· Web viewВрз основа на член 34, член 70, член 75, член 91, член 92, член 100, член 131 и член 190, а во врска со член

Врз основа на член 34, член 70, член 75, член 91, член 92, член 100, член 131 и член 190, а во врска со член 71, член 90, член 93, член 99, член 128, член 184 и член 199 од Законот за хартии од вредност („Службен весник на РСМ“ бр.95/2005, 25/2007, 7/2008, 57/2010, 135/2011, 13/2013, 188/2013, 43/2014, 15/2015, 154/2015, 192/2015, 23/2016, 83/2018 и 31/2020) Комисијата за хартии од вредност на Република Северна Македонија на седницата одржана на ден 17.09.2020 година, донесе

ПРАВИЛНИК ЗА ЗАДОЛЖИТЕЛНА СОДРЖИНА, ФОРМА И РОКОВИ ЗА ДОСТАВУВАЊЕ НА

ИЗВЕШТАИТЕ ЗА РАБОТЕЊЕТО НА ОВЛАСТЕНИТЕ УЧЕСНИЦИ, БЕРЗИ И ДЕПОЗИТАРИ

Дел I. Општи одредби

Член 1(1) Со овој Правилник се пропишуваат содржината, формата и роковите за

доставување на извештаите и другите акти за работењето на брокерските куќи, овластените банки и подружница на странска брокерска куќа (во понатамошниот текст: овластени учесници), депозитар на хартии од вредност (во понатамошниот текст: депозитар) и берза на хартии од вредност (во понатамошниот текст: берза) кои имаат добиено дозвола за работење од Комисијата

Член 2(1) Извештаите за работењето на овластените учесници, депозитар и берза се

финансиски извештаи кои се доставуваат до Комисијата согласно Законот за хартии од вредност и други извештаи кои се однесуваат на нивното работење.

(2) Другите акти за работењето на субјектите од став 1 на овој член се документи и нефинансиски извештаи кои се доставуваат до Комисијата согласно Законот за хартии од вредност и подзаконските акти кои произлегуваат од овој закон како и во согласност со друг закон.

Дел II. Брокерски куќи, овластените банки и подружница на странска брокерска куќа

Оддел 1. Финансиски извештаи

Член 3(Месечен извештај)

(1) Овластениот учесник до Комисијата доставува месечен извештај, најдоцна до 10-ти во тековниот месец за претходниот месец.

(2) Месечниот извештај од став 1 на овој член содржи општи податоци, податоци за работењето, податоци за приходите и расходите на овластениот учесник, податоци за имотот под управување на портфолио за индивидуални клиенти.

(3) Содржината на извештаите е утврдена во Анекс 1, Прилог 1, Образец 1.1, Образец 1.2, Образец 1.3 и Образец 1.4 кои се составен дел на овој Правилник.

Член 4

(Извештај за сопствени средства)

(1) Овластените учесници до Комисијата доставуваат извештај за нивото на сопствени средства, најдоцна до 10-ти во тековниот месец за претходниот месец.

(2) Износот на сопствени средства во ниту еден момент не смее да биде понизок од износот на основната главнина утврдена со закон.

(3) Месечниот извештај од член 3 на овој правилник ја вклучува и пресметката на основна главнина односно го вклучува извешајот за сопствени средства.

(4) Заедно со извештајот за сопствени средства се доставува и изјава потпишана од овластеното лице на овластениот учесник, дека во извештајниот период во секое време основната главнина на овластениот учесник била во согласност со закон и правилниците донесени врз основа на закон. (Изјавата се доставува како нефинансиски извештај).

(5) Пресметката на сопствените средства се врши врз основа на Правилникот за утврдување на категориите на сопствени средства и начинот на пресметување на износот и структурата на влоговите при основање и средствата од активата на овластено правно лице со кои треба да располага во континуитет.

(6) Содржината на извештајот од став 1 на овој член е пропишана со Анекс 1, Прилог 1, Образец 1.5 кој е составен дел на овој Правилник.

(7) Содржината на изјавата од став 4 на овој член е пропишана со Анекс 1, Прилог 1, Образец 1.6 кој е составен дел на овој Правилник.

Член 5(Неревидирани полугодишни и годишни извештаи)

(1) Овластените учесници до Комисијата доставуваат полугодишен и годишен извештај за работењето најдоцна до 30 Јули (за полугодишниот извештај) и 30 Јануари (за годишниот извештај).

(2) Извештаите од став 1 на овој член содржат биланс на состојба, биланс на успех, извештај за парични текови и извештај за промените на капиталот и ивештај за имотот што се чува и се изработуваат за период од почетокот на годината заклучно со последниот ден од периодот за кој се однесува извештајот.

(3) Содржината на извештаите е пропишана со обрасците во Анекс 1, Прилог 2, кои се составен дел на овој Правилник.

Оддел 2. Нефинансиски извештаи

Член 6(Нефинансиски известувања на овластените учесници)

(1) Овластените учесници до Комисијата доставуваат нефинансиски известувања заедно со документите кои се однесуваат на известувањето, за една од долунаведените околности односно активности:

а) промена на податоци за брокерската куќа кои се внесени во трговскиот регистар, со поднесување на одлука и тековна состојба;

б) промена на податоци кои биле наведени во барањето на дозвола за работење;в) промена во сопственичката структура на брокерската куќа;г) известување за неможност навремено да се исплатат пристигнатите обврски

кон клиентите; д) документи од одржано собрание на акционери (дневен ред, записник со прилог

сите донесени одлуки на собранието);ѓ) записник од состанок на надзорен одбор односно органот на управување кој ќе

ги содржи сите донесени одлуки и прилози;e) одлуки донесени од страна на овластеното лице на овластениот учесник;ж) известување за промена на било кој интерен акт од член 7 на овој Правилник

на брокерската куќа како и причините поради кои е направена измена на интерниот акт;з) договорите кои овластениот учесник ги склучил вклучувајќи ги договорите за

ревизија, договорите за водење на сметководство, договорите склучени со инвестициско

друштво или финансиски посредник за цели на тргување во странство, договори склучени со финансиска институција која е чувар на имот;

ѕ) извештаи кои овластениот учесник ги доставила до Управата за финансиско разузнавање;

и) промена на податоци во кадровската, техничка и организациона опременост;ј) склучени договори за депозити со средства со кои се одржува основната

главнина, извештаи за состојбата на хартии од вредност кои овластениот учесник ги поседува, проценка на подвижен односно недвижен имот;

к) ревидирани финансиски извештаи за овластениот учесникл) годишен извештај

(2) Известувањата заедно со документите од став 1 на овој член, овластените учесници ги доставуваат во рок од 7 дена од денот на настанување на околноста односно од преземање на активноста.

Член 7Како интерни акти кои овластениот учесник е должен да ги доставува до Комисијата се

следните:- статут;- акт за организација и систематизација;- акт за обезбедување на деловна тајна, спречување на злоупотреба на деловна тајна,

како и спречување на неовластен проток на информации во и надвор од овластениот учесник;

- акт за работење со странки;- акт со кој се регулира начинот и постапката на вработените кога купуваат и продаваат

хартии од вредност во свое име и за своја сметка и во име и за сметка на овластниот учесник (принципал);

- општи услови за работење со хартии од вредност;- тарифник на услугите на овластениот учесник;- акт за начинот на постапување по налозите од клиенти;- акт за начинот на извршување на налог по најповолна цена;- акт за прием на налози по електронски пат;- акт за прием на налози по телефонски пат;- општи услови за чување на хартии од вредност; - програма за спречување перење пари и финансирање на тероризам;- терк на договор за посредување при купопродажба на хартии од вредност; - терк на договор за управување со портфолио;- терк на договор за инвестиционо советување;- терк на договор за тргување во странство;- и сите други акти по кои овластениот учесник постапува и работи.

Член 8(Нефинансиски известувања на овластени банки)

(1) Овластена банка е должна да ги достави сите известувања од член 6 на овој правилник освен известувањето и документите од член 6 став 1 алинеја а), в ) и к).

(2) Овластената банка е должна да ги достави известувањето и документите од член 6 став 1 алинеја д), ѓ) и е) само доколку на седниците односно состаноците се зборувало за работењето на одделот од банката кој работи со хартии од вредност.

