2-ojo VSAFAS „Finansines btikles ataskaita"2 priedas

(Zemesniojo lygio vie5ojo sektoriaus subjekti!, i§skyrus mokes5iu fondus ir i§tekliu fondus, rinansines bakles ataskaitos forma)

VILNIAUS KAROLINISKIU GIMNAZIJA

(vie§ojo sektoriaus subjekto arba vie§ojo sektoriaus subjektu grupes pavadinimas)190008631, Sausio 13-osios g.17, Vilnius

(vie§ojo sektoriaus subjekto, parengusio finansines btikles ataskaita (konsoliduotaj a finansines btikles ataskaita), kodas, adresas)

FINANSINES B0KLES ATASKAITAPAGAL 2016 M. KOVO 31 D. DUOMENIS

2016-04-19Nr.1

(data)Pateihimo valiuta ir tikslumas: eurais arba tdrkstan6iais euru

Ei]. Nr, StraipsniaiPastabosNr,

PaskutineataskaitiniolaikotarpiodienaPaskutinepraejusioataskaitinioIaikotarpiodiena

A ILGALAIKIS TURTAS 1605962.74 1631663,86

I.I.1I.213 Nematerialusis turtas 1

Pletros darbaiProgramihe iranga ir ios licencijosKitas nematerialusis turtas

I.4I.5 Nebaigti proiektai ir i§ankstiniai mokeiimaiPrestizas

11.11.I Ilgalaikis materialusis turtas 2 1605962,74 1631663,86

Zeme112 Pastatai 1513657,48 1533245,72

113 Infrastrukthros ir kiti statiniai 70704,27 74494,23

114 Nekilnoiamosios kulfuros vertybes115 Ma§inos ir irenginiai 7246,03 11240,65

11.6117 Transporto priemonesKilnoiamosios kulfiros vertybes

•118 Baldai ir biuro iranga 11762,46 7482,48

119 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 2592,50 5200,78

1110 Nebaigta statyba ir i§ankstiniai mokej imaiIll Ilgalaikis finansinis turtasIV Mineraliniai i§tekliai ir kitas ilgalaikis turtas8 BIOLOGINIS TURTASC TRUMPALAIKIS TURTAS 449760.76 439265.58

I Atsargos 3 2187,99 1943,24

11 Strategines ir nelie6iamosios atsargos12 Medziagos Zaliavos ir tikinis inventorius 2187,99 1943,24

13 Nebaigta gaminti produkcii a ir nebaigtos vykdyti sutartys14 Pagaminta produkcii a ats=gos, skirtos parduoti (1)erduoti)I.511

`., _,Ilgalaikismaterialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti

I§ankstiniai apmokeiimai 4 102,63 2944,54

Ill.Ill.1Ill.2Ill.3Ill.41115 Per vienus metus gautinos sumos 5 427656,00 421206,45

Gautinos trumpalaikes finansines sumosGautini mokes6iai ir socialines imokosGautinos finansavimo sumos 94200,00 86248,78

Gautinos sumos uZ turto naudoj imp, parduotas prekes, turta, paslaugasSukauptos gautinos sumos 333456,00 334957,67

Ill.6IV Kitos gautinos sumosTrumi]alaikes inve sticii os

V. Pinigai ir pinigu ekvivalentai 6 19814,14 13171,35

IS VISO TURTO: 2055723,50 2070929,44

Eil. Nr. StraipsniaiPastabosNr.

PaskutineataskaitiniolaikotarpiodienaPaskutinepraejusioataskaitiniolaikotarpiodiena

D. FINANSAVIM0 SUMOS 7 1633272.57 1661932.61

I. 1§ valstybes biudzeto 295748,79 304540,02

11. 1§ savivaldybes biudzeto 684043,06 709707`95

Ill. 1§ Europos Saiungos, uzsienio valstybiu ir tarptautiniu organizaciju 579191,80 567190,71

IV. 1§ kitu §altiniu 74288,92 80493,93

E. |SIPAREIGOJIRAII. Ilgalaikiai isipareigojimai

I.1 Ilgalaikiai finansiniai isipareigoiimaiI.2 Ilgalaikiai atideiiniaiI.3 Kiti ilgalaikiai isipareigojimai11. Trumpalaikiai isipareigoj imai 415064,86 404089,87

