125

Click here to load reader

Water Milk

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: Water Milk

1

สารบญ

หนาบทสรปผบรหาร…………………………………………………………………………………………… (1)

กตตกรรมประกาศ………………………………………………………………………………………… (3)

บทท1. บทน า………………………………………………………………………………………………….. 4

ค าจ ากดความของธรกจ………………………………………………………………………… 4กลยทธ…………………………………………………………………………………………... 5

2. ภาวะอตสาหกรรม……………………………………………………………………………………... 6ภาวะอตสาหกรรมนมขาว……………………………………………………………………….. 6ภาวะอตสาหกรรมนมพรอมดม…………………………………………………………………. 9ภาวะอตสาหกรรมของนมถวเหลอง……………………………………………………….…….. 10ภาวะอตสาหกรรมขาว…………………………………………………………………………... 11การวเคราะหสภาพการแขงขนของอตสาหกรรม………………………………………………… 12

3. การวเคราะหจดแขง จดออน โอกาสและอปสรรค……………………………………………………… 144. การวจยตลาดและวเคราะหผล…………………………………………………………………………. 16

การวจยตลาด…………………………………………………………………………………….. 16สรปผลการวจย…………………………………………………………………………………… 18การน าผลวจยมาใชในการวางแผนการตลาด……………………………………………………. 32

5. แผนการตลาด…………………………………………………………………………………………… 34วตถประสงคทางการตลาด……………………………………………………………………….. 34วตถประสงคทางการขาย…………………………………………………………………………. 34การแบงสวนตลาด……………………………………………………………………………….. 34การวางต าแหนงผลตภณฑ………………………………………………………………………. 35กลยทธทางการตลาด……………………………………………………………………………. 36

ผลตภณฑ……………………………………………………………………………….. 36ราคา…………………………………………………………………………………….. 40ชองทางการจดจ าหนาย………………………………………………………………… 43การสงเสรมการตลาด…………………………………………………………………… 46

แผนปฏบตการ…………………………………………………………………………………… 536. แผนการผลต…………………………………………………………………………………………….. 577. ทมผบรหาร………………………………………………………………………………………………. .61

Page 2: Water Milk

2

การบรหารงานบคคล…………………………………………………………………………… 62หนา

8. แผนการเงน…………………………………………………………………………………………. 63นโยบายการเงน……………………………………………………………………………… 63นโยบายการบญช…………………………………………………………………………… 65สมมตฐานในการจดท างบการเงน…………………………………………………………… 66การวเคราะหทางการเงน……………………………………………………………………… 69การวเคราะหทางการเงนในกรณตางๆ………………………………………………………… 73

9. การประเมนผลและการควบคม……………………………………………………………………… 7610. แผนฉกเฉนส าหรบเหตการณทอาจเกดขนได………………………………………………………… 78ภาคผนวก………………………………………………………………………………………………….. 81

ตารางท 1 : ปรมาณแคลเซยมและแลคโตสในอาหารทวไป………………………………… 81ตารางท 2 : สารอาหารทแนะน าใหบรโภคประจ าวนส าหรบคนไทย………………………. 82ตารางท 3 : ราคานมพลาสเจอรไรซ……………………………………………………….. 83ตารางท 4 : ราคานมยเอชท……………………………………………………………….. 84ภาคผนวก ก : ภมแพนม………………………………………………………………………. 87ภาคผนวก ข : โรคววบา (Mad cow disease)……………………………………………….. 87ภาคผนวก ค : แบบสอบถาม………………………………………………………………… 89ภาคผนวก ง : ระเบยบการปฏบตงานของบรษท ผลตภณฑนมขาวไทย จ ากด…………….. 95ภาคผนวก จ : การประมาณการงบการเงน และอตราสวนทางการเงน…………………… 100ภาคผนวก ฉ : การประมาณการงบการเงนในปรมาณการขายเพมขน 15%……………….. 104ภาคผนวก ช : การประมาณการงบการเงนในปรมาณการขายลดลง 15%………………… 113

บรรณานกรม……………………………………………………………………………………………… 119

Page 3: Water Milk

3

บทสรปผบรหารบรษท ผลตภณฑนมขาวไทย จ ากด เปนบรษทผผลตและจดจ าหนายผลตภณฑอาหารและเครองดม

ทมคณคาทางโภชนาการ โดยใชวตถดบจากขาวไทยจงเปนการสรางมลคาเพมใหแกขาวและใหความสนบสนนเกษตรกรไทย โดยผลตภณฑทออกสตลาดในปแรกคอผลตภณฑเครองดมนมขาว ภายใตตรายหอ “SupremeRice” ซงเปนผลตภณฑแรกของบรษท โดยการคนควาและวจยจากทมงานทเชยวชาญ ดร. เชดชย เชยวธรกลคณะไบโอเทคโนโลย มหาวทยาลยอสสมชญ ผลตภณฑนมขาวมคณคาทางโภชนาการสง ไมมคลอสเตอรอลและน าตาลแลคโตส ดงนนนมขาวจงเปนผลตภณฑทเหมาะส าหรบผทอยในวยท างาน ผสงอาย ผควบคมน าหนก และผทไมสามารถยอยน าตาลแลคโตสได จงเปนทางเลอกใหมส าหรบผทใสใจในสขภาพอยางแทจรง นอกจากนผลตภณฑนมขาวของบรษทมความแตกตางจากคแขงขนทงดานรสชาตทมความหลากหลายและรปแบบผลตภณฑ โดยค านงถงความตองการของผบรโภคเปนส าคญ ผลตภณฑนมขาวของบรษทเปนผลตภณฑทผานกระบวนการผลตทไดมาตรฐาน เทคโนโลยทนสมยและรกษาสภาพแวดลอมบรษทวางแผนพฒนาผลตภณฑอยางตอเนอง เพอเพมความหลากหลายแกผบรโภค

ปจจบนตลาดของนมขาวยงไมเปนทรจกของผบรโภคมากนก มภาวะการแขงขนต า คอ มคแขงเพยง4 รายเทานน ดงนน ภาวะอตสาหกรรมจงจะพจารณาจากภาวะอตสาหกรรมของสนคาทดแทน นนคอ นมววและนมถวเหลองเปนหลก อตสาหกรรมนมพรอมดมในป 2543 มมลคาตลาดนมพรอมดมและผลตภณฑจากนมในประเทศประมาณ 40,000 ลานบาท โดยมอตราการขยายตวเฉลยประมาณรอยละ 25% และตลาดนมถวเหลองมมลคาประมาณ 2,600 ลานบาท มอตราการขยายตวเพมขนทก ๆ ป เฉลยปละ 10%

จากผลการวจยตลาดนมพบวาผบรโภคดมนมเพอสขภาพมากทสด ประเภทของนมเปนประเภทพลาสเจอรไรซ และรสชาตทผบรโภคชอบ คอ รสจด รสชอคโกแลค และรสหวานตามล าดบ ขนาดทซอคอขนาดเลก โดยปจจยทผบรโภคจะค านงถงในการซอนมคอ รสชาตอรอย มคณคาทางโภชนาการสง ราคา และเลอกซอนมทซปเปอรมารเกตและซปเปอรสโตรมากทสด เมอวดระดบการรจกผลตภณฑนมขาวของผบรโภคจะเหนวามผบรโภคจรจกผลตภณฑนมขาว 44% และมผเคยดมนมขาวเพยง 22% และจากผลการทดลองชมจะเหนวากลมตวอยางรสกชอบรสชาตและกลนของผลตภณฑนมขาวมาก รปแบบผลตภณฑควรเปนประเภทพรอมดม และกลมเปาหมายจะมชวงอายตงแต 21 ปขนไปจะมแนวโนมการซอนมขาวมาก

ในดานราคา จากผลการวจยจะเหนวาราคามผลตอการตดสนใจซอเปนอนดบ 3 ดงนนจงจดวาราคามผลตอการตดสนใจซอนมขาว คอม Price Sensitivity สง จงใชกลยทธการตงราคาแบบ High-Value และMarkup Pricing คอ การตงราคาตามคณคาทผบรโภคยอมรบผลตภณฑในระดบทต ากวาคแขงขนเลกนอยเพอใหคณคาตอผบรโภคมากทสดส าหรบผลตภณฑทมคณภาพสงเทาเทยมกนและจะตงราคาโดยค านงถงตนทนการผลตดวย และเพอดงดดใจผบรโภค และระดบราคาทผบรโภคเหนวาเหมาะสมคอ10 บาท ดงนนจงตงราคานมขาว 200 cc. ทราคา 10 บาท

การจ าหนาย บรษทจะม 3 ชองทางหลกคอ ขายตรงผาน Kiosk ตามยานธรกจของกรงเทพกระจายสนคาผานบรษทแทรดดงซงมความเชยวชาญการกระจายสนคาอปโภคและบรโภค และกระจายสนคาผานModern Trade คอ Makro และ Tops Supermarket การสงเสรมการขายเนนกระตนใหเกดการทดลองชมและซอตามจดขาย ควบคกบการใหสวนลดการคาเพอกระตนรานคาในการจ าหนายสนคา นอกจากนบรษทมการ

Page 4: Water Milk

4

รวมมอกบชองทางกระจายสนคาเพอวางแผนจดรายการสงเสรมการขาย ในระยะแรกของจ าหนายสนคา บรษทมการใชสอโฆษณาทสามารถเขาถงกลมเปาหมายผานสอตาง ๆ เชน รายการวทย สงพมพ และ Tuk Tuk Ads.ควบคมกบกจกรรมดานการประชาสมพนธ เพอใหสนคาเปนทรจกอยางแพรหลาย

บรษท ผลตภณฑนมขาวไทย จ ากด มเงนลงทนทงสน 30 ลานบาท โดยมทนจดทะเบยนทงสน 15ลานบาท และกจากบรรษทเงนทนอตสาหกรรมแหงประเทศไทย 15 ลานบาท IRR เทากบ 37.7% และม NVP75.5 ลานบาท

Page 5: Water Milk

5

กตตกรรมประกาศ

แผนธรกจฉบบนส าเรจลลวงไปไดดวยดเนองจากไดรบความอนเคราะหเปนอยางสงจาก ดร.เชดชยเชยวธรกล คณบดคณะเทคโนโลยชวภาพ มหาวทยาลยอสสมชญ ซงไดใหขอมลมคายงเกยวกบตวผลตภณฑนมขาว อ.ดร.อภรด เมธารมรณ ในฐานะอาจารยทปรกษาโครงการ ผศ.โอภาศ โสตถลกษณ และ ผศ.กตต สรพลลภ ในฐานะกรรมการสอบ Defend Project ซงทานอาจารยทงสามไดใหค าแนะน าในการท าแผนธรกจ ตลอดจนใหค าแนะน าในการท าแผนธรกจ ตลอดจนใหค าแนะน าในการแกไขจดบกพรองจนแผนธรกจฉบบนส าเรจลลวงไปไดดวยด

ทางคณะผจดท าขอแสดงความคารวะและขอบคณเปนอยางสงตออาจารยทกทานดงไดกลาวนามขางตน

ทางคณะผจดท าขอแสดงความขอบคณตอบพการซงไดใหการศกษาและอบรมจนกระทงผรวมงานทกทานสามารถส าเรจการศกษาในระดบมหาบณฑตศกษา

สภาภรณ ศรเลขะรตนวนด อเรศสกลชชพร หลไพบลยวนชย สพตรานนท

จรสพร เกลดมณ

Page 6: Water Milk

6

บทสรปผบรหารบรษท ผลตภณฑนมขาวไทย จ ากด เปนบรษทผผลตและจดจ าหนายผลตภณฑอาหารและเครองดม

ทมคณคาทางโภชนาการ โดยใชวตถดบจากขาวไทยจงเปนการสรางมลคาเพมใหแกขาวและใหความสนบสนนเกษตรกรไทย โดยผลตภณฑทออกสตลาดในปแรกคอผลตภณฑเครองดมนมขาว ภายใตตรายหอ “SupremeRice” ซงเปนผลตภณฑแรกของบรษท โดยการคนควาและวจยจากทมงานทเชยวชาญ ดร. เชดชย เชยวธรกลคณะไบโอเทคโนโลย มหาวทยาลยอสสมชญ ผลตภณฑนมขาวมคณคาทางโภชนาการสง ไมมคลอเลสเตอรอลและน าตาลแลคโตส ดงนนนมขาวจงเปนผลตภณฑทเหมาะส าหรบผทอยในวยท างาน ผสงอาย ผควบคมน าหนก และผทไมสามารถยอยน าตาลแลคโตสได จงเปนทางเลอกใหมส าหรบผทใสใจในสขภาพอยางแทจรง นอกจากนผลตภณฑนมขาวของบรษทมความแตกตางจากคแขงขนทงดานรสชาตทมความหลากหลายและรปแบบผลตภณฑ โดยค านงถงความตองการของผบรโภคเปนส าคญ ผลตภณฑนมขาวของบรษทเปนผลตภณฑทผานกระบวนการผลตทไดมาตรฐาน เทคโนโลยทนสมยและรกษาสภาพแวดลอมบรษทวางแผนพฒนาผลตภณฑอยางตอเนอง เพอเพมความหลากหลายแกผบรโภค

ปจจบนตลาดของนมขาวยงไมเปนทรจกของผบรโภคมากนก มภาวะการแขงขนต า คอ มคแขงเพยง4 รายเทานน ดงนน ภาวะอตสาหกรรมจงจะพจารณาจากภาวะอตสาหกรรมของสนคาทดแทน นนคอ นมววและนมถวเหลองเปนหลก อตสาหกรรมนมพรอมดมในป 2543 มมลคาตลาดนมพรอมดมและผลตภณฑจากนมในประเทศประมาณ 40,000 ลานบาท โดยมอตราการขยายตวเฉลยประมาณรอยละ 25% และตลาดนมถวเหลองมมลคาประมาณ 2,600 ลานบาท มอตราการขยายตวเพมขนทก ๆ ป เฉลยปละ 10%

จากผลการวจยตลาดนมพบวาผบรโภคดมนมเพอสขภาพมากทสด ประเภทของนมเปนประเภทพลาสเจอรไรซ และรสชาตทผบรโภคชอบ คอ รสจด รสชอคโกแลค และรสหวานตามล าดบ ขนาดทซอคอขนาดเลก โดยปจจยทผบรโภคจะค านงถงในการซอนมคอ รสชาตอรอย มคณคาทางโภชนาการสง ราคา และเลอกซอนมทซปเปอรมารเกตและซปเปอรสโตรมากทสด เมอวดระดบการรจกผลตภณฑนมขาวของผบรโภคจะเหนวามผบรโภคจรจกผลตภณฑนมขาว 44% และมผเคยดมนมขาวเพยง 22% และจากผลการทดลองชมจะเหนวากลมตวอยางรสกชอบรสชาตและกลนของผลตภณฑนมขาวมาก รปแบบผลตภณฑควรเปนประเภทพรอมดม และกลมเปาหมายจะมชวงอายตงแต 21 ปขนไปจะมแนวโนมการซอนมขาวมาก

ในดานราคา จากผลการวจยจะเหนวาราคามผลตอการตดสนใจซอเปนอนดบ 3 ดงนนจงจดวาราคามผลตอการตดสนใจซอนมขาว คอม Price Sensitivity สง จงใชกลยทธการตงราคาแบบ High-Value และMarkup Pricing คอ การตงราคาตามคณคาทผบรโภคยอมรบผลตภณฑในระดบทต ากวาคแขงขนเลกนอยเพอใหคณคาตอผบรโภคมากทสดส าหรบผลตภณฑทมคณภาพสงเทาเทยมกนและจะตงราคาโดยค านงถงตนทนการผลตดวย และเพอดงดดใจผบรโภค และระดบราคาทผบรโภคเหนวาเหมาะสมคอ10 บาท ดงนนจงตงราคานมขาว 200 cc. ทราคา 10 บาท

การจ าหนาย บรษทจะม 3 ชองทางหลกคอ ขายตรงผาน Kiosk ตามยานธรกจของกรงเทพกระจายสนคาผานบรษทแทรดดงซงมความเชยวชาญการกระจายสนคาอปโภคและบรโภค และกระจายสนคาผานModern Trade คอ Makro และ Tops Supermarket การสงเสรมการขายเนนกระตนใหเกดการทดลองชมและซอตามจดขาย ควบคกบการใหสวนลดการคาเพอกระตนรานคาในการจ าหนายสนคา นอกจากนบรษทมการรวมมอกบชองทางกระจายสนคาเพอวางแผนจดรายการสงเสรมการขาย ในระยะแรกของจ าหนายสนคา บรษท

Page 7: Water Milk

7

มการใชสอโฆษณาทสามารถเขาถงกลมเปาหมายผานสอตาง ๆ เชน รายการวทย สงพมพ และ Tuk Tuk Ads.ควบคมกบกจกรรมดานการประชาสมพนธ เพอใหสนคาเปนทรจกอยางแพรหลาย

บรษท ผลตภณฑนมขาวไทย จ ากด มเงนลงทนทงสน 30 ลานบาท โดยมทนจดทะเบยนทงสน 15ลานบาท และกจากบรรษทเงนทนอตสาหกรรมแหงประเทศไทย 15 ลานบาท IRR เทากบ 37.7% และม NVP75.5 ลานบาท

Page 8: Water Milk

8

กตตกรรมประกาศ

แผนธรกจฉบบนส าเรจลลวงไปไดดวยดเนองจากไดรบความอนเคราะหเปนอยางสงจาก ดร.เชดชยเชยวธรกล คณบดคณะเทคโนโลยชวภาพ มหาวทยาลยอสสมชญ ซงไดใหขอมลมคายงเกยวกบตวผลตภณฑนมขาว อ.ดร.อภรด เมธารมรณ ในฐานะอาจารยทปรกษาโครงการ ผศ.โอภาศ โสตถลกษณ และ ผศ.กตตสรพลลภ ในฐานะกรรมการสอบ Defend Project ซงทานอาจารยทงสามไดใหค าแนะน าในการท าแผนธรกจตลอดจนใหค าแนะน าในการท าแผนธรกจ ตลอดจนใหค าแนะน าในการแกไขจดบกพรองจนแผนธรกจฉบบนส าเรจลลวงไปไดดวยด

ทางคณะผจดท าขอแสดงความคารวะและขอบครเปนอยางสงตออาจารยทกทานดงไดกลาวนามขางตน

ทางคณะผจดท าขอแสดงความขอบคณตอบพการซงไดใหการศกษาและอบรมจนกระทงผรวมงานทกทานสามารถส าเรจการศกษาในระดบมหาบณฑตศกษา

สภาภรณ ศรเลขะรตนวนด อเรศสกลชชพร หลไพบลยวนชย สพตรานนทจรสพร เกลดมณ

Page 9: Water Milk

9

บทท 1

บทน า

ชอบรษท บรษท ผลตภณฑนมขาวไทย จ ากดThai Paddy Foods and Beverage Company Limited

ค าจ ากดความของธรกจการผลตและจดจ าหนายผลตภณฑจากขาวทมคณคาทางโภชนาการ ส าหรบผทอยในวยท างานและ

ผใสใจในสขภาพ

วสยทศน (VISION)ผลตภณฑอาหารและเครองดมทมคณคาทางโภชนาการ โดยใชวตถดบจากขาวไทย เพอตอบสนอง

ความตองการของผบรโภคทมความใสใจสขภาพ

พนธกจ (MISSION)ผลตและจ าหนายผลตภณฑอาหารและเครองดมทมคณภาพในราคาทเหมาะสม โดยกระบวนการ

ผลตทไดมาตรฐาน เทคโนโลยททนสมยและรกษาสภาพแวดลอม โดยมการพฒนาผลตภณฑอยางตอเนอง เพอตอบสนองกลมผบรโภคทตองการอาหารและเครองดมทมคณคาทางโภชนาการสง รวมทงเปนการสรางมลคาเพมใหความสนบสนนเกษตรกรไทย

เปาหมายองคกร (OBJECTIVE)1. สรางผลตภณฑนมขาวใหเปนทรจก และไดรบการยอมรบจากผบรโภค2. สราง Brand Awareness ให “Supreme rice” เปนทรจกและนาเชอถอในคณภาพของผลตภณฑ

Page 10: Water Milk

10

กลยทธ (STRATEGIES)

กลยทธระดบองคกร (Corporate Strategy)บรษทมนโยบายในการบรหารงานใหสามารถครอบคลมงานทกดาน ภายใตการบรหารงานของทมผ

บรหารดานตางๆ มการผลตครบวงจร เรมตงแตจดซอวตถดบจนกระทงเปนสนคาพรอมจ าหนาย การผลตซงเปนKnow-how เฉพาะของบรษท บรษทจงดแลการผลตเองเนองจากนมขาวยงเปนสนคาทมคแขงทมความรในการผลตไมมาก และส าหรบงานดานทตองอาศยทรพยากรมาก บรษทกจะมอบหมายใหบรษทอนทมความเชยวชาญเฉพาะดานเขามาชวย โดยเฉพาะดานการกระจายสนคาในปแรกของการวางจ าหนายสนคา ฝายขายของบรษทไดท าการวางแผนการจดจ าหนาย รปแบบการโฆษณา ประชาสมพนธ และสงเสรมการขาย ผานชองทางการกระจายสนคา 3 ระดบ การจ าหนายสนคาโดยตรง บรษทไดมอบหมายใหผทมความเชยวชาญในการจดหาพนกงานขายชวคราว รวมทงการอบรมใหความรแกพนกงานขาย เพอลดภาระในการสรางทมงานขายของบรษทส าหรบการกระจายสนคาใหเขาถงรานคาปลก บรษทไดมอบหมายใหบรษทแทรดดง ทมชองทางการกระจายสนคาประเภทอาหารและเครองดมกวางขวาง ดแลการกระจายสนคาให โดยอยภายใตการดและของบรษทเชนกนอยางไรกตาม การอาศยผเชยวชาญดานการกระจายสนคาเขาชวยนน จะเปนนโยบายระยะสนหากบรษทสามารถบรรลเปาหมายทวางไว โดยเฉพาะยอดขาย บรษทกจะสรางทมงานขายเพมขน

กลยทธระดบธรกจ (Business Strategy)เนองจากผลตภณฑของบรษทเปนสนคาทคอนขางใหม (Embryonic industry) ถงแมจะมคแขง

ระดบ Brand level นอยราย ในขณะทมคแขงทเปนสนคาทดแทนเปนจ านวนมากราย สดสวนการตลาดของเครองดมนมขาวทมสวนแบงในตลาดเครองดมเพอสขภาพต ามากเมอเทยบกบเครองดมธญญพชอน การเสนอสนคาเขาสตลาดตงแตตลาดอยในระยะเรมตน จงถอโอกาสดในการสรางฐานการตลาดในหมผบรโภคกลมใหญใหสนคาเปนทรจกและจดจ าตรายหอ ดงนน กลยทธหลกเพอใหบรรลเปาหมายของบรษททวางไว คอ การใชกลยทธ Cost Leadership มงผลตสนคาในราคาเหมาะสมและมคณภาพสง โดยยดจดแขงของบรษทดาน Know-how ในการผลตและการวจยผลตภณฑ

กลยทธระดบปฏบตการ (Functional Strategy)บรษทไดวางกลยทธในการบรหารใหเกดประสทธผลสงสด เพอใหเกดความสามารถในการแขงขน

บรษทมการจดรปแบบองคกรใหมการท างานสอดคลองกน เพอลดการท างานซ าซอนของแตละแผนก เพอใหสามารถตอบสนองความตองการของผบรโภคไดสงสด บรษทจงเนนความสามารถในการคดคนผลตภณฑใหตรงกบความตองการของผบรโภค ฝายขายท าหนาทดแลการขายและรวบรวมขอมลเกยวกบความตองการของผบรโภค เพอใชเปนขอมลส าหรบฝายพฒนาผลตภณฑในการพฒนาผลตภณฑ ฝายผลตมงรกษาคณภาพของสายการผลตตงแตการคดเลอกคณภาพวตถดบ ขนตอนการผลต คณภาพของผลตภณฑและการควบคมปรมาณของเสย

Page 11: Water Milk

11

บทท 2

ภาวะอตสาหกรรม

ภาวะอตสาหกรรมนมขาว

ผลตภณฑนมขาว เปนผลตภณฑเครองดมเพอสขภาพ ซงผลตจากวตถดบหลกคอ ขาว เปนสนคาทยงไมเปนทรจกมากนกส าหรบผบรโภคทวไป เนองจากเปนผผลตรายยอยท าใหการโฆษณาสนคามนอย สวนใหญจะรจกในสวนของผทใสใจในสขภาพและจ าหนายในรานขายอาหารเสรมสขภาพ รานขายสนคาเพอสขภาพในป 2543 ตลาดนมขาวมมลคา 240 ลานบาท (ประมาณการจากผประกอบการ) ในแตละตรายหอกมความแตกตางกนทงในดานผลตภณฑและรปแบบผลตภณฑ โดยคแขงในอตสาหกรรมนมขาวมดงตอไปน

คแขงในตลาดน านมขาว (Brand Level)คแขงในระดบ Brand Level ของบรษท คอ บรษทผผลตและจ าหนายผลตภณฑนมขาวในปจจบน

ไดแก1. บรษท พ กรน เฮรบ จ ากด

ผผลตและจ าหนายผลตภณฑจากน านมขาวตรายหอ “เลดสรณ” เปนตนต ารบเจาแรกในประเทศไทยซงเปนซงเปนสตรการผลตทมมาตงแตโบราณ โดยเรมจ าหนายผลตภณฑน านมขาวในป 2540 มโรงงานตงอยทจงหวดอยธยา

ผลตภณฑของบรษทจะผลตจากขาวระยะน านม (พลบพลง) ไดแก น านมขาวยาคชนดพรอมดม น านมขาวชนดผงส าหรบชง คกกน านมขาว ถวตดเนยสดน านมขาว ลกอมน านมขาว คกกสงคโปร ไทยคกก อเมรกนคกก ไอศกรมน านมขาวไขมนต า แครกเกอรน านมขาว ซาละเปาน านมขาวครวซองทน านมขาว ซงจะเหนวาผลตภณฑของเลด สรณจะใชนมขาวเปนสวนประกอบหลก และมผลตภณฑออกมาหลากหลาย โดยผลตภณฑน านมขาวยาคจะมสเขยวใบเตย บรรจในขวดแกวใสรปหยดน าและไมมการรบรองจากส านกงานคณะกรรมการอาหารและยา แตส าหรบรปแบบชนดผงและผลตภณฑอนจะไดรบการรบรองจากส านกงานคณะกรรมการอาหารและยา (ขอมลจากแผนพบของบรษท พ กรน เฮรบ จ ากด ในงานแสดงสนคา SME เดอนกมภาพนธ 2544)

บรษท ฯ จ าหนายผลตภณฑผานตวแทนจ าหนาย ซงตวแทนจ าหนายผลตภณฑในกรงเทพฯมอยประมาณ 22 สาขา และรบสมครตวแทนจ าหนายในตางจงหวดละ 1 สาขา ปจจบนมสาขาอยทจงหวดตรงเชยงรายและพจตร

ในดานการสงเสรมการตลาด บรษทฯ ท าการสงเสรมการตลาดโดยเนนการประชาสมพนธผานงานแสดงสนคาตาง ๆ อยางนอย 1-2 ครงตอเดอน ดงเชน งานผลตภณฑอาหาร, งานของพนบานไทย หรอ งานแสดงสนคา SME เปนตน เพอเขาถงผบรโภคและใหผบรโภคไดทดลองชม สราง Brand Awareness และใหผบรโภคสามารถจดจ าตรายหอผลตภณฑได นอกจากน ยงสามารถเผยแพรขอมลใหความรความเขาใจเกยวกบผลตภณฑแกผบรโภคผานตวแทนจ าหนายและจ าหนายแผนพบอกดวยบรษทฯ ยงใหความส าคญตอการเผยแพรขอมลผานสอสงพมพตางๆ เชน บทสมภาษณลงนตยสารและหนงสอพมพ เพอใหผบรโภคเกดความรความ

Page 12: Water Milk

12

เขาใจในผลตภณฑ รวมถงมการใหขอมลผลตภณฑผานสออนเตอรเนต http://www.ladysirinrice.com อกดวยอยางไรกตาม บรษทฯ ไมเนนการโฆษณา เนองจากตองใชเงนทนจ านวนมากและมองวาไมคอยไดผลตอบแทนทชดเจนมากนก

2. Far East Home Made Co.,Ltd.ผผลตและจ าหนายผลตภณฑอาหารเสรมเพอสขภาพตรายหอ “ศรเรอน” โดยเรมจ าหนายผลตภณฑ

น านมขาวในป 2543 โรงงานตงอยทจงหวดปทมธานผลตภณฑของบรษทฯ ประกอบดวยผลตภณฑเครองดมเพอสขภาพ คอ เครองดมนมขาวกระยาคสด

เครองดมน าขาวโพดสด เครองดมมะขาม เครองดมน าเสาวรส เครองดมน าลนจ เครองดมน าล าใย และผลตภณฑอนๆ เชน น าพรกเผากงสด พรกเผาเหดหอม ปลาเผาทรงเครอง พรกขงปลาดกฟ เหดหอมเสวย ผลตภณฑในบรษทหลากหลายชนด โดยรปแบบและสผลตภณฑของน านมขาวยาคจะเหมอนกบเลดสรณ คอเปนขวดแกวรปหยดน าแตมการรบรองจากส านกงานคณะกรรมการอาหารและยา ไดรบตราจากส านกจฬาราชมนตร และมชนดผงซงบรรจในกระดาษฟอยด (ขอมลจากแผนพบของบรษท Far East Home Made Co.,Ltd. ในงานแสดงสนคา SME เดอนกมภาพนธ 2544)

บรษทฯ ท าการสงเสรมการตลาดโดยเนนการประชาสมพนธผานงานแสดงสนคาตาง ๆ เพอเขาถงบรโภคและใหผบรโภคไดทดลองชม และมการเผยแพรขอมลใหความรความเขาใจเกยวกบผลตภณฑแกผบรโภคผานตวแทนจ าหนายและแผนพบอกดวย อยางไรกตาม บรษทฯ ไมเนนการโฆษณาผานสอตาง ๆ

บรษทฯ เปนทงผผลตและผจ าหนายท าใหยงมการกระจายสนคาไมดเทาทควร

3. บรษท ธญญาทพย จ ากดผผลตและจ าหนายน าขาวกลองผสมธญพชตรายหอ “d rice” โดยเรมวางจ าหนายผลตภณฑน านม

ขาวในตนป 2544 โรงงานตงอยทจงหวดชลบร โดยผลตภณฑในบรษทมเพยงอยางเดยวคอน าขาวกลองผสมธญพช ผลตภณฑของ d rice มสน าตาลออนและบรรจในขวดพลาสตกในขวดพลาสตกสขาวขนปดฝาดวยฟอยดและยงไมมตรารบรองจากส านงงานคณะกรรมการอาหารและยา

บรษทฯ เปนทงผผลตและผจ าหนายท าใหยงมการกระจายสนคาไมดเทาทควร และไมเนนการโฆษณาผานสอตางๆ

4. โรงงานนมถวเหลองสมบรณผผลตและจ าหนายน าขาวกลองผสมธญพชตรายหอ “หมเจยง” โดยเรมวางจ าหนายผลตภณฑน า

นมขาวป 2542 เปนการซอ License ตรายหอและ Know-how การผลตจากประเทศไตหวน โรงงานตงอยทจกหวดตาก

ผลตภณฑของบรษทฯ นอกจากขาวกลองผสมธญพชตรายหอ “หมเจยง” แลว โรงงานยงไดผลตเครองดมเพอสขภาพอนๆ อาทเชน น าขาวกลองผสมธญญพชมอย 2 รสชาต คอ ผสมถวลสง และผสมถวเหลองสของผลตภณฑเปนสน าตาลออน รปแบบของผลตภณฑเปนขวดพลาสตกใสปดฝาดวยฟอยด ไดรบตรารบรอง

Page 13: Water Milk

13

จากส านกงานคณะกรรมการอาหารและยา รวมทง ไดตรารบรองจากส านกงานคณะกรรมการกลางอสลามแหงประเทศไทยดวย

ดานชองทางการจดจ าหนาย บรษทฯ มการบรหารจดการโดยใหผช านาญการเปนผกระจายสนคาใหคอการขายผานตวแทนจ าหนายสนคา (Distributor) กระจายตามภมภาคตาง ๆ ท าใหสามารถกระจายสนคาไดทวประเทศ

สวนแบงตลาดของน านมขาวตงแตเดอนมกราคม – กมภาพนธ 2544ยอดขายของแตละตรายหอ ลตรตอวน บาทตอวนเลด สรณศรเรอนหมเจยงd rice

18013314,000400

24,00023,333700,00020,000

ทมา : ขอมลจากการสอบถามผประกอบการ d rice , ศรเรอน , เลด สรณ , หมเจยง ในเดอนกมภาพนธ 2544

จากขอมลจะเหนวาสวนแบงตลาดของหมเจยงมสวนแบงตลาดมากทสดถง 91% นอกนนจะเปนตรายหออนอกเพยง 9% คอ d-rice , ศรเรอน และเลด สรณ มสวนแบงการตลาดใกลเคยงกน คอ 3% เนองจากหมเจยงมการบรหารในเรองชองทางการจดจ าหนายโดยใหผช านาญการเปนผกระจายสนคาให คอการขายผานตวแทนจ าหนายสนคา (Distributor) กระจายตามภมภาคตางๆ แตส าหรบ d-rice , ศรเรอง และเลด สรณ จะเปนผผลตและผจดจ าหนายดวย ความช านาญทางดานการกระจายสนคายงไมดเทาทควร

MARKET SHARE

Mei Chiang91%

Sirin3%

d-rice3%

Sri Ruan3%

Page 14: Water Milk

14

เนองจากพฤตกรรมการบรโภคและพฤตกรรมการซอนมขาวจะมลกษณะเดยวกบการบรโภคและการซอนมพรอมดม ดงนน ในสวนของภาวะอตสาหกรรม จะพจารณาถงอตสาหกรรมนมพรอมดม ซงตลาดสวนใหญเปนนมวว และภาวะอตสาหกรรมนมถวเหลอง ซงเปนเครองดมเพอสขภาพทมอตราการขยายตวตวอยางตอเนอง นอกจากน จะพจารณาถงภาวะอตสาหกรรมขาวซงเปนวตถดบหลกดวย แมวาปรมาณการใชวตถดบจากขาวจะนอยมาก เมอเปรยบเทยบกบปรมาณการผลตขาวในประเทศไทย แตการเปลยนแปลงทางดานผลผลตและราคาของขาว กมผลตอตนทนการผลตนมขาว

