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UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
TESIS PRESENTADA COMO REQUISITO PREVIO A LA OBTENCION DEL TÍTULO DE ECONOMISTA CON MENCIÓN EN ECONOMÍA INTERNACIONAL Y GESTIÓN EN COMERCIO
EXTERIOR
TEMA:
“IMPACTO DE LA SINIESTRALIDAD EN EL DESARROLLO ECONÓMICO DE BOLÍVAR
COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR S.A. EN EL PERÍODO 2011-2012. VALORACIÓN DE LA
INCIDENCIA DEL RAMO VEHÍCULOS”
AUTOR:
WASHINGTON CARLOS ZAMBRANO ZAMBRANO
DIRECTOR: ECON. ÁNGEL SALAZAR BUSTOS, Msc.
JULIO – 2014
ii
REPOSITORIO NACIONAL EN CIENCIA Y TECNOLOGÍA
FICHA DE REGISTRO DE TESIS
TÍTULO Y SUBTÍTULO: IMPACTO DE LA SINIESTRALIDAD EN EL DESARROLLO ECONÓMICO DE BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR S.A. EN EL PERÍODO 2011-2012. VALORACIÓN DE LA INCIDENCIA DEL RAMO VEHÍCULOS
AUTOR/ES: WASHINGTON CARLOS ZAMBRANO ZAMBRANO
TUTOR: ECON. ÁNGEL SALAZAR BUSTOS, Msc
REVISORES:
INSTITUCIÓN: UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD: CIENCIAS ECONÓMICAS
CARRERA: ECONOMÍA
FECHA DE PUBLICACIÓN: JULIO 2014
No. DE PÁGS: 97
TÍTULO OBTENIDO: ECONOMISTA CON MENCIÓN EN ECONOMÍA INTERNACIONAL Y GESTIÓN EN COMERCIO EXTERIOR
ÁREAS TEMÁTICAS: - Gestión de la siniestralidad.
PALABRAS CLAVE: Seguro, prima, riesgo, siniestro, indemnización, siniestralidad.
RESUMEN: El trabajo se base en análisis de la siniestralidad y su incidencia en los resultados económicos de las compañías de seguros dada su alta concentración de la producción en el ramo vehículos, como resultado de la expansión del mercado automotor del Ecuador y la poca diversificación de la oferta del mercado asegurador, el manejo inadecuado de la siniestralidad trae como consecuencia iliquidez y deterioro de la solvencia de las empresas aseguradoras que terminan en una liquidación forzosa ejecutada por el organismo regulador del sector.
No. DE REGISTRO (en base de datos):
No. DE CLASIFICACIÓN:
DIRECCIÓN URL (tesis en la web):
ADJUNTO PDF: x SI NO
CONTACTO CON AUTOR/ES Teléfono: 0991700855 E-mail: [email protected]
CONTACTO EN LA INSTITUCIÓN: Nombre: ECON. NATALIA ANDRADE MOREIRA
Teléfono: 2293083 Ext. 108
E-mail:www.ug.edu.ec
x
X
x
iii
INFORME DEL DIRECTOR
He revisado y evaluado académicamente el contenido de la tesis escrita titulada:
“Impacto De La Siniestralidad En El Desarrollo Económico De Bolívar
Compañía De Seguros Del Ecuador S.A. en el período 2011-2012. Valoración
de la incidencia del Ramo Vehículos”, desarrollada por el egresado Washington
Carlos Zambrano Zambrano, como requisito previo para obtener el título de
Economista con Mención en Economía Internacional y Gestión en Comercio
Exterior.
Del resultado del proceso de revisión, concluyo que la tesis cumple con las
exigencias académicas, metodológicas y formales, que establece el Reglamento
Para Obtener el Título de Economista con Mención en Economía Internacional y
Gestión en Comercio Exterior de la Facultad.
Por lo expuesto, la tesis está apta para ser defendida y/o sustentada por el
egresado.
Particular que informo para los fines académicos pertinentes.
Atentamente,
Econ. Ángel Salazar Bustos, Msc.
Director
iv
DEDICATORIA
A mi hijo Washington Douglas expresarle que con trabajo y perseverancia
es posible alcanzar los anhelos, que él ha sido la motivación de mis días y
que mi mayor deseo es ofrecerle un mejor porvenir.
A mi esposa que dedico cuidados a nuestro hijo, cuando estuve ausente
en sus vidas por acudir a las aulas.
Muchas gracias.
v
AGRADECIMIENTO
A Dios por darme la fuerza necesaria para perseverar en la superación
de obstáculos y permitirme alcanzar mi mayor anhelo…. ser economista.
A mis profesores de la facultad que compartieron sus conocimientos y
me guiaron en la finalización de la carrera universitaria.
A mis compañeros de aula y de trabajo que influyeron en mi desarrollo
profesional.
A mi tutor.
Muchas gracias.
vi
CONTENIDO DE LA TESIS.
Tema: “Impacto de la Siniestralidad en el Desarrollo Económico de
Bolívar Compañía De Seguros del Ecuador S.A. En el Período 2011-2012.
Valoración de la incidencia del Ramo Vehículos”.
Pág.
CARATULA ......................................................................................................................... I
REPOSITORIO ................................................................................................................... II
CERTIFICADO DEL DIRECTOR ...................................................................................... III
DEDICATORIA .................................................................................................................. IV
AGRADECIMIENTO ........................................................................................................... V
CONTENIDO DE LA TESIS .............................................................................................. VI
ÍNDICE DE FIGURAS ...................................................................................................... VIII
ÍNDICE DE CUADROS ...................................................................................................... IX
ÍNDICE DE GRÁFICOS ...................................................................................................... X
INTRODUCCIÓN .............................................................................................................. 12
CAPÍTULO I.
ANTECEDENTES Y CARÁCTERÍSTICAS DEL MERCADO DE SEGUROS EN
ECUADOR ........................................................................................................................ 16
HISTORIA Y SURGIMIENTO DE LOS SEGUROS EN ECUADOR .............................................. 16
CONCEPTO DE SEGUROS ............................................................................................... 27
DEFINICIÓN Y ELEMENTOS DEL CONTRATO DE SEGUROS .................................................. 32
CLASIFICACIÓN DE LOS SEGUROS .................................................................................. 35
1.4.1. Seguros Social ........................................................................................ 35
1.4.2. Seguros Privados .................................................................................... 36
LEGISLACIÓN DE SEGUROS EN ECUADOR ....................................................................... 43
CAPÍTULO II.
ANÁLISIS DE LA EVOLUCIÓN DEL SECTOR ASEGURADOR PRIVADO DEL
ECUADOR. ....................................................................................................................... 45
2.1. BREVE ANÁLISIS DEL MERCADO ASEGURADOR LATINOAMERICANO. ........................... 45
2.2. ANÁLISIS DEL MERCADO ASEGURADOR ECUATORIANO ............................................. 47
2.3. INDICADORES DEL SECTOR ASEGURADOR ECUATORIANO. ........................................ 49
vii
CAPÍTULO III.
EL RIESGO Y SU ADMINISTRACIÓN DE BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL
ECUADOR. ....................................................................................................................... 69
3.1. DEFINICIÓN DE RIESGO .......................................................................................... 69
3.2. CLASIFICACIÓN DE LOS RIESGOS ............................................................................ 70
3.3. INVENTARIO DE RIESGOS EN LAS ASEGURADORAS. .................................................. 71
3.4. HERRAMIENTA DE GESTIÓN DE RIESGOS ................................................................. 76
3.5. ANÁLISIS Y CÁLCULO DE LA SINIESTRALIDAD DEL RAMO VEHÍCULOS EN LOS PERÍODOS
2011-2012. .......................................................................................................... 88
CAPÍTULO IV.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES. .................................................................. 91
4.1. CONCLUSIONES. ................................................................................................... 91
4.2. RECOMENDACIONES. ............................................................................................. 92
BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................................ 95
viii
ÍNDICE DE FIGURAS
Pág.
CAPÍTULO III
FIGURA No. 1.- CLASIFICACIÓN DE LOS RIESGOS ................................................... 71
FIGURA No. 2.- ESQUEMA DE LA APLICACIÓN DE TECNICAS PARA GESTIONAR
RIESGOS EN LAS COMPAÑÍAS DE SEGUROS .......................................................... 78
ix
ÍNDICE DE CUADROS
Pág.
CAPÍTULO I
CUADRO No. 1.- COMPAÑÍAS DE SEGUROS EN EL ECUADOR ............................... 26
CAPÍTULO II
CUADRO No. 2.- MERCADO ASEGURADOR LATINOAMERICANO 2011-2012
(PRIMAS EN MILLONES DE EUROS) ............................................................................ 46
CUADRO No. 3.- MERCADO ASEGURADOR LATINOAMERICANO 2011-2012
(PRIMAS POR RAMOS EN MILLONES DE EUROS) ..................................................... 47
CAPÍTULO III
CUADRO No. 4.- RIESGOS DE LA COMPAÑÍA DE SEGUROS .................................. 76
CUADRO No. 5.- SINIESTROS PAGADOS RAMO VEHÍCULOS ................................. 84
CUADRO No. 6.- SINIESTROS PAGADOS OTROS RAMOS ........................................ 85
CUADRO No. 7.- BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR S.A.
(INGRESOS DE PRIMAS 2011) ....................................................................................... 88
CUADRO No. 8.- BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR S.A.
(INGRESOS DE PRIMAS 2012) ....................................................................................... 89
CUADRO No. 9.- BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR S.A.
(CÁLCULO DE SINIESTRALIDAD) ................................................................................. 90
x
ÍNDICE DE GRÁFICOS
Pág.
CAPÍTULO I
GRÁFICO No. 1.- COMPAÑÍAS DE SEGUROS EN EL ECUADOR .............................. 27
CAPÍTULO II
GRÁFICO No. 2.- ECUADOR: PRIMAS, SINIESTROS, UTILIDAD NETA 2000-2010 .. 51
GRÁFICO No. 3.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): PRIMAS TOTALES ECUADOR
VS. PRIMAS TOTALES RESTO DE LA REGIÓN ........................................................... 52
GRÁFICO No. 4.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): PRIMAS PER CÁPITA, PRIMAS
TOTAL VS. PIB ................................................................................................................ 53
GRÁFICO No. 5.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): % PARTICIPACIÓN PRIMAS
TOTALES 107.288 MILLONES USD 2009 ...................................................................... 54
GRÁFICO No. 6.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): % PARTICIPACIÓN PIB
3.977.773 MILLONES USD 2009 ..................................................................................... 55
GRÁFICO No. 7.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): PRIMAS TOTALES Y
PENETRACIÓN AL 2009, CRECIMIENTO ACUMULADO ANUAL 2000-2009 ............. 56
GRÁFICO No. 8.- ECUADOR: RAZÓN COMBINADA ROE 2000-2010 ........................ 57
GRÁFICO No. 9.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): RAZÓN COMBINADA ROE ...... 58
GRÁFICO No. 10.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): ROE ASEGURADORAS
FRENTE A BANCOS ........................................................................................................ 59
GRÁFICO No. 11.- ECUADOR PRIMAS TOTALES, PRIMAS CEDIDAS Y % DE
CESIÓN............................................................................................................................. 60
GRÁFICO No. 12.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): % CESIÓN ............................... 61
GRÁFICO No. 13.- ECUADOR: MIX DE CARTERA PRIMA TOTAL (VIDA – NO VIDA)
.......................................................................................................................................... 62
GRÁFICO No. 14.- ECUADOR: MIX DE CARTERA PRIMA TOTAL (VIDA – SOAT –
FIANZAS Y CRÉDITO – DAÑOS SIN AUTOS – AUTOS – ACCIDENTES Y SALUD) .. 63
GRÁFICO No. 15.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): MIX DE CARTERA PRIMA
TOTAL .............................................................................................................................. 64
GRÁFICO No. 16.- ECUADOR: PARTICIPACIÓN PRIMAS TOTALES MAYORES
ASEGURADORAS Y OTRAS. 209 MILLONES .............................................................. 65
GRÁFICO No. 17.- ECUADOR: PARTICIPACIÓN PRIMAS TOTALES MAYORES
ASEGURADORAS Y OTRAS. 1.088 MILLONES ........................................................... 66
GRÁFICO No. 18.- ECUADOR ACCIDENTES Y SALUD: PARTICIPACIÓN PRIMAS
TOTALES MAYORES ASEGURADORAS Y OTRAS. 29 MILLONES. AÑO 2012 ........ 67
xi
GRÁFICO No. 19.- ECUADOR ACCIDENTES Y SALUD: PARTICIPACIÓN PRIMAS
TOTALES MAYORES ASEGURADORAS Y OTRAS. AÑO 2010 .................................. 68
CAPÍTULO III
GRÁFICO No. 20.- SINIESTROS PAGADOS POR COMPAÑÍAS DE SEGUROS DE
GUAYAQUIL .................................................................................................................... 86
12
INTRODUCCIÓN.
El trabajo se basa en análisis de la siniestralidad y su incidencia en
los resultados económicos de las compañías de seguros dada su alta
concentración de la producción en el ramo vehículos, como resultado de
la expansión del mercado automotor del Ecuador y la poca diversificación
de la oferta del mercado asegurador, el manejo inadecuado de la
siniestralidad trae como consecuencia iliquidez y deterioro de la solvencia
de las empresas aseguradoras que terminan en una liquidación forzosa
ejecutada por el organismo regulador del sector.
La investigación se va a desarrollar en cuatro capítulos que
contienen lo siguiente:
El capítulo I sirve de fundamento del marco teórico de la tesis, aquí
se analizaran los diferentes conceptos aplicados en la operatividad de
sistema asegurador privado del Ecuador, que están relacionados con la
temática de la investigación.
En el capítulo II se realizará un estudio de la evolución y
perspectivas de las compañías que forman el mercado asegurador, así
como también de los diferentes ramos que ofrecen, en el periodo 2011-
2012.
En el capítulo III analizará los riesgos a que se encuentra expuesta
la compañía en estudio y la forma como esta son administrados para
disminuir la incidencia en sus operaciones, también abarca un estudio de
la variación de las primas y siniestros ocurridos en Bolívar Compañía de
seguros del Ecuador para determinar a través de cálculos matemáticos el
índice de siniestralidad en el período 2011-2012.
13
En el capítulo IV se desarrollaran las conclusiones y
recomendaciones que servirán de referente para la toma de decisiones en
las acciones pertinentes a la reducción o control de la siniestralidad de
Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A.
