-Sewa Rumah
Jumlah
……..,tanggal………..
Mengesahkan,
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
NOMOR DPA SKPD Formulir
4
Provinsi/Kabupaten/Kota ……
Tahun Anggaran 2011
Pekerjaan Umum
Dinas Pekerjaan Umum
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran
Pendapatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Rincian Penghitungan
Jumlah
Tarif/
Harga
5 6 = 3 x 5
800,000
750,000
300,000
50,000
Jumlah 1,900,000
……..,tanggal………..
Mengesahkan,
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
DPA - SKPD 1
DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
Urusan Pemerintahan : 1.03 Pekerjaan Umum
Organisasi : 1.03 .01 Dinas Pekerjaan Umum
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran
Belanja Tidak Langsung Satuan Kerja Perangkat Daerah
Kode
UraianRekening
1 2
5 1 1 01 xx Belanja Tidak Langsung-Belanja Pegawai
xx xx xx xx xx
xx xx xx xx xx
xx xx xx xx xx
xx xx xx xx xx
xx xx xx xx xx
xx xx xx xx xx
xx xx xx xx xx
xx xx xx xx xx
xx xx xx xx xx
Jumlah
Rencana Penarikan Dana per Triwulan
Triwulan I Rp ………………
Triwulan II Rp ………………
Triwulan III Rp ………………
Triwulan IV Rp ………………
Jumlah Rp ………………
DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
NOMOR DPA SKPD
x.xx xx 0 0 5 1
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
Pekerjaan Umum
Dinas Pekerjaan Umum
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran
Belanja Tidak Langsung Satuan Kerja Perangkat Daerah
Rincian Penghitungan
Volume Satuan Harga satuan
3 4 5
Jumlah
Rencana Penarikan Dana per Triwulan
Rp ……………… ……..,tanggal………..
Rp ……………… Mengesahkan,
Rp ……………… Pejabat Pengelola Keuangan Daerah
Rp ………………
Rp ……………… (tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
NOMOR DPA SKPD Formulir
1
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
Pekerjaan Umum
Dinas Pekerjaan Umum
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran
Belanja Tidak Langsung Satuan Kerja Perangkat Daerah
Jumlah
(Rp)
6 = 3 x 5
250,000
250000
……..,tanggal………..
Mengesahkan,
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
DPA - SKPD 2.1
DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
Urusan Pemerintahan
Organisasi
Program
Kegiatan
Waktu pelaksanaan
Lokasi kegiatan
Sumber dana
Indikator & Tolok Ukur Kinerja Belanja Langsung
Indikator
Capaian Program
Masukan
Keluaran
Hasil
Kelompok Sasaran Kegiatan : ……………
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran Belanja Langsung
Program dan Per Kegiatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Kode
UraianRekening
1 2
5 2 1 01 01 Belanja pegawai-Honorarium Pelaksana Kegiatan
5 2 3 01 xx Belanja Modal-Tanah
5 2 3 03 xx Belanja Modal-Peralatan dan Mesin
5 2 3 21 01 Belanja Modal-Jalan,Irigasi,dan Jaringan
5 2 2 01 01 Belanja Barang dan Jasa-ATK
Jumlah
DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
NOMOR DPA SKPD
x.xx xx xx
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
: 1.03 Pekerjaan Umum
: 1.03 .01 Dinas Pekerjaan Umum
: 1.03 .01 .15 Program Pembangunan Jalan dan Jembatan
: 1.03 .01 .15.01 Pembangunan Jalan
: ....................... ....................... ....................... .......................
: ....................... ....................... ....................... .......................
: ....................... ....................... ....................... .......................