ภาวะอตสาหกรรมนมพรอมดมในป 2543 อตสาหกรรมพรอมดมสวนใหญ ผลตเพอสนองความตองการของตลาดในประเทศ

ประมาณรอยละ 98 โดยมมลคาตลาดนมพรอมดมในประเทศประมาณ 40,000 ลานบาท มอตราการขยายตวเฉลยประมาณรอยละ 25% ไดรบการสนบสนนจากแผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาตฉบบท 8 เพอใหประชาชนในประเทศมอตราการดมนมไมต ากวา 30 ลตรตอคนตอป

มลคาตลาดนมและผลตภณฑจากนมป 2543

(ลานบาท)ประมาณการป 2544

(ลานบาท)อตราการเปลยนแปลง อตราการเตบโตในสภาวะปกต

นมยเอชทนมพาสเจอรไรซนมสเตอรไรซนมเปรยวนมผงนมขนหวาน

24,0006,0002,0008,0008,0002,000

26,1606,5402,1008,8008,5602,100

9%9%5%

10%7%5%

15%10%8%

20%-30%15%8%

ทมา : บมจ. ธนาคารกสกรไทย, ธนวาคม

แมวาในชวงป 2540-2542 อตสาหกรรมนมไดประสบกบปญหาเรองก าลงซอของผบรโภคลดลง สงผลใหมลคาตลาดโดยรวมตกลงกวารอยละ 35 จากมลคาตลาดกอนวกฤตเศรษฐกจ โดยมผประกอบการนมทงรายเลก รายกลาง รายใหญ รวมถงสหกรณโคนม วทยาลยเกษตรกรรมกวา 100 รายทวประเทศ มผลผลตมากกวา 700,000 ตนตอป ในขณะทการบรโภคนมในประเทศยงอยในเกณฑทต ามากแคเพยง 12 ลตรตอคนตอปหรอประมาณ 600,000 ตนตอป (ฐานเศรษฐกจ 11-14 เมษายน 2542) จงเกดการแยงตลาด และมการใชกลยทธการตดราคา โดยลดราคาใหแกเอเยนต และยปว ซาปว เพอลอใจใหสตอกสนคาเพมขน อยางไรกตาม ในป2543 สภาวะตลาดไดปรบตวดขนและมแนวโนมวาจะขยายตวเพมขนในป 2544 ตามแผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาตฉบบท 8 และจากการคาดการณโดยผประกอบการ

นมพรอมดมทมอยในตลาดสวนใหญ ไมใชนมทผลตจากน านมดบ 100% นมพรอมดมจงแยกออกเปน 2 ประเภทใหญ คอ นมโคแท 100% คอใชวตถดบเปนน านมดบทงหมดและนมประเภทนมคอรปหรอนมดดแปลง ซงจะไมใชวตถดบเปนน านมดบทงหมด ในแงของปรมาณการผลตน านมดบนน ยงไมเพยงพอกบความตองการส าหรบ อตสาหกรรมผลตนมพรอมดม กลาวคอในปจจบนปรมาณน านมดบทผลตไดในประเทศนน คดเปนเพยงรอยละ 30 ของปรมาณความตองการน านมดบของโรงงานผลตภณฑนมพรอมดมเทานน ดงนน จงไมา

Page 15: Water Milk

15

จะเกดปญหาน านมดบลนตลาดปจจบนปญหาน านมดบลนตลาดจะเกดขนเฉพาะชวงทโรงเรยนปดภาคเรยนเทานน ซงกไดมการแกปญหาโดยการอนญาตใหมการผลตเปนนมยเอชทเพอเกบไวสงใหกบโรงเรยนตางๆ เมอปดภาคเรยนแลว ปจจบน เกษตรกรผเลยงโคนมในประเทศมอยราว 22,000 ครวเรอน ปรมาณโคนมในประเทศมประมาณ 300,000 ตว ปรมาณน านมดบทผลตไดเกอบ 600,000 ตนตอป โดยมอตราการขยายตวของการผลตนมเฉลยประมาณรอยละ 14 ตอป อยางไรกตาม ปญหาของธรกจนมพรอมดมในปจจบนกคอการตรวจพบวา มการน านมผงหรอหางนมผงมาผสมกบน าผลตเปนนมพรอมดมจ าหนาย ท าใหปรมาณการรบซอน านมดบจากเกษตรกรลดลง จนเกดปญหาน านมดบลนตลาดในบางพนท โดยเหตจงใจใหมการใหนมผงหรอหางนมผงมาส าหรบผลตนมพรอมดน เนองจากตนทนการผลตน านมดบในประเทศเฉลยประมาณกโลกรมละ 12.50 บาทในขณะทการน านมผงมาผลตนมพรอมดมมตนทนเพยงกโลกรมละ 6.84 บาท นอกจากน เมอมการเปดเสรตลาดนมตามภาระผกพนธกบองคการการคาโลก มผลใหตนทนการน าเขานมผงต าลง

คแขงในตลาดนมวว (Substitute Level)ผผลตและจ าหนายผลตภณฑนม1. บรษท โฟรโมสต ฟรสแลนด (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) ผผลตนมภายใตตรายหอ “โฟรโมสต” และ

“แคลซเมกซ”2. บรษท มาล สามพราน จ ากด (มหาชน) ผผลตนมภายใตตรายหอ “แอนลน” และ “แอนเดค”3. บรษท เนสทเล (ประเทศไทย) จ ากด ผผลตนมภายใตตรายหอ “ตราหม” และ “ไมโล”4. บราท อตสาหกรรมนมไทย จ ากด ผผลตและจ าหนายนมยเอชท นมขนหวาน นมขนจด นมผงตรายหอ

“มะล” , นมสดสเตอรไลสและนมสดพาสเจอรไรสตรายหอ “ออรคด” , กะทยเอชทตรายหอ “ฮาวาย” และนมผงตรายหอ “อะแลคตา-เอนเอฟ” , เนยสดตรายหอ “ออรคด”

5. บรษท ดชมลด จ ากด ผผลตและจ าหนายนมภายใตตรายหอ “ดชมลด”6. บรษท คนทรเฟรช แดร จ ากด ผผลตนมภายใตตรายหอ “คนทรเฟรช”7. บรษท แดรพลส จ ากด ผผลตนมภายใตตรายหอ “แดรพลส”8. สหกรณโคนมหนองโพราชบร จ ากด ผผลตและจ าหนายนมภายใตตรายหอ “หนองโพ”9. บรษท ซพ-เมจ จ ากด ผผลตและจ าหนายนมภายใตตรายหอ “เมจ”10. โรงงานผลตภณฑนมปราณบร ผผลตนมภายใตตรายหอ “ไทย-เดนมารก”11. บรษท โฟรโมสต ฟรซแลนด จ ากด (มหาชน) ผผลตและจ าหนาย “โอวลตน”

ภาวะอตสาหกรรมของนมถวเหลองตลาดนมถวเหลองในประเทศไทย มมลคาประมาณ 2,600 ลานบาท โดยมก าลงการผลตประมาณ

88,000 ตน (ฐานเศรษฐกจ 13-16 มถนายน 2542) ซงเมอเปรยบเทยบกบตลาดนมพรอมดมแลว นบวายงเปนตลาดทเลกมากคอ ไมถง 10% ของตลาดนมสดพรอมดมและเปนตลาดทยงมชองวางอกมาก เพราะพฤตกรรมผบรโภคหนมานยมดมนมถวเหลองมากขน ตามกระแสความใสใจในสขภาพ ท าใหผบรโภคหนมาสนใจเครองดมทมประโยชนตอสขภาพมากขน โดยตลาดนมถวเหลองมอตราการขยายตวเพมขนทกๆ ป เฉลยปละกวา 10%นอกจากน เมอเปรยบเทยบกบประเทศเชอสายจน เชน มาเลเซยและสงคโปรนน ตลาดนมถวเหลองมมลคาถง

Page 16: Water Milk

16

60% - 70% ของตลาดนมสดพรอมดมนอกจากน ตลาดนมถวเหลองยงมคแขงนอยราย โดยมบรษทกรนสปอตจ ากด ผผลตและจ าหนายนมถวเหลองตราไวตามลคเปนเจาตลาด มสวนแบงตลาดกวา 50% ผผลตรายอน ไดแก บรษท แลคตาซอย จ ากด ผผลตและจ าหนายนมถวเหลองตราแลคตาซอยและมผผลตรายใหมซงเพงเขาสตลาดเมอป 2542 คอ บรษทเสรมสขเยยบเฮยบเสง จ ากด ผผลตและจ าหนายนมถวเหลองตราโย ท าใหตลาดนมถวเหลองมการแขงขนรนแรงมากขน

เนองจากภาวะการแขงขนทรนแรงมากขนและการทตลาดนมถวเหลองมอตราการเตบโตอยางตอเนอง ท าใหผผลตพยายามปรบปรงและพฒนารปแบบผลตภณฑ โดยในชวงแรกจากเดมทมการบรรจผลตภณฑนมถวเหลองแบบขวดแกวประเภทคนขวดได กมการเพมรปแบบการบรรจเปนแบบกลองยเอชททงขนาดเลก250-300 ซซ และขนาดใหญ 1 ลตร เพอใหสอดคลองกบพฤตกรรมในการบรโภค

คแขงในตลาดนมถวเหลอง (Substitute Level)ผผลตและจ าหนายผลตภณฑนมถวเหลอง1. บรษท กรนสปอต (ประเทศไทย) จ ากด ผผลตและจ าหนายนมถวเหลองยเอชท ภายใตตรายหอ “ไวตามลด”

และ “ว-ซอย”2. บรษท แลคตาซอย จ ากด ผผลตนมถวเหลองยเอชท ภายใตตรายหอ “แลคตาซอย”3. บรษท เสรมสขเยยวเฮยบเสง เบเวอรเรจ จ ากด ผผลตและจ าหนายนมถวเหลองยเอชท ภายใตตรายหอ

“โย”4. บรษท สาลกจ จ ากด ผผลตนมถวเหลองชนดชง ภายใตตรายหอ “โปรตาซอย”

ภาวะอตสาหกรรมขาวในชวงป 2542-2543 ประเทศไทยมปรมาณผลผลตขาวนาปรงและนาปประมาณ 24 ลานตน

ขาวเปลอก สงขนจากป 2541-2542 ประมาณ 2 ลานตนหรอคดเปนรอยละ 9 ผลผลตขาวทผลตไดในประเทศประมาณรอยละ 60 จะใชบรโภคในประเทศ สวนทเหลอจะสงออกไปตลาดตางประเทศโดยตลาดขาวในประเทศยงคงมการขยายตวตามการขยายตวของประชากรและความตองการจากอตสาหกรรมแปรรปตางๆ ในสวนของตลาดโลก ปรมาณผลผลตในชวงป 2542-2543 เพมสงขนจากป 2541-2542 ประมาณรอยละ 2.22 เนองจากสภาวะอากาศเอออ านวยตอการเพาะปลก สงผลใหสภาวะคาขาวของโลกมสภาพแขงขนทรนแรงมากขน ราคาขาวลดต าลง เนองจากมการขายตดราคา จากการคาดการณของกระทรวงเกษตรของสหรฐฯ ปรมาณผลผลตขาวของโลกป 2544 จะลดลงจากป 2543 ประมาณรอยละ 1.24 เนองจากการลดลงของผลผลตของประเทศผสงออกและน าเขาทส าคญของโลก เชน จน บคลาเทศ ปากสถาน เวยดนาม ฟลปปนส สหรฐฯ และประเทศในสหภาพยโรปอยางไรกตาม การคาขาวของโลกจะมการขยายตวเพมขน เลกนอย เนองจากแตละประเทศยงมสตอกขาวเหลออยคอนขางมาก ส าหรบการสงออกขาวของไทยในป 2544 คาดวาจะมแนวโนมเพมขนจากป2543 เนองจากความตองการขาวคณภาพด ขาวหอมมะลแลวขาวนง มแนวโนมเพมสงขน อยางไรกตาม ไทยอาจไดรบผลกระทบจากการสงออกขาวไปยงสหภาพยโรป เนองจากปจจบนอยประสบปญหาผลผลตขาวลนตลาด อกทงไมสามารถสงออกไดมากตามทตองการ ท าใหสหภาพยโรปหนมาเพมการอดหนนแกเกษตรกรในประเทศโดยตรง นอกจากน แมวาการสงออกขาวคณภาพดของไทยจะยงมแนวโนมทด แตในสวนของขาวคณ

Page 17: Water Milk

17

ภาพ ปานกลางและขาวคณภาพต า ทมประเทศผผลตเพอการสงออกมากราย ยงมปรมาณนอยและมแนวโนมลดลง เนองจากมการแขงขนทางดานราคา ซงในชวงทผานมา ประเทศเวยดนามสามารถแยงสวนแบงตลาดสงออกขาวคณภาพปานกลางถงต าไปจากไทยไดคอนขางมาก เนองจากขาวจากเวยดนามมราคาถกกวาขาวจากไทยคอยขางมาก ในขณะทคณภาพของขาวไมแตกตางกนเทาใดนก

เนองจากปรมาณผลผลตขาวเปลอกในแตละฤดกาลผลตมไมแนนอน ผลผลตขาวเปลอกจะมมากหรอนอยนน จะขนอยกบสภาวะภมอากาศในแตละฤดกาลเพาะปลกเปนส าคญ ดงนน ผประกอบการโรงสจะตองมระบบการบรหารสนคาคงคลงทด ท าใหมคาใชจายในการสตอกขาวคอนขางสงนอกจากน ยงปญหาในเรองขาวมความชนสง เนองจากสภาพอากาศแปรปรวนในชวงฤดกาลผลตและเกบเกยว อกทงลกษณะการเกบเกยวขาวในปจจบนทใชเครองจกรแทนแรงงาน โดยจะไมมการตากขาวหลงเกบเกยว ท าใหขาวทเกบไดมความชนคอนขางสง และไมเปนทตองการของตลาด

การวเคราะหสภาพการแขงขน (FIVE FORCE MODEL)

1. Potential Competitorsผลตภณฑนมขาวเปนผลตภณฑใหมทเพมเขาสตลาดไดไมนาน ผบรโภคยงม Product Awareness

ต าและมคแขงขนในตลาดเพยงไมกราย ผลตภณฑนมขาว จงเปนผลตภณฑทมแนวโนมดเปนสนคาทคอนขางใหม (Embryonic industry) จะเหนจากในชวง 2 ปทผานมามผประกอบการเขาสตลาดเพยง 4 ราย เมอพจารณาในแงของการลงทนและเทคโนโลยในการผลตสนคานน การผลตนมขาวธรกจทใชเงนทนคอนขางต าและมเทคโนโลยในการผลตไมซบซอน จงมการลอกเลยนแบบกนไดงาย เปนอตสาหกรรมทม Barrier to Entryต า อยางไรกตาม ในปจจบนส านกงานคณะกรรมการอาหารและยา ไดเขามาควบคมดแลคณภาพของผลตภณฑอาหารและเครองดมมากขน ดงนน ในการวางจ าหนายผลตภณฑ จงตองมกฎเกณฑและขนตอนทยงยากมาก ท าใหผทจะเขามาในตลาด ตองใชระยะเวลาในการขออนญาต รวมทงผลตภณฑทจะวางจ าหนายได ตองเปนผลตภณฑทมคณภาพ ปลอดภยและมคณคาตามทมการโฆษณาจรง

2. Rivalry Among Established Companiesการแขงขนกบคแขงระดบตรายหอยงไมรนแรงนก เนองจากผลตภณฑนมขาวเปนทางเลอกใหมและมผ

ประกอบการนอยราย ไมมผผลตรายใดเปนเจาตลาด เนองจากผประกอบการแตละรายเปนรายเลกมก าลงการผลตไมมาก การกระจายสนคาเปนการวางจ าหนายเฉพาะพนท ซงท าใหตลาดยงมชองวางอกมาก ชวยใหการแขงขน ไมรนแรงมากเหมอนเครองดมเพอสขภาพประเภทอน

3. The Bargaining Power of Buyersแมวาตลาดนมขาว จะมผประกอบการรายเลก ๆ เพยงไมกราย แตตวผลตภณฑยงไมไดรบความนยม

จากผบรโภคนก รวมทงผบรโภคมความรความสนใจในประโยชน และคณคาทางโภชนาการของสนคามากขนการทดลองตรายหอใหมๆ กท าไดงาย ผบรโภคจงพยายามเลอกสรรสนคาทดทสดท าใหผบรโภคมอ านาจการตอรองสง

Page 18: Water Milk

18

4. The Bargaing Power of Suppliersเนองจากผลตภณฑนมขาว ใชวตถดบหลกคอ ขาว ซงเปนผลผลตทสามารถหาไดงายในประเทศ โดย

เฉพาะขาวคณภาพปานกลางถงคณภาพต าซงสงออกไดนอยและมการแขงขนทางดานราคาสง ซงการผลตนมขาว สามารถใชขาวคณภาพปานกลางถงคณภาพต าในการผลตได รวมทงปรมาณขาวทใชเปนวตถดบในการผลตนนนอยมาก เทยบกบปรมาณขาวทผลตไดในประเทศ ท าใหผผลตมอ านาจตอรองต า

5. The Threat of Substitute Productsเนองจากนมขาวเปนผลผลตภณฑทยงไมไดรบความนยมและมสนคาทดแทนมาก เชน นมววและนม

ถวเหลอง ซงเปนผลตภณฑทไดรบความนยมอยแลว เปนเครองดมทมคณคาทางโภชนาการ มระดบราคาใกลเคยงกน จงเปนอปสรรคตอนมขาวในการท าตลาดคอนขางมาก

การเขาสตลาดนมขาวในชวงนนบเปนโอกาสดของบรษท เหนไดจากแนวโนมตลาดเครองดมส าหรบผรกสขภาพยงมโอกาสขยายตวอกมาก ถงแมผผลตมอ านาจการตอรองต าและผซอมอ านาจตอรองสง แตตลาดกม Barrier to Entry และภาวะการแขงขนต า คอ มจ านวนคแขง 4 ราย ซงแตละรายเพงเขาสตลาด ไมนานนกและแตละรายมการมงกลมเปาหมายแตกตางกน ท าใหยงไมมรายใดสามารถครองตลาดสวนใหญได ผบรโภคมBrand Awareness ต าเนองจากการท าตลาดทผานมาแตละบรษทมการสงเสรมการตลาดนอย บรษทจงเนนการสงเสรมการตลาด เพอกระตนและจงใจผบรโภคใหหนมาบรโภคเครองดมนมขาวของบรษท

POTENTIALCOMPETITORS

(LOW BARRIER TO ENTRY)

THREAT OFSUBSTITUEPRODUCT

(HIGH)

BARGAININGPORER OFBUYERS(HIGH)

RIVALAY AMONGESTABLISHED

FIRMS(LOW)

BARGAININGPOWER OFSUPPLIERS

(Low)

Page 19: Water Milk

19

บทท 3

การวเคราะหจดแขง จดออน โอกาสและอปสรรค (SWOT ANALYSIS)

บรษท ผลตภณฑนมขาวไทย จ ากด วางแผนเพอน าเสนอน านมขาวออกสตลาดในประเทศในเดอนตลาคม 2544 บรษทฯ จงท าการวเคราะหปจจยตางๆ ทงภายนอกและภายในทมผลตอการท าการตลาดของบรษท

การวเคราะหปจจยภายในจดแขง (Strengths)▪ วตถดบหลกในการผลตหาไดงายในประเทศ เพราะไทยเปนประเทศเกษตรกรรมมการปลกขาวเปนหลก ใน

การผลตสามารถใชขาวเกรดใดกไดมาท าการผลต จงชวยใหตนทนในการผลตคอนขางต า และยงชวยลดปรมาณการน าเขาวตถดบจากตางประเทศ

▪ คณภาพและคณคาผลตภณฑ นมขาวเปนนมพรอมดมทมคณคาทางโภชนาการสง ไมมคลอเลสเตอรอลและน าตาลแลคโตส มรสชาตอรอย สามารถทนไดทงรอนและเยนเหมอนนมวว ซงเปนทางเลอกใหมของผใสใจในสขภาพและกลมผทมปญหาการยอยน าตาลแลคโตสจากการดมนมวว

▪ ผลตภณฑนมขาวของบรษท จดเปนเครองดมเพอสขภาพทมราคาต า เมอเปรยบเทยบกบอาหารเสรมอนๆหรอนมขาวทน าเขาจากตางประเทศ อกทงภาวะเศรษฐกจของประเทศยงอยในชวงฟนตว จงเปนโอกาสดส าหรบผทใสใจในสขภาพในการทดลองซอนมขาวทมคณคาสมราคา

▪ เปนผผลตเพยงรายเดยวทไดรบลขสทธการผลตนมขาวจากศนยพนธวศวกรรมแหงชาตกระทรวงวทยาศาสตรและเทคโนโลย

จดออน (Weaknesses)▪ ในระยะแรกบรษทจะท าตลาดสนคาเพยงชนดเดยว คอเครองดมผลตภณฑนมขาวเทานน ซงอาจเปนขอ

จ ากดในการขยายสนคาสกลมผบรโภคหรอการท าการตลาด ผลการด าเนนกจการตองพงพายอดขายจากผลตภณฑเดยว ซงอาจกอใหเกดความเสยงตอความอยรอดของบรษท หากนมขาวไมสามารถท าตลาดไดบรรลเปาหมายทตงไว

▪ นมขาวเปนผลตภณฑใหมชอเสยงยงไมเปนทรจกนก การท าตลาดส าหรบผลตภณฑของบรษทจงจ าเปนตองอาศยการตลาดเขามาชวยมาก โดยเฉพาะในระยะแรกทสนคาวางตลาด

▪ การกระจายสนคาใหเขาถงผบรโภคอยางทวถง จ าเปนตองอาศยคคาคอนขางมาก ซงท าใหตนทนในการกระจายสนคาสง

Page 20: Water Milk

20

การวเคราะหปจจยภายนอกโอกาส (Opportunity)▪ ครอบครวในปจจบนเปนครอบครวขนาดเลกมสมาชกนอย พอแมสวนใหญมการศกษาด รายไดตอครอบครว

สงและมความใสใจในเรองเกยวกบโภชนาการมากขน จงเปนโอกาสดส าหรบนมขาว ซงเปนเครองดมทใหคณคาสงเหมาะส าหรบทกคนในครอบครว

▪ ตลาดส าหรบเครองดมเสรมสขภาพเปนตลาดทมขนาดใหญและยงมอตราการขยายตวไดอกมากเนองจากปญหาสงแวดลอมและสภาพแวดลอมทเรงรบ ท าใหผบรโภคมเวลาดแลสขภาพนอยลงเครองดมทดมไดสะดวกรวมเรวและมประโยชนตอรางกาย จงเปนทางเลอกทดอกทางเลอกหนง (ขาวฐานเศรษฐกจ ปท 18ฉบบท 1332)

▪ ในขณะทคนไทยไดรบการปลกจตส านกในการดมนมเปนประจ า เพราะสามารถบรโภคไดทกเพศทกวย แตนมววกอใหเกดภมแพ เนองจากปญหาในการยอยน าตาลแลคโตส (ภาคผนวก ก.) นมววเปนปจจยเสยงตอไขมนเลอดสง รวมถงโรคหวใจ นมขาวจงเปนทางเลอกทดส าหรบการดมเพอทดแทนนมวว (บทความนม-มะเรงความคด 2 โดยนายแพทยบรรจบ ชณหสวสกล)

▪ ปญหาโรคววบายงเปนทวตกกงวลส าหรบผดมนมวว ถงแมนมทน าเขาจากตางประเทศ จะมการออกใบรบรองคณภาพวาปราศจากเชอไวรสววบา แตอาจมเหตผลผลทางการคาแฝงอย ดงนน นมขาวซงผลตไดในประเทศ จงเปนทางเลอกทดเพอทดแทนการน าเขาและการดมนมวว (ภาคผนวก ข., ตารางท 1)(www.tfrc.co.th ปท 7 ฉบบท 985)

อปสรรค (Threat)▪ ถงแมนมขาวจะเปนเครองดมทมคณคาสง แตผบรโภคสวนใหญกยงคงมนใจในคณคาของนมววเนองจากม

การปลกฝงคานยมในการดมนมววในหมคนไทยมาเปนเวลานาน▪ การแขงขนรนแรง โดยเฉพาะสนคาทดแทน เชน นมถวเหลอง เนองจากเปนตลาดทยงมอตราการขยายตวอก

มาก ผครองสวนแบงในตลาดมการเพมกลยทธ เพอรกษาสวนการตลาด ท าใหการรกเขาสตลาดเครองดมธญญพชของบรษทตองเผชญการแขงขนทคอนขางสง

▪ ผบรโภคโดยสวนใหญยงขาดความรเกยวกบคณคาทางโภชนาการของผลตภณฑทแทจรง ซงอาจท าใหเกดความเขาใจวานมขาวเปนเครองดมทมคณคาทางโภชนาการต ากวานมววหรอเครองดมจากถวเหลอง จงตองมการใหความรเกยวกบคณคาของผลตภณฑแกผบรโภคอยางมาก

▪ การผลตนมขาวเปนธรกจทใชเงนลงทนคอนขางต า และมเทคโนโลยในการผลตไมซบซอน จงมการลอกเลยนแบบกนไดงายการเขาสตลาดเครองดมเพอสขภาพนบเปนชวงทดส าหรบบรษท เนองจากกระแสความใสใจในสขภาพ และ

ความมเอกลกษณของผลตภณฑทมคณคาทางโภชนาการสงแตไมมคลอเลสเตอรอล และเพอหลกเลยงความเสยงจากไวรสโรคววบาผบรโภคจงเพมความระมดระวงผลตภณฑจากวว นอกจากน นมขาวยงเปนทางเลอกใหมส าหรบผบรโภคทแพนม เนองจากรางกายไมสามารถยอยน าตาลแลคโตส ซงเปนสาเหตของอาการทองรวงเปนตน ปจจยส าคญทบรษทควรค านงถงคอ การแขงขนของสนคาทดแทน เชน นมถวเหลอง และการลอกเลยนแบบเทคโนโลยของคแขงรายใหม

Page 21: Water Milk

21

บทท 4

การวจยตลาดและวเคราะหผล

การวจยตลาดวตถประสงคของการวจย

เพอศกษาพฤตกรรม กระบวนการตดสนใจซอ ทศนคตและความสนใจในผลตภณฑของผบรโภคทมตอผลตภณณนมขาว

1. ระเบยบวธวจย

ในการวจยตลาด ใชการวจยเชงพรรณนา (Descriptive Research) ดวยวธส ารวจ (Survey Method)โดยใชแบบสอบถามเปนเครองมอในการเกบรวบรวมขอมล ระยะเวลาการเกบขอมลอยในชวงวนท24 กมภาพนธ 2544 – วนท 4 มนาคม 2544โดยมวธการศกษาดงน

1.1 แหลงขอมล

1. การศกษาจากขอมลทตยภม ใชการศกษาคนควาขอมลจากแหลงขอมลภายนอก (External Source) โดยการคนควาจากรายงานการวจย หนงสอ บทความ วารสาร ทไดมการจดท า ขนโดยหนวยงานตาง ๆ ทงภาครฐและเอกชน ไดแก

♦ ส านกงานสถตประจ าจงหวด♦ สถาบนอาหาร♦ บรษทศนยวจยกสกรไทย♦ บรษทศนยวจยไทยพาณชย♦ Internet website ตาง ๆ♦ ขาวจากฐานเศรษฐกจ♦ กรมอนามย♦ ฯลฯ

2. การศกษาจากขอมลปฐมภม จะรวบรวมขอมลทงทเปนขอมลเชงคณภาพ และขอมลเชงปรมาณดงน

2.1 วธการเกบรวบรวมขอมลเชงคณภาพ (Qualitative Method) ใชวธการดงนสมภาษณเจาะลก (Depth Interviews) เพอศกษาขอมลเกยวกบกระบวนการผลต, เทคโนโลยทใชโดย

สอบถามจากการวจยทมงานของ ดร.เชดชย เชยวธรกล คณะไบโอเทคโนโลยมหาวทยาลยอสสมชญ

Page 22: Water Milk

22

1.2 วธการเกบรวบรวมขอมลเชงปรมาณ (Quantitative Method) ใชวธการดงนส ารวจความคดเหน (Survey Method) โดยการใชแบบสอบถามเกบรวบรวมขอมลดวยการสมภาษณผ

บรโภคเปนรายบคคล (Personal Interview) เพอศกษาพฤตกรรม กระบวนการตดสนใจซอทศนคต และความสนใจในผลตภณฑของผบรโภคทมตอผลตภณฑนมขาว

1.2 ประชากรและกลมตวอยาง

ประชากร ประชากรทใชในการศกษาครงน คอ• กลมผบรโภค : ประชากรทอาศยอยในเขตกรงเทพมหานคร 150 คน โดยเลอกประชากรทมอายตง

แต 15 ปขนไป โดยมจ านวนชายหญงใกลเคยงกน

หมายเหต : แมวาในการท าวจย ควรใชกลมตวอยางทมขนาดอยางต า 400 คน เพอใหไดขอมลทมความถกตอง แตเนองจากในการวจยเกยวกบผลตภณฑของบรษท ตองใหกลมตวอยางทดลองชมผลตภณฑ(Product Test) และตองสมภาษณกลมตวอยางดวย รวมทง ผลตภณฑทใชในการวจย มจ านวนนอย และยงมไดบรรจเพอใหเกบรกษาไดนาน จงสามารถเกบไวไดไมเกน 7 วนเทานน ดงนน ถาใชกลมตวอยางจ านวนมากในการวจย จะตองใชเวลาในการเกบรวบรวมขอมลนาน และใชผลตภณฑจ านวนมาก บรษทจงลดขนาดกลมตวอยางลงเหลอจ านวน 150 คน

1.3 วธการสมตวอยางโดยวธการสมตวอยางจะใชวธ Convenience ซงจะกระจายการสมแบบสอบถามไปตามหางสรรพสน

คาและสถานทท างานในเขตกรงเทพมหานคร

3. การเกบรวบรวมขอมล2.1 เครองมอในการเกบรวบรวมขอมล

จะใชแบบสอบถามในการสอบถามกลมตวอยาง จะเปนแบบสอบถามแบบปลายปด (ClosedQuestion) และแบงออกเปน 5 สวน คอ

1. เพอศกษาพฤตกรรมการบรโภคนมววและนมถวเหลองของผบรโภคในเขตกรงเทพมหานคร2. เพอศกษาพฤตกรรมการซอนมววและนมถวเหลองของผบรโภคในเขตกรงเทพมหานคร3. เพอศกษาระดบการรจกและความสนใจทมตอผลตภณฑนมขาว4. เพอศกษาการตอบสนองตอผลตภณฑนมขาว และระดบราคาทผบรโภคยอมรบ5. เพอศกษาปจจยทมผลตอการตดสนใจซอผลตภณฑนมและผลตภณฑนมขาว

2.2 การวดขอมล (Level of Measurement) ทไดรบจากแบบสอบถามส าหรบการเกบรวบรวมขอมลของผบรโภคโดยวธ Survey Method ซงใชแบบสอบถามแบบปลายปด

ชวยในการรวบรวมขอมล จะใชวธการวดขอมลในระดบตางๆ ดงน

Page 23: Water Milk

23

1. The Nominal Scale เปนการวดขอมลในระดบต าสด การวดระดบนอาจถอวาเปนการวดทางคณลกษณะ เชน เพศ อาชพ

2. The Ordinal Scale เปนการวดขอมลในระดบทสงขน โดยการวดล าดบทของประเภทยอยประเภททมคณลกษณะมากกวากจะไดรบการจดล าดบทเหนอกวา ซงเปนคณลกษณะทเปรยบเทยบได แตไมสามารถระบไดวามากกวาเทาไร

3. The Interval Scale เปนการวดขอมลในระดบทสงขนอก โดยสามารถเปรยบเทยบไดวามากกวาหรอนอยกวา และมากกวาเทาไร โดยระยะหางระหวางหนวยจะเทากน ระยะดงกลาวเปนระยะในเชงเสนตรง

3. การประมวลขอมลและเครองมอทจะใชในการวเคราะหขอมลจะใชโปรแกรมคอมพวเตอรส าเรจรป เชน SPSS, Excel และ อน ๆ ในการประมวลผลขอมลทได

4. สถตทใชในการวเคราะหขอมลคาความถ (Frequency) เพอแสดงการแจกแจงขอมลคาเฉลย (Average)

สรปผลการวจยจากการส ารวจตลาดโดยใหผตอบแบบสอบถามจ านวน 150 คน ทอยในเขตกรงเทพมหานครท าการ

ตอบแบบสอบถาม (แบบสอบถามทใช ดภาคผนวก ค.) ไดผลจากการส ารวจดงน

ขอมลดานประชากร

การวจย จะใชวธการตอบแบบสอบถาม และทดลองชมผลตภณฑ โดยกลมตวอยางทใชในการวจยครงน เปนประชากรในเขตกรงเทพมหานคร จ านวนทงหมด 150 คน ซงมลกษณะดงน จ านวนคน สดสวน1. เพศ

- ชาย 70 46.7%- หญง 80 53.3% รวม 150 100.0%

2. อาย- ต ากวา 21 ป 17 11.3%- 21-25 ป 18 12.0%- 26-30 ป 25 16.7%- 31-35 ป 20 13.3%- 36-40 ป 20 13.3%

Page 24: Water Milk

24

- 41-45 ป 20 13.3%- 46-50 ป 20 13.3%- มากกวา 50 ป 10 6.7%

รวม 150 100.0%3. การศกษา

- ต ากวาปรญญาตร 10 6.6%- ปรญญาตร 91 60.7%- สงกวาปรญญาตร 49 32.7% รวม 150 100.0%

4. อาชพ- รบราชการ 10 6.7%- พนกงานรฐวสาหกจ 12 8.0%- รบจาง 4 2.7%- พนกงานบรษทเอกชน 68 45.3%- คาขาย / ธรกจสวนตว 15 10.0%- วางงาน 5 3.3%- นกเรยน / นกศกษา 20 13.3%- แมบาน 10 6.7%- เกษยณอาย 4 2.7%- อน ๆ 2 1.3% รวม 150 100.0%

5. ระดบรายไดตอครอบครว- ต ากวา 20,001 บาทตอเดอน 16 15.0%- 20,001-30,000 บาทตอเดอน 15 14.0%- 30,001-40,000 บาทตอเดอน 12 11.2%- 40,001-50,000 บาทตอเดอน 9 8.4%- 50,001-60,000 บาทตอเดอน 8 7.5%- ตงแต 60,000 บาทตอเดอนขนไป 47 43.9% รวม 150 100.0%