11.1 Ilgalaikiu atidei iniu einamuju metu dalis ir trumpalaikiai atidei iniai11.2 IIEalaikiu isipareigoi imp einamuiu mefu dalis11.3 Trumpalaikiai finansiniai isipareigoiimai11.4 Moketinos subsidiios, dotaciios ir finansavimo sumos11.5 Moketinos sumos i Europos Saiungos biudzeta11.6 Moketinos sumos i biudzetus ir fondus

11.6.1 Grazintinos finansavimo sumos11.6.2 Kitos moketinos sumos biudzetui

11.7 Moketinos socialines i§mokos11.8 Grazintini mokes6iai, imokos ir iv permokos11.9 Tiekeiams moketinos sumos 8 233628,78 231622,44

11.10 Su darbo santykiais susije i§ipareigoi imai 9 81082,35 6902] ,5711.1 1 Sukauptos moketinos sumos 10 100353,73 103304,75

11.12 Kiti trumi)alaikiai isipareigoi imai 135,11

F. GRYNASIS TURTAS 7386,07 4906,96

I. Dalininku kapitalas11. Rezervai

11.I Tikrosios vertes rezervas11.2 Kiti rezervaiIll. Nuosavybes metodo itakaIV. Sukauptas 1)ervirsis ar deficitas 7386,07 4906,96

IV.1 Einamuiu metu pervir§is ar deficitas 2726,39 2158,13

IV.2 Ankstesniu metu pervir§is ar deficitas 4659,68 2748,83

G. MAZUMOS DALISIS VISO FINANSAVIMO SUMU, |SIPAREIGOJIMU, GRYNOJO TURTO IR

2055723,50 2070929,44MAZUMOS DALIES :

Direktore :~ i Z;ZfrTC'C'~C-'~- onaMa6erniene(vie§ojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo igaliotas administracijos (para§as) - (vardas ir pavarde)vardrfNasS d2

Vvriausioii buhaltete

(vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (para§as)

Giedre Krenevi6iene

(vardas ir pavarde)

3-iojo VSAFAS „Veiklos rezultap ataskaita"

2 priedas

(Zemesniojolygiovie5ojosektoriaussul)jekti{,i§skyrusmokest!iufondusiri5tekliufondus,veildos rezu]tatL! ataskaitos forma)

VH,NIAUS KAROLINISKIU GIENAZIJA(vie§ojo sektoriaus subjekto arba vie§ojo sektoriaus subjektu grupes pavadinimas)

190008631, Sausio 13-osios g.17, Vilnius

(vie§ojo sektoriaus subjekto, parengusio veiklos rezultatu ataskaitaarba konsoliduotaja veiklos rezultatu ataskaita, kodas, adresas)

VEIKLOS REZULTATU ATASKAITA

PAGAL 2016 M. KOVO 31 D. DUOMENIS

2016-04-19 Nr. 2

(data)Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais arba ttikstandiais eur

Eil. Nr Straipsniai Pastabos Nr. AtaskaitjnisIaikotarpis

#PraejesataskaitinjsIaikotarpi§

A. PAGRINDINES VEIKLOS PAJAMOS11 404063 90 394809 89

I. FINANSAVIMO PAJAMOS 404063 90 394809,8932293743I.1. 1§ valstybes biudzeto 322937 87I.2. 1§ savivaldybiu biudzetu 71 822 26 62040 01I.3. 1§ ES, uzsienio valstybiu ir tarptautiniu organizacijL! le§Li

7130,932172,84 690153I.4. 1§ kitu finansavimo §altiniuMORESCIUIRSOCIALINIU |MOKU PAJAMOSPAGRINDINESVEIKLOSKITOSPAJAMOSPagrindinesveikloskitospajamosPervestinupagrindinesveikloskitupajamusumaPAGRINDINESVEIKLOSSANAUDOSDARBOUZMOKESCIORSOCIALINIODRAUDIMONUSIDEVEJ"OIRAMORTIZACIJOSKOMUNALINIUPASLAUGUIRRYSIU

2930,9211.

Ill.Ill. 1 .Ill.2.

8. 12 404251,62 395357,43I. 362408,77 355061,511.

17326,01 17225,15Ill.

19654,52 1536187IV.V. KOMANDIRUOCIU

TRANSPORTO IVI. KVALIFIKACIJO S KELIMOPAPRASTOJOREMONTOIR EKSPLOATAVIMONUVERTEJIMOIRNURASYTUSUMUSUNAUDOTURPARDUOTUATSARGUSAVIRAINA

100,00 265,03VII. IVIII. IIX.X.