Indikator & Tolok Ukur Kinerja Belanja Langsung
Tolok Ukur Kinerja
Kelompok Sasaran Kegiatan : ……………
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran Belanja Langsung
Program dan Per Kegiatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Uraian
Rincian Penghitungan
Volume Satuan
2 3 4
Belanja pegawai-Honorarium Pelaksana Kegiatan
Belanja Modal-Tanah
Belanja Modal-Peralatan dan Mesin
Belanja Modal-Jalan,Irigasi,dan Jaringan
Belanja Barang dan Jasa-ATK
Jumlah
……..,tanggal………..
Mengesahkan,
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
NOMOR DPA SKPD
xx xx 5 2
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
Pekerjaan Umum
Dinas Pekerjaan UmumProgram Pembangunan Jalan dan Jembatan
Pembangunan Jalan
: ....................... ....................... ....................... .......................
: ....................... ....................... ....................... .......................
: ....................... ....................... ....................... .......................
Indikator & Tolok Ukur Kinerja Belanja Langsung
Target Kinerja
Kelompok Sasaran Kegiatan : ……………
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran Belanja Langsung
Program dan Per Kegiatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Rincian Penghitungan Jumlah
Harga satuan (Rp)
5 6 = 3 x 5
55,000
125,000
110,000
315,000
15,000
Jumlah 620,000
……..,tanggal………..
Mengesahkan,
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
FORMULIR
DPA -SKPD 2.2.1
DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
Urusan Pemerintahan
Organisasi
Program
Kegiatan
Waktu pelaksanaan
Lokasi kegiatan
Sumber dana
Indikator & Tolok Ukur Kinerja Belanja Langsung
Indikator
Capaian Program
Masukan
Keluaran
Hasil
Kelompok Sasaran Kegiatan : ……………
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran Belanja Langsung
Program dan Per Kegiatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Kode
UraianRekening
1 2
5 2 1 01 01 Belanja pegawai-Honorarium Pelaksana Kegiatan
5 2 3 01 xx Belanja Modal-Tanah
5 2 3 03 xx Belanja Modal-Peralatan dan Mesin
5 2 3 21 01 Belanja Modal-Jalan,Irigasi,dan Jaringan
5 2 2 01 01 Belanja Barang dan Jasa-ATK
Jumlah
DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
NOMOR DPA SKPD
x.xx xx xx
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
: 1.03 Pekerjaan Umum
: 1.03 .01 Dinas Pekerjaan Umum
: 1.03 .01 .25 Program Penyediaan dan Pengolahan Air Baku
: 1.03 .01 .25 .06 Peningkatan Distribusi Penyediaan Air Baku
: ....................... ....................... ....................... .......................
: ....................... ....................... ....................... .......................
: ....................... ....................... ....................... .......................
Indikator & Tolok Ukur Kinerja Belanja Langsung
Tolok Ukur Kinerja
Kelompok Sasaran Kegiatan : ……………
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran Belanja Langsung
Program dan Per Kegiatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Uraian
Rincian Penghitungan
Volume Satuan
2 3 4
Belanja pegawai-Honorarium Pelaksana Kegiatan
Belanja Modal-Tanah
Belanja Modal-Peralatan dan Mesin
Belanja Modal-Jalan,Irigasi,dan Jaringan
Belanja Barang dan Jasa-ATK
Jumlah
……..,tanggal………..
Mengesahkan,
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
NOMOR DPA SKPD
xx xx 5 2
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
Pekerjaan Umum
Dinas Pekerjaan UmumProgram Penyediaan dan Pengolahan Air Baku
Peningkatan Distribusi Penyediaan Air Baku
: ....................... ....................... ....................... .......................
: ....................... ....................... ....................... .......................
: ....................... ....................... ....................... .......................
Indikator & Tolok Ukur Kinerja Belanja Langsung
Target Kinerja
Kelompok Sasaran Kegiatan : ……………
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran Belanja Langsung
Program dan Per Kegiatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Rincian Penghitungan Jumlah
Harga satuan (Rp)
5 6 = 3 x 5
55,000
172,250
95,400
114,750
18,500
Jumlah 455,900
……..,tanggal………..