ขอมลเกยวกบพฤตกรรมการบรโภคและการซอนมววและนมถวเหลอง

ผลการวจยเกยวกบพฤตกรรมการบรโภคนมววและนมถวเหลอง1. การดมนมววหรอนมถวเหลอง จ านวนคน สดสวน

Page 25: Water Milk

25

กลมตวอยางเคยบรโภคนมววหรอนมถวเหลองในชวง 1 ปทผานมา 143 95.3%กลมตวอยางไมเคยบรโภคนมววหรอนมถวเหลองในชวง 1 ปทผานมา 7 4.7%

150 100.0%

2. เหตผลใดการดมนมในการวจยเหตผลในการดมนมของกลมตวอยาง จะใหกลมตวอยางพจารณาวาดมนมดวยเหตผล

ตางๆ มากนอยเพยงใด โดยจะมระดบคะแนนดงนมากทสด 5มาก 4ปานกลาง 3นอย 2นอยทสด 1

จากนน จะหาคาเฉลยคะแนนของเหตผลแตละอยาง ไดผลดงน

จากการวจยพบวา กลมตวอยางดมนมเพอสขภาพมากทสด ไดคะแนนเฉลย 4.2 รองลงมาคอรบประทานนมแทนอาหารและดมนมเพราะเหนวามรสชาตอรอย ไดคะแนนเฉลย 3.2 สวนปจจยอน ๆ เชน อยากสงและรบประทานตามเพอน มผลใหผบรโภคดมนมดวย3. ความถในการดมนมชนดตางๆ

เหตผลในการดมนม

4.23.2

2.21.4

0.3

3.2

012345

เพอสขภาพ

รบประทานแทนอ

าหาร

รสชาตอรอย

อยากสง

รบประทานตามเพ

อน อนๆ

คะแนนเฉลย

เหตผล

Page 26: Water Milk

26

ในการวจยความถในการดมนมชนดตาง ๆ ของกลมตวอยาง จะใหกลมตวยางพจารณาวาดมนมแตละชนดมากนอยเพยงใด โดยจะมระดบคะแนนดงน

เปนประจ า 5บอยครง 4บางครง 3ไมคอยดม 2นาน ๆ ครง 1ไมเคยดม 0

จากนน จะหาคาเฉลยคะแนนส าหรบความถในการดมนมแตละชนด ซงไดผลดงน

จะเหนวา กลมตวอยางมความถในการดมนมววมากทสด ซงไดคะแนนเฉลย 3.6 รองลงมา คอ นมเปรยว / โยเกรต และนมถวเหลอง สวนนมขาว ยงมความถในการดมต ามาก ผบรโภคสวนใหญยงไมเคยดมเนองจากเปนผลตภณฑใหม4. ความถในการดมนมประเภทตาง ๆ

ในการวจยความถในการดมนมประเภทตาง ๆ ของกลมตวอยาง จะใหกลมตวอยางพจารณาวาดมนมแตละประเภทมากนองเพยงใด โดยจะมระดบคะแนนดงน

เปนประจ า 5บอยครง 4บางครง 3ไมคอยดม 2นาน ๆ ครง 1ไมเคยดม 0

ความถในการดมนมชนดตางๆ

3.63

0.5

3.3

0

1

2

3

4

นมวว นมเปรยว/โยเกตร นมถวเหลอง นมขาว

คะแนนเฉลย

ชนดของนม

Page 27: Water Milk

27

จากนน จะหาคาเฉลยคะแนนส าหรบความถในการดมนมแตละประเภท ซงไดผลดงน

จะเหนวา ประเภทของนมทไดรบความนยมจากกลมเปาหมายมากทสดคอ นมพรอมดม UHT ไดคะแนนเฉลย 3.6 รองลงมาคอนมพรอมดมพาสเจอรไลซ ไดคะแนนเฉลย 3.2 สวนนมประเภทอน ๆ เชน นมสเตอรไลซ นมอดเมด และนมผง ยงไดรบความนยมจากผบรโภคนอย5. ความนยมในการดมนมรสชาตตาง ๆ

จากการวจยพบวา นมรสชาตทกลมเปาหมายชนชอบมากทสด คอ รสจด รองลงมาคอรสชอคโกแลต และรสหวาน ตามล าดบ สวนรสชาตอน ๆ เชน รสกาแฟ รสสตรอเบอรยงไดรบความนยมนอย6. ปรมาณการดมนม

จากการวจยพบวา กลมเปาหมายแตละชวงอาย มปรมาณการบรโภคนมในปรมาณตาง ๆ กนดงนปรมาณการบรโภคเฉลยตอสปดาห ต ากวา 400 cc. 401-800 cc. 801-1200 cc. 1201-1600 cc. 1601-2000 cc. มากกวา 2000 cc. รวมผบรโภคชวงอายต ากวา 21 ปผบรโภคชวงอาย 21-25 ปผบรโภคชวงอาย 26-30 ปผบรโภคชวงอาย 31-35 ปผบรโภคชวงอาย 36-40 ปผบรโภคชวงอาย 41-45 ปผบรโภคชวงอาย 46-50 ปผบรโภคชวงอายมากกวา 50 ป

0.0%18.2%17.3%35.7%20.0%33.3%100.0%

0.0%

33.3%36.4%28.8%35.7%40.0%33.3%0.0%0.0%

0.0%13.6%25.0%0.0%

20.0%33.3%0.0%

50.0%

33.3%9.1%5.8%

14.3%0.0%0.0%0.0%

50.0%

0.0%22.7%19.2%7.1%0.0%0.0%0.0%0.0%

33.3%0.0%3.8%7.1%

20.0%0.0%0.0%0.0%

100%100%100%100%100%100%100%100%

เมอพจารณาโดยรวม กลมเปาหมายยงมปรมาณการดมนมนอย โดยสวนใหญจะมปรมาณการดมนมประมาณ 401-800 cc. ตอสปดาห ซงสามารถสรปสดสวนการบรโภคนมในปรมาณตาง ๆ กน ดงน

ความถในการดมนมประเภทตางๆ

3.2

1.9

0.91.3

3.6

0.00.51.01.52.02.53.03.54.0

นมพรอมดม

UHT

นมพรอมดมพ

าสเจอรไล

นมสเตอรไลซ

นมอดเมด

นมผง

คะแนนเฉลย

ประเภทของนม

Page 28: Water Milk

28

ปรมาณการดมตอสปดาหสดสวนต ากวา 400 cc. 20.6%401-800 cc. 31.4%801-1,200 cc. 18.6%1,201-1,600 cc. 8.8%1,601-2,000 cc. 15.7%มากกวา 2,000 cc. 4.9%

รวม 100.0%

ผลการวจยพฤตกรรมการซอนมววแนะนมถวเหลอง1. ขนาดของนมพรอมดมทซอ

จากการวจยพบวากลมเปาหมายสวนใหญประมาณ 66.3% ซอนมพรอมดมขนาดเลก (200-250 cc.)รองลงมาคอ ขนาดกลาง (400-450 cc.) 18.8% และขนาดใหญ (830-1,000 cc.) 14.9%

2. ปจจยทมผลตอการตดสนใจซอในการวจยปจจยทมผลตอการตดสนใจซอนมของกลมตวอยาง จะใหกลมตวอยางพจารณาวาแตละ

ปจจยมผลตอการตดสนใจซอนมมากนอยเพยงใด โดยมระดบคะแนนดงน

ขนาดนมพรอมดมทกลมเปาหมายซอ

ขนาดเลก66.3%ขนาดกลาง

14.9%

ขานาดใหญ18.8%

c

Page 29: Water Milk

29

มากทสด 5มาก 4ปานกลาง 3นอย 2นอยทสด 1

จากนน จะหาคาเฉลยคะแนนส าหรบแตละปจจย ทมผลตอการตดสนใจซอนมของกลมตวอยาง ซงไดผลดงน

จะเหนวา ปจจยทมผลตอการตดสนใจซอนมมากทสดคอ รสชาตของนม ไดคะแนนเฉลย 4.5 ปจจยรองลงมาคอ มคณคาทางโภชนาการสง คะแนนเฉลย 4.1 สวนความสะดวกในการหาซอและราคาทเหมาะสมกมผลตอการตดสนใจซอมาก ปจจยอน ๆ เชน ตรายหอ รปแบบบรรจภณฑ และการสงเสรมการขาย มผลตอการตดสนใจซอของผบรโภคในระดบปานกลาง

3. แหลงทผบรโภคซอนมในการวจยแหลงหรอสถานททกลมตวอยางซอนม จะใหกลมตวอยางใหคะแนนวา มการซอนมจาก

แหลงตาง ๆ มากนอยเพยงใด โดยมระดบคะแนนดงน

เปนประจ า 5บอยครง 4บางครง 3

ปจจยทมผลตอการตดสนใจซอนม

2.93.13.23.93.94.14.5

012345

รสชาตอรอย

มคณคาทางโภ

ชนาการสง

สะดวกในการหาซอ

ราคาเหมาะสม

ตรายหอ

รปแบบบ

รรจภณฑ

มการสงเสรม

การขาย

ปจจย

คะแนนเฉลย

Page 30: Water Milk

30

ไมคอยซอ 2นาน ๆ ครง 1ไมเคยซอ 0

จากนน จะหาคาเฉลยคะแนนส าหรบแหลงซอแตละแหลง ซงไดผลดงน

จะเหนวา กลมตวอยางซอนมจากซปเปอรมารเกตและซปเปอรสโตรมากทสด ไดคะแนนเฉลย 3.6 รองลงมาคอ รานสะดวกซอ ไดคะแนนเฉลย 3.3 สวนรานขายของช า กลมตวอยางไมคอยไดซอ สวนแหลงอน ๆ เชนบรการสงตามบาน บรการสงตามบาน และเครองกดอตโนมต กลมตวอยางซอเพยงนาน ๆ ครงเทานน4. รายการสงเสรมการขายทมผลตอการตดสนใจซอ

ในการวจยรายการสงเสรมการขายทมผลตอการตดสนใจซอนมของกลมตวอยาง จะใหกลมตวอยางพจารณาวารายการสงเสรมการขายแตละรายการ มผลตอการตดสนใจซอนมมากนอยเพยงใด โดยมระดบคะแนนดงน

มากทสด 5มาก 4ปานกลาง 3นอย 2นอยทสด 1

จากนน จะหาคาเฉลยคะแนนส าหรบแตละรายการสงเสรมการขาย ทมผลตอการตดสนใจซอนมของกลมตวอยาง ซงไดผลดงน

แหลงซอนมของกลมตวอยาง

3.3

1.90.9

3.63.6

0.701234

ซปเปอรมารเกต

ซปเปอรสโตร

รานสะดวกซอ

รานขายของชา

บรการสงตามบา

เครองกดอตโนมต

แหลงซอ

คะแนนเฉลย

Page 31: Water Milk

31

จะเหนวา รายการสงเสรมการขายทมผลตอการสนใจซอนมของกลมตวอยางมากทสดคอการใหสวนลด ไดคะแนนเฉลย 4.2 รองลงมาคอ มของแถม มผลตอการตดสนใจซอในระดบปานกลาง ไดคะแนนเฉลย 3.2รายการสงเสรมการขายอน เชน ชงรางวล มผลตอการตดสนใจซอนอย

ขอมลเกยวกบชนดและรปแบบของผลตภณฑนมขาว

การวจยระดบการรจก และความสนใจทมตอผลตภณฑนมขาว1. ระดบการรจกผลตภณฑนมขาว จ านวนคน สดสวนกลมตวอยางรจกผลตภณฑนมขาว 66 44.0%กลมตวอยางไมรจกผลตภณฑนมขาว 84 56.0% 150 100.0%

รายการสงเสรมการขายทมผลตอการตดสนใจซอ

4.2

3.2

2.2

00.5

11.5

22.5

33.5

44.5

มสวนลด มของแถม ชงรางวล

รายการสงเสรมการขาย

คะแนนเฉลย

Page 32: Water Milk

32

จะเหนวากลมเปาหมายสวนใหญคอประมาณ 56% ไมรจกนมขาว เนองจากนมขาวเปนผลตภณฑใหม ทยงมผผลตเพยงไมกราย และไมมผผลตรายใหญ อยางไรกตาม เนองจากผผลตและจ าหนายนมขาวทมอยในปจจบน ยงมไดมการท าการสงเสรมการจ าหนายมากเทาใดนก รวมทงผผลตบางรายยงอยในชวงพฒนาผลตภณฑ ดงนน การทกลมเปาหมายรจกผลตภณฑนมขาวถง 44% กนบวาอยในระดบทสง2. การดมนมขาว จ านวนคน สดสวนกลมตวอยางเคยดมผลตภณฑนมขาว 34 22.4%กลมตวอยางไมเคยดมผลตภณฑนมขาว 116 77.6%

150 100.0%

เมอพจารณาถงสดสวนทกลมเปาหมายเคยดมนมขาว จะพบวา กลมเปาหมายเคยดมนมขาวเพยง22% ซงเปนเปรยบเทยบกบระดบการรจกผลตภณฑนมขาวซงมประมาณ 44% แสดงวา กลมเปาหมายสวนหนงรจกผลตภณฑ แตยงไมเคยทดลอง ซงอาจเกดจากการทรปแบบผลตภณฑยงไมนาสนใจ การสงเสรมการจ าหนายทยงไมดงดดผบรโภค ดงนน ถาสามารถท าใหผบรโภคทดลองผลตภณฑไดเพมมากขน กจะสงผลดตอผลตภณฑ

3. ระดบการรจกผลตภณฑนมขาวยหอตาง ๆ จ านวนคน สดสวนกลมตวอยางรจกผลตภณฑนมขาวยหอสรณ 25 16.7%กลมตวอยางรจกผลตภณฑนมขาวยหอศรเรอน 11 7.3%กลมตวอยางรจกผลตภณฑนมขาวยหอหมเจยง 6 4.0%กลมตวอยางรจกผลตภณฑนมขาวยหอ d rice 4 2.7%กลมตวอยางรจกผลตภณฑนมขาวยหออน ๆ 6 4.0%

ระดบการรจกผลตภณฑนมขาว

รจก43.9%

ไมรจก56.1%

Page 33: Water Milk

33

จะเหนวา ผลตภณฑนมขาวยหอทเปนทรจกของกลมตวอยางมากทสดคอ นมขาวยหอสรณซงเปนยหอทเปน เปนผผลตและจ าหนายนมขาวกอนยหออน ๆ สวนหมเจยงแมวาจะมระดบการรจกนอย แตในสวนของการขาย จะขายไดมากกวายหออน ๆ มาก เนองจากมการจ าหนายผานผจดจ าหนายแบบ Wholesales ไปยงผบรโภคทวประเทศ สวนนมขาวยหอศรเรอน และ d rice ยงเปนผผลตทเพงเขาสตลาดไดไมนาน โดยเฉพาะ drice เพงอยในชวงทดลองตลาด และพฒนาผลตภณฑสวนนมขาวยหออน ๆ กเปนเพยงรายเลก ๆ ทยงไมเปนทรจกนก

การวจยการตอบสนองตอผลตภณฑนมขาวทไดทดลองชม และระดบราคาทยอมรบ1. การตอบสนองตอผลตภณฑนมขาว

การวจยการตอบสนองของกลมเปาหมายตอผลตภณฑนมขาวจะใหผบรโภคทดลองชมนมขาวและใหพจารณาวา รสกอยางไรกบสวนประกอบตาง ๆ ของนมขาว คอ รสชาต กลน และความเขมขน โดยมระดบคะแนน ดงน

ชอบมาก 5ชอบ 4เฉย ๆ 3ไมชอบ 2ไมชอบมาก 1

จากนน จะหาคาเฉลยคะแนนส าหรบแตละสวนประกอบของนมขาว ซงไดผลดงน

3.8

2.83.7

2.6

0

1

2

3

4

รสชาต ส กลน ความเขมขน

คะแนนเฉลย การตอบสนองตอนมขาว

Page 34: Water Milk

34

จะเหนวา กลมตวอยางรสกชอบรสชาต และกลนของนมขาวทไดทดลองชม โดยไดคะแนนเฉลย 3.8และ 3.7 ตามล าดบ สวนส และความเขมขนของนมขาว กลมตวอยางยงไมคอยชอบเทาไรโดยเหนวา นมขาวทไดทดลองชมมความเขมขนนอยเกนไป และมสทดขน คลายเปนตะกอน

2. รปแบบผลตภณฑนมขาวทกลมตวอยางสนใจจากการวจยพบวา รปแบบผลตภณฑนมขาวทกลมตวอยางสนใจมากทสด คอ รปแบบทเปนนมขาว

พรอมดม รองลงมาคอผงละลายน าดม และนมขาวอดเมด ตามล าดบ

3. ระดบราคาทผบรโภคยอมรบในเบองตน ไมมการประมาณระดบราคาของนมขาว ในระดบทสงกวานมววและนมถวเหลองเลกนอย

เนองจากผลตภณฑมคณคาทางโภชนาการสงและไมมคลอเลสเตอรอล รวมทง เปนการตงราคาเพอใหมก าไรตามสมควร จงก าหนดราคาขนตนของผลตภณฑนมขาวแบบพาสเจอรไลส และUHT ปรมาณ 200 cc. ไวทราคา10 บาท ดงนน จงตองการวจยวา ระดบราคาดงกลาว ผบรโภคเหนวาเหมาะสมหรอไม โดยจากผลการวจยพบวา

จ านวนคน สดสวนกลมตวอยางทเหนวาราคาเหมาะสม 100 66.7%กลมตวอยางทเหนวาราคาไมเหมาะสม 50 33.3%

150 100.0%

จะเหนวากลมตวอยางสวนใหญคอประมาณ 67% เหนวา ผลตภณฑนมขาวแบบพาสเจอรไลส และUHT ปรมาณ 200 cc. ในราคา 10 บาท เปนราคาทเหมาะสม ส าหรบกลมตวอยางทเหลออก 33% ซงเหนวาราคาไม เหมาะสมจะมการวจยตอไปวา ราคาทเหนวาเหมาะสมคอเทาไร ซงไดผลดงน

การยอมรบในระดบราคา

เหมาะสม66.7%

ไมเหมาะสม33.3%

Page 35: Water Milk

35

จ านวนคน สดสวนราคาทเหมาะสมคอ 5 บาท 1 2%ราคาทเหมาะสมคอ 6 บาท 4 8%ราคาทเหมาะสมคอ 7 บาท 8 16%ราคาทเหมาะสมคอ 8 บาท 35 70%ราคาทเหมาะสมคอ 11 บาท 2 4% 50 100%

จะเหนวา กลมตวอยางทเหนวาระดบราคา 10 บาท เปนราคาทไมเหมาะสม ประมาณ 70% เหนวาราคาทเหมาะสมคอ 8 บาท ซงอยในระดบเดยวกบราคาของนมววและนมถวเหลอง โดยกลมตวอยางเกอบทงหมด ซงเหนวาราคา 10 บาท ไมเหมาะสม เหนวาราคาทเหมาะสมไมควรเกน 8 บาท คอ ไมควรมราคาสงกวานมวว เนองจากเหนวา ขาวเปนผลตภณฑทหาไดงายในประเทศ และราคาไมแพง

4. แนวโนมการซอผลตภณฑนมขาวการวจยแนวโนมการซอผลตภณฑนมขาวของกลมเปาหมาย จะใหกลมเปาหมายตอบวามแนวโนมการ

ซอผลตภณฑนมขาวตามทไดชม ในระดบราคาทตองการมากนอยเพยงใด โดยแนวโนมการซอแตละระดบมคะแนนดงน

มากทสด 5มาก 4ปานกลาง 3นอย 2นอยทสด 1

จากนน จะหาคาเฉลยคะแนนส าหรบกลมเปาหมายแตละชวงอาย ซงไดผลดงน

แนวโนมการซอนมขาว

3.8 3.75 3.6 3.7 3.5 3.53.483.23.0

0.00.51.01.52.02.53.03.54.0

ตากวา 2

1 ป

21-25 ป

26-30 ป

31-35 ป

36-40 ป

41-45 ป

46-50 ป

มากกวา

50 ป

เฉลยทงหมด

ชวงอายกลมเปาหมาย

คะแนนเฉลย

Page 36: Water Milk

36

จะเหนวา กลมเปาหมายชวงอายตงแต 31 ปถง 50 มแนวโนมการซอนมขาวมาก คอ มคะแนนเฉลย3.6 ถง 3.8 โดยกลมเปาหมายทมอายต ากวา 25 ป จะมแนวโนมการซอนมขาวในระดบปานกลางส าหรบคะแนนเฉลยรวมทกชวงอายเทากบ 3.5 ซงอยในระดบทคอนขางมาก

5. เหตผลในการซอนมขาวของผบรโภคจากแนวโนมการซอนมขาวของกลมเปาหมาย จะวจยตอไปถงเหตผลทกลมเปาหมายซอหรอไมซอนม

ขาว หากกลมเปาหมายมแนวโนมทจะซอนมขาวมากทสดหรอมากทสดหรอมาก จะถอวามแนวโนมทจะซอนมขาว และจะใหพจารณาถงเหตผลในการซอวา ซอนมขาวดวยเหตผลตาง ๆ มากนอยเพยงใดโดยมระดบคะแนนดงน

มากทสด 5มาก 4ปานกลาง 3นอย 2นอยทสด 1

จากนน จะหาคาเฉลยคะแนนของแตละเหตผล ซงไดผลดงน

จะเหนวา การทกลมเปาหมายมแนวโนมทจะซอนมขาว เพราะเหนวามประโยชนตอรางกายมากทสดโดยไดคะแนนเฉลย 4.4 สวนเหตผลอน ๆ เชน ชอบรสชาต เปนทางเลอกใหมเพอทดแทนนมวว ควบคมน าหนกโดยไดคณคาทางโภชนาการ และเหนวาคณคาสมราคา กเปนเหตผลทท าใหผบรโภคซอนมขาวมาก

4.43.8 3.8 3.7 3.6

0.3

0.0

1.0

2.0

3.0

4.0

5.0

คะแนนเฉลย

มประโ

ยชน

ชอบรสชาต

เปนทางเล

อกใหม

ควบค

มนาหนก

คณคาสมราค

า อนๆ

เหตผลในการซอนมขาว

Page 37: Water Milk

37

6. เหตผลทผบรโภคไมซอนมขาวสวนถากลมเปาหมายมแนวโนมทจะซอปานกลาง นอย หรอนอยทสด จะถอวามแนวโนมทจะไมซอนม

ขาว และจะใหพจารณาถงเหตผลทไมซอวา ไมซอนมขาวดวยเหตผลตาง ๆ มากนอยเพยงใด โดยมระดบคะแนนดงน

มากทสด 5มาก 4ปานกลาง 3นอย 2นอยทสด 1

จากนน จะหาคาเฉลยคะแนนของแตละเหตผล ซงไดผลดงน

จะเหนวา เหตผลทกลมเปาหมายไมซอนมขาวสวนใหญคอ เนองจากดมนมววหรอนมถวเหลองอยแลวและไมชอบรสชาตของนมขาว คะแนนเฉลย 2.8 สวนเหตผลอน ๆ กมใหกลมเปาหมายไมซอ แตคอนขางนอยเชน ไมแนใจในคณคาทางโภชนาการ เหนวาไมจ าเปนไดรบสารอาหารครบถวนอยแลว และเหนวาไมมประโยชน

การน าผลวจยมาใชในการวางแผนการตลาด

การวางแผนผลตภณฑขนาดของผลตภณฑ

จากการวจยพบวา กลมเปาหมายสวนใหญ 66.3% นยมซอผลตภณฑนมพรอมดมขนาดเลกดงนนบรษทจงออกผลตภณฑเปนขนาดเลก 200 cc.

2.8 2.8

2.2 2.11.8

0.7

0.00.51.01.52.02.53.0

คะแนนเฉลย

ดมนมวว

/ถวเหล

องอยแลว

ไมชอบรสชาต

ไมแนใจใ

นคณค

เหนวาไมจาเปน

เหนวาไมมป

ระโยชน อนๆ

เหตผลทไมซอนมขาว

Page 38: Water Milk

38

รปแบบผลตภณฑจากการวจยพบวา กลมเปาหมายนยมดมนมพรอมดมยเอชทมากทสด รองลงมาคอ พลาสเจอรไรส แต

เนองจาก การผลตนมขาวในรปแบบยเอชท ตองการเงนลงทนสง ดงนน ในชวงแรกบรษทจงออกผลตภณฑนมขาวพรอมดมในรปแบบพลาสเจอรไรส และวางแผนในการออกนมขาวแบบยเอชทในปท 4

รสชาตของผลตภณฑจากการวจยพบวา รสชาตนมพรอมดมทผบรโภคชนชอบมากทสด คอ นมพรอมดมรสจดรองลงมา คอ

รสชอคโกแลต และรสหวาน บรษทจงออกผลตภณฑ 3 รสธรรมชาต รสชอคโกแลต และรสวานลลาการวางแผนราคา

จากการวจยพบวา ผบรโภคสวนใหญ 67% เหนวา ผลตภณฑนมขาวซงไดทดลองชม ในรปแบบพลาสเจอรไรส และยเอสท ขนาด 200 cc. ในราคา 10 บาท ซงเปนราคาทบรษทประมาณไวเปนราคาทเหมาะสม และเมอพจารณาเปรยบเทยบราคากบผลตภณฑของคแขง ทมลกษณะใกลเคยงกบบรษทมากทสด คอ ผลตภณฑนมขาวยหอหมเจยง และ d rice ซงเปนนมขาวพรอมดมทมลกษณะเปน Daily Product คอ สามารถดมไดทกวน ซงมขนาด 200 cc. กมราคา 10 บาท เชนกนอยางไรกตาม ถาพจารณาในดานคณคาทางโภชนาการ ผลตภณฑของบรษทจะมคณคาทางโภชนาการสงกวาผลตภณฑของคแขง ดงนน บรษทจงตงราคา 10 บาท ส าหรบผลตภณฑนมขาวพลาสเจอรไรส และยเอสท ขนาด 200 cc. เพอใหแขงขนได และมอตราก าไรตามสมควร

การวางแผนชองทางการจ าหนายจากการวจยพบวา ชองทางการจ าหนายทผบรโภคนยมซอนมพรอมดมมากทสด คอซปเปอรมารเกต

รองลงมา คอ ซปเปอรสโตร บรษทจงวางแผนในการจ าหนายสนคาผาน Big C และ Tops นอกจากน จะมการขายตรง โดยการตง Kiosk และจ าหนายผานพอคาคนกลางดวย

การวางแผนการสงเสรมการจ าหนายจากการวจยเกยวกบการสงเสรมการขาย พบวา รายการสงเสรมการขายทผบรโภคใหการตอบสนอง

มากทสด คอ การใหสวนลด ดงนน บรษท จะใชการใหสวนลดเปนรายการสงเสรมการขาย โดยเฉพาะในชวงแรกเพอใหผบรโภคทดลองผลตภณฑ และใหส าหรบการซอในปรมาณมาก ๆ

Page 39: Water Milk

39

บทท 5

แผนการตลาด

วตถประสงคทางการตลาด1. เพอใหผลตภณฑนมขาวเปนทรจก (Product Awareness) รอยละ 40 ในปท 1 และรอยละ 70 ภายในปท 52. เพอใหผบรโภคเกด Brand Knowledge กบตรายหอ “Supreme Rice” รอยละ 15 ในปท 1 และ รอยละ 40

ภายในปท 53. มการแนะน าผลตภณฑรสชาตใหมสตลาดในป 1 เพอเพมความหลากหลายแกผบรโภค 3 รสชาตคอ รส

ธรรมชาต รสชอกโกแลต และรสวานลลา

วตถประสงคทางการขาย1. เพอใหมยอดขายตามเปาหมาย ดงน

ยอดขายปท 1 51 ลานบาท ยอดขายปท 2 71 ลานบาท ยอดขายปท 3 80 ลานบาท ยอดขายปท 4 163 ลานบาท ยอดขายปท 5 172 ลานบาท

การแบงสวนตลาดหลกเกณฑทใชในการแบงสวนตลาด1. Geographic Segmentation โดยจะแบงเปน 3 สวน ดงน

1) กรงเทพฯ และปรมณฑล2) จงหวดใหญ ๆ เชน เชยงใหม ภเกต ขอนแกน3) ตางจงหวด

2. Demographic Segmentation โดยใชหลกเกณฑดงตอไปน2.1) อาย แบงเปน 2 กลม ดงน

1) อายต ากวา 21 ป2) อายตงแต 21 ป ขนไป

2.2) การศกษา แบงเปน 2 กลม ดงน1) การศกษาต ากวาปรญญาตร2) การศกษาตงแตปรญญาตรขนไป

Page 40: Water Milk

40

3. Behavioral Segmentation จะพจารณาจากคณประโยชนทผบรโภคตองการจากผลตภณฑโดยแบงเปน 3กลม ดงน

1) Economy (Low price) เปนกลมผบรโภคทใหความส าคญกบราคาผลตภณฑ ตองการสนคาทมราคาถก

2) Health Concern เปนกลมผบรโภคทใหความส าคญกบคณคาทางโภชนาการ และเปนผทรกษาสขภาพ ตองการสนคาทมประโยชนตอรางกาย

3) Taste (Good Tasting) เปนกลมผบรโภคทใหความส าคญกบรสชาตของผลตภณฑตองการผลตภณฑทมรสชาตอรอย

ลกคากลมเปาหมาย (TARGET GROUP)เมอพจารณาจากผลการส ารวจแบบสอบถามเพอใชประกอบการพจารณาถงกลมลกคาเปาหมาย จะ

เหนวากลมลกคาทอยในเขตกรงเทพฯ มอายตงแต 21 ปขนไปมแนวโนมการซอนมขาวในระดบปานกลางจนถงมาก ดงนนลกคากลมเปาหมายของผลตภณฑนมขาว มลกษณะดงน

- อยในเขตกรงเทพฯ และปรมณฑล- อายตงแต 21 ปขนไป- การศกษา ตงแตระดบปรญญาตรขนไป- Health Concern

เนองจากผบรโภคทอยในวยท างาน มการศกษาสง และมความใสใจในสขภาพ จะมความสนใจผลตภณฑใหม ๆ ทมคณคาทางโภชนาการ และมก าลงซอเพยงพอ โดยจะเนนผทมอยในเขตกรงเทพฯ และปรมณฑลเนองจากมกลมลกคาเปาหมายอยมาก และสามารถเขาถงไดงาย

อยางไรกตาม เนองจากผลตภณฑนมขาว เปนผลตภณฑทมคณคาทางโภชนาการ เหมาะกบทกเพศทกวย และสามารถรบประทานไดทกคน ดงนน นอกจากลกคากลมเปาหมายแลว ทางบรษทกจะพยายามเขาถงผบรโภคกลมอน ๆ ดวย

การวางต าแหนงผลตภณฑ (Positioning)เนองจากผลตภณฑของบรษทเปนเครองดมเสรมสขภาพ ซงเปนทางเลอกใหมเพอทดแทนการดม

นมววหรอเครองดมธญญาพชอนๆ โดยยงคงใหคณคาทางโภชนาการเทยบเทานมววหรอเครองดมธญญาพชอนๆ กลมเปาหมายหลก คอ กลมวยท างาน มความใสใจในสขภาพ ดงนน จงวางต าแหนงผลตภณฑในลกษณะทเปน Benefit Positioning คอ เนนคณคาและประโยชนทผบรโภคจะไดรบ โดยวาง Positioning วาเปน“Nutrition Rice Milk อดมดวยคณคาทางโภชนาการ จากเมลดขาว”

Page 41: Water Milk

41

กลยทธทางการตลาด

ผลตภณฑ (PRODUCT)

บรษทท าการพฒนาผลตภณฑน านมขาวพรอมดมเพอเสรมสขภาพ “Supreme Rice” ส าหรบผทอยในวยท างาน โดยเปนผลตภณฑทผลตจากเมลดขาวซงเปนพชเศรษฐกจของไทย และมคณคาทางโภชนาการสงคลอเลสเตอรอลต าและไมมน าตาลแลคโตส ดงนน นมขาวจงเปนผลตภณฑทเหมาะส าหรบผทอยในวยท างานผสงอายและผทไมสามารถยอยน าตาลแลคโตสได จงเปนทางเลอกใหมส าหรบผทใสใจในสขภาพอยางแทจรง

รายละเอยดผลตภณฑผลตภณฑนมขาวของบรษทไดรบลขสทธการผลตเพยงรายเดยวจากศนยพนธวศวกรรมแหงชาต

กระทรวงวทยาศาสตรและเทคโนโลย ซงเกดจากการคนควาและวจยจากทมงานของ ดร.เชดชย เชยวธรกลคณะไบโอเทคโนโลย มหาวทยาลยอสสมชญ โดยมการพฒนาใหแตกตางจากน านมขาวบรษทอน โดยเปนน านมทไดจากการเพาะของขาวเปลอกในระยะเวลา 3 วน ดงนน สของน านมขาวของบรษทจงมสขาวขนซงเปนสธรรมชาตของขาวมกลนของขาวผสมและมความเขมขนนอยกวานมเมอพจารณาเปรยบเทยบผลตภณฑนมขาวยหออน ความแตกตางของน านมขาวแตละตรายหอเปนดงน

ตรายหอ ลกษณะของผลตภณฑSupreme Rice

ศรเรอนและเลด สรณ

เปนน านมขาวทไดจากการเพาะขาวเปลอก มความเขมขนต ากวาศรเรอนและเลดสรน แตสงกวา d-rice และหมเจยง มสขาวขน มกลนขาวผสม บรรจในขวดพลาสตกขนปดฝาดวยฟอยด สามารถเกบได 3เดอน

เปนน านมขาวยาคซงผลตจากขาวระยะน ามน (พลบพลง)มความเขมขนสงเหมอนสงขยา โดยทสรณมความเขมขนสงกวาศรเรอนและผสมใบเตยเพอลดกลนขาวจงท าใหสของน านมขาวมสเขยวใบเตย บรรจในขวดแกวทรงหยดน าปดดวยฝาจบเกบไดระยะเวลา 2เดอนตองแชเยนแวลาเยน ส าหรบ 2 ตรายหอนรปแบบชนดผงออกมาจ าหนายดวย โดยรปแบบผลตภณฑของเลด สรณ จะบรรจในกลองส าหรบชงไดหลายครงสวนของศรเรอนจะบรรจในกระดาศฟอยดเคลอบ ส าหรบชงไดเพยงครงเดยว

d-rice และหมเจยง เปนน าขาวกลองโดยมธญญพชผสม คอ ถวเหลองและถวลสงมส น าตาลออน มกลนขาว มความเขมขนนอยสดเมอเปรยบเทยบกบยหออน บรรจในขวดพลาสตกปดฝาดวยฟอยดสามารถเกบได 3 เดอน

Page 42: Water Milk

42

บรษทเรมออกผลตภณฑ “Supreme rice” ในเดอนตลาคม 2544 โดยแผนการออกผลตภณฑในปท1-4 ของบรษทเปนดงน

ในปท 1 บรษทมการพฒนาผลตภณฑนมขาวของบรษทโดยออกเปนรปแบบพรอมดม 3 รส ไดแก รสธรรมชาต (Natural) รสชอกโกแลตและรสวานลลา เนองจากผลการวจยจากแบบสอบถามแสดงใหเหนวาผบรโภคนยมดมนมขาวชนดพรอมดมมากสด รองมาคอชนดผงและอนเมด และชอบดมนมรสจดมากทสดชอกโกแลตและรสหวานรองลงมา นมขาวของบรษทมกระบวนการฆาเชอแบบพลาสเจอรไรซและมรปแบบผลตภณฑเปนขวดพลาสตกขน บรษทจะออกขนาดบรรจภณฑขนาดเลก คอ 200 มลลลตรเทานน โดยมการจ าหนายแยกขวดและแบบ 6ขวดตอแพค

ในปท 2-3 เมอผลตภณฑเปนทรจกและตอบรบของผบรโภคแลว บรษทจะท าการเพมรปแบบผลตภณฑเปนชนดผงเพมความสะดวกใหกบผบรโภค

ในปท 4 บรษทจะออกผลตภณฑในรปแบบยเอชท ขนาดเลก 200 cc. และมการจ าหนายเปนแบบ 4ขวดตอแพค

คณคาทางโภชนาการ (ขอมลจากส านกงานส านกงานคณะกรรมการอาหารและยา กระทรวงสาธารณสขกรกฎาคม 2538)

ความตองการพลงงานทแทจรงตอวนของผใหญคอ 2,000 Kcal จากตารางท 1 และท 2 ในภาคผนวก แสดงใหเหนถงปรมาณและแคลเซยมและปรมาณสารอาหารทตองการในแตละวนทมอยในอาคารตางๆจะเหนวาน านมขาวเปนผลตภณฑทมแคลเซยมและคารโบไฮเดรตสงแตไมมคลอเรสเตอรอล คณประโยชนของน านมขาวมดงน

สารอาหาร คณประโยชนแคลเซยม บ ารงกระดกไฟเบอร ชวยดดซบไขมนและระบบขบถายวตามนบ 1, บ 2 บ ารงสายตาและแกเหนบชาคารโบไฮเดรต เสรมสรางพลงงานเกลอแร เพอความสดชนกลโคส ใหพลงงานแมกเนเซยม ชวยเสรมบ ารงขอตอของกระดกธาตเหลก บ ารงเลอด

จะเหนวานมขาวน านมขาวมประโยชนมากจงเปนน านมขาวพรอมดมทมคณคาทางโภชนาการ จากตารางขางลางแสดงใหเหนถงสารอาหารทไดรบจากนมขาวเปรยบเทยบกบนมถวเหลองและนมวว ดงน

สารอาหาร (ตอนม 240 มล.) นมขาว นมถวเหลอง นมววแคลอร (Kcal)Total fat (กรม)Saturated fat (กรม)คลอเรสเตอรอล (กรม)คารโบไฮเดรต (กรม)ล

1942.630039

2028.644.8024

1643.340264-33611.18

Page 43: Water Milk

43

น าตาล (กรม)โปรตน (กรม)แคลเซยม (%)โซเดยม (มก.)