(3) Овластена банка е должна наместо известувањето од точка ѕ) да ги достави извештаите кои одделот за работа со хартии од вредност ги доставува до одделот за работење со перење пари и финансирање тероризам во рамки на банката.

Член 9(Нефинансиски известувања на подружница на странска брокерска куќа)

(1) Подружница на странска брокерска куќа е должна да ги доставува сите известувања од член 6 на овој правилник освен известувањето и документите од член 6 став 1 алинеја д) и ѓ) и е) кои е должна да ги достави само доколку на седниците односно состаноците се зборувало за работењето на подружницата.

(2) Подружницата е должна покрај известувањата на член 6 да доставува годишен извештај за работењето на странската брокерска куќа најдоцна до 31 мај во тековната година за претходната година.

(3) Подружницата е должна веднаш и без одлагање да достави до Комисијата известување за губење на дозволата за вршење услуги со хартии од вредност во матичната земја на странска брокерска куќа.

Член 10(Поднесување барање за одобрување на рекламен материјал)

[(1)] Овластен учесник поднесува барање за одобрување на рекламен материјал по електронски пат преку софтверската апликација.

(1)[(2)] Рекламниот материјал кој ќе биде предмет на одобрување од страна на Комисијата треба да биде прикачен како дел од барањето за одобрување на рекламен материјал во вид на Word или PDF документ.

Дел III. Депозитар на хартии од вредност

Оддел 1. Видови извештаи


(1) Депозитарот до Комисијата доставува месечен извештај за работењето за претходниот месец, најдоцна до 10-ти во тековниот месец за претходниот месец.

(2) Месечниот извештај од став 1 на овој член содржи податоци за работењето на депозитарот, податоци за тргување и податоци за остварени приходи и расходи на депозитарот.

(3) Содржината на извештаите е утврдена во Анекс 2, Прилог 1, Образец 1.1 и Образец 1.2, Образец 1.3 кои се составен дел на овој Правилник.

Член 12(Извештај за основна главнина)

(1) Депозитарот е должен до Комисијата да достави извештај за нивото на основна главнина и за нивото на средства со кои располагал до 10-ти во тековниот месец за претходниот месец.

(2) Структурата и начинот на пресметка на основната главнина се врши врз основа на Правилникот за определување на задолжителна структура и начинот на пресметка на основната главнина на депозитар и на средствата што ја сочинуваат основната главнина.

(3) Доколку депозитарот не може да ги намири достасаните обврски, должен е веднаш, а најдоцна во рок од 24 часа да ја извести Комисијата за истото.

(4) Извештајот од став 3 на овој член задолжително опфаќа вкупен износ на достасаните неплатени обврски на депозитарот, наведувајќи ја причината за задоцнувањето

во плаќањето и мерките кои депозитарот ќе ги преземе за да ја надмине неликвидноста, износот на средствата кој е користен за надоместување на достасани обврски и мерки кои ќе се преземат за надминување на состојбата на неликвидност.




(1) Депозитарот до Комисијата доставува полугодишен и годишен извештај за работењето најдоцна до 30 Јули (за полугодишниот извештај) и 30 Јануари (за годишниот извештај).

(2) Извештаите од став 1 на овој член содржат биланс на состојба, биланс на успех, извештај за парични текови и извештај за промените на капиталот и извештај за работа и се изработува за период од почетокот на годината заклучно со последниот ден од периодот за кој се однесува извештајот.

(3) Содржината на извештаите е пропишана со обрасците во Анекс 2, Прилог 2, кои се составен дел на овој Правилник.


Член 14(Нефинансиски известувања на депозитар)

(1) Депозитарот до Комисијата доставуваат нефинансиски известувања заедно со документите кои се однесуваат на известувањето, за една од долунаведените околности односно активности:

а) промена на податоци за депозитарот кои се внесени во трговскиот регистар, со поднесување на одлука и тековна состојба;

б) промена во сопственичката структура на депозитарот;в) документи од одржано собрание на акционери (дневен ред, записник со прилог

сите донесени одлуки на собранието);г) записник од состанок на Надзорен одбор односно орган на управување кој ќе ги

содржи сите донесени одлуки и прилози;д) одлуки донесени од страна на директорот на депозитаротѓ) договорите кои депозитарот ги склучил вклучувајќи ги договорите за ревизија,

договорите за водење на сметководство, е) програмата за спречување перење пари и сите извештаи кои депозитарот ги

доставил до Управата за финансиско разузнавањеж) склучени договори за депозити со средства со кои се одржува основната

главнина, извештаи за состојбата на хартии од вредност кои депозитарот ги поседува, проценка на подвижен односно недвижен имот, извештај за износ на средства вложеи во инвестициските фондови.

з) резиме на ревидираните годишни извештаи ѕ) програма за работа и) новоиздадени хартии од вредност ј) записници од спроведени контроли на членките на депозитарот к) други факти и околности значајни за функционирањето на пазарот на хартии од

вредност.


Дел IV. Берза на хартии од вредност

Оддел 1. Видови извештаи

Член 15(Дневен извештај)

(1) Берзата до Комисијата доставува дневен извештај по завршувањето на дневното тргување и по сумирање на податоците од тргувањето.

(2) Дневниот извештај од став 1 на овој член содржи дневна листа по хартии од вредност и дневна листа по трансакции.

(3) Содржината на извештајот од став 1 е пропишана со обрасците во Анекс 3, Прилог 1, кои се составен дел на овој Правилник.

Член 16(Неделен извештај)

(1) Берзата до Комисијата доставува неделен извештај за работењето последниот работен ден од секоја работна недела по завршување на тргувањето

(2) Неделниот извештај содржи податоци од остварено тргување со хартии од вредност на сите пазари на берзата во текот на неделата вклучувајќи пондерирана просечна цена на тргување на секоја хартија од вредност со која се тргувало, не вклучувајќи ги блок трансакциите, просечна цена на тргување на секоја хартија од вредност, не вклучувајќи ги блок трансакциите, номиналната вредност на секоја хартија од вредност со која се тргувало во текот на неделата, максималната и минималната постигната цена на хартијата од вредност со која се тргувало во текот на неделата, вкупен број на реализирани трансакции со секоја хартија од вредност со која се тргувало во текот на неделата, број на истргувани хартии од вредност по издавач, број на денови на тргување со секоја хартија од вредност со која се тргувало во текот на неделата и вкупен промет остварен на сите пазарни сегменти на берзата во текот на неделата.


(1) Берзата до Комисијата доставува месечен извештај за работењето за претходниот месец, најдоцна до 10-ти во тековниот месец за претходниот месец.

(2) Извештајот од став 1 на овој член е составен од податоци за прометот со хартии од вредност и податоци за приходи и расходи на берзата.

(3) Содржината на извештајот од став 1 е пропишана со Анекс 3, Прилог 2, Образец 2.1 и Образец 2.2 кои се составен дел на овој Правилник.

Член 18(Извештај за основна главнина)

(1) Берзата е должна до Комисијата да достави извештај за нивото на основна главнина и за нивото на средства со кои располагал до 10-ти во тековниот месец за претходниот месец.

(2) Структурата и начинот на пресметка на основната главнина се врши врз основа на Правилникот за определување на задолжителната структура и начинот на пресметка на основната главнина на берза и на средствата што ја сочинуваат основната главнина.

(3) Доколку берзата не може да ги намири достасаните обврски, должна е веднаш, а најдоцна во рок од 24 часа да ја извести Комисијата за истото.

(4) Извештајот од став 3 на овој член задолжително опфаќа вкупен износ на достасаните неплатени обврски на берзата, наведувајќи ја причината за задоцнувањето во плаќањето и мерките кои берзата ќе ги преземе за да ја надмине неликвидноста, износот на средствата кој е користен за надоместување на достасани обврски и мерки кои ќе се преземат за надминување на состојбата на неликвидност.


(6) Содржината на извештајот од став 3 на овој член е пропишана со Анекс 3 Прилог 2, Образец 2.4 кој е составен дел на овој Правилник.


(1) Берзата до Комисијата доставуваат полугодишен и годишен извештај за работењето најдоцна до 30 Јули (за полугодишниот извештај) и 30 Јануари (за годишниот извештај).

