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UNIFICA CAPTURA ECONÓMICO FINANCIERO
MANUAL DE AYUDA
Dirección General de Planificación y Presupuestos
Gobierno de Canarias
Actualizado a Marzo 2016
Este Manual se encuentra adaptado a las funcionalidades
desarrolladas en el UNIFICA Captura Económico Financiero para la
rendición de los lotes específicos del FONDO CANARIO DE
FINANCIACION MUNICIPAL.
Para la rendición de la información referida al ejercicio 2015 se
recomienda consultar el “Manual de Novedades relativas al módulo UNIFICA Captura Económico-Financiero” (versión marzo 2016).
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Índice
1. INTRODUCCIÓN _____________________________________________________________ 3
2. ESTADOS Y CUENTAS ANUALES ______________________________________________ 13 2.1 AYUNTAMIENTOS Y ORGANISMOS AUTONÓMOS DEPENDIENTES DE LOS ANTERIORES. __ 13
A) CARGA AUTOMÁTICA. _____________________________________________________ 13 B) ENVÍO DE LA INFORMACIÓN ________________________________________________ 16
2.2 SOCIEDADES MERCANTILES Y ENTIDADES PÚBLICAS EMPRESARIALES __________________ 19 A) CARGA MANUAL __________________________________________________________ 20 B) CARGA AUTOMATICA ______________________________________________________ 21
B) ENVÍO DE LA INFORMACIÓN _______________________________________________________ 22
3. FONDO CANARIO DE FINANCIACIÓN MUNICIPAL ____________________________ 25 3.1 MODELO SOPORTE ESFUERZO FISCAL. ______________________________________________ 26
A) CARGA DE DATOS EN EL MODELO __________________________________________ 26 B) ENVIO DE LA INFORMACION ________________________________________________ 32
2.2 MODELO SOPORTE ECONÓMICO FINANCIERO _____________________________________ 35 A) CARGA DATOS EN EL MODELO _____________________________________________ 35 B) ENVIO DE INFORMACION ___________________________________________________ 40
4. FORMAS DE ENVIO DE LA INFORMACION ____________________________________ 43
5. CERTIFICADOS DIGITALES ___________________________________________________ 46 5.1 OBTENCIÓN DE LOS CERTIFICADOS ________________________________________________ 46 5.2 FIRMA DIGITAL DE LOS DOCUMENTOS ______________________________________________ 48
6. INFORMACIÓN CARGADA. PROCEDIMIENTO PARA ANEXAR DOCUMENTOS EN
FORMATO PDF________________________________________________________________ 50
7. VALIDACIONES ____________________________________________________________ 53
8. APÉNDICE _________________________________________________________________ 56
RELACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN NECESARIA PARA LA REALIZACIÓN DE LAS
AUDITORIAS DE GESTIÓN PARA CONOCER LA SITUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA
MUNICIPAL, PREVISTA EN LA LEY 3/1999, DE 4 DE FEBRERO, DEL FONDO CANARIO DE
FINANCIACIÓN MUNICIPAL.___________________________________________________ 64
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Manual de ayuda Unifica Captura Económico Financiero
1. INTRODUCCIÓN
La Ley del Fondo Canario de Financiación Municipal en su artículo 15.1 faculta a la
Consejería competente en materia de régimen local, en este caso a la Consejería de
Presidencia, Justicia e Igualdad, a establecer anualmente la documentación necesaria
para la realización de las auditorías de gestión para conocer la situación económico-
financiera municipal a final de cada ejercicio.
El UNIFICA Captura Económico-Financiero, como medio que facilita a las Corporaciones
Locales no sólo la cumplimentación de los modelos soporte de información de esfuerzo
fiscal y de información económico-financiero sino, además, su remisión conjuntamente a
la documentación complementaria a la Comunidad Autónoma de Canarias para la
realización de las auditorias de gestión.
Este manual contempla una explicación de los distintos aspectos del módulo UNIFICA
Captura Económico-Financiero, necesarios para que un usuario pueda remitir la
documentación que establece anualmente la citada Orden.
Comentamos a continuación las particularidades del manejo de la aplicación, así como
las mejoras introducidas,
ACTUALIZACIÓN/DESCARGA DEL MÓDULO UNIFICA CAPTURA VERSIÓN
Para ello, dispone de dos opciones (se aconseja elegir la opción recomendada según se
desee realizar una primera instalación o una actualización de una versión previa ya
instalada):
OPCIÓN A. (RECOMENDADA PARA USUARIOS QUE YA TENGAN INSTALADO EL MÓDULO)
Para aquellos usuarios que tengan instalada alguna versión, al intentar ejecutar la
aplicación desde el icono de acceso directo del escritorio, se verifica que la versión
coincide con la última disponible en la Web. En caso de que ésta no coincida, el usuario
será obligado a actualizarla, impidiéndole el acceso al UNIFICA Captura mientras no lo
haga.
Para ello, se mostrará un asistente que le guiará para disponer, en su caso, de la última
actualización del UNIFICA Captura sin necesidad de descargarse nuevamente la
aplicación. Téngase en cuenta que es necesario disponer de conexión a Internet desde la
terminal del cliente.
Pulse sobre el botón “Siguiente”. En este momento enlazará con los servicios Web del
Gobierno de Canarias para comenzar la descarga de la nueva versión del UNIFICA
Captura. Pulse “Siguiente” hasta finalizar la actualización del mismo.
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En caso de que sea necesario configurar el proxy para acceder a internet deberá pulsar
en “haga click aquí para configurar el proxy” de la pantalla de Bienvenida al asistente:
Ítem que permite configurar el proxy
en caso de que sea necesario para
acceder a Internet. Para ello, deberá
cumplimentar dirección del Proxy
incluyendo puerto, y en el caso de
que sea autenticado, además
nombre y contraseña
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Aquellos usuarios que tengan el UNIFICA Captura configurado en un entorno cliente-servidor
deberán ejecutar el proceso de actualización desde el servidor. Para más información ver “GUIA DE
ACTUALIZACIÓN DEL MODULO CAPTURA ECONOMICO-FINANCIERO (CLIENTE-SERVIDOR)”.
Además de esta opción, y una vez que acceden al UNIFICA Captura, los usuarios podrán
ejecutar el asistente de actualización a través del ítem del menú principal Configuración-
Buscar Actualizaciones.
Una vez concluido el proceso de actualización será necesario, en algunos casos, reiniciar
el equipo para que los cambios tengan efectos.
OPCIÓN B. (RECOMENDADA PARA USUARIOS QUE PROCEDAN A LA PRIMERA INSTALACIÓN
DEL MÓDULO)
Este instalador quedará residualmente para nuevos usuarios de UNIFICA.
Proceda a la descarga de la última versión del módulo, disponible en la página web de
UNIFICA (www.gobiernodecanarias.org/hacienda/unifica/) en su apartado "Descargas":
Descarga de la aplicación UNIFICA Captura Económico Financiero
NOTA: Téngase en cuenta que el tamaño del fichero de la aplicación (en torno a 93.2
MB), puede condicionar la finalización correcta del proceso de descarga del mismo. Por
ello, asegúrese que el fichero se ha descargado completamente antes de proceder a su
instalación.
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Al arrancar el UNIFICA Captura por primera vez, hay que identificar al usuario predefinido
por la aplicación (usuario ADMIN y contraseña 123). Estas opciones se podrán cambiar
más adelante, desde la opción “Consultar Usuarios” incluida en el ítem “Administración”.
Una vez introducida la identificación del usuario se accede a la pantalla principal de la
aplicación, mostrando en la parte superior una serie de Menús desplegables, los cuales
permiten visualizar y utilizar el UNIFICA Captura en su conjunto.
El módulo Unifica Captura dispone de los siguientes ítems en su menú principal:
Archivo
Dispone únicamente de la opción Salir de la aplicación.
Ver
Permite habilitar, en la pantalla principal de la aplicación,
una serie de ventanas que facilitan la selección de
Entidades y de la información Económica Financiera.
Asimismo, permite consultar los Avisos e Incidencias que se
producen por las distintas actuaciones u operaciones que
realice cualquier usuario.
Entidades
Acceso a los Datos Administrativos y adicionales de la
Entidad seleccionada. Asimismo, el Administrador de la
aplicación podrá dar de alta a nuevas Entidades.
Datos Presupuestarios
Acceso a la información Económico – Financiero: cada
uno de los lotes de información (Presupuestos Iniciales,
Estados y Cuentas Anuales, Fondo Canario de
Financiación Municipal) establecidos para Entidades
sujetas a régimen presupuestario. (*)
Datos Financiero Patrimoniales
Acceso a los estados contables definidos para cada uno
de los lotes de información (Previsión Inicial y Cierre del
Ejercicio) establecidos para Entidades sujetas a
Contabilidad Financiera.
Administración
Acceso a una serie de utilidades específicas del
Administrador de la aplicación (Mantenimiento de la Base
de Datos, Copia de Seguridad, Importación Censo de
Entidades etc.)
Configuración
Acceso a una utilidad que permite cambiar el estilo
(color, fondo, etc.) de la pantalla principal, así como de
las ventanas que se muestran en la aplicación. A partir de
la versión 3.0.01, se ha incluido la opción de “Buscar
Actualizaciones” que permite actualizar la aplicación de
manera sencilla. (*) Los ítems Inversión Territorializada y Desglose de Transferencias figuran actualmente inactivos.
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En la barra de herramientas, ubicada debajo del menú principal, existen una serie de
funcionalidades que facilitan al usuario el acceso a algunas de las utilidades contenidas
en los ítems anteriores, en especial de los ítems “Entidades” y “Administración”.