261.621.50177

06.729.6291

03.291.2484

ขอมล : The study of rice milk production, Faculty of biotechnology, Assumption University

รปแบบผลตภณฑรปแบบผลตภณฑของบรษทไดรบการออกแบบโดย นายมโนพศ อมพาผล บรรจในขวดพลาสตกส

ขาวขน ปดดวยฝาฟอยด แบงเปน 3 รสชาต ไดแก รสชอคโกแลต รสวานลลา และรสจดดงรป

Page 44: Water Milk

44

Page 45: Water Milk

45

ราคา (PRICE)

วตถประสงค 1. เพอใหสามารถแขงขนกบคแขงได 2. เพอใหบรษทมก าไรตามสมควร 3. เพอคงความนาเชอถอของตวผลตภณฑ

ราคาของผลตภณฑน านมขาวในตลาดปจจบน

ชนดพรอมดมตรายหอ ปรมาณตอขวด

(cc.)ราคาตอขวด (บาท) ราตาตอ 100 cc.

(บาท)เลด สรณศรเรอนd-riceหมเจยง

300220200200

40351010

13.3315.915.005.00

พลาสเจอรไรซSupreme Rice 200 10 5.00

ชนดผงตรายหอ ปรมาณตอแพค

(กรม)ราคาตอแพค (บาท) ราคาตอ 10 กรม

(บาท)เลด สรณศรเรอน

20022

38020

19.009.09

Supreme 20 18 9.00

สวนราคาของนมและนมถวเหลองทงในกระบวนการพลาสเจอรไรซและยเอชท จะแสดงในตารางท 3และ 4 ภาคผนวกแนบทาย

Page 46: Water Milk

46

แนวทางของกลยทธการตงราคา Price

Product Quality

High Medium Low

High Premium High-value Super-ValueMedium Overcharging Medium-Value Good-ValueLow Rip-off False economy Economy

กลยทธ จากผลการวจยจะเหนวาราคามผลตอการตดสนใจซอเปนอนดบ 3 รองจากรสชาตและคณคาทางโภชนาการ และมผลตอการตดสนใจซอนมขาวมาก ดงนน จงจดวาผบรโภคม Price Sensitvity สง จงใชกลยทธการตงราคาแบบ High-Value pricing และ Markup Pricing คอ การตงราคาตามคณคาทบรโภคยอมรบในผลตภณฑ เพอใหคณคาตอผบรโภคมากทสด เพอดงดดใจผบรโภคและจะตงราคาโดยค านงถงตนทนการผลตดวย เพอใหมอตราก าไรตามสมควร

High-Value pricingจากขอมลของผลตภณฑทางดานคณภาพและราคาสามารถสรปต าแหนงของแตละตรายหอไดดงน

คณภาพของผลตภณฑ สรณ Supreme Rice ศรเรอน หมเจยง

d-rice

สง

ปานกลาง

ต าราคา

สง ปานกลาง ต า

จากลกษณะผลตภณฑจะเหนวา “Supreme Rice” จะมลกษณะใกลเคยงกบหมเจยงและ d-riceมากกวาเลด สรณและศรเรอน เนองจาก “Supreme Rice” สามารถบรโภคไดทกวน (Daily Product) ราคาควรไมแพง สวนเลด สรณและศรเรอนมราคาแพงจงไมเหมาะส าหรบการบรโภคไดทกวน ในดานผลตภณฑ“Supreme Rice” ความเขมขน ส รปแบบผลตภณฑใกลเคยงกบหมเจยงและ d-rice มากกวา ดงนน การตงราคาจะพจารณาจากหมเจยง d-rice เปนหลก จากกลยทธการตงราคา “Supreme Rice” จะใชกลยทธ High-Value เปนการตงราคาตามคณคาทผบรโภคยอมรบผลตภณฑ “Supreme Rice” มคณภาพดกวาคณภาพของหมเจยงและ d-rice เราจงตงราคาเทากบหมเจยงและ d-rice คอราคา 10 บาทตอ 200 cc. เพอใหคณคาตอผบรโภคมากทสด

Page 47: Water Milk

47

Markup Pricingเมอพจารณาจากตนทนของผลตภณฑจะเหนวา “Supreme Rice” มตนทนแปรผนโดยประมาณเทา

กบ 3 บาทตอขวดตอ 200 cc.

Questionaireเมอพจารณาจากขอมลทท าการส ารวจจากแบบสอบถาม สวนใหญคอ 66.4% ผบรโภคเหนวาราคา

10 บาทเปนราคาทเหมาะสมดงนนจากการใช Value Pricing , Markup Pricing และจากแบบสอบถาม บรษทจงวางจ าหนาย

“Supreme Rice” ในราคา 10 บาท ส าหรบขนาด 200 มลลลตร

Page 48: Water Milk

48

ชองทางการจดจ าหนาย (CHANNEL)วตถประสงค1. เพอกระจายสนคาไปยงผบรโภคใหทวถง2. เพอเพมโอกาสในการขายสนคาและสนบสนนพฤตกรรมการบรโภคอยางตอเนอง

กระบวนการจดสงสนคาเนองจากผลตภณฑของบรษทเปน Daily Product และมอายการเกบประมาณ 3 เดอน การจดการ

ดานการจดสงสนคาและสนคาคงคลงจงเปนเรองส าคญมาก ดงนน ทางบรษทจงควรจางผช านาญการในการจดสงสนคาและ สนคาคงคลงจากภายนอก เพอทจะบรหารงานสวนนไดมประสทธภาพยงขน และสามารถบรหารงานในสวนอน เชน การผลต การตลาดไดดขน

บรษททรบงานดานโลจสตกสมจ านวนมากทางบรษทไดวาจาง บรษท รวมถาวร จ ากด ซงมประสบการณทางดานโลจสตกสมานานถง 25 ปเปนผเชยวชาญทางดานโลจสตกสโดยเฉพาะ มการจดสงทกวน โดยคาขนสงทางบรษทรวมถาวรจะคดคาใชจายในการขนสงในราคาลตรละ 1 บาทนนคอ Supreme Rice 1 ขวด เสยคาขนสง 20 สตางค ท าใหบรษทสามารถควบคมคาใชจายใหคงทได

การควบคมและมาตราฐานการจดสงบรษท รวมถาวร จ ากด จะรบงานขนสงจดสงส าหรบหลายบรษท ท าใหสามารถรวบรวมสนคาเปน

จ านวนมากเพอจดสงสนคาในแตละเทยว สงผลใหคาใชจายตอหนวยต าลง ซงจะถกกวาทบรษทจะด าเนนการเอง

กลยทธปท 1

เนนกลยทธในการกระจายสนคาแบบ Selective Disbution คอ พยายามกระจายสนคาใหเขาถงผบรโภคมากทสด โดยเลอกการกระจายสนคาผานชองทางทสามารถเขาถงผบรโภคยางทวถง ซงเนนการกระจายสนคาแบบ Push Strategy โดยมการสงเสรมการขายตางๆ เพอจงใจให Wholesalers และ Retailers สงซอสนคาในปรมาณมาก เพอเตรยมความพรอมในการขาย และใหคนกลางพยายามผลกดนใหลกคาซอสนคา โดยจะมการสงเสรมการจ าหนายจงใจใหลกคาซอสนคาดวย ระดบของชองทางการจดจ าหนายทใช (Channel Levels)แบงเปน 3 ลกษณะ คอ1. A zero-level channel (A direct-marketing channel)

เพอแนะน าสนคาใหผบรโภคไดรจกสนคา ทดลองชมและจดจ าหนายในเขตกรงเทพมหานคร และปรมณฑล กลยทธการน าสนคาจ าหนายในชองทางน จะแบงได 2 ลกษณะคอ

Producer Consumers

Page 49: Water Milk

49

รปแบบ Kiosk โดยบรษทจะใชบรการจากบรษท TOP GUN ในการจดหาพนกงานขายชวคราว 1 คนตอ 1จดขาย ซงรวมทงการอบรมใหความรเกยวกบสนคา คณคาตาง ๆ แกพนกงาน ทงน บรษทจะจดสงสนคาใหแตละจดขายทกสปดาหและเปลยนสนคาใหใหมส าหรบสนคาทหมดอาย ส าหรบคาตอบแทนใหแกบรษทTOP GUN นอกเหนอจากคาจางพนกงานรอยละ 15 จากยอดขายและใหคาตอบแทนแกพนกงานขายรอยละ 10 จากยอดขาย บรษทไดวางเปาหมายในการตง Kiosk ดงน

อาคารส านกงานยานธรกจเชน สลม สาทร เพลนจต รชดาภเษก ศนยการคา 22 แหง Fitness Center & Health Clubs 10 แหง โรงพยาบาล จ านวน 8 แหง

2. A one-level channel (A modern trade channel)

เปนการกระจายสนคาใหเขาสผบรโภคผานผคาปลกรายใหญและรายยอย ผคาปลกรายใหญจะเปนชองทางการกระจายสนคาหลกเปนลกษณะของ Modern Trade คอ Supermarket, Superstore บรษทจะจดสงสนคาถงศนยกลางคลงสนคา (Distribution Center) ของผคาทกสปดาหและเปลยนสนคาใหใหมส าหรบสนคาทหมดอาย โดยใหคาตอบแทนการจดการกระจายสนคาของศนยกลางคลงสนคารอยละ 3 และผคาปลกรอยละ 32, 27ของยอดขายส าหรบนมพลาสเจอรไรสและนมยเอชทตามล าดบ สถานททวางจ าหนายสนคาไมแก Big C 6สาขา, Tops Supermarket 26 สาขา

ส าหรบผคาปลกรายยอย เปนการฝากขายตามรานขายสนคาเพอสขภาพ จ านวน 30 รานบรเวณกรงเทพฯและปรมณฑล บรษทจะจดสงสนคาใหทกสปดาหและใหคาตอบแทนแกรานคารอยละ 30, 25 ของยอดขายส าหรบนมพลาสเจอรไรสและนมยเอชทตามล าดบส าหรบสนคาทหมดอาย บรษทจะเปลยนสนคาใหใหม

3. A two-level Channel (A traditional trade channel)

ชองทางการจ าหนายแบบ Two-Level ซงเปนลกษณะ Traditional Trade คอ กระจายสนคาใหผแทนจ าหนายท าหนาทเปน Wholesaler ลกษณะการขายขาดโดยขายสวนลดใหแกผคาสงต ากวาราคาขายปลกรอยละ 40,35 ส าหรบนมพลาสเจอรไรสและนมยเอชทตามล าดบซงบรษทไดมอบใหบรษท ธนากรเทรดดง จ ากด เปนผจดสงและท าหนาทเปนผคาสง เพอกระจายสนคาแก Retailer อกทอด ซงชวยใหบรษทสามารถอาศยชองทางของการกระจายสนคาของทงผสงและปลก

Producer ConsumersRetailersDistributionCenter

Producer ConsumersRetailersWholesalers

Page 50: Water Milk

50

ปท 2-5เพมชองทางการกระจายสนคาใหครอบคลมกลมผบรโภคมากขน เพอรองรบผลตภณฑใหมทบรษท

จะวางจ าหนายชองทางกระจายสนคาเดมใหมากขนอยางนอยรอยละ 10 ตอป และขยายชองทางจ าหนายสนคาเขาสจงหวดหวเมอง ตงแตปท 4 เพอสรางโอกาสในการเพมยอดขายใหเตบโตขน

Page 51: Water Milk

51

การสงเสรมการตลาด (PROMOTION)

กลยทธการสงเสรมการตลาด (PROMOTION)

ปท 1

วตถประสงค1. เพอประชาสมพนธและเผยแพรขอมลเกยวกบนมขาวใหลกคากลมเปาหมายรจกผลตภณฑและเขาใจใน

คณคาสารอาหารทจะไดรบ2. เพอสรางแรงจงใจใหลกคาเกดความตองการทดลองสนคาและเกดการทดลองซอ3. เพอสราง Brand Awareness และจดจ าตรายหอ4. เพอกระตนใหเกดความนยมไทย อดหนนผลตผลของคนไทยจากขาวไทย

กลยทธทใช▪ เลอกใชสอทหลากหลาย มประสทธภาพและสอดคลองกบวตถประสงค ในการน าเสนอความรเกยวกบ

ประโยชนของนมขาวอนเปนจดเดนของผลตภณฑ ใหเขาถงกลมเปาหมายอยางทวถงโดยเนนสอทใชงบประมาณไมสงนกและสามารถครอบคลมกลมเปาหมายไดมาก

▪ เนนกจการทใหกลมเปาหมายไดทดลองชมและทดลองซอสนคา▪ สรางความนาเชอถอและเกดความตระหนกถงคณประโยชนของนมขาว▪ พยายามเนนย าถงตรายหอเพอสรางใหเกด Brand Awareness และความนยมในผลตภณฑ▪ กรตนใหเกดกระแสอดหนนเกษตรกรไทยและสรางความภมใจใหกบผซอทอดหนนผลตผลของคนไทย▪ วางแผนสงเสรมการขายรวมกบรานคา ตวแทนขาย เพอกระตนยอดขายและกระจายสนคาใหเขาถงผ

บรโภคอยางทวถง

І. การโฆษณา (ADVERTISING)

วตถประสงค1. เพอสราง Brand Awareness ในตวสนคาใหเกดขนในกลมเปาหมายและผบรโภคทวไป2. เพอกระตนใหกลมเปาหมายเกดความตองการทดลองชมและซอสนคา3. สรางความนาเชอถอและสรางภาพพจนทดในดานคณคาและประโยชนทไดรบจากการดมนมขาว

Page 52: Water Milk

52

กลยทธการใชสอโฆษณาจะเลอกใชสอทมประสทธภาพในการเจาะกลมเปาหมาย ในสอประสมโดยเนนการ

ใหความร และประชาสมพนธใหกลมเปาหมายไดรจกสนคาและรบรถงประโยชนของนมขาว ความถในการโฆษณาจะใชสออยางตอเนองตลอดทงป เพอกระตนใหเกดความตองการทดลองซอสนคาและเกดการซอซ า

แผนการใชสอโฆษณา1. RADIOPROGRAM

ใชสอวทยโดยการเปนผสนบสนนรายการจ านวน 4 คลน ความยาว SPOT ละ 30 วนาทจ านวน 6SPOTS ตอวน รายการตางๆ จะเปนรายการทตรงกลมเปาหมาย คอ วยท างานการสนบสนนรายการจะจดสรรอยางตอเนองตลอดทงป โดย SPOT ทใชจะมการปรบรปแบบทกๆ ไตรมาส เพอใหสอดคลองกบแผนการตลาดทวางไว ชวงแรกระยะเดอนท 1 ถง 3 จะเปนการแนะน าใหกลมเปาหมายไดรจกผลตภณฑและตระหนกถงคณคาสารอาหารทจะไดรบ กระตนใหทดลองซอสนคาชวงหลง ระยะเดอนท 4 ถง 15 จะเปนการย าถงสนคาและตรายหอ เพอใหเกดการจดจ าตรายหอและเกดการซอซ า

รายการทบรษทใหการสนบสนนประกอบดวย HOT WAVE / FM 91.5 Mhz LIVE RADIO THAILAND/ FM 92.5 Mhz EASY FM 105.5 / FM 105.5 Mhz GREEN WAVE / FM 06.5 Mhz

2. MAGAZINE และ วารสารการโฆษณาในนตยสารมวตถประสงคเพอเพมความนาเชอถอและความสนใจในการทดลองซอสนคา

การโฆษณาจะจดท าในหลายรปแบบ ประกอบดวย EDITORIAL ลกษณะบทความวชาการจากนกโภชนาการการท าโฆษณาแฝงใหความรเกยวกบการเลอกอาหารทมคณคาตอรางกาย และโฆษณาลกษณะ PRINT ADS. 4ส นตยสารทคดเลอกลงโฆษณาจะเปนนตยสารทตรงกบกลมเปาหมายทก าหนดไว คอ เปนกลมทรกสขภาพโดยจะลงโฆษณานตยสาร 4 ฉบบ ไดแก แมและเดกจ านวน 8 ครง ใกลหมอจ านวน 8 ครง ชวจตจ านวน 10 ครงเพอสขภาพจ านวน 8 ครง3. INTERNET

ในปจจบนอนเตอรเนตไดรบความนยมมากขนซงรปแบบการใชงานจากอนเตอรเนตครอบคลมความตองการของผใชทหลากหลายไมวาจะเปนแหลงในการคนหาขอมลตางๆ จดหมายอเลคโทรนคส เปนตน สออนเตอรเนตจงเปนสอทสามารถน าเสนอขอความสกลมเปาหมายไดดอกสอหนง การโฆษณาในอนเตอรเนตจะจดท าลกษณะผสนบสนน WEBSITE ตาง ๆ โดยเฉพาะ WEBSITE เพอสขภาพ โดยจดท าในรปของ BANNERขนาด 12 ตารางนว เปนเวลา 15 เดอน นอกจากนยงมบรการ CUSTOMER LINE เพอใหผสนใจสอบถามขอมลเกยวกบผลตภณฑเพมเตม ซงจะลงโฆษณาอยางตอเนองตลอดทงป บรษทไดคดเลอก WEBSITE ทลงโฆษณาจ านวน 2 WEBSITE ประกอบดวย thaiclinic.com และ healthnet.in.th

Page 53: Water Milk

53

4. TRADITIONAL ADVERTISING MEDIAสอทใชคอ Tuk Tuk Ads. ปายโฆษณาทายรถตก ตก เนองจากคนกรงเทพใชเวลาในการเดนทางเปน

ชวงเวลาทคอนขางยาวนาน ในแตละวน การโฆษณาทายรถตก ตก ซงเปนอกสอทสามารถน าเสนอผลตภณฑแกกลมเปาหมายไดอยางทวถงและมคาใชจายต า รปแบบการโฆษณาจะแบงเปน 2 ชวงแตละชวงมระยะเวลาตอเนอง 6 เดอน โดยใชตก ตก จ านวน 300 คน เนอหาในการโฆษณาเปนการน าเสนอประโยชนของผลตภณฑสถานทสะดวกซอ, กระตนใหเกดการทดลองซอ, สรางใหเกดการจดจ าตรายหอ

ІІ การประชาสมพนธและกจกรรมทางการตลาด (Public RelatIon / Event MarketIng)วตถประสงค1. เพอเผยแพร ประชาสมพนธ ประโยชนของนมขาวและตรายหอใหเปนทรจก โดยเฉพาะลกคากลมเปาหมาย

ใหเขาใจคณคาของสนคา และสารอาหารทไดรบจากการบรโภคนมขาว2. สรางความยอมรบตวสนคา รบรในตรายหอ3. สรางคานยมในการซอเครองดมเสรมสขภาพทเปนของคนไทยและใหคณคาสง

กลยทธ▪ ท าการประชาสมพนธประโยชนและคณคาของนมขาวตอรางกาย โดยเฉพาะความรเรองโปรตนและไขมน

เนนการเขารวมงานทเกยวของกบอาหาร สขภาพ ซงเปนรปแบบของการสมมนาวชาการอาหารและโภชนาการ การเขารวมงานเทศกาลอาหาร เปนตน โดยมวตถประสงคเพอประชาสมพนธใหนมขาวเปนทรจกอยางแพรหลายและเปนผลตภณฑทมความนาเชอถอ

▪ ท าการประชาสมพนธเกยวกบนมขาว ตามสอสงพมพ วทย รายการโทรศพท ซงเปนการใหความรหรอการสมภาษณ โดยนกโภชนาการหรอผทรงคณวฒเกยวกบโภชนาการ เพอใหความรเกยวกบการเลอกอาหารเสรมสขภาพส าหรบผบรโภคแตละวย การดแลรกษาสขภาพส าหรบคนเมอง

▪ จดท า WEB SITE เพอเผยแพรความรเกยวกบขาว นมขาว การสอบถามปญหาสขภาพ การดแลสขภาพโดยผเชยวชาญ และใชเปนชองทางการตดตอกบกลมเปาหมาย

ΙΙΙ การจดการรายการสงเสรมการขาย (Sales promotion)

วตถประสงค1. เพอกระตนกลมเปาหมายใหเกดความสนใจ ตดสนใจซอและซออยางตอเนอง2. เพอกระตนยอดขายและกระจายสนคาใหเขาถงผบรโภคอยางทวถงจงมการจด trade promotion ใหรานคา

ตวแทนขาย

กลยทธ▪ เปดโอกาสใหกลมเปาหมายและผบรโภคทวไปไดทดลองชมสนคา ตามพนทตางๆ เชน ยานธรกจ

มหาวทยาลย สถานทราชการ งานแสดงสนคา มหาวทยาลย โรงพยาบาล สถานรกษาสขภาพ หางสรรพ

Page 54: Water Milk

54

สนคา งานออกรานตางๆ เปนตน โดยจดท าลกษณะ KIOSK เพอใหผบรโภคไดทดลองชม ทดลองซอ ควบคกบการจดท าแผนพบเพอเผยแพรความรเกยวกบขาว คณคาของขาว นมขาว นอกจากน ยงมการสาธตกระบวนการผลตบางขนตอน เพอใหเหนกรรมวธการผลตนมขาวจากขาวไทย เปนการกระตนใหผบรโภคเกดความสนใจในสนคา

▪ จดท า TRADE PROMOTION ใหกบผคาสงและผคาปลก เปนกระตนยอดขาย โดยเสนอเงอนไขสวนลดพเศษ

- ผแทนขาย (บรษท ธนากรเทรดดง จ ากด) หากสามารถท ายอดขายได 15,000 โหลในแตละสนเดอน จะไดรบสวนลดการคาจากยอดขาย 2% ของมลคาราคาสงในเดอนถดมา

- ผคาปลกรายใหญ หากสามารถท ายอดขายไดตามเปาหมายในแตละเดอน จะไดรบสวนลดการคาจากยอดขาย 2% จากมลคาราคาสงในเดอนถดมา บรษทมผคาปลกหลก 2 ราย คอ Makroก าหนดเปาหมาย 5000 โหล และ Tops Supermarket ก าหนดเปาหมาย 12,000 โหล

- รานสนคาเพอสขภาพ 30 ราน หากแตละรานสามารถท ายอดขายได 20 โหลเมอสนเดอน จะไดรบ Promotion เปนการสมนาคณคนใหในสดสวน 10 โหลแถม 6 ขวดในเดอนถดมา

- ใหความรแกรานคาและตวแทนขาย เพอสรางความเชอมนในผลตภณฑและเพมความสะดวกสบายในการจ าหนายสนคารวมทงการจดท าอปกรณในการขายเชน การจดท าโปสเตอรและแผนพบใหความรเกยวกบนมขาว การใหความชวยเหลอจดวางสนคาเปนตน

ІV. การสอสาร (COMMUNICATION)

วตถประสงคเพอสรางความรจกและคนเคยในหมผบรโภคตอตรายหอใหเปนทยอมรบ โดยเฉพาะคณประโยชน

ของนมขาวทมตอรางกาย

กลยทธ▪ บรษทไดรบความอนเคราะหจากศนยพนธวศวกรรมแหงชาต กระทรวงวทยาศาสตรและเทคโนโลย ส าหรบการใหความรแกผบรโภคผานสอตางๆ ของภาครฐ โดยไมเสยคาใชจาย เพอใหนมขาวเปนทรจกอยางแพรหลายสอทใชประกอบดวย สอทางโทรทศน วทยและสงพมพ

ปท 2-3วตถประสงค1. เพอกระตนการซออยางตอเนอง ควบคกบการสรางความเชอมนในคณประโยชนของสนคา โดยกระตนให

เกดการบรโภคอยางสม าเสมอ2. จดใหมกจกรรมสงเสรมการขายอยางตอเนองเพอรกษายอดขายทมอยและขยายฐานการตลาด3. สรางใกเกดความจงรกภกดในตรายหอและเกดการบอกตอเพอขยายความนยมสนคา4. จดกจกรรมเพอประชาสมพนธ และกระตนใหเกดการตอบรบผลตภณฑนมขาวในรปแบบใหมๆ

Page 55: Water Milk

55

5. เนนการสรางความสมพนธอนดกบรานคา และตวแทนจ าหนาย โดยการรวมกนพฒนาการขายรปแบบใหมๆ การปรบปรงสนคาใหตรงกบความตองการของกลมเปาหมายมากขน

Ι. การโฆษณา (ADVERTISING)

วตถประสงค1. เนนการสราง BRAND LOYALTY การตอกย าภาพพจนทดของสนคา ในแงของคณคาตอรางกายและ

ประโยชนของการบรโภคอยางสม าเสมอ2. กระตนใหเกดการซอซ าและการบอกตอ3. แนะน าผลตภณฑรปแบบใหมๆ เพอตอบสนองความตองการของกลมเปาหมายและเพมทางเลอกใหแกผ

บรโภค

กลยทธประเมนผลจากการโฆษณาสอตางๆ ปท 1 วาสอใดมประสทธภาพ เพอใชปรบปรงสอส าหรบการ

โฆษณาในปท 2-3 อยางไรกตาม ยงคงเนนการใชสอประสมทสามารถเขาถงกลมเปาหมายใหไดมากทสด และอาจมการใชสอรปแบบทแตกตางจากปท 1 เพอใหเขาถงกลมเปาหมายใหมๆ

ΙІ. การประชาสมพนธและกจกรรมทางการตลาด (PUBLIC RELATION / EVENT MARKETING)

วตถประสงค1. เพอเผยแพรและประชาสมพนธ ประโยชนของผลตภณฑ เปนการตอกย าใหจดจ าสนคา และตรายหอ2. เนนการสรางความนาเชอถอคณประโยชนของผลตภณฑ สรางความมนใจแกกลมเปาหมาย3. สรางคานยมในการสนบสนนสนคาของไทย การบรโภคอาหารเสรมทผลตในประเทศ

กลยทธ▪ จดใหมกจกรรมเพอประชาสมพนธประโยชนของผลตภณฑ การดแลรกษาสขภาพ เพอตอกย าใหกลมเปา

หมายและผบรโภคทวไปใสใจสขภาพและการเลอกเครองดมทมคณคาตอรางกายโดยการจด EVENTMARKETING ใหสอดคลองกบสนคาและเปนผสนบสนนงานเพอสขภาพตางๆ

▪ จดการสมมนาวชาการตางๆ เชน การดแลสขภาพ, โภชนาการทด เปนตน เพอสงเสรมใหเกดกระแสใสใจสขภาพและการเลอกเครองดมทมประโยชนตอรางกาย

▪ มการประชาสมพนธกจกรรมของบรษทตามสอสงพมพอยางตอเนอง▪ มการปรบปรง WEB SITE ใหมขอมลเกยวกบสขภาพและความรเกยวกบผลตภณฑใหมากขนจ าหนายผลต

ภณฑผาน WEB SITE เพมผเชยวชาญเพอตอบขอซกถามเกยวกบสขภาพและโภชนาการ, สรางCOMMUNITY ของกลมผดมนมขาว เชน จดใหมหองสนทนา, WEB BOARD เปนตน

Page 56: Water Milk

56

ΙΙΙ. การจดรายการสงเสรมการขาย (SALES PROMOTION)

วตถประสงค1. เพอกระตนกลมเปาหมายใหเกดความสนใจ ตดสนใจซอและซอยางตอเนอง2. เพอกระตนยอดขายและกระจายสนคาใหเขาถงผบรโภคอยางทวถง โดยการจด trade promotion ใหราน

คา ตวแทนขาย3. จดใหรานคาและผแทนจ าหนายไดมสวนรวมในการก าหนดวธการจ าหนายสนคา เพอสรางความรสกของ

การเปนผรวมกจการ

กลยทธ▪ พฒนารปแบบของการท า TRADE PROMOTION และเพม CONSUMER PROMOTION เพอรกษายอด

ขายและกระตนกลมผบรโภคใหมๆ ใหทดลองซอสนคา▪ จดรายการสงเสรมการขาย ใหสอดคลองกบรปแบบผลตภณฑใหมๆ

กลยทธการขาย (SELLING)

กลยทธในสวนของการบรหารงานขาย บรษท จะจดพนกงานประจ าในแตละชองทางจ าหนายโดยแบงการ

บรหารเปน 3 ลกษณะตามประเภทชองทางจ าหนาย ดงน

1. Direct Marketing Channelจดพนกงานขายประจ าแบงตามพนทในต าแหนง Key Account Manager จ านวน 2 คนและขนตรง

กบผจดการฝายการตลาด Key Account Manager จะมหนาทรบผดชอบจดการงานขายในพนททไดรบมอบหมาย เพอผลกดนยอดขายใหเปนไปตามเปาหมายและการน าเนนสนคาใหเกดการทดลองชมและซอใหมากทสด การตดตามตรวจสอบยอดขาย พจารณาจดกจกรรมการสงเสรมการขายในแตละชองทาง การก าหนดกจกรรมการตลาดรวมกบฝายการตลาดโดยก าหนดใหสอดคลองกบแผนกลยทธของบรษทโดยรวม

2. One-Level Channelดแลการขายโดย Key Account Manager 1 คนและขนตรงกบผจดการฝายการตลาด หนาทรบผด

ชอบจดการสายงานขายทไดรบมอบหมาย เพอผลกดนยอดขายใหเปน ไปตามเปาหมาย ใหความชวยเหลอดานการขาย ตดตามการแขงขน ตดตามตรวจสอบยอดขาย เพอพจารณาจดกจกรรมการสงเสรมการขายและก าหนดกจกรรมการตลาดรวมกบฝายการตลาด โดยก าหนดใหสอดคลองกบแผนกลยทธหลกของบรษทโดยรวม

Page 57: Water Milk

57

3. Two-Level Channelดแลการขายโดยผจดการฝายการตลาด เพอผลกดนยอดขายใหเปนไปตามเปาหมายเพมโอกาสใน

การขยายชองทางการจ าหนายสนคา ตดตามการแขงขนในตลาด เพอพจารณาจดกจกรรมการสงเสรมการขายและก าหนดกจกรรมการตลาดทเหมาะสม โดยก าหนดใหสอดคลองกบแผนกลยทธหลกของบรษทโดยรวม

Page 58: Water Milk

58

แผนปฏบตการ (ACTION PLAN)ป 2544 ป 2545

กจกรรม

มกราค

มกม

ภาพน

ธมน

าคม

เมษายน

พฤษภ

าคม

มถนายน

กรกฎ

าคม

สงหา

คมกน

ยายน

ตลาคม

พฤศจกายน

ธนวาค

มมก

ราคม

กมภาพน

ธมน

าคม

เมษายน

พฤษภ

าคม

มถนายน

กรกฎ

าคม

สงหา

คมกน

ยายน

ตลาคม

พฤศจกายน

ธนวาค

1 Market test

2 ศกษาความเปนไปไดของโครงการการดานตางๆ3 ศกษาและปรบปรงสนคาใหตรงความตองการของตลาด4 จดทะเบยนจดตงบรษท5 วางแผนและจดหาเงนทน6 กอสรางโรงงาน7 ตดตงเครองจกร8 ทดสอบการผลต9 Commercial Run10 งานแถลงขาวเปดตวสนคาใหม11 อบรมและใหความรพนกงานขาย12 วางจ าหนายสนคา - Zero Level channel13 วางจ าหนายสนคา - One Level channel14 วางจ าหนายสนคา - Two Level channel15 รายการสงเสรมการตลาด16 โฆษณาและประชาสมพนธ17 ประเมนผลการสงเสรมการตลาด18 ประเมนผลการจดจ าตรายหอครงท 119 ประเมนผลการจดจ าตรายหอครงท 220 ประเมนผลการจดจ าตรายหอครงท 321 ประเมนผลการด าเนนกจการ