La hipótesis que orientó la investigación es la siguiente:
“La administración y control ineficiente de la siniestralidad del ramo
vehículo, influye negativamente en el resultado económico de Bolívar
Compañía de Seguros del Ecuador S.A”.
Objetivo General:
Evaluar el impacto de la siniestralidad en los resultados económicos
de Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A., a través del estudio
de información actualizada y valoración de la incidencia del ramo
vehículos, para proponer acciones de mejoras que reduzcan los índices.
Objetivos Específicos:
Analizar aspectos generales del mercado de seguros aplicados al
ramo de vehículos.
Analizar la situación actual del sector asegurador privado.
Identificar los riesgos que se vinculan a la actividad de las
compañías de seguros.
Valoración de la siniestralidad del ramo vehículos en el periodo
2011-2012 y proponer acciones de mejoras que reduzcan los
índices de siniestralidad.
14
CAPÍTULO I. ANTECEDENTES Y CARÁCTERÍSTICAS DEL MERCADO
DE SEGUROS EN ECUADOR.
1.1. Historia y surgimiento de los seguros en Ecuador
1.2. Concepto de seguros.
1.3. Definición y elementos del contrato de seguros.
1.4. Clasificación de los seguros.
1.4.1. Seguro Social.
1.4.2. Seguros Privados.
1.5. Legislación de seguros en Ecuador.
CAPÍTULO II. ANÁLISIS DE LA EVOLUCIÓN DEL SECTOR
ASEGURADOR PRIVADO DEL ECUADOR.
2.1. Breve análisis del mercado asegurador latinoamericano.
2.2. Análisis del mercado asegurador ecuatoriano.
2.3. Indicadores del sector asegurador ecuatoriano.
CAPÍTULO III. EL RIESGO Y SU ADMINISTRACIÓN DE BOLÍVAR
COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR.
3.1. Definición de riesgo.
3.2. Clasificación de los riesgos.
3.3. Inventario de riesgos en las aseguradoras.
3.4. Herramienta de gestión de riesgos.
3.5. Análisis y cálculo de la siniestralidad del ramo vehículos en los
……...períodos 2011-2012.
15
CAPÍTULO IV. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.
4.1. Conclusiones.
4.2. Recomendaciones.
16
CAPÍTULO I
ANTECEDENTES Y CARACTERÍSTICAS DEL MERCADO DE
SEGUROS EN ECUADOR.
1.1. Historia y surgimiento de los seguros en Ecuador
Los seguros no son un invento nuevo, sino que datan de muchos
siglos atrás, cuando empezó la expansión del comercio a nivel mundial, la
humanidad fue creciendo en cantidad, aumentando también las
necesidades, por ello algunos pueblos como por ejemplo los fenicios,
transportaban sus productos en barcos que navegaban distancias muy
grandes para entregar las mercaderías hacia otras comarcas; la pérdida
de las mercancías y de los recursos de quienes transportaban las
mismas, originó la creación de seguros.
Técnicamente los seguros son un mecanismo para evitar que la
pérdida de mercadería, infraestructura, activos o recursos, incluido la
salud y la vida humana, puedan ocasionar crisis en las organizaciones y
en los hogares.
El seguro como una herramienta de negocios, a nivel mundial, surge
en el siglo XIV, desde ese entonces esta figura se fue legalizando con la
aparición de la legislación en los diversos países del globo terrestre.
Según Alvear (2009), señala la siguiente historia de los seguros en
el Ecuador:
“El hombre desde su aparición tiene miedo a las
pérdidas y a los gastos que se tiene a la falta de
17
certidumbre y a la inseguridad personal sus bienes y de
las personas que lo rodean.
Esto es parte del entorno familiar y social.
A mediados del siglo XIV surgió como un negocio
vinculado al transporte marítimo de la floreciente
industria italiana.
Esto surge como un negocio vinculado al transporte
marítimo. (Pág. 5).”1
De acuerdo al autor los seguros en el Ecuador, se originó por la falta
de seguridad que existía en el país, por el miedo a pérdidas materiales,
de allí que se convirtió en un negocio que tenía vínculos con el transporte
marítimo.
Según Fernández (2008), considera la siguiente historia de los
seguros en el Ecuador:
“Las antiguas civilizaciones tenemos por ejemplo: los
babilonios, los Hindúes, los Comerciantes y financistas,
etc...
Contratos a la Gruesa dueño de un barco tomaría
prestados los fondos necesarios para comprar carga y
financiar un viaje. Si el barco o carga se perdía durante
el viaje, el préstamo se entendería como cancelado.
Los contratos para realizar un viaje y si se pierde el
contrato sería cancelado.
El Seguro de vida: reunir los fondos para sus miembros
en caso de muerte. (Pág. 15).”2
1Alvear Icaza, José, Introducción al Derecho de Seguros, Editorial EDINO, Guayaquil–
Ecuador. (Pág. 72). 2Fernández Dirube, Ariel, (2008). El Seguro, su estructura y función económicas, Buenos
Aires – Argentina. (Pág. 14).
18
Además indica que en la antigüedad existían grupos encargados de
realizar contratos para realizar compras de carga o financiar viajes,
quienes en caso de pérdida de la carga o el barco se entendería como
cancelado el préstamo, en caso de pérdidas de la vida el seguro cubriría
los gastos de la muerte.
Origen del Seguro
Los Seguro son tan antigua como la civilización misma; se
encuentran antecedentes en las culturas griega y romana, y entre los
aztecas; quienes concedían a los ancianos notables, algo similar a una
pensión.
Según Durvan (2010), expresa:
La historia del Seguro se remonta a las antiguas
civilizaciones de donde se utilizaban prácticas que
constituyeron los inicios de nuestro actual Sistema de
Seguros. Probablemente las formas más antiguas de
Seguros fueron iniciadas por los babilonios y los hindús.
Estos primeros contratos eran conocidos bajo el nombre
de Contratos a la Gruesa y se efectuaban, esencialmente,
entre los banqueros y los propietarios de los barcos, a ello
se mencionarían las etapas de evolución. (Pág. 6). 3
La aparición de los seguro se inició con la evolución de las distintas
formas de organización social, en sus orígenes existía unas formas de
seguro no monetarias sin bases técnicas ni jurídicas sino como un
sentimiento de solidaridad ante el infortunio y como mecanismo de
distribución de riesgos.
3Durvan S.A. (2010). Gran Especialidad del Mundo. Editorial Marín. Tomo 15. Prestamos
de la Gruesa. Primera edición. Bilbao. (Pág. 6).
19
Reseñas históricas
La historia de Seguro se remonta a las antiguas civilizaciones
griegas, romana, probablemente a los babilonios e hindúes quienes
efectuaban Contratos a la Gruesa financiando pérdidas.
Durvan S.A. (2010). Antigüedad y Edad media hasta el Siglo XIV
abarca desde los orígenes del ser humano hasta el siglo IV. Algunos
autores hacen referencia a los siguientes hechos y fechas que han ido
quedando registrados en la historia:
En Asiria.- Dónde los incendios causaban cuantiosas
pérdidas a los suntuosos y magníficos edificios, los
Sumos Sacerdotes vieron consumirse de la noche a la
mañana sus espléndidos tesoros. Obtuvieron del
soberano la facultad de decretar la repetición del riesgo
entre toda la colectividad.
Babilonia.- En el segundo milenio antes de Cristo, se
hallan recogidas en el Código Hammurabi diferentes
sistemas de ayuda mutua como pueden ser
indemnizaciones por accidentes de trabajo entre
profesionales de un mismo sector, mutualidades para
compartir los gastos en caso de pérdidas causadas a
las caravanas del desierto, o la contribución del
conjunto de la comunidad para sufragar los gastos de
reemplazar un barco hundido por una tempestad.
Egipto.- Se maneja la idea ayuda mutua entre los
socios de una institución, para ayudar en los ritos
funerarios del socio que falleciera.
20
Grecia.- En la Ley de Rodas se estipula que todos los
propietarios de mercancías transportadas
marítimamente, se hacían coparticipes de las posibles
pérdidas. (Pág. 24)4
Desde sus inicios el seguro induce a pronosticar un futuro de mayor
complejidad y eficiencia de la industria aseguradora en su función clave
de liberar al individuo de su dependencia del Estado para miles de
situaciones de riesgo.
Según MANES, Alfredo, (2008), considera la edad media:
Las Guildas fueron precursoras de las Compañías de
Seguros. Eran estas asociaciones o hermandades para
socorros mutuos, especialmente para en caso de
muerte, aunque se desarrollaron muchos casos por
accidente o enfermedad y aún por incendio.
El Seguro Marítimo era una práctica habitual entre los
navegantes y comerciantes mediterráneos en la época
en que Cristóbal Colón proyectó el viaje que le llevo a
descubrir el Nuevo Mundo. No es extraño pensar que al
proyectar su expedición, Colón, tuviese la preocupación
de suscribir una póliza de seguro que garantizase los
riesgos que afrontara.
Este hecho histórico representó un gran auge en el
comercio de ultramar y paralelamente, el desarrollo del
seguro marítimo que fue perfeccionándose a través de
las instituciones que se crearon y la regulación del
contrato de seguros en las distintas ordenanzas que
formaron parte importante de las Leyes de Indias.
4MANES, Alfredo, (2008). “Teoría General del Seguro”, Tomo I. (Pág. 78).
21
La prohibición canónica del préstamo marítimo con
interés, hizo que los especialistas se esforzasen por
formular el seguro del modo más opuesto posible a
aquel contrato. Para conseguirlo, la obligación del
asegurador se disimulaba bajo la forma de un contrato
de compra. Aquél decía comprar al asegurado los
objetos de que se trataba de asegurar y se reconocía
deudor del precio estipulado, conviniéndose en que el
contrato sería nulo ni estos objetos llegaban sanos y
salvos al punto de destino. Es decir, que la
indemnización pactada revestía en el contrato la forma
de precio. (Pág. 8). 5
El seguro fue evolucionando en la edad media, el desarrollo y
crecimiento comercial, que sin lugar a dudas caracteriza a esta época y
desde la decadencia del Imperio Romano hasta el siglo XVll, para
posteriormente mejorar su funcionamiento y expandirse en los territorios.
Según Durvan S.A. (2010), señala del siglo XIV al XVII:
Comprende el período que va desde el Siglo XIV
hasta el Siglo XVII y es la del desarrollo y formación
del Seguro, aparecen las primeras Instituciones de
Seguros en los Ramos de Marítimo, Vida e Incendio.
Las primeras manifestaciones se dan con el
florecimiento del comercio, ya que se hacen más
evidentes los peligros del transporte marítimo y
terrestre. Se procura dar legislación sobre tal
fenómeno promoviendo la protección necesaria para
comerciantes y transportistas.
5Durvan S.A. (2010). Gran Especialidad del Mundo. Editorial Marín. Tomo 10. Código
Hammurabi. Primera edición. Bilbao. (Pág. 8).
22
Los primeros contratos de Seguro de Vida se dan en
el Siglo XIV y eran para mujeres embarazadas.
El primer contrato de Seguro conocido relativo al
Seguro Marítimo, dad de 1347 suscrito en Génova,
ampara tanto los accidentes de transporte como la
tardanza en la llegada del buque a su destino.
Las primeras Pólizas de Seguro de Vida se
extendieron en Londres en The Royal Exchange por
comisionistas que se reunían. Siendo emitida la
primera Póliza de este ramo 1583.
Las primeras manifestaciones del Seguro de Incendio
se dan en 1667, en Inglaterra a raíz del famoso
incendio de Londres, que destruyó 13.200 casas y 90
iglesias. Se crearon entonces las oficinas de Seguros
llamadas “Fire Office” y “Friendly Society”.
En 1677 en Humbrago, se funda la primera caja
General pública de incendio, formada por varios
propietarios que reunían cierta cantidad para
socorrerse entre ellos en caso de incendios. En 1686
surge Llody’s como la más poderosa empresa
aseguradora.
En cuanto a la regulación Jurídica del Seguro, ésta se
inicia con los estatutos de Florencia en 1969,
Barcelona en 1435, en Burgos 1494 y Sevilla 1554.
(Pág. 45). 6
El seguro marítimo es el primer sistema de aseguramiento
propiamente dicho, conocido documentalmente, que aparece en el
6Durvan S.A. (2010). Gran Especialidad del Mundo. Editorial Marín. Tomo 10. Código
Hammurabi. Primera edición. Bilbao. (Pág. 8).
23
Mediterráneo durante la Edad Media como consecuencia del desarrollo
del comercio marítimo.
En los siglos XVII y XVII surgen las primeras compañías de seguros
en Inglaterra, con el pasar de los años la moderna sociedad industrial,
basada en el individualismo y la reducción del entorno familiar, obliga a
busca la protección mediante fórmulas legales contra los riesgos
personales y patrimoniales derivados del progreso tecnológico.
En América Latina
En América Latina la necesidad de contratar un seguro se han
incrementado, ya que existe preocupación por la pérdida material y la
pérdida. De acuerdo a la historia se ha llegado a determinar que el bajo
desarrollo de los seguros en América Latina se debe a las crisis
financieras y de inflación; así como la baja cultura del ahorro, los altos
índices de pobreza que dificultan la adquisición de seguros, la existencia
de grandes sectores informales en la fuerza de trabajo, todo esto ha
ocasionado que se de poca importancia a la contratación de seguros en
los países en vías de desarrollo.
El crecimiento del seguro en América Latina fue influenciado por los
países europeos como de Francia, Inglaterra y España. En 1784 se
establece en Argentina la agencia de una compañía de seguros
Terrestres y Marítimos de Madrid, a mediados del siglo XIX.
En América Latina el país más exitoso en el desarrollo del seguro de
vida es Brasil, por la contratación de los seguros de vida, puesto que las
autoridades han otorgado estímulos tributarios a los seguros de vida y a
su componente de ahorro. Lo cual puede ser tomado de ejemplo por los
24
demás países de este continente para crear una cultura de precaución y
de ahorro en sus habitantes.
Historia de los seguros en el Ecuador
El seguro en el Ecuador tuvo origen en la época republicana, surgió
como una necesidad eminentemente social y comercial para generar
beneficios económicos y la protección de bienes de las personas que lo
contratan y pagan un valor por dicho servicio.