Permite asociar la documentación en formato PDF a incluir en cada uno de los lotes envíos
Permite consultar los envíos realizados desde la aplicación
Permite acceder a la opción “Nuevo usuario”
Permite acceder a la opción “Consultar Usuarios”
Permite acceder a la opción de “Histórico de Operaciones”
Permite acceder a la opción de “Mantenimiento de la Base de Datos”
Permite acceder a la opción de “Parámetros de Conexión”
Permite acceder a la opción de “Importación del Censo de Entidades”
Permite acceder a la página Web del UNIFICA del Gobierno de Canarias
Permite acceder a la opción “Copia de Seguridad”
Permite acceder a la opción “Restaurar Copia de Seguridad”
Permite acceder a la opción “Generador de Comandos”
Por su parte, en la barra de herramientas del “Explorador de Entidades” existen las
siguientes utilidades:
Permite acceder a la opción “Alta entidad-ejercicio”
Permite acceder a la opción “Datos Administrativos”
Permite acceder a la opción “Baja de Entidad”
A continuación, se explicarán más detalladamente algunas de estas funciones:
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Baja de una entidad
En la barra del “Explorador de Entidades” existe la funcionalidad que permite eliminar
aquellas entidades que, por error o por otras circunstancias, fueron dadas de alta y se
desea proceder a su baja.
Para eliminar una Entidad siga el siguiente procedimiento:
En el “Explorador de Entidades” seleccione el ejercicio y la entidad que desea eliminar
haciendo un clic sobre la misma.
A continuación, pulse el botón que figura en la barra de herramientas, el cual
mostrará una pantalla de aviso.
Contestando afirmativamente se procederá a la eliminación de dicha entidad, y, en caso
contrario, se cancelará el proceso.
Definición usuarios
Permite al Administrador dar de alta a los usuarios a los que desea dar acceso a la
aplicación.
Para ello, seleccione dentro del menú Administración la opción Usuarios.
A continuación, seleccione Nuevo Usuario y cumplimente las casillas contenidas
en la misma (como mínimo rellene las casillas Nombre y la Clave).
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Pulse el botón para confirmar los datos incorporados.
Una vez creados, deberá identificarse con el nuevo par de Nombre y Clave para acceder
a la aplicación. Estas identificaciones únicamente permitirán al usuario el acceso a la
aplicación, no permitiendo realizar el envío de la información. (Ver apartado Asignación
de Perfiles)
Consultar Usuarios
Permite al Administrador modificar la contraseña (Clave) facilitada o bien alguna de las
ya creadas para los distintos usuarios.
Para ello, seleccione dentro del menú Administración, la opción Consultar Usuarios.
Seleccione, de la nueva pantalla, el usuario al que desea modificar la contraseña
(Clave).
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Para ello, marque con clic la línea en la que se encuentra el mismo y a
continuación pulse el botón que permite consultar, para el usuario
seleccionado, las Entidades a las que tiene permiso de acceso.
Introduzca la nueva Contraseña en la casilla Clave, y pulse el botón para
confirmar los mismos.
En caso de que el Administrador desee deshabilitar temporalmente el acceso a un
determinado usuario, selecciónelo de la manera especificada y, a continuación, pulse el
botón .
En caso de que desee activarlo nuevamente pulse el botón
Alta entidad
Permite al administrador dar de alta a la Entidad matriz así como a sus organismos
autónomos y sociedades mercantiles dependientes para cada ejercicio.
Para acceder a esta opción, seleccione el menú Entidades de la barra de herramientas
principal y pulse la opción Alta Entidad-Ejercicio, la cual mostrará la siguiente pantalla:
Especifique el Ejercicio y, a continuación, bien mediante el desplegable o
pulsando el botón , localice y seleccione la Entidad que desea dar de alta.
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Pulse el botón para confirmar los datos, con lo que se dará por finalizado el
proceso de alta.
En caso de que desee actualizar la información de las Entidades disponibles (alta, baja
y/o modificación de Entidades) deberá acceder a la página Web
www.gobiernodecanarias.org/hacienda/unifica y cumplimentar el Formulario específico
para ello, enviándolo a la Dirección General de Planificación y Presupuesto en cualquiera
de las formas establecidas.
Una vez que esta Dirección General proceda a actualizar el Censo de Entidades y ponerlo
en la Web, la Entidad lo descarga de dicha página (ver apartado Descarga
/Actualización) y lo almacena.
Posteriormente, la aplicación UNIFICA Captura lo actualizará a través de la funcionalidad
Importación del Censo de Entidades contenida en Administración de la barra de
herramientas principal.
Asignación de perfiles
La aplicación dispone de controles de seguridad que permiten una confidencialidad de
los datos permitiendo al Administrador de la aplicación restringir el acceso a las entidades
dependiendo del nivel de privilegios asignado.
Antes de comenzar, el Administrador deberá tener definidos los Usuarios así como las
Entidades, según las especificaciones señaladas en los apartados anteriores.
Seleccione el Ejercicio y la Entidad a la cual desea asociar los nuevos usuarios. Para ello,
marque la misma mediante el Explorador de Entidades que figura, por defecto en la parte
izquierda de la pantalla principal.
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A continuación, seleccione, dentro de la barra de herramientas principal Entidades, la
opción Datos Administrativos.
A través de la cual podrá consultar o cumplimentar una serie de pestañas de la
información administrativa y complementaria de la Entidad seleccionada. Además, el
Administrador podrá establecer el nivel de acceso a los usuarios.
Para asociar un nuevo usuario, seleccione la pestaña Usuarios Autorizados que mostrará
los usuarios que hasta el momento tienen permiso de acceso a la Entidad seleccionada.
Pulse el botón para asignar el nuevo usuario a la entidad seleccionada, la
cual mostrará una nueva pantalla.
Seleccione el Usuario y, a continuación, especifique el nivel de Privilegios que
desea asignarle mediante el desplegable.
Actualmente, la aplicación dispone de dos niveles de privilegios definidos (Normal
y Básico) cuyas funcionalidades son las siguientes:
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Normal
Dispone de un acceso a todos los menús de la barra de
herramientas principal (excepto al menú Administración). Este
usuario tiene posibilidad tanto de realizar la carga de los ficheros
SICAL como el envío de la misma siempre que disponga de las
Clave y Contraseña necesaria.
Básico
Dispone de los mismos privilegios que el anterior, si bien, a
diferencia de un usuario Normal, no puede enviar información
pero sí realizar la carga de los mismos.
Pulse el botón con lo que se dará por finalizada la asignación. En caso de
que desee modificar o eliminar a un usuario siga los pasos anteriores, y, a
continuación, pulse el botón correspondiente atendiendo a la operación que
desee realizar.
Una vez definidos los usuarios y establecidos sus privilegios, para entrar en la aplicación
deberán acceder con la nueva identificación creada.
2. ESTADOS Y CUENTAS ANUALES
2.1 AYUNTAMIENTOS Y ORGANISMOS AUTONÓMOS DEPENDIENTES DE LOS ANTERIORES.
A) CARGA AUTOMÁTICA.
Permite la lectura de los ficheros referentes a la información de los “Estados y Cuentas
Anuales”, así como, de los Anexos de la entidad seleccionada, generados a partir de las
aplicaciones contables SICAL con el formato(*) definido en la Resolución de la
Intervención General Administración Estado (IGAE) de 28 de julio de 2006.
(*)Consta de dos grupos de ficheros (XML y PDF) a los cuales se acompaña un resumen electrónico
para garantizar la integridad de los mismos. Dicho resumen consiste en una clave alfanumérica de
32 caracteres que se obtendrá aplicando el algoritmo público MD5 al fichero XML.
El procedimiento a seguir es el siguiente:
1. Seleccione en el Explorador de Entidades el ejercicio y la entidad sobre la que
desea realizar la carga. (Téngase en cuenta, con carácter previo, haber dado de
alta a la Entidad para el ejercicio de referencia en el apartado “Alta Entidad-
Ejercicio” del ítem “Entidades”).
2. En la barra de Explorador de datos, pulse el botón “Importación de ficheros” y
elija la opción Estados y Cuentas Anuales (XML IGAE).
que desplegará la siguiente pantalla:
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3. Pulse el botón para localizar el directorio donde se encuentra el fichero XML
de las Cuentas de la Entidad con el siguiente diseño:
ENTIDAD (9)_EJERCICIO(4)_CONTENIDO INFORMATIVO DEL FICHERO(17).xml
4. Pulse el botón que figura en la ventana intermedia, la cual desplegará una
nueva pantalla que permitirá seleccionar los documentos en formato PDF
correspondientes a la documentación complementaria establecida en la Orden
del Fondo Canario de Financiación Municipal.
La carga de esta información se podrá realizar desde esta opción o bien posteriormente si
lo desea mediante el botón Información Cargada (ver procedimiento página 55).
Informe Interventor de la Entidad sobre medición del cumplimiento
de los objetivos de estabilidad presupuestaria
Apartado C.6 de la Orden
En caso de desequilibrio incluir plan económico-financiero de
corrección del desequilibrio
Apartado C.7 de la Orden
Información de la Central de Información de Riesgo de las Entidades
Locales (CIRLOCAL)
Apartado H.1 de la Orden
Cuadro de Amortización e Intereses de las nuevas operaciones de
crédito a largo plazo contratadas durante el ejercicio
Apartado H.2 de la Orden
Copia Ordenanzas Fiscales que hayan sido modificadas durante el
ejercicio
Apartado M de la Orden
Certificado Q ( Certificación del Interventor ó Secretario Interventor
del Ayuntamiento acreditativa de que la documentación remitida
coincide con la rendida por el Alcalde Presidente para conformar la
Cuenta General sometida al Pleno Municipal
Apartado Q.2 de la Orden
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4.1 Una vez seleccionado, se desplegará una nueva pantalla en donde deberá
especificar el contenido del documento/s en formato PDF.
