Yrkeshögskolan Arcada Ab - Balansbok 2014

YRKESHÖGSKOLAN ARCADA AB

BALANSBOK1.1–31.12.2014

FO-nummer: 2553871-2

ARCADA I ETT NÖTSKAL

På Arcada erbjuder vi förstklassig utbildning och ser dagens talanger blomma

ut till morgondagens experter. Vi bedriver forskning som bryter ny mark och är

relevant för omvärlden. Vi är en samarbets-partner som inte nöjer sig med status quo,

utan på allvar vill påverka och lägga grunden för en hållbar samhällsutveckling.

YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BALANSBOK 2014

INNEHÅLLSFÖRTECKNINGRektors översikt ................................................................................................ 4Styrelsens verksamhetsberättelse 2014 .......................................................... 61. Yrkeshögskolan Arcada Ab .................................................................. 62. Högskolesektorn i förändring .............................................................. 63. Verksamheten .................................................................................... 63.1. Organisation ....................................................................................... 63.2. Utbildning och forskning ..................................................................... 64. Finansiell ställning ...............................................................................74.1. Intäkter ...............................................................................................74.2. Lönsamhet ..........................................................................................74.3. Kassaflöde och balansräkning ..............................................................74.4. Förmögenhetsförvaltning.....................................................................74.5. Forskning ............................................................................................75. Intern kontroll .....................................................................................76. Risker och osäkerhetsfaktorer ..............................................................77. Personal ............................................................................................. 88. Förvaltning och ledning ...................................................................... 88.1. Bolagsstämman .................................................................................. 88.2. Styrelsen ............................................................................................ 88.3. Revisorer ............................................................................................ 98.4. Högskolestyrelsen .............................................................................. 98.5. Rektor ............................................................................................... 98.6. Ledningsgruppen ................................................................................ 99. Aktier, aktiekapital och inlösen av aktier .............................................1010. Väsentliga händelser efter räkenskapsperiodens utgång ....................1011. Framtidsutsikter ................................................................................1012. Styrelsens förslag till disposition av vinstmedel .................................1013. Bolagsstämma ...................................................................................10Resultaträkning .............................................................................................. 11Balansräkning ................................................................................................. 12Finansieringsanalys ........................................................................................ 13 Noter till bokslutet .......................................................................................... 14 Bokslutets underteckningar ............................................................................19Revisionsberättelse ....................................................................................... 20

3YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BALANSBOK 2014

REKTORS ÖVERSIKT

År 2014 var högskolans första år som aktiebolag. Övergången har i det stora hela gått smidigt. Den nya styrelse som valdes i oktober har inlett sitt ar-bete och har stora ambitioner för sin högskola.

För verksamheten var det ett år av framgångar inom ut-bildning och forskning kombinerat med en ekonomiskt svår situation. De omfattande nedskärningarna under flera år i statsbudgeten för yrkeshögskolornas del har nu haft betydande konsekvenser också för Arcada. Stats-understödet har minskat med 15 % mellan åren 2012 och 2015. De insatser som har gjorts för att förbättra utfallen för finansieringsindikatorerna har inte fullt ut kunnat kompensera för den omfattande budgetminsk-ningen. Arcada blev i slutet av året tvungen att genom-föra samarbetsförhandlingar. Förhandlingarna ledde till att personalkostnaderna på årsnivå minskar med en miljon euro till slutet av 2015.

Högskolans lönsamhet var svag och rörelsevinsten i för-hållande till omsättningen -2,5 %. Likviditeten och soli-diteten har trots det varit god. Högskolan har inga rän-tebärande skulder. Vi räknar med att de åtgärder som vidtagits ska leda till ett positivt rörelseresultat 2015.

Trots den finansiellt ansträngda situationen har hög-skolan kunnat fortsätta att utveckla och effektivera sin verksamhet och utfallet på finansieringsindikatorerna har förbättrats med i genomsnitt 15 % (vägt medeltal) från föregående år. Den största tillväxten gäller utbudet av öppen högskolutbildning, som har ökat med 120 %. Arcada är den åttonde största producenten av öppen högskolutbildning bland yrkeshögskolorna i vårt land, vilket är en indikation på att högskolans storlek, dvs. li-tenhet, inte står i proportion till efterfrågan.

4 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BALANSBOK 2014

Högskolevärlden globaliseras i snabb takt. Studenterna väljer sin högskola och högskolorna söker sina studenter utan att ta hänsyn till nationsgränser, språk eller valuta. För högskolorna gäller det att synas och konkurrens-medlet är anseende, såväl i fråga om utbildning som om forskning. I den här världen klarar sig de stora, eller de som har starka finansiella resurser, bäst. Den finländska högskolestrukturen med många små högskolor, sam-manlagt 24 yrkeshögskolor och 14 universitet, är inte optimal. Frågan är om inte den nuvarande finländska du-almodellen har spelat ut sin roll och borde ersättas med en mer dynamisk struktur. Inte för mindre diversitet, utan för mera och en mer mångdimensionell diversitet.

För den svenska högskoleutbildningen svarar de svensk- och tvåspråkiga högskolorna. De fyra svenska högsko-lorna är alla relativt små, såväl i nationell som i inter-nationell jämförelse. För de svenska yrkeshögskolorna, Arcada och Novia, är situationen efter de gigantiska ned-skärningarna i statsfinansieringen särskilt problematisk. Alumnerna från de svenska yrkeshögskolorna har varit erkänt konkurrenskraftiga på arbetsmarknaden och ar-betslöshetsgraden har varit bland de lägsta i landet. För att Arcada även i fortsättningen ska kunna förse samhäl-let med nya entreprenörer och välutbildad vårdpersonal behöver vi ett fördomsfritt strukturellt nytänk. För det i sin tur krävs inte bara aktivitet från högskolornas sida utan också politiskt ansvar.

Jag vill tacka högskolans ägare Stiftelsen Arcada, styrel-sen, personalen och studenterna för gedigen och sam-vetsgrann verksamhet under krävande omständigheter. Med alla förbundna till högskolan har vi förutsättningar att uppnå de högst ställda målen.

Helsingfors i mars 2015

Henrik Wolff, rektor

1 441

3,86

förstahandssökande

förstahandssökande

till sammanlagt 373

nybörjarplatser

per nybörjarplats

=

BACHELORUTBILDNING, SVENSKA

ÅR 2014

BACHELORUTBILDNING, ENGELSKA (BEHÖRIGA)

360förstahandssökandetill sammanlagt 75

nybörjarplatser

4,80 förstahandssökandeper nybörjarplats

Hälsa och välfärd 186 Ekonomi och affärsanalys 131 Kultur och kommunikation 45 Energi- och materialteknologi 33 Totalt 395

2014

ANTAL UTEXAMINERADE PER INSTITUTION


STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2014 1. YRKESHÖGSKOLAN ARCADA AB

2. HÖGSKOLESEKTORN I FÖRÄNDRING

Yrkeshögskolan Arcada Ab:s verksamhetsområde är att upprätt-hålla och bedriva högskoleverksamhet och forsknings- och ut-vecklingsarbete. Utöver det kan bolaget för sitt ändamål bedriva affärsverksamhet som stöder fullgörandet av dess ändamål, äga och hyra fastigheter och lägenheter samt äga värdepapper. Bola-get kan ta emot bidrag och donationer.

Bolagets ändamål är inte att bedriva verksamhet i vinstsyfte och bolaget får inte dela ut eller ge annan ekonomisk fördel till en ak-tieägare eller någon annan som deltar i verksamheten. Utdelning av bolagets medel bör göras i enlighet med yrkeshögskolelagen. Vid delning av bolagets tillgångar har staten rätt till en andel som motsvarar dess kapitaliseringsandel i bolaget.

Yrkeshögskolan Arcada Ab ägs av Stiftelsen Arcada, vars än-damål är att främja högskoleutbildning på svenska. Stiftelsen Arcada förverkligade fram till utgången av 2013 sitt ändamål genom att i egen regi fungera som upprätthållare av högskolan Arcada. Som ett led i högskolereformen överfördes upprätthål-landet av högskoleverksamheten 1.1.2014 till Högskolan Arcada Ab (fr.o.m. 1.1.2015 Yrkeshögskolan Arcada Ab). I och med den nya yrkeshögskolelagen frångicks upprätthållarsystemet och yrkeshögskolorna är fr.o.m. 1.1.2015 självständiga juridiska per-soner i aktiebolagsform.

Eftersom 2014 var högskolebolagets första verksamhetsår är inte alla ekonomiska jämförelsetal med föregående år relevanta.

Yrkeshögskolorna i Finland har under de senaste åren varit före-mål för en omfattande reformprocess.

Målet med högskolereformen har varit att utveckla yrkeshögsko-lor som är självständiga, ansvarsfulla, internationellt uppskattade institutioner för att utbilda experter, förnya arbetslivet och bygga upp den nationella och regionala konkurrenskraften. Reformens första fas trädde i kraft den 1 januari 2014, och högskolornas koncessioner förnyades från ingången av 2014. Sammanlagt 24 yrkeshögskolor beviljades koncession, åtta av dem med förplik-tande utvecklingsuppdrag. Arcada fick koncession villkorslöst.

Grunderna för den offentliga finansieringen till högskolorna för-ändrades år 2014 och är numera i sin helhet prestationsbaserad, från att tidigare endast till 30 % baserats på resultat. Finansie-ringsindikatorerna bygger till 85 % på prestationer relaterade till utbildning och till 15 % till forskning. Hela 70 % av finansieringen fördelas på basis av examination och studietakt.

I reformens andra fas gavs propositionen om en ny yrkeshögsko-lelag till riksdagen i februari 2014 och den nya lagen trädde i kraft 1.1.2015. Enligt den nya lagen ska bl.a. yrkeshögskolorna vara organiserade i bolagsform, vilket har förändrat och förenhetligat den interna styrningen av högskolorna.

I Finland finns i dag 38 högskolor, 14 universitet och 24 yrkeshög-skolor.

3. VERKSAMHETEN

3.1 Organisation

I samband med att högskolan Arcada ombildades till ett aktie-bolag omorganiserades den interna verksamheten. Inom under-visnings- och forskningsverksamheten arbetar Högskolan sedan 2014 med fyra institutioner, ledda av var sin prefekt:

• Institutionen för ekonomi och affärsanalys• Institutionen för energi- och materialteknologi• Institutionen för hälsa och välfärd• Institutionen för kultur och kommunikation

Utöver institutionerna finns inom högskolan en fortbildningsen-het samt stödfunktioner och administrativa enheter.

3.2 Utbildning och forskning

Arcada har under de senaste åren fokuserat på bl.a. studieplans-design och aktivt lärande. Högskolan har också aktivt utvecklat och utvärderat nätpedagogiska metoder. Under 2014 inleddes en omfattande utbildning i nätbaserad flerformspedagogik tillsam-mans med yrkeshögskolan Diakonia för att producera nya kurser med hög kvalitet. På hösten 2014 togs den nya kompetensbase-rade studieplanen i bruk.

På Arcada studerade under året 2 390 (2013: 2 498) examens-studenter och högskolan utexaminerade totalt 395 (409) bach-elor- och masterstudenter. Bachelorexamen avlades av 372 (397) studenter och masterexamen av 23 (12).

Efterfrågan på högskolan Arcadas svensk- och engelsksprå-kiga bachelorutbildningar har under de senaste åren varit sta-bil. Våren 2014 låg söktrycket på 3,86 (förstahandssökande/studieplats; 3,79) när det gäller svensk yrkeshögskoleutbildning på bachelornivå och på 4,80 när det gäller de engelskspråkiga bachelorutbildningarna. Även efterfrågan på Arcadas master-utbildningar har ökat stadigt såsom också intresset för öppen yrkeshögskoleutbildning. Vid den öppna yrkeshögskolan (ÖYH) vid Arcada avlades sammanlagt 5 838 studiepoäng 2014 (2 601), vilket placerar Arcada på en sjunde plats i bland alla yrkeshög-skolor i landet. Yrkeshögskoleleden är en ny antagningsform till högskolan. Det innebär att en behörig student som har avlagt 60 studiepoäng vid ÖYH kan antas till högskolan som examensstu-dent. År 2014 hade Arcada 80 studenter som inledde sina studier vid öppna yrkeshögskoleleden.

Under år 2014 utgavs inom ramarna för Arcadas forsknings- och utvecklingsverksamhet sammanlagt 139 (115) publikationer. An-talet publikationer i förhållande till den akademiska personalen är på en jämförelsevis hög nivå i relation till högskolesektorn i snitt.

Arcada uppvisar en liten ökning när det gäller extern forskningsfi-nansiering till 1 666 k€ (1 413 k€).

Undervisnings- och kulturministeriet beviljade Arcada totalt en miljon euro för forskningsprojekt inom evidensbaserat arbete inom social- och hälsovård respektive Big Data analytik, som är ett fokusområde i högskolans forskningsverksamhet. Arcada


Avsikten med den interna kontrollen är säkerställa att verksam-heten är ändamålsenlig och effektiv i syfte att nå uppställda mål, att bolaget följer lagar, förordningar och interna regelverk och att informationen som Arcada publicerar är tillförlitlig och korrekt. Till den interna kontrollen hör också riskbedömning och -hante-ring.

Styrelsen för Yrkeshögskolan Arcada Ab ansvarar för den interna kontrollen.

Yrkeshögskolan Arcada Ab:s styrelse och den verkställande led-ningen har det övergripande ansvaret för riskhanteringen.

Risken i Högskolans verksamhet är fortsättningsvis långsiktighe-ten i den offentliga finansieringen. Statsfinansieringen till yrkes-högskolorna fortsätter att sjunka under de närmaste åren. Från 2012 till 2015 har statsfinansieringen till Arcada minskat med 15 %. Den prestationsbaserade finansieringsmodellen gör att det är svårt att förutse hur finansieringen utvecklas för en enskild högskolas del. Arcada räknar dock med att effekten på längre sikt ska vara positiv.

Osäkerheten i den offentliga ekonomin utgör ett substantiellt osäkerhetsmoment.

En hållbar ekonomi förutsätter att högskolan förmår öka effek-tiviteten inom utbildningen, bredda finansieringsbasen särskilt inom forskningsverksamheten och öka marknadsandelarna inom utbildningen. Det är osäkert om marknadsandelarna kan ökas tillräckligt för en hållbar verksamhet utan strukturella åtgär-der inom de svenska högskolorna i Finland.

ansvarar för koordineringen av de här projekten, vilkas nätverk består av bl.a. yrkeshögskolor i Finland, universitet, forsknings-institut och arbetslivspartners i Norden. Ministeriet delade sammanlagt ut 10 miljoner euro till 17 projekt för att i yrkeshög-skolorna stärka förutsättningarna för arbetslivsbaserad under-visnings-, forsknings- och utvecklingsverksamhet.

Institutionen för energi och materialteknologi deltar i CLEEN Oy:s och i det av Tekes finansierade forskningsprogrammet ARVI om materialåtervinning, vilket fick sin start hösten 2014.

Arcadas forskningsverksamhet har även fått ett finansiellt stöd på sammanlagt 943 k€ (899 k€) från Fonden för teknisk under-visning och forskning (TUF), A.F. Lindstedts och Svenska Han-delsinstitutets fond för handelsutbildning och studentstipendie-fonderna, vilka förvaltas av Stiftelsen Arcada. Tabell 1. Centrala nyckeltal

INDIKATOR 2014 2013Utexaminerade 395 409varav Bachelorexamina 372 397varav Masterexamina 23 12Av utlänningar avlagda examina 51 54Öppna YH studiepoäng 5 838 2 601Andel som avlags minst 55 studiepoäng 847 688Studentmobilitet 144 129Lärarmobilitet 115 100Extern FoU-finansiering k€ 1 666 1 413Antal publikationer 139 115

4. FINANSIELL STÄLLNING

5. INTERN KONTROLL

6. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER

4.1 Intäkter

Omsättningen uppgick vid utgången av år 2014 till 18 614 k€ varav 16 143 k€ (87 %) var statsunderstöd och 1 644 k€ (9 %) projektfinansiering. Försäljningsintäkterna var 560 k€ (3 %) och Intäkterna från koncernbolag 203 k€ (1 %). De övriga intäkterna 87 k€ bestod av hyresintäkter.

4.2 Lönsamhet

Verksamhetsårets resultat visade -465 k€ (-3 €). Avkastningen på det egna kapitalet var -13,29 % (resultat före finansiella/eget kapital) och rörelsevinsten -2,46 % (rörelsevinst/omsättning). Det negativa resultatet beror på minskade intäkter och att kost-nader inte kunnat minskas i motsvarande grad. Åtgärder har vid-tagits.

4.3 Kassaflöde och balansräkning

Likviditeten har varit god under hela året. Nettokassaflödet från rörelseverksamheten var 1 465 k€. Under året gjordes investe-ringar i materiella tillgångar 79 k€ och i värdepapper 4 000 k€. Det ingick inga räntebärande skulder i det främmande kapitalet. Avkastningen på placerat kapital var -13,10 % (förlust+finansiella kostnader/eget kapital), soliditeten 45,32 % (eget kapital/ba-lansräkningens slutsumma) och kassalikviditet 45,69 % (kassa och bank/kortfristigt främmande kapital).

4.4 Förmögenhetsförvaltning

Stiftelsen Arcada fastställde hösten 2014 en ny placeringsstrate-gi, enligt vilken också kapitalförvaltningsavtalet gällande Högsko-lans tillgångar kommer att omprövas under 2015. Förvaltningen av Yrkeshögskolan Arcadas tillgångar har handhafts av Manda-tum Life. Placeringens marknadsvärde 31.12.2014 var 4 041 k€.

4.5 Forskning

Under 2014 uppgick kostnaderna för forsknings- och utveckling (FoU) till 2 538 k€. Den externt finansierade FoU-verksamheten, som uppgick till 1 666 k€ har finansierats med medel beviljade av Stiftelsen Arcadas fonder Fonden för teknisk undervisning och forskning, A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinstitutets fond för handelsutbildning och studentstipendiefonderna 943 k€, statsmedel 315 k€ och övriga externa medel 407 k€.

Personalkostnadernas andel av FoU-verksamhetens helhets-kostnader var 1 955 k€, vilket motsvarar en kalkylerad arbetsin-sats på 28 år.


7. PERSONAL

8. FÖRVALTNING OCH LEDNING

Till följd av det kraftigt nedskurna statsunderstödet fördes under hösten 2014 samarbetsförhandlingar i syfte att uppnå hållbar ekonomisk utveckling och för att strömlinjeforma verksamheten. Samarbetshandlingarna ledde till uppsägningar samt pensions- och deltidsarrangemang för sammanlagt nio personer vid hög-skolan.

I övrigt låg fokus i HR-verksamheten på utveckling av arbetsmil-jön och arbetshälsan.

Yrkeshögskolan Arcada Ab:s personalstyrka bestod 2014 av sam-manlagt 184 årsverken.

I förvaltningen av Högskolan iakttas gällande lagstiftning för yr-keshögskolor och aktiebolag, Högskolans verksamhetstillstånd (koncession), bolagsordningen och den finska koden för god för-valtning i aktiebolag.

Styrelsen och rektor ansvarar för Högskolans förvaltning.

8.1 Bolagsstämman

Utöver att den ordinarie bolagsstämman fastställer bokslutet be-sluter bolagsstämman om

• användningen av den vinst som balansräkningen utvisar;• ansvarsfrihet för styrelseledamöter och verkställande

direktören;• val och fastställelse av styrelseledamöter, styrelse-

ordförande samt revisor;• fastställande av de arvoden som skall utbetalas till med-

lemmarna i styrelsen och till revisorerna.

Utöver den ordinarie bolagsstämman hölls tre extra bolagsstäm-mor 2014. De extra bolagsstämmorna fattade beslut om änd-ringar i bolagsordningen och valde nya medlemmar till bolagets styrelse

8.2 Styrelsen

Styrelsen bär ansvar för att högskolan verkar i enlighet med sitt uppdrag och att dess intressen tillvaratas på bästa tänkbara sätt. Styrelsen sörjer för högskolans förvaltning och för att verksam-heten är ändamålsenligt organiserad, ansvarar för att tillsynen över högskolans bokföring är ordnad på tillbörligt sätt samt an-svarar för och övervakar högskolans förmögenhetsförvaltning.

Till styrelsens uppgifter hör bl.a. att styra och övervaka Högsko-lans operativa ledning, godkänna och övervaka genomförandet av högskolans strategi, godkänna principerna för riskhantering och säkerställa ledningssystemet.

Högskolans rektor föredrar för styrelsen de ärenden som styrel-sen handlägger.

Styrelsen hade under år 2014 följande sammansättning fram till 14.11.2014:

Överlärare h.c. Arne Wessberg (ordförande)FM Carola Teir-Lehtinen (vice ordförande)DE Henrik Gayer DI Niklas GeustEM Nella Ginman-TjederEM Jussi LaitinenFL Henrik Wolff Professor Kristina Lindström (fr.o.m. 25.6.2014)

Bolagsstämman valde 14.11.2014 en ny styrelse med följande sammansättning:

Överlärare h.c. Arne Wessberg (ordförande)Professor Kristina Lindström (vice ordförande)Professor Stefan Bengtsson PM Anna Bertills Professor Per-Edvin Persson

Styrelsen sammanträdde till 11 möten år 2014.

Förvaltnings- och personaldirektör Susanne Homén fungerade som styrelsens sekreterare t.o.m. 25.8.2014, därefter tog chefs-jurist Anna Härmä över uppgiften.

Styrelsens sammansättning fram till 14.11.2014. Främre raden från vänster: Nella Ginman-Tjeder, Carola Teir-Lehtinen, Anna Härmä (sekreterare). Bakre raden: Niklas Geust, Henrik Gayer, Arne Wessberg (ordförande), Henrik Wolff. Saknas: Kristina Lindström, Jussi Laitinen.


8.3 Revisorer

Bolagsstämman väljer årligen revisorer som ska granska bola-gets bokföring, bokslut och förvaltning. Därtill fastställer bolags-stämman revisorernas arvode.

Yrkeshögskolan Arcada Ab:s revisor 2014 har varit revisionssam-fundet Deloitte & Touche med Robert Kajander, CGR som ansva-rig revisor.

8.4 Högskolestyrelsen

Den interna högskolestyrelsen har haft till uppgift att utveckla utbildningen och forskningen samt den övriga verksamheten vid högskolan. Högskolestyrelsen har beslutat i frågor som be-rör utbildningens innehåll, genomförande och organisation. Till högskolestyrelsens centrala uppgifter har bland annat hört att fastställa stadgar för högskolans interna förvaltning och be-handla besvär. Arcadas rektor har fungerat som ordförande för högskolestyrelsen. Därtill har högskolans övriga ledning, lärare i huvudsyssla, övrig personal i huvudsyssla, heltidsstuderanden samt näringslivet och det övriga arbetslivet varit företrädda i högskolestyrelsen.

Högskolestyrelsen har under 2014 haft följande sammansätt-ning:

Rektor Henrik Wolff (ordförande)Prefekt Mikael Paronen t.o.m. 28.4Prorektor, prefekt Camilla Wikström-Grotell fr.o.m. 29.4(suppleant prefekt Mikael Paronen fr.o.m. 29.4)Överlärare Bettina Stenbock-Hult (suppleant överlärare Carl-Johan Rosenbröijer)Lektor Anne Kokko (suppleant lektor Kim Rancken)Ledande studiekoordinator Lilian Sjöberg t.o.m. 28.4 (suppleant studiesekreterare Sara Holmberg)Studiesekreterare Sara Holmberg fr.o.m. 29.4. (suppleant fortbildningsplanerare Marika Blomster)Studerande Jonas Randers t.o.m. 28.4(suppleant studerande Christoffer Andersson)Studerande Christoffer Andersson fr.o.m. 29.4 (suppleant studerande Jani Räisänen)Studerande Elin Blomqvist (suppleant studerande Anna-Maria Malm)Professor Johan ErikssonPeM Peggy HanssonFM Thomas Thesleff

Inköpschef Johan Lund fungerade som högskolestyrelsens pro-tokollförare. Högskolestyrelsen har sammanträtt sju gånger un-der 2014.

Till följd av den nya yrkeshögskolelagstiftningen upphörde hög-skolestyrelsens verksamhet vid årsskiftet och dess centrala upp-gifter handhas i fortsättning främst av styrelsen och Högskolans omprövningsnämnd.

8.5 Rektor

Arcadas rektor leder högskolans verksamhet samt behandlar och avgör ärenden som gäller högskolans interna förvaltning. Rektor utnämns av styrelsen. Arcadas rektor är FL Henrik Wolff. Rektor fungerar som aktiebolagets verkställande direktör

8.6 Ledningsgruppen

Arcadas ledningsgrupp stöder rektor i ledningen och planeringen av verksamheten och utvecklandet av kvaliteten på Arcada. Led-ningsgruppen följer kontinuerligt med att verksamheten når de uppställda målen och vidtar vid behov korrigeringsåtgärder.

Högskolans ledningsgrupp har under 2014 haft följande sam-mansättning:

Rektor Henrik Wolff (ordförande); prefekt, prorektor Camilla Wik-ström-Grotell; prefekt Kaj-Mikael Björk; prefekt Mikael Paronen; prefekt Nathalie Hyde-Clarke (fr.o.m. 1.4.2014); förvaltnings-och personaldirektör Susanne Homén (t.o.m. 25.8.2014); ekonomi-direktör Harry Swanljung samt fortbildningschef Lars Wessman.

Därtill har utvecklingsdirektör Jan-Erik Krusberg, chefsjurist Anna Härmä (fr.o.m. 26.8.2014) och kommunikationschef Gunil-la Sjöberg deltagit i ledningsgruppens sammanträden. Rektors-assistent Susanne Sahlgren har fungerat som ledningsgruppens sekreterare.

Högskolestyrelsen 2014. Från vänster: Jani Räisänen, Elin Blomqvist, Johan Lund (protokollförare), Bettina Stenbock-Hult, Henrik Wolff (ordförande), Anne Kokko, Kim Rancken, Carl-Johan Rosenbröijer, Peggy Hansson, Mikael Paronen, Marika Blomster.


9. AKTIER, AKTIEKAPITAL OCH INLÖSEN AV AKTIER

VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSPERIODENS UTGÅNG

Antalet aktier i Yrkeshögskolan Arcada Ab är fem och en aktie medför en röst i alla ärenden som behandlas på bolagsstämman. Aktiekapitalet uppgår till 500 000 €.

Aktieägare har rätt att lösa in en aktie som från någon annan ägare än bolaget övergår till en annan. Meddelande därom ska utan dröjsmål delges aktieägare på samma sätt som kallelse till bolagsstämma, varefter aktieägare inom trettio dagar från del-givningen skriftligen ska meddela bolaget om ett eventuellt in-lösningsanspråk. I övrigt tillämpas på inlösen bestämmelserna i aktiebolagslagen. I fall flera aktieägare vill utöva sin inlösnings-rätt, ska aktierna genom styrelsens försorg fördelas mellan de aktieägare som önskar inlösen i proportion till det av det tidigare ägda antalet aktier. Ifall aktieägarna på detta sätt inte kan förde-las jämnt, fördelas återstoden genom lottning mellan dem som önskar inlösen.

10.

Högskolans bolagsordning reviderades i enlighet med den nya lagstiftning som trädde i kraft 1.1.2015. Sålunda har Högskolans styrelse kompletterats med två medlemmar som väljs inom Hög-skolan bland personalen respektive studenterna. De nya med-lemmarna är överlärare, ED Carl-Johan Rosenbröijer och studen-ten i företagsekonomi Elin Blomqvist.

Räkenskapsperiodens resultat visar 464 988,43 € förlust. Styrel-sen föreslår för bolagsstämman att ingen dividend utdelas och att resultatet överförs till kontot för vinstmedel.

Yrkeshögskolan Arcada Ab:s ordinarie bolagsstämma hålls den 1 april 2015 kl. 14.00 i högskolan Arcadas verksamhetsutrymmen, Jan-Magnus Janssons plats 1, 00560 Helsingfors.

Osäkerheten inom högskolesektorn har under året tilltagit i takt med att effekten av de extensiva nedskärningarna i finansie-ringen till yrkeshögskolorna börjar synas på allvar och hotet om ytterligare minskningar är överhängande. En konsekvens av det här är att dualsystemets framtid ifrågasätts. Sannolikheten för att