El Dr. José Alvear Icaza (2009) en su obra “Introducción al Derecho
de Seguros” se menciona sobre los orígenes de la Institución del Seguro
en el Ecuador y señala que ésta “surgió de manera rudimentaria en la
época republicana, puesto que ciertos agentes tenían la labor de ser los
receptores y mensajeros de Compañías Extranjeras, que en el Ramo de
Incendio cubrían ciertas necesidades de la población ecuatoriana.” 7
La actividad aseguradora comenzó a funcionar con regulación
jurídica a partir del año 1909, mientras que recién en el año de 1933 se
expidió una ley que concedía a la Superintendencia de Bancos cierto
control sobre la actividad de seguros y señalaba que “las compañías de
seguros deben cooperar al desarrollo de la economía nacional, mediante
inversiones en el país de sus capitales y reservas”.
En Ecuador a finales del Siglo XIX existían sólo empresas fundadas
en el extranjero que ofrecían pólizas de seguros para Transporte e
Incendio, además en 1.933 se le otorga a la Superintendencia de Bancos
la función Organismo de Control, en el año 1940 se crea la primera
7Alvear Icaza, José, Introducción al Derecho de Seguros, Editorial EDINO, Guayaquil–
Ecuador. (Pág. 32).
25
compañía de seguros, La Nacional Compañías de Seguros Generales
S.A., y en 1.943 se crea La Unión Compañía Nacional de Seguros S.A.
De esta forma se dan los cimientos para la evolución de las coberturas
de las pólizas de seguros en Ecuador:
En 1943 se crea la Póliza de Aviación.
En 1945 se incorpora el Seguro de Fianzas de Fidelidad.
En 1946 se implementa el Ramo de Automotores.
En 1947 se introduce el Ramo de Accidentes Personales y Robo con
Fractura.
En 1950 se implanta la Póliza de Mortalidad de Ganado y Seguros de
Accidentes de Trabajo.
En 1953 se establece el Seguro de Garantías y Cumplimientos de
Contratos.
En 1956 se ofrece la Póliza de Vida Individual conocida como “Póliza
Económica”.
En 2006 se introduce la Póliza de Exequias.
En 2007 se presenta al mercado la póliza de seguros de Premios y
Seguros Odontológicos.
En 2008 se oferta al mercado el Seguro Integral para Pymes.
En la actualidad el sistema asegurador ecuatoriano está integrado
por 38 compañías de seguros legalmente establecidas, 30 compañías
atienden el segmento de mercado de Seguros General y 8 operan con el
Ramo de Vida.
En el país el seguro más vendido es el de vehículos, seguido de los
seguros de incendio y robo, además de los seguros por accidentes
personales y de vida. El principal es el seguro por robo de vehículos
26
debido al incremento de la delincuencia, lo que obliga a las personas a
obligar sus bienes.
La Superintendencia de Bancos reguló en el Ecuador la actividad de
seguros a partir del año 1933, después que se emite la primera ley que
reguló esta actividad del servicio que prestan las aseguradoras.
Según el Cuadro No. 1 basado en las estadísticas de la
Superintendencia de Bancos y Seguros, la actividad aseguradora obtuvo
los siguientes resultados:
Cuadro No. 1
Compañías de Seguros en el Ecuador.
Año 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
No. de compañías 41 41 42 42 42 41 43
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Como se puede observar en el Gráfico No. 1, a medida que han pasado
los años se han incrementado las compañías de seguros en el Ecuador,
no ha existido un crecimiento desmesurado, sin embargo de 41
compañías en el año 2000 se ha llegado a 43 compañías en el año 2006.
27
Gráfico No. 1
Compañías de Seguros en el Ecuador.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Se puede observar una estabilidad en el número de compañías de
seguros en el Ecuador, desde el año 2000 al 2006, previo al gobierno
constitucional del Econ. Rafael Correa Delgado, actual presidente
constitucional de la República y posterior a la crisis económica
ecuatoriana de 1999.
1.2. Concepto de seguros.
Los seguros son utilizados por la gran cantidad de organizaciones
productivas, que se protegen ante las crisis económicas, los desastres
naturales y aquellos eventos provocados por el hombre.
Según Prieto (2008), considera lo siguiente:
El seguro “es un sistema de prevención de riesgos, que
trata de remediar total o parcialmente, los efectos
económicos en contra que pueden ser causados por la
2000 41%
2001 41%
2002 42%
2003 42%
2004 41%
2005 41%
2006 43%
28
ocurrencia de eventos negativos futuros e inciertos, el
cual se contrae mediante un contrato celebrado entre el
asegurador quien contrae el compromiso y el asegurado
que es el beneficiario de la cantidad de dinero o prima, en
caso tenga lugar el evento negativo ocasionado por el
riesgo.”8
Los seguros generalmente son utilizados para prevenir riesgos
económicos o incluso de vida, para legalizar un seguro se debe realizar
un contrato mediante el cual se establece las condiciones de la empresa
aseguradora y el compromiso que los involucrados adquieren, el mismo
que tendrá efecto cuando se presente el evento de riesgo.
La empresa aseguradora debe cumplir con el compromiso
establecido mediante un contrato, donde se deben abarcar aspectos
técnicos, financieros y normativas legales, que están sujetas a la
legislación de cada país.
Según el Decreto Supremo Nº 1147 (2010), explica lo siguiente:
El seguro es un contrato mediante el cual una de las
partes, el asegurador, se obliga, a cambio del pago de
una prima, a indemnizar a la otra parte, dentro de los
límites convenidos, de una pérdida o un daño producido
por un acontecimiento incierto; o a pagar un capital o una
renta, si ocurre la eventualidad prevista en el contrato.
(Pág. 14).9
8Prieto Pérez E. (2008). Las entidades de seguros como intermediarios financieros.
Anales IEA. No. 17. (Pág. 8192). 9Decreto Supremo (2010). Nº 1147 reformatorio al Código de Comercio, Art. 6. Pág. 14,
68.
29
Para que se dé inicio al contrato de un seguro con la empresa que lo
proporciona se debe llegar a un acuerdo por la cantidad de dinero de la
prima y los beneficios que el asegurado podrá tener, en caso del daño
material o físico que será cubierto por el seguro.
El seguro permite que se garantice un sustitutivo al afectado por un
riesgo, mediante el reparto del daño entre un elevado número de
personas amenazadas por el mismo peligro.
El seguro se encargará de cubrir al afectado que haya contratado los
servicios del mismo y haya cumplido con los pagos de la prima, de
acuerdo a lo establecido mediante contrato.
Según la Superintendencia de Bancos y Seguros. (2012), define lo
siguiente:
El seguro es un contrato por el cual una de las partes (el
asegurador) se obliga, mediante una prima que le abona
la otra parte (el asegurado), a compensar un daño o
cumplir la prestación convenida si ocurre el evento
previsto, como puede ser un accidente o un incendio,
entre otros. (Pág. 55).10
En un contrato de seguro las partes involucradas se obligan a
cumplir con las disposiciones ahí señaladas, mediante el pago
responsable de la prima y la compensación por el daño físico o material.
Según Martínez (2008), el seguro “es una operación en virtud de la
cual, una parte el asegurado se hace acreedor, mediante el pago de una
remuneración la prima de una prestación que habrá de satisfacerla la otra
10
Superintendencia de Bancos y Seguros. “Ley General de Seguros”, Ley No. 74. RO/ 290 de 3 de Abril de 2012.
30
parte el asegurador en caso de que se produzca un siniestro”. (Pág.
547).11
El pago que debe realizar el acreedor del seguro se conoce como
prima, el mismo que es el valor que el contratante del seguro debe
cancelar a la empresa aseguradora para que se hagan efectivos los
beneficios del contrato.
El objetivo que tiene la contratación de un seguro es que en caso de
la presencia de una perdida, robo o imprevisto, el seguro estará
encargado de reparar o compensar las consecuencias de dicho evento
inesperado.
Según Ossa (2009), el seguro se lo considera como: “aquel recurso
por medio del cual un gran número de existencias económicas
amenazadas por peligros análogos se organizan para atender
mutuamente a posibles necesidades tasables y fortuitas de dinero. (Pág.
72).12
Para este autor el seguro es un recurso que permite que las
existencias económicas que pueden estar amenazadas por diferentes
peligros, puedan atender a necesidades imprevistas.
Los seguros se pueden clasificar dependiendo de la función que
preste la empresa aseguradora, además puede pertenecer a dos grupos
sociales del Estado y privados.
11
MARTÍNEZ M. A., (2008). Organización y estrategia en la empresa aseguradora. Un ejemplo del sector asegurador en España, Tesis doctoral, Universidad de Alcalá de Henares. Madrid. Pág. 547. 12
Ossa, Efrén, (2009). Teoría General del Seguro”, Editorial TEMIS, Bogotá – Colombia. (Pág. 12).
31
El seguro representa la forma perfecta y técnica para la cobertura de
riesgos, transformando los individuales en colectivos y transfiriéndolos a
una organización, el asegurador, estructurada con la técnica y operativa
adecuadas para garantizar su compensación.
La función principal de un seguro es cubrir los riesgos que puedan
presentarse en una organización o persona, dependiendo de las cláusulas
del contrato de seguro que liga a la persona natural o jurídica con la
compañía de seguros.
Según la Ley 50/80, del art. 1. (2010), el Seguro es “una operación
económica con la cual, mediante la contribución de muchos sujetos
igualmente expuestos a eventos económicamente desfavorables, se
acumula la riqueza para quedar a disposición de aquellos a quienes se
presente la necesidad”. (Pág. 73).13
El funcionamiento de los seguros, está relacionado con el aporte de
los clientes que abonan mensualmente, mientras que los débitos tienen
lugar cuando uno de ellos sufre un evento negativo, que le hace
merecedor de los beneficios que otorga el seguro que ha contratado.
Según Novoa, (2012), expresa lo siguiente:
El seguro no es sólo la entrega de unas sumas de dinero
para adquirir el derecho a percibir otras, sino que hay
además un conjunto de servicios integrados en él y que
van desde el asesoramiento inicial en materia de riesgos
(que compete principalmente al mediador de seguros, sea
corredor o agente) hasta la peritación, pasando por
13
Superintendencia de Bancos y Seguros. “Reglamento a la Ley General de Seguros”, Decreto Ejecutivo 1510, Registro Oficial 342 de 18 de Junio de 2010.
32
actividades importantísimas como las de prevención de
riesgos. (Pág. 4).14
Otro de los aportes del seguro consiste en el asesoramiento de los
riesgos, cuya falta de control puede ser la causa de un accidente laboral o
doméstico.
1.3. Definición y elementos del contrato de seguros.
Con relación al contrato de seguro, este se conceptualiza en el
siguiente sub-numeral.
Definición del contrato de seguros
El contrato de seguros es el documento que legitima la contratación
de un seguro de cualquier tipo.
Según Castelló (2011), el contrato de seguro se perfecciona y
prueba “por medio de documento privado que se extenderá por duplicado
y en el que se harán constar los elementos esenciales. Dicho documento
se llama póliza; esta debe redactarse en castellano y ser firmada por los
contratantes”. (Pág. 67). 15
La póliza de seguro es el contrato que vincula a la empresa
aseguradora con la persona natural o jurídica que ha adquirido el servicio
y que será beneficiario en el momento en que se cumplan las cláusulas
del contrato. Este documento suscrito con una entidad de seguros en el
que se establecen las normas que han de regular la relación contractual
14
Novoa, Juan (2012). Derecho de Seguros. Editado por Universidad Técnica Particular de Loja. Primera Edición. Loja – Ecuador. (Pág. 58). 15
Castelló Matran, Julio, (2011). Diccionario MAPFRE de Seguros, Editorial MAPFRE S.A., Madrid- España. Pág. 67.
33
de aseguramiento entre ambas partes, especificándose sus derechos y
obligaciones respectivos.
Mediante la póliza de seguro, el asegurador se obliga a entregar una
prima en el caso que tenga lugar un evento negativo en contra del
asegurado, como causa del riesgo que se pretende cubrir con el seguro
contratado.
La Ley del Contrato del Seguro No. 50/80, lo define de forma más
amplia y purista que el Código Civil. Los contratos de seguros deben ser
de carácter: formal, duradero, oneroso, de adhesión, consensual, bilateral,
aleatorio y de buena fe.
El contrato de seguro es aquel por el que el asegurador se obliga
mediante el cobro de una prima y para el caso de que se produzca el
evento cuyo riesgo es objeto de cobertura a indemnizar, dentro de los
límites pactados, el daño producido al asegurado o a satisfacer un capital,
una renta u otras prestaciones convenidas.
La póliza de seguro puede ser considerado como una prueba en
caso de un litigio jurídico, debido a que la compañía aseguradora se
obligó desde el mismo momento en que firman el contrato entre
asegurador y asegurado.
El seguro es una actividad económica de servicio que permite
salvaguardar los activos y recursos de las personas naturales y jurídicas
que contrataron una póliza de seguro y que mediante una alícuota muy
factible de pagar, pueden asegurar sus pertenencias.
34
Elementos y contratos del seguro
Los elementos del contrato del seguro permiten que las pólizas se
legitimen y legalicen.
Según Nóbile (2008), considera lo siguiente:
El asegurador.
El solicitante.
El interés asegurable.
El riesgo asegurable.
El monto asegurado o límite de responsabilidad del asegurador.
Prima o precio del seguro.
Obligación del asegurador de efectuar el pago del seguro, total o
parcialmente. (Pág. 73).16
Los elementos que intervienen en el contrato del seguro, son el
asegurador, el solicitante, el interés asegurable, el riesgo asegurable, el
monto asegurado y la prima.
La legislación ecuatoriana que se refiere a los seguros privados,
también indica los mismos elementos que intervienen en el contrato del
seguro, son el asegurador, el solicitante, el interés asegurable, el riesgo
asegurable, el monto asegurado y la prima.
Otros autores como Fernández consideran que los elementos más
importantes del contrato de seguro son el asegurador, el asegurado y el
solicitante o contratante.
16
Nóbile Jorge (2008). Derecho Administrativo. Editorial La Ley. Sexta Edición. Buenos Aires. Pág. 73.
35
La Superintendencia de Bancos y Seguros, en la Ley General de
Seguros, explica que el interés asegurable el riesgo, así como los montos
y las primas son varios de los elementos del contrato de seguro.
1.4. Clasificación de los seguros.
Los seguros por lo general pueden ser públicos o privados, en su
clasificación más general.
1.4.1. Seguro social
El seguro social es una de las entidades más grandes en el Ecuador,
que agrupa a todos los trabajadores del país, quienes deben afiliarse
obligatoriamente a este seguro, a través de sus empleadores, según el
Código del Trabajo y la Ley de Servicio Público.