4.2 Para ello, marque con clic la información que contiene el documento PDF que
figura en la parte superior de esta pantalla y pulse el botón para anexarlo. Siga
el mismo procedimiento para el resto de documentos en formato PDF que desee
asociar.
5. Por último, en la última ventana, pulse el botón para seleccionar el fichero del
Resumen Electrónico (formato MD5).
6. Pulse el botón para inicializar el proceso de carga del mismo. Una vez
finalizado podrá consultar los datos accediendo a la opción “Estados y Cuentas
Anuales”, incluida dentro del menú “Entidades”.
NOTA: Una vez finalizada la carga, los documentos en formato PDF serán visibles desde el
ítem Información Cargada (botón que figura en la barra de herramientas).
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B) ENVÍO DE LA INFORMACIÓN
Para realizar el envío de la información correspondiente a los Estados y Cuentas Anuales,
cargada previamente en el UNIFICA Captura, deberá seguir las siguientes indicaciones.
1. Seleccione, desde la ventana de Explorador de Entidades, el Ejercicio y la
Entidad sobre la cual desea enviar esta información.
Verifique mediante el ítem “Información Cargada” que la documentación
complementaria que establece la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal
se encuentre cargada.
2. Desde el Explorador de Datos, pulse el icono que figura en la barra de
herramientas del mismo, desplegándose el Asistente de Envío de Información,
que, mediante una sucesión de pantallas, le guiará de manera fácil durante el
proceso de envío. Pulse el botón
3. Marque el lote Estados y Cuentas Anuales y pulse mostrándose la
siguiente pantalla:
4. Especifique la situación jurídica de los Estados y Cuentas Anuales (*) que va a
enviar y pulse .
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(*) NOTA Téngase en cuenta que para poder continuar con el proceso de envío es obligatoria
la cumplimentación de una de las dos situaciones reseñadas.
Recuerde que la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal contempla dos envíos de
los Estados y Cuentas Anuales: una primera remisión, que se envía en el mismo plazo que el
modelo soporte económico-financiero y una segunda remisión de esta información coincidente
con las cuentas rendida por el Alcalde Presidente para conformar la Cuenta General sometida
al Pleno (Certificado Q).
De esta manera esta pantalla contempla estas 2 situaciones:
Plazo de remisión 1 coincide con la remisión del modelo soporte económico-financiero.
En esta situación jurídica, aparece marcada por defecto “No Rendida”, ya que la Cuenta
General en este momento seguramente no ha sido rendida al Pleno y, de manera informativa,
se solicita al usuario que informe de la “Fecha de Decreto” y “Numero de Decreto”
correspondiente a la aprobación de la Liquidación por el Alcalde-Presidente.
Plazo de remisión 2 coincide con la remisión del Certificado acreditativo del Interventor o
Secretario-Interventor del Ayuntamiento de que la documentación remitida en el envío anterior
coincide con la rendida por el Alcalde-Presidente para conformar la Cuenta General.
En esta situación, deberá marcar la casilla “Sometida al Pleno” e informar de la Fecha en la
casilla correspondiente. Adicionalmente se solicita, a nivel informativo, si las mismas han sido
aprobadas por el Pleno o no, así como la fecha de aprobación.
Recuerde que en esta situación deberá adjuntar como documento PDF el certificado
acreditativo (apartado Q) siempre y cuando lo firme digitalmente.
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5. Pantalla que muestra, a nivel informativo, el directorio donde se van a depositar,
de forma temporal, los ficheros XML que figuran detallados en la parte inferior.
Pulse
6. En esta pantalla se mostrarán los documentos en formato PDF correspondientes a
la Documentación complementaria cargada previamente desde el ítem
“Información Cargada”. Pulse
Nota: Por defecto, aparecen seleccionados todos los documentos en formato PDF. En
caso de que no desee incluir en el envío alguno de los documentos, desmarque el mismo.
7. En este momento el usuario debe determinar la opción de envío de la información.
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Para ello siga las especificaciones comentadas en el apartado 4 Formas de Envío de la
información (Página 43).
2.2 SOCIEDADES MERCANTILES Y ENTIDADES PÚBLICAS EMPRESARIALES
UNIFICA permite la carga de la información de las cuentas anuales de las sociedades
mercantiles y de las entidades públicas empresariales. Como ya se ha reseñado, esta
versión de la aplicación UNIFICA Captura presenta los formatos de carga establecidos en
el Plan General de Contabilidad vigente ((RD 1514/2007 y RD 1515/2007 de 16 de
noviembre).
Los estados que permite cargar la aplicación para este tipo de entidades serán:
Según establece la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal, junto con esta
información, se deberá adjuntar la memoria y el informe de auditoría de las sociedades
mercantiles de cuyo capital social sea titular único o partícipe mayoritario la entidad
local.
Si así lo desea, UNIFICA Captura permite guardar los documentos en formato PDF con el
contenido de esta información mediante el ítem Información Cargada (ver procedimiento
página 55) para adjuntarlo posteriormente en la remisión del lote específico.
Memoria Apartado N.1 de la Orden
Informe de Auditoría Apartado N.2 de la Orden
Para estas entidades se ha previsto que la carga de los estados contables se pueda
realizar cumplimentando manualmente los formularios disponibles ó en su caso de forma
automática mediante el fichero XBRL utilizado habitualmente para la rendición de estos
estados al Registro Mercantil.
Balance de Situación
Cuenta de Resultados Económico Patrimonial
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A) CARGA MANUAL
El proceso a seguir para la carga manual de los datos es el siguiente:
1. Antes de comenzar, seleccione desde la ventana de Explorador de Entidades la
Entidad y el Ejercicio que desee cargar. (Téngase en cuenta, con carácter previo,
haber dado de alta a la Entidad para el ejercicio de referencia en el apartado “Alta
Entidad-Ejercicio” del ítem “Entidades”).
2. A continuación, desde el Explorador de Datos haga doble clic sobre “Cierre de
Ejercicio” que mostrará los estados contables a cumplimentar.
3. Haga doble clic sobre el estado que desea cumplimentar, por ejemplo, seleccione
“Balance de Situación” para desplegar la pantalla de carga sin el modelo.
Pulse el botón para seleccionar la plantilla del modelo de rendición. Un
mensaje requerirá que especifique la plantilla del modelo, (pymes, abreviado o
normal) sobre el que desea trabajar.
En el caso de que el modelo de rendición (pyme, abreviado o normal) coincida
con el utilizado en la cumplimentación de la cuenta del ejercicio anterior, UNIFICA
Captura importará, de manera automática, los datos de la columna referida al
ejercicio anterior, tanto para el Balance de Situación como para la Cuenta de
Pérdidas y Ganancias.
4. Cumplimente los importes en cada una de las casillas que figuran y confirme
pasando a la línea siguiente, incluyendo los datos de las casillas de Epígrafes y Sub-
epígrafes de cada modelo (UNIFICA Captura genera los totales y subtotales en
esta pantalla de carga, en el momento de guardar la información). Téngase en
cuenta que no deberá cumplimentar las filas que se reseñan a continuación, ya
que corresponden a filas “cabecera” (títulos):
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Cuenta de Pérdidas y Ganancias
Codigo Descripcion
D0 A) OPERACIONES CONTINUADAS
D5 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS
NOTA A la hora de cumplimentar los modelos de rendición definidos en el Plan General de Contabilidad
vigente (RD 1514/2007 y RD 1515/2007 de 16 de noviembre) es importante que identifique aquellas partidas que,
por su naturaleza, deban reflejar signo negativo del resto. Los modelos de cuentas anuales definen para cada
uno de sus estados y en las tablas de correspondencia con el cuadro de cuentas los signos que deben
emplearse en la cumplimentación de cada una de sus partidas: positivo, con carácter general, salvo indicación
en contrario; negativo, mediante el símbolo menos «–».
Una vez terminado de cumplimentar el Activo, pulse el botón en el filtro de selección de la
parte superior, para la carga del Patrimonio Neto y Pasivo.
Una vez cumplimentado, pulse el botón para guardar los datos.
Para la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, siga el mismo procedimiento.
B) CARGA AUTOMATICA
Para proceder a su lectura y carga siga el siguiente procedimiento:
1. Seleccione el ejercicio y la entidad, siguiendo las indicaciones especificadas en el
punto 1 del apartado anterior.
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2. A continuación, pulse el botón Importación de Datos que figura en la barra de
herramientas, que mostrará un ítem específico para proceder a la Carga de los
Datos.
3. Especifique el directorio origen donde se encuentran el fichero XBRL a procesar.
Para ello, presione para localizar el directorio donde se encuentra el mismo.
Una vez localizado, marque con clic y presione el botón .
4. Pulse el botón para iniciar el proceso de carga. En este momento una barra de
progreso indicará el porcentaje procesado. En caso de que el CIF del fichero
seleccionado no coincida con la entidad, el sistema no procederá a cargar dato
alguno.
Borrado de todos los registros
Permite eliminar el modelo de rendición, así como los datos económicos asociados al
mismo.
Para ello, una vez elegido el estado contable, pulse el botón , que mostrará un aviso
confirmando si desea realmente eliminar todos los registros. Contestando afirmativamente,
eliminará tanto el modelo de rendición como los importes cumplimentados.
B) ENVÍO DE LA INFORMACIÓN
Permite realizar el envío de información relativa a las Cuentas Anuales, así como de la
documentación complementaria requerida en la Orden del Fondo Canario de
Financiación Municipal de las empresas públicas y Entidades públicas empresariales.
Para ello siga el siguiente procedimiento:
23
1. Seleccione desde la ventana de Explorador de Entidades el Ejercicio y la Entidad
sobre la cual desea enviar la información.
Verifique mediante el ítem “Información Cargada” que la información correspondiente
a la documentación complementaria requerida en la Orden del Fondo Canario de
Financiación Municipal se encuentre cargada.