499,25 1177 38SOCIALINIU ISMOKU

2881,08 4404 67XI. NIOMOS IXII.XIII. FINANSAVIMO I

KITU PASLAUGU1373 29 1716 83

XIV. KITOSPAGRINDINES VEIKLOS PERVIRSIS AR DEFICITASKITOSVEIKLOSREZULTATAS8,70 145

C.13 -187,72 -547'54

D.14 291411 2705 67

I. KITOS VEIFLOS PAJAMOSPERVESTINOSIBIUDZETA KITOS VEIKLOS PAJAMOSKITOSVEIKLOSSANAUDOSFINANSINESIRINVESTICINESVEIKLOSREZULTATASAPSKAITOSPOLITIKOSKEITIMOIRESMINIU2914,11 2705,67

11. IIll, IE. IF.G.

APSKAITOS KLAIDU TAISYMO ITARAPELNO MOKESTISGRYNASISPERVIRSIS AR DEFICITAS PRIES I

H.2726,39 2158'13NUOSAVYBES METODO ITAKA

1'J. NUOSAVYBES METODO |TAKA IGRYNASIS PERVIRSIS AR DEFICITASTENKANTISKONTROLIUOJANCIAJAM SUBJEKTUI

15 2726,39 2158,13I. I11. TENKANTIS MAZUMOS DALIAI

(DVl]er§eo¥o°sreektonaus sub,ekeo vadovas arbajo ,gal,otas adm,n,strac,jos vadovas) Ceeara€as) ' v°arn:ay]:5pea::::)

(V#::::::]]sb:]=]::treens (bthalten„ ~Tar-= ::eardrfsKITre::vvlar6:ee;e

VILNIAUS KAROLINISKIU GIMNAZIJA

FINANSINIU ATASKAITU RINKINI0 AISKINAMASIS RASTAS

PAGAL 2016 M. KOVO 31 D. DUOMHNIS

2016 in. balandzio 19 d.

I. BENDROJI DALIS

1. Duomenys apie Si finansiniu ataskaitu rinkin! parengusi viesojo sektoriaus subjekta

Vilniaus Karolini§kiu gimnazija (toliau - Gimnazija) yra savivaldybes biudzetine istaiga, kurios

pagrindine veikla - pagrindinis ir vidurinis ugdymas. Gimnazija yra vie§asis juridinis asmuo,

turintis antspauda, sqskaitas Lietuvos Respublikoj e iregistruotuose bankuo se, atributika. Gimnazij os

kodas 190008631, buveines adresas: Sausio 13-osios g.17, LT-04345 Vilnius.

2. Finansiniai metai

Gimnazijos finansiniai metai prasideda sausio 1 d. ir baigiasi gruodzio 31 d.

3. Informacija apie kontroliuojamus, asocijuotus ir kitus subjektus

Gimnazija kontroliuojamu, asocijuotu ir kitu subjektu neturi.

4. Informacija apie !staigos vidutini darbuotoju skai5iu per ataskaitini laikotarp!

Gi]rmazijoje per 2016 in. I ketvirti vidutini§kai dirbo 98 darbuotojai, i§ ju -68 pedagoginiai.

11. APSKAITOS POLITIKA

Gimnazijoje taikoma apskaitos politika uztikrina flnansiniu ataskaitu duomequ atitikima

kiekvieno taikytino Vie§ojo sektoriaus apskaitos ir finansines atskaitomybes standarto (toliau -

VSAFAS) reikalavimus. Jeigu nera konkretaus VSAFAS reikalavimo, Gimnazija vadovaujasi

bendraisiais apskaitos principais, nustatytais 1 -ajame VSAFAS „Informacijos pateikimas flnansiniu

ataskaitu rinkinyj e". Gimnazijos apskaitoje tikines operacijos ir ivykiai registruojani ir finansines

ataskaitos rengiamos taikant Siuos bendruosius apskaitos principus: kaupimo, subjekto, veiklos

t?stinumo, periodi§kumo, pastovunlo, piniginio mato, palyginimo, atsargumo, neutralumo, turinio

vir§enybes pries forma.

Gimnazijos apskaitoje registruojanas tik nuosavas ir jo patikejimo teise valdomas,

naudojamas ir disponuojamas turtas, finansavimo sumos ir isipareigojimai, pajamos ir sapaudos.

Turtas, valdomas ir naudoj amas kitomis teisemis, registruoj amas nebalansinese saskaitose.

Visos tikines operacijos ir ivykiai apskaitoje nuo 2015 in. sausio 1 d. registruojani eurais ir

centais. Saskaitu plano liku5iai litais perskai6iuoti eurais vadovaujantis 28-uoju VSAFAS „Euro

ivedimas".