La Superintendencia de Bancos y Seguros (2010), en el Reglamento
a la Ley General de Seguros, Decreto Ejecutivo 1510, Registro Oficial
342, agrega:
Los seguros sociales tienen por objeto amparar a la clase
trabajadora contra ciertos riesgos, como la muerte, los
accidentes, la invalidez, las enfermedades o la
maternidad. Son obligatorios, sus primas están a cargo de
los asegurados y empleadores, y en algunos casos el
Estado contribuye también con su aporte para la
financiación de las indemnizaciones. Otra de sus
características es la falta de una póliza, con los derechos
y obligaciones de las partes, dado que estos seguros son
establecidos por leyes y reglamentados por decretos, en
36
donde se precisan esos derechos y obligaciones. (Pág.
45).17
Los seguros sociales cumplen una función social que está
relacionada con indemnizaciones, prestación de servicios de salud,
jubilación, préstamos quirografarios e hipotecarios, entre otros servicios
sociales.
1.4.2. Seguros privados
Los seguros privados surgieron como una solución a los problemas
del seguro social, que con el aumento de la población comenzaron a
saturarse, por concepto de la falta de capacidad.
Los seguros privados se concretan con la emisión de una póliza, en
la que constan los derechos y obligaciones del asegurado y asegurador.
La seguridad privada se ejecuta a través de una póliza de seguros,
que da derechos a los asegurados, para percibir una prima como
indemnización ante la ocurrencia de un accidente, desastre o evento
negativo.
Clasificación de los seguros privados
Los seguros privados se clasifican en dos grandes ramos que son
los seguros de personas y los seguros de daños, que a su vez tienen su
propia ramificación dependiendo a los tipos de riesgos que estos tengan.
17
Superintendencia de Bancos y Seguros. “Reglamento a la Ley General de Seguros”, Decreto Ejecutivo 1510, Registro Oficial 342 de 18 de Junio de 2010.
37
Seguro de Personas
Según la Junta Bancaria del Ecuador (2012), los Seguros de
Personas se subdividen en vida (individual, colectiva), asistencia médica y
accidentes personales:
Vida individual: coberturas contratadas a nombre de
una sola persona, mediante las cuales se garantiza que
el pago por la empresa de seguros de la cantidad
estipulada en el contrato dependa del fallecimiento o
supervivencia del asegurado en una época
determinada.
Vida colectiva: Coberturas contratadas en nombre de
un grupo de personas durante un período específico.
Asistencia médica: cubre los servicios médicos y
quirúrgicos, farmacéuticos e internamiento en clínicas,
hospitales o centros médicos, dentro de las
especialidades y con límites que figuren en la póliza
ocasionados por enfermedad o accidentes. Además
también, incluye hospitalización, enfermedad, cirugía,
maternidad, gastos médicos.
Accidentes personales: tiene por objeto la prestación
de indemnizaciones en caso de accidentes que motiven
la muerte o incapacidad del asegurado a consecuencia
de actividades previstas en la póliza. (Pág. 03).18
Las pólizas de seguros de vida se refieren a indemnizaciones que
ofrecen las compañías aseguradoras en caso de accidentes,
18
Junta Bancaria del Ecuador. “Clasificación de los Riesgos”, Resolución No. JB-2012-
2154, 8 de mayo de 2012.
38
enfermedades o muerte del titular que ha sido asegurado, para proteger el
bienestar de sus seres queridos, en especial de sus hijos.
Seguro de Daños
De conformidad con la Junta Bancaria del Ecuador (2012), los
Seguros de daños se subdividen en incendio (incendio y líneas aliadas,
riesgo catastrófico), lucro cesante (causado por incendio y líneas aliadas,
riesgo catastrófico), vehículos, SOAT, transporte, marítimo, aviación, robo,
dinero, agropecuario, riesgos técnicos ( todo riesgo para contratista,
montaje de maquinaria, equipos y maquinarias de contratistas, obras
civiles terminadas, todo riesgo petróleo), responsabilidad civil, fidelidad,
fianzas ( seriedad de oferta, cumplimiento de contrato, buen uso del
anticipo, ejecución de obras y buena calidad de materiales, garantías
aduaneras), crédito ( interno, a las exportaciones), banco e instituciones
financieras, multirriesgo ( hogar, industrial, comercial), riesgos especiales:
Incendio y líneas aliadas: abarca los daños causados
por incendio, rayo, explosión, autoexplosión, motín,
alborotos populares, huelgas, disturbios laborales, acto
malicioso, vandalismo, tempestad, entre otras.
Riesgos catastróficos: abarca terremoto, temblor,
erupción volcánica, fuego subterráneo, maremoto,
tsunami, salida de mar, marejada y oleaje.
Lucro cesante a consecuencia de incendio y líneas
aliadas: abarca lucro cesante por interrupción de
negocios o pérdida de beneficios.
Lucro cesante a consecuencia de riesgos
catastróficos: abarca pérdidas de beneficios que
resulten de una interrupción del negocio.
39
Vehículos: abarca daños propios, al vehículo como
consecuencia directa de choque, volcadura, incendio,
robo, hurto, repentina y violenta, responsabilidad civil,
entre otras.
Seguro obligatorio para accidentes de tránsito: ampara
a cualquier persona que sufra lesiones corporales,
funcionales u orgánicas, o falleciere a causa o como
consecuencia de un accidente de tránsito.
Transporte: pérdida total o parcial de la mercadería y
bienes transportados, ya sea marítimo, aéreo o
terrestre.
Marítimo: pérdida total, pérdida total constructiva y
gastos de salvataje del buque.
Aviación: cubre pérdidas accidentales al casco y
maquinaria del avión, responsabilidad civil.
Robo: pérdida, destrucción o deterioro de los bienes
asegurados como consecuencia directa de, e
imputables exclusivamente a robo o intento de robo, así
como por asalto o hurto.
Dinero y valores: pérdida, daño o destrucción de dinero
y valores ya sea por robo o causas accidentales,
mientras se hallen en tránsito.
Agropecuario: cubre los riesgos que afectan a los
cultivos y a los animales.
Todo riesgo contratistas: ampara la obra en
construcción, los materiales, la maquinaria y equipo de
construcción contra todo riesgo accidental y
responsabilidad civil.
40
Montaje de maquinaria: seguro aplicable a
instalaciones o plantas industriales en su fase de
instalación o montaje.
Rotura de maquinaria: abarca daños y averías a las
maquinarias ocasionadas de forma accidental, súbita e
imprevista, mientras se encuentren en funcionamiento,
o paradas, como durante su desmontaje y montaje.
Pérdida de beneficio por rotura de maquinaria: lucro
cesante o pérdida de beneficios que resulte de una
interrupción del negocio por rotura de maquinaria.
Equipo y maquinaria de contratistas: cubre sólo el
equipo y maquinaria del contratista.
Obras civiles terminadas: daños o pérdidas materiales
sufridas en forma accidental, súbita e imprevista a los
bienes asegurados, siempre que se encuentren
terminados.
Todo riesgo petrolero: pérdida, destrucción o daño
físico, repentino y accidental de la propiedad utilizada
en la actividad petrolera.
Equipo electrónico: daños a los equipos electrónicos,
coberturas de daños materiales.
Responsabilidad civil: cobertura de daños a terceras
personas como consecuencia de accidentes
producidos en el desarrollo regular de sus actividades.
Fidelidad: pérdidas que pueda sufrir el asegurado por la
apropiación indebida realizada por abuso de confianza
de los empleados y dependientes a su servicio.
Seriedad de oferta: garantiza al asegurado el
mantenimiento de la oferta por parte del proponente
afianzado en los términos acordados entre las partes.
41
Cumplimiento de contrato: garantiza al asegurado por
el incumplimiento del contratista afianzado de las
obligaciones que contrajere.
Buen uso de anticipo: garantiza al asegurado contra el
uso o apropiación indebida o la falta de devolución, que
el afianzado haga de los anticipos de cualquier
naturaleza, que se le hayan otorgado para la ejecución
del contrato.
Ejecución de obra y buena calidad de materiales:
garantiza al asegurado el pago de los daños que le
ocasione el afianzado por el incumplimiento de las
especificaciones técnicas y mala calidad de los
materiales.
Garantías aduaneras: garantiza a la Administración de
Aduanas, los perjuicios económicos que total o
parcialmente, le ocasione el garantizado por la falta de
pago de derechos arancelarios, tasas, multas,
intereses.
Crédito interno: ampara a los comerciantes contra el
riesgo de no pago de los créditos que haya concedido a
sus compradores por la venta, en el país, de bienes y
servicios.
Crédito a las exportaciones: garantiza a los
exportadores contra el riesgo de no pago de los
créditos que haya concedido a sus compradores por la
venta, fuera del país, de bienes y servicios.
Bancos e instituciones financieras: este seguro
especializado cubre entre otros, fidelidad, pérdidas del
asegurado por razón de actos deshonestos o
fraudulentos por parte de sus empleados y/o directores;
42
Multiriesgo hogar: proporciona seguridad financiera al
propietario o inquilino por pérdidas que puedan
derivarse de un daño que afecte a sus bienes.
Multiriesgo industrial: va dirigido fundamentalmente a
establecimientos donde se realiza algún tipo de
actividad industrial o almacenamientos de elevada
suma asegurada.
Multiriesgo comercial: garantiza al asegurado la
compensación de las pérdidas por perjuicios
económicos derivados de los principales riesgos que
afectan al sector del mercado al cual se dirige. (Pág.
09).19
En Ecuador no todos los tipos de seguros que han sido detallados
en los ítems, son utilizados por las compañías de seguros, sino que son
cubiertos parcialmente, según los riesgos que las compañías pueden
cubrir.
Los Seguros de Daños protegen el patrimonio del asegurado, siendo
estas cosas en el momento de un siniestro pagados o restituido por unos
similares dependiendo, también como los Seguros de Vida.
Los principales rubros de las compañías de seguros privados son los
de Accidentes Personales y de Salud, los Seguros de Vida, el de
Automóviles, Fianzas y Créditos, además el Seguro Obligatorio de
Accidentes de Tránsito.
19
Junta Bancaria del Ecuador. “Clasificación de los Riesgos”, Resolución No. JB-2012-
2154, 8 de mayo de 2012.
43
Con relación al SOAT y a los seguros de automóviles, estos son
exigidos por la legislación nacional en materia de transporte y como
política de las compañías concesionarias de vehículos, que comercializan
los automotores con el seguro incluido, situación que favorece el
desarrollo de este tipo de aseguradoras.
Cabe destacar que la presente investigación se refiere
específicamente a los seguros de automóviles, incluyendo los seguros
contra robos de vehículos.
1.5. Legislación de seguros en Ecuador
En el Ecuador la Ley General de Seguros, es la principal normativa
jurídica que garantiza a las personas naturales y jurídicas, el cumplimiento
de los contratos de seguros, indicando los procesos adecuados y
correctos para legalizar los mismos.
Según el Decreto Supremo Nº 1147 (2010), dentro de lo jurídico, la
Ley General de Seguros, aunque resulte un tanto extraño, no da una
definición de lo que es el seguro, sin embargo, el Código de Comercio,
reformado con Decreto Supremo 1147, contiene disposiciones relativas al
contrato de seguro, e indica:
Art. 1.- El seguro es un contrato mediante el cual una de las partes,
el asegurador, se obliga, a cambio del pago de una prima, a indemnizar a
la otra parte, dentro de los limites convenidos, de una pérdida o un daño
44
producido por un acontecimiento incierto; o a pagar un capital o una renta,
si ocurre la eventualidad prevista en el contrato.20
A falta de uno o más de estos elementos el contrato de seguro es
absolutamente nulo.
Art. 2.- Son elementos esenciales del contrato de seguro: El
asegurador; el solicitante; el interés asegurable; el riesgo asegurable; el
monto asegurado o el límite de responsabilidad del asegurador, según el
caso; la prima o precio del seguro; y la obligación del asegurador, de
efectuar el pago del seguro en todo o en parte, según la extensión del
siniestro.21
La Ley General de Seguiros del Ecuador indica cómo debe
contratarse un seguro y cuáles son los elementos del contrato, para que
sea válido legalmente.
20
Decreto Supremo (2010). Nº 1147 reformatorio al Código de Comercio, Art. 6. Pág. 14, 68. 21
Decreto Supremo (2010). Nº 1147 reformatorio al Código de Comercio, Art. 6. Pág. 14,
68.
45
CAPÍTULO II.
ANÁLISIS DE LA EVOLUCIÓN DEL SECTOR ASEGURADOR
PRIVADO DEL ECUADOR.
2.1. Breve análisis del mercado asegurador latinoamericano.
El mercado asegurador latinoamericano (Brasil, México, Argentina,
Puerto Rico, Venezuela, Chile, Colombia, Perú, Ecuador, Panamá,
Uruguay, Costa Rica, República Dominicana, Guatemala, El Salvador,
Honduras, Bolivia, Paraguay y Nicaragua), en el año 2012 tuvo un
crecimiento de dos dígitos en las primas de los ramos de Vida y No Vida
en millones de euros, a excepción de Puerto Rico que creció en 3.54% y
Guatemala con 5.76%, el país de mayor crecimiento es Venezuela con
38.96% generado principalmente por el Ramo No Vida. Sin embargo
Brasil que tiene la mayor cifra 51.280 en millones de euros sólo alcanzo
un crecimiento del 14,09%.
Haciendo una relación entre Ecuador, Perú y Colombia, que tienen
un crecimiento del 20.19%, 23.93% y 26.12%, respectivamente, Colombia
tiene ingresos importantes por el Ramo Vida en comparación con Ecuador
y Perú que por este ramo los ingresos son más bajos. Además Brasil y
Chile tienen mayores primas por el Ramo Vida, en menor proporción sus
ingresos por el Ramo No Vida.
Lo indicado en los párrafos anteriores se puede constatar en el
Cuadro No. 2, además de demostrar que la producción del Ramo Vida
está concentrada en Brasil, México y Chile, seguida de Colombia y
Argentina por los montos de las primas ingresadas a cada país, que entre
los cinco países alcanzan una participación del 93.82%, un valor de
47.863 millones de euros en primas, por tanto la participación del resto de
46
países latinoamericanos es mínima con 6.18%, el Ramo Vida tiene
grandes perspectivas de crecimiento de la producción por la poca
explotación del ramo .