2. Desde el Explorador de Datos pulse el icono que figura en la barra de
herramientas del mismo, desplegándose el Asistente de Envío de Información, que
mediante una sucesión de pantallas permitirá guiarle de manera fácil durante el
proceso de envío. Pulse el botón
3. Marque el lote Cierre de Ejercicio y pulse mostrándose la siguiente
pantalla.
4. Especifique la situación jurídica del Cierre del Ejercicio que va a enviar y pulse
.
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(*) NOTA Téngase en cuenta que para poder continuar con el proceso de envío es obligatoria la
cumplimentación de una de las dos situaciones reseñadas.
Recuerde que la Orden del Fondo Canario de Financiación Municipal contempla dos envíos de los
Estados y Cuentas Anuales, una primera remisión que se envía en el mismo plazo que el modelo
soporte económico-financiero y una segunda remisión de esta información coincidente con las
cuentas rendida por el Alcalde Presidente para conformar la Cuenta General sometida al Pleno
(Certificado Q).
Plazo de remisión 1 coincide con la remisión del modelo soporte económico-financiero
En esta situación jurídica por defecto, aparece marcado “No Rendida” ya que la Cuenta General
en este momento seguramente no ha sido rendida al Pleno.
Plazo de remisión 2 coincide con la remisión del Certificado acreditativa del Interventor ó Secretario-
Interventor del Ayuntamiento de que la documentación remitida en el envío anterior coincide con
la rendida por el Alcalde-Presidente para conformar la Cuenta General.
En esta situación deberá marcar la casilla “Sometida al Pleno” e informar de la Fecha en la casilla
correspondiente. Adicionalmente se solicita a nivel informativo si las mismas han sido aprobadas por
el Pleno ó no, así como, en su caso, la fecha de aprobación.
5. Pantalla que muestra, a nivel informativo, el directorio donde se van a depositar de
forma temporal los ficheros XML que figuran detallados en la parte inferior. Pulse
25
6. En esta pantalla se mostrarán los documentos en formato PDF correspondientes a
la Documentación complementaria previamente cargada. Pulse
Por defecto, aparecen seleccionados todos los documentos en formato PDF. En caso de
que no desee incluir en el envío alguno de los documentos, desmarque el mismo.
7. En este momento el usuario debe determinar la opción de envío de la información:
Para ello siga las especificaciones comentadas en el apartado 4 Formas de Envío de la
información (Página 43).
3. FONDO CANARIO DE FINANCIACIÓN MUNICIPAL
Ítem que facilita a los ayuntamientos cumplimentar los modelos soporte de información
necesaria para la determinación de los indicadores de saneamiento económico-
financiero como de libre disposición para la distribución del Fondo Canario de
Financiación Municipal.
Téngase en cuenta que esta información sólo se requiere para los Ayuntamientos (no así
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para sus entes dependientes). Por tanto, estos ítems sólo se mostrarán visibles para esta
tipología de Entidades.
La cumplimentación se realizará básicamente de forma manual, si bien UNIFICA Captura
ofrece la posibilidad, siempre y cuando se haya cargado previamente el fichero de
Estados y Cuentas Anuales, de importar la información de forma automática en algunas
de las pantallas de carga, las cuales se podrán distinguir ya que entre las funcionalidades
incorporan el siguiente botón:
3.1 MODELO SOPORTE ESFUERZO FISCAL.
A) CARGA DE DATOS EN EL MODELO
Permite la carga de la información necesaria para la determinación del indicador del
esfuerzo fiscal establecida en la Ley 3/1999, de 4 de febrero, del Fondo Canario de
Financiación Municipal.
Para introducir los datos de la entidad seleccionada debe seguir el siguiente
procedimiento:
Dentro del menú “Información Presupuestaria”, seleccione la opción “Fondo Canario de
Financiación Municipal” el cual mostrará dos opciones.
1. Haga doble clic sobre “Modelo Esfuerzo Fiscal” o bien pulse el botón de la barra
de herramientas, el cual mostrará la siguiente pantalla.
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En la parte inferior de la misma figuran una serie utilidades:
Visualizar el documento PDF relativo al modelo soporte de Esfuerzo Fiscal.
Exporta los registros a Microsoft Excel.
Elimina la plantilla con los registros incorporados.
Selecciona un registro de la plantilla para su modificación.
Da de alta una plantilla con una serie de registro.
2. Pulse el botón para importar la plantilla con los conceptos del presupuesto de
ingresos que intervienen en la determinación de dicho indicador.
3. Cumplimente la información solicitada para cada uno de los conceptos
relacionados. Para ello, marque con un doble clic el concepto que desee
cumplimentar o bien pulse el botón , que figura en la parte inferior, el cual
mostrará una pantalla de carga similar a ésta.
28
En la parte inferior de la misma
figuran una serie de utilidades:
Cumplimenta automáticamente
algunas casillas a partir de la
información obtenida del fichero
de los Estados y Cuentas Anuales
cargado.
Deshace las últimas
modificaciones realizadas.
Cancela sin guardar los datos
cumplimentados.
Guarda los cambios introducidos
en la pantalla de carga.
En el caso de que el Ayuntamiento no liquide el impuesto seleccionado, marque la
casilla de la parte superior.
Dicha pantalla contiene, a su vez, varias pestañas que se mostrarán activas,
dependiendo del concepto tributario seleccionado. No obstante, de manera
general, se mostrarán las pestañas de “Ingresos Tributarios”, “Formas de Gestión” y
“Observaciones”.
4. Cumplimente, para cada una de las pestañas, la información requerida, y, una vez
finalizada, pulse el botón para guardar la misma. Dicha información se insertará en
la pantalla resumen.
Contenido cada una de las fichas
29
INGRESOS TRIBUTARIOS
Contiene los datos de carácter general para el concepto tributario seleccionado como son:
Número de contribuyentes.
Importe del padrón.
Tipo impositivo de gravamen.
Derechos reconocidos.
Recaudación Líquida.
En el caso de haber cargado previamente el fichero correspondiente a los Estados y
Cuentas Anuales, el usuario podrá importar automáticamente estos dos últimos campos,
(Derechos Reconocidos y Recaudación Líquida) mediante el botón que figura en la
parte inferior de la pantalla, los cuales se podrán modificar en cualquier momento.
IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Contiene datos específicos del Impuesto sobre Bienes Inmuebles, y se activará únicamente cuando
seleccione el Impuesto sobre Bienes Inmuebles de Naturaleza Rústica, Urbana o de Características
Especiales.
Base Liquidable, una vez deducidas todas
las reducciones, exenciones,
bonificaciones, anulaciones y reducciones
a la Base Imponible.
Base Liquidable Ayuntamiento Este dato
se debe consignar únicamente en el caso
de que existan diferencias con la Base
Liquidable suministrada por la Dirección
General del Catastro.
30
CORRECTORES DEL IBI
Contiene una serie de preguntas que determinan el incremento porcentual a aplicar sobre los tipos
máximos de gravamen cuando se den alguna/s de las circunstancia/s definidas en el artículo 72.3 del
texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.
Según el Impuesto sobre Bienes Inmuebles seleccionado se habilitarán unas u otras preguntas. Para
confirmar la misma marque, en caso afirmativo, la casilla de verificación.
IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES ECONOMICAS
Contiene datos específicos del Impuesto sobre Actividades Económicas relativos a:
Cuota ponderada
Cuota modificada. En el caso de que la Entidad
Local aplique coeficiente de situación según lo
establecido en el artículo 87 del Real Decreto
Legislativo 2/2004. Para ello, deberemos marcar la
pregunta que figura al pie de la misma lo cual
determinará que se active la casilla.
31
IMPUESTO SOBRE VEHICULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA
Contiene datos específicos del Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica relativos a:
Coeficientes de incremento sobre las tarifas
vigentes en base a lo establecido en el artículo
95.4 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de
marzo, por el que se aprueba el texto refundido
de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales.
Esta casilla se activará en el caso de marcar la
pregunta que figura en dicha pantalla.
Número de contribuyentes detallado según la
tipología del vehículo. El importe detallado de
contribuyentes debe coincidir con el número total
reflejado en la ficha de “Ingresos Tributarios”.
IMPUESTO SOBRE EL INCREMENTO DE VALOR DE LOS TERRENOS DE NATURALEZA URBANA
Contiene datos específicos del Impuesto s/ Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana
relativos a :
Tipo de gravamen, en esta casilla y en función de
los años de generación, se aplicará lo dispuesto
en el artículo 108. 1 de la referida normativa local
de aplicación.
Porcentaje anual de incremento.
En ambos casos deberá informar de lo que
determine cada ayuntamiento, sin que pueda
exceder de lo establecido en el artículo 107.4 del
Real Decreto Legislativo 2/2004.
32
FORMAS DE GESTION
Contiene las formas de gestión del concepto seleccionado, así como la fecha de inicio y cierre del
período voluntario.
Para ello, deberá seleccionar de la lista desplegable uno de los siguientes códigos.
01 Ayuntamiento
02 Organismo Autónomo Local
03 Delegación o acuerdos de cooperación con entidades territoriales
04 Administración Tributaria del Estado
05 C. Gestión Catastral y Cooperación Tributaria
06 Jefatura Provincial de Tráfico
07 Entes Externos (Consorcio de Tributos Tenerife, Valora …)
08 Consorcio de Aguas de Fuerteventura y Lanzarote
09 Concesión
10 Empresa Municipal
11 Empresa Mixta
12 Empresa Privada
13 Recaudador
14 No se realiza
15 Otros
NOTA. Una vez cumplimentado el modelo soporte recuerde adjuntar los certificados
firmados digitalmente. Para ello, siga el procedimiento especificado en el apartado
Certificados Digitales (Página 48)
B) ENVIO DE LA INFORMACION
Para realizar el envío de la información correspondiente al Modelo soporte Esfuerzo Fiscal
siga el siguiente procedimiento:
1. Seleccione desde la ventana de Explorador de Entidades el Ejercicio y la Entidad
de la que desea enviar algún lote de información.