Mengesahkan,
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
FORMULIR
DPA -SKPD 2.2.1
DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
Urusan Pemerintahan : 1.03 Pekerjaan Umum
Organisasi : 1.03 .01 Dinas Pekerjaan Umum
Program : 1.03 .01 .23 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Kebinamargaan
Kegiatan : 1.03 .01 .23 .04 Pengadaan Alat-Alat Berat
Waktu pelaksanaan : ....................... ....................... ....................... .......................
Lokasi kegiatan : ....................... ....................... ....................... .......................
Sumber dana : ....................... ....................... ....................... .......................
Indikator & Tolok Ukur Kinerja Belanja Langsung
Indikator Tolok Ukur Kinerja
Capaian Program
Masukan
Keluaran
Hasil
Kelompok Sasaran Kegiatan : ……………
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran Belanja Langsung
Program dan Per Kegiatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Kode
Uraian
Rincian Penghitungan
Rekening Volume
1 2 3
5 2 1 01 01 Belanja pegawai-Honor
5 2 3 01 xx Belanja Modal-Tanah
5 2 3 03 xx Belanja Modal-Peralatan dan Mesin
5 2 3 21 01 Belanja Modal-Jalan,Irigasi,dan Jaringan
5 2 2 01 01 Belanja Barang dan Jasa-ATK
Jumlah
……..,tanggal………..
Mengesahkan,
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
NOMOR DPA SKPD
x.xx xx xx xx 5 2
Provinsi/Kabupaten/Kota …….
Tahun Anggaran 2011
Pekerjaan Umum
Dinas Pekerjaan UmumProgram Peningkatan Sarana dan Prasarana Kebinamargaan
Pengadaan Alat-Alat Berat
: ....................... ....................... ....................... .......................
: ....................... ....................... ....................... .......................
: ....................... ....................... ....................... .......................
Indikator & Tolok Ukur Kinerja Belanja Langsung
Tolok Ukur Kinerja Target Kinerja
Kelompok Sasaran Kegiatan : ……………
Rincian Dokumen Pelaksanaan Anggaran Belanja Langsung
Program dan Per Kegiatan Satuan Kerja Perangkat Daerah
Rincian Penghitungan Jumlah
Satuan Harga satuan (Rp)
4 5 6 = 3 x 5
55,000
250,000
150,000
600,000
50,000
Jumlah 1,105,000
……..,tanggal………..
Mengesahkan,
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah
(tanda tangan)
(nama lengkap)
NIP.
FORMULIR
DPA -SKPD 2.2.1
Tanggal Deskripsi
1. 1/2/2011 Diterima UP senilai Rp 220.000
2. 2/15/2011 Diterima pendapatan izin mendirikanbangunan sebesar Rp 760.000. Jumlah yangDisetorkan ke kas daerah adalah sebesarRp 715.000.
3. 3/13/2011 Terbit SP2D GU atas Belanja Pegawai-Honor senilai Rp 55.000
4. 3/24/2011 Terbit SP2D LS atas Belanja Modal atas kegiatan program pembangunan jalan dan jembatan.
5. 3/26/2011 Terbit SP2D GU atas Belanja Barang dan Jasa senilai Rp 15.000
6. 4/2/2011 Diterima pendapatan izin usaha jasakonstruksi sebesar Rp735.000 (semuanya disetokan). Selain itu, pendapatan yang ditangguhkan sebesar Rp 4.500 disetorkan.
7. 4/14/2011 Diterima pendapatan sewa alat berat sebesarRp 279.000 (semuanya disetorkan).