Cuadro No. 2
Mercado asegurador latinoamericano 2011-2012
Primas en Millones de Euros
PAÍS 2011 2012
%∆ NO VIDA
VIDA TOTAL NO
VIDA VIDA TOTAL
Brasil 20.368 24.578 44.946 20.798 30.482 51.280 14,09
México 8.678 7.202 15.880 9.582 8.427 18.009 13,41
Argentina 6.846 1.322 8.168 8.596 1.757 10.353 26,75
Puerto Rico 7.265 666 7.931 7.439 773 8.212 3,54
Venezuela 7.591 152 7.743 10.556 204 10.760 38,96
Chile 2.956 4.363 7.319 3.470 5.152 8.622 17,80
Colombia 3.836 1.611 5.447 4.825 2.045 6.870 26,12
Perú 1.073 803 1.876 1.354 971 2.325 23,93
Ecuador 791 165 956 952 197 1.149 20,19
Panamá 586 167 753 684 197 881 17,00
Uruguay 498 159 657 606 217 823 25,27
Costa Rica 511 61 572 632 86 717 25,35
República Dominicana 430 75 505 487 88 575 13,86
Guatemala 349 85 434 365 94 459 5,76
El Salvador 219 122 341 263 150 413 21,11
Honduras 168 68 236 195 81 276 17,12
Bolivia 148 41 189 192 53 245 29,84
Paraguay 160 20 180 202 26 228 26,67
Nicaragua 75 13 88 90 17 107 21,59
Total general 62.548 41.673 104.221 71.288 51.017 122.305 17,35 Fuente: Instituto de Ciencias y Seguros Fundación Mapfre Elaborado por: Autor.
En el mercado de la industria aseguradora latinoamericano durante
el año 2012, el Ramo Vida tiene una participación del 41.71% mientras
que el Ramo No Vida participa con el 58.29%, según se observa en
Cuadro No. 3. Además el ramo de Vida Individual y Colectivo aporta un
47
36.72%, así como el ramo Vehículos con el 21.22%, de este modo se
constituyen en los ramos de mayor generación de primas que en conjunto
tienen una cuota de mercado del 57.94%, unos 70.864 millones de euros
versus el total 122.305 millones de euros.
Cuadro No. 3
Mercado asegurador latinoamericano 2011-2012
Primas por Ramos en Millones de Euros
Ramo 2011 2012 %∆ % Cuota
Vida 41.674 51.017 22,42 41,71
Vida individual y colectivo 36.772 44.909 22,13 36,72
Vida Previsional y/o Pensiones 4.902 6.108 24,60 4,99
No Vida 62.547 71.288 13,97 58,29
Automóviles 22.682 25.955 14,43 21,22
Salud 12.851 14.867 15,69 12,16
Incendios y/o Líneas aliadas 5.944 6.391 7,52 5,23
Otros Daños 8.938 9.889 10,64 8,09
Transportes 2.668 2.885 8,13 2,36
Responsabilidad Civil 1.599 1.934 20,99 1,58
Accidentes Personales 3.448 3.835 11,22 3,14
Crédito y/o Caución 1.361 1.533 12,64 1,25
Accidentes de Trabajo 3.057 3.999 30,81 3,27
Total 104.221 122.305 17,35 100,00 Fuente: Instituto de Ciencias y Seguros Fundación Mapfre Elaborado por: Autor.
2.2. Análisis del mercado asegurador ecuatoriano.
En el mercado de seguros ecuatoriano actualmente existe demanda
de dos nuevos productos, como gastos médicos mayores de cobertura
local e internacional y accidentes personales, además de salud y vida que
son los seguros tradicionales. En el mercado se pretende incluir a los
clientes finales e intermedios, con la finalidad de satisfacer los
requerimientos del mercado.
48
Carlos Chiriboga, Gerente General en Ecuador de Pan-American
Life Insurance, indica: “El sector asegurador ecuatoriano atraviesa por un
buen momento. La llegada de aseguradoras internacionales así como la
demanda creciente de productos permite que el segmento se encuentre
con cifras favorables. "Pasamos por un momento financiero sólido".22
De acuerdo a la entrevista realizada al Gerente General de PALIG,
la población que acude a solicitar los seguros en el Ecuador no es exacta,
pero se puede determinar que va en aumento, ya que las cifras de
crecimiento van entre 12% y 17% anual, en lo referente a demanda de
seguros de vida y de salud.
La competencia en el sector de los seguros continúa de manera
intensa y esto ha ocasionado que las empresas diversifiquen sus
productos y servicios en el mercado nacional, lo que incide en el
crecimiento de las compañías aseguradoras.
Según la Revista Digital El Financiero (Herramienta de Análisis de
Banca & Finanzas. Ecuador. Mayo 2013), el mercado ecuatoriano de
seguros se ha visto incrementado, debido a que en los últimos años las
personas hacen mayor conciencia de los riesgos a los que se encuentran
expuestos y buscan una manera de asegurar sus bienes y su vida, en el
2011 la demanda de seguros fue del 20%, en el 2012 aproximadamente
12%, sin embargo en el 2013 se espera que estas cifras aumenten.
22 Revista Lideres.ec Ecuador, Abril del 2013 – Pan-American Life Insurance Group
(PALIG), uno de los principales proveedores de seguros de vida y salud en América
Latina y los Estados Unidos. http://www.revistalideres.ec/entrevista/Carlos_Chiriboga-entrevista-Pan-American_Life_0_910708921.html.
49
2.3. Indicadores del sector asegurador ecuatoriano.
Las empresas de seguros son entidades encaminadas a generar
confianza a través de la gestión de riesgos, por lo que los servicios que
prestan permiten canalizar ahorro para mitigar riesgos presentes o
futuros, para lo cual se establecen los indicadores que se utilizaran en el
sector asegurador
Los principales indicadores utilizados en el sector asegurador
ecuatoriano son:
Prima total: Prima emitida que incluye la Prima Directa
y la aceptada.
Prima cedida: Prima que la Aseguradora cede el
Reasegurador (incluye la prima cedida por contratos y
por facultativos) en contraprestación del riesgo
asumido por este.
Reaseguro no proporcional: Prima pagada al
Reasegurador por contratos no Proporcionales
(operativos y catastróficos).
Resultados Técnicos: Ingresos Técnicos menos
Costos Técnicos sin incluir Costos Administrativos.
Siniestralidad Prima Ganada: Costo total de siniestros
retenidos divididos para la Prima Ganada (o
Devengada de la Retención)
Razón Combinada: Siniestralidad Vs Prima Ganada
más Gastos Administrativos vs Prima Retenida más
Costos de adquisición (Comisiones Pagadas menos
Recibidas) vs Prima Retenida y más Reaseguros
ROE: Retorno sobre el patrimonio. Utilidad Neta
50
dividida para el patrimonio.23
La prima es la contraprestación económica que se paga al
asegurador a cambio de que éste asuma las consecuencias económicas
desfavorables derivadas del acaecimiento de los riesgos objeto del
seguro.
El reaseguro permite que las herramientas para administrar el riesgo
sirvan para evitar un riesgo, combatir el riesgo mediante coaseguro,
además el reaseguro puede reducir el riesgo catastrófico y puede
aminorar el riesgo de error.
En el Gráfico No. 2 se presenta el resumen de primas por siniestros
y las utilidades netas generadas durante el periodo comprendido entre el
año 2000 al 2010, según fuente tomada de la Superintendencia de
Bancos y Seguros.
23
Revista Ekos Negocios. (2013). Los proveedores más importantes de Ecuador. www.ekosnegocios.com. Ecuador.
51
Gráfico No. 2
Ecuador: Primas, Siniestros, Utilidad Neta 2000 – 2010
En millones de U$D.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
De acuerdo a la información del Gráfico No. 2 , la prima emitida y la
prima retenida neta, han tenido una evolución favorable correspondiente
al 500% de crecimiento, durante el periodo comprendido entre los años
2000 al 2010, es decir, un aumento de cinco veces más en la primera
década del siglo XXI, lo que habla a las claras de que muchas empresas y
personas naturales están acogiendo los seguros privados como una
opción para mejorar su rentabilidad y para prepararse ante los riesgos,
especialmente en el área de la salud y en el sector vehicular.
Cabe destacar que el crecimiento de la prima emitida y de la
retenida neta, guardan concordancia con el aumento del parque
automotor que ha sido del 400% en los primeros 10 años del siglo XXI, lo
que significa que tanto las primas de seguros como el parque automotor
han tenido la misma curva de crecimiento, representando ello una
oportunidad para las compañías aseguradoras.
52
La siniestralidad primas ganadas, en cambio han fluctuado en el
40% al 50%, lo que evidencia utilidades aceptables en lo que respecta a
las compañías aseguradoras, significando ello una gran fortaleza de las
compañías aseguradoras
Gráfico No. 3
Región (Países de América): Primas totales Ecuador Vs. Primas
totales resto de la Región (943 Millones USD) Vs. (106.345 Millones
USD)
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Según el Gráfico No. 3 Ecuador representa menos del 1% del total
de las primas de seguros en la región de América, debido a que recién
después del año 2000 comienza a experimentar un desarrollo sostenido el
sector de las aseguradoras privadas en el país, debido a la dolarización
de la economía y a la reducción del riesgo país.
En el Gráfico No. 4 se presentan los indicadores de la prima per
cápita y prima total, en Ecuador y países de América (Honduras,
Salvador, Brasil, Chile, Nicaragua, Perú, Guatemala, México, Costa Rica,
0,4% 0,7% 1,0% 1,1% 1,0% 0,9% 0,8% 0,8% 0,8% 0,9%
99,5% 99,3% 99,0% 98,9% 99,0% 99,1% 99,2% 99,2% 99,2% 99,1%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Ecuador: Primas Totales Región: Primas Totales
53
Panamá, Paraguay, Puerto Rico, Colombia, Venezuela, Bolivia, Argentina,
Uruguay, Republica Dominicana,
Gráfico No. 4
Región (Países de América): Primas Per Cápita, Primas Total Vs. PIB
2000 – 2009
En porcentaje
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
La prima per cápita en el año 2000 fue de U$D17.00 ascendiendo a
U$D67.00 en el 2009, lo que evidencia el crecimiento del 400% en lo
correspondiente a este indicador, que está vinculado al crecimiento de la
prima emitida y prima retenida neta. Sin embargo, la prima per cápita de
la Región fue de U$D97.00 hasta U$D196.00 es decir que Ecuador tiene
un promedio bajo de prima per cápita con relación al promedio de
Latinoamérica, a pesar que conforme ha transcurrido el tiempo, se ha
54
reducido la brecha entre la prima per cápita, cuya relación en el 2000
entre el promedio de varios países de América y Ecuador fue de 6 a 1,
mientras que en el 2009, esta relación se reduce en 3 a 1.
En el siguiente Gráfico No. 5 se presentan los indicadores de la
participación de las primas totales del Ecuador con relación a países de
América.
Gráfico No. 5
Región (Países de América): % Participación Primas Totales 107.288
Millones USD
2009
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
La participación de las primas totales de los países en análisis
señalan a Brasil como el país de mayor participación con el 41.7%,
Ecuador 0,9%
Perú 1,7%
Puerto Rico 4,7%
Colombia 4,9%
Chile 5,8%
Argentina 7,6%
Venezuela 11,9%
México 16,7%
Brasil 41,7%
Otros 4,1%
55
siguiéndole en orden de importancia México con el 16.7%, Venezuela con
el 11.9% y Argentina con el 7.6%.
Como se manifiesto anteriormente, Ecuador figura en los puestos de
vanguardia, con el 0,9%, es decir, un indicador inferior al 1%, en la
participación de las primas totales de seguros privados, a pesar de ello, se
ha encontrado en franco crecimiento en los últimos diez años.
Gráfico No. 6
Región (Países de América): % Participación PIB 3.977.773 Millones
USD
2009
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Puerto Rico 2,4%
Perú 3,2% Chile
3,4%
Colombia 5,8%
Argentina 7,8%
Venezuela 8,5%
México 22%
Brasil 39,6%
Otros 6,1%)
Ecuador 1,3%
56
Según el Gráfico No. 6, la participación del Producto Interno Bruto
(PIB) y de las primas de seguros privados de los países en análisis,
guarda una relación similar, siendo Brasil, México, Venezuela y Argentina,
los principales países que participan con el PIB y las primas de seguros
privados, mientras el Ecuador sigue participando con el 1,3%.
En el Gráfico No. 7, se presenta el detalle de las primas totales y
penetración al 2009, crecimiento acumulado anual 2000 – 2009.
Gráfico No. 7
Región (Países de América): Primas Totales y Penetración al 2009,
Crecimiento acumulado anual 2000 – 2009.
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
La penetración y el crecimiento acumulado de las primas totales
guardan la misma relación con los gráficos anteriores, es decir, Brasil,
México, Venezuela y Argentina son los líderes en lo concerniente a las
primas totales y al crecimiento acumulado anual, considerando el periodo
comprendido entre el año 2000 al 2009.
57
Gráfico No. 8
Ecuador: Razón Combinada ROE
2000 – 2010
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Según el Gráfico No. 8, la razón combinada y el índice de
rentabilidad ROE del Ecuador en el periodo comprendido entre los años
2000 al 2010 fluctuaron entre el 91% al 104% (en el caso de la razón
combinada) y del 20% al 26% en el caso del ROE, es decir, que la
rentabilidad del sector de seguros privados en el Ecuador, es buena,
porque de cada U$D100,00 que se obtienen por ingresos, las compañías
aseguradoras obtienen entre U$D20,00 y U$D26,00 de utilidades netas.
En el siguiente Gráfico No. 9 se presenta el detalle de la razón
combinada y el ROE en varios países de América.
104% 100% 102% 102% 100% 99% 97% 98% 94% 96% 91%
26% 20% 24% 17% 17% 14% 17% 16% 15% 16% 20%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
DIC 00 DIC 01 DIC 02 DIC 03 DIC 04 DIC 05 DIC 06 DIC 07 DIC 08 DIC 09 NOV 10
Razón Combinada ROE
58
Gráfico No. 9
Región (Países de América): Razón Combinada ROE.
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
En el Gráfico No. 9 Se puede apreciar que la razón combinada de
países del continente americano, en el mismo periodo en que se realizó el
análisis del Ecuador, fluctuó entre el 84% al 117%, lo que significó un
promedio igual al acontecido en Ecuador.