Verifique mediante el ítem “Información Cargada” que la información correspondiente
a los Certificados correspondiente a los Anexos I y II se encuentra cargada.
33
2. Desde el Explorador de Datos, pulse el icono que figura en la barra de
herramientas el cual mostrará el Asistente de Envío que mediante una sucesión de
pantallas le guiará de manera fácil durante el proceso de envío. Pulse .
3. Marque el lote “Modelo Esfuerzo Fiscal” y pulse .
4. Pantalla que muestra, a nivel informativo, el directorio donde se van a depositar de
forma temporal, los ficheros XML que figuran en la parte inferior. Pulse
5. En esta pantalla se mostrarán los documentos en formato PDF correspondientes a
la Documentación complementaria cargada previamente desde el ítem
“Información Cargada”. Pulse
34
Por defecto, aparecen seleccionados todos los documentos en formato PDF. En caso de
que no desee incluir alguno de los documentos que figura, desmarque el mismo.
Recuerde que los documentos PDF a adjuntar en este envío, una vez firmados digitalmente,
tienen la siguiente denominación:
6. En esta pantalla se mostrará, a nivel informativo, los errores detectados en la
cumplimentación del modelo soporte. Pulse
Certificado Anexo I
CertificadoFCFM_EFI_Entidad(9)_Ejercicio(4).Pdf
Certificado Anexo II
CertificadoFCFM_EFII_Entidad(9)_Ejercicio(4).Pdf
35
7. En este momento, el usuario debe determinar la opción de envío de la información.
Para ello siga las especificaciones comentadas en el apartado 4 Formas de Envío de la
información (Página 43).
2.2 MODELO SOPORTE ECONÓMICO FINANCIERO
A) CARGA DATOS EN EL MODELO
Módulo que permite la carga de la información correspondiente al modelo soporte de
información Económico-Financiero.
En el caso de que previamente se haya cargado el fichero de Estados y Cuentas Anuales
de la Entidad, el módulo incorpora en algunas de las pantallas de carga definidas la
posibilidad de importar automáticamente algunos de los campos contemplados en la
misma.
Para introducir los datos de la entidad seleccionada debe seguir el siguiente
procedimiento:
Dentro del menú “Información Presupuestaria” seleccione la opción “Fondo
Canario de Financiación Municipal” el cual mostrará dos opciones.
Haga doble clic sobre “Modelo Económico-Financiero” o bien pulse el botón el
cual mostrará un desplegable con cada uno de los Anexos contemplados en el
modelo soporte:
36
Anexo 1. Información General
Pantalla de carga semi-automática en donde
se recogen una serie de casillas
correspondientes a los datos identificativos de
la entidad. Las casillas identificadas con un (1)
junto al literal provienen de los datos
incorporados en la pantalla “Datos
Administrativos “. (Para mayor información ver
APENDICE de este documento)
Anexo 2. Deuda Financiera.
Pantalla de carga manual y algunas casillas
semi-automática en donde se recoge
información relativa a las distintas operaciones
de endeudamiento formalizados por la
entidad. (Para mayor información ver
APENDICE de este documento)
Anexo 3. Liquidación de Ingresos por Tasas y Previsiones.
Pantalla de carga manual o semi-automática
donde se recoge información relativa a las
tasas por abastecimiento de agua como por
servicio de recogida de basuras.
Anexo 4. Liquidación de Gastos y Previsiones.
Pantalla de carga manual y en algunas casillas
semi-automática en donde se recoge, a través
de distintas pantallas, información relativa a los
Gastos de Personal, Gastos por Operaciones de
Capital, Gastos asociados a Ejecución de
Convenios (disponible únicamente para
ejercicios anteriores al 2010) y Deuda
Extrapresupuestaria.
Anexo 5. Presupuestos Cerrados
Pantalla de carga automática en donde, a
nivel informativo, se muestran resúmenes de la
Liquidación del Presupuesto tanto de derechos
como obligaciones pendientes tanto de cobro
como de pago de ejercicios cerrados. Dicha
información se obtiene a partir del formato
normalizado obtenido de las aplicaciones
contables SICAL o asimiladas y se muestra
resumida para cada uno de los capítulos y
detallada por ejercicios.
Anexo 6. Información a cumplimentar por el Alcalde-
Presidente de la Corporación.
Pantalla de carga manual en la que se recoge
una valoración de la situación económica-
financiera del Ayuntamiento, los principales
problemas o deficiencias que pudieran estar
37
afectando, así como las posibles soluciones
para su mejora.
Anexo 7. Anexos y Certificaciones.
Pantalla de carga manual que recoge la
información necesaria para cumplimentar los
distintos anexos y certificaciones que recoge el
modelo soporte de seguimiento de la situación
económica –financiera de la entidad.
Para cumplimentar cada uno de los anexos contemplados en este modelo soporte, la
aplicación combina varios formatos de carga:
A) Pantalla de carga
Se cumplimentan directamente los registros en cada una de las casillas que figuran en la
pantalla de carga.
Una vez cumplimentados, pulse el botón para guardar los mismos.
Visualiza e imprime el documento PDF relativo a cada uno de los Anexos incluidos en el
modelo soporte de Económico –Financiero.
Cumplimenta automáticamente algunas casillas a partir del fichero de los Estados y Cuentas
Anuales cargado.
Deshace las últimas modificaciones realizadas.
Cancela sin guardar los datos cumplimentados.
Guarda los registros introducidos en la pantalla de carga.
Esta pantalla se utiliza en los anexos siguientes.
38
Anexo 1. Datos Administrativos
Anexo 3. Liquidación de Ingresos por Tasas y Previsiones.
Anexo 4. Deuda por convenios (disponible únicamente para
ejercicios anteriores al 2010)
Anexo 7. Anexos y Certificaciones.
B) Pantalla de carga a partir de plantilla.
Pulse el botón que figura en la parte superior el cual importa una plantilla con los datos
requeridos.
Cumplimente en cada casilla los datos solicitados o bien pulse el botón para importar
automáticamente.
Una vez cumplimentados, pulse el botón para guardar los mismos.
Esta pantalla de carga se utiliza en los anexos siguientes:
Anexo 4. Gastos de Personal
Anexo 4. Deuda Extrapresupuestaria
Exporta los registros a Microsoft Excel.
Elimina la plantilla con los registros incorporados.
Selecciona un registro de la plantilla para su modificación.
Da de alta una plantilla con una serie de registro.
39
C) Pantalla de carga combinada
Para cumplimentar el citado formulario siga el siguiente procedimiento:
Pulse el botón Importar datos, el cual mostrará una línea con los datos obtenidos del
fichero XML de Estados y Cuentas Anuales cargado previamente.
Se mostrará una línea con los valores acumulados de los gastos por operaciones de
capital (capítulos VI y VII del presupuesto de gastos) así como la cobertura financiera
aplicada en su financiación.
Dado que existen algunas de las casillas sin automatizar sería conveniente revisar los
importes reflejados (recursos propios, remanente de tesorería…) para ajustar la cobertura
financiera a la inversión ejecutada, ya que en caso contrario el formulario mostrará
los datos descuadrados.
Para ello pulse el botón o bien haga doble clic sobre la línea mostrada para mostrar la
pantalla de carga
40
Por último, cumplimente las casillas y pulse el botón para guardar los datos.
Esta pantalla de carga se utiliza en los anexos siguientes:
NOTA. Una vez cumplimentado el modelo soporte, recuerde adjuntar los certificados
firmados digitalmente. Para ello, siga el procedimiento especificado en el apartado
Certificados Digitales (Página 48)
B) ENVIO DE INFORMACION
Para realizar el envío de la información correspondiente al modelo soporte Económico-
Financiero siga el siguiente procedimiento:
1. Seleccione desde la ventana de Explorador de Entidades el Ejercicio y la Entidad
sobre la cual desea enviar algún lote de información.
Verifique mediante el ítem “Información Cargada” que la información correspondiente a
los Certificados, firmada digitalmente, correspondiente a los Anexos I, II, y III, se encuentra
cargada.
2. Desde el Explorador de Datos, pulse el icono que figura en la barra de
herramientas, el cual mostrará el Asistente de Envío de Información que mediante
una sucesión de pantallas le guiará de manera fácil durante el proceso de envío.
3. Marque el lote “Modelo Económico-Financiero” y pulse
Anexo 4. Gastos por Operaciones de Capital
Anexo 6. Información a cumplimentar por el Alcalde-Presidente
41
1. Pantalla que muestra a nivel informativo el directorio donde se van a depositar, de
forma temporal, los ficheros XML que figuran en la parte inferior. Pulse
2. En esta pantalla se mostrarán los documentos en formato PDF correspondientes a
la Documentación complementaria cargada previamente desde el ítem
“Información Cargada”. Pulse
42
Por defecto aparecen seleccionados todos los documentos en formato PDF. En caso de
que no desee incluir alguno de los documentos que figura, desmarque el mismo.
Recuerde que los documentos PDF a adjuntar en este envío, una vez firmados digitalmente,
tienen la siguiente denominación:
3. En este momento, el usuario debe determinar la opción de envío de la
información.
Para ello siga las especificaciones comentadas en el apartado 4 Formas de Envío de la
información (Página 43).