2

1lgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto pripazinino ir rmsidgivejimo ar amortizacijos

apshaitos principal, ivertinimo metodai

Ilgalaikis materialus ir nematerialus turtas pirminio pripazinimo metu apskaitoje yra

registruojamas isigijimo savikaina, jei jis atitinka ilgalaikio turto apibiezti ir visus jo pripazinimo

kriterijus, pateiktus 12-ajame VSAFAS „Ilgalaikis materialusis turtas" ir 13-ajame VSAFAS

„Nematerialusis turtas". Ilgalaikio turto nusidevejimas ir anortizacija yra kaupiani atskirose

saskaitose. Finansinese ataskaitose ilgalaikis turtas nurodomas likutine verte.

Ilgalaikio turto re.konstravimas, remontas ir kiti darbai pripazistami esminiu turto pagerinimu,

jei padidina turto funkciju apimti arba pailgina turto naudingo tarnavimo laika, arba is esmes

pagerina jo naudingasias savybes. §iu darbu verte didinama ilgalaikio materialiojo turto isigijimo

savikaina ir patikslinamas lik?s turto naudingo tarnavimo laikas.

Atsargap apskaitos principai

Atsargos pripazistamos ir registruojanos apskaitoje, jei jos atitinka atsargu apibrezima,

pateikta 8-ajame VSAFAS „Atsargos". Jos apskaitoje registruojamos pagal atsargu isigijimo

dokumentus dokumento sudarymo data ju isigijimo savikaina.

Atsargos skirtos Gimnazijos reikmems nura§omos jas sunaudojus, tikinis inventorius

nura§omas atidavus ji naudoti. Naudojano inventoriaus kiekine ir vertine apskaita tvarkoma

nebalansinese saskaitose.

Finansavimo sumq, finansavimo pot any ir finansavimo squoudy apskaitos principai

Finansavimo sumos pripazistanos ir registruojamos apskaitoje, jei atitinka 20-ojo VSAFAS

„Finansavimo sumos pateikta savoka ir kriterijus.

Pajanos pripazistanos pagal kaupimo principa, vadovaujantis 10-uoju VSAFAS „Kitos

pajamos" ir 20-uoju VSAFAS „Finansavimo sumos". Pajamos negali btiti pripazintos, jei negalima

patikimai ivertinti sapaudu. Pagal palyginimo principa pajamos ir sapaudos, susijusios su ta pa6ia

tikine operacija arba ivykiu pripazistanos ta pati ataskaitini laikotaapi.

Sapaudos pripazistamos ir registruojamos ta ataskaitini laikotapi, kuri jos buvo patirtos, t.y.

kai uzdirbanos su jomis susijusios pajamos, neatsizvelgiant i pinigu i§leidimo laika.

Ill. PASTABOS

1. Nematerialusis turtas, kurio isigijimo savikaina yra 4026,08 Eur, yra visi§kai nusidevejes.

2. Ataskaitoje materialusis turtas, kurio isigijimo savikaina yra 2446518,85 Eur, rodomas

atemus sukaupta nusidevejima 840556,11 Eur.

3. Atsargu likutis 2016 in. kovo 31 d. yra 2187,99 Eur: medziagu mokymo tikslams -

389,94 Eur, ckiniu medziagu -943,04 Eur, kanceliariniu prekiu -612,74 Eur, atsarginiu daliu -

242,27 Eur.

3

4. I§ankstiniu apmokejimu likutis 2016 in. kovo 31 d. yra 102,63 Eur. 5,08 Eur -gyventoju

pajaqu mokes6io permoka, 97,55 Eur -isankstinis apmokejimas tiekejams uZ prekes ir paslaugas.

5. Per vienerius metus gautinas sumas sudaro: 81200 Eur -is valstybes biudzeto gautinos

finansavimo sunos,13000 Eur -i5 savivaldybes biudzeto gautinos finansavimo sumos, 95342,46

Eur - sukauptos sumos atostogu rezervui, 232570,14 Eur - sukauptos gautinos sumos

isiskolinimui uZ paslaugas apmoketi, 4721,65 Eur -sukauptos gautinos i§ savivaldybes biudzeto

sumos uZ patalpu nuoma, 821,75 Eur -gautinos sumos uZ patalpu nuoma i§ nuomininku.