El índice de rentabilidad ROE de varios países de América, en el
mismo periodo en que se analizó el ROE en el Ecuador, fluctuó entre el
16% al 24%, es decir, que la rentabilidad del sector de seguros privados
de países americanos, es buena, porque de cada U$D100.00 que se
84% 84% 85% 86% 91% 92% 92% 93% 95% 96% 96%
99% 101% 106% 106% 108% 109% 111%
117%
92%
22% 25%
18% 17%
45%
21% 22% 23%
19% 17% 16%
12%
6%
24%
13% 19%
21%
14% 15% 16%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
140%
Razón Combinada ROE
59
obtienen por ingresos, las compañías aseguradoras obtienen entre
U$D16.00 y U$D24.00 de utilidades netas.
En el Gráfico No. 10 se realiza la comparación entre el sector de las
aseguradoras y los Bancos.
Gráfico No. 10
Región (Países de América): ROE Aseguradoras frente a Bancos.
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Al comparar el índice de rentabilidad financiera (ROE) de las
aseguradoras y de los bancos de los países americanos, una relación de
2 a 1 entre las instituciones del sector financiero que duplican la
rentabilidad financiera con relación a las compañías que ofrecen seguros
privados, incluso en el Ecuador la relación es de 16% a 6%, favorable a
los Bancos, a pesar de ello el sector de las aseguradoras privadas
continúa en crecimiento en el país.
21% 19% 18% 17%
24% 19%
15% 16% 25% 22% 22% 23%
45%
17% 12%
21%
6% 14%
13% 11%
32%
15% 3% 12% 4%
76%
6% 4% 13% 13%
-23%
0% 22%
29%
3% 0% 0%
19%
-40%
-20%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
ASEGURADORAS BANCOS
60
En el Gráfico No. 11, se presenta la relación entre las primas totales
y las primas cedidas.
Gráfico No. 11
Ecuador: Primas Totales, Primas Cedidas y % de Cesión.
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
La relación entre la prima emitida y la prima cedida en el Ecuador, es
de 2 a 1, donde la prima emitida duplica a la cedida, mientras que el
porcentaje de cesión fluctúa entre el 57% al 65%, valor porcentual que se
ha mantenido estable durante la primera década del siglo XXI.
En el Gráfico No. 12, se presenta el porcentaje de cesión de
seguros privados en los principales países latinoamericanos:
61
Gráfico No. 12
Región (Países de América): % Cesión.
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Se puede observar que Brasil, Uruguay y Argentina son los únicos
países que se encuentran por debajo del promedio del porcentaje de
cesión en países de América, mientras que Ecuador supera el porcentaje
de cesión en 4 veces, como se puede observar en el gráfico, debido a que
el promedio de la región es del 14%, lo que evidencia que el Ecuador
todavía tiene que trabajar mucho en las estrategias para mantener estable
el sector de los seguros privados.
En el Gráfico No. 13, se presenta la Cartera de la prima total de
seguros de vida y los seguros privados diferentes, en el Ecuador,
considerando la primera década del siglo XXI.
6%
12% 12% 14%
16% 16% 18%
20% 20% 22% 23% 24%
32%
37%
41% 42% 43% 45% 46%
63%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
62
Gráfico No. 13
Ecuador: Mix de Cartera Prima Total (Vida - No Vida).
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Se observa en el Gráfico No. 13 que lo seguros de vida privados
están teniendo cada vez mayor acogida, apreciándose un crecimiento del
16% al 28% durante la primera década del siglo XXI, lo que significa que
las estrategias de las compañías aseguradoras les están permitiendo
cada vez más, captar mayor cantidad de clientes y mantener un
desarrollo sostenido.
En el Gráfico No. 14 se presenta la participación de los seguros
privados por tipo:
16% 16% 16% 19% 22% 22% 22% 24% 24% 26% 28%
84% 84% 84% 81% 78% 78% 78% 76% 76% 74% 72%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
DIC 00 DIC 01 DIC 02 DIC 03 DIC 04 DIC 05 DIC 06 DIC 07 DIC 08 DIC 09 SEP 10
Vida No Vida
63
Gráfico No. 14
Ecuador: Mix de Cartera Prima Total (Vida – Soat – Fianzas y Crédito
– Daños sin autos – Autos – Accidentes y Salud).
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Se observa en el Gráfico No. 14 que lo seguros por daños y
accidentes en automóviles son los de mayor participación, lo que se debe
principalmente a que con la venta del vehículo, la concesionaria incluye el
monto del seguro.
El SOAT también tiene una participación importante debido a que
todos aquellos propietarios de vehículos deben cancelar este seguro
privado, aspecto que ha fortalecido al sector asegurador privado en el
país, porque el SOAT es un seguro que tiene menos de diez años de vida
en el Ecuador.
0
20
40
60
80
100
120
DIC00
DIC01
DIC02
DIC03
DIC04
DIC05
DIC06
DIC07
DIC08
DIC09
SEP10
VIDA
SOAT
FIANZAS YCRÉDITO
DAÑOS SINAUTOS
AUTOS
ACCIDENTES YSALUD
64
Los seguros de vida han ido incrementándose paulatinamente,
motivo por el cual representan alrededor de la cuarta parte de los seguros
privados actualmente.
En el Gráfico No. 15 se presenta el mix de la cartera de la prima total
de los seguros de varios países de América:
Gráfico No. 15
Región (Países de América): Mix de Cartera Prima Total.
En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
En los países analizados, se observa la misma evolución de los
seguros privados, donde los daños de los vehículos, los accidentes en
este tipo de automotores y los robos de estos medios de transporte,
representan el principal rubro de los seguros privados, más aún cuando
se conoce que cuando una persona compra un auto, con este automotor
65
compra también la prima de seguro, lo que ha representado una
oportunidad de crecimiento para las compañías aseguradoras.
En el Gráfico No. 16, se presenta la participación de las principales
compañías aseguradoras privadas del Ecuador, en el año 2000:
Gráfico No. 16
Ecuador: Participación Primas Totales Mayores Aseguradoras y
Otras. 209 Millones.
Año 2000. En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
En el Gráfico No.16 se puede observar que las principales
compañías aseguradoras en el Ecuador son ACE, Equinoccial, PANAM,
OBE y Latina, la mayoría de ellas ha tenido un crecimiento gracias a los
seguros de los vehículos automotores.
3,05% 3,06%
3,07%
3,50%
3,58%
3,65%
3,96%
4,54%
4,57%
4,76%
4,79%
6,06% 7,19%
8,00%
8,70%
9,11%
18,43%
ECUASUIZA
SUCRE
ALIANZA
CONDOR
MAPFRE -ATLAS
UNIÓN
BOLIVAR
INTEROCEA
ROCAFUERTE
AIG
GENERALI
LATINA
OBE
PANAM
EQUINOCCIAL
ACE
OTRAS
66
Otras de las compañías de seguros privadas que han tenido un gran
desarrollo en los últimos diez años, han sido Unión, Bolívar, Rocafuerte,
Interoceánica, Cóndor, Alianza y MAPFRE – Atlas, que son reconocidas
por la ciudadanía del Ecuador.
En el Gráfico No. 17, se presenta el detalle de la participación de las
primas totales de las mayores aseguradoras en el Ecuador en el año
2010.
Gráfico No. 17
Ecuador: Participación Primas Totales Mayores Aseguradoras y
otras. 1.088 Millones.
Año 2010. En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
2,16% 2,38% 2,49%
2,56%
2,83%
2,89%
3,43%
3,76%
3,82%
4,02%
4,20%
4,86%
4,97%
5,07% 6,67%
10,43%
13,25%
1,81%
18,40%
ECUASUIZA
GENERALI
ORIENTE
PALIC
BOLIVAR
ASUR
LATINA
MAPFRE-ATLAS
PICHINCHA
UNIDOS
PANAM
AIG
RIO G
ACE
SUCRE
EQUINOCCIAL
QBE
INTEROCEA
OTRAS
67
Se puede observar que del 2000 al 2010, las compañías
aseguradoras de mayor crecimiento son Sucre, QBE, Equinoccial,
Interoceánica, es decir, que la tercera en mención es una de las que se
mantiene como una de las líderes del mercado de los seguros, mientras
que Sucre asciende puestos y se coloca en los primeros lugares dentro de
la participación del mercado de este sector del servicio.
En el Gráfico No. 18 se presenta el detalle de la participación de las
primas totales de las mayores aseguradoras en accidentes y salud en el
Ecuador en el año 2012.
Gráfico No. 18
Ecuador Accidentes y Salud: Participación Primas Totales Mayores
Aseguradoras y Otras. 29 Millones. Año 2012. En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Se puede observar en el Gráfico No. 18, que las compañías
aseguradoras de accidente y salud, de mayor crecimiento en el mercado,
4% 5%
8%
8%
9%
20%
29%
17%
UNIDOS
MAPFRE-ATLAS
ACE
AIG
EQUINOCCIAL
ROCAFUERTE
BMI
OTRAS 21
68
fueron Equinoccial, Rocafuerte y BMI, que tuvieron gran participación en
el sector de seguros de vehículos y el SOAT, que han aportado con el
desarrollo del sector de las aseguradoras privadas.
En el Gráfico No. 19, se presenta el detalle de la participación de las
primas totales de las mayores aseguradoras en accidentes y salud en el
Ecuador en el año 2010.
Gráfico No. 19
Ecuador Accidentes y Salud: Participación Primas Totales Mayores
Aseguradoras y Otras. Año 2010. En porcentaje.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Se puede observar que del 2010, las compañías aseguradoras de
accidente y salud, de mayor crecimiento en el mercado, fueron ACE, QBE
y PALIC, que tuvieron gran participación en el sector de seguros de
vehículos y el SOAT, mientras que Equinoccial y Sucre descendieron su
participación en este sector de los seguros privados, lo que indica que
otras compañías de seguros entraron a competir en el mercado
ecuatoriano, generando mayor desarrollo en el país.
4%
5%
5%
7%
11%
13% 15%
24%
17%
BUPA
SUCRE
PICHINCHA
AIG
EQUINOCCIAL
PALIC
OBE
ACE
OTRAS 24
69
CAPÍTULO III
EL RIESGO Y SU ADMINISTRACIÓN DE BOLÍVAR COMPAÑÍA DE
SEGUROS DEL ECUADOR.
3.1. Definición de riesgo.
Riesgo es la probabilidad de que suceda un acontecimiento que
cause disminución en el patrimonio de las empresas.
El riesgo se refiere a una proximidad de daño, el riesgo es una
posibilidad de pérdida, además es un conjunto de circunstancias que
presenta la perspectiva de que ocurra un hecho que produzca una
insuficiencia económica.
Un riesgo puede transformar las condiciones actuales en
condiciones adversas no previstas, creando incertidumbre por lo cual se
quiere salvaguardas los bienes materiales y la vida, en tales
circunstancias se recurre a las empresas de seguros, que brindan
seguridad ante la presencia de un riesgo.
Un riesgo es incierto, es decir que no se conoce con certeza su
ocurrencia, puesto que dejaría de ser riesgo, solo se conoce la
consecuencia lógica de una determinada acción.
La actividad aseguradora está íntimamente ligada al riesgo, su
administración eficiente y efectiva permite aceptarlo y convertirlo en un
instrumento financiero que contribuya al incremento de las utilidades.
Además se debe entender por riesgo no sólo al objeto asegurado, sino
también, a la posibilidad de producirse.
70
En el contexto antes mencionado Bolívar Compañía de Seguros del
Ecuador S.A. en el desarrollo de la actividad empresarial, se encuentra
expuesta a diversos tipos de riesgos, que aplican a los ramos de seguros
con los que opera en el mercado asegurador, sobre los cuales ejerce un
control a través de una identificación del riesgo y un estudio de los
siniestros más comunes que afectan a los coberturas de las pólizas
ofrecidas.
3.2. Clasificación de los riesgos.
En un contexto general los riesgos se dividen en riesgo puro y riesgo
especulativo.
Riesgo Puro es aquel que está relacionado con la probabilidad de
que ocurran eventos que produzcan pérdidas económicas, y el Riesgo
Especulativo está vinculado con la incertidumbre de que acontezcan
hechos que originen una ganancia o pérdida económica.
Por antes mencionado se puede argumentar que por la naturaleza
de las empresas de seguros, sólo es asegurable el Riesgo Puro, porque
al tomar un seguro se busca protegerse de eventualidades que causen
una disminución al patrimonio ya sea de las personas naturales o
jurídicas.
71
Figura No. 1
Fuente: Administración de Riesgos y Seguros Latinoamericana.
Elaborado por: Autor.
3.3. Inventario de riesgos en las aseguradoras.
A continuación se presenta un estudio de los riesgos o posibilidad de
pérdida económica, que está expuesta Bolívar Compañía de Seguros del
Ecuador S.A., que se derivan de las coberturas que oferta en el mercado
asegurador.
PURO
•Propiedades
•Personas
•Responsabilidades.
•Beneficio.
ESPECULATIVO
•Mercado.
•Crédito
• Líquidez
•Operacional.
• Legal.
• Sistamático.
•Reputación.
Riesgo
72
Riesgos del giro de la actividad aseguradora
Tienen relación con el giro o tipo de producto desarrollado por la
compañía de seguros:
Riesgo de suscripción: se refiere a los términos de los contratos
de seguros a través de las condiciones generales y específicas,
la correcta valoración del objeto asegurable, los ramos ofrecidos.
Riesgo de desviación: tiene relación con la elevación inesperada
del índice de la siniestralidad producida por el incremento de la
frecuencias de los siniestros y otros factores como la tasa de
interés, tasa de inflación, que alteran la base sobre la cual se
calcularon las primas cobradas.
Riesgo de cálculo tasa de prima: en la determinación del
porcentaje de la tasa de prima se debe considerar aspectos
como gastos comerciales, gastos administrativos y la ocurrencia
de siniestros, de modo que generen utilidad.
Riesgo de políticas comerciales: la aplicación de políticas
inadecuadas de venta –mala selección de riesgo, descuentos en
primas- posibilita que se eleven los índices de siniestralidad. Así
también de intermediación de seguros (bróker) pueden afectar
negativamente los resultados económicos a través de un mal
asesoramiento de los productos o ingreso tardío de primas.
Riesgo de concentración: la centralización de la producción en un
solo ramo, hace que las compañías de seguros sean altamente
vulnerables a los cambios inesperados de las condiciones del
mercado o el incremento de siniestros.
73
Riesgo de cálculo de reservas técnicas: el cálculo correcto de la
reserva técnica permite la obtención de los indicadores de
gestión acordes a la realidad de la compañía de seguros,
permitiendo establecer proyecciones o acciones de
contingencias.