Certificado Anexo I
CertificadoFCFM_EFroI_Entidad(9)_Ejercicio(4).Pdf
Certificado Anexo II
CertificadoFCFM_EFroII_Entidad(9)_Ejercicio(4).Pdf
Certificado Anexo III
CertificadoFCFM_EFroIII_Entidad(9)_Ejercicio(4).Pdf
43
4. FORMAS DE ENVIO DE LA INFORMACION
Las formas establecidas en el asistente de UNIFICA para el envío de la información al
Gobierno de Canarias son las siguientes:
o Soporte magnético
o Envío Telemático
o Envío por la Web
Las cuales se activan en la última pantalla del asistente de envío.
o Pulse en el caso de que desee realizar el envío en soporte magnético, y, a
continuación, seleccione el directorio donde desea guardarlo. Una vez guardado,
imprima el documento de remisión mostrado, que deberá firmarlo la persona
autorizada y acompañarlo al soporte magnético obtenido y enviarlo a las
direcciones establecidas en la Orden del FCFM.
44
Pulse en el caso de que desee hacerlo telemáticamente.
Pulse en el caso de que desee hacerlo envío telemático por la web.
Para poder utilizar algunas de estas 2 opciones es necesario que los usuarios autorizados
dispongan de certificado digital, instalado en el mismo PC en el que se encuentre
instalada Unifica Captura, conexión a internet así como tener instalado la última versión.
A partir del ejercicio 2015, aquellos usuarios que no estén autorizados, y que quieran hacer
uso del envío de los lotes y la firma, deberán gestionar directamente su alta desde la
pagina web de UNIFICA. Para ello deberá seguir las indicaciones establecidas en la “Guía
explicativa para la Gestión de Usuarios a través de la Web de UNIFICA”.
Si la opción elegida es envío telemático el procedimiento es el siguiente:
1. Antes de activarse el servicio Web
UNIFICA del Gobierno de Canarias el
sistema verifica si existe alguna versión más
reciente. Una vez verificada se mostrará
una pantalla en donde se visualizaran la
relación de certificados digitales disponibles
instalados en dicha maquina.
Marque con clic el certificado con el que
desea realizar el envío, y a continuación
pulse el botón para continuar.
2. Una vez seleccionado, se desplegará la
siguiente pantalla, en donde en la parte
superior se muestra, una serie de datos de
la Entidad, usuario, así como el lote de
información que se va a enviar. En la parte
inferior se muestra los distintos procesos
que se van a realizar. Si esta conforme
pulse .
45
3. Por último, una pantalla indicará el Nº de Registro (Nº
Registro”de control interno” de entrada a los servicios
centrales de la aplicación UNIFICA) así como el Nº de
Registro asignado en el Hiperreg ( Nº de Registro “oficial”
de entrada al Registro Telemático Auxiliar del Registro
General de la Dirección General de Planificación y
Presupuesto). Pulse para imprimir un comprobante
del envío realizado.
Si la opción elegida es el envío telemático por la web, deberá elegir el certificado digital
de la persona autorizada, tal como se especifica en el punto l del apartado anterior.
2. Una vez seleccionado el certificado, se
mostrará una pantalla, en donde a nivel
informativo se muestran una serie de datos
de la Entidad y del usuario como del lote
de información a enviar.
Si está conforme pulse .
En este momento, la aplicación se conecta con la plataforma de firma electrónica del
Gobierno de Canarias para verificar, por un lado, si el usuario que está firmando se
encuentra autorizado, y, por otro, que el certificado utilizado se encuentra vigente.
Si la verificación es correcta, el sistema realiza la firma del fichero.
3. Por último, pulse el botón y
especifique la ruta en disco donde desea
guardar el fichero de envío correctamente
firmado.
46
4. Una vez guardado, el sistema pregunta si desea
realizar el envío. En caso afirmativo se activará el
portal web de UNIFICA en donde de manera
automática se mostrará la pantalla de Envío
Telemático Web.
5. Especifique el fichero del lote
de envío que desea enviar. Para
ello pulse el botón
para adjuntarlo.
Pulse el botón que
inicializara el proceso de envío.
6. Una vez finalizado y si el proceso ha sido correcto una pantalla indicará el Nº de
Registro (Nº Registro”de control interno” de entrada a los servicios centrales de la
aplicación UNIFICA) así como el Nº de Registro asignado en el Hiperreg (Nº de Registro
“oficial” de entrada al Registro Telemático Auxiliar del Registro General de la Dirección
General de Planificación y Presupuesto).
Pulse para imprimir un comprobante del envío realizado.
5. CERTIFICADOS DIGITALES
5.1 OBTENCIÓN DE LOS CERTIFICADOS
Una vez cumplimentado el modelo soporte, el siguiente paso es obtener los certificados
para proceder a su firma.
47
1. Desde el Explorador de Datos de la entidad seleccionada, pulse el icono , que figura
en la barra de herramientas, el cual mostrará un desplegable con los certificados
disponibles para cada uno de los modelos soporte de información.
Modelo Esfuerzo Fiscal Modelo Económico Financiero
2. Elija el documento que desea firmar y a continuación deberá grabar en una serie de
pantallas el nombre y apellidos de la persona que certifica y cargo de la misma.
3. Una vez cumplimentado, una pantalla solicitará que le indique el directorio donde
desea guardar el documento PDF generado.
Por defecto, el sistema asigna un nombre al documento PDF generado, los cuales
variarán en función del modelo soporte:
Modelo soporte
Esfuerzo Fiscal
Certificado FCFM-EFI_Entidad(9)_Ejercicio(4).PDF
Certificado Anexo I
Certificado FCFM-EFII_Entidad(9)_Ejercicio(4).PDF
Certificado Anexo II
48
En el caso de que no se disponga de certificado expedido por la Fabrica Nacional de
Moneda y Timbre (FNMT) o por cualquier otra autoridad certificadora reconocida por las
personas designadas en cada de ellos, dichos documentos se deberán imprimir, firmar y
remitir por correo ordinario a la dirección especificada en la Orden.
Para firmar digitalmente los certificados es necesario disponer de la aplicación UNIFICA
Firma en los PC donde se encuentren instalados los certificados digitales de los usuarios
autorizados para la firma. En el caso de que no disponga la podrá obtener en el
apartado “Descargas” de la página Web
www.gobiernodecanarias.org/hacienda/unifica
A partir del ejercicio 2015, aquellos usuarios que no estén autorizados, y que quieran hacer
uso del envío de los lotes y la firma, deberán gestionar directamente su alta desde la
pagina web de UNIFICA. Para ello deberá seguir las indicaciones establecidas en la “Guía
explicativa para la Gestión de Usuarios a través de la Web de UNIFICA”.
5.2 FIRMA DIGITAL DE LOS DOCUMENTOS
Acceda a la aplicación UNIFICA Firma la cual mostrará la siguiente pantalla,
con las siguientes utilidades:
Localiza y selecciona los documentos a
firmar
Firma el documento
Guarda el documento firmado
El procedimiento a seguir para firmar digitalmente un documento es el siguiente:
Modelo soporte
Económico-
Financiero
Certificado FCFM-EfroI_Entidad(9)_Ejercicio(4).PDF
Certificado Anexo I (Resumen
estados contables)
Certificado FCFM-EfroII_Entidad(9)_Ejercicio(4).PDF
Certificado Anexo II (Destino
FCFM)
Certificado FCFM-EfroIII_Entidad(9)_Ejercicio(4).PDF
Certificado Anexo III
(Cumplimiento
Recomendaciones)
49
1. Seleccione el/los documento/s PDF, obtenido/s previamente desde la aplicación
UNIFICA Captura, que desea firmar digitalmente.
Para ello, pulse el botón que mostrará la siguiente pantalla, mediante la
cual podrá localizar y seleccionar los documentos PDF.
2. Marque el/los documentos PDF que desea firmar y pulse el botón
3. A continuación, pulse el botón que mostrará una nueva pantalla
permitiendo seleccionar el certificado de la persona que va a firmar.
Por defecto, se mostrará resaltado el primer certificado de la lista; si deseara
seleccionar otro, marque con un clic y pulse el botón .
En este momento, la aplicación se conecta con la plataforma de firma electrónica del
Gobierno de Canarias para verificar, por un lado, si el usuario que esta firmando se
encuentra autorizado, y, por otro, que el certificado utilizado se encuentra vigente.
Si la verificación es correcta, el sistema realiza la firma del documento PDF adjuntando
a éste un fichero con los datos contenidos en el certificado.
50
4. Por último, pulse el botón para guardar el documento PDF junto al fichero
firma obtenida. (El fichero obtenido tiene la siguiente extensión
CertificadoFCFM_EFI_Entidad(9)_Ejercicio(4)_firmado.pdf_sign).
Siga el procedimiento especificado en los puntos anteriores en el caso de que desee
firmar el documento PDF.
6. INFORMACIÓN CARGADA. PROCEDIMIENTO PARA ANEXAR DOCUMENTOS EN FORMATO
Permite la carga de la documentación en formato PDF requerida para cada uno de los
lotes de remisión definidos en el Unifica Captura.
Esta opción de carga se puede ejecutar en cualquier momento. Para ello, se deberá
seguir el siguiente procedimiento:
51
1. Seleccione desde la ventana de “Explorador de Entidades” la Entidad y el Ejercicio
sobre la que desea anexar la documentación.
2. Pulse el botón “Información Cargada”, que figura en la parte superior izquierda
de la barra de herramientas, desplegándose una pantalla con los distintos lotes de
remisión de información definidos. Estos lotes de remisión variarán en función de la
tipología de la entidad seleccionada.
Por ejemplo, en el caso de que la entidad seleccionada sea un Ayuntamiento, se
mostrarán los siguientes lotes de información:
NOTA: En los ejercicios con documentos PDF cargados con versiones anteriores de
Unifica Captura, además de los lotes de información según tipología de la entidad,
figurará un epígrafe adicional denominado “Documentación Histórica”, que
contendrá los citados documentos PDF.