Page 59: Water Milk

59

แผนการสงเสรมการขายงบประมาณ ป 2544 ป 2545สอ

(บาท)

กรกฎ

าคม

สงหา

คมกน

ยายน

ตลาคม

พฤศจกายน

ธนวาค

มมก

ราคม

กมภาพน

ธมน

าคม

เมษายน

พฤษภ

าคม

มถนายน

กรกฎ

าคม

สงหา

คมกน

ยายน

ตลาคม

พฤศจกายน

ธนวาค

Kio sk 2,340,000

1 อาคารส านกงาน สลม 2 จดขาย 180,000ขนาดพนท 2 x 1 เมตร พรอมตกแตงรวมสนคาทดลองและเอกสารเผยแพรความร

2 อาคารส านกงาน สาทร 2 จดขาย 170,000ขนาดพนท 2 x 1 เมตร พรอมตกแตงรวมสนคาทดลองและเอกสารเผยแพรความร

3 อาคารส านกงาน เพลนจต 2 จดขาย 170,000ขนาดพนท 2 x 1 เมตร พรอมตกแตงรวมสนคาทดลองและเอกสารเผยแพรความร

4 อาคารส านกงาน รชดาภเษก 2 จดขาย 180,000ขนาดพนท 2 x 1 เมตร พรอมตกแตงรวมสนคาทดลองและเอกสารเผยแพรความร

5 ศนยการคา 4 จดขาย 600,000ขนาดพนท 3 x 2 เมตร พรอมตกแตงรวมสนคาทดลองและเอกสารเผยแพรความร

6 Fitness Center & Health Clubs 10 จดขาย 400,000ขนาดพนท 1 x 1 เมตร พรอมตกแตงรวมสนคาทดลองและเอกสารเผยแพรความร

7 โรงพยาบาลในกรงเทพ 8 จดขาย 640,000ขนาดพนท 2 x 2 เมตร พรอมตกแตงรวมสนคาทดลองและเอกสารเผยแพรความร

Trade Promotion 821,5201 บรษทผแทนขาย 327,6002 Makro 100,8003 Tops Supermarket 241,9204 รานขายสนคาเพอสขภาพ 151,200งบประมาณการสงเสรมการขาย ฿3,161,520

฿ 445

,000

฿ 273

,000

฿ 328

,680

฿ 678

,680

฿ 178

,680

฿ 98,6

80฿ 2

88,68

0฿ 1

78,68

0฿ 5

8,680

฿ 98,6

80฿ 1

38,68

0฿ 9

8,680

฿ 138

,680

฿ 98,6

80฿ 5

8,680

Page 60: Water Milk

60

แผนโฆษณางบประมาณ ป 2544 ป 2545สอ

(บาท)

กรกฎ

าคม

สงหา

คมกน

ยายน

ต ลาคม

พฤศจ

กายน

ธนวาค

มมก

ราคม

ก มภาพน

ธมน

าคม

เมษายน

พฤษภ

าคม

มถนา

ยนกรกฎ

าคม

สงหา

คมกน

ยายน

ตลาคม

พฤศจ

กายน

ธนวาค

Radio Program 5,700,000

1 Hot Wave / FM 91.5 Mhz 1,500,000จนทร-อาทตย Spot และ 30 วนาท 6 Spots/วน 6เดอน

2 Live Radio Thailand / FM 92.5 Mhz 1,320,000จนทร-อาทตย Spot และ 30 วนาท 6 Spots/วน 6เดอน

3 Easy FM 105.5 Mhz 1,380,000จนทร-อาทตย Spot และ 30 วนาท 6 Spots/วน 6เดอน

4 Green Wave / FM 106.5 Mhz 1,500,000จนทร-อาทตย Spot และ 30 วนาท 6 Spots/วน 6เดอน

Magazine และวารสาร 1,064,0001 แมและเดก 4 ส Full page 8 ครง 224,0002 ใกลหมอ 4 ส Full page 8 ครง 240,0003 แพรว 4 ส Full page 10 ครง 320,0004 ELLE 4 ครง Full page ครง 280,000Intemet 270,0001 www.sanook.com 127,500

Banner 12 square inch 15 months2 www.mweb.com.th 142,000

Banner 12 square inch 15 monthsNontraditional Advertising Media 888,0001 Tuk Tuk Ads. ทวกรงเทพ 888,000

ตก ตก จ านวน 300 คน เวลา 6 เดอน 2 ชวงงบประมาณการโฆษณา ฿7,922,000

฿74,0

00฿6

87,000

฿604,

000฿4

67,000

฿889,

000฿4

37,000

฿718,

000฿1

08,000

฿583,

000฿5

28,000

฿92,0

00฿9

37,000

฿92,0

00฿4

15,000

฿124,

000฿1

,167,0

00

Page 61: Water Milk

61

แผนประชาสมพนธประมาณ ป 2544 ป 2545

กจกรรม (บาท)

พฤษภ

าคม

มถนายน

กรกฎ

าคม

สงหา

คมกน

ยายน

ตลาคม

พฤศจกายน

ธนวาค

มมก

ราคม

กมภาพน

ธมน

าคม

เมษายน

พฤษภ

าคม

มถนายน

กรกฎ

าคม

สงหา

คมกน

ยายน

ตลาคม

พฤศจกายน

ธนวาค

1. งานแถลงขาวเปดตวสนคาใหม 250,000 2.จดท า www.thaipaddy.co.th 150,000 3.รวมงานนอกรานเทศกาลอาหารเพอสขภาพ 975,000งบประมาณการประชาสมพนธ ฿1,375,000

฿

75

,000

฿

3,2

5000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

฿

65

,000

Page 62: Water Milk

62

บทท 6

แผนการผลต

การจดตงโรงงานเพอการผลตสนคาทตงโรงงาน

จะค านงถงกลมลกคาและแหลงวตถดบเปนเกณฑในการตดสนใจเลอกท าเลทตง บรษทเจาะกลมลกคาทอยในเขตกรงเทพมหานครและปรมณฑลเปนหลก และพจารณาแหลงวตถดบ คอ ขาวเปลอกซงมแหลงเพาะปลกในภาคกลาง โดยจงหวดทปลกและใกลกรงเทพมหานครไดแกอยธยา ปทมธาน สพรรณบร อางทองนครสวรรค เปนตน ตลอดจนความสะดวกในเสนทางการคมนาคมขนสงโดยทางรถยนต พบวา โรงงานส าเรจรปยานนคมอตสาหกรรม นวนคร โดยซอทดนจ านวน 2 ไรในบรเวณนคมอตสาหกรรมนวนคร อ าเภอ คลองหลวงจงหวดปทมธาน โดยมปจจยทส าคญคอ

มระบบสาธารณปโภคพรอม ไมจ าเปนตองใชเงนลงทนในการซอทดนและสรางอาคารโรงงาน เสนทางคมนาคมสะดวก ทงถนนพหลโยธน 10 เลน และทางดวน ใกลแหลงวตถดบ ใกลแหลงลกคา

กระบวนการจดการหาวตถดบวตถดบทส าคญในการผลต Supreme Rice คอ ขาวเปลอก ไมจ าเปนตองใชขาวเกรดสงมาผลต

สามารถใชขาวเกรดต ามาผลตไดโดยคณคาทางโภชนาการไมเปลยนแปลง เปนการเพม Value Added ใหกบขาวเปลอกและเพมรายไดใหกบชาวนาทถกกดราคาขาวเกรดต า ดงนนจงซอขาวเปลอกเจา 5% ทมความชน15% ซงประเทศไทยเปนแหลงผลตขาวรายใหญของโลกอยแลว ดงนน จงไมมปญหาเรองการขาดแคลนวตถดบ

การจดซอวตถดบของบรษทจะซอขาวเปลอกทบรรจในกระสอบกระสอบละ 100 กโลกรมทงน เพอความสะดวกในการเกบรกษา และสงขาวเปลอกเขาโรงงานเดอนละ 18 ตน การสงซอจะใชการท าสญญาซอขายลวงหนาในระยะยาวกบรานขายขาวเปลอกโดยมการก าหนดราคาซอลวงหนาโดยมการท าสญญากบรานขาวทพย สพรรณบร กบ รานรวมขาวไทย บางแค การจดซอวตถดบนสามารถควบคมตนทนการผลตไดคอนขางคงทซงเปนผลดตอบรษทและสามารถแขงขนกบคแขงขนได

Page 63: Water Milk

63

รายการเครองจกรทใชส าหรบอตสาหกรรมนมขาว (ทมา : เวปไซทกรมสงเสรมอตสาหกรรม (www.dip.th)ล าดบ รายการเครองจกร บรษท ก าลงการผลต ราคา (บาท)

123456789101112

ถงเพาะขาวถงพกขาว

เครองอบขาวเครองบดขาวหมอตน,กวน

เครองกรองของเหลวเครองฆาเชอเครองบรรจขวดเครองปดฝาเครองปดฉลากเครองบรรจกลองสายพานล าเลยง

บรษท พฒนกล จ ากดบรษท พฒนกล จ ากดบรษท พฒนกล จ ากดบรษท พฒนกล จ ากดบรษท พฒนกล จ ากดบรษท ลาฟาเทค จ ากด

บรษท เดลแมกซแมชชนเนอรบรษท ไทยเกยว โต แพคเกจจง จ ากดบรษท ไทยเกยว โต แพคเกจจง จ ากดบรษท ไทยเกยว โต แพคเกจจง จ ากดบรษท ไทยเกยว โต แพคเกจจง จ ากด

บรษท พฒนกล จ ากด

500 Kg.500 Kg.

60 Kg./Hr60 Kg./Hr

850 Lt./Batch420 Lt./Hr.

850Liter/Batch35 ขวด/นาท35 ขวด/นาท35 ขวด/นาท3 โหล/นาท

300,00050,000

500,000300,000500,000800,000

1,500,000850,000450,000200,000300,000200,000

รวม 5,950,000

ในปท 2 บรษทมการผลตนมขาวชนดผงขนมาดงนนจะมเครองจกรเพมขนมาดงน

รายการเครองจกร ก าลงการผลต ราคา (บาท)เครองท าผง 120 Kg/Day 960,000

ในปท 4 บรษทเพมการผลตน านมขาวแบบยเอชท ดงนน จะตองเพมก าลงการผลตขนมาโดยการซอเครองจกรจดใหม ราคาเครองจกรซงคาดการณวาราคาจะเพมขนตามอตราเงนเฟอ 4% ตอปคอเทากบ7,200,00 บาท และไดก าลงการผลต 56,000 ขวดตอวน

ก าลงการผลต ผลตน านมขาวไดสงสด 56,000 ขวดตอวน นนคอ 11,000 ลตรตอวน ผลตน านมขาวชนดผงไดสงสด 400 Kg./Day

กระบวนการผลต1. น าขาวไปเขาถงลางท าความสะอาด และน าขาวไปเพาะในถงเพาะขาวโดยใชเวลาเพาะ 3 วน น าขาวทเพาะ

ไปเขาถงพกเพอแยกเอาน าออก2. จากนนสงเขาเครองอบขาวใหแหงแลวสงเขาเครองบด3. น าขาวทบดแลวไปตมกบน าสงเขาเครองตมพรอมทงเตมสวนผสมอนๆ เชน น าตาล, ผงโกโก, ผงวานลลา

เสรจแลวน าไปกวนใหเขากน

Page 64: Water Milk

64

4. น าสวนผสมพนธทไดเขาสกระบวนการฆาเชอแบบพลาสเจอรไรซ5. สวนผสมทผานการฆาเชอแลวสงเขากระบวนการบรรจขวด, ปดฝา, ปดฉลาก และบรรจกลอง6. สงสนคาในกลองเขาสระบบสายพานล าเลยงไปยงคลงสนคาเพอรอการจดสงไปยงลกคา

แผนภาพแสดงการวธการผลต

การผลตสนคาบรษท จดใหมการผลตสนคาเปน 3 กะ กะละ 8 ชวโมง โดยในชวงปแรกจะท าการผลตเพยง 1 กะ

คอในชวงกะเชาตงแต 8:00 ถง 16:00 น. เนองจากในชวงแรกของการผลต พนกงานยงไมมความเชยวชาญในการผลต รวมทงในเวลากลางวนสามารถควบคมคณภาพของสนคาไดดกวา และพนกงานสามารถเพมความสามารถทางการผลตตาม Learning Curve

บรษทจะท าการผลตสนคาในวนจนทร ถงวนเสาร โดยหยดท าการผลตในวนอาทตยและวนหยดของบรษท อยางไรกตามในกรณทมความจ าเปนตองการผลตสนคาเพมเตม สามารถไดโดยการใหพนกงานท างานลวงเวลาในชวงหลงจาก 16:00 น. โดยพนกงานงานจะหยดพก 1 ชม. และเรมท างานตงแต 17:00 ถง 20:00อยางไรกตาม การใหพนกงานท างานลวงเวลาจะท าใหพนกงานเกดความออนลาและประสทธภาพในการท างานลดลง นอกจากนบรษทจะตองจายคาใชจายในอตรา 1.5 เทาของคาแรงปรกตในการท างานลวงเวลา

ในกรณทมความตองการสนคาเพมขนกสามารถ เพมพนกงานอก 1 ชด เพอท าการผลตในกะบาย ในชวงเวลา 16:00 ถง 24:00 โดยการแบงพนกงานชดแรกทมประสบการณมาอยในชดทสองเพอใหชวยสอนงานแกพนกงานใหม พนกงานทงสองชดจะผลดกนอยกะเชา โดยมการเปลยนกะทกสปดาห กลาวคอถาพนกงานชดท 1ท าการผลตกะเชาในสปดาหน กจะท าการผลตกะบายในสปดาหหนา สลบกนทกสปดาห

ในการผลตสนคาแตละกะจะประกอบดวยพนกงานดงนพนกงานผลต จ านวน 4 คน อตรา 400 บาท/กะหวหนาพนกงานผลต จ านวน 1 คน อตรา 250 บาท/กะชางควบคมเครองจกร จ านวน 1 คน อตรา 200 บาท/กะ

ถงเพาะขาว

เครองฆาเชอ

เครองบดถงพกขาวเครองอบ

เครองกรอง หมอตม

เครองบรรจกลองเครองปดฉลากเครองปดฝาเครองบรรจขวด

Page 65: Water Milk

65

การวางแผนการผลต และจดการสนคาคงคลงเนองจากลกษณะของการผลตสนคาชนดผลตเปน (BATCH) เนองจากนมขาวทผลตไดตองถกสง

เขาหมอตมเปนระยะเวลาประมาณ 2-3 ชวโมง เพอใหเกดปฎกรยาของเอนไซม นอกจากนการทตองแชขาวกอนท าการผลตถง 3 วน ท าใหตองมการประมาณการณความตองการสนคาลวงหนา 4-5 วนท าการ รวมทงตองมการท าแผนความตองการวตถดบ ซงวตถดบทส าคญคอขาวเปลอก จะตองมการควบคมใหมเพยงพอตอการผลตแตตองไมมมากเกนไปเพอไมใหเกดภาระในการเกบรกษาและเกดตนทนจม

นมขาวทผลตจะบรรจในขวดพรอมดมและบรรจแพคละ 1 โหล ซงจะถกสงโดยสายพานล าเลยงไปยงคลงสนคาภายในโรงงาน เพอรอการจดสงไปยงลกคาโดยบรษทรวมถาวร จ ากด การไหลของสนคาจะจดใหเปนแบบสนคาทผลตกอนขายกอน First in First Out (FIFO) เพอใหสนคามความสดเสมอ

Page 66: Water Milk

66

บทท 7

ทมผบรหาร

BOARD OF MANAGEMENT

ประวตผบรหาร

นาย วนชย สพตรานนท Managing Directorประวตการศกษา บรหารธรกจมหาบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

วศวกรรมศาสตรบณฑต สถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาพระนครเหนอ

ประสบการณท างาน ผจดการฝายการตลาด บรษท น ามนคาลเทกซ (ไทย) จ ากดวศวกรโครงการ บรษท วาลเมท เทคโนโลย (ไทย) จ ากด

หนาทความรบผดชอบ ก าหนดนโยบาย ทศทาง และก าหนดวตถประสงคของบรษท ดแลดานการบรหารทวไป โดยการตดตามสภาพการแขงขนทเปนอยขณะนน และก ากบดและประสานงานกบทมงานดานอน ๆ ของบรษท เพอใหการด าเนนงานสอดคลองและเปนไปในทศทางเดยวกน

นางสาว วนด อเรศสกล Production Managerประวตการศกษา บรหารธรกจมหาบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

วศวกรรมศาสตรบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลยประสบการณท างาน วศวกรรมฝายวางแผน บ.อตสาหกรรมปโตรเคมกลไทย จก.

ManagingDirector

Wanchai S.

FinancialManager

Charusporn K.

AccountingManager

Chatchaporn L

ProductionManager

Wandee A.

MarketingManager

Supaporn S.

Page 67: Water Milk

67

หนาทความรบผดชอบ รวมก าหนดนโยบายและทศทางของบรษทดานการบรหารทวไปวางแผนและควบคมนโยบายดานการผลตและควบคมตนทนการผลต รวมทงบรหารสนคาและวสดคงคลง

นางสาว สภาภรณ ศรเลขะรตน Marketing Managerประวตการศกษา บรหารธรกจมหาบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

บรหารธรกจบณฑต มหาวทยาลยอสสมชญ สาขาการตลาดประสบการณท างาน Account Manager, SAS Institute (PTE)

Market specialist, Exact Software Co., Ltd.หนาทความรบผดชอบ รวมก าหนดนโยบายและทศทางของบรษทดานการบรหารทวไป

วางแผนและควบคมนโยบายดานการตลาด วางแผนสอและสงเสรมการขาย

นางสาว จรสพร เกลดมณ Financial Managerประวตการศกษา บรหารธรกจมหาบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

บรหารธรกจบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลยประสบการณท างาน วาณชธนกร ธนาคารกสกรไทย จ ากด

นกวเคราะหการเงน กลมบรษท เกษตรรงเรอง จ ากดหนาทความรบผดชอบ รวมก าหนดนโยบายและทศทางของบรษทดานการบรหารทวไป

วางแผนนโยบาย และควบคมการปฏบตงานดานการเงน รวมทงวางแผนและควบคมดานขอมลสารสนเทศ

นางสาว ชชพร หลไพบรย Accounting Managerประวตการศกษา บรหารธรกจมหาบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

บญชบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตรประสบการณท างาน ผตรงสอบบญช บรษท เอส.จ.ว ณ. ถลาง จ ากดหนาทความรบผดชอบ รวมก าหนดนโยบายและทศทางของบรษทดานการบรหารทวไป

วางแผนนโยบาย และควบคมการปฏบตงานดานการบญช

การบรหารงานบคคลบรษทมการวางแผนและก าหนดคณสมบตของพนกงานในการจดการบรหารทางดานบคคล ระเบยบ

การปฏบตงานของบรษทใหกบพนกงานทงทางดานสวสดการ เงนเดอน และวนหยดของบรษท โดยมการแจงกฎระเบยบไวอยางชดเจน ดงแสดงไวในภาคผนวก ง. แนบดวย

Page 68: Water Milk

68

บทท 8

แผนการเงน

นโยบายการเงน

1. แหลงทมาของเงนทนและตนทนเงนทนแหลงเงนทนระยะยาว

บรษทใชเงนลงทน 30 ลานบาท โดยจดหาเงนทนจากผถอหนใหญ 5 คน คนละ 3 ลานบาทรวม 15ลานบาท และจดหาจากการกยมเงนระยะยาว อกจ านวน 15 ลานบาท โดยมทดน อาคาร และเครองจกรเปนหลกประกน ซงเปนการกยมจาก จากบรรษทเงนทนอตสาหกรรมแหงประเทศไทย ตามโครงการสนบสนนอตสาหกรรมขนาดกลางและขนาดยอมตนทนเงนทนตนทนเงนทนจากสวนของเจาของ

อตราผลตอบแทนทผถอหนตองการคอ 20%ตนทนเงนกระยะยาว

อตราดอกเบยเงนกยมระยะยาว ตามโครงการสนบสนนอตสาหกรรมขนาดกลางและขนาดยอม ของบรรษทเงนทนอตสาหกรรมแหงประเทศไทยมอตราดอกเบย MLR*-1.0 ถง 2.5% ตอป * MLR เฉลยของ 4ธนาคาร ไดแก ธนาคารกรงเทพ ธนาคารกรงไทย ธนาคารกสกรไทย และธนาคารไทยพาณชย

เนองจากโครงการนมขาวเปนโครงการลงทนใหม และบรษทเพงลงทนเปนโครงการแรกจงยงไมมความสมพนธกบทางบรรษทเงนทนอตสาหกรรมแหงประเทศไทย ดงนน ในการประมาณการทางการเงน จะใชอตราดอกเบย MLR + 2.5% โดยอตราดอกเบย MLR เฉลยของ 4 ธนาคาร ไดดงน

MLR – BBLMLR – TFBMLR – KTBMLR – SCB

7.25%7.25%7.25%7.50%

Averge MLR 7.31%ดงนน ตนทนเงนกระยะยาวเทากบ 7.31%+2.5% เทากบ 9.81%

เงอนไขการเบกและช าระเงนบรษทจะเบกเงนกเปนงวด ๆ ตามการจายช าระเงนคาทดน และการตดตงเครองจกร โดยในป 2544

จะเบกเงนกจ ารนวน 12 ลานบาท และเบกเพมในป 2545 อกจ านวน 3 ลานบาท

Page 69: Water Milk

69

การจายช าระดอกเบยจะจายทก 6 เดอน ในเดอนมนาคม และกนยายม โดยสวนของเงนตนจะมระยะเวลาปลอดหน (Grace Period) 2 ป หลงจากนนจะจายช าระเงนตนทน 6 เดอน ในเดอนมนาคม และกนยายน เปนจ านวน 10 งวด

แหลงเงนทนหมนเวยนส าหรบเงนทนหมนเวยน บรษทจะใชการกเงนเบกเกนบญชจากสถาบนการเงน โดยมวงเงน 5 ลาน

บาทตนทนเงนกระยะสน

ส าหรบอตราดอกเบยเงนเบกเกนบญชจากสถาบนการเงน จะใชอตราดอกเบย MOR + 2.5% ตอปโดยใช MOR เฉลย 4 ธนาคารใหญ ดงน

MOR – BBLMOR – TFBMOR – KTBMOR – SCB

7.75%7.75%7.75%8.00%

Average MOR 7.81%

ดงนน อตราดอกเบยเงนเบกเกนบญชเทากบ 7.81% + 2.5% เทากบ 8.31%

1. เทอมการช าระเงนของลกหนการคาจะใหเครดตลกคาประเภทผคาสงและผคาปลก 30 วน สวนการขายประเภทขายตรง (Zero-level) เปนการขายแบบเงนสด

2. นโยบายการเกบสนคาคงเหลอก าหนดใหระดบสนคาคงเหลอเปนดงน

นมขาวแบบพลาสเจอรไรซ ระดบสนคาคงเหลอ 15 วนนมขาวแบบยเอชท ระดบสนคาคงเหลอ 30 วนนมขาวชนดผงและนมขาวอดเมด ระดบสนคาคงเหลอ 30 วน

3. เทอมการช าระเงนของเจาหนาหนการคา 30 วน4. การถอเงนสดขนต า 1 ลานบาท5. นโยบายการจายเงนปนผล บรษทจะเรมจายเงนปนผลในปท 4 คอ ป 2548 เนองจากในชวง 3 ปแรก บรษท

มการลงทนเพมเพอพฒนารปแบบผลตภณฑ โดยจะจายเงนปนผล 20% ถง 50% เมอบรษทมก าไร และมเงนสดเพยงพอ

6. เมอบรษทมเงนสดเหลอมาก จะลงทนในหลกทรพยระยะสน7. อตราดอกเบยเงนฝาก 2.75% ตอป8. อตราดอกเบยเงนลงทนในหลกทรพยระยะสน 5% ตอป

Page 70: Water Milk

70

นโยบายการบญชทส าคญ1. การรบรรายได ค านวณตามเกณฑสทธ (Accrual Basis)2. คาเสอมราคาและรายจายตดบญช

บรษทตดคาเสอมราคาทรพยสนถาวรโดยวธเสนตรงอายการใชงานโดยประมาณของทรพยสนดงนสวนปรบปรงทดน 20 ปอาคารและสงปลกสราง 20 ปสทธการเชาและสวนปรบปรง 20 ปเครองจกรและอปกรณ 10 ปเครองตกแตง ตดตงและเครองใชส านกงาน 5 ปยานพาหนะ 5 ปบรษทตดจ าหนายคาใชจายกอนการด าเนนงาน 5 ป

3. สนคาส าเรจรปและการตราคาสนคาคงเหลอบรษทตราคาสนคาคงเหลอโดยค านวณราคาทน (วธถวเฉลย) หรอมลคาสทธทคาดวาจะไดรบแลว

แตราคาใดจะต ากวา และใชวธการบนทกบญชสนคาคงเหลอแบบเขากอนออกกอน (FIFO)4. เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดในมอเปนเงนสดทบรษทเกบไวใชเพอวตถประสงคทวไป สวนเงนฝากธนาคารและเงนลงทนระยะสนเปนเงนลงทนทมสภาพคลองสงและพรอมทจะเปลยนเปนเงนสดทแนนอนเมอถงก าหนดภายในสาม (3)เดอนหรอนอยกวาซงความเสยงในการเปลยนแปลงมลคามนอย5. วตถดบ

ตามราคาทน (วธการเฉพาะเจาะจง) หรอมลคาสทธทคาดวาจะไดรบแลวแตราคาใดจะต ากวา6. วสด ของใชสนเปลองและอนๆ

ตามราคาทน (วธถวเฉลย) หรอมลคาสทธทคาดวาจะไดรบแลวแตราคาใดจะต ากวา7. ทดน อาหารและอปกรณ

อาคารและอปกรณตางๆ แสดงในราคาทนหกดวยคาเสอมราคาสะสม8. การบนทกตนทนการกยมเปนตนทนของทรพยสน

ตนทนทงหมดทเกดขนเกยวกบการกอสรางอาคารและการตดตงเครองจกร รวมทงดอกเบยทเกยวของในชวงเวลาทมการกอสรางและตดตงไดบนทกไวเปนสวนหนงของตนทนทรพยสนบรษทจะหยดบนทก ดอกเบยเปนตนทนของทรพยสนเมอการกอสรางและตดตงแลวเสรจและพรอมทจะใชงานตามวตถประสงค9. นโยบายการจายเงนปนผล

เรมจายเงนปนผลในปท 4 โดยจายในอตรารอยละ 20 ของก าไรสทธ10. ภาษเงนไดบรษทตงส ารองภาษเงนไดไวเทากบจ านวนเงนทจะตองจายตามประมวลรษฎากร

Page 71: Water Milk

71

สมมตฐานในการจดท างบการเงนการประมาณการยอดขาย1. การประมาณยอดขายของนมขาวชนดพรอมดม

1.1 ประมาณขนาดของตลาดทงหมด (Market Size)จากจ านวนประชากรตามกลมอายเปาหมายคอ ประชากรทอยในชวงอายตงแต 21 ถง 45 ปในพนท

เขตกรงเทพและปรมณฑล (ปทมธาน นนทบร สมทรปราการ) ซงมจ านวนดงน

จ านวนประชากรในเขตกรงเทพมหานครและปรมณฑลอาย 21-25 ป 26-30 ป 31-35 ป 36-40 ป 41-45 ป รวมกรงเทพฯปรมณฑล

723,100195,048

716,500212,060

664,000243,607

577,400240,654

526,400201,831

3,207,4001,093,200

รวมกรงเทพฯและ 918,148 928,560 907,607 818,054 728,231 4,300,600 ทมา : จากส านกงานสถตแตละจ าหวดประจ าป 2542

ดงนน จะไดขนาดตลาดทงหมดจ านวน 4,300,600 คน

1.2 ประมาณปรมาณการบรโภคนมพรอมดมเนองจากผลตภณฑนมขาว มลกษณะเปนนมพรอมดมชนดหนง มกลมเปาหมายจะบรโภคในพฤตกรรม

ใกลเคยงกบนมววและนมถวเหลอง จงประมาณปรมาณการบรโภคนมขาวโดยอางองจากพฤตกรรมบรโภคนมพรอมดม ซงผบรโภคในแตละชวงอาย จะมปรมาณการบรโภคแตกตางกน ดงน

ปรมาณการบรโภคเฉลยตอสปดาห ต ากวา 400 cc. 401-800cc. 801-1200cc. 1201-1600cc. 1601-2000cc. มากกวา 2000cc. รวมผบรโภคชวงอาย 21-25 ปผบรโภคชวงอาย 26-30 ปผบรโภคชวงอาย 31-35 ปผบรโภคชวงอาย 36-40 ปผบรโภคชวงอาย 41-45 ป

18.2%17.3%35.7%20.0%33.3%

36.4%28.8%35.7%40.0%33.3%

13.6%25.0%0.0%20.0%33.3%

9.1%5.8%14.3%0.0%0.0%

22.7%19.2%7.1%0.0%0.0%

0.0%3.8%7.1%20.0%0.0%

100%100%100%100%100%

ทมา : จากการท าแบบสอบถาม

จากขอมลขางตน จะน ามาหาคาเฉลยการบรโภคตอสปดาหของผบรโภคในชวงอายตาง ๆ ไดดงน ปรมาณการบรโภคเฉลยตอสปดาห (cc.)