Riesgo de reaseguros: se constituye una herramienta de
transferencia de riesgo de la compañía de seguro, por lo tanto se
requiere de una manejo técnico eficiente, que debe comprender
el estudio de las empresas reaseguradoras y los tipos de
contratos que ofrecen, solvencia de las mismas.
Riesgo del valor de los activos
Este riesgo se refiere a la pérdida o disminución del valor de los
activos de la compañía de seguro, por la necesidad de convertir las
inversiones en dinero circulante para hacer frente contingentes
operacionales:
Riesgo de crédito: se forma por la probabilidad de que los
tomadores de las pólizas de seguros, las compañías
coaseguradoras y reaseguradoras, no cumplan con sus
obligaciones financieras contraídas a través de los contratos.
Riesgo de liquidez: incapacidad de la compañía de seguros
para financiar el cumplimiento de sus obligaciones de corto
plazo, sea la indemnización de los asegurados, pagos a
proveedores, instituciones financieras, obligaciones tributarias,
sueldos a empleados, etc.
74
Riesgo de mercado: la rentabilidad de las inversiones
financieras estas sujetas a fluctuaciones externas de la
compañía se seguros, vinculados a estabilidad económica del
país, tales como tasa de interés, precios de acciones, entre
otras, que podrían afectar negativamente el valor y negociación
de los activos.
Riesgo operativo
Tiene relación con las pérdidas causadas por infraestructura física,
tecnología, procesos operativos, recurso humano, aspectos legales:
Riesgo del área de inspección de riesgos: se relaciona con
identificación y análisis, recomendaciones y garantías, para
aceptar un riesgo asegurable, del manejo eficiente depende la
rentabilidad y control de los índices de siniestralidad de
compañía de seguros.
Riesgo del área de indemnizaciones: el departamento de
siniestros se encarga de dirigir, controlar y supervisar los
reclamos presentados por tomadores de las pólizas de seguros
y respectivo pago, venta de salvamento y acciones de recobros,
es un área muy sensible que amerita una atención particular
porque una manejo inadecuado podría causar instabilidad
financiera en la compañía.
Riesgo legal: la inobservancia de las disposiciones legales
emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del
Ecuador y Junta Bancaria, implican una sentencia o resolución
75
de pago puede convertirse en un rubro importante de egresos
que van a disminuir la rentabilidad de la compañía.
Riesgo reputacional
La actividad aseguradora es sensible al prestigio empresarial que
proyecte la compañía en el mercado, una especulación sobre la liquidez
o solvencia podría causar un retiro inesperado de asegurados e
intermediadores de seguros, que podría causar desequilibrios financieros
o perdidas económicas.
Riesgo estratégico
Posibilidad de incurrir en pérdida patrimonial por establecer un plan
de acciones inadecuado, asignación de recursos ineficientes, incapacidad
de adaptación a los cambios del mercado asegurador, perdida de
objetivos empresariales ante un auge económico.
76
Cuadro No. 4
Fuente: Junta Bancaria del Ecuador. Elaborado por: Autor.
3.4. Herramienta de gestión de riesgos.
Para disminuir el impacto de los riesgos en sistema de seguros, a
nivel internacional se han desarrollado mecanismos o herramientas, a fin
de hacer un mejor análisis de los riesgos, para elaborar contingentes que
reduzcan las pérdidas económicas.
En Ecuador, la Superintendencia de Bancos y de Seguros, según
Resolución No. SBS-INSP-2005-0108 del 16 de marzo de 2005, ha
creado la Central de Siniestros y Deudores como herramienta que
RIESGOS DE LA COMPAÑÍA DE SEGUROS
• ACTIVIDAD ASEGURADORA
• SUSCRIPCIÓN
• DESVIACIÓN
• TASA DE PRIMA
• POLÍLTICA DE VENTA
• CONCENTRACIÓN
• RESERVA TÉCNICAS
• REASEGURO
• VALOR DE LOS ACTIVOS
• CRÉDITO
• MERCADO
• LÍQUIDEZ
• OPERATIVO
• ÁREA DE INSPECCIÓN DE RIESGOS
• ÁREA DE IMDEMNIZACIONES
• LEGAL
• REPUTACIONAL
• ESTRATÉGICO
77
contribuya al análisis de los riesgos asegurables y al fortalecimiento del
sector asegurador.
La Central de Siniestros y Deudores contiene la siguiente
información relacionada a los asegurados por:
Primas por cobrar y primas documentadas (pagaré, letra de
cambio; cheque protestado).
Garantes de deudores de prima por pólizas del ramo fianzas.
Siniestros ocurridos en ramo vehículos.
Comisiones de intermediarios de seguros.
Contragarantías pólizas del ramo fianzas.
Libro de producción de las pólizas emitidas de todos los ramos.
Beneficiarios de pólizas de vida.
Borderó de primas (primas cedidas) de las pólizas emitidas de
todos los ramos.
Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A., debe remitir a la
Superintendencia de Bancos y Seguros con periodicidad mensual la
información antes mencionada.
Técnicas de Procedimientos para Gestionar Riesgos.
La gestión de riesgos tiene por objetivo identificar, controlar y
eliminar las fuentes de riesgos a través de técnicas que permitan disminuir
la siniestralidad y mejorar las condiciones de las coberturas de las
pólizas, para obtener mejores resultados económicos, mantener la
imagen y competitividad de la compañía de seguros en el mercado.
78
Esquema de la aplicación de técnicas para gestionar riesgos en
las compañías de seguros:
Figura No. 2
Fuente: Junta Bancaria del Ecuador. Elaborado por: Autor.
Para la aplicación de las técnicas de riesgos, la compañía de seguro
primero debe realizar una identificación del riesgo, que consiste en un
estudio cualitativo de escenarios que puedan generar pérdidas
económicas por la exposición a coberturas de seguros.
En la identificación de riesgos se debe contar con antecedentes de
los factores influyentes, proporcionados por el Departamento de Siniestro
o Indemnizaciones como primera fuente para conocer siniestros que
hayan afectado a las coberturas ofrecidas. También es usual conseguir
información de expertos de seguros como inspectores de riesgos y
ajustadores, o datos especializados del sector asegurador.
Financiación de Riesgos
Prevenir Retención
Transferencia
Identificación de Riesgos
Evaluación de Riesgos
Control de Riesgos
Proteger
Diversificar Reducir
No cobertura
79
Es prioritario en la identificación de riesgos contar con personal de
conocimientos técnicos, que observando el objeto asegurado a través de
visitas para constatar sus condiciones y parámetros operativos pueda
identificar peligros especiales y comunes o aquellos relacionados con el
entorno, emita información fiable para una correcta valoración de los
riesgos y posterior evaluación.
El objetivo de una inspección de riesgo es constatar la veracidad y
exactitud de las condiciones del riesgo a asegurar, es una herramienta
que permite detectar y prevenir la posibilidad de que ocurra un siniestro,
o disminuir el impacto económico en la rentabilidad de la compañía de
seguros.
Para la compañía Seguros Bolívar, los aspectos que los inspectores
de riesgo deben cubrir y consignar en sus informes de ramos generales
son:
Constatación de predio e infraestructura:
Identificación de peligros.
Determinación de ubicación.
Regularidad del terreno.
Predios adyacentes / actividad del vecinos.
Tipos de construcción:
Materiales.
Plantas o pisos de construcción.
Actividad comercial:
Giro y antigüedad en el mercado.
Líneas y volúmenes de producción.
Personal y turnos de trabajo.
Actividades de mantenimiento.
80
Origen de las materias primas.
Proveedores.
Servicios de alarmas y vigilancia:
Descripción de los servicios de vigilancia.
Controles de acceso.
Controles visuales.
Sistemas de alarmas: manuales-automáticos.
Detectores
Otros.
Protecciones generales:
Posibilidad de asistencia de bomberos.
Existencia de extintores.
Existencia de brigadas internas de seguridad laboral e
industrial.
Características de la red de hidrantes.
Reservas de agua.
Otras protecciones (rociadores, detectores, espuma).
Exposición a riesgos comunes y especiales:
Posibilidad de explosiones involucradas con relación a
operación de los equipos y maquinarias.
Distancia con las instalaciones vecinas.
Materiales inflamables.
Peligros adicionales:
Terremotos u otros desastres naturales.
Daños propios de maquinarias y equipos.
Daños eléctricos.
Otras potencialidades peligrosas.
Construcción y ocupación:
Principales estructuras, tipos y usos.
81
Procesos y equipos:
Tipos, origen y obsolescencia de maquinarias y equipos.
Tipos y frecuencia de mantenimiento.
Referentes de producción en volúmenes.
Capacidad instalada.
Exposición unitaria de equipos.
Inversión aproximada por línea de producto.
Número de marcas por línea de producto.
Número de maquinarias por línea de producto.
Materias primas.
Riesgos comunes y especiales:
Generación eléctrica, capacidad de transformación
eléctrica o subestación, capacidad de autogeneración
eléctrica, capacidad de equipos estabilizadores de voltaje
y fuentes ininterrumpidas de energía.
Clases de combustibles y capacidad de depósitos.
Tipos y capacidad de generadores de vapor, equipos
presurizados, compresores.
Percepción de orden y cuidados.
Vehículos.
Estado de la carrocería del vehículo.
Percepción del estado motor.
Sistemas de frenos.
Sistemas de aire acondicionado.
Vidrios parabrisas y espejos.
Estado de luces.
Estado de los instrumentos del tablero de indicadores
Existencia de herramientas, extintor, botiquín de primeros
auxilios, señales de seguridad.
82
Registro y estado de accesorios adicionales.
Uso del vehículo, kilometraje.
Establecida la valoración de los riesgos, aplicando los procesos
indicados en la identificación de los mismos, corresponde luego una
evaluación de las exposiciones para determinar el cumplimiento de las
políticas de suscripción, la asignación de valores asegurados,
condiciones particulares y generales de las pólizas, coberturas de
seguros, garantías, tasas de primas, los efectos en los resultados
económicos de la compañía de seguros a fin de seleccionar una técnica
de control de riesgo.
Para la compañía Seguros Bolívar ser fundamental realizar la
evaluación de riesgos porque esta proporciona las observaciones y
recomendaciones para el tratamiento de los riesgos que se deban asumir.
Las técnicas de gestión de riesgo recomendadas por la
Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador son las siguientes:
Eliminación del riesgo o la no cobertura.
Prevención de riesgos.
Retención del riesgo.
Trasferencias de riesgo.
Eliminación del riesgo o no cobertura
Consiste en no asumir el riesgo o no dar cobertura a determinados
intereses asegurables, por ejemplo la compañía Seguros Bolívar puede
dejar de ofertar un ramo que implique un alto riesgo legal.
83
Prevención de riesgos
Técnica que cosiste en ejecutar acciones o mecanismos preventivos
que ayuden a disminuir la severidad de los siniestros o la probabilidad del
riesgo, a fin de que la ocurrencia de los mismos no afecte la operatividad
o pongan en riesgo la liquidez y solvencia de la compañía de seguros.
Las medidas preventivas pueden ser de carácter físico y humano.
Los mecanismos de carácter físico o material se deben aplicar en
función del tipo de ramo de seguro y de las observaciones hechas por los
inspectores de riesgo. Así por ejemplo en el ramo de vehículos para
disminuir la incidencia de siniestros por la cobertura de Robo Total es
requisito que se instalen en los vehículos de uso particular a partir de
determinado valor asegurado un dispositivo de rastreo, de no tenerlo
instalado se aplicará un deducible mayor; en el caso del ramo de
Incendios es una medida preventiva la construcción de muros
cortafuegos, también contar extintores, sistema de rociadores
automáticos, detectores de humo.
Las medidas humanas o de personas están relacionadas con el
nivel de gestión, preparación, capacitación de los diferentes actores
involucrados en la ocurrencia y administración de los siniestros. Por un
lado el asegurado está en la obligación contractual de precautelar y
mantener en buen estado el bien asegurado, por lo que deberá realizar
actividades encaminadas a ese fin, a través de planes de prevención de
accidentes, simulacros de emergencias, capacitación sobre el
funcionamiento de equipos y maquinarias, planes de mantenimiento de
equipos y maquinarias, y demás acciones orientadas a disminuir los
riesgos; por su parte la compañía Seguros Bolívar para disminuir las
pérdidas debe implementar una gestión eficiente de riesgo, estudio del
perfil y capacitación del personal del departamento de siniestros
84
(ajustadores, inspectores de siniestros), aplicar sistemas de auditorías,
mantener canales de información entre el departamento comercial y de
siniestros, establecer indicadores de gestión, bases de datos
actualizados, motivación constante al personal.
Cuadro No. 5
SINIESTROS PAGADOS RAMO VEHÍCULOS
COMPAÑIAS DE SEGUROS DE GUAYAQUIL
En miles de dólares
ASEGURADORA 2012 2011 2010 2009 2008 Total
ALIANZA 14.358,00 12.804,93 11.242,00 12.269,00 12.213,00 62.886,93
BALBOA 178,00 178,12 174,00 221,00 115,00 866,12
BOLIVAR 31.917,00 29.602,86 26.409,00 20.895,00 21.737,00 130.560,86
CONDOR 5.613,00 4.226,09 3.965,00 3.675,00 4.086,00 21.565,09
ECUAT. SUIZA 7.237,00 16.258,89 13.477,00 11.076,00 9.673,00 57.721,89
GENERALI 17.097,00 16.693,51 12.926,00 11.483,00 7.953,00 66.152,51
HISPANA 20.156,00 15.106,85 11.404,00 16.401,00 17.767,00 80.834,85
LA UNION 1.896,00 1.389,40 1.677,00 2.294,00 2.136,00 9.392,40
MAPFRE- ATLAS 14.477,00 9.833,02 9.088,00 10.837,00 6.900,00 51.135,02
PORVENIR 6.958,00 4.638,36 2.449,00 1.557,00 2.573,00 18.175,36
ROCAFUERTE 4.232,00 2.571,71 951,00 431,00 1.501,00 9.686,71
SUCRE 15.587,00 11.554,47 11.912,00 6.552,00 5.536,00 51.141,47
LATINA 32.616,00 30.894,59 28.798,00 27.706,00 25.250,00 145.264,59
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
El Cuadro No. 5 presenta los montos de siniestros pagados del
Ramo Vehículos, en miles de dólares, de las compañías de seguros que
tienen su matriz en la ciudad de Guayaquil. El grupo lo lidera Seguros
Latina con US$145,264.59, seguida de Seguros Bolívar que indemnizó
US$130,560.86, ocupando el tercer lugar Hispana que liquidó US$
80,834.85.