3. Pulse el botón que figura en la parte inferior de la misma, desplegándose una
pantalla que facilitará la localización y selección del/los documento/s en formato
PDF.
52
Recuerde, que aquellos certificados firmados digitalmente mediante el UNIFICA Firma deberá
seleccionar el documento PDF correspondiente, insertando el fichero correspondiente a la firma.
4. Una vez seleccionado, se desplegará una pantalla donde el usuario deberá
relacionar el documento en formato PDF seleccionado con el contenido del
mismo.
5. Para ello, marque con clic la información que corresponda con el documento PDF
que figura en la parte superior de esta pantalla y pulse el botón a continuación
para anexarlo. Siga el mismo procedimiento para el resto de documentos en
formato PDF que desee asociar.
Una vez asociados los distintos documentos, se desplegará nuevamente la
pantalla inicial.
53
Haciendo doble clic sobre cualquiera de los lotes de remisión se despliega un
árbol que permite consultar y visualizar de manera rápida los estados de
información establecidos por cada una de las normativas.
Por ejemplo, en el caso de Ayuntamientos:
Esta pantalla permite distinguir, mediante una marca que figura en la parte
izquierda de cada epígrafe, aquella información que contiene documentos en
formato PDF anexados y la que no.
Estado de información que tienen documentos en formato PDF anexado
Estado de información sin documento PDF anexado
Eliminar Documento PDF Asociado
Si por algún motivo el documento en fichero PDF asociado a un estado de información
determinado o a un lote de remisión no es correcto, podremos eliminarlo siguiendo el
siguiente procedimiento:
Localice y marque con clic de ratón el documento PDF que desea eliminar.
Pulse el botón que figura en la parte inferior derecha de dicha pantalla para eliminar definitivamente el mismo.
7. VALIDACIONES
Para algunos de lotes definidos en el Unifica Captura se han incluido una serie de
validaciones que facilitan al usuario verificar que la información grabada, para cualquier
estado contable, sea correcto antes de proceder a su remisión.
Para ello, se ha definido una serie de comprobaciones bien a nivel del propio estado
contable o contrastando con otros estados.
54
Modelo Esfuerzo Fiscal
Con la carga manual de la información referente a los distintos ingresos tributarios se han
definido una serie de validaciones que avisan al usuario en el momento de guardar que la
información es coherente. Estos avisos se muestran junto a la casilla con incidencia
resaltada con un símbolo y una leyenda con el motivo.
En el momento de realizar el envío de la información, el asistente dispone de una pantalla
que avisa nuevamente de las incidencias detectadas en la cumplimentación de dicho
modelo.
Modelo Económico-Financiero
Asimismo, con la carga manual de la información referente al Anexo II Deuda Financiera,
se han definido una serie de validaciones que avisan al usuario en el momento de
guardar que la información es correcta. Estos avisos se muestran junto a la casilla
cumplimentada, resaltada con un símbolo y una leyenda con el motivo.
Estados y Cuentas Anuales
Por último, existe otra serie de validaciones definidas para los Estados y Cuentas Anuales,
así como para las Empresas Públicas que permiten al usuario verificar que la información
de los distintos estados contables es correcta antes de realizar un envío.
Para ello, deberá, una vez cargada la información, pulsar el botón que figura en la
barra de herramientas del Explorador de Datos el cual mostrará una pantalla con este
aspecto.
55
Pulse el botón que figura en la parte inferior para comenzar el proceso de
validación. Una vez finalizada aparecerá una pantalla con las incidencias
detectadas durante dicho proceso.
RECUERDE Estas validaciones son meramente informativas no impidiendo el envío de dicha
información a la entidad que lo requiera.
Si el usuario lo desea, pulsando el botón , tiene la posibilidad de imprimir el
resultado del proceso de validación.
Al cerrar esta pantalla, las incidencias detectadas se actualizarán en la pestaña
de Errores contenida en la ventana de Avisos e Incidencias de la parte inferior.
Si desea imprimir los avisos e incidencias contenidas en el mismo continúe con el
siguiente procedimiento:
Pulse con el botón derecho del ratón sobre la información contenida en cualquier
pestaña, seleccione la opción, , para actualizar las incidencias
reflejadas en el Histórico de Operaciones, dentro del menú Administración,
incluido en la barra de herramientas principal.
56
Por último, seleccione dentro del desplegable Operación, y, a continuación, pulse
el botón para obtener la información deseada. Aparte de las validaciones anteriores, de forma previa al envío de cualquier lote (excepto
para el lote “Estados y Cuentas Anuales”), el sistema muestra, a efectos informativos, los
errores detectados en la cumplimentación del formulario que pretende enviar.
Para ello, y una vez seleccionado el lote a enviar desde el “Asistente de Envío”, el sistema
muestra una pantalla con los errores detectados en la cumplimentación del formulario.
Como se ha indicado, estos errores son meramente informativos, pudiendo el usuario
continuar con el proceso de envío si así lo desea.
Asimismo, el usuario podrá realizar las comprobaciones de los formularios mediante el
botón “Validaciones” que figura en la barra del explorador de datos.
8. APÉNDICE
ANEXO I INFORMACIÓN GENERAL
Permite la carga de la información relativa a los datos administrativos de la entidad.
Para introducir los datos administrativos de la entidad seleccionada debe seguir el
siguiente procedimiento:
Seleccione haciendo doble clic sobre “Información General” o bien pulse el botón
el cual mostrará la siguiente pantalla.
57
Cumplimente cada una de las casillas que figuran en dicha pantalla, a excepción
de aquellas casillas que figuran marcadas con un (1), que se cumplimentan
automáticamente a partir del Censo de Entidades que dispone la Dirección
General de Presupuesto y Planificación.
Pulse para guardar los datos.
En el caso de que la entidad disponga de entidades dependientes (Organismos
Autónomos, Entidades Públicas Empresariales o Sociedades Mercantiles cuyo
capital esté participado de forma total o en un porcentaje superior al 50%)
cumplimente la parte inferior de dicha pantalla.
Para ello, pulse el botón el cual mostrará la siguiente pantalla:
58
Pulse el botón para localizar y seleccionar las Entidades Dependientes que desea dar
de alta. A continuación, mediante el desplegable, cumplimente la situación actual de la
Entidad (Con/Sin Actividad, En Disolución).
En el caso de que la Entidad seleccionada sea una Entidad Pública Empresarial o una
Sociedad Mercantil, cumplimente el porcentaje de participación que dispone el
Ayuntamiento en su Capital Social.
ANEXO II DEUDA FINANCIERA
Permite la carga de la información de endeudamiento necesaria para la realización de
las auditorías de gestión establecidas en la Ley 3/1999, de 4 de febrero, del Fondo Canario
de Financiación Municipal.
Para introducir los datos del endeudamiento de la entidad seleccionada debe seguir el
siguiente procedimiento:
Seleccione haciendo doble clic sobre “Deuda Financiera” o bien pulse el botón
el cual mostrará la siguiente pantalla.
En el caso de que al cierre del ejercicio anterior la entidad disponga de operaciones de
endeudamiento con saldo pendiente de devolver, UNIFICA Captura ofrece la posibilidad
de importar algunos de los campos contenidos en estas operaciones (código operación,
entidad bancaria, fecha formalización, importe formalizado, saldo vivo inicio…). Para ello,
siga el procedimiento especificado en la página 64.
Pulse el botón mostrándose la siguiente pantalla de carga, a través de la cual
procederá a dar de alta, de manera individualizada, cada una de las operaciones
de endeudamiento formalizadas por la entidad.
59
Por defecto, al aperturar esta opción se muestra la ficha “General” en donde deberá
informar de los datos generales de la operación, tales como:
- Entidad Financiera: corresponde al código de la entidad financiera (4 dígitos), en
caso de desconocerlo a través del botón que figura junto a dicho campo
podemos localizar y seleccionar la misma.
- Identificación de la Deuda: corresponde al número de identificación de la
operación definida según el Estado de la Deuda.
- Nº de Operación: corresponde al número de identificación de la operación.
A continuación, a través del desplegable que figura en la parte inferior,
seleccionamos el tipo de modalidad de la operación a registrar, mostrándose las
siguientes modalidades:
- Deuda directa de la Corporación
- Deuda a través de Cabildo
- Otras operaciones financieras
- Operaciones de tesorería
- Nuevas Contrataciones/refinanciaciones
En el caso de que la opción elegida sea cualquiera de las tres primeras deberá
seleccionar, asimismo, el tipo de operación.
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Dependiendo de la opción seleccionada, se activarán las fichas asociadas a la
operación elegida, dentro de las cuales, deberemos informar al menos los datos
correspondientes a ésta.
Para ir insertando los datos, haga clic en la casilla correspondiente, o bien, con el botón
tabulación que le permitirá desplazarse por cada una de las casillas de la pestaña
seleccionada. Una vez finalizado continúe con la siguiente pestaña hasta completar la
información relativa a la operación seleccionada.
Una vez finalizado, pulse el botón que figura en la parte inferior para confirmar
los datos, el cual actualizará los registros insertados en la pantalla resumen.
Importación datos operaciones de endeudamiento
Ítem que permite importar algunas de las casillas (código operación, entidad bancaria,
fecha formalización, importe formalizado, saldo vivo inicio…) que contiene la pantalla de
carga a partir de aquellas operaciones de endeudamiento que, al cierre del ejercicio
anterior, se encontraban pendiente de devolver.
Para ello, deberá seguir el siguiente procedimiento:
1. Desde la pantalla principal, pulse el botón que figura en la parte inferior.
2. Revise y cumplimente el resto de las casillas para cada una de estas
operaciones.