(2) Извештаите од став 1 на овој член содржат биланс на состојба, биланс на успех, извештај за парични текови и извештај за промените на капиталот и се изработува за период од почетокот на годината заклучно со последниот ден од периодот за кој се однесува извештајот.

(3) Содржината на извештаите од став 1 е пропишана со обрасците во Анекс 3, Прилог 3 кои се составен дел на овој Правилник.


Член 20(Нефинансиски известувања на берза)

(1) Берзата до Комисијата доставуваат нефинансиски известувања заедно со документите кои се однесуваат на известувањето, за една од долунаведените околности односно активности:

а) промена на податоци за берзата кои се внесени во трговскиот регистар, со поднесување на одлука и тековна состојба,

б) промена во сопственичката структура на берзатав) документи од одржано собрание на акционери (дневен ред, записник со прилог

сите донесени одлуки на собранието)г) записник од состанок на Надзорен одбор односно Одбор на директори кој ќе ги

содржи сите донесени одлуки и прилозид) одлуки донесени од директорот на берзатаѓ) договорите кои берзата ги склучила вклучувајќи ги договорите за ревизија,

договорите за водење на сметководство, е) склучени договори за депозити со средства со кои се одржува основната

главнина, извештаи за состојбата на хартии од вредност кои берзата ги поседува, проценка на подвижен односно недвижен имот, извештај за износ на средства вложени во инвестициските фондови.

ж) резиме на ревидираните годишни извештаиз) програма за работа

ѕ) записници од спроведени контроли на членките на берзата и) други факти и околности значајни за функционирањето на пазарот на хартии од

вредност.


Дел V. Известување на барање на Комисијата

Член 21

Доколку Комисијата побара дополнителни податоци во врска со извештаите од овој Правилник овластените учесници, депозитарот и берзата, се должни истите да ги достават бараните податоци до Комисијата во рок кој не подолг од пет работни дена од приемот на барањето.

Дел VI. Начин на доставување

Член 22

(1) Финансиските извештаи се доставуваат во XML формат преку софтверска апликација потпишани со електронски потпис.

(2) Нефинансиските извештаи и другите акти до Комисијата се доставуваат преку софтверска апликација, потпишани и скенирани во PDF или WORD формат.

(3) Доколку во веќе доставените податоци односно извештаи до Комисијата има било какви корекции, овластените учесници, берза и депозитар се должни исправките односно корегираните извештаи да ги достават веднаш по увидување на грешката, но не подолго од временскиот рок определен од Комисијата.

(4) Во случај на неуспешна достава или нефункционирање на софтверската апликација овластените учесници, берза и депозитар се должни веднаш да го пријават проблемот до Комисијата.

(5) Доколку во рокот за поднесување на било кој од извештаите наведени во овој Правилник софтверската апликација за известување не почне да функционира тогаш овластените учесници, берза и депозитар се должни да ги достават извештаите на е-меил адресата на Комисијата [email protected].

(6) Веднаш откако врската со апликацијата ќе биде повторно воспоставена, овластените учесници, берза и депозитар се должни да ги поднесат сите извештаи преку истата.

Член 23(1) Извештаите и другите акти од овој Правилник кои овластените учесници, берза

и депозитар ги доставуваат до Комисијата, се анализираат во рамки на редовните надзорни активности на Комисијата и истите може да пртставуваат основ за носење на поединечни акти во постапките кои се водат пред Комисијата или други органи.

Дел VII. Преодни и завршни одредби

Член 24Се задолжуваат сите овластени учесници во рок од 10 дена од денот на активирање на

системот за известување да ги прикачат сите интерни акти од член 7 на овој Правилник врз основа на кои се заснива работењето на овластениот учесник.

mailto:[email protected]

Член 25(1) Со влегување во сила на овој Правилник престануваат да важат Правилникот за

содржина на месечен извештај за работењето на овластено правно лице со дозвола за работење со хартии од вредност („Сл. весник на РСМ“ бр.06/2007, 95/2008, 35/2011, 81/2014 и 103/2019), Правилникот за содржина и рокови за поднесување на извештаи за работењето на берза („Сл. весник на РСМ“ бр.119/2006 и 108/2008), Правилникот за содржина на месечниот извештај за работењето на депозитар за хартии од вредност („Сл. весник на РСМ“ бр.06/2007 и 108/2008), Правилникот за содржината, формата и начинот на доставување на годишни и шестмесечни извештаи за финансиското работење на организационен дел за работа со хартии од вредност на банка овластен учесник на пазарот на хартии од вредност („Сл. весник на РСМ“ бр.150/2010).

Член 26Овој Правилник влегува во сила 8 дена од денот на објавување во Службен весник на

РСМ, а ќе се применува од 01.01.2021 година.

Број 01-639/1 Скопје, 17.09.2020 год.

Комисија за хартии од вредност на Република Северна Македонија Претседател Mr. Sc. Nora Aliti

АНЕКС 1Брокерски куќи, овластените банки и подружница на странска брокерска куќа

Прилог 1, Образец 1.1

Назив на правното лицеЛЕИ број Матичен бројШифра на дејностДаночен бројПериод за кој се поднесува извештајотАдреса на правното лицеТелефон и факсЕ-меил адреса за контактВеб странаБрој на вработени лица на крајот од извештајниот периодКомерцијална банка преку која се одвива редовното работењеБрој на сметка во банка/иБрој на клиентска сметкаВкупна вредност на парични средства на клиентска сметка на последниот ден од извештајниот периодВкупна вредност на парични средства на клиенти во банки во Република Северна Македонија (во денари)Вкупна вредност на парични средства на клиенти во банки/ финансиски институции надвор од Република Северна Македонија (во денари)

Број на активни клиенти во извештајниот периодБрој на склучени договори за посредување на крај на извештајниот период

Општи податоци за правното лице


11.1

1.1.11.1.21.1.31.1.41.1.4.11.1.4.21.1.51.1.61.1.7

1.21.2.11.2.21.2.31.2.4

22.1

2.1.12.1.22.1.32.1.42.1.5

2.22.2.12.2.22.2.32.2.42.2.5

2.32.3.12.3.22.3.32.3.42.3.5

33.1

3.1.13.1.23.1.33.1.43.1.53.1.63.1.73.1.8

3.23.2.13.2.23.2.33.2.4

Извештај за работењето на овластен учесник

Вкупно остварен промет (прикажан во денари)

Промет со акции Остварен промет на домашен пазар

Промет со обврзници

Добиени налози за тргување на домашен пазар

Промет при тргување за сопствена сметкаВкупно добиени налози за тргување

Промет остварен преку јавни берзански аукции Вкупен промет остварен преку блок трансакцииПромет преку системски блок трансакции Промет преку администраторски блок трансакции Промет со државни хартии од вредност

Промет при тргување за сопствена сметкаОстварен промет на странски регулирани пазари мултилатерални платформи за тргувањеи организирани платформи за тргување

Промет со акции на странски пазариПромет со обврзници на странски пазариПромет со други хартии од вредност

Промет со други хартии од вредност

Добиени налози за тргување на странски пазари, мултилатерална платформа за тргување и организирана платформа за тргување

Добиени налози за тргување преку шалтер

Реализирани куповни налози

Реализирани продажни налози

Реализирана количина на хартии од вредност

Добиени куповни налозиДобиени продажни налози

Добиени продажни налозиДобиени куповни налози


Број на реализирани трансакции со обврзници

Вкупен број на реализирани трансакции

Добиени куповни налози


Реализирани продажни налози


Добиени продажни налозиРеализирани продажни налози


Број на реализирани трансакции со акции

Број на реализирани трансакции при тргување за сопствена сметка

Број на реализирани трансакции при тргување за сопствена сметка

Број на реализирани трансакции на домашен пазар

Број на реализирани трансакции на странски пазариБрој на реализирани трансакции со акции Број на реализирани трансакции со обврзници Број на реализирани трансакции со други хартии од вредност - финансиски инструменти

Број на реализирани трансакции преку јавни берзански аукции Број на реализирани администраторски блок трансакцииБрој на реализирани системски блок трансакции Број на реализирани трансакции со државни хартии од вредност

Број на реализирани трансакции за други хартии од вредност


Износ

3.13.23.33.43.53.63.7

3.93.10

4.14.24.34.44.5

5

Извештај за остварени приходи и расходи

Остварен приход од вршење на трансакции и активности за сметка на издавачот на хартии од вредност потребни за успешна јавна понуда на хартии од вредност, со задолжителен откуп на непродадените хартии од вредност