Mientras que el Cuadro No. 6 muestra los valores indemnizados por
siniestros de Otros Ramos (no incluye Vida), en miles de dólares, de las
compañías de seguros cuya matriz operan en Guayaquil. Con
US$163,846.46 Seguros Sucre tiene el primer lugar, le precede
85
MAPFRE/ATLAS con US$118,755.40, el tercer lugar por cuantía de US$
99.847,14 es para Seguros Rocafuerte.
Cuadro No. 6
SINIESTROS PAGADOS OTROS RAMOS
COMPAÑIAS DE SEGUROS DE GUAYAQUIL
En miles de dólares
ASEGURADORA 2012 2011 2010 2009 2008 Total
ALIANZA 9.327,00 7.125,46 9.076,00 8.534,00 3.674,00 37.736,46
BALBOA 2.439,00 6.460,95 7.516,00 5.344,00 6.140,00 27.899,95
BOLIVAR 8.038,00 8.355,11 7.065,00 5.672,00 5.341,00 34.471,11
CONDOR 8.316,00 9.985,06 19.060,00 5.804,00 5.979,00 49.144,06
ECUAT. SUIZA 18.941,00 8.153,30 10.459,00 10.040,00 11.624,00 59.217,30
GENERALI 5.729,00 8.533,59 8.315,00 6.972,00 9.454,00 39.003,59
HISPANA 4.545,00 4.447,73 9.837,00 2.466,00 -360,00 20.935,73
LA UNION 9.715,00 24.813,31 32.399,00 13.416,00 16.352,00 96.695,31
MAPFRE- ATLAS 18.124,00 21.064,40 25.959,00 29.193,00 24.415,00 118.755,40
PORVENIR 6.946,00 5.576,17 35.195,00 492,00 22.285,00 70.494,17
ROCAFUERTE 5.775,00 7.896,14 53.497,00 3.466,00 29.213,00 99.847,14
SUCRE 30.991,00 33.337,46 35.437,00 32.525,00 31.556,00 163.846,46
LATINA SEGUROS 25.136,00 22.325,55 17.475,00 17.166,00 9.807,00 91.909,55
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Partiendo del principio de que a mayor prima emitida mayor es el la
probabilidad de siniestros a pagar, en el Gráfico No. 20 se determina a
las empresas, la ciudad de Guayaquil, (Latina Seguros, Seguros Bolívar,
Hispana) que tienen mayor participación en la emisión de primas emitidas
en el Ramo Vehículos, por tanto marcan una especialización en la
producción de seguros de vehículos.
En el Gráfico No. 20 también se valora a Seguros Sucre,
MAPFRE/ATLAS, Seguros Rocafuerte, que captan mayor primaje y
marcar una posesión de liderazgo en el mercado de Otros Ramos (no
incluye Vida). Este apartado admite resaltar que Seguros Rocafuerte y
Sucre son empresas que tienen administración del Estado Ecuatoriano.
86
Gráfico No. 20
Siniestros Pagados por Compañías de Seguros de Guayaquil.
Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor.
Retención del riesgo
Con la información disponible de la evaluación de riesgo, la
compañía de seguros decide la asunción financiera, asume la cobertura
de los intereses asegurables, esto implica seleccionar los mecanismos
para obtención de los recursos económicos (propios o con líneas de
crédito) que se emplearán en la indemnización, sea en dinero, reposición
o reparación de la cosa asegurada, cuando ocurran los siniestros, de
modo que no se vea afectada la liquidez y solvencia de la compañía de
seguros.
Trasferencias de riesgo.
Identificados y evaluados los riesgos, la compañía de seguro en
función de su capacidad financiera asume o trasfiere parcial o totalmente
el riesgo, la transferencia del riesgo se ejecuta cuando los recursos
-
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
160.000
180.000
Miles d
e D
óla
res
Aseguradoras de Guayaquil
Siniestros Pagados
Siniestros Pagados Vehículos Siniestros Pagados Otros Ramos
87
económicos no son suficiente para cubrir las indemnizaciones por
siniestros, en tales circunstancias cede un porcentaje de prima a otras
compañías de seguros para que estas contribuyan con el pago de los
siniestros. Dentro de este ámbito los mecanismos de trasferencias usados
por la compañía de seguros son:
Coaseguros: es la agrupación de varias compañías de seguros
para asumir un riesgo, compartiendo la prima e indemnización en
caso de siniestros en función del porcentaje de prima recibido.
Reaseguros: es una técnica de transferencia de riesgo que
consiste en suscribir una póliza de seguros de un valor asegurado
elevado, repartiendo la prima captada entre la compañía de
seguros que emite la póliza y otra compañía de seguros de gran
capacidad económica para asumir las indemnizaciones de los
siniestros en la proporción pactada en el contrato de reaseguro.
Los contratos de reaseguros pueden ser: reaseguro automático,
reaseguro facultativo, reaseguro proporcionales y reaseguro no
proporcionales.
Otro mecanismo de transferencias de riesgos, es el cobro de un
deducible o franquicia a los asegurados cuando ocurre un siniestro, sirve
de estímulo para que los asegurados adopten medidas de prevención y
protección de los bienes asegurados, a fin de disminuir la incidencia de la
siniestralidad.
Las compañías de seguros deben buscar por todos los medios
legales y técnicos posibles, evitar accidentes o delimitar el ámbito de
88
aplicación de la póliza de seguros, para que los asegurados se protejan y
no intenten sacar provecho del seguro contratado.
3.5. Análisis y cálculo de la siniestralidad del ramo vehículos en
los periodos 2011-2012.
Cuadro No. 7
Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A.
INGRESOS DE PRIMAS 2011
MES VEHÍCULOS OTROS RAMOS TOTAL
ENE $ 1.845.740 $ 1.178.342 $ 3.024.082
FEB $ 2.223.744 $ 1.125.690 $ 3.349.433
MAR $ 1.673.425 $ 1.374.728 $ 3.048.153
ABR $ 1.975.525 $ 1.324.248 $ 3.299.773
MAY $ 1.633.553 $ 1.068.879 $ 2.702.432
JUN $ 1.892.890 $ 796.393 $ 2.689.283
JUL $ 2.146.710 $ 1.018.053 $ 3.164.762
AGO $ 2.175.067 $ 1.056.453 $ 3.231.520
SEP $ 1.839.269 $ 756.658 $ 2.595.927
OCT $ 1.708.576 $ 801.835 $ 2.510.412
NOV $ 1.740.990 $ 947.742 $ 2.688.732
DIC $ 1.716.985 $ 602.016 $ 2.319.001
TOTAL $ 22.572.474 $ 12.051.037 $ 34.623.511 Fuente: Bolívar compañía de Seguros del Ecuador S.A. Elaborado por: Autor.
El Cuadro No. 7 muestra que durante el año 2011 los ingresos de
primas por el ramo de vehículos representó 65.19%, mientras que las
primas por otros ramos es 34.81% del ingreso total de primas,
predominando por producción del ramo vehículos.
El Cuadro No. 8 presenta que la mayor producción en año 2012,
está vinculada con en el ramo vehículos con el 70.98% con respecto a la
producción de ramos generales que es del 29.02%.
89
Relacionando la producción del año 2011 vs. 2012 se puede inferir
que la producción de Bolívar de Compañías de Seguros del Ecuador S.A.
está concentrada en el ramo de vehículos.
Cuadro No. 8
Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A.
INGRESOS DE PRIMAS 2012
MES VEHÍCULOS OTROS RAMOS TOTAL
ENE $ 1.959.653 $ 724.201 $ 2.683.854
FEB $ 2.098.369 $ 1.265.256 $ 3.363.625
MAR $ 2.177.761 $ 1.052.094 $ 3.229.854
ABR $ 1.602.739 $ 921.042 $ 2.523.781
MAY $ 1.594.168 $ 561.392 $ 2.155.560
JUN $ 1.689.777 $ 546.074 $ 2.235.851
JUL $ 1.805.483 $ 979.666 $ 2.785.149
AGO $ 1.667.655 $ 332.121 $ 1.999.776
SEP $ 1.691.125 $ 539.978 $ 2.231.103
OCT $ 1.527.504 $ 433.797 $ 1.961.302
NOV $ 1.246.304 $ 630.446 $ 1.876.750
DIC $ 1.509.415 $ 425.203 $ 1.934.618
TOTAL $ 20.569.953 $ 8.411.270 $ 28.981.223 Fuente: Bolívar compañía de Seguros del Ecuador S.A. Elaborado por: Autor.
Para el cálculo de la siniestralidad del ramo vehículos se aplica la
siguiente relación:
= %
El índice de la siniestralidad indica el porcentaje de prima devengada
que es utilizada en las indemnizaciones de los siniestros, sin considerar
los gastos operacionales y no operacionales de la compañía de seguros.
90
De donde la variable siniestros representa al valor de los siniestros
aperturados y liquidados menos el valor de los salvamentos, mientras que
la prima devengada es el valor de primas que ingresaron a la compañía
de seguros en un período determinado o la parte proporcional de prima en
caso de las pólizas plurianuales.
Cuadro No. 9
Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A.
CÁLCULO DE SINISTRALIDAD
AÑO PRIMA DEVENGADA SINIESTROS Índice de
Siniestralidad
2011 20,873,051 12,126,855 58.10%
2012 21,938,202 14,306,334 65.21% Fuente: Bolívar compañía de Seguros del Ecuador S.A. Elaborado por: Autor.
Según el Cuadro No. 9, Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador
S.A. en año 2011 tiene una siniestralidad del 58.10%, en el período 2012
ascendió a 65.21%, mientras que las siniestralidad promedio del ramo
vehículos en el mercado de seguros ecuatoriano para el año 2011 y 2012
fue del 57.40% y 60.68% respectivamente.
En base información descrita en párrafo anterior, se puede advertir
que la siniestralidad de Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador tanto
en el año 2011 como en el 2012 supera el porcentaje promedio del
mercado de seguros de vehículos, además se incrementó del período
2011 la 2012 en un 12.24% con relación la siniestralidad promedio que
fue del 5.71%.
91
CAPÍTULO IV.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.
4.1. Conclusiones.
A partir del estudio del impacto tiene la administración y control
ineficiente de la siniestralidad del ramo vehículo, en el resultado
económico de Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A. en el
período 2011-2012 se pudo determinar que la hipótesis se acepta:
1. Seguros Bolívar tiene la producción especializada en el Ramo
Vehículos, situación que hace vulnerable a la compañía, por las
fluctuaciones del sector automotriz, debido a factores endógenos y
exógenos del país.
2. Considerando los resultados obtenidos en el cálculo de la
siniestralidad del año 2011 y 2012 de seguros vehiculares de la
Compañía en estudio, se determina que la misma supera el promedio
de siniestralidad del sistema asegurador ecuatoriano para el Ramo
Vehículos, por tanto hay la posibilidad de aplicar acciones de mejoras
para reducir los índices.
3. A través del desarrollo del estudio se determina que es significativa la
concentración de la producción en el Ramo Vehículos, en
consecuencia los procesos de identificación de riesgos y suscripción
de pólizas son transcendentales para alcanzar niveles de
siniestralidad admisibles.
4. Es indispensable fortalecer el Departamento Comercial y Siniestros
para a través de estos disminuir los índices de siniestralidad,
92
diversificar la producción, fomentar la fidelización de los asegurados e
imagen corporativa.
4.2. Recomendaciones.
1. Se sugiere aplicar estrategias comerciales que logren un
posicionamiento del segmento de Otros Ramos y Vida, para disminuir
la dependencia del sector de seguros vehiculares y que permita
obtener una diversidad de las fuentes de ingresos y una estabilidad
económica.
2. En el corto plazo contar con la gestión de un Analista de Riesgo, para
que en conjunto con los Inspectores de Riesgos sean soporte del Área
Comercial, al momento otorgar de las coberturas y suscripción de
seguros, evaluando los grados de exposición y las perdidas posibles,
readecuando las condiciones de las pólizas e implementado un control
o monitoreo de la políticas de suscripción.
3. Analizar los variables del gasto de sinestros, enfocado en los tipos de
coberturas afectadas, el costo por proveedores, severidad, para
establecer los rubros de mayor incidencia, a fin de implementar índices
de control de variables que ayuden tomar correctivos en las políticas
de suscripción y mecanismos preventivos de la severidad de los
siniestros.
4. Promover programas de actualización de conocimientos técnicos
relacionado con el mercado de seguros, para los Inspectores de
Riesgos y de Siniestros, Ejecutivas Comerciales, Ajustadores, por ser
quienes intervienen en los procesos de suscripción y administración de
los riesgos, y los resultados económicos dependen mucho del manejo
eficiente de los procesos indicados.
93
5. Ampliar la red de tallares y proveedores de repuestos o establecer
alianzas estratégicas, para fomentar la posibilidad de que los
asegurados, que presenten sinestros de vehículos, reparen los autos
en talleres artesanales o multimarcas que sean de menor costo e
incorporando calidad de producto y de servicio, en relación con los
talleres concesionarios. Con el estímulo para los asegurados de
cobrarles menos o cero deducible, para los talleres garantizarles un
flujo continuo de clientes y el pago de los servicios dentro de los
tiempos negociados.
6. Aplicar en las pólizas de seguros de vehículos la cláusula de
mantenimiento habitual de los automóviles a partir del quinto año de
uso. Además las compañías que suscriban pólizas de vehículos
indiquen las personas autorizas para el conducción de las unidades.
7. Elevar los niveles de satisfacción al cliente (asegurados, bróker), a
través el Departamento de Siniestros, en cada etapa del proceso
operativo de los reclamos de vehículos presentados por los
asegurados, para esto Seguros Bolívar debería organizar estrategias
que también involucren la motivación del personal, como principal
herramienta de gestión de eficiencia y calidad de servicios para
desarrollar una ventaja competitiva a corto plazo.
8. Reforzar los controles internos del Departamento de Siniestros, para
medir el cumplimiento de los objetivos en los tiempos establecidos en
cada etapa del proceso operativo de siniestros, para de este modo
disponer de información estadística real y poder ejecutar acciones
correctivas oportunas.
94
9. Conviene realizar un análisis de las coberturas ofertada en las pólizas
de seguros de vehículos para establecer que cobertura está
incidiendo en la siniestralidad, revisar los mecanismos preventivos
que se están aplicando para disminuir la severidad de los siniestros.
10. Es importante revisar los procesos de administración de los reclamos,
a fin de detectar falencias que estén influyendo negativamente en los
costos de los siniestros.
95
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