Modalidad
Tipo de operación
Deuda directa de la Corporación
Préstamo
Póliza de Crédito
Devolución Participación Tributos Estado
Devolución anticipo entrega a cuenta REF
Deuda a través de Cabildo
Préstamo
Póliza de Crédito
Otras operaciones financieras
Convenios con Entidades Financieras
Letras de Cambio
Empréstitos a largo plazo
Avales
Pagares
Otros activos del mercado financiero
Nuevas contrataciones/refinanciaciones Préstamo
Póliza de Crédito
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Consulta, Modificación de una operación de endeudamiento
Para modificar o consultar los datos grabados en una operación de endeudamiento,
deberá seguir el siguiente procedimiento:
1. Desde la pantalla resumen, seleccione la operación a consultar o modificar y, a
continuación, pulse el botón o bien haga un clic sobre la celda del margen
izquierdo de dicha pantalla la cual mostrará nuevamente la pantalla de carga
de la operación seleccionada.
2. A continuación, modifique la casilla/s, y confirme los mismos pulsando el botón
, actualizándose de forma automática en la pantalla resumen.
Borrado de una operación
Si por el contrario lo que desea es eliminar una de las operaciones grabadas, seleccione
desde la pantalla resumen la misma y, a continuación, pulse el botón
Contenido de cada una de las fichas
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Créditos a largo plazo
Número de carencia en años
Nueva creación o refinanciación (para
ello, seleccionamos “NC= Nueva
Contratación” o “R= Refinanciación”)
Asimismo, existe la casilla previsión año, en
la cual deberá introducir el importe
previsto por las nuevas contrataciones de
este tipo de operaciones en el ejercicio
siguiente.
Operaciones de Tesorería
Tipo de interés vigente en el ejercicio
anterior y actual
Devolución de operaciones de tesorería,
fecha e importe de devolución de la
operación de tesorería seleccionada.
Asimismo, existe la casilla previsión
contratación, en la cual deberá introducir
el importe previsto por las nuevas
contrataciones de este tipo de
operaciones en el ejercicio siguiente.
Amortizaciones de la Deuda
Esta ficha se activará cuando en la
pestaña General, se elija la modalidad
correspondiente que conlleve
operaciones de amortización de la
deuda.
Los datos a introducir serán los
correspondientes a:
Amortización Devengada: Se introducirá
los gastos por amortización de la deuda a
largo plazo que se hayan devengado en
el ejercicio presupuestario.
Obligaciones Reconocidas por
Amortización: Se introducirá las
obligaciones reconocidas en el
Presupuesto de Gastos, IX Pasivo
Financiero, para cualquier operación de
endeudamiento en cuestión.
Amortización Anticipada: Se reflejará la
fecha y el importe en euros en el caso de
llevar a cabo una amortización
anticipada de una operación de
63
endeudamiento.
Asimismo, existe la casilla Importe a
amortizar en donde se insertará la
previsión del importe a amortizar en el
ejercicio siguiente.
Intereses a corto y plazo
En función del plazo de la operación que
esté tratando, se distinguirán operaciones
a corto plazo (menor a 1 año) y
operaciones a largo plazo (mayor a 1
año).
En esta ficha debemos introducir la
siguiente información respecto a los
intereses:
Tipo de interés vigente en el ejercicio
anterior y actual
Intereses devengados: casilla en la que se
incluye el importe de los intereses
devengados en el ejercicio
presupuestario.
Obligaciones Reconocidas: casilla en la
que se incluye el importe de las
obligaciones reconocidas contabilizadas
en el capítulo III del Presupuesto de Gastos
imputadas a esta operación.
Observaciones: En este apartado, el
usuario podrá introducir aquellas
aclaraciones que estime oportunas.
64
A N E X O
RELACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN NECESARIA PARA LA REALIZACIÓN DE LAS AUDITORIAS
DE GESTIÓN PARA CONOCER LA SITUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERA MUNICIPAL,
PREVISTA EN LA LEY 3/1999, DE 4 DE FEBRERO, DEL FONDO CANARIO DE FINANCIACIÓN
MUNICIPAL.
En los cuadros siguientes se relaciona la documentación que establece la Orden del
Fondo Canario de Financiación Municipal necesaria para la realización de las auditorias
de gestión, así como los distintos ítems que cuenta en la actualidad el Unifica Captura
para su carga y posterior remisión.
Asimismo, se menciona la forma de carga que actualmente dispone el Unifica Captura,
para la carga de esta información ya sea manual, soporte magnético o mediante
documento PDF.
Lote de Carga UNIFICA
Apartado Orden
Documentación a presentar
Forma de carga UNIFICA
Modelo Esfuerzo Fiscal
Apartado A
Modelos soporte de información económica-financiera
Carga Manual mediante plantilla
Certificado Anexo I
Certificado Anexo II
Documento PDF
firmado digital
Lote de Carga UNIFICA
Apartado Orden
Documentación a presentar
Forma de carga UNIFICA
Modelo Económico Financiero
Apartado B
Modelos soporte de información económica-financiera
Carga Manual mediante plantilla
Apartado P
Inventario de datos administrativos identificativos del Ayuntamiento,
sus organismos autónomos, entidades públicas empresariales y
sociedades mercantiles cuyo capital social esté participado de forma
total, o en un porcentaje igual o superior al 50% por el Ayuntamiento
Carga Manual Anexo I “Información
General”
Apartado B
Certificado Anexo I
Certificado Anexo II
Certificado Anexo III
Documento PDF
Lote de Carga UNIFICA
Apartado
Orden
Documentación a presentar
Forma de carga
UNIFICA
Estados y Cuentas
Anuales
Apartado C
1.Liquidación del Presupuesto de Ingresos
2. Liquidación del Presupuesto de Gastos
3. Liquidación del Presupuesto de Gastos, clasificación funcional
4. Resultado presupuestario
5. Estado de Remanente de Tesorería.
Carga Fichero XML
6. Informe del Interventor de la Entidad sobre medición del cumplimiento de los objetivos de estabilidad
presupuestaria referidos al presupuesto inicial y a la liquidación del presupuesto.
Documento PDF
7. En caso de incumplimiento, a los efectos de evaluar el marco de equilibrio, incluir el plan económico
financiero de corrección del desequilibrio, con indicación de la fecha de aprobación por el Pleno de la
Entidad.
Documento PDF
Apartado D
Información sobre los derechos a cobrar y obligaciones a pagar de presupuestos cerrados de la propia
Entidad:
1.Respecto de Presupuestos cerrados de Ingresos a 31 de diciembre
2. Respecto de Presupuestos cerrados de Gastos a 31 de diciembre
Carga Fichero XML
Apartado E
Estado de Tesorería a 31 de diciembre de 2012 acompañada de la información que ponga de manifiesto
para cada una de las cajas y cuentas bancarias de la entidad, totalizando por cada una de las cuentas
del subgrupo 57 «Tesorería», el saldo inicial, cobros, pagos y saldo final del ejercicio 2012.
Carga Fichero XML
Apartado F
Información de las operaciones no presupuestarias de tesorería referida al ejercicio 2012, con indicación
del saldo inicial a 1 de enero de 2012, movimientos durante el ejercicio 2012 y saldo final a 31 de
diciembre de 2012.
Carga Fichero XML
Apartado G
Cuadro de financiación, en él se describen los recursos financieros obtenidos en el ejercicio, así como su
aplicación o empleo y el efecto que han producido tales operaciones sobre el capital circulante. (Solo
para aquellas entidades que utilicen la instrucción de contabilidad modelo normal).
Carga Fichero XML
Apartado H
1. Información de la Central de Información de Riesgo de las Entidades Locales (CIRLOCAL)
2. Cuadros de amortización e intereses de las nuevas operaciones de crédito a largo plazo contratadas
en el ejercicio 2012. En el caso de que alguna de estas operaciones sea consecuencia de haber
acudido a lo establecido por el Real Decreto-Ley 5/2009, de 24 de abril, de Medidas Extraordinarias y
Urgentes para Facilitar a las Entidades Locales el Saneamiento de Deudas Pendientes de Pago con
Empresas y Autónomos se deberá aportar el plan de saneamiento aprobado por la Entidad.
Documento PDF
Apartado I Balance de Situación a 31 de diciembre de 2012. Carga Fichero XML
Apartado M Copia de las ordenanzas fiscales que hayan sido modificadas en el ejercicio Documento PDF
Lote de Carga UNIFICA
Apartado
Orden
Documentación a presentar
Forma de carga
UNIFICA
Estados y Cuentas
Anuales
Apartado O
Liquidaciones y presupuestos de los Organismos Autónomos, Patronatos, y otros organismos dependientes
del Ayuntamiento con presupuesto limitativo (documentación a utilizar únicamente para cálculos de
marcos de equilibrio, recomendaciones y evaluación financiera a incluir en la auditoria).
1. Liquidación del Presupuesto
Carga Fichero XML
Presupuestos Iniciales
2. Presupuesto aprobado para el ejercicio siguiente.
Carga Fichero XML
Lote de Carga UNIFICA
Apartado Orden
Documentación a presentar
Forma de carga
UNIFICA
Empresas Públicas
Cierre del Ejercicio
Apartado N
Documentación correspondiente a entidades públicas empresariales o sociedades
mercantiles cuyo capital social pertenezca íntegramente a la Entidad Local (documentación
a utilizar únicamente para cálculos de marcos de equilibrio, recomendaciones y evaluación
financiera a incluir en la auditoria).
1.Balance de Situación
1.Cuenta de Pérdidas y Ganancias
Carga Manual
mediante plantilla
1. Memoria.
Documento PDF
2. Informes de auditoria.
Documento PDF
![Docker - Entorno de trabajo configurado en 1 minuto [WCBilbao]](https://img.pdfslide.tips/doc/110x75/5a66e0d57f8b9acd178b45b1/docker-entorno-de-trabajo-configurado-en-1-minuto-wcbilbao.jpg)