Вкупно осварен приход во извештајниот период искажан во денари

Вкупно остварен расход во извештајниот период искажан во денари

Остварен приход од вршење дополнителни услуги за издавачите на хартии од вредност

Остварен приход од купување и продавање на хартии од вредност по налог и за сметка на клиентОстварен приход од управување со портфолио на хартии од вредност по налог и за сметка на индивидуален клиентОстварен приход од вршење на трансакции и активности за сметка на издавачот на хартии од вредност потребни за успешна јавна понуда на хартии од вредност, без задолжителен откуп на непродадените хартии од вредност

Остварен приход од дејствување како покровител при котацијаОстварен приход од инвестиционо советувањеОстварен приход од извршување на трансакции и активности за сметка на трети лица потребни за преземање на едно акционерско друштво во согласност со Законот за преземање на акционерски друштва

3.8Остварен приход од прием и пренос на налози за купување и продавање на хартии од вредност на странски пазари на хартии од вредност

Остварен приход од чување на хартии од вредност што вклучува отворање и водење на сметки на хартии од вредност во свое име, а за сметка на клиенти во депозитар, отворање и водење на сметки на хартии од вредност и за своите клиенти кои не се сопственици на тие хартии од вредност, а за сметка на нивните клиенти и други услуги со хартии од вредност по налог на клиентот (исплата на достасани побарувања од издавачите врз основа на достасани хартии од вредност, камати и дивиденди за сметка на сопствениците на тие хартии од вредност, известување за собранија на акционерите и застапување на тие собранија, плаќање на даночни обврски на клиентот врз основа на хартии од вредност кои се во негова сопственост и слично);

Трошоци спрема Депозитар

Резулатат за пресметковниот период

Трошоци за вработени (бруто)

Трошоци спрема Берза Расходи за инвестицииДруги неспомнати расходи


бр

Структура на имотот и на обврските во портфолијата под управување на последниот ден од рокот за известување

Република Северна

МакедонијаЕвропска Унија Останати земји Вкупно

1 Имот во портфолио1.1. Хартии од вредност1.1.1. Акции

1.2. Должнинички хартии од вредност

1.2.1. Државни обврзници1.2.2. Општински обврзници1.2.3. Корпоративни обврзници1.2.4. Останати

1.3. Удели во субјекти за колективно инвестирање

1.3.1. Отворени фондови (UCITS)1.3.2. АИФ (AIF)1.3.4. Останати

1.4. Инструменти на пазарот на пари

1.4.1. Трезорски записи1.4.2. Комерцијални записи1.4.3. Останати

1.5. Деривативни финансиски инструменти

1.5.1. Форварди (Forward)1.5.2. Фјучерси (Futures)1.5.3. Опции1.5.4. Свопови (Swap)1.5.5. Останато1.6. Обратен репо1.7. Побарувања1.8. Депозити1.9. Пари на сметка1.10. Останат имот2 Обврски на портофлијата2.1. Обврски - репо

2.2. Обврски - деривативни финансиски инструменти

2.3. Останати обврски3 Нето имот на портфолијата

4 Вкупен број на клиенти индивидуално портфолио

4.1. Физички лица4.2 Правни лица

4.3 Број на ново склучени договори во периодот

5 Вкупен број на клиенти инвестиционо советување

5.1Број на ново склучени договори за инвестиционо советување за правни лица

5.2Број на ново склучени договори за инвестиционо советување за физички лица

6

Пресметани надоместоци за управување со портфолио на индивидуални клиенти

6.1 Надомест за брокерски куќи6.2 Надомест за управување6.3 Надомест за успешност6.4 Влезен надомест6.5 Излезен надомест6.6 Останати надоместоци

Структура на клиенти

Структура на имотот под управување на портфолио за индивидуални клиенти (во денари)

Назив на правното лице


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Извештај за сопствени средства

датаПари во благајна и

салда на готовински сметки

Краткорочни хартии од вредност

Обврзници Акции

Други движни ствари и права

што имаат имотна вредност

Недвижни ствари

Средства (2+3+4+5+6+7+8+9

+10)забелешка

Депозити по видување и други

депозити

Средства во гарантен фонд

Удели


ИЗЈАВА

Јас _____________________ како овластено лице на _________________________, согласно член 131 став 1 од Законот за хартии од вредност, изјавувам под целосна морална, материјална и кривична одговорност дека во месец ____________, во секое време ______________________________, поседува и одржува основна главнина во согласност со член 99 на Законот за хартииод вредност и со правилниците донесени врз основа на истиот закон.


Ред. Бр. Опис на позицијата АОП Претходен период

Тековен период

1

1Нематеријални и материјални средства и долгорочни вложувања (ƩАОП3 до АОП8) 2

Долгорочни нематеријални средства 3

Долгорочни материјални средства 4

Вложувања во заеднички потфати, придружни и зависни друштва 5

Вложувања во хартии од вредност расположливи за продажба 6

Вложувања во хартии од вредност за тргување 7

Останати долгорочни средства 8

2 Парични средства и побарувања (ƩАОП10 до АОП14) 9Парични средства и парични еквиваленти 10

Побарувања за извршени услуги (согласно дозволата од Комисијата) 11

Побарувања по основ на реализирани трансакции со хартии од вредност12

Побарувања за повеќе платен данок 13

Останати побарувања 14

3 Финансиски средства (АОП16+АОП17) 15Финансиски средства по објективна вредност преку билансот на успех определени како такви при почетното признавање 16

Финансиски средства по амортизиран трошок 17

181 Капитали резерви (ƩАОП20 до АОП25) 19

Запишан капитал 20

Сопствени акции 21

Премии од акции 22

Законски резерви 23

Останати резерви 24

Акумулирана добивка (загуба) 25

2 Обврски (ƩАОП27 до АОП35) 26Обврски за надоместоци по основ на тргување со хартии од вредност27

Долгорочни обврски за кредити и позајмици 28

Краткорочни обврски за кредити и позајмици 29

Долгорочни обврски по издадени хартии од вредност 30

Краткорочни обврски за издадени хартии од вредност 31

Обврски спрема добавувачи 32

Обврски спрема вработени 33

Обврски за даноци и придонеси 34

Останати обврски 35

ПАСИВА (КАПИТАЛ И ОБВРСКИ) (АОП19 до АОП26)

БИЛАНС НА СОСТОЈБА НА ОВЛАСТЕНИОТ УЧЕСНИК ____________ НА ДЕН _________

во денари

АКТИВА (СРЕДСТВА) (АОП2+АОП9+АОП15)




1.1Приходи од провизии и надоместоци за извршени услуги (согласно дозволата од Комисијата) (ƩАОП37 до АОП47) 36

1.1.1Приходи од купување и продавање на хартии од вредност по налог и за сметка на клиентот 37

1.1.2Приходи од управување со портфоли на хартии од вредност по налог и за сметка на индивидуален клиент 38

1.1.3

Приходи од вршење на трансакциите и активностите за сметка на издавачот на хартиите од вредност потребни за успешна јавна понуда на хартии од вредност, без задолжителен откуп на непродадените хартии од вредност

39

1.1.4

Приходи од вршење на трансакции и активности за сметка на издавачот на хартиите од вредност потребни за успешна јавна понуда на хартии од вредност, со задолжителен откуп на непродадените хартии од вредност

40

1.1.5 Приходи од дејствување како покровител при котација 411.1.6 Приходи од инвестиционо советување 42

1.1.7

Приходи од извршување на трансакции и активности за сметка на трети лица потребни за преземање на едно акционерско друштво во согласност со Законот за преземање на акционерски друштва

43

1.1.8 Приходи од чување на хартии од вредност 44

1.1.9Приходи од прием и пренос на налози за купување и продавање на хартии од вредност на странски пазари на хартии од вредност

45

1.1.10Приходи од вршење дополнителни услуги за издавачите на хартии од вредност 46

1.1.11 Приходи од тргување на странски пазари 47

1.2Расходи за провизии и надоместоци за извршени услуги согласно дозволата на Комисијата 48

1Нето приходи од провизии и надоместоци за извршени услуги (согласно дозволата на Комисијата) (АОП36-АОП48) 49