6. Pinigus ir pinigu ekvivalentus sudaro Gimnazijos pinigu likutis (17090,68 Eur) banko

saskaitose, kasoje ir pinigai (2723 ,46 Eur) i§aldytose saskaitose.

7. Informacija apie finansavimo sumas pagal §altini, tiksline paskirti ir ju poky6ius per

ataskaitini laikotarpi pateikiana 1 priede, parengtame pagal 20-ojo VSAFAS „Finansavimo

sumos" 4 prieda.

8. Kreditinis isiskolinimas tiekejams ataskaitinio laikotaapio pabaigoje - 233628,78 Eur.

Didziaja skolu dali sudaro skolos uZ komunalines paslaugas - 232404,79 Eur.

9. Su darbo santykiais susijusiu isipareigojimu likutis 2016 in. kovo 31 d. yra 81082,35 Eur.

Ji sudaro: 44778,22 Eur -moketinas darbo uzmokestis Gimnazijos darbuotojams, 8679,55 Eur -

moketinas gyventoju pajaqu mokestis, 27406,18 Eur -moketinos socialinio draudimo imokos,

218,40 Eur -moketinos sumos pagal vykdomuosius rastus.

10. Moketinas sumas sudaro sukauptos atostoginiu sapaudos - 72791,62 Eur, nuo ju

priskai6iuoti socialinio draudimo mokes5iai -22550,84 Eur, pervestinos i savivaldybes biudzeta

sunos uZ patalpu nuoma -5011,27 Eur.

11. Finansavimo pajanos -tai per ataskaitini laikotarpi gautu arba gauting i§ visu

finansavimo §altiniu dalis, panaudota turetoms sapaudoms kompensuoti. Pagrindines finansavimo

pajanos buvo gautos i§ valstybes biudzeto - 322937,87 Eur ir i§ savivaldybes biudzeto -

71822,26 Eur.

12. Didziausia Gimnazijos pagrindihes veiklos sapaudu dali sudaro darbo uzmokes5io ir

socialinio draudimo sapaudos :

Eil.Nr. Sapaudos Suna (Eur)

1. Darbo uzmokes5io 276940,64

2. Socialinio draudimo 85468,13

15 viso: 362408,77

13. Pagrindines veiklos deficitas 187,82 Eur susidaro ataskaitinio laikotaapio pagrindines

veiklos pajamas palyginus su to paties laikotaxpio pagrindines veiklos sapaudomis.

4

14. Pajamu uZ patalpu nuoma per 2016 in. I ketvirti gauta 2914,11 Eur.

15. Bendras Gimnazijos pagrindines ir kitos veiklos pervir§is 2016 in. kovo 31 d. yra 2726,39

Eur.

PRIDEDAMA:

1 priedas. Finansavimo sumos pagal §altini, tikslin? paskirti ir ju poky5iai per ataskaitini

laikotarpi. I-Direktore

Vyriausioj i buhaltere

Ona Ma6emiene

Giedre Krenevi6iene

+C^€.

•un.J>N J> P u`N ®

.u +rJrJ Nt,

t®-

3.E!

§®iiEi.a..i.iii:+i'E'ga¥::i=<±.8aIa,I!.i1=i

i¥gFi.iE:i:E.=. E'=a,=.I

giFi.ii:i`I.¥:

5!=

iE:aFi.=E:i'E.=.

i5:;iii.=E:!'E.=.

!ii.iIN

I=•. € € B g fDi

9. £ a g !.i

I. : g' ? e=

S=. =-i:::i a

a:-;£Wu®

c3.SS§-S

vi000\u.Sc3 C^cOCh

a+•00S0\a.§S Ch8

aS%a.€cO =

W

I.i;I;S e et,-+ a-A §u + -t,

.8€1^u.aa 3-:

®S8: uI§-8 0\I•: :-:J=

!!g.!I

=Ia,

i.a0\i uvSavi

ti.i;

-g .8Rth®J> -g

0\

!!

0\ i:-;i£:i.iFi.i

Oa

ii.i;

S±=,=E!.gI.

t,®J>-ea®g)'s N.=8: I,•3iJ> +WvOa +I

.§®S-I.a! a

t3a®vit® uJaW00 t®S a

iii`jIe.

®e8: a-a -a -3 e9:

a-;#i.f;

i.i;

-iu.?8 00•: CO N ¥iiWi tJa

E' i. i.-a -§ -IS=-S

?cO'8=.8= :8.s

ut+®®cOC> aSi0\

aI®a a0000vi.¥®va

t®a8 € W ijliIeIeIa £-8 -a -5