8. 4/21/2011 Diterima pendapatan sewa rumah sebesarRp 49.500 (semuanya distorkan).Diterima Tagihan Penjualan angsuran sebesar Rp 50.000.(jurnal pendapatan telah dicatat pada Lain-Lain PAD)
9. 5/25/2011 Terdapat pengeluaran berupa belanja pegawai dengan SP2D LSsenilai Rp 222.500
10. 7/23/2011 Terbit SP2D GU atas Belanja Pegawai-Honor senilai RP 55.000
11. 7/29/2011 Terbit SP2D LS atas Belanja Modal dari kegiatan/penyediaan dan pengolahan air baku.
12. 8/13/2011 Terbit SP2D GU atas Belanja Barang dan Jasa-ATKsenilai Rp 16.650.
13. 8/20/2011 Dibayar Belanja pegawai-honor sebesar Rp 52.250 dan terbit SP2D GU.
14. 9/15/2011 Dibayar belanja Modal untuk kegiatan/program peningkatansarana dan prasarana kebinamargaan.
15. 10/30/2011 Dibayarkan Belanja Barang dan Jasa-ATK dari UP sebesar Rp 40.000.(Dengan GU Nihil)
16. 11/25/2011 Konstruksi Dalam Pengerjaan Berupa Gedung dan Bangunantelah selesai dan dimanfaatkan.
17. 12/31/2011 Disetorkan sisa UP ke kas daerah.
Entitas AkuntansiSKPD PU
JURNAL Debit KreditKas di bendahara Pengeluaran 220,000
RK-PPKD 220,000 Kas di bendahara Penerimaan 760,000
Pendapatan Yang Ditangguhkan 760,000 RK-PPKD 715,000
Pendapatan Retribusi-Izin Mendirikan Bangunan 715,000 Pendapatan Yang Ditangguhkan 715,000
Kas di bendahara Penerimaan 715,000 Belanja Pegawai - Honor 55,000
Kas di bendahara Pengeluaran 55,000 Kas di bendahara Pengeluaran 55,000
Rk-PPKD 55,000 Belanja Modal - Mesin dan Peralatan 101,200 Belanja Modal - Tanah 122,500 Belanja Modal - Jalan, Irigasi, jaringan 289,800
RK-PPKD 513,500 KOROLARI :Mesin dan Peralatan 101,200 Tanah 122,500 Jalan,Irigasi,dan Jaringan 289,800
Diinvestasikan dalam Aset Tetap 513,500 Belanja barang dan jasa - ATK 15,000
Kas di Bendahara Pengeluaran 15,000 Kas di bendahara Pengeluaran 15,000
RK-PPKD 15,000 RK-PPKD 735,000
Pendapatan retribusi - Izin Usaha Jasa Konstruksi 735,000 Pendapatan Yang Ditangguhkan 4500
Kas di Bendahara Penerimaan 4,500 RK-PPKD 4500
Pendapatan retribusi - Izin Usaha Jasa Konstruksi 4,500 RK-PPKD 279,000
Lain - Lain PAD yang sah - Sewa Alat berat 279,000 RK-PPKD 49,500
Lain-Lain PAD yang sah - Sewa Rumah 49,500 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 50,000
Tagihan penjualan Angsuran 50,000 - Belanja Pegawai - Gaji dan Tunjangan 222,500
RK-PPKD 222,500 Belanja Pegawai - Honor 55,000
Kas di bendahara Pengeluaran 55,000 Kas di bendahara Pengeluaran 55,000
RK-PPKD 55,000 Belanja Modal - Tanah 148,135 Belanja Modal - Mesin dan Peralatan 86,814
Belanja Modal - Jalan, Irigasi, jaringan 103,275 RK-PPKD 338,224
KOROLARI :Tanah 148,135 Mesin dan Peralatan 86,814 Jalan,Irigasi,dan Jaringan 103,275
Diinvestasikan dalam Aset Tetap 338,224 Belanja Barang dan jasa - ATK 16,650
Kas di bendahara Pengeluaran 16,650 Kas di bendahara Pengeluaran 16,650