2.1Реализирани добивки од финансиски средства кои се водат по објективна вредност 50

2.2Реализирани загуби од финансиски средства кои се водат по објективна вредност 51

2 Нето реализирани добивки/загуби (АОП50-АОП51) 52

3.1Нереализирани добивки од финансиски средства кои се водат по објективна вредност 53

3.2Нереализирани загуби од финансиски средства кои се водат по објективна вредност 54

3 Нето нереализирани добивки/загуби (АОП53-АОП54) 55

4Нето очекувани загуби од финансиски средства по амортизиран трошок 56

5 Останати вредносни усогласувања 576.1 Приходи од камата 58

6.2 Расходи од камата 59

6 Нето приходи од камата (АОП58-АОП59) 607.1 Приходи од курсни разлики 617.2 Расходи од курсни разлики 62

7 Нето приходи од курсни разлики (АОП61-АОП62) 638 Приходи од дивиденда 64

9 Останати приходи 65

10 Амортизација 66

11 Трошоци за вработени 67

12 Останати расходи 6813 Вкупно приходи 69

14 Вкупно расходи 70

15 Оперативна добивка 71

16

Добивка/(загуба) пред оданочување (АОП49+АОП52+АОП55+АОП56+АОП60+АОП63+АОП64+АОП65+АОП66+АОП67+АОП68)

72

17 Данок на добивка 7318 Нето добивка/(загуба) (АОП72-АОП73) 74

19Добивка/(загуба) за финансиската година, којашто им припаѓа на*: (АОП76+АОП77) 75

20 акционерите на брокерската куќа 76

21 неконтролираното учество 77Заработка по акција

основна заработка по акција (во денари)разводнета заработка по акција (во денари)

*само за консолидирани извештаи

БИЛАНС НА УСПЕХ НА ОВЛАСТЕНИОТ УЧЕСНИК ____________ за период од _________ до _________

во денари


Ред. Бр. Опис на позицијата АОП Претходен период Тековен период1 Нето паричен тек од оперативни активности 78

добивка (загуба) пред оданочување 79амортизација 80исправка на вредноста на побарувањата 81резервации 82приходи од камата 83расходи од камата 84намалување на средства 85зголемување/намалување на побарувања од извршени услуги 86

зголемување/намалување на останати побарувања 87

зголемување/намалување на финансиските средства 88

зголемување/намалување на побарувања од трансакции со хартии од вредност 89

приходи од дивиденда 90зголемување/намалување на останати позиции од активата 91

зголемување/намалување на обврски за надоместоци поврзани со тргување со хартии од вредност

92

зголемување/намалување на обврски спрема добавувачи 93

зголемување/намалување на обврски спрема вработените 94

зголемување/намалување на обврски за даноци и придонеси 95

зголемување/намалување на останати обврски 96зголемување/намалување на останати позиции од пасивата 97

платен данок на добивка 98

2 Нето паричен тек од инвестициска дејност 99зголемување/намалување на вложувања во материјални средства 100

зголемување/намалување на вложувања во нематеријални средства 101

зголемување/намалување на вложувања во заеднички потфати, придружни и зависни друштва 102

зголемување/намалување на останати вложувања 103

3 Нето паричен тек од финансиски активности 104зголемување/намалување на обврски по кредити и позајмици 105

зголемување/намалување на обврски по издадени хартии од вредност 106

приливи од издадени сопственички хартии од вредност 107

исплата на дивиденда 108зголемување/намалување на други позиции 109

4

Нето зголемување/намалување на парични средства и парични еквиваленти (АОП78+АОП99+АОП104)

110

5Парични средства и парични еквиваленти на почеток на периодот 111

6Парични средства и парични еквиваленти на датумот на известување (АОП110+АОП111) 112

ИЗВЕШТАЈ ЗА ПАРИЧНИТЕ ТЕКОВИ НА ОВЛАСТЕНИОТ УЧЕСНИК ____________ НА ДЕН _________

во денари


Опис на позицијатаАкционерски

капиталПремии од

акции(Сопствени

акции)

Други сопственички инструменти

Расположлива за распределба

Нерасположлива за распределба

Состојба на 01.01 (претходна година)Корекции на почетна состојбаСостојба на 01.01 (претходна година, коригирано)Добивка (загуба) за 30.06 (31.12) претходна годинаПромени во објективната вредност на средствата 30.06 (31.12) претходна годинаТрансакции со акционерите, признаени во капиталот и резервите:

Издадени акции во текот на периодотИздвојување за законска резерваИздвојување за останати резервиДивидендиОткуп на сопствени акцииПродадени сопствени акцииРаспределба на задржана добивка - ограничена за распределба на акционерите

Состојба на 30.06 (31.12) претходна годинаСостојба на 01.01 (тековна година)Корекции на почетна состојбаСостојба на 01.01 (тековна година, коригирано)Добивка (загуба) за 30.06 (31.12) тековна годинаПромени во објективната вредност на средствата 30.06 (31.12) тековна годинаТрансакции со акционерите, признаени во капиталот и резервите:


Состојба на 30.06 (31.12) тековна година*само за консолидирани финансиски извештаи

Капитал

ИЗВЕШТАЈ ЗА ПРОМЕНИТЕ НА КАПИТАЛОТ НА ОВЛАСТЕНИОТ УЧЕСНИК____________ Датум:

Вкупно капитал и резерви

Задржана добивка

Ревалоризациски резерви

Останати резерви

Акумулирани загуби

Вкупно капитал и резерви кој им

припаѓа на акционерите

Неконтролирано учество*


бр. Износ

Вредност на реализирани трансакции од физички лица кои ги чуваат своите хартии од вредност на збирна сметка

Број на отворени сметки (старателски) за чување на хартии од вредност (во текот на извештајниот период) за правни лица

Број на отворени сметки (збирни) за чување на хартии од вредност (во текот на извештајниот период)

Број на отворени сметки (збирни) за чување на хартии од вредност (во текот на извештајниот период) за физички лица

Број на отворени сметки (збирни) за чување на хартии од вредност (во текот на извештајниот период) за правни лица Вредност на хартии од вредност на последниот ден од извештајниот период кој овластениот учесник ги чува на старателска сметка (за физички лица)

Вредност на хартии од вредност на последниот ден од извештајниот период кој овластениот учесник ги чува на старателска сметка (за правни лица)

Вредност на хартии од вредност на последниот ден од извештајниот период кој овластениот учесник ги чува на збирна сметка (за физички лица)

Вредност на хартии од вредност на последниот ден од извештајниот период кој овластениот учесник ги чува на збирна сметка (за правни лица)

Вредност на резлизирани трансакции од правни лица кои ги чуваат своите хартии од вредност на старателска сметка

Број на реализирани трансакции од физички лица кои ги чуваат своите хартии од вредност на старателска сметка

Број на реализирани трансакции од правни лица кои ги чуваат своите хартии од вредност на збирна сметка

Извештај за вредноста на имотот кој овластениот учесник го чуваОпис

Број на клиенти со кои овластениот учесник има склучено договор за чување на хартии од вредност (на последниот ден од извештајниот период)Број на ново склучени договори за чување на хартии од вредност (во текот на извештајниот период)

Број на отворени сметки (старателски) за чување на хартии од вредност (во текот на извештајниот период)

Број на отворени сметки (старателски) за чување на хартии од вредност (во текот на извештајниот период) за физички лица

Број на реализирани трансакции од правни лица кои ги чуваат своите хартии од вредност на старателска сметка

Вредност на реализирани трансакции од физички лица кои ги чуваат своите хартии од вредност на старателска сметка

Вредност на реализирани трансакции од правни лица кои ги чуваат своите хартии од вредност на збирна сметка

Број на реализирани трансакции од физички лица кои ги чуваат своите хартии од вредност на збирна сметка

АНЕКС 2Депозитар за хартии од вредност


I ПОДАТОЦИ ЗА УЧЕСТВО НА ЧЛЕНКИТЕ ВО СКЛУЧЕНИ ТРАНСАКЦИИ (по членка)

Реден број ОПИС ИЗНОС 1 2 3

1.1 Податоци за учество на членките во склучени трансакции на куповна страна Назив на членката:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани хартии од вредност:Процент на учество во вкупниот број на реализирани трансакции:

1.2 Податоци за учество на членките во склучени трансакции на продажна страна Назив на членката:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани хартии од вредност:Процент на учество во вкупниот број на реализирани трансакции:

II ПОДАТОЦИ ЗА НОВО ОТВОРЕНИ СМЕТКИ ПО ВИДОВИ НА СМЕТКИ (на крај на период)

1.1 Вкупен број на ново отворени сметки за хартии од вредност

1.1.1 Сопственички сметки за хартии од вредност1.1.2 Сметки за хартии од вредност на издавач1.1.3 Ограничени сметки1.1.4 Сосопственички сметки1.1.5 Застапнички сметки1.1.6 Старателски сметки1.1.7 Портфолио сметки1.1.8 Збирни сметки1.1.9 Сметки за прекугранично порамнување1.1.10 Државни сметки1.1.11 Групни продажни сметки1.1.12 Групни куповни сметки

III ПОДАТОЦИ ЗА ПРОМЕНИ НА БРОЈ НА АКЦИОНЕРСКИ ДРУШТВА (на крај на период)

1.1

Број на акционерски друштва чии електронски записи на акционерски книги за прв пат се внесени во системот на депозитарот во извештајниот период

1.2

Вкупен број на акционерски друштва чии електронски записи на акционерски книги се отстранети од системот надепозитарот во извештајниот период

1.2.1

Број на акционерски друштва чии електронски записи на акционерски книги се отстранети од системот на депозитаротпоради отворен стечај

1.2.2

Број на акционерски друштва чии електронски записи на акционерски книги се отстранети од системот на депозитаротпоради ликвидација

1.2.3

Број на акционерски друштва чии електронски записи на акционерски книги се отстранети од системот на депозитаротпоради промена на правниот облик на друштвото

Извештај за работење на депозитар


Реден број ОПИС ИЗНОС2 3

1.1 Вкупно учество на домашни инвеститори (купување)

1.1.1 Учество на домашни физички лицаУчество на домашни физички лица во трансакции со акцииУчество на домашни физички лица во трансакции со обврзнициУчество на домашни физички лица во трансакции со континуирани државни обврзнициУчество на домашни физички лица во трансакции со други хартии од вредност

1.1.2 Учество на домашни правни лицаУчество на домашни правни лица во трансакции со акцииУчество на домашни правни лица во трансакции со обврзнициУчество на домашни правни лица во трансакции со континуирани државни обврзнициУчество на домашни правни лица во трансакции со други хартии од вредност

1.2 Вкупно учество на домашни инвеститори (продавање)

1.2.1 Учество на домашни физички лицаУчество на домашни физички лица во трансакции со акцииУчество на домашни физички лица во трансакции со обврзнициУчество на домашни физички лица во трансакции со континуирани државни обврзнициУчество на домашни физички лица во трансакции со други хартии од вредност

1.2.2 Учество на домашни правни лицаУчество на домашни правни лица во трансакции со акцииУчество на домашни правни лица во трансакции со обврзнициУчество на домашни правни лица во трансакции со континуирани државни обврзнициУчество на домашни правни лица во трансакции со други хартии од вредност

1.3 Вкупно учество на странски инвеститори (купување)

1.3.1 Учество на странски физички лицаУчество на странски физички лица во трансакции со акцииУчество на странски физички лица во трансакции со обврзнициУчество на странски физички лица во трансакции со континуирани државни обврзнициУчество на странски физички лица во трансакции со други хартии од вредност

1.3.2 Учество на странски правни лицаУчество на странски правни лица во трансакции со акцииУчество на странски правни лица во трансакции со обврзнициУчество на странски правни лица во трансакции со континуирани државни обврзнициУчество на странски правни лица во трансакции со други хартии од вредност

1.4 Вкупно учество на странски инвеститори (продавање)

1.4.1 Учество на странски физички лицаУчество на странски физички лица во трансакции со акцииУчество на странски физички лица во трансакции со обврзнициУчество на странски физички лица во трансакции со континуирани државни обврзнициУчество на странски физички лица во трансакции со други хартии од вредност

1.4.2 Учество на странски правни лицаУчество на странски правни лица во трансакции со акцииУчество на странски правни лица во трансакции со обврзнициУчество на странски правни лица во трансакции со континуирани државни обврзнициУчество на странски правни лица во трансакции со други хартии од вредност

Извештај за тргување


Реден број Опис Износ1 2 3

1 Вкупно остварени приходи во периодот на известувањеОстварен вкупен приход по тарифник на депозитар по видови работи кои ги извршува депозитаор согласно решението издадено од Комисијата за хартии од вредност

1.1 Приходи од редовно работење

1.1.1 Приходи од членарина за пристап во системот на депозитарот на учесниците во неговата работа и корисниците на неговите услуги

1.1.2 Приходи од годишен надомест на корисниците на услуги на регистарот на хартии од вредност кој се води во нематеријален облик

1.1.3 Приходи од годишен надомест за водење на сметки на сопствениците на хартии од вредност во системот на депозитарот

1.1.4 Приходи од надоместоци за извршени услуги од депозитарот по барање на издавачот (корпоративни дејствија)

1.1.5 Приходи од надоместоци за упис на нова емисија на хартии од вредност

1.1.6Приходи од надомест за посреднички услуги на депозитар во постапка на утврдување и порамнување помеѓу учесниците во работата на депозитарот и Народната банка на Република Северна Македонија

1.1.7 Приходи од надоместоци за извршени услуги на депозитар во постапка на нетрговски преноси на хартии од вредност

1.1.8 Приходи од останати услуги што ги врши депозитарот1.2 Приходи од инвестиции1.3 Други погоренеспомнати приходи

2 Вкупно остварени расходи во периодот на известување2.1 Расходи за вработени (бруто)2.2 Расходи за редовно работење2.3 Расходи за инвестиции2.4 Други погоренеспомнати расходи

3 Резултат од редовното работење (добивка/загуба)

Приходи и расходи остварени во периодот на известувањеПОДАТОЦИ ЗА ОСТВАРЕНИ ПРИХОДИ И РАСХОДИ


Реден бројДатум на кој се

однесуваат податоците

Парични средства (готовина, салда на

трансакциски сметки)Депозити по видување Орочени депозити Удели во отворени

инвестициски фондови

Обврзници издадени од Народна банка на

Република Северна Македонија

или од Република Северна Македонија

Обврзници издадени од

други држави за кои постои

ликвиден секундарен

пазар


Проценета вредност на

движни ствари и

права

Проценета вредност на недвижни

ствари

Вкупно средства Забелешка

123

Извештај за основна главнина и средства на депозитар


Реден број Ставка Институција Износ Забелешка

1 Пари во благајната2 Салдо на трансакциски сметки во денари3 Салдо на трансакциски сметки во странска валута4 Депозити по видување5 Орочени депозити чиј рок достасува во следните три дена6 Орочени депозити со отказен рок од три дена

7 Обврзници издадени од Народна банка на Република Северна Македонија или од Република Северна Македонија

8 Обврзници издадени од други држави за кои постои ликвиден секундарен пазар

9 Краткорочни хартии од вредност

10

Неискористени кредити одобрени од банки во Република Северна Македонија, односно банка од земја членка на ЕУ, Исланд, Норвешка, Австралија, Јапонија, Канада, Нов Зеланд, Швајцарија и САД

11 Побарување за кое е примен доказ за плаќање однапред12 Вкупно ставки од 1 до 1113 Достасани обврски од услуги14 Други достасани услуги15 Парични обврски што ќе достасаат за плаќање во рок од 3 дена16 Обврски од финансирање што ќе достасаат за плаќање во рок од 3 дена17 Други обврски кои ќе достасаат за плаќање во рок од 3 дена18 Вкупно ставки од 13 до 1719 Показател на ликвидност (12/18)

ПОДАТОЦИ ЗА СРЕДСТВА И ЗАДОЛЖЕНОСТ НА ДЕПОЗИТАРОТ


Ред. Бр. Опис на позицијата АОП Претходен период Тековен период1

1 Нетековни средства (ƩАОП3 до АОП7) 2Недвижности и опрема 3

Нематеријални средства 4

Учество во заедничко вложување 5

Вложувања кои се чуваат до доспевање 6

Пласмани во банки 7

2 Тековни средства (ƩАОП9 до АОП13) 8Парични средства и парични еквиваленти 9

Пласмани во банка 10

Вложувања кои се чуваат за тргување 11

Побарувања од купувачи 12

Останати тековни побарувања 1314

1 Капитали резерви (ƩАОП16 до АОП21) 15

Акционерски капитал 16






2 Обврски (ƩАОП23 до АОП26) 22

Обврски спрема добавувачи 23




ПАСИВА (КАПИТАЛ И ОБВРСКИ) (АОП15+АОП22)

