VODIČ ZA GRAĐANE

Proračun Općine Tuhelj za 2018. godinu

Prosinac, 2017.

SADRŽAJ

Uvod

Izrada proračuna

Pretpostavke za izradu proračuna

Što je proračun?

Prihodi i primici

Rashodi i izdaci

Programi i projekti

UVOD

Proračun kao temeljni financijsko planski dokument Općine

Tuhelj prikazuje plan ostvarenja prihoda i primitaka te rashoda i

izdataka koji se raspoređuju sukladno utvrđenoj proračunskoj

strukturi odnosno planiranim programima, aktivnostima i

projektima u jednogodišnjem razdoblju

Kako bismo Vam omogućili transparentan uvid u plan utroška

proračunskih sredstava izradili smo ovaj proračunski vodič čija je

svrha da Vam što više olakša razumijevanje temeljnih proračunskih

pojmova te pruži pregled planiranih aktivnosti i projekata u 2018.

godini u skladu sa utvrđenim dugoročnim ciljevima razvoja

Općine Tuhelj

UVOD (1)

Promjenama zakona o financiranju jedinica lokalne

samouprave planirano je povećanje proračunskih prihoda za

jedinice lokalne samouprave koje imaju prihode od poreza i

prireza na dohodak manji od hrvatskog prosjeka. Tako je

Općina Tuhelj planirala povećanje prihoda od poreza i prireza

na dohodak za 1,3 milijuna kuna.

Proračun Općine Tuhelj planiran je kroz 7 programa:

Komunalni program i infrastruktura, Program financiranja

ostalih potreba stanovnika Općine, Financiranje rada

Jedinstvenog upravnog odjela, Program obrazovanja,

rekreacije, kulture i religije, Upravljanje imovinom, Socijalni

program i Financiranje rada Općinskog vijeća i načelnika

UVOD (2)

Unutar programa postoje aktivnosti odnosno tekući programi

za redovno funkcioniranje sustava, dok su kapitalni programi

vezani uz nove investicije (ceste, vrtić, javna rasvjeta,

groblja…).

IZRADA PRORAČUNA Temelji se na procjeni gospodarskog razvoja i makroekonomskih pokazatelja određenih propisima i drugim aktima

Sabora, Vlade i ministra financija!

Izrada nacionalnog programa reformi Izrada programa konvergencije

MINISTARSTVO I DRUGA DRŽAVNA TIJELA

Izrada strateških planova

MINISTARSTVO FINANCIJA

MINISTARSTVO NADLEŽNO ZA STRUKTURNE REFORME I KOORDINACIJU

STRUKTURNIH FONDOVA EU U SURADNJI SA NADLEŽNIM MINISTARSTVIMA

Posebne preporuke Europskog vijeća Europske unije

MINISTARSTVO FINANCIJA

Izrada uputa za izradu prijedloga proračuna

VLADA REPUBLIKE HRVATSKE

Zaključkom usvaja SMJERNICE ekonomske i fiskalne politike

MINISTARSTVO FINANCIJA

Izrada nacrta smjernica ekonomske i fiskalane politike za trogodišnje razdoblje

IZRADA PRORAČUNA (1)

PREDSTAVNIČKO TIJELO

Donošenje Odluke o proračunu za iduću godinu do 31.12. tekuće godine

OPĆINSKI VIJEĆNICI, STANOVNICI OPĆINE

Podnošenje amandmana (izmjene, dopune, prijedlozi)

NAČELNIK

Utvrđuje prijedlog proračuna i projekcije te ih podnosi predstavničkom tijelu najkasnije do 15. studenog

PRETPOSTAVKE ZA IZRADU PRORAČUNA

Procjena gospodarskog razvoja i makroekonomskih pokazatelja

(analiza smjernica Vlade)

Ovogodišnje ostvarenje proračuna (za prvih 11 mjeseci) + procjena ostvarenja

za prosinac

Procjena trendova gospodarstva u državi, županiji i našoj općini

Novi zakon o financiranju jedinica lokalne samouprave

Strategija razvoja Općine Tuhelj 2015. – 2020. godine

Temeljni dokument Općine! Veličina proračuna ovisi o razini prihoda koji se mogu prikupiti tijekom godine, a koji se

troše za određene namjene, u skladu s mogućnostima i prioritetima.

PRORAČUN

OPĆI DIO

RAČUN PRIHODA I RASHODA RAČUN FINANCIRANJA

POSEBNI DIO

PLAN RASHODA I IZDATAKA

PLAN RAZVOJNIH PROGRAMA

FINANCIJSKA STRUKTURA PRORAČUNA

Jedinica lokalne samouprave stječe prihode od zajedničkih poreza, dotacija iz

državnog i županijskog proračuna te iz vlastitih prihoda.