RK-PPKD 16,650 Belanja Pegawai - Honor 52,250
Kas di bendahara Pengeluaran 52,250 Kas di bendahara Pengeluaran 52,250
RK-PPKD 52,250 Belanja Modal - Tanah 235,000 Belanja Modal - Mesin dan Peralatan 138,000 Belanja Modal - Jalan, Irigasi, jaringan 564,000
RK-PPKD 937,000 KOROLARI :Tanah 235,000 mesin dan Peralatan 138,000 Jalan,Irigasi, dan Jaringan 564,000
Diinvestasikan dalam Aset Tetap 937,000 Belanja Barang dan jasa - ATK 40,000
Kas di bendahara Pengeluaran 40,000
Diinvestasikan dalam Aset Tetap 300,000KDP 300,000
Gedung dan Bangunan 300,000 Diinvestasikan dalam Aset Tetap 300,000
RK-PPKD 180,000 Kas di Bendahara Pengeluaran 180,000
DINAS PEKERJAAN UMUM PROVINSI BALI
LAPORAN REALISASI ANGGARANUntuk Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2011
Rencana Biaya PENDAPATANPendapatan Retribusi Izin Mendirikan Bangunan 800,000 Izin Usaha Jasa Konstruksi 750,000 Lain-Lain PAD yang Sah Sewa Alat Berat 300,000 Sewa Rumah 50,000 TOTAL PENDAPATAN 1,900,000 BELANJABELANJA TIDAK LANGSUNG Belanja Pegawai-Gaji dan Tunjangan 250,000 Jumlah Belanja Tidak Langsung 250,000 BELANJA LANGSUNGi. Program Pembangunan Jalan dan Jembatan 1.Pembangunan Jalan Belanja Pegawai Honor 55,000 Belanja Modal Tanah 125,000 peralatan dan mesin 110,000 Jalan,Irigasi,Jaringan 315,000 Belanja Barang dan Jasa 15,000 ii. Program Penyediaan dan Pengolahan Air Baku 1. Peningkatan Distribusi Penyediaan Air Baku Belanja Pegawai Honor 55,000 Belanja Modal Tanah 172,250 peralatan dan mesin 95,400 Jalan,Irigasi,Jaringan 114,750 Belanja Barang dan Jasa Belanja ATK 18,500 iii. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Kebinamargaan 1. Program Pengadaaan Alat-Alat Berat Belanja Pegawai Honor 55,000 Belanja Modal Tanah 250,000 peralatan dan mesin 150,000 Jalan,Irigasi,Jaringan 600,000 Belanja Barang dan Jasa Belanja ATK 50,000 Jumlah Belanja Langsung 2,180,900
TOTAL BELANJA 2,430,900
Surplus (Defisit) Rp (530,900)
DINAS PEKERJAAN UMUM PROVINSI BALI
LAPORAN REALISASI ANGGARANUntuk Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2011
Realisasi % Realisasi
715,000 89% 739,500 98%
279,000 93% 49,500 99% 1,783,000 94%
222,500 89% 222,500
55,000 100%
122,500 98% 101,200 92% 289,800 92% 15,000 100%
55,000 100%
148,135 86% 86,814 91% 103,275 90%
16,650 90%
52,250 95%
235,000 94% 138,000 92% 564,000 94%
40,000 80% 2,022,624 93%
2,245,124 92%
(462,124)
TANGGAL URAIAN DEBIT12/31/2011 Diinvestasikan dalam Aset Tetap 100,000
Akumulasi Penyusutan-Gedung Diinvestasikan dalam Aset Tetap 168,902 Akumulasi Penyusutan-Peralatan dan MesinDiinvestasikan dalam Aset Tetap 278,561 Akumulasi Penyusutan-Jalan,Irigasi,JaringanDiinvestasikan dalam Aset Tetap 7500 Akumulasi Penyusutan-Aset Tetap Lainnya
12/31/2011 Piutang Retribusi jasa Usaha 155,000 Cadangan Piutang
