Upload
others
View
0
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
0708Ársskýrsla VR 2007 – 2008 Virðing
Réttlæti
Skýr. 2007 2006
Félagsgjöld .................................................................................................. 737.045.415 709.470.328Sjúkrasjóðsgjöld ......................................................................................... 853.638.960 714.947.295Orlofssjóðsgjöld ........................................................................................ 206.888.315 172.946.444Leiga orlofshúsa ......................................................................................... 44.878.235 41.070.115Aðrar tekjur ................................................................................................ 132.701.026 47.472.276
1.975.151.951 1.685.906.458
Iðgjöld og skattar ....................................................................................... (74.674.111) (66.482.855)Bætur og styrkir ......................................................................................... (753.662.207) (645.882.057)Rekstur orlofshúsa .................................................................................... (56.100.228) (61.626.628)Útbreiðslu- og félagsmál .......................................................................... (166.696.949) (154.172.584)Skrifstofu- og stjórnunarkostnaður ........................................................ (371.918.866) (348.407.088)Rekstur húsnæðis ....................................................................................... (39.408.470) (28.181.947)Afskriftir ..................................................................................................... (52.418.130) (47.253.434)
(1.514.878.961) (1.352.006.593)
Rekstrartekjur umfram gjöld 460.272.990 333.899.865
Fjármagnstekjuskattur ............................................................................... (44.340.120) (28.283.015)Fjármunatekjur ........................................................................................... 4. 220.066.737 676.940.505Fjármagnsgjöld ........................................................................................... (854.544) (2.148.433)
Fjármagnsliðir alls 174.872.073 646.509.057
Hreinar tekjur til ráðstöfunar 635.145.063 980.408.922
Allar deildir
EignirSkýr. 31.12.2007 31.12.2006
Fastafjármunir
5. 639.797.011 687.055.534 6. 272.399.712 322.952.632 6. 5.471.408.232 4.740.879.887 6. 112.793 214.563
6.383.717.748 5.751.102.616
Veltufjármunir
5.462.446 3.119.990 2. 93.137.969 92.536.075 7. 73.143.336 105.005.819
171.743.751 200.661.884
6.555.461.499 5.951.764.500
Allar deildir
Eignir
Óinnheimt iðgjöld .....................................................................................Aðrar skammtímakröfur ..........................................................................
Handbært fé ...............................................................................................
Hlutabréf .....................................................................................................Verðbréf og verðbréfasjóðir ....................................................................Skuldabréfaeign og aðrar langtímakröfur ..............................................
Varanlegir rekstrarfjármunir ....................................................................
Eigið fé og skuldirSkýr. 31.12.2007 31.12.2006
Eigið fé 8.1.042.316.394 1.042.316.394 5.449.931.456 4.778.236.251
6.492.247.850 5.820.552.645
Langtímaskuldir og skuldbindingar
0 7.521.741
0 7.521.741 Skammtímaskuldir
0 359.605 63.213.649 123.330.509
63.213.649 123.690.114
63.213.649 131.211.855
6.555.461.499 5.951.764.500
Allar deildir
Aðrar skammtímaskuldir ..........................................................................Næsta árs afborganir langtímaskulda .....................................................
Óráðstafað eigið fé ....................................................................................
Veðskuldir ...................................................................................................
Skuldir
Eigið fé og skuldir
Eigið fé
Vinnudeilusjóður .......................................................................................
Skýr. 2007 2006Rekstrarhreyfingar
Hagnaður af reglulegri starfsemi ............................................................. 635.145.063 980.408.923 Afskriftir ..................................................................................................... 52.418.130 47.253.434Sölutap (hagnaður) fastafjármuna ........................................................... (107.312.569) (113.927.303)Gengisbreyting áhættufjármuna og langtímakrafna ............................. (147.290.792) (668.816.220)
432.959.833 244.918.834 Skammtímakröfur, (hækkun) lækkun ..................................................... 3.965.650 2.826.804 Skammtímaskuldir, hækkun (lækkun) .................................................... (60.129.138) (5.011.517)
Handbært fé frá (til) rekstri 376.796.345 242.734.121
Fjárfestingahreyfingar
Keyptir varanlegir rekstrarfjármunir ....................................................... (46.809.473) 8.344.416 Seldir rekstrarfjármunir ............................................................................ 162.011.967 (178.127.054)Keypt/seld verðbréf, breyting ................................................................ (532.582.863) (41.270.758)
(417.380.370) (211.053.396)
Fjármögnunarhreyfingar
Afborganir langtímaskulda ....................................................................... (7.881.346) (122.052)
(7.881.346) (122.052)
Hækkun (lækkun) handbærs fjár ............................................................. (48.465.371) 31.558.673
Handbært fé í upphafi árs ........................................................................ 105.005.819 67.093.604
Sameining við önnur félög ....................................................................... 16.602.888 6.353.542
Handbært fé í lok árs ................................................................................ 73.143.336 105.005.819
Samstæða
Féla
gs-
Sjúk
ra-
Orl
ofs-
Vara
-Sa
mta
lssj
óður
sjóð
ursj
óður
sjóð
ur
Rek
stra
rtek
jur
Félag
sgjö
ld ..
......
......
......
......
......
......
......
......
......
......
.....
737.
045.
415
737.
045.
415
Sjúk
rasjó
ðsið
gjöl
d ...
......
......
......
......
......
......
......
......
...54
0.51
3.35
431
3.12
5.60
6 85
3.63
8.96
0 O
rlofs
jóðs
iðgj
öld
......
......
......
......
......
......
......
......
......
.96
.675
.800
11
0.21
2.51
5 20
6.88
8.31
5 Le
iga
orlo
fshú
sa ..
......
......
......
......
......
......
......
......
......
..44
.878
.235
44.8
78.2
35A
ðrar
tekj
ur ..
......
......
......
......
......
......
......
......
......
......
...13
2.70
1.02
6 13
2.70
1.02
6R
ekst
rart
ekju
r sa
mta
ls86
9.74
6.44
1 54
0.51
3.35
4 14
1.55
4.03
5 42
3.33
8.12
1 1.
975.
151.
951
Rek
stra
rgjö
ldIð
gjöl
d og
skat
tar .
......
......
......
......
......
......
......
......
......
(74.
674.
111)
(74.
674.
111)
Bætu
r og
styr
kir .
......
......
......
......
......
......
......
......
......
...(4
57.1
04.0
14)
(296
.558
.193
)(7
53.6
62.2
07)
Reks
tur o
rlofs
húsa
.....
......
......
......
......
......
......
......
......
(56.
100.
228)
(56.
100.
228)
Útb
reið
slu- o
g fé
lagsm
ál ...
......
......
......
......
......
......
....
(149
.378
.735
)(1
2.50
9.34
2)(4
.808
.872
)(1
66.6
96.9
49)
Skrif
stof
u- o
g st
jórn
unar
kost
naðu
r ....
......
......
......
...(2
35.9
63.2
56)
(81.
638.
235)
(54.
317.
375)
(371
.918
.866
)Re
kstu
r hús
næði
s ....
......
......
......
......
......
......
......
......
...(2
1.60
2.42
3)(1
1.85
9.66
7)(5
.946
.380
)(3
9.40
8.47
0)A
fskr
iftir
fast
afjár
mun
a ...
......
......
......
......
......
......
......
(36.
392.
606)
(460
.876
)(1
5.56
4.64
8)(5
2.41
8.13
0)R
ekst
rarg
jöld
sam
tals
(518
.011
.131
)(5
63.5
72.1
34)
(136
.737
.503
)(2
96.5
58.1
93)
(1.5
14.8
78.9
61)
Reks
trar
tekj
ur u
mfr
am g
jöld
351.
735.
310
(23.
058.
780)
4.81
6.53
2 12
6.77
9.92
8 46
0.27
2.99
0
Fjá
rmu
nat
ekju
r og
fjá
rmag
nsg
jöld
Fjár
mun
atek
jur .
......
......
......
......
......
......
......
......
......
.....
77.4
27.3
19
63.1
90.5
29
5.45
2.50
8 73
.996
.381
22
0.06
6.73
7Fj
árm
agns
gjöl
d ...
......
......
......
......
......
......
......
......
......
..(5
66.9
96)
(287
.548
)(8
54.5
44)
Fjár
mag
nste
kjus
kattu
r ....
......
......
......
......
......
......
......
.(7
.197
.905
)(3
4.40
3.89
5)(4
28.1
22)
(2.3
10.1
98)
(44.
340.
120)
Fjá
rmag
nsl
iðir
sam
tals
69.6
62.4
18
28.7
86.6
34
4.73
6.83
8 71
.686
.183
17
4.87
2.07
3
Hre
inar
tek
jur
til r
áðst
öfun
ar42
1.39
7.72
8 5.
727.
854
9.55
3.37
0 19
8.46
6.11
1 63
5.14
5.06
3
Eign
irFé
lags
-Sj
úkra
-O
rlof
s-Va
ra-
Sam
tals
sjðó
ður
sjóð
ursj
óður
sjóð
urFa
staf
járm
unir
Var
anleg
ir re
kstra
rfjár
mun
ir ...
......
......
......
......
......
....
439.
009.
495
15.8
39.8
06
184.
947.
710
639.
797.
011
Ver
ðbré
f ....
......
......
......
......
......
......
......
......
......
......
......
.2.
118.
895.
764
1.91
7.51
8.31
0 11
3.94
2.69
7 1.
321.
051.
461
5.47
1.40
8.23
2 H
luta
bréf
.....
......
......
......
......
......
......
......
......
......
......
.....
272.
399.
712
272.
399.
712
Skul
dabr
éfae
ign
og a
ðrar
lang
tímak
röfu
r ....
......
.....
112.
793
112.
793
Fast
afjá
rmun
ir S
amta
ls2.
557.
905.
259
2.20
5.87
0.62
1 29
8.89
0.40
7 1.
321.
051.
461
6.38
3.71
7.74
8
Velt
ufjá
rmun
ir
Óin
nheim
t iðg
jöld
.....
......
......
......
......
......
......
......
......
.33
.687
.183
47
.744
.608
11
.706
.178
0
93.1
37.9
69
Aða
rar s
kam
mtím
akrö
fur .
......
......
......
......
......
......
....
4.46
7.50
7 99
4.93
90
5.46
2.44
6 H
andb
ært f
é ...
......
......
......
......
......
......
......
......
......
......
.73
.143
.336
0
73.1
43.3
36
111.
298.
026
47.7
44.6
08
12.7
01.1
17
0 17
1.74
3.75
1
Eign
ir2.
669.
203.
285
2.25
3.61
5.22
9 31
1.59
1.52
4 1.
321.
051.
461
6.55
5.46
1.49
9
Eigi
ð fé
Vin
nude
ilusjó
ður .
......
......
......
......
......
......
......
......
......
.1.
042.
316.
394
1.04
2.31
6.39
4Ó
ráðs
tafa
ð eig
ið fé
.....
......
......
......
......
......
......
......
......
1.57
0.93
2.97
6 2.
246.
355.
495
311.
591.
524
1.32
1.05
1.46
1 5.
449.
931.
456
Eig
ið fé
sam
tals
2.61
3.24
9.37
0 2.
246.
355.
495
311.
591.
524
1.32
1.05
1.46
1 6.
492.
247.
850
Skam
mtí
mas
kuld
ir
Aðr
ar sk
amm
tímas
kuld
ir ...
......
......
......
......
......
......
....
55.9
53.9
15
7.25
9.73
4 0
63.2
13.6
49
Eigi
ð fé
og
skul
dir
2.66
9.20
3.28
5 2.
253.
615.
229
311.
591.
524
1.32
1.05
1.46
1 6.
555.
461.
499
1. Starfsemi
2. Reikningsskilaaðferðir
Grundvöllur reikningsskilanna
Skráning tekna
Erlendir gjaldmiðlar
Fjármagnskostnaður
Kostnaður
Varanlegir rekstrarfjármunir
Ársreikningur VR fyrir árið 2007 er gerður í samræmi við lög um ársreikninga og settar reikningsskilareglur.Ársreikningurinn byggir á kostnaðarverðsreikningsskilum og er gerður eftir sömu reikningsskilaaðferðum og árið áður.Ársreikningurinn er gerður í íslenskum krónum.
Eftirfarandi er samantekt á helstu reikningsskilaaðferðum félagsins.
Eignir eru skráðar meðal varanlegra rekstrarfjármuna þegar líklegt er að hagrænn ávinningur tengdur eigninni muni nýtastfélaginu og hægt er að meta kostnað vegna eignarinnar á áreiðanlegan hátt. Varanlegir rekstrarfjármunir eru upphaflegaskráðir á kostnaðarverði. Kostnaðarverð varanlegra rekstrarfjármuna samanstendur af kaupverði og öllum beinum kostnaðivið að koma eigninni á viðeigandi stað og í tekjuhæft ástand.
Allur fjármagnskostnaður er færður í rekstrarreikning á því tímabili sem hann fellur til.
Viðskipti í erlendum gjaldmiðlum eru færð á gildandi gengi þess dags sem viðskiptin fara fram. Peningalegar eignir ogskuldir í erlendum gjaldmiðlum eru færðar miðað við gengi í lok reikningstímabils. Gengismunur sem myndast er færður írekstrarreikning.
Tekjur eru færðar þegar til þeirra hefur verið unnið í samræmi við lög og settar reikningsskilareglur.
Vaxtatekjur eru færðar fyrir viðkomandi tímabil í samræmi við viðeigandi höfuðstól og vaxtaprósentu.
Beinn kostnaður hvers sjóðs er færður beint á viðeigandi sjóð. Sameiginlegum kostnaði er hins vegar skipt á milli sjóða eftirákveðnum hlutföllum.
VR er hagsmunafélag sem vinnur að bættum hag verslunar- og skrifstofufólks á vinnumarkaði og ver stöðu þeirra sembrotið er á eða falla af vinnumarkaði. Félagið gerir kjarasamninga fyrir hönd félagsmanna sinna, rekur sjúkrasjóð til að bætafjárhagsstöðu við heilsubrest, rekur orlofssjóð til að auðvelda félagsmönnum að njóta orlofs og starfsmenntasjóði til að aukafærni félagsmanna.
Félagið var stofnað 1891 og nær félagssvæðið yfir höfuðborgarsvæðið, Akranes, Vestmannaeyjar og Húnaþing vestra.
Félagsgjöld og iðgjöld eru tekjufærð við greiðslu, en auk þess eru áætlaðar óinnheimtar kröfur á launagreiðendur í árslok.Mat krafna byggist á reynslu liðinna ára og stuðst er við gögn sem fyrir liggja um skil eftir lok reikningstímabils.
Verðbréf
Framlag í varasjóð
3. Launamál
2007 2006
Laun ........................................................................................................................................... 241.344.885 226.468.278 Launatengd gjöld ..................................................................................................................... 43.033.159 40.042.212
284.378.044 266.510.490
Meðalfjöldi starfa ..................................................................................................................... 47 48
4. Fjármunatekjur
2007 2006
Vaxtatekjur af bankareikningum ............................................................................................ 9.332.795 6.962.992 Vaxtatekjur af félagsgjöldum .................................................................................................. 12.169.728 10.372.512 Vaxtatekjur og gengismunur af verðbréfaeign .................................................................... 193.681.262 712.310.063Gengismunur af hlutabréfaeign ............................................................................................. (5.389.286) (64.238.727)Vaxtatekjur af viðskiptakröfum ............................................................................................. 10.272.238 11.533.665
220.066.737 676.940.505
Hagnaður eða tap vegna sölu eignar er mismunur á milli söluverðs og bókfærðs verðs eignarinnar á söludegi.
Hlutabréf og sverðbréf í eigu félagsins eru verðbréf sem skráð eru á virkum markaði og eru eignfærð á markaðsverði í árslok.Önnur bréf eru færð til eignar miðað við ávöxtunarkröfu þeirra á kaupdegi.
Afskriftir eru reiknaðar sem fastur árlegur hundraðshluti af kostnaðarverði miðað við eignarhaldstíma á árinu að teknu tillititil væntanlegs hrakvirðis.
Framlag ársins 2007 í varasjóð nemur samtals kr. 415.600.000. Til viðbótar framlaginu er aukaframlag vegna ársins 2006 kr.5.239.414 og innborgun frá Verslunarmannafélagi Vestur-Húnvetninga, kr. 2.498.707. Úr sjúkrasjóði voru færðar kr.313.125.606. Þá voru færðar kr. 110.212.515 úr orlofssjóði. Fjárhæðirnar eru færðar í ársreikning sem tekjur hjá varasjóði ogtil lækkunar á iðgjöldum í sjúkrasjóð og orlofssjóð.
Tillaga um framlag ársins 2007 í VR varasjóð, alls kr. 415.600.000, verður lögð fyrir aðalfund VR árið 2008. Framlagið erfært í ársreikninginn sem tekjur hjá VR varasjóði og til lækkunar á iðgjöldum í sjúkrasjóði og orlofssjóði.
Laun yfirstjórnar námu á árinu 2007 samtals 18,7 milljónum króna. Þar af námu laun formanns 12,3 milljónum króna aðmeðtöldum bifreiðahlunnindum. Formaður fékk einnig greitt í lífeyrissjóð 2% viðbótaframlag umfram almennakjarasamninga.
5. Varanlegir rekstrarfjármunir og afskriftir
Aðrir rekstrar- Samtalsfjármunir Fasteignir Orlofshús
KostnaðarverðStaða í ársbyrjun ...................................................... 384.150.885 475.986.469 430.448.534 1.290.585.888 Sameining ................................................................. 2.707.334 15.580.698 18.288.032Eignfært á árinu ....................................................... 46.809.473 46.809.473Selt og aflagt á árinu ................................................ (48.937.293) (86.420.730) (135.358.023)Staða í árslok ............................................................ 384.730.399 405.146.437 430.448.534 1.220.325.370
AfskriftirStaða í ársbyrjun ...................................................... 274.625.590 88.691.691 240.213.073 603.530.354 Sameining ................................................................. 2.355.102 2.883.368 5.238.470Afskrift ársins ........................................................... 28.597.703 8.535.031 15.285.398 52.418.132 Selt og aflagt á árinu ................................................ (38.744.287) (41.914.310) (80.658.597)Staða í árslok ............................................................ 266.834.108 58.195.781 255.498.471 580.528.360
Bókfært verðBókfært verð í ársbyrjun ........................................ 109.525.295 387.294.778 190.235.461 687.055.534 Bókfært verð í árslok .............................................. 117.896.291 346.950.657 174.950.063 639.797.011
Afskriftarhlutföll ...................................................... 12-30% 2% 4%
Fasteignamat og vátryggingamat eigna félagsins í árslok greinist þannig:Fasteignamat Vátrygginga-
mat
Fasteignir og lóðir .................................................................................................................. 860.685.000 1.005.700.000
6. Hlutabréf og önnur verðbréf
Hlutabréfaeign greinist þannig 31.12.2007 Nafnverð Bókfært verð
Glitnir hf. ................................................................................................................................... 4.809.580 105.570.280Kaupþing hf. ............................................................................................................................ 29.878 26.292.640Straumur Burðarás fjárfestingabanki hf. ............................................................................. 8.961.743 135.322.319Hf. Eimskipafélag Íslands ..................................................................................................... 150.273 5.214.473
272.399.712
Verðbréfasjóðir og önnur verðbréf greinast þannig 31.12.2007
Innlendir skuldabréfasjóðir .................................................................................................... 3.313.167.643Erlendir skuldabréfasjóðir ..................................................................................................... 17.157.973Innlendir hlutabréfasjóðir ..................................................................................................... 550.746.912Erlendir hlutabréfasjóðir ....................................................................................................... 1.161.058.051Innlend skuldabréf í fjárvörslu ............................................................................................... 370.781.367Áhættufjárfestinga- og vogunarsjóðir .................................................................................. 32.428.726Önnur verðbréf ....................................................................................................................... 26.067.561
5.471.408.233
Önnur skuldabréf
Skuldabréf í eigin innheimtu ................................................................................................... 112.793
5.743.920.738
7. Handbært fé
31.12.2007 31.12.2006
Sjóður ........................................................................................................................................... 24.915 20.000Bankainnstæður í íslenskum krónum ...................................................................................... 73.118.421 104.985.819
73.143.336 105.005.819
8. Eigið fé
Til ráðstöfunar2007 2006
Yfirfært frá fyrra ári ................................................................................................................. 5.820.552.645 4.789.993.905 Sameining við Verslunarm. Fél Hafnarfjarðar .................................................................... 50.149.817Sameining við Verslunarmannafél. Vestmannaeyja og V-Húnvetninga ........................ 36.550.142 0Hreinar tekjur til ráðstöfunar ................................................................................................. 635.145.063 980.408.922
6.492.247.850 5.820.552.645
Vinnudeilu- Óráðstafað Samtalssjóður eigið fé eigið fé
1.042.316.394 4.778.236.251 5.820.552.645 36.550.142 36.550.142
635.145.063 635.145.063 1.042.316.394 5.449.931.456 6.492.247.850
9. Önnur mál
10. Samþykki ársreiknings
Eigið fé 1.1.2007 .....................................................................................Sameining við Verslunarm.fél. Vestm. og V-Húnvetninga ..............Hreinar tekjur til ráðstöfunar á árinu ...................................................Eigið fé 31.12.2007 .................................................................................
Á aðalfundi VR 2007 voru samþykktar sameiningar við Verslunarmannafélag Vestur-Húnvetninga og VerslunarmannafélagVestmannaeyja.
Handbært fé félagsins samanstendur af sjóði og óbundnum bankainnstæðum.
Ársreikningurinn var samþykktur á stjórnarfundi þann 5. mars 2008.
VR | KRINGLUNNI 7 | 103 REYKJAVÍK | S. 510 1700 | F. 510 1717 | WWW.VR.IS