во денари

БИЛАНС НА СОСТОЈБА НА ДЕН _________

АКТИВА (СРЕДСТВА) (АОП2+АОП8)




1Приходи од редовно работење (АОП28+АОП32+АОП33+АОП34+АОП35) 27

1.1 Приходи од услуги за издавачите (АОП29+АОП30+АОП31) 28

1.1.1 Приходи од регистрациски активности 29

1.1.2 Приходи од корпоративни активности 30

1.1.3 Приходи од услуги за известување на издавачите 31

1.2 Приходи од услуги за членките 32

1.3 Приходи од утврдување и порамнување 33

1.4Приходи од услуги за сопствениците на хартии од вредност и останати субјекти – корисници на услуги на ЦДХВ 34

1.5Приходи од услуги за користење на дистрибутивниот систем (АОП36+АОП37) 35

1.5.1Приходи од услуги за користење на дистрибутивниот систем за издавачи 36

1.5.2Приходи од услуги за користење на дистрибутивниот систем за иматели 37

2 Приходи од вложувања 38

3 Приходи од донации 39

4 Трошоци за надоместоци и провизии 40

5.1 Приходи од курсни разлики 41

5.2 Расходи од курсни разлики 42

5 Нето приходи од курсни разлики (АОП41-АОП42) 43

6.1 Приходи од камата 44

6.2 Расходи од камата 45

6 Нето приходи од камата (АОП44-АОП45) 46

7 Приходи од дивиденда 47

8 Останати приходи 48



11 Останати расходи 51

12 Вкупно приходи 52



15Удел во добивката (загубата) на заедничко вложување по метод на главнина 55

16

Добивка/(загуба) пред оданочување (АОП27+АОП38+АОП39+АОП40+АОП43+АОП46+АОП47+АОП48+АОП49+АОП50+АОП51+АОП55)

56

17 Данок на добивка 57

18 Нето добивка/(загуба) (АОП56-АОП57) 58

19Добивка/(загуба) за финансиската година, којашто им припаѓа на*: 59

акционерите на депозитарот 60неконтролираното учество 61Заработка по акцијаосновна заработка по акција (во денари)разводнета заработка по акција (во денари)


БИЛАНС НА УСПЕХ за период од _________ до _________

во денари


Ред. Бр. Опис на позицијата АОП Претходен период Тековен периодНето паричен тек од оперативни активности 62добивка (загуба) пред оданочување 63амортизација 64исправка на вредноста на побарувањата и сл. Отписи 65

резервации 66приходи од камата 67расходи од камата 68намалување на средства 69зголемување/намалување на побарувања од извршени услуги од оперативно работење 70


зголемување/намалување на финансиските средства 72









зголемување/намалување на вложувања во заеднички потфати, придружни и зависни друштва

84


3 Нето паричен тек од финансиски активности 86

зголемување/намалување на обврски по кредити и позајмици 87




4


92



ИЗВЕШТАЈ ЗА ПАРИЧНИТЕ ТЕКОВИ НА ДЕН _________

во денари



капиталПремии

од акции(Сопствени

акции)


Расположлива за распреде

лба

Нерасположлива

за распреде

лба






Капитал

ИЗВЕШТАЈ ЗА ПРОМЕНИТЕ НА КАПИТАЛОТ ____________ Датум:





Акумулирани

загуби

Вкупно капитал и

резерви кој им припаѓа

на акционерите

Неконтролирано

учество*


бр. Износ

Број на нетрговски преноси по основ на наследство

Номинална вредност на новозапишаните акционерски друштва

Вкупен број на непорамнети трансакцииВредност на непорамнети трансакции во извештајниот периодБрој на активни судски постапкиВредност на активните судски постапки

Извештај за работаОпис

Број на порамнети трансакции ОТЦ пазари Вредност на порамнети трансакции на ОТЦ пазари

Број на новозапишани акционерски друштва

Број на нетрговски преноси по други основиКоличина на хартии од врееност пренесена во нетрговски преноси по други основи

Вкупен број на отворени сметки во депозитарот на последниот ден од извештајниот период

Број на активни сметки во извештајниот период

Број на ограничени сметки на последниот ден од извештајниот период

Вкупен број на ограничени хартии од вредност

Број на неидентификувани сметки на иматели на хартии од вредност

Број на позајмени хартии од вредност во извештајниот периодВредност на позајмените хартии од вредност

Количина на хартии од врееност пренесена во нетрговски преноси по основ на наследствоБрој на нетрговски преноси по основ на судски пресудиКоличина на хартии од врееност пренесена во нетрговски преноси по основ на судски пресуди

Број на нетрговски преноси по основ на залог Количина на хартии од врееност пренесена во нетрговски преноси по основ на залог Број на нетрговски преноси по основ на подарокКоличина на хартии од врееност пренесена во нетрговски преноси по основ на подарок

АНЕКС 3Берза за хартии од вредност


Реден број Опис Вредност Количина

Максимална цена

Минимална цена

Просечна дневна

цена

% промена во однос на последна просечна

дневна цена1 Класично тргување** (1.1+1.2)

1.1 Официјален пазар1.1.1 Супер котација1.1.2 Берзанска котација - акции

Издавач 1Издавач 2

1.1.3 Берзанска котација - обврзнициИздавач 1Издавач 2

1.1.4 Берзанска котација - други хвИздавач 1Издавач 2

1.1.5 Задолжителна котација - акцииИздавач 1Издавач 2

1.2 Редовен пазар1.2.1 Пазар на АДПОИ


1.2.2 Слободен пазарИздавач 1Издавач 2

2 Блок трансакции2.1 Административни блокови


2.2 Системски блоковиИздавач 1Издавач 2

3 Јавни берзански аукции на акции во сопственост на државатаИздавач 1Издавач 2

4 Запишување на јавно понудени хв преку берзаИздавач 1Издавач 2

5 Јавна берзанска аукција на акции при продажба на големи пакетиИздавач 1Издавач 2Вкупно (1+2+3+4+5)* Се пополнува само за хартии од вредност со кои се реализирале трансакции во текот на денот за кој се однесува дневната листа** Во класично тргување не влегуваат системските блок трансакцииЗабелешка: затемнетите полиња кај збирните вредности не се пополнуваат

Образец: Официјална дневна листа по хартии од вредност* - ДЛХВ на ден ___________


ХВ Датум Време Членка купувач Членка продавач Цена Количина Вредност Вид на

трансакција* Пазарен сегмент**

Официјална дневна листа по трансакции - ДЛТ на ден _____________

*Класично тргување-Нормална/Класично тргување-Вкрстена/БА/Системски блок/Јавна берзанска аукција на акции во сопственост на државата/Запишување на јавно понудени хв преку берза/Јавна берзанска аукција на акции при продажба на големи пакети**Супер котација/Берзанска котација/Задолжителна котација/Пазар на АДПОИ/Слободен пазар

Вкупно:


ОПИС ИЗНОС

ВКУПЕН ПРОМЕТ СО АКЦИИПромет со акции на Супер котацијаВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани акции:Промет со акции на Берзанска котацијаВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани акции:Промет со акции на Пазар на акционерски друштва со посебни обврски за известувањеВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани акции:Промет со акции на Слободен пазарВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани акции:ВКУПЕН ПРОМЕТ СО ОБВРЗНИЦИПромет со обврзници издадени од државатаВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани обврзници:Промет со корпоративни обврзнициВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани обврзници:ВКУПЕН ПРОМЕТ СО ДРУГИ ХАРТИИ ОД ВРЕДНОСТВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани хартии од вредност:ПОДАТОЦИ ЗА ПРОМЕТОТ СО ХАРТИИ ОД ВРЕДНОСТ (по видови трансакции)

ОПИС

ВКУПЕН ПРОМЕТ ОСТВАРЕН ПРЕКУ КЛАСИЧНО ТРГУВАЊЕВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани хартии од вредност:

ВКУПЕН ПРОМЕТ ОСТВАРЕН ПРЕКУ БЛОК ТРАНСАКЦИИВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани хартии од вредност:

ВКУПЕН ПРОМЕТ ОСТВАРЕН ПРЕКУ ЈАВНИ БЕРЗАНСКИ АУКЦИИВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани хартии од вредност:

ВКУПЕН ПРОМЕТ ОСТВАРЕН ПРЕКУ ЈАВНИ ПОНУДИ НА ХАРТИИ ОД ВРЕДНОСТВкупен број на склучени трансакции:Вкупна вредност на склучените трансакции (МКД):Вкупен број на истргувани хартии од вредност:Податоци за ново котирани хартии од вредност во периодот на известувањеПодатоци за декотирани хартии од вредност во периодот на известување

Извештај за прометот со хартии од вредност (по видови хартии од вредност)


Опис Износ

Вкупно остварени приходи во периодот на известувањеПриходи од редовно работењеПриходи од котација на хартии од вредностПриходи од надоместоци за членство на берзаПриходи од надоместоци за тргување со акцииПриходи од надоместоци за тргување со обврзници

Приходи од надоместоци за тргување со краткорочни хартии од вредност

Приходи од надоместоци за блок трансакцииПриходи од надоместоци за јавна берзанска аукцијаПриходи од надоместоци за ревидирање на берзански трансакцииПриходи од надоместоци за објавување на податоци преку веб страната на берзата, согласно законПриходи од надоместоци за дистрибуција на берзански информацииПриходи од надоместоци за берзански информации што се дистрибуираат во реално време, со право на редистрибуцијаПриходи од надоместоци за берзански информации што се дистрибуираат во реално време, без право на редистрибуцијаПриходи од надоместоци за берзански информации што се дистрибуираат со задоцнување од најмалку 10 минутиПриходи од надоместоци за берзански информации што се дистрибуираат на крајот на трговскиот денПриходи од надоместоци од други берзански трансакцииПриходи од инвестицииДруги погоренеспомнати приходи

Вкупно остварени расходи во периодот на известувањеРасходи за вработени (бруто)Расходи за редовно работењеРасходи за инвестицииДруги горенеспомнати расходи

Резултат од редовното работење (добивка/загуба)

Извештај за остварени приходи и расходи на берза


Реден бројДатум на кој се

однесуваат податоците

Парични средства (готовина, салда на

трансакциски сметки)

Депозити по видување

Орочени депозити

Обврзници издадени од Народна банка на

Република Северна Македонија

или од Република Северна Македонија

Обврзници издадени од други држави за кои

постои ликвиден секундарен пазар


Проценета вредност на движни ствари и

права

Проценета вредност на недвижни ствари

Вкупно средства Забелешка

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Извештај за основна главнина и средства на берза


Ставка Институција Износ Забелешка1 2 3 4 5

Пари во благајната

Салдо на трансакциски сметки во денари

Салдо на трансакциски сметки во странска валута

Депозити по видување

Орочени депозити до три месеци

Депозити со подолг рок на орочување со отказен рок од три денаДепозити со отказен рок од три дена

Обврзници издадени од Народна банка на Република Северна Македонија или од Република Северна Македонија

Обврзници издадени од други држави за кои постои ликвиден секундарен пазар


Неискористени кредити одобрени од банки во Република Северна Македонија, односно банка од земја членка на ЕУ, Исланд, Норвешка, Австралија, Јапонија, Канада, Нов Зеланд, Швајцарија и САД

Побарување за кое е примен доказ за плаќање однапред

Вкупно ставки од 1 до 11Достасани обврски од услугиДруги достасани услугиОбврски од работењето што ќе достасаат за плаќање во рок од 3 денаОбврски од финансирање што ќе достасаат за плаќање во рок од 3 денаДруги обврски кои ќе достасаат за плаќање во рок од 3 денаВкупно ставки од 13 до 17Показател на ликвидност (12/18)

Извештај за средства и задолженост на берза

Прилог 3, Образец 3.1.

Ред. Бр. Опис на позицијата АОП Претходен период Тековен период1

1 Нетековни средства (ƩАОП3 до АОП7) 2Недвижности и опрема 3

Нематеријални средства 4

Учество во заедничко вложување 5

Вложувања кои се чуваат до доспевање 6

Пласмани во банки 7

2 Тековни средства (ƩАОП9 до АОП13) 8Парични средства и парични еквиваленти 9

Пласмани во банка 10

Вложувања кои се чуваат за тргување 11

Побарувања од купувачи 12

Останати тековни побарувања 1314

1 Капитали резерви (ƩАОП16 до АОП21) 15Акционерски капитал 16






2 Обврски (ƩАОП23 до АОП26) 22Обврски спрема добавувачи 23




ПАСИВА (КАПИТАЛ И ОБВРСКИ) (АОП15+АОП22)

во денари

БИЛАНС НА СОСТОЈБА ____________ НА ДЕН _________

АКТИВА (СРЕДСТВА) (АОП2+АОП8)




1 Приходи од редовно работење (ƩАОП28 до АОП39) 27

1.1 Приходи од котација 28

1.2 Приходи од членство 29

1.3 Приходи од тргување со акции 30

1.4 Приходи од тргување со обврзници 31

1.5 Приходи од тргување со други долгорочни ХВ 32

1.6 Приходи од тргување со краткорочни ХВ 331.7 Приходи од блок трансакции 341.8 Приходи од јавни берзански аукции 351.9 Приходи од ревидирање на берзански трансакции 361.1 Приходи од поништување на берзански трансакции 37

1.11 Приходи од бјави на веб страна на берза согласно закон 38

1.12 Приходи од дистрибуција на берзански податоци 39

2 Приходи од вложувања 40

3 Приходи од донации 41

4 Трошоци за надоместоци и провизии 42

5.1 Приходи од курсни разлики 43

5.2 Расходи од курсни разлики 445 Нето приходи од курсни разлики (АОП43-АОП44) 45

6.1 Приходи од камата 466.2 Расходи од камата 476 Нето приходи од камата (АОП46-АОП47) 48

7 Приходи од дивиденда 498 Останати приходи 50



11 Останати расходи 53

12 Вкупно приходи 54



15Удел во добивката (загубата) на заедничко вложување по метод на главнина 57

16

Добивка/(загуба) пред оданочување (АОП27+АОП740+АОП41+АОП42+АОП45+АОП48+АОП49+АОП50+АОП51+АОП52+АОП53+АОП57)

58

17 Данок на добивка 5918 Нето добивка/(загуба) (АОП58-АОП59) 60

19Добивка/(загуба) за финансиската година, којашто им припаѓа на*: 61

20 акционерите на берзата 6221 неконтролираното учество 63

Заработка по акцијаосновна заработка по акција (во денари)разводнета заработка по акција (во денари)


БИЛАНС НА УСПЕХ за период од _________ до _________

во денари


Ред. Бр. Опис на позицијата АОП Претходен период Тековен период1 Нето паричен тек од оперативни активности 64

добивка (загуба) пред оданочување 65амортизација 66исправка на вредноста на побарувањата и сл. Отписи 67

резервации 68приходи од камата 69расходи од камата 70намалување на средства 71зголемување/намалување на побарувања од извршени услуги од оперативно работење 72


зголемување/намалување на вредноста на финансиските средства 74









зголемување/намалување на вложувања во заеднички потфати, придружни и зависни друштва

86


3 Нето паричен тек од финансиски активности 88

зголемување/намалување на обврски по кредити и позајмици 89




4


94



ИЗВЕШТАЈ ЗА ПАРИЧНИТЕ ТЕКОВИ НА ДЕН _________

во денари



капиталПремии

од акции(Сопствени

акции)


Расположлива за распреде

лба

Нерасположлива

за распреде

лба






Капитал

ИЗВЕШТАЈ ЗА ПРОМЕНИТЕ НА КАПИТАЛОТ ____________ Датум:





Акумулирани

загуби

Вкупно капитал и

резерви кој им припаѓа

на акционерите

Неконтролирано

учество*

Documents

· Web viewВрз основа на член 34, член 70, член 75, член 91, член 92, член 100, член 131 и член 190, а во врска со член