12/31/2011 Bagian Lancar TPA 40,000 Cadangan PiutangDiinvestasikan dalam Aset Lainnya 40,000 Tagihan Penjualan Angsuran
12/31/2011 DYHD Untuk Pembayaran Utang Jk Pendek 200,000 Utang Jangka Pendek Lainnya
12/31/2011 Persediaan 50,000 Cadangan Persediaan
KREDIT KETERANGANPenyusutan Aset Tetap,Gedung dan Bangunan sebesar 10%
100,000 selain itu 15%
168,902
278,561
7500
Piutang Retribusi Jasa Usaha akhir tahun 2011 adalah155,000 senilai Rp 155000
Tagihan Penjualan Angsuran yang dilunasi tahun 201240,000 sebesar Rp 40.000
40,000
Pembelian barang yang tagihannya sudah dimasukkan tetapi200,000 belum dibayar adalah sebesar Rp 200.000
Nilai Persediaan per 31 desember 2011 adalah Rp 50.00050,000
PEMKAB BALISKPD DINAS PU
NERACASaturday, December 31, 2011
ASETASET LANCARKas di Bendahara Penerimaan 45,000 Kas di Bendahara Pengeluaran - PIUTANGPiutang Retribusi Jasa Usaha 155,000Bagian Lancar TPA 40,000PERSEDIAAN 50,000 Jumlah Aset Lancar 290,000 ASET TETAPTanah 1,005,635 Peralatan dan Mesin 1,126,014 Gedung dan Bangunan 1,000,000 Aset Tetap Lainnya 50,000Jalan,Irigasi,dan Jaringan 1,857,075 Akumulasi Penyusutan (554,963) Jumlah Aset Tetap 4,483,761 ASET LAINNYATagihan Penjualan Angsuran 160,000 Jumlah Aset Lainnya 160,000 TOTAL ASET 4,933,761 KEWAJIBANKEWAJIBAN JANGKA PENDEKUtang Jangka Pendek Lainnya 200,000Pendapatan Yang DItangguhkan 45,000 TOTAL KEWAJIBAN 245,000 EKUITAS DANAEKUITAS DANA LANCARSurplus/Defisit (462,124)Cadangan Piutang 195,000Cadangan Persediaan 50,000Dana Yang Harus Disediakan untuk pembayaran Utang Jangka Pendek -200,000 Jumlah Ekuitas Dana Lancar (417,124)EKUITAS DANA INVESTASIDiinvestasikan dalam Aset Tetap 4,483,761 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 160,000 Jumlah Ekuitas Dana Investasi 4,643,761 EKUITAS DANA UNTUK DIKONSOLIDASIKANRK-PPKD 462,124 Jumlah Ekuitas Dana untuk Dikonsolidasikan 462,124 TOTAL EKUITAS DANA 4,688,761 TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 4,933,761
-
Pendapatan Retribusi-Izin Mendirikan Bangunan 715,000 Pendapatan Retribusi-Izin Usaha Jasa Konstruksi 739,500 Lain-Lain PAD Yang Sah-Sewa Alat Berat 279,000 Lain-Lain PAD Yang Sah-Sewa Rumah 49,500 Surplus/Defisit 462,124
Belanja Pegawai Tidak Langsung 222,500 Belanja Pegawai Langsung 162,250 Belanja Barang dan jasa 71,650 Belanja Modal-Tanah 505,635 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 326,014 Belanja Modal Jalan,Irigasi,dan Jaringan 957,075
No. Jurnal1 Cadangan Persediaan
Persediaan
2 Cadangan PiutangPiutang Retribusi
3 Cadangan PiutangBagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran
Tagihan Penjualan AngsuranDiinvestasikan dalam Aset Lainnya
4 Utang Jangka pendek LainnyaDana Yang Harus Disediakan Untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek
Debit Kredit50,000
50,000
155,000155,000
40,00040,000
40,00040,000
200,000200,000