PRIHODI I PRIMICI

NAMJENSKI VLASTITI

JEDINSTVENI UPRAVNI ODJEL

odgovoran za potpunu i pravodobnu naplatu prihoda i primitaka iz

svoje nadležnosti

NAJZNAČAJNIJI PRIHODI NAŠEG

PRORAČUNA 1. Porezni prihodi

2. Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna

3. Prihodi po posebnim propisima, komunalna naknada, komunalni doprinos, grobljanska naknada

1.270.000 kn

1.052.410 kn

624.388 kn

4.358.000 kn

RASHODI I IZDACI

Svako trošenje novčanih i materijalnih vrijednosti

Iznosi koji se planiraju utrošiti na aktivnosti tokom proračunske godine

PRORAČUNSKE KLASIFIKACIJE čine okvir kojim se iskazuju i sustavno

prate po nositelju, cilju, namjeni, vrsti, lokaciji i izvoru financiranja:

1. Organizacijska

2. Ekonomska

3. Funkcijska

4. Lokacijska

5. Programska

6. Izvori financiranja

RASHODI I IZDACI

Tekući rashodi 51 %

Kapitalni rashodi 45 %

Fin. izdaci 4 %

Udio rashoda u planiranom proračunu Proračunska rezerva

kn

RASPODJELA TEKUĆIH RASHODA

Rashodi za zaposlene

Materijalni rashodi (investicije u građevinske

objekte)

Financijski rashodi Subvencije (poljoprivrednicima

i obrtnicima)

Pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg

proračuna

Naknade građanima i

kućanstvima na temelju osiguranja

i druge naknade

Ostali rashodi/tekuće

donacije

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000 ( u kn)

RASPODJELA KAPITALNIH RASHODA

Materijalna imovina - zemljište

Građevinski objekti

Ceste i ostali objekti

Ostali nespomenuti građevinski

objekti

Postrojenje i oprema

Prijevozna sredstva

Nematerijalna proizvedena

imovina

0 kn

200.000 kn

400.000 kn

600.000 kn

800.000 kn

1.000.000 kn

1.200.000 kn

1.400.000 kn

FINANCIJSKI RASHODI

•Općina Tuhelj kreditno je zadužena od 2015. godine za kupnju komunalnog

vozila s priključcima

•Planirano novo zaduženje za završetak projekta Uređenje proširenja groblja

u Tuhlju (I. etapa)

• KRATKOROČNI KREDIT

(Raiffeisen leasing)

PRORAČUN KROZ PROGRAME I

PROJEKTE

Proračun Općine Tuhelj planiran je kroz 7 programa (poredani kronološki od najvećeg “troška”):

Unutar programa postoje aktivnosti odnosno tekući programi za redovno funkcioniranje sustava, dok su

kapitalni programi vezani uz nove investicije (ceste, vrtić, javna rasvjeta, groblja…)

Komunalni program i infrastruktura

Program financiranja ostalih potreba stanovnika

Općine

Program obrazovanja,

rekreacije, kulture i religije

Upravljanje imovinom

Socijalni program Financiranje rada Općinskog vijeća i

načelnika

Financiranje rada Jedinstvenog

upravnog odjela

KOMUNALNI PROGRAM I

INFRASTRUKTURA

Održavanje građevinskih objekata, postrojenja i opreme

EKO RENTA +

PROGRAM FINANCIRANJA OSTALIH

POTREBA STANOVNIKA OPĆINE

EKONOMSKI POSLOVI: elektronski mediji, tisak, deratizacija i dezinsekcija,

veterinarske usluge, ugovori o djelu, usluge odvjetnika i pravnog savjetovanja, geodetsko

katastarske usluge, ostali nespomenuti rashodi poslovanja (premije osiguranja,

reprezentacija, reprezentacija – Dan Općine), sredstva zaštite i spašavanja, usluge banaka,

usluga porezne uprave, kamate na primljene kredite, subvencije poljoprivrednicima i

obrtnicima, sufinanciranje boravka djece u vrtiću, Turistička zajednica…)

FINANCIRANJE RADA JUO

REŽIJSKI TROŠKOVI

PROGRAM OBRAZOVANJA, REKREACIJE, KULTURE

I RELIGIJE

Tekuće donacije

udrugama u kulturi

Tekuće donaciije sportskim udrugama

Tekuće donacije ostalim

udrugama

0 kn 20.000 kn 40.000 kn 60.000 kn 80.000 kn

100.000 kn 120.000 kn 140.000 kn 160.000 kn

PLAN 2017.

PLAN 2018.

Povećanje donacija udrugama za 20%.

UGOVOR O DJELU

UPRAVLJANJE IMOVINOM

SOCIJALNI PROGRAM

FINANCIRANJE RADA OPĆINSKOG

VIJEĆA I NAČELNIKA

PROJEKTI - prijavljeni

OPĆINSKI NAČELNIK Mladen Hercigonja