ผบรโภคชวงอาย 21-25 ป 927 ผบรโภคชวงอาย 26-30 ป 968 ผบรโภคชวงอาย 31-35 ป 770 ผบรโภคชวงอาย 36-40 ป 920

ผบรโภคชวงอาย 41-45 ป 599

Page 72: Water Milk

72

จากนน จะหาปรมาณการบรโภคนมพรอมดมของกลมเปาหมาย ไดดงนอาย 21-25 26-30 31-35 36-40 41-45 รวม

จ านวนกลมเปาหมาย (คน)ปรมาณการบรโภคนมเฉลยตอสปดาห (cc.)ปรมาณการบรโภคนมตอสปดาห (ลตร)

918,148927

850,940

928,560968

898,660

907,607770

698,676

818,054920

752,610

728,231599

436,502

4,300,600

3,637,387

1.3 ประมาณขนาดตลาดนมขาวเมอไดปรมาณการบรโภคนมขาว โดยอางองจากพฤตกรรมการบรโภคนมววและนมถวเหลองแลว

การประมาณยอดขายนมขาว จะพจารณากลมเปาหมายซงเปนหมายซงเปนผทใสใจในสขภาพ โดยอางองจากตลาดนมถวเหลอง ซงผทดมนมถวเหลอง นบไดวาเปนผทใสใจสขภาพ ดงนน จะใชสดสวนของมลคาตลาดนมถวเหลองเปรยบเทยบมลคาตลาดนมพรอมดมทงหมด เปนบรรทดฐานในการหาขนาดตลาดนมขาว โดยมลคาตลาดนมถวเหลองในป 2542 เทากบ 2,600 ลานบาท และมอตราการเตบโตไมต ากวา 10% ตอป (ฐานเศรษฐกจ 13-16 มถนายน 2542) ดงนน ในป 2543 ตลาดนมถวเหลอง มมลคาประมาณ 3,000 ลานบาท สวนมลคาตลาดนมพรอมดมในป 2543 ประมาณ 40,000 ลานบาท (ธนาคารกสกรไทย ธนวาคม 2543) ดงนนสดสวนของมลคาตลาดนมถวเหลองเทยบกบมลคาตลาดนมพรอมดม เทากบ 7.5% ซงถอเปนสดสวนของผบรโภคทมความใสใจในสขภาพ ดงนน จะไดขนาดตลาดนมขาวในแตละชวงอาย ดงน

อาย 21-25 26-30 31-35 36-40 41-45 รวมปรมาณการบรโภคนมตอสปดาห(ลตร)% ผใสใจในสขภาพขนาดตลาดนมขาวตอสปดาห(ลตร)

850,9407.50%63,821

898,9407.50%67,421

698,6767.50%52,401

752,6107.50%56,446

436,5027.50%32,738

3,637,6687.50%

272,825

1.4 ประมาณกลมเปาหมายทมแนวโนมในการซอนมขาวเมอไดขนาดตลาดนมขาวแลว จะพจารณาวา ผบรโภคมแนวโนมทจะซอผลตภณฑมากนอยเพยงใดซงจากการท าแบบสอบถาม พบวาผบรโภคใจแตละชวงอาย มแนวโนมทจะซอนมขาวดงน

แนวโนมทจะซอ 100% แนวโนมทจะซอ 75% เฉลยแนวโนมทจะซอนมขาวผบรโภคชวงอาย 21-25 ปผบรโภคชวงอาย 26-30 ปผบรโภคชวงอาย 31-35 ปผบรโภคชวงอาย 36-40 ปผบรโภคชวงอาย 41-45 ป

13.6%5.7%0.0%

20.0%0.0%

45.5%54.7%80.0%60.0%66.7%

47.7%46.7%60.0%65.0%50.0%

ทมา : จากการท าแบบสอบถามหมายเหต :

- ผบรโภคทตอบแบบสอบถามวา มแนวโนมจะซอผลตภณฑนมขาวมากทสด ถอวามแนวโนมทจะซอ 100% และใหน าหนกการซอเปน 1

- ผบรโภคทตอบแบบสอบถามวา มแนวโนมจะซอผลตภณฑนมขาวมาก ถอวามแนวโนมทจะซอ75% และใหน าหนกการซอเปน 0.75

Page 73: Water Milk

73

- เฉลยแนวโนมทจะซอนมขาว ค านวณจาก% แนวโนมทจะซอ 100% X 1+% แนวโนมทจะซอ75+% X0.75

เมอไดคาเฉลยแนวโนมทจะซอขาวออกมาแลว จะน ามาค านวณปรมาณการบรโภคนมขาวไดดงนอาย 21-25 26-30 31-35 36-40 41-45 รวม

ปรมาณการบรโภคนมขาวตอสปดาห(ลตร) 30,442 31,485 31,440 36,690 16,369 146,427

ดงนน จะไดขนาดตลาดนมขาว เทากบ 146,427 ลตรตอสปดาห หรอเทากบ 7,614,190 ลตรตอป

1.5 ประมาณสวนแบงตลาดของบรษทในปจจบน ผลตภณฑขาวในตลาด ม 4 ยหอ ซงหลงจากทบรษทวางจ าหนายผลตภณฑนมขาวออกส

ตลาด จะท าใหผลตภณฑนมขาวรวม 5 ยหอ ดงนน ในขนตน บรษทจะประมาณสวนแบงตลาดไวประมาณ 20%ดงนน จะประมาณยอดขายนมขาวของบรษทไดเทากบ 1,522,838 ลตรตอป (เทากบ 7,614,190 * 20%) ซงเมอบรรจนมขาวในขวดขนาด 200 cc. จะไดยอดขายของนมขาวเทากบ 7,614,190 ขวดตอป นนคอใน 1 วนจะมยอดขายประมาณ 20,860 ขวด หรอ ยอดขายของบรษทเทากบ 4,172 ลตรตอวน โดยใน 3 ปแรกจะมรปแบบผลตภณฑเปนพลาสเจอรไรซเพยงอยางเดยว สวนในปท 2 จะมการเพมรปแบบเปนแบบนมขาวอดเมด และนมผง และปท 4 บรษทมรปแบบยเอชทเพมขนมา ซงจะท าใหยอดขายเพมขนมาก เนองจากนมยเอชทมรปแบบทสามารถเกบรกษาไดนาน และสะดวกในการบรโภค

2. การประมาณยอดขายของนมขาวชนดผงการประมาณการยอดขายของนมขาวชนดผง จะประมาณการจาก 1% ของยอดขายนมพรอมดม

พลาสเจอรไรซในปแรกทเรมผลตนมขาวชนดผง ดงนนจะไดยอดขายทงหมด 17,513 ลตรตอป โดย 1 ซองจะมน าหนก 20 กรม ดงนนจะไดยอดขาย 875,632 ซองตอป

การประมาณการอตราการเตบโตของยอดขาย

- นมขาวแบบพลาสเจอรไรซ อตราการเตบโตของยอดขายนมขาวพลาสเจอรไรซในปท 2 และ 3 มยอดขายเพมขนปละ 15% และในปท 4 และ 5 ยอดขายเพมขนปละ 5% เนองจากบรษทมการผลตนมขาวแบบยเอชทดวย อตราการเพมขนของยอดขายนมขาวแบบพลาสเจอรไรซจงเพมขนในอตราทลดลง แตกยงมการเตบโต เพราะผลตภณฑของบรษทจะเปนทรจกและยอมรบของผบรโภคมากขน

- นมขาวแบบยเอชท บรษทเรมผลตนมขาวแบบยเอชท ในปท 4 โดยจะประมาณยอดขายไวใกลเคยงกบยอดขายนมขาวแบบพลาสเจอรไรซ คอประมาณ 30,000 กลองตอวน เนองจากนมยเอชทสามารถเกบรกษาไดนาน และการจดจ าหนายท าไดสะดวก จงนาจะไดรบการตอบสนองจากผบรโภคด โดยในปท 5 จะมอตราการเตบโตของยอดขาย 5%

- นมขาวแบบผง เรมผลตในปท 2 มอตราการเตบโตปละ 5%

Page 74: Water Milk

74

จากสมมตฐาน สามารถประมาณการยอดขายได ดงน

ยอดขาย (ลตร) 2544 2545 2546 2547 2548 2549Growth พลาสเจอรไรซพลาสเจอรไรซ (ลตรตอป)พลาสเจอรไรซ (ขวดตอ 1 วน)% Capacity

380,710 1,522,83820,86142

15%1,751,26423,99048

15%2,013,95327,58855

5%2,114,65128,96858

5%2,220,38430,41661

Growth ยเอชทยเอชท (ลตรตอป)ยเอชท (ขวดตอป)% Capacityชนดผง (Growth)ชนดผง (ลตร) 17,513

5%18,388

2,190,00030,000605%19,308

5%2,299,50031,500635%20,273

ปรมาณยอดขายรวม (ลตรตอป) 380,710 1,522,838 1,751,264 2,013,953 4,304,651 4,519,884

การประมาณการราคาขาย นมขาวแบบพลาสเจอรไรซ ก าหนดราคาขายในตลาดขวดละ 10 บาท โดยราคาขายทบรษทขายใหกบผสงและผคาปลก เปนดงน

พาสเจอรไรซ สดสวนการขาย ราคา (บาท)- Zero-level- One-level : Big C & Tops- One-level : รานเพอสขภาพ- Trading

32.1%30.4%10.7%26.8%100.0%

7.56.57.06.0

นมขาวแบบยเอชท ก าหนดราคาขายในตลาดกลองละ 10 บาท โดยราคาขายทบรษทใหกบลกคาสงและผคาปลก เปนดงน

ยเอชท สดสวนการขาย ราคา (บาท)- Zero-level- One-level : Big C & Tops- One-level : รานเพอสขภาพ- Trading

32.1%30.4%10.7%26.8%100.0%

8.07.07.56.5

การประมาณคาใชจายตางๆขอสมมตฐาน

1. ใน 1 ป มวนด าเนนงานการผลตเทากบ 330 วน

Page 75: Water Milk

75

2. ใน 1 กะ มจ านวนชวโมงในการท างาน 8 ชวโมง3. ซอทดนจ านวน 2 ไร คาทดน 3,500,000 บาทตอไร (ทดนบรเวณนวนคร ต าบลคลองหนง อ าเภอ

คลองหลวง จงหวดปทมธาน)4. คาไฟฟา 19 บาทตอยนต (ขอมลจากนคมอตสาหกรรม 304 Industrial Park)5. คาน าทผานกระบวนการดงเอาแรธาตตางๆ ออกแลว 100 บาทตอลกบาศกเมตร (ขอมลจาก

นคมอตสาหกรรม 304 Industrial Park)6. คาเชอเพลง (น ามนเตา) 7.5 บาทตอลตร (ขอมลจากบรษท น ามนคาลเทกซ (ไทย) จ ากด)7. คาขนสงสนคา 1 บาทตอลตร (ขอมลจากบรษท รวมถาวร จ ากด)8. คาซอมบ ารงคดเปน 10% ของราคาเครองจกร9. คาท าแบบขวดพลาสตก 80,000 บาท คาขวดพลาสตก 0.6 บาทตอขวด 200 cc. (ขอมลจาก

บรษท ไทยพลาสแพค จ ากด )10. คากลองยเอชท 2 บาทตอกลอง (ขอมลจากบรษท เตตราแพค จ ากด)11. ตนทนการผลตนมขาว 5:87 บาทตอลตร12. คาปดฝาและฝา 1 บาทตอขวด (ขอมลจากบรษท จ ากด)13. คาจางหวหนาชาง 400 บาทตอกะ14. คาจางชาง 250 บาทตอกะ15. คาจางคนงาน 200 บาทตอกะ16. คาจางคนขบรถยนต 200 บาทตอกะ17. เงนเดอนผบรหาร 30,000 บาท18. เงนเดอนพนกงานระดบสง 25,000 บาท19. เงนเดอนพนกงาน 10,000 บาท20. อตราเงนเฟอ 4% ตอป

Page 76: Water Milk

76

การวเคราะหทางการเงนในการประเมนความเปนไปไดของโครงการ จะใชการประมาณการงบการเงน (Financial Projection)

และประมาณการอตราสวนทางการเงน 5 ป (ภาคผนวก จ.) และวเคราะหทางการเงนดงน1. การวเคราะหมลคาปจจบนสทธของโครงการ (Net Present Value : NPV)

ในการวเคราะหมลคาปจจบนสทธของโครงการ (NPV) จะหาปจจบนสทธของ Free Cash Flow ของโครงการ โดยใชตนทนเงนทนเฉลยของโครงการ (Weight Average Cost of Capital : WACC) เปน DiscountRate

2. การวเคราะหอตราผลตอบแทนของโครงการ : Internal Rate of Return (IRR)จะใชการ Discount Free Cash Flow เพอหาอตราผลตอบแทนของโครงการ

ตนทนเงนทนเฉลย (Weight Average Cost of Capital : WACC)ตนทนเงนกระยะยาว

บรษทใชเงนกระยะยาวจากบรรษทเงนทนอตสาหกรรมแหงประเทศไทย อตราดอกเบย 9.81% ตอป

ตนทนเงนทนสวนของเจาของในสวนของผถอหน มอตราผลตอบแทนทตองการ 20% ตอป

Target Capital Structureส าหรบโครงสรางเงนทนนน เรมแรกบรษทมเงนลงทน 30 ลานบาท เปนสวนของเจาของ 15 ลานบาท

และสวนของเจาหน 15 ลานบาท คอ ใชสดสวนเงนก 50% แตเมอมการจายช าระคนเงนก และมก าไรสะสมจะท าใหสดสวนเงนกลดลง โดย Target Capital Structure ของบรษทคอ Debt : Equity เทากบ 30:70

ดงนน WACC = 9.81%*0.30*(1-0.3)+20%*0.70 = 16%

จากการท าประมาณการทางการเงนส าหรบงบการเงน และอตราสวนทางการเงน ตามภาคผนวก จ.ส าหรบอายโครงการ 10 ป โดยมสมมตฐานวาบรษทมการเตบโตของกระแสเงนสดหลงจากป 2549 ในอตรา 5%ตอป ซงจะไดคา NPV และ IRR ของโครงการ ดงน

Page 77: Water Milk

77

Financial Analysis 2001 2002 2003 2004 2005 2006Free Cash FlowEBIT -3,731 -5,380 7,511 14,009 32,970 36,565NOPAT (Net operating profit after taxes) : EBIT (1-tax) -2,612 –3,766 5,258 9,806 23,079 25,596Net investment in operating capital 22,713 –675 1,657 5,446 4,274 –1,394Free Cash Flow -25,325 –3,091 3,6014 4,360 18,805 26,990WACC 16%Terminal Value 49,508IRR 37.7%NPV (Thousand Baht) 75,488

บรษทม IRR ของโครงการเทากบ 37.7% และมNPV 75.5 ลานบาท

การท าประมาณการงบก าไรขาดทนรายไตรมาสส าหรบป 2544 และป 2545เนองจากบรษทมยอดขาย และคาใชจายในแตละไตรมาสแตกตางกน จงไดท าประมาณการงบก าไร

ขาดทนส าหรบปแรก เปนรายไตรมาส ดงน

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTIONSTATEMENT OF INCOME

2002THOUSAND BAHT 2001Q4 Q1 Q2 Q3 Q4

RevenuesNet Sales revenueInterest income

12,70411

13,7267

11,6147

10,5587

14,7827

Total Revenues 12,715 13,733 11,621 10,565 14,789Cost and expensesCost of goods soldSelling and administrative expensesDepreciationAmortization

7,7938,395

26129

8,4436,433

261.2529.25

7,1445,443

26129

6,4944,948

26129

9,0926,928

26129

Total cost and expenses 16,478 15,166 12,878 11,733 16,310Earning before interest and taxInterest expenseIncome before taxIncome tax

-3,764368

-4,132

-1,433427

-1,860

-1,256427

-1,683

-1,168427

-1,595

-1,522427

-1,948

Net Income (Loss) -4,132 -1,860 -1,683 -1,595 -1,948

Page 78: Water Milk

78

การวเคราะหทางการเงนในกรณตาง ๆ (Scenario Analysis)

เนองจากผลตภณฑของบรษทเปนผลตภณฑใหม ทยงไมเปนทรจกของผบรโภคนก ดงนนเพอเตรยมแผนรองรบความไมแนนอนของยอดขาย บรษทจงไดจดท าประมาณการทางการเงนและวเคราะหทางการเงน ในกรณทยอดขายไมเปนไปตามทคาดการณไว ในขณะทบรษทมตนทนหลายอยางซงเปนตนทนคงท เพอพจารณาวา การทยอดขายไมเปนไปตามประมาณการ บรษทจะมฐานะทางการเงน และมอตราผลตอบแทนเปลยนแปลงไปอยางไร

ตนทนคงท คาใชจายในการสงเสรมการจ าหนายเนองจากบรษทไดท าการวจยถงคาใชจายในการสงเสรมการจ าหนาย เพอใหผลตภณฑนมขาวและตรา

ยหอ Supreme Rice เปนทรจก และเกด Brand Knowledge กบผบรโภค บรษทจะตองมคาใชจายดงนThousand Bath 2001 2002 2003 2004 2005 2006คาใชจายดานการสงเสรมการจ าหนาย คาโฆษณา คาใชจายในการประชาสมพนธ คาใชจายในการสงเสรมการขายรวมคาใชจายในการสงเสรมการจ าหนาย

1,8325951,0473,474

6,0907802,1148,984

4,5001,0003,0008,500

4,0001,0002,0007,000

4,5001,0005,00010,500

4,5001,0005,00010,500

คาใชจายส านกงานบรษทมคาใชจายส านกงาน ซงเปนตนทนคงทดงน

Thousand Baht 2001 2002 2003 2004 2005 2006คาใชจายส านกงาน คาใชจายส านกงาน คาจางผบรหารและพนกงาน

150900

6003,600

6243,600

6493,600

6753,600

7023,600

ดอกเบยจายเนองจากบรษทมเงนกระยะยาว ซงกยมมาเปนเงนลงทนเรมแรกจ านวน 15 ลานบาท ดงนนบรษทจงมยอด

เงนกคงเหลอ และภาระทตองช าระเงนตนและดอกเบย ดงน

Thousand Baht 2001 2002 2003 2004 2005 2006Long-term debtRepaymentInterest payment

15,000 15,000

1,178

13,5001,5001,472

10,5003,0001,251

7,5003,000957

4,5003,000662

Page 79: Water Milk

79

ดงนน บรษทจงไดท าการประมาณการทางการเงน ในกรณทยอดขายไมเปนไปตามทคาดการณไวเดม ในขณะทบรษทมภาระคาใชจายบางสวนคงท เพอพจารณาวาผลตอบแทนจะเปนอยางไร โดยไดประมาณการไว 2 กรณ ดงน1. ในกรณทปรมาณการขายเพมขนจากประมาณการเดม 15%

เนองจากตามประมาณการเดม บรษทยงมก าลงการผลตเหลออย ดงนน แมวาปรมาณการขายจะเพมขน บรษทกยงสามารถผลตเพอรองรบความตองการได โดยไดประมาณการงบการเงนและประมาณการอตราสวนทางการเงนตามภาพผนวก ฉ. และไดมลคาปจจบนสทธของโครงการ (NPV) และ อตราผลตอบแทน(IRR) ดงน Financial Analysis 2001 2002 2003 2004 2005 2006Free Cash FlowEBIT -2,656 -1,119 14,168 21,420 46,815 51,290NOPAT (Net operating profit after taxes) : EBIT (1-tax) -1,859 -783 9,918 14,994 32,771 35,903Net investment in operating capital 23,788 821 1,167 4,128 6,120 -240Free Cash Flow -25,647 -1,604 8,751 10,866 26,651 36,143WACC 16%Terminal Value 65,764IRR 49.7%NPV (Thousand Baht) 109,680

ดงนน ถาปรมาณการขายเพมขนจากประมาณการเดม 15% บรษทจะม IRR ของโครงการเทากบ49.7% และม NPV 109.7 ลานบาท

2. ในกรณทปรมาณการขายลดลงจากประมาณการเดม 15%เนองจากผลตภณฑของบรษทยงเปนผลตภณฑใหม รวมทงภาวะเศรษฐกจ และความตองการของผ

บรโภค กเปนปจจยทมความไมแนนอน ดงนน เพอเปนการเตรยมการรองรบในกรณทยอดขายต ากวาทประมาณการไว บรษทจงไดประมาณการงบการเงน และประมาณการอตราสวนทางการเงนในกรณทยอดขายลดลงจากประมาณการเดม 15% ตามภาคผนวก ช. และไดมลคาปจจบนสทธของโครงการ (NPV) และ อตราผลตอบแทน(IRR) ดงน

Financial Analysis 2001 2002 2003 2004 2005 2006Free Cash FlowEBIT -4,808 -9,589 1,236 6,974 19,470 22,027NOPAT (Net operating profit after taxes) : EBIT (1-tax) -3,366 -6,712 865 4,882 13,629 15,419Net investment in operating capital 21,636 -274 -400 6,668 2,789 5,020Free Cash Flow -25,002 -6,438 1,265 -1,786 10,839 10,399WACC 16%Terminal Value 20,046IRR 16.2%NPV (Thousand Baht) 25,208

Page 80: Water Milk

80

ดงนน ถาปรมาณการขายเพมขนจากประมาณการเดม 15% บรษทจะม IRR ของโครงการเทากบ16.2% และม NPV 25.2 ลานบาท ซงแสดงใหเหนวา แมวาบรษทจะมยอดขายลดลงจากประมาณการเดมถง15% บรษทกยงมอตราผลตอบแทน IRR มากกวาตนทนเงนทนเฉลย (WACC) อยางไรกตาม ในกรณน บรษทจะตองหาวงเงนกระยะสนเพมเตมเพอใชเปนเงนทนหมนเวยนในชวง 3-4 ปแรก เพอไมใหขาดสภาพคลอง

Page 81: Water Milk

81

บทท 9

การประเมนผลและการควบคม

เมอมการด าเนนกลยทธตาง ๆ ตามทไดวางไวใน Action Plan จะมการประเมนผล ดงน

1. การวเคราะหยอดขาย1.1 การวเคราะหยอดขายเทยบกบเปาหมายทไดตงไวจากทไดตงยอดขายไว 60 ลานบาทในชวง 15 เดอนแรกของการวางจ าหนาย เนองจากนมขาวเปน

สนคาใหมและอยในชวงเตบโตโดยทยอดขายมไดเปนไปตามฤดกาล ดงนน การตงเปาหมายของยอดขายจะพจารณา 3 เดอนแรกของการออกวางจ าหนายประกอบดวย ถงแมจะเพงเรมเขาสตลาดแตจะมการสงเสรมการจ าหนายมากอยางตอเนองในชวง 2 ปแรก ท าใหผบรโภคเรมรจกและยอมรบในผลตภณฑมากขน รวมทงผบรโภคสวนหนงหนมาเปนลกคาประจ า ดงนนยอดขายจะเพมมากขน

ยอดขายของบรษทจะไดจาก Big C และ Tops ประมาณ 30% ดงนนจงมนโยบายใหความชวยเหลอดานการขาย ตดตามการแขงขน ตดตามยอดขายของ Big C และ Tops เพอพจารณาถงกจกรรมการสงเสรมการขาย และก าหนดกจกรรมรวมกนกบฝายสงเสรมการขาย โดยตองสอดคลองกบกลยทธของบรษท

สรปเปาหมายยอดขาย

ชวงเวลา ยอดขายรวม (ลานบาท) ป 2544 ตลาคม – ธนวาคม ป 2545 มกราคม – มนาคม เมษายน – มถนายน กรกฎาคม – กนยายน ตลาคม - ธนวาคม

12

13111014

รวม 61

1.2 การวเคราะหสวนแบงตลาดเปนการตรวจสอบอตรายอดขายของบรษทเปรยบเทยบกบอตสาหกรรม เพอวเคราะหการทยอดขาย

ของบรษทสงขนหรอลดลงนน อาจจะเกดขนเนองจากภาวะเศรษฐกจทดขน หรอลดลงโดยมไดเกดจากกลยทธทางการตลาดทไดวางแผนไว

Page 82: Water Milk

82

2. การวจยตลาด (Marketing Research)การวจยตลาด จะจดท าขนเพอวเคราะหระดบการยอมรบในตรายหอ และความพอใจของผบรโภคท

มตอผลตภณฑและการสงเสรมการจ าหนาย โดยจะท าการวจยตลาดเปน 3 ชวงในระยะ 15 เดอน

1. ในชวงเวลา 4 เดอนหลงจากวางจ าหนาย คอ เดอนมกราคม 25452. ชวงกลางป 2545 คอ เดอน มถนายน 25453. ปลายป 2545 คอ เดอน ธนวาคม 2545

2.1 การวเคราะหระดบการยอมรบในตรายหอ (Brand Awareness)ตามแผนงานทางการตลาดทไดวางไว ไดตงเปาหมายไววาในชวง 15 เดอนแรก นมขาวจะไดรบการ

ยอมรบในตรายหอจากผบรโภค 20% เนองจากผลการวจยทเกดขนจะเหนวานมขาวตรายหออนกยงไมเปนทรจกของผบรโภคโดยเลด สรณเปนตรายหอทผบรโภครจกมากทสด คอ 16% ดงนนจงวางแผนการสงเสรมการจ าหนายซงจะท าอยางตอเนองในชวง 2 ปแรกทวางจ าหนายเพอเพมระดบการยอมรบในตรายหอ จงตงเปาหมายวา จะไดรบการยอมรบในตรายหอ 60% ภายในชวง 5 ปทวางจ าหนาย โดยจากการวจยตลาด 4 เดอนหลงจากวางจ าหนายจะตองวด Brand Awareness ของนมขาวดวย โดยถาไดรบการยอมรบในตรายหอจากผบรโภคเพยง 5% จะตองท าการวเคราะหถงปญหา และแกไข เพอใหเปนไปตามเปาหมายทตงไว แลวจงท าการวจยอกครงหนง ถายงไมไดตามเปาหมายทตงไว จะตองมการวเคราะหถงปญหาอกครงหนง และท าการปรบเปลยนกลยทธทางการตลาดใหม

2.2 การวเคราะหความพอใจของผบรโภคตอผลตภณฑการวจยจะแบงออกเปน 2 กลมคอ1) การวเคราะหความพอใจของลกคา (Customers) โดยจะออกแบบสอบถามและเขาพดคยกบ

ลกคา วาพอใจในตวผลตภณฑมากแคไหน เชน รสชาต ขนาดของบรรจภณฑ การจดจ าหนาย และขอแนะน าอนๆ วาควรปรบปรงอยางไรบาง ผบรโภคมความสนใจมากแคไหนในสวนการสงเสรมการจ าหนาย อยากใหมการสงเสรมการขายอยางไรบาง และน ามาปรบปรงแกไขน ามาใชวางแผนในดานการสงเสรมการขาย

2) การวเคราะหความพอใจของผคาสง (Wholesaler) และรานขายอาหารเพอสขภาพ โดยสอบถามในดานการตอบรบของผบรโภความความสนใจตอสนคามากนอยเพยงใด ควรปรบปรงอยางไรบาง และตองสอบถามวาผคาสงพอใจตอการสงเสรมการขายทไดรบแคไหน อยางไร และการสงเสรมการขายมผลตอยอดขายมากเพยงใด ควรมการปรบปรงอยางไรบาง

3. การวเคราะหคาใชจายทางการตลาดทมผลตอยอดขายเปนการหาอตราคาใชจายทางการตลาดตอยอดขายโดยใน 15 เดอนแรกจะมอตราคาใชจาย 20%

ของยอดขาย เพอใหเกดความมนใจวา บรษทไมใชจายมากเกนไป เมอเปรยบเทยบกบยอดขายทไดรบ โดยบรษทตองควบคมและระมดระวงคาใชจายตาง ๆ ใหอยภายในงบประมาณทตงไวและสอดคลองกบยอดขายตามเปาหมายทตงไวเชนกน

Page 83: Water Milk

83

บทท 10

แผนฉกเฉนส าหรบเหตการณทอาจเกดขนได

วตถประสงคเพอใหบรษทสามารถปรบตวรบสถานการณทไมเปนไปตามทคาดไวตามแผนหลกไดทนเวลาเพอไม

ใหเกดความเสยหายตอบรษทในการด าเนนธรกจ

รายละเอยดของแผน1. กรณทสนคาไมสามารถขายไดตามทคาดไว

- ยอดขายนอยกวาทคาดไวมากคอ ต ากวารอยละ 10 ในเวลา 6 เดอนแรกหลงจากวางตลาดดานการตลาด- หยดการผลตสนคาตามแผนการผลตในงวดถดไป เพอลดการเพมขนของสนคาคงคลง- พจารณาสนคาวาสอดคลองกบความตองการของผบรโภคหรอไม โดยเฉพาะรสชาตและความเขมขน หากสนคาไมตรงกบความตองการของผบรโภค บรษทจะท าการปรบปรงสนคาใหตรงความตองการของผบรโภค

- พจารณาชองทางการจ าหนายวาสามารถกระจายสนคาไดเขาถงกลมเปาหมายหรอไม เพอใชในการปรบเปลยนชองทางการจ าหนายใหมประสทธภาพมากขน และหาชองทางการขายสนคารปแบบใหม เชน กระจายเขารานขายอาหารเพอสขภาพหรอสถาบนการศกษา

- ปรบลดการโฆษณาบางสอ ทมคาใชจายสงดานการเงน- หยดการสงซอวตถดบและวสดส าหรบบรรจในงวดถดไป- กรณยอดขายต ามาก บรษทจะรอดผลตออก 3 เดอนโดยจะชะลอการใชจายตามแผนไว และปรบลดคาใชจายทสามารถชะลอไดไวกอน

- ยอดขายนอยกวาทคาดไวมากคอต ากวารอยละ 20 ในเวลา 12 เดอนแรกหลงจากวางตลาดดานการตลาด- วเคราะหสาเหตทสนคาไมสามารถขายไดตามทประมาณการไว โดยหาขอมลวเคราะหสภาพตลาดโดยรวมของกลมเครองดมธญญพชเปรยบเทยบกบเครองดมนมขาว เทยบกบยอดขายของบรษท

- ปรบสวนผสมทางการตลาดโดยใชผลจากการวเคราะหในการพจารณาแนวทางในการวางแผนดงนPRODUCT

1. ท าวจยดานการตลาดเกยวกบสนคาเพอหาสาเหต2. น าผลทไดจากการวจยมาปรบปรงสนคา

PRICE คงราคาเดมเพอไมใหเสยภาพพจนแตอาจปรบดวยการเพมปรมาณการบรรจ

Page 84: Water Milk

84

PLACE1. วเคราะหยอดขายในแตละชองทาง ชองทางใดยอดขายสงจะวางสนคาเพมขน ชองทางใดยอด

ขายต าจะวางสนคานอยลงหรอไมวางเลยเพอลดคาใชจาย2. พจารณาหาชองทางการขายสนคาใหม

PROMOTION1. จดท า SALES FORCE PROMOTION มากขน2. เพมรายการสงเสรมการขายมากขน เพอจงใจใหเกดการทดลองซอ

2. กรณทมคแขงวางตลาดผลตภณฑลกษณะเดยวกนวางจ าหนายภายใน 6 เดอน – 1 ป หลงบรษทออกมาจ าหนายดานการตลาดPRODUCT1. วเคราะหขอด – ขอดอยของสนคาคแขง เมอเทยบกบของบรษทและน าขอดของสนคาคแขงมาปรบปรงสน

คาของบรษท น าขอดอยของสนคาคแขงขนมาเนนเปนจดเดนของบรษท2. ปรบปรงสนคาใหมจดแขงเหนอคแขง3. เพมความหลากหลายของสนคา พจารณาการผลตและวางจ าหนายผลตภณฑใหมกอนก าหนดเพอหนค

แขงPRICE รกษาราคาขายเดมเพอไมใหเสยภาพพจนPLACE ท า Trade Marketing โดยการสรางความสมพนธทดกบ Trader และเสนอเงอนไขทดเพอใหคแขงเขา

ตลาดไดยากPROMOTION1. เนนการประชาสมพนธและโฆษณาเพอใหเกด Brand Image ทดและเนนการสราง Brand Loyalty2. จดท า Sales Promotion ในลกษณะใหรางวลหรอขอบคณ เพอสรางใหลกคาเกดความภมใจในการบรโภค

สนคา เพอสราง Brand Loyalty เชน การบรการปรกษาปญหาสขภาพ การจดทวรสขภาพ เปนตน

ดานการเงนและการผลตปรบแผนดานการเงนใหสอดคลองกบยอดขายทอาจคาดเคลอนจากทไดท าการประมาณไว

3. กรณทมคแขงนมขาวรายอนเพมการสงเสรมการจ าหนายรนแรงมากขนในระยะ 15 เดอนแรกของการวางจ าหนายสนคา

ดานการตลาด- เพมการประชาสมพนธเกยวกบคณคาของผลตภณฑใหสนคาเปนทรจกมากขน- เพมโอกาสใหผบรโภคไดรจกสนคาและทดลองชมโดยผานพนกงานขายตรงตามจดขายตางๆ เนนย า ตรายหอเพอใหเกดการจ าจดมากขน เนนการวางแผนการคารวมกบชองทางจ าหนายตาง ๆ เพอเพมความใกลชดและก าหนดการเพมรายการสงเสรมการขายรวมกน โดยเฉพาะ Modern Trade และ บรษทเทรดดง

Page 85: Water Milk

85

ดานการเงน- ปรบแผนดานการเงนใหสอดคลองกบรายการสงเสรมการขายทคาดเคลอนจากทไดท าการประมาณไว

4. กรณทยอดขายของผลตภณฑสงกวาเปาหมายทก าหนดไวมากกวารอยละ 20 ภายใน 6 เดอนหลงจากวางจ าหนาย

ดานการตลาดPRODUCT 1. เพมขนาดแพคใหมขนาดมากขน เชน แพคเปน 36 ขวดตอลง 2. ออกขนาดบรรจใหม เพมสะดวกในการซอมากขน คอ ขวดใหญขนาด 830 cc. 3. พจารณาการผลตและวางจ าหนายผลตภณฑใหมกอนก าหนดPRICE รกษาราคาขายเดมPLACE 1. ขยายชองทางการจดจ าหนายใหมากขนเพอใหสอดคลองกบยอดขายทเพมขน 2. เพมปรมาณสนคาวางจ าหนายในแตละชองทางจ าหนายPROMOTION 1. เพมการโฆษณาและประชาสมพนธเพอให Brand Awareness และ Brand Loyalty 2. เพมรายการสงเสรมการขาย จดท า Sales Promotion เพอเนนการสราง Brand Loyaltyดานการเงนและการผลต1. เพมก าลงการผลตใหสอดคลองกบยอดขายทเพมขน เพอรองรบปญหาสนคาขาดตลาด2. จดหาแหลงวตถดบเพม เพอตอบสนองการเพมก าลงการผลต3. วางแผนดานการเงนใหสมพนธกบการเพมก าลงการผลตและยอดขายทเพมขน

Page 86: Water Milk

86

ภาคผนวก

ตารางท 1 : ปรมาณแคลเซยมและแลคโตสในอาหารทวไป

Type Calcium Content Lactose ContantBrocoli (cooked) 1 cupChainese cubbage (Bok Choy, chob) 1 cupCollard greens (cooked) 1 cupKale (cooked) 1 cupTurnip greens (cooked) 1 cup

Dairy ProductsIce cream / Ice milk 6 oz.Milk (whole, low fat skim, butter milk) 8 oz.Processed cheese l oz.Sour cream 4 oz.Yogurt (plain) 8 oz.

Fish/SeafoodOysters (raw), 1 cupSalmon with bones (canned) 3 oz.Sadines 3 oz.Shrimp (canned) 3 oz.

OthersMolasses 2 tbspTofu (processed with calcium salts) 3 oz.

94-117 mg.158 mg.148-357 mg.94-179 mg.194-249 mg.

176 mg.291-316 mg.159-219 mg.134 mg.274-415 mg.

226 mg.167 mg.371 mg.96 mg.

274 mg.225 mg.

00000

6-7 mg.12-13 mg.2-3 mg.4-5 mg.12-13 mg.

0000

00

ทมา : ขอมลจาก Lactose Intolerance : A resource including reciples, Food Sensitivity Series,American Dletetic Association, 1991

Page 87: Water Milk

87

ตารางท 2 : สารอาหารทแนะน าใหบรโภคประจ าวนส าหรบคนไทยอายตงแต 6 ปขนไป (Thai RecommendedDaily Intakes – Thai RDI)

ล าดบท(No.)

สารอาหาร(Nutrient)

ปรมาณทแนะน าตอวน(Thai RDI)

หนวย(Unit)

1234567

891011121314151617

18

19202122232425262728293031323334

ไขมนทงหมด (Total Fat)ไขมนอมตว (Saturated Fat)โคเลสเตอรอล (Cholesterol)โปรตน (Protein)คารโบ ไฮเดรตทงหมด (Total Carbohydrate)ใยอาหาร (Dietary Fiber)วตามนเอ (Vitamin A)

วตามนบ 1 (Thiamin)วตามนบ 2 (Riboflavin)ไนอะซน (Niacin)วตามนบ 6 (Vitamin B6)โฟลค แอซด (Foic Acid)ไบโอตน (Biotin)แพนโทธนค แอซค (Pentothenic Acid)วตามนบ 12 (Vitamin B12)วตามนซ (Vitamin C)วตามนด (Vitamin D)

วตามนอ (Vitamin E)

วตามนเค (Vitamin K)แคลเซยม (Calcium)ฟอสฟอรส (Phosphorus)เหลก (Iron)ไอโอดน (Iodine)แมกนเซยม (Magnesium)สงกะส (Zinc)ทองแดง (Copper)โปตสเซยม (Potassium)โซเดยม (Sodium)แมงกานส (Manganese)ซลเนยม (Selenium)ฟลออไรด (Fluoride)โมลบดนม (Molybdenum)โครเมยม (Chromium)คลอไรด (Chloride)

6520

30050

30025

800(2,664)

1.51.7202

200150

62605

(200)10

(15)80

80080015

150350152

3,5002,400

3.5702

160130

3,400

กรม (g)กรม (g)

มลลกรม (mg)กรม (g)กรม (g)กรม (g)

ไมโครกรม อารอหนวยสากล (UI)มลลกรม (mg)มลลกรม (mg)มลลกรม (mg)มลลกรม (mg)ไมโครกรมไมโครกรม

มลลกรม (mg)ไมโครกรม

มลลกรม (mg)ไมโครกรม

หนวยสากล (IU)มลลกรม แอลฟา-ท อหนวยสากล (IU)ไมโครกรม

มลลกรม (mg)มลลกรม (mg)มลลกรม (mg)ไมโครกรม

มลลกรม (mg)มลลกรม (mg)มลลกรม (mg)มลลกรม (mg)มลลกรม (mg)มลลกรม (mg)ไมโครกรม

มลลกรม (mg)ไมโครกรมไมโครกรม

มลลกรม (mg)ทมา : ขอมลจากกองควบคมอาหาร ส านกงานคณะกรรมการอาหารและยา กมภาพนธ 2539

Page 88: Water Milk

88

ตารางท 3 : ราคานมพลาสเจอรไรซ (ส าหรบจากโลตสและคารฟร สาขาพระรามส เวลา 16.00 – 17.00 วนท 20มกราคม 2544)

ตรายหอ ปรมาณ (cc.) ราคาตอกลอง ราคาตอ 100 cc.โชคชย

เมจ

Foremost

ดชมลล

เนสทเลท

200400800200450830946200450830946200830946

8.0015.0026.008.0018.0029.0030.758.0016.7531.2532.508.0026.0027.00

4.003.753.254.004.003.493.254.003.723.773.444.003.132.85

คารฟรสาขาพระรามสตรายหอ ปรมาณ (cc.) ราคาตอกลอง ราคาตอ 100 cc.โชคชย

เมจ

Foremost

ดชมลล

เนสทเลท

200400800200450830946200450830946200830946

8.0014.5028.008.0017.5029.0029.008.0016.7531.2530.508.0028.5029.75

4.003.633.504.003.893.493.074.003.723.773.224.003.433.14

Page 89: Water Milk

89

ตารางท 4 : ราคานมยเอชท (ส ารวจจากทอปส สาขาลาดหญา เวลา 16.00-17.00 ในวนท 20 มกราคม 2544)ตรายหอ Extra รสชาต ปรมาณ (cc.) จ านวนกลองตอ แพค ราคาตอกลอง ราคาตอ 100 cc.นมยเอชทโฟรโมสต แคลซแมก

แคลซเมกแคลซเมก

พรองมนเนยจดหวานชอกโกแลตหวานพรองมเนยสด

220220220250250250250

6666666

8.838.838.837.587.587.587.58

4.024.024.023.033.033.033.03

Kitty high CaKitty high CaKitty high Ca

ชอกโกแลตหวานสดพรองมนเนยชอกโกแลตหวานพรองมนเนยสด

2002002002001,0001,0001,0001,000

66641111

6.506.506.426.7521.5021.5020.5020.50

3.253.253.213.382.152.152.052.05

คนทรเฟรช ชอกโกแลตหวานสดหวานสด

250250250200200

66666

7.507.507.506.506.50

3.003.003.003.253.25

โชคชย สดพรองมนเนยหวาน

250250250

666

7.887.887.67

3.153.153.07

หนองโพ

Little

ชอกโกแลตกาแฟหวานสดสดชอกโกแลตหวาน

250250250250200200200

6666666

8.088.088.087.636.677.007.00

3.233.233.233.053.333.503.50

มะล โกโกหวานสดLow Fatหวานสด

2502502502502001,000

666661

7.677.677.087.426.0828.00

3.073.072.832.973.042.80

Page 90: Water Milk

90

หวาน 1,000 1 29.00 2.90ตรายหอ Extra รสชาต ปรมาณ (cc.) จ านวนกลองตอ แพค ราคาตอกลอง ราคาตอ 100 cc.ไทยเดนมารก

สดหวานชอกโกแลต

200200200

666

6.176.336.33

3.083.173.17

Dairy Plus ขวดพลาสตก สดพรองมนเนยโกโกหวาน

830830830830

1111

28.0028.0028.0028.00

3.373.373.373.37

ดแมกซ 3พลส

วานลลา

ชอกโกแลต

180

180

4

4

9.25

9.25

5.14

5.14อเลกตา หวาน

สดมอลตชอกโกแลต

180180180180

4444

8.388.388.388.38

4.654.654.654.65

เมจ

High Ca

เมจโอ

สดหวาน

สดหวานชอกโกแลตมอลต

250250200200200200200

6636666

7.337.507.836.006.256.256.25

2.933.003.923.003.133.133.13

Nestle (หม) Prebio

Super Kid 3Plus

สดLow Fatน าผงหวาน

220220220220

6666

8.338.679.338.33

3.793.944.243.79

แอนเดค High CaHigh CaHigh Ca

ชอกโกแลตหวานสด

240240240

666

6.676.676.67

2.782.782.78

แอนลน Goldสด

240240

66

8.928.67

3.723.61

นมสดสเตอรไลซหมหมOrchid

SterilizeSterilizeSterilize

140140140

12612

7.297.336.58

5.215.244.11

ไมโลและโอวลตนไมโลโอวลตน

250250200

666

8.678.837.67

3.473.533.83

Page 91: Water Milk

91

นมถวเหลองตรายหอ Extra รสชาต ปรมาณ (cc.) จ านวนกลองตอ แพค ราคาตอกลอง ราคาตอ 100 cc.โย 250 4 6.88 2.75ไวตามลค ขวดแกว 300

2002501,000

1661

9.506.176.5829.00

3.173.082.632.90

วซอย 250 6 9.00 3.60แลคตาซอย

50 cc.plusBig kid

เจ

500200300300

3666

11.335.966.335.96

2.272.982.111.99

Page 92: Water Milk

92

ภาคผนวก ก : ภมแพนม

สาเหตของการแพอาหารในเดกสาเหตของการแพอาหารในเดกนนตองค านงถงกรรมพนธแพ ทถายทอดมาจากบรรพบรษทควบคม

โดยยน (Gene) สารอาหารทจะกระตนใหเกดอาการแพ รวมทงปจจยเสยงตางๆ เชน การตดเชอทางระบบทางเดนอาหาร และชวงอายทตางๆ กน สวนประกอบส าคญของอาหารทพบวา ท าใหเกดอาการแพไดมากทสด คอโปรตน ซงเดกทรบประทานนมแมนนจะไมคอยพบปญหาการแพเนองจากโปรตนทไดมาจากน านมแมนนแตกตางจากนมววกลไกการเกดการแพอาหารในเดก

โดยปกตเมอไดรบสารอาหารเขาไปในรางกายจะมน ายอยชนดตางๆ ยอยสารอาหารตางๆ ใหโมเลกลเลกๆ ทจะสามารถดดซมไดงาย แตในเดกแรกเกด โดยเฉพาะเดกทคลอดกอนก าหนด จะมน ายอยทพฒนาไดไมเตมทท าใหยอยอาหารไดไมสมบรณโปรตนทถกยอยสลายไมสมสบรณนจะถกดดซมเขาสรางกายและเปนสาเหตของการแพเพราะโปรตนทมาจากสตว ซงถอวาเปนโปรตนแปลกปลอมตอรางกาย เปนผลใหรางกายพยายามสรางภมตอตานขนมาและเกดปฎกรยาภมแพตอสารอาหารชนดนน จากการศกษาพบวาสารอาหารทกอใหเกดการแพในชวงขวบปแรกทพบบอยทสดไดแก ไข นมวว และอาหารทะเล

ผลกระทบของการแพอาหารในเดกเดกทแพนมววจะมอาการแสดงไดเกอบทกระบบของรายกาย แตทพบบอยคอ อาการทางระบบทาง

เดนอาหารเชน ทองเสย อาเจยน ปวดทอง อาการทางระบบทางเดนหายใจ และอาจมอาการอนๆ รวมดวย เชนน าหนกตวขนนอย ไมชอบรบประทานนม อารมณไมคอยด และถามอาการรนแรงกเกดภาวะชอค(Anaphylactic Shock) ได การแพอาหารของเดกเกดจากการแพนมววเปนสวนใหญ ตามดวยไขและปลา การแพ พบมากในวย 0-3 ขวบ สารส าคญทท าใหแพคอเคซนและ beta lactogloblin อาการมากนอยตามแตละบคคล

ภาคผนวก ข : โรคววบา (Mad cow disease)องคการอาหารและเกษตรแหงสหประชาชาตหรอเอฟโอกระตนใหทวโลกใชมาตการ “ปองกนไวกอน”

เพอสกดกนการแพรระบาดของโรคววบาซงก าลงระบาดอยในยโรป โดยใชมาตรการทเหมาะสมในการปกปองฝงปศสตวและรบประกนความปลอดภยจากเนอและผลตภณฑจากเนอรฐบาลชนดตางๆ ควรเรงออกกฎหมายทเหมาะสมและฝกอบรมเจาหนาทเพอบงคบใชกฏหมายเพอการน ประเทศทมความเสยงสงควรเรมดวยการสงหามน าเขาหรอใชอาหารสตวทผลตจากสตวส าหรบววควาย แพะแกะ หรอสตวอนๆ ทงหมดทนท นอกจากนยงจ าเปนตองควบคมการผลตอาหารสตววตถดบในการผลตอาหารสตว กรรมวธการฆาสตว และการตตราอาหารสตวจากโรงงานอยางเขมงวดดวย

ในประเทศไทยทางส านกงานคณะกรรมการอาหารและยา กระทรวงสาธารณสขมการออกประกาศกระทรวงสารธารสขหามน าเขาและจ าหนายเนอวว รวมทงผลตภณฑทไดจากววทมแหลงก าเนดจากประเทศทมความเสยงจากการเกดโรคววบาตามทองคการโรคระบาดสตวระหวางประเทศมรายงาน ไดแก องกฤษ โปรตเกส

Page 93: Water Milk

93

ฝรงเศส ไอรแลนด สวตเซอรแลนด เนเธอรแลนด เยอรมน เบลเยยม ลกเซมเบรก ลกเคนสไตน เดนมารก สเปนและอตาล

โรคววบา เปนโรคตดตอจากสตวสคน ชนดหนง เปนโรคทมอนตรายถงชวต เรมจากอาการกลามเนอท างานไมประสานกน กระตกจนเสยชวต ในสตว ในคนนนจะเรมจากอาการซมเศราหรอกระวนกระวายหรอเกดอาการทางประสาท การเคลอนไหวไมราบเรยบสม าเสมอ ควบคมการเคลอนไหวไมไดจนแนนงขยบตวไมไดและตายในทสดสาเหตของโรค

เกดจากโปรตนทเรยกวา Prion Protein (Prp) ม 2 รปแบบคอ Soluble Prion Protein พบไดทวไปในโครงเซลลมนษย เชน เซลลสมอง เรยก Cellular prion protein (PrPc) แตตวทท าใหเกดโรคนนเปน PrionProtein (PrP) ทถกแปรเปลยนไปเปน insoluble pathogenic, pathogenic, Protease-resistant Prion Protein(PrPsc) เมอ PrPsc ทท าใหเกดโรคววบาเขาสรางกายคน เชอจะกระตนใหเกดการแปรรปใหสามารถตานทานตอการถกยอยท าลายดวย Protease ซงเปน enzyme ยอยโปรตน ท าใหมการสรางกอนหรอมวนของ PrP เพมขน ซงสามารถท าลายเนอเยอสมอง ซงมกพบในคนเปนโรค Alzheimer มผสมผสโรคตางๆ จ านวนมากกวาจ านวนผทตดโรค ถาสมผสเชอในปรมาณมากจะเพมโอกาสหรอความเรวในการตดโรค

ทมา : 1. วกฤตโรคววบา : ผลกระทบตอไทย ปท 7 ฉบบท 985 ISSN 0859-7103 www.tfrc.co.th 5 กมภาพนธ2544 2. บทความโรคววบา ภก.ประธาน ประเสรฐวทยาการม, นพ. วชย โชคววฒน สวนพฒนางาน คบส. 10 กมภาพนธ 2542

Page 94: Water Milk

94

ภาคผนวก ค : แบบสอบถามโครงการบณฑตศกษา

มหาวทยาลยธรรมศาสตร

การวจยตลาด1. การวจยของบรษทผลตภณฑนมขาวไทย จ ากดวตถประสงคของการวจย1. เพอศกษาพฤตกรรมการบรโภคนมวว และนมถวเหลอง ของผบรโภคในเขตกรงเทพมหานคร2. เพอศกษาพฤตกรรมการซอนมวว และนมถวเหลอง ของผบรโภคในเขตกรงเทพมหานคร3. เพอศกษาระดบการรจกและความสนใจทมตอผลตภณฑนมขาว4. เพอศกษาการตอบสนองตอผลตภณฑนมขาว และระดบราคาทผบรโภคยอมรบ5. เพอศกษาปจจยทมผลตอการตดสนใจซอผลตภณฑนม และผลตภณฑนมขาว

Page 95: Water Milk

95

แบบสอบถาม การบรโภคอาหารเสรมสขภาพโปรดเตมขอความหรอใสเครองหมาย หนาตวเลอกตามความเปนจรง

สวนท 1 พฤตกรรมการบรโภคนมวว และนมถวเหลอง ของผบรโภคในเขตกรงเทพมหานคร1. ในชวง 1 ปทผานมา ทานเคยดมนมวว หรอนมถวเหลองหรอไม

( ) 1. เคย ( ) 2. ไมเคย (ขามไปท าสวนท 4)2. ทานดมนมดวยเหตผลไปนมากนอยเพยงใด

5 4 3 2 1เหตผล มากทสด มาก ปานกลาง นอย นอยทสด1. เพอสขภาพ2. รบประทานแทนอาหาร3. รสชาตอรอย4. อยากสง5. รบประทานตามเพอน6. อนๆ (โปรดระบ)……………

3. ทานดมนมชนดตาง ๆ ตอไปนบอยครงเพยงใด5 4 3 2 1 0

ชนด เปนประจ า บอยครง บางครง ไมคอยดม นาน ๆ ครง ไมเคยดม1. นมวว2. นมเปรยว/โยเกรต3. นมถวเหลอง4. นมขาว5. อนๆ(โปรดระบ)…………

4. ทานดมนมประเภทตาง ๆ ตอไปนบอยครงเพยงใด 5 4 3 2 1 0

ประเภท เปนประจ า บอยครง บางครง ไมคอยดม นาน ๆ ครง ไมเคยดม1. นมพรอมดม UHT2. นมพรอมดมพาสเจอรไลซ3. นมสเตอรไลซ เชน นมตราหมกระปองโลหะ4. นมผง5. นมอดเมด

6. อนๆ (โปรดระบ)……………

Page 96: Water Milk

96

5. คณดมนมพรอมดมรสใดมากทสด (โปรดเรยงล าดบ 1-3 ตามระดบความชอบ) ( ) 1. จด ( ) 2. หวาน ( ) 3. ชอคโกแลต( ) 4. กาแฟ ( ) 5. สตรอเบอร ( ) 6. อน (โปรดระบ…………………………6. ใน 1 สปดาห คณดมนมเปนปรมาณเทาไร ( ) 1. ต ากวา 401 cc. ( ) 2. 401–800 cc. ( ) 3. 801-1,200 cc. ( ) 4. 1,201-1,600 ( ) 5. 1,601-2,000 cc. ( ) 4. มากกวา 2,000 cc.สวนท 2 พฤตกรรมการซอนมววและนมถวเหลอง ของผบรโภคในเขตกรงเทพมหานคร7. สวนใหญทานซอนมพรอมดมขนาดใด ( ) 1. ขนาดเลก (200-250 cc.) ( ) 2. ขนาดกลาง (400-450 cc.) ( ) 3. ขนาดใหญ (830-1,000 cc.)8. ปจจยตอไปนมอทธพลตอการตดสนใจซอนมมากนอยเพยงใด

ชนด มากทสด มาก ปานกลาง นอย นอยทสด1. รสชาตอรอย2. ตรายหอ3. มคณคาทางโภชนาการสง4. รปแบบบรรจภณฑ5. ราคาเหมาะสม6. สะดวกในการหาซอ7. มการสงเสรมการขาย8. อนๆ (โปรดระบ)……………..

9. ทานซอนมจากแหลงตอไปนมากนอยเพยงใด5 4 3 2 1 0

แหลงซอ เปนประจ า บอยครง บางครง ไมคอยซอ นาน ๆ ครง ไมเคยซอ1. รานขายของช า2. รานสะดวกซอ เชน 7-113. ซปเปอรมารเกต เชน TOP4. ซปเปอรสโตร เชน Makro5. บรการสงตามบาน6. เครองกดอตโนมต7. อนๆ(โปรดระบ)…………

Page 97: Water Milk

97

10. สรมการขายตอไปนมอทธพลตอการตดสนใจซอนมมากนอยเพยงใด5 4 3 2 1

รายการสงเสรมการขาย มากทสด มาก ปานกลาง นอย นอยทสด1. มสวนลด2. มของแถม3. ชงรางวล4. อนๆ(โปรดระบ)………….

สวนท 3 ศกษาระดบการศกษาการรจกและความสนใจทมตอผลตภณฑนมขาว

นมขาว เปนเครองดมบ ารงสขภาพทท ามาจากเมลดขาวทมคณคาทางโภชนาการสง และไมมคลอเลสเตอรอลจงเหมาะกบทกเพศทกวย เปนทางเลอกใหมส าหรบผทตองการเครองดมเพอสขภาพ1.1 ทานรจกผลตภณฑนมขาวหรอไม

( ) 1. รจก( ) 2. ไมรจก (ขามไปท าสวนท 4)

1.2 ทานเคยดมนมขาวหรอไม ( ) 1. เคย ( ) 2. ไมเคย (ขามไปท าสวนท 4)1.3 นมขาวททานเคยดมคอตรายหอใด (ตอบไดมากกวา 1 ขอ) ( ) 1. สรณ (Sirin) ( ) 2. D Rice ( ) 3. ศรเรอน (Sri Ruan) ( ) 4. หมเจยง ( ) 5. อน ๆ (โปรดระบ)………………..

สวนท 4 ศกษาการตอบสนองตอผลตภณฑนมขาว และระดบราคาทผบรโภคยอมรบ

(ผบรโภคทดลองชมผลตภณฑนมขาว)14. ทานรสกอยางไรกบผลตภณฑททานทดลองชม (ท าเครองหมาย ตามระดบความชอบ)

5 4 3 2 1สวนประกอบผลตภณฑ ชอบมาก ชอบ เฉยๆ ไมชอบ ไมชอบมาก1. รสชาต2. ส3. กลน4. ความเขมขน

15. ทานคดวาผลตภณฑนมขาว ควรมรปแบบใด (โปรดเรยงล าดบ 1-3 ตามระดบความชอบ) ( ) 1. พรอมดม ( ) 2. ผงละลายน าดม ( ) 3. นมขาวอดเมด ( ) 4. อน ๆ (โปรดระบ)……………..

Page 98: Water Milk

98

16. ผลตภณฑนมขาวแบบพาสเจอรไรส และ UHT ขนาด 200 cc. ในราคาขวดละ 10 บาท ทานคดวาเหมาะสมหรอไม

( ) 1. เหมาะสม ( ) 2. ไมเหมาะสม ถาทานคดวาราคา ไมเหมาะสม ราคาทเหมาะสมควรจะเปนเทาไร ……………..บาท (โปรดระบราคาททานคดวาเหมาะสม)17. ถามผลตภณฑนมขาวตามทไดทดลองชม วางจ าหนายในระดบราคาตามททานตองการ ทานมแนวโนมทจะ

ซอมากนอยเพยงใด ( ) 1. มากทสด ( ) 2. มาก ( ) 3. ปานกลาง ( ) 4. นอย ( ) 5. นอยทสด จากขอ 17 ถาทานตอบขอ 1 หรอ 2 ใหท าขอ 18 ถาทาน1ตอบ 3, 4 หรอ 5 ใหท าขอ 1918. ทานมแนวโนมทจะซอนมขาวดวยเหตผลตอไปนมากนอยเพยงใด

เหตผล มากทสด มาก ปานกลาง นอย นอยทสด1. ชอบรสชาต2. มประโยชนตอรางกาย3. คณคาสมราคา4. เปนทางเลอกใหมเพอทดแทนนมวว5. ควบคมน าหนกโดยไดคณคาทางโภชนาการ6. อน ๆ (โปรดระบ)………………….

(ขามไปท าสวนท 5)19. ทานมแนวโนมทจะไมซอนมขาวดวยเหตผลตอไปนมากนอยเพยงใด

เหตผล มากทสด มาก ปานกลาง นอย นอยทสด1. ไมชอบรสชาต2. เหนวาไมมประโยชน3. รบประทานนมววหรอนมถวเหลองอยแลว4. ไมแนใจในคณคาทางโภชนาการ5. เหนวาไมจ าเปนเพราะไดรบสารอาหาร ครบถวนอยแลว6. อน ๆ (โปรดระบ)……………………..

สวนท 5 ขอมลเกยวกบผตอบแบบสอบถาม20. เพศ ( ) 1. ชาย ( ) 2. หญง21. อาย ( ) 1. ต ากวา 20 ป ( ) 2. 20-25 ป ( ) 3. 26-30 ป ( ) 4. 31-35 ป ( ) 5. 36-40 ป ( ) 6. 41-45 ป ( ) 7. 46-50 ป ( ) มากกวา 50 ป22. การศกษา ( ) 1. ต ากวาปรญญาตร ( ) 2. ปรญญาตร ( ) 3. สงกวาปรญญาตร

Page 99: Water Milk

99

23. อาชพ ( ) 1. รบราชการ ( ) 2. พนกงานรฐวสาหกจ ( ) 3. รบจาง ( ) 4. พนกงานบรษทเอกชน ( ) 5. คาขาย / ธรกจสวนตว ( ) 6. วางงาน ( ) 7. นกเรยน / นกศกษา ( ) 8. แมบาน ( ) 9. เกษยณอาย ( ) 10. อน ๆ (โปรดระบ)…………………….24. รายไดเฉลยตอเดอนตอครอบครว ( ) 1. ต ากวา 20,001 บาท ( ) 2. 20,001-30,000 บาท ( ) 3. 30,001-40,000 บาท ( ) 4. 40,001-50,000 บาท ( ) 5. 50,001-60,000 บาท ( ) 6. 60,000 บาทขนไป

ผจดท าขอขอบพระคณทกทานทกรณาสละเวลาใหขอมลทเปนจรงลงในแบบสอบถามน

Page 100: Water Milk

100

ภาคผนวก ง : ระเบยบการปฏบตงานของบรษท ผลตภณฑนมขาวไทย จ ากด

หมวดท 1นยามทวไป

ตามความในระเบยบขอบงคบเกยวกบการท างานฉบบน หากมไดระบไวเปนอยางอนใหหมายถง1.1 ระเบยบขอบงคบ หมายถงระเบยบขอบงคบอนเกยวกบการท างานของบรษทฉบบน ทงนบรษทสงวนสทธ

จะแกไข เปลยนแปลง เพมเตม หรอยกเลกระเบยบขอบงคบดงกลาวสวนใดสวนหนงหรอทงหมด เพอใหสอดคลองกบการด าเนนงานของบรษทโดยไมขดตอพระราชบญญตคมครองแรงงาน และจะประกาศใหพนกงานทราบโดยทวกนเปนการลวงหนา

1.2 บรษท หมายถง บรษท ผลตภณฑนมขาวไทย จ ากด รวมถงผทไดรบมอบอ านาจใหกระท าการแทนบรษทโดยถกตองตามกฎหมาย

1.3 ผบงคบบญชา หมายถง พนกงานหรอผทไดรบการแตงตงจากบรษทใหมอ านาจหนาทในการควบคมบงคบบญชาเพอใหเกดประโยชนตอการด าเนนงานของบรษท

1.4 พนกงาน หมายถง บคคลทบรษทตกลงวาจางใหเขาท างานกบบรษทในฐานะลกจางและมรายชอปรากฎอยในบญชคาจางของบรษท

1.5 ประกาศบรษท หมายถง ประกาศของบรษททไดประกาศแจงใหพนกงานไดรบทราบ และถอปฏบตโดยเปนไปตามระเบยบขอบงคบของบรษทซงลงนามโดยกรรมการผจดการ

ความส าคญของพนกงานตอบรษทการท างานเปนทมเปนสงส าคญอยางยงและการท างานเปนทมจะเปนไปไมไดถาปราศจากการ

สอสารทดและมประสทธผลทวทงบรษท ซงหมายถง การสอสารสองทาง ในเรองขาวสารตาง ๆ ระหวางฝายอยางไรกตามไมมสงใดสมบรณไปเสยทกอยาง ดงนนเราทกคนจงตองมความอดทนเขาใจและพยายามท าใหส าเรจ ถาคณคดวาการสอสารสามารถปรบปรงได ใหพดกบผบงคบบญชาของคณเปนคนแรก

หมวดท 2การวาจางและบรรจพนกงาน2.1 คณสมบตของผทจะเขาเปนพนกงาน

2.2.1 ตองมอายไมต ากวา 18 ปบรบรณในวนเขาเปนพนกงานของบรษท2.2.2 ตองมรางกายทสมบรณ แขงแรง ไมเปนโรคตดตออนตรายใด ๆ หรอโรคพษสราเชอรง หรอ

เสพตดใหโทษใด ๆ และตองมสตสมปชญญะทปกตทกประการ2.2.3 เปนผทมความประพฤตด ไมเคยตองโทษถงขนจ าคกเวนแตเปนความผดอนไดท าโดย

ประมาทหรอเปนความผดอนเปนลหโทษไมเปนบคคลทมคดอาญาตดตวและอยในระหวางหลบหนหรอก าลงหลบหนจากทคมขงหรอมประวตอนพจารณาไดวาเปนทเสอมเสยอยางหนงอยางใด

2.2.4 เปนผทมบคลกภาพทสภาพ เรยบรอย เปนทยอมรบของสงคม โดยสวนรวม2.2.5 เปนผมคณวฒและวทยฐานะตรงตามทไดแจงไวกบบรษท

Page 101: Water Milk

101

2.2.6 ตองไมเปนบคคลไรความสามารถหรอเสมอนไรความสามารถ2.2.7 กรณทเปนชาย ตองพนภาระทางการทหารแลวและสามารถแสดงเอกสารรบรองได

2.2 การทดลองการปฏบตงานพนกงานทเขาท างานกบบรษทจะตองทดลองปฏบตงานเปนระยะเวลาไมเกนกวา 120 วนกอนถง

ก าหนดสนสดแหงระยะเวลาการทดลองปฏบตงานดงกลาว หากผลการท างานของพนกงานอยในระดบทเปนทนาพอใจ บรษทจะมหนงสอยนยนการจางงานใหกบพนกงานเปนการลวงหนาหากผลการปฏบตงานของพนกงานไมเปนทนาพอใจ หรอพนกงานผนนมความไมเหมาะสมอยางหนงอยางใดบรษทจะแจงการเลกจางตอพนกงานเปนการลวงหนา

หมวดท 3วน เวลาท างานปกต เวลาหยดพก วนหยด และการบนทกเวลาการท างาน

บรษทมนโยบายก าหนดวน เวลาท างานปกต เวลาหยดพก และวนหยด โดยยดหลกเพอใหสอดคลองกบกฎหมายทมผลบงคบใชในปจจบน ทงนบรษทสงวนสทธทจะเปลยนแปลง แกไข เพมเตมหรอยกเลกในสาระใด ๆ ไดตลอดเวลาตามความจ าเปนและความเหมาะสมตอการด าเนนงานของบรษท3.1 วนท างานปกต วนท างานปกตของบรษทท างานสปดาหละ 5 วน วนจนทรถงวนศกร3.2 เวลาท างานปกตและเวลาหยดพก เวลาท างานปกต วนละ 8 ชวโมง 07.30-16.30 น. เวลาพก12.00-13.00 น. งานทตองท าเปนกะท างานวนละ 8 ชวโมง

กะ A (เชา) 08.00-16.00 น.กะ B (บาย) 16.00-24.00 น.กะ C (ดก) 24.00-08.00 น.เวลาท างานและวนหยดของานทท าเปนกะอาจเปลยนแปลงโดยหนวยทเกยวของตามความจ าเปน

เวลาหยดพกส าหรบงานทท างานเปนกะจะหยดพก 1 ชวโมงโดยผบงคบบญชาจะเปนผจดใหพนกงานหมนเวยนกนหยดตามความเหมาะสมเพอมใหเปนผลเสยตองานทท า

การท างานเปนกะเปนการท างานส าหรบกจกรรมซงตองท างานอยางตอเนองตดตอกนบรษทจะจายคาเขากะใหพนกงานส าหรบเวลาท างานทไมไดอยในชวงเวลาปกต เชน กะเชาและกะดกเปนตน บรษทจายคาท างานกะตามทก าหนดไวตางหาก เพอชดเชยความยากล าบากในการทพนกงานตองท างานในชวงเวลาทแตกตางจากเวลาปกตโดยทวไป3.3 ชวโมงการท างาน3.3.1 บรษทก าหนดชวโมงท างานปกตตอวนไมเกน 8 ชวโมงและตอสปดาหไมเกน 48 ชวโมง อนงเวลาพกท

รวมกนแลวในวนหนงเกน 2 ชวโมงนนเปนเวลาท างานปกต และในกรณทมการท างานลวงเวลาตอจากเวลาตอจากเวลาท างานปกตไมนอยกวา 2 ชวโมงบรษทจะจดใหพนกงานมเวลาพกไมนอยกวา 20นาทกอนทพนกงานจะเรมท างานลวงเวลา เวนแตพนกงานท างานทมลกษณะหรอสภาพของงานตองท าตดกนไป โดยไดรบความยนยอมจากพนกงานหรอเปนงานฉกเฉน

Page 102: Water Milk

102

3.4 วนหยด3.4.1 วนหยดประจ าสปดาหงานส านกงาน หยดสปดาหละ 2 วน คอ วนเสารและวนอาทตยงานกะ ตามทผบงคบบญชาจะจดใหตามความเหมาะสมโดยจดใหหยดสปดาหละ 2 วน3.4.2 วนหยดตามประเพณบรษทก าหนดใหมวนหยดตามประเพณ รวมแลวปละไมนอยกวา 14 วนท าการรวมวนแรงงานแหง

ชาตดวย โดยทพนกงานจะไดรบคาจางเทากบวนท างานปกต ทงนจะประกาศใหพนกงานทราบเปนการลวงหนาทกป หากวนหยดตามประเพณวนใดตรงกบวนหยดประจ าสปดาหของบรษทจะจดใหมการหยดชดเชยในวนท าการถดไปแทน บรษทอาจตกลงกบพนกงานใหมการหยดชดเชยในวนอนแทน หรอจายคาท างานท างานในวนหยดแทนกได

หมวดท 4การลาประเภทตาง ๆ และหลกเกณฑการลา

พนกงานทประสงคจะลาหยดงานดวยสาเหตอยางใดอยางหนงจะตองเขยนรายละเอยดตาง ๆ ในใบลาทบรษทก าหนดไวแลวยนตอผบงคบบญชาระดบตนของตนเพอพจารณาอนมตตอไป เมอผบงคบบญชาอนมตแลวพนกงานจงจะหยดงานได

การลางานทไมปฏบตตามหลกเกณฑการลาทบรษทก าหนด หรอลางานทไมไดรบการอนมตจากผบงคบบญชาจะถอวาเปนการขาดงานทกกรณโดยจะไมไดรบจาง และบรษทจะด าเนนการลงโทษทางวนยตามความเหมาะสม4.1 การหยดพกผอนประจ าป

พนกงานทท างานกบบรษทตดตอกนมาครบ 1 ปขนไป มสทธขอหยดพกผอนประจ าปโดยไดรบคาจางในอตราปกตดงน

พนกงานทท างานครบ 1-5 ป มสทธหยดพกผอนประจ าปไดไมเกน 10 วนท างานตอปพนกงานทท างานครบ 6-15 ป มสทธหยดพกผอนประจ าปไดไมเกน 15 วนท างานตอปพนกงานทท างานครบ 16-19 ป มสทธหยดพกผอนประจ าปไดเพมขนปละ 1 วนท างาน

4.2 การลางาน4.2.1 การลาปวยการลาปวย คอการหยดงานอนเนองจากการเจบปวยของพนกงานจนเปนเหตใหไมสามารถมาปฏบต

งานตามปกตได การลาปวยทมสาเหตของการเจบปวยโดยทวไปและมไดเกดจากการท างานจะตองปฏบตตามหลกเกณฑดงน

4.2.1.1 พนกงานมสทธลาปวยไดเทากบทปวยจรงแตมสทธไดรบจางในอตราปกต รวมแลวไมเกน 30 วนท างานตอรอบปปฏทนหนง

4.2.1.2 พนกงานทประสงคจะลาปวย จะตองแจงใหผบงคบบญชาชนตนทราบโดยวธใดวธหนงภายใน 4 ชวโมงแรกของการท างานวนนน การแจงใหผบงคบบญชาทราบนนยงมไดถอวาเปนการ

Page 103: Water Milk

103

อนมตใหลาปวยได เปนการแจงใหรบทราบเทานน ดงนนเพอพนกงานกลบเขาท างานจะตองยนใบลาเพอขออนมตทนท

4.2.1.3 หากพนกงานลาปวยตดตอกนตงแต 3 วนท างานขนไป จะตองแนบใบรบรองแพทยแผนปจจบนชนหนงเพอประกอบการพจารณาอนมต ในกรณทพนกงานไมอาจแสดงใบรบรองแพทยแผนปจจบนชนหนงไดใหพนกงานชแจงใหบรษททราบ

4.2.1.4 พนกงานทลาปวยบอยครง อาจพจารณาไดวาเปนผทมสขภาพไมเหมาะสมทจะท างานไดอยางเปนปกต บรษทอาจแนะน าใหพนกงานผนนไดพบแพทยแผนปจจบนชนหนงทบรษทก าหนดไวเพอการตรวจวเคราะหสาเหตแหงโรคหรอการเจบปวยนน ในกรณทผลการวนจฉยปรากฎวาพนกงานผนนมไดเจบปวยดวยสาเหตทอางถง แตใชสทธในการลาปวย บรษทอาจพจารณาเปนความผดทางวนยได

4.2.2 การลากจ4.2.2.1 พนกงานทปฏบตหนาทตดตอกนมาไมนอยกวา 120 วน มสทธขอลากจในรอบป

ปฏบตหนงไดไมเกน 5 วนท างาน โดยไมรบคาจางตามปรกต4.2.2.2 การลากจทกครงพนกงานตองสงใบลาพรอมแจงเหตผลในการลาเพอขออนมต

ตอผบงคบบญชาเปนการลวงหนาอยางนอย 1 วนท าการ

หมวดท 5คาจาง คาลวงเวลา และคาท างานในวนหยด5.1 คาจาง

บรษทจะจายคาจางทกวนท 28 ของทกเดอน ในกรณทเปนวนหยด บรษทจะจายกอนวนหยดของบรษท5.2 ภาษเงนได

พนกงานมหนาทจายภาษไดสวนบคคลทเกดจากรายไดของตนเอง โดยบรษทฯ จะเปนผคดค านวณและหกภาษ ณ. ทจายเพอน าสงกรมสรรพากรตามตามประมวลกฎหมายรษฎากร5.3 ประกนสงคม

พนกงานจะตองจายเงนประกนสงคมในสวนของผประกนตน โดยบรษทในฐานะนายจางจะเปนผพกเงนประกนสงคมในสวนของพนกงานจากคาจางของพนกงานตามอตราทประกนสงคมไดก าหนดไว และบรษทในฐานะนายจางจะเปนผจายเงนสมทบในสวนทประกนสงคมก าหนดไวเชนกน โดยจะน าสงเงนหกในสวนของผประกนตนหรอพนกงานและสวนสมบทของนายจางหรอบรษทใหแกส านกงานประกนสงคมตามเงอนไข และวธการทส านกงานประกนสงคมเปนผก าหนดตอไป

หมวดท 6วนยและโทษทางวนย6.1 ระเบยบวนย

6.1.1 พนกงานตองมาท างานและเลกงานตามเวลาทบรษทก าหนด

Page 104: Water Milk

104

6.1.2 พนกงานตองรกษาความสามคคกลมเกลยวระหวางพนกงานดวยกน ไมทะเลาะววาทหรอท ารายรางกายผอน หรอยยงใหเกดการแตกความสามคค

6.1.3 พนกงานทกคนตองละเวนจากอบายมขอนจะน าความเสอมเสยมาสบรษท6.1.4 พนกงานตองสวมเครองปองกนทบรษทจดไวให6.1.5 พนกงานทกคนตองไมไปรบจางหรอท างานทบรษทอน

6.2 โทษทางวนยบรษทจดล าดบโทษทางวนยดงน

ขนท 1 การเตอนดวยวาจาขนท 2 การเตอนเปนลายลกษณอกษรขนท 3 การพกงานขนท 4 การเลกจางโดยไมไดรบคาชดเชย

ขอก าหนดคณสมบตของพนกงานบรษทกรรมการผจดการคณสมบต

จบการศกษาขนต าในระดบปรญญาตรมประสบการณและความรในการบรหารองคกรโดยรวมทงงานดานบรหารและการผลต

หนาทก าหนดนโยบาย ทศทาง และก าหนดวตถประสงคของบรษท ดแลดานการบรหารทวไปโดยการตดตามสภาพการแขงขนทเปนอยขณะนน และก ากบดแลประสานงานกบทมงานดานอน ๆ ของบรษทเพอใหการด าเนนงานสอดคลองและเปนไปในทศทางเดยวกน

ผจดการฝายผลตคณสมบต

จบการศกษาปรญญาตรทางวศวกรรมศาสตรมประสบการณในการบรหารการผลตในโรงงานอตสาหกรรม

หนาทรวมก าหนดนโยบายและทศทางของบรษทดานการบรหารทวไปวางแผนและควบคมนโยบายดานการผลตและควบคมตนทนการผลต รวมทงบรหารสนคาและวสดคงคลง

ผจดการฝายการตลาดคณสมบต

จบการศกษาปรญญาตรทางการตลาดมประสบการณในการบรหารการตลาดในองคกร

หนาทรวมก าหนดนโยบายและทศทางของบรษทดานการบรหารทวไปวางแผนและควบคมนโยบายดานการตลาด วางแผนสอและสงเสรมการขาย

Page 105: Water Milk

105

ผจดการฝายการเงนคณสมบต

จบการศกษาปรญญาตรทางการเงนมประสบการณในการบรหารการเงนองคกร รวมทงสามารถตดตอแหลงเงนกได

หนาทรวมก าหนดนโยบายและทศทางของบรษทดานการบรหารทวไปวางแผนนโยบาย และควบคมการปฏบตงานดานการเงน รวมทงวางแผนและควบคมดานขอมลสารสนเทศ

ผจดการฝายบญชคณสมบต

จบการศกษาปรญญาตรทางการบญชมประสบการณในการจดท าบญชองคกร หรอม C.P.A

หนาทรวมก าหนดนโยบายและทศทางของบรษทดานการบรหารทวไปวางแผนนโยบาย และควบคมการปฏบตงานดานการบญช

ชางควบคมเครองคณสมบต

จบการศกษา ป.ว.ช. หรอ ป.ว.ส.มประสบการณในการซอมบ ารงเครองจกรในโรงงาน

หนาทควบคมดแลเครองจกรใหสามารถท าการผลตไดโดยไมหยดชะงกท าการบ ารงรกษาเชงปองกนเพอใหเครองจกรสามารถท าการผลตไดอยางเตมท

พนกงานผลตคณสมบต

จบการศกษาขนต า ม. 3ไมมโรคตดตอ และไมมลกษณะทแลดไมสะอาดหากมประสบการณในโรงงานอตสาหกรรมอาหารจะไดรบการพจารณาเปนพเศษ

หนาทท าการผลตสนคาและควบคมเครองจกรในการบรรจชวยดแลรกษาเครองจกรและท าการบ ารงรกษาเครองจกรในรายการเลกนอย

Page 106: Water Milk

106

ภาคผนวก จ. ประมาณการงบการเงน และอตราสวนทางการเงน

THAIPADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTION 2001 2002 2003 2004 2005 2006Sales Units-พาสเจอรไรซ (ขวด) 1,903,548 7,614,190 8,756,319 10,069,767 10,573,255 11,101,918-UHT (กลอง) - - - - 10,950,000 11,497,500-นมผง (ซอง) - - 875,632 919,413 965,384 1,013,653

Price per unit (Bath)พาสเจอรไรซ -Zero-level 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5 -One-level : Makro & Tops 6.5 6.0 6.0 6.0 6.0 6.0 -One-level : รานเพอสขภาพ 7.0 7.0 7.0 7.0 7.0 7.0 -Trading 6 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5ยเอชท -Zero-level 8.0 8.0 -One-level Makeo & Tops 7 7 -One-level : รานเพอสขภาพ 7.5 7.5 -Trading 6.5 6.5นมผง 14 14 14 14

Page 107: Water Milk

107

THAIPADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTION 2001 2002 2003 2004 2005 2006Sales Revenue (Thousand Baht)-พาสเจอรไรซ 12,832 51,192 58,871 67,701 71,086 74,641-UHT - - - - 79,290 83,254-นมอดเมด - - - - - --นมผง - - 12,259 12,872 13,515 14,191Total Sales Revenue 12,832 51,192 71,129 80,573 163,891 172,086

Cost of goods sold (Thousand Baht)Direct Material 5,273 21,091 27,180 30,964 69,414 72,884Direct Labor 344 1,378 1,585 1,822 3,895 4,090Overhead 2,176 8,704 10,009 11,511 24,604 25,834Total Variable Cost 7,793 31,173 38,774 44,297 97,912 102,808

Selling and Administrative Expenses (Thousand Baht)คาใชจายดานการสงเสรมการจ าหนาย คาโฆษณา 1,832 6,090 4,500 4,000 4,500 4,500 คาใชจายในการประชาสมพนธ 595 780 1,000 1,000 1,000 1,000 คาใชจายในการสงเสรมการขาย 1,047 2,114 3,000 2,000 5,000 5,000รวมคาใชจายในการสงเสรมการจ าหนาย 3,474 8,984 8,500 7,000 10,500 10,500คาขนสงสนคา 396 1,584 1,821 2,095 4,477 4,701Total Selling and Administrative E) 8,395 23,752 23,045 20,343 29,752 30,003

Page 108: Water Milk

108

THAIPADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTIONBALANCE SHEET THOUSAND BAHT 2001 2002 2003 2004 2005 2006 ASSETSCurrent AssetsCash on hand and in banks 1,609 1,027 2,671 1,586 2,396 2,322Short-term investments 4,000 15,000Accounts receivables 2,902 2,895 4,022 4,556 9,268 9,731Inventories 1,271 1,271 1,709 1,866 5,587 5,809Other current assets Total Current Assets 5,782 5,193 8,402 8,008 21,251 32,861Property, plant And equipment 18,950 19,910 19,910 27,110 27,110 27,110Less : accumulated depreciation 261 1,306 2,351 3,396 5,161 6,876 Net property, plant And equipment 18,689 18,604 17,559 23,713 21,948 20,233Other Assets (Per-operating expense) 556 439 322 205 88 -

Total Assets 25,027 24,235 26,282 31,926 43,287 53,095LIABILITIES AND SHAREHOLDERS’ EQUITYCurrent LiabilitiesBank overdrafts and short-term loans 3,000Accounts payable 1,758 1,758 2,265 2,580 5,784 6,074Current portion of long-term loans - 1,500 3,000 3,000 3,000 3,000Accrued interest expenses 368 662 589 515 442 368Income tax payableOther current liabilities

Total Current Liabilities 2,126 6,920 5,854 6,095 9,226 9,442Long-term loans – net of current portion 12,000 13,500 10,500 7,500 4,500 1,500Other liabilities

Total Liabilities 14,126 20,420 16,354 13,595 13,726 10,942Shareholders’ EquityShare capital – common share, Baht 10 par value Authorized share capital Issued and paid-up share 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000Retained earnings Appropriated for legal reserve 525 1,500 1,500 Unappropriated -4,099 -11,185 -5,072 2,806 13,061 25,653

Total Shareholders’ Equity 10,901 3,815 9,928 18,331 29,561 42,153Total Liabilities and Shareholders’ Equity 25,027 24,235 26,282 31,926 43,287 53,095Check - - - - - -

Page 109: Water Milk

109

THAIPADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTIONSTATEMENT OF INCOME THOUSAND BAHT 2001 2002 2003 2004 2005 2006RevenuesNet Sales revenue 12,704 50,680 70,418 79,767 162,252 170,365Interest income 44 28 74 44 263 813Total Revenues 12,748 50,707 70,492 79,811 162,516 171,178Cost and expensesCost of goods sold 7,793 31,173 38,774 44,297 97,912 102,808Selling and administrative expenses 8,395 23,752 23,045 20,343 29,752 30,003Depreciation 261 1,045 1,045 1,045 1,765 1,715Amortization 29 117 117 117 117 88Total cost and expenses 16,478 56,087 62,981 65,803 129,546 134,613Earning before interest and tax -3,731 -5,380 7,511 14,009 32,970 36,565Interest expense 368 1,706 1,398 1,1178 883 589Income before tax -4,099 -7,086 6,113 12,831 32,087 35,976Income tax 2,328 9,626 10,793Net Income (Loss) -4,099 -7,086 6,113 10,503 22,461 25,183

Earnings (Loss) per share -2.7 -4.7 4.1 7.0 15.0 16.8

Page 110: Water Milk

110

THAI PADDY FOOD ANS BEVERAGE CO.,LTD.FINACIAL PROJECTIONSTATEMENT OF CASH FLOW THOUSAND BAHT 2001 2002 2003 2004 2005 2006Cash Flow from OperationsNet income -4,099 -7,086 6,113 10,503 22,461 25,183Depreclation 261 1,045 1,045 1,045 1,765 1,715Amortization 29 117 117 117 117 88(Increase) Decrease in short-term investment 0 0 0 0 -4,000 –11,000(Increase) Decrease in accounts receivable -2,902 8 -1,127 -534 -4,711 -463(Increase) Decrease in inventories -1,271 0 -437 -158 -3,721 -221(Increase) Decrease in other current asset 0 0 0 0 0 0(Increase) Decrease in bank overdraft and sho 0 3,000 -3,000 0 0 0(Increase) Decrease in accounts payable 1,758 0 507 315 3,204 289(Increase) Decrease in accrued expenses 368 294 -74 -74 -74 -74

Net Cash Flow from Operations -5,856 -2,622 3,144 11,215 15,041 15,517

Cash Flow from InvestingAcquisition of property, plant and equipment -18,950 -960 0 -7,200 0 0Sales of property, plant and equipment(Increase) Decrease in other assets -585 0 0 0 0 0

Net Cash Flow from Investing -19,535 -960 0 -7,200 0 0

Cash Flow from FinancingIncrease in long-term loan 12,000 3,000Repayment of long-term loan 0 -1,500 -3,000 -3,000 -3,000Increase in common stock 15,000 0 0 0 0 0Dividends payment -2,101 -11,230 -12,592

Net Cash Flow from Financing 27,000 3,000 -1,500 -5,101 -14,230 -15,592Change in Cash 1,609 -582 1,644 -1,085 810 -75Cash-Beginning of year 0 1,609 1,027 2,671 1,586 2,396Cash-End of Year 1,609 1,027 2,671 1,586 2,396 2,322

Page 111: Water Milk

111

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTION Financial Ratio 2001 2002 2003 2004 2005 2006

Liquidity RatioCurrent ratio 2.7 0.8 1.4 1.3 2.3 3.5Quick ratio 2.1 0.6 1.1 1.0 1.7 2.9Leverage RatioDebt to asset ratio 0.56 0.84 0.62 0.43 0.32 0.21Long-term debt to asset ratio 0.5 0.5 0.4 0.2 0.1 0.0Cash flow from operations to total liabilities rat (0.4) (0.1) 0.2 0.8 1.1 1.4Interest coverage ratio (10.1) (3.2) 5.4 11.9 37.3 62.1Efficiency ratioAccounts receivable turnover ratio 18 18 18 18 18 18Average collection period (days) 21 21 21 21 21 21Inventory turnover ratio 6 25 23 24 18 18No. of days’ sales in inventory 59 15 16 15 21 20Total assets turnover ratio 1 2 3 2 4 3Profitability RatioOperating profit margin -29% -11% 11% 18% 20% 21%EBITDA margin -27% -8% 12% 19% 21% 23%Net profit margin -32% -14% 9% 13% 14% 15%Rate of return on assets -15% -22% 29% 44% 76% 69%Rate of return on equity -38% -186% 62% 57% 76% 60%

Financial Analysis 2001 2002 2003 2004 2005 2006Free Cash FlowEBIT -3,731 -5,380 7,511 14,009 32,970 36,565NOPAT (Net operating profit after ) : EBI -2,612 -3,766 5,258 9,806 23,079 25,596Net investment in operating capital 22,713 -675 1,657 5,446 4,274 -1,394Free Cash Flow -25,325 -3,091 3,601 4,360 18,805 26,990WACC 16%Terminal Value 49,508IRR 37.7%NPV (Thousand Baht) 75,448

Page 112: Water Milk

112

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTION

2001 2002 2003 2004 2005 2006Sales Units-พาสเจอรไรซ (ขวด) 2,189,080 8,756,319 10,069,767 11,580,232 12,159,243 12,767,205-UHT (กลอง) - - - - 12,592,500 13,222,125-นมผง (ซอง) - - 1,006,977 1,057,325 1,110,192 1,165,701

Price per unit (Baht)พาสเจอรไรซ-Zero-level 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5-One-level : Makro & Tops 6.5 6.0 6.0 6.0 6.0 6.0-One-level : รานเพอสขภาพ 7.0 7.0 7.0 7.0 7.0 7.0-Trading 6 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5ยเอชท-Zero-level 8.0 8.0-One-level : Makro & Tops 7 7-One-level : รานเพอสขภาพ 7.5 7.5-Trading 6.5 6.5นมผง 14 14 14 14

Page 113: Water Milk

113

THAIPADDY FOOD ANDBEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTION

2001 2002 2003 2004 2005 2006Sales Revenue (Thounsand Baht)-พาสเจอรไรซ 144,757 58,871 67,701 77,856 81,749 85,837-UHT - - - - 91,183 95,742-นมอนเมด - - - - - --นมผง - - 14,098 14,803 15,543 16,320Total Sales Revenue 14,757 58,871 81,799 92,659 188,475 197,899

Cost of gods sold (Thousand-Baht)Direct material 6,064 24,285 31,257 35,609 79,826 83,817Direct-Labor 344 1,378 1,585 1,822 3,895 4,090Overhead 2,176 8,704 10,009 11,511 24,604 25,834Total Variable Cost 8,584 34,337 42,851 48,942 108,324 113,741

Selling and Administrative Expenses (Thousand Baht)คาใชจายส านกงาน

คาใชจายส านกงาน 150 600 624 649 675 702คาจางผบรหารและพนกงาน 900 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600

คาใชจายดานการสงเสรมการจ าหนาย คาโฆษณา 1,832 6,090 4,5000 4,000 4,500 4,500 คาใชจายในการประชาสมพนธ 595 780 1,000 1,000 1,000 1,000 คาใชจายในการสงเสรมการขาย 1,047 2,114 3,000 2,000 5,000 5,000รวมคาใชจายในการสงเสรมการจ าหนาย 3,474 8,984 8,500 7,000 10,500 10,500คาขนสงสนคา 455 1,821 2,095 2,409 5,148 5,406Total Selling and Administrative Expenses 8,454 23,990 23,319 20,658 30,423 30,708

Page 114: Water Milk

114

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTIONBALANCE SHEET THOUSAND BAHT 2001 2002 2003 2004 2005 2006 ASSETSCurrent AssetsCash on hand and in banks 2,380 3,294 4,318 1,859 3,818 4,838Short-term investments 8,000 8,000 15,000 30,000Accounts receivables 3,338 3,329 4,626 5,240 10,658 11,191Inventories 1,403 1,403 1,878 2,060 6,252 6,506Other current assets

Total Current Assets 7,120 8,026 18,821 17,158 35,727 52,535Property. Plan And equipment 18,950 19,910 19,910 27,110 27,110 27,110Less : accumulated depreciation 261 1,306 2,351 3,396 5,161 6,876

Net property, plant And equipment 18,689 18,604 17,559 23,713 21,948 20,233Other Assets (Pre-operating expense) 556 439 322 205 88 -

Total Assets 26,365 27,069 36,702 41,076 57,763 72,768LIABILITIES AND SHAREHOLDERS’ EQUITYCurrent LiabilitiesBank overdrafts and short-term loansAccounts payable 2,021 2,021 2,605 2,967 6,652 6,985Current portion of long-term loans - 1,500 3,000 3,000 3,000 3,000Accrued interest expenses 368 662 589 515 442 368Income tax payableOther current liabilities

Total Current Liabilities 2,389 4,184 6,193 6,483 10,094 10,353Long-term loans-net of current portion 12,000 13,500 10,500 7,500 4,500 1,500Other liabilities

Total Liabilities 14,389 17,684 16,693 13,983 14,594 11,853Shareholders’ EquityShare capital-common share, Baht 10 par value

Authorized share capitalIssued and paid-up share 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000

Retained earningsAppropriated for legal reserve 708 1,500 1,500Unappropriated -3,024 -5,615 5,009 11,385 26,670 44,415

Total Shareholders’ Equity 11,976 9,385 20,009 27,094 43,170 60,915Total Liabilities and Shareholders’ Equity 26,365 27,069 36,702 41,076 57,763 72,768Check - - - - - -

Page 115: Water Milk

115

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTIONSTATEMENT OF INCOME

THOUSAND BAHT 2001 2002 2003 2004 2005 2006RevenuesNet Sales revenue 14,609 58,282 80,981 91,732 186,590 195,920Interest income 63 88 518 450 855 1,621Total Revenues 14,672 58,370 81,499 92,182 187,445 197,541Cost and expensesCost of goods sold 8,584 34,337 42,851 48,942 108,324 113,741Selling and administrative expenses 8,454 23,990 23,319 20,658 30,423 30,708Depreciation 261 1,045 1,045 1,045 1,765 1,715Amortization 29 117 117 117 117 88Total cost and expenses 17,329 59,488 67,331 70,762 140,630 146,251Earning before interest and tax -2,656 -1,119 14,168 21,420 46,815 51,290Interest expense 368 1,472 1,398 1,178 883 589Income before tax -3,024 -2,590 12,770 20,243 45,932 50,701Income tax 2,147 6,073 13,780 15,210Net Income (Loss) -3,024 -2,590 10,623 14,170 32,152 35,491

Earnings (Loss) per share -2.0 -1.7 7.1 9.4 21.4 23.7

Page 116: Water Milk

116

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTIONSTATEMENT OF CASH FLOW THOUSAND BAHT 2001 2002 2003 2004 2005 2006Cash Flow from OperationsNet income -3,024 -2,590 10,623 14,170 32,152 35,491Depreciation 261 1,045 1,045 1,045 1,765 1,715Amortization 29 117 117 117 117 88(Increase) Decrease in short-term investment 0 0 –8,000 0 -7,000 -15,000(Increase) Decrease in accounts receivable -3,338 9 -1,297 -614 -5,418 -533(Increase) Decrease in inventories -1,403 0 -475 -181 -4,192 -255(Increase) Decrease in other current asset 0 0 0 0 0 0Increase (Decrease) in bank overdraft and sho 0 0 0 0 0 0Increase (Decrease) in accounts pavable 2,021 0 583 363 3,685 333Increase (Decrease) in accrued expenses 368 294 -74 -74 -74 -74

Net Cash Flow from Operations -5,085 -1,125 2,523 14,826 21,036 21,765

Cash Flow from InvestingAcquisition of property, plant and equipment -18,950 -960 0 -7,200 0 0Sales of property, plant and equipment(Increase) Decrease in other assets -585 0 0 0 0 0

Net Cash Flow from Investing –19,535 -960 0 –7,200 0 0

Cash Flow from FinancingIncrease in long-term loan 12,000 3,000Repayment of long-term loan 0 -1,500 -3,000 -3,000 -3,000Increase in common stock 15,000 0 0 0 0 0Dividends payment -7,085 -16,076 -17,745

Net Cash Flow from Financing 27,000 3,000 -1,5000 -10,085 -19,076 -20,745Change in Cash 2,380 915 1,023 -2,459 1,959 1,019Cash-Beginning of year 0 2,380 3,294 4,318 1,859 3,818Cash-End of Year 2,380 3,294 4,318 1,859 3,818 4,838

Page 117: Water Milk

117

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTION

Financial Ratio 2001 2002 2003 2004 2005 2006

Liquidity RatioCurrent ratio 3.0 1.9 3.0 2.6 3.5 5.1Quick ratio 2.4 1.6 2.7 2.3 2.9 4.4Leverage RatioDebt to asset ratio 0.55 0.65 0.45 0.34 0.25 0.16Long-term debt to asset ratio 0.5 0.5 0.3 0.2 0.1 0.0Cash flow from operations to total liabilit rat (0.4) (0.1) 0.2 1.1 1.4 1.8Interest coverage ratio (7.2) (0.8) 10.1 18.2 53.0 87.1Efficiency ratioAccounts receivable turnover ratio 18 18 18 18 18 18Average collection period (days) 21 21 21 21 21 21Inventory turnover ratio 6 24 23 24 17 17No. of days sales in inventory 59 15 16 15 21 21Total assets turnover ratio 1 2 2 2 3 3Profitability RatioOperating profit margin -18% -2% 17% 23% 25% 26%EBITDA margin -16% 0% 19% 25% 26% 27%Net profit margin -21% -4% 13% 15% 17% 18%Rate of return on assets -10% -4% 39% 52% 81% 70%Rate of return on equity -25% -28% 53% 52% 74% 58%

Financial Analysis 2001 2002 2003 2004 2005 2006Free Cash FlowEBIT -2,656 -1,119 14,168 21,420 46,815 51,290NOPAT (Net operating profit after taxes) : EBI -1,859 -783 9,918 14,994 32,771 35,903Net investment in operating capital 23,788 821 1,167 4,128 6,120 -240Free Cash Flow -25,647 -1,604 8,751 10,866 26,651 36,143WACC 16%Terminal Value 65,764IRR 49.7%NPV (Thousand Baht) 109,680

Page 118: Water Milk

118

ภาคผนวก ช. ประมาณการงบการเงน และอตราสวนทางการเงน

THA PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTION

2001 2002 2003 2004 2005 2006Sales Units-พาสเจอรไรซ (ขวด) 1,618,015 6,472,062 7,442,871 8,559,302 8,987,267 9,436,630-UHT (กลอง) - - - - 9,307,500 9,772,875-นมผง (ซอง) - - 744,287 781,501 820,577 861,605

Price per unit (Baht)พาสเจอรไรซ

-Zero-level 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5 7.5-One-level : Makro & Tops 6.5 6.0 6.0 6.0 6.0 6.0-One-level : รานเพอสขภาพ 7.0 7.0 7.0 7.0 7.0 7.0-Trading 6 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5

ยเอชท-Zero-level 8.0 8.0-One-level : Makro & Tops 7 7-One-level : รานเพอสขภาพ 7.5 7.5-Trading 6.5 6.5

นมผง 14 14 14 14

Page 119: Water Milk

119

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTION

2001 2002 2003 2004 2005 2006Sales Revenue (Thounsand Bath)-พาสเจอรไรซ 10,907 43,513 50,040 57,546 60,423 63,444-UHT - - - - 67,396 70,766-นมอนเมด - - - - - --นมผง - - 10,420 10,941 11,488 12,062Total Sales Revenue 10,907 43,513 60,460 68,487 139,308 146,273

Cost of goods sold (Thousand Baht)Direct Material 4,482 17,928 23,103 26,319 59,002 61,952Direct Labor 344 1,378 1,585 1,822 3,895 4,090Overhead 2,176 8,704 10,009 11,511 24,604 25,834Total Variable Cost 7,002 28,009 34,697 39,653 87,500 91,875

Selling and Administrative Expenses (Thousand Baht)คาใชจายส านกงานคาใชจายส านกงาน 150 600 624 649 675 702คาจายผบรหารและพนกงาน 900 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600

คาใชจายดานการสงเสรมการจ าหนายคาโฆษณา 1,832 6,090 4,500 4,000 4,500 4,500คาใชจายในการประชาสมพนธ 595 780 1,000 1,000 1,000 1,000คาใชจายในการสงเสรมการขาย 1,047 2,114 3,000 2,000 5,000 5,000

รวมคาใชจายในการสงเสรมการจ าหนาย 3,474 8,984 8,500 7,000 10,500 10,500คาขนสงสนคา 337 1,346 1,548 1,780 3,805 3,996Total Selling and Administrative Expenses 8,335 23,515 22,772 20,029 29,080 29,297

Page 120: Water Milk

120

THAI ;ADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTIONBALANCE SHEET

THOUSAND BAHT 2001 2002 2003 2004 2005 2006ASSETS

Current AssetsCash on hand and in banks 835 652 371 565 588 6,986Short-term investmentsAccounts receivables 2,467 2,461 3,419 3,873 7,878 8,271Inventories 1,139 1,139 1,539 1,673 4,923 5,111Other current assets

Total Current Assets 4,441 4,252 5,329 6,110 13,388 20,368Property, plant And equipment 18,950 19,910 19,910 27,110 27,110 27,110Less : accumulated depreciation 261 1,306 2,351 3,396 5,161 6,876

Net property, plant And equipment 18,689 18,604 17,559 23,713 21,948 20,233Other Assets (Pre-operating expense) 556 439 322 205 88 -

Total Assets 23,686 23,295 23,209 30,028 35,424 40,602LIABILITIES AND SHAREHOLDERS’ EQUITYCurrent LiabilitiesBank overdrafts and short-term loans 8,000 10,000 15,000 4,000Accounts payable 1,494 1,494 1,925 2,193 4,917 5,163Current portion of long- term loans - 1,500 3,000 3,000 3,000 3,000Accrued interest expenses 368 662 589 515 442 368Income tax payableOther current liabilities

Total Current Liabilities 1,862 11,656 15,514 20,708 12,358 8,531Long-term loans-net of current portion 12,000 13,500 10,500 7,500 4,500 1,500Other liabilities

Total Liabilities 13,862 25,156 26,014 28,208 16,858 10,031Shareholders’ EquityShare capital-common share, Baht 10 par value

Authorized share capitalIssued and paid-up share 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000

Retained earningsAppropriated for legal reserve 750Unappropriated -5,176 -16,862 -17,805 -13,180 3,566 14,821

Total Shareholders’ Equity 9,824 - 1,862 - 2,805 1,820 18,566 30,571Total Liabilities and Shareholders’ Equity 23,686 23,295 23,209 30,028 35,424 40,602

Check - - - - - -

Page 121: Water Milk

121

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.Financial projectionStatement of income

THOUSAND BAHT 2001 2002 2003 2004 2005 2006RevenuesNet Sales revenue 10,798 43,078 59,855 67,802 137,915 144,810Interest income 22 19 12 16 17 193Total Revenues 10,820 43,097 59,867 67,818 137,932 145,003Cost and expensesCost of goods sold 7,002 28,009 34,697 39,653 87,500 91,875Selling and administrative expenses 8,335 23,515 22,772 20,029 29,080 29,297Depreciation 261 1,045 1,045 1,045 1,765 1,715Amortization 29 117 117 117 117 88Total cost and expenses 15,628 52,686 58,631 60,844 118,462 122,975Earning before interest and tax -4,808 -9,589 1,236 6,974 19,470 22,027Interest expense 368 2,097 2,180 2,349 1,196 589Income before tax -5,176 -11,686 -943 4,625 18,274 21,439Income tax 1,528 6,432Net Income (Loss) -5,176 -11,686 -943 4,625 16,746 15,007

Earnings (Loss) per share -3.5 -7.8 -0.6 3.1 11.2 10.0

Page 122: Water Milk

122

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTIONSTATEMENT OF CASH FLOW

THOUSAND BAHT 2001 2002 2003 2004 2005 2006Cash Flow from OperationsNet income -5,176 -11,686 -943 4,625 16,746 15,007Depreciation 261 1,045 1,045 1,045 1,765 1,715Amortization 29 117 117 117 117 88(Increase) Decrease in short-term investment 0 0 0 0 0 0(Increase) Decrease in accounts receivable -2,467 7 –958 -454 -4,005 -394(Increase) Decrease in inventories -1,139 0 -399 -134 -3,250 -188(Increase) Decrease in other current asset 0 0 0 0 0 0Increase (Decrease) in bank overdraft and sho 0 8,000 2,000 5,000 -11,000 -4,000Increase (Decrease) in accounts payable 1,494 0 431 268 2,724 246Increase (Decrease) in accrued expenses 368 294 -74 -74 -74 -74

Net Cash Flow from Operations -6,630 -2,223 1,219 10,393 3,023 12,400

Cash Flow from InvestingAcquisition of property, plant and equipment -18,950 -960 0 -7,200 0 0Sales of property, plant and equipment(Increase) Decrease in other assets -585 0 0 0 0 0

Net Cash Flow from Investing -19,535 -960 0 -7,200 0 0

Cash Flow from FinancingIncrease in long-term loan 12,000 3,000Repayment of long-term loan 0 -1,500 -3,000 -3,000 -3,000Increase in common stock 15,000 0 0 0 0 0Dividends payment

Net Cash Flow from Financing 27,000 3,000 -1,500 -3,000 -3,000 -6,001Change in Cash 835 -183 -281 194 23 6,398Cash-Beginning of year 0 835 652 371 565 588Cash-End of Year 835 652 371 565 588 6,986

Page 123: Water Milk

123

THAI PADDY FOOD AND BEVERAGE CO.,LTD.FINANCIAL PROJECTION

Financial Ratio 2001 2002 2003 2004 2005 2006Liquidity RatioCurrent ratio 2.4 0.4 0.3 0.3 1.1 2.4Quick ratio 1.8 0.3 0.2 0.2 0.7 1.8Leverage RatioDebt to asset ratio 0.59 1.08 1.12 0.94 0.48 0.25Long-term debt to asset ratio 0.5 0.6 0.5 0.2 0.1 0.0Cash flow from operations to total liabilities rat (0.5) (0.1) 0.0 0.4 0.2 1.2Interest coverage ratio (13.1) (4.6) 0.6 3.0 16.3 37.4Efficiency ratioAccounts receivable turnover ratio 18 18 18 18 18 18Average collection period (days) 21 21 21 21 21 21Inventory turnover ratio 6 25 23 24 18 18No. of day’s sates in inventory 59 15 16 15 20 20Total assets turnover ratio 0 2 3 2 4 4Profitability RatioOperating profit margin -45% -22% 2% 10% 14% 15%EBITDA margin -42% -20% 4% 12% 15% 16%Net profit margin -48% -27% -2% 7% 12% 10%Rate of return on assets -20% -41% 5% 23% 55% 54%Rate or return on equity -53% 628% 34% 254% 90% 49%

Financial Analysis 2001 2002 2003 2004 2005 2006Free Cash FlowEBIT -4,808 -9,589 1,236 6,974 19,470 22,027NOPAT (Net operating profit after taxes) : EBI -3,366 -6,712 865 4,882 13,629 15,419Net investment in operating capital 21,636 -274 -400 6,668 2,789 5,020Free Cash Flow -25,002 -6,438 1,265 -1,786 10,839 10,399WACC 16%Terminal Value 20,046IRR 16.2%NPV (Thousand Baht) 25,208

Page 124: Water Milk

124

บรรณานกรม

กองควบคมอาหารและยา กระทรวงสาธารณสข , ค าชแจงในการขออนญาตผลตภณฑเสรมอาหาร , กมภาพนธ2539

กรมการปกครอง กระทรวงมหาดไทย, ตารางแสดงจ านวนประชากรประจ าป 2542.

ทนกร ดารารตนศลป, ขาว, ฝายภาคการผลต ธนาคารแหงประเทศไทย, มกราคม 2543

นายแพทยบรรจบ ชณหสวสกล , บทความนม-มะเรงความคด 2 , หนงสอพมพมตชนรายวน , 26 สงหาคม2541

บรษท ศนยวจย ธ.กสกรไทย จ ากด , อาหารเสรมสขภาพป’ 44 : ตลาดก าลงจะขยายตว…ตองใหความรผบรโภค , กระแสทรรศน , ปท 6 , ฉบบท 964, 21 ธนวาคม 2543

Page 125: Water Milk

125

บรษท ศนยวจย ธ.กสกรไทย จ ากด, โรคววบา , มองเศรษฐกจ, ปท 7 ฉบบท 985, 5 กมภาพนธ 2544

ธนาคารกสกรไทย , อตสาหกรรมนมและผลตภณฑจากนม , ธนวาคม 2543

หนงสอพมพฐานเศรษฐกจ , ปท 18 ฉบบท 18, ฉบบท 1332, 19-21 พฤศจกายน 2541

หนงสอพมพฐานเศรษฐกจ, 11-14 เมษายน 2542

หนงสอพมพฐานเศรษฐกจ, ปท 19, ฉบบท 1391, 13-16 มถนายน 2542

บรษท 304 อนดสเตรยล ปารค จ ากด, ขอมลอตราคาสาธารณปโภค, 2543

บรษท พ กรน เฮรบ จ ากด, ขอมลจากแผนพบและสอบถามผประกอบการ, งานแสดงสนคา SME, กมภาพนธ 2544

บรษท ฟารอสต โฮมเมด จ ากด, ขอมลจากแผนพบและสอบถามผประกอบการ, งานนทรรศการ อาหารเพอสขภาพ, กมภาพนธ 2544

บรษทธญญาทพย จ ากด, ขอมลจากการสอบถามผประกอบการ, กมภาพนธ 2544

โรงงานนมถวเหลองสมบรณ, ขอมลจากการสอบถามผประกอบการ, กมภาพนธ 2544Faculty of biotechnology } Assumption University , The Study of rice milk production

Mahidol University , Market opportunity of young rice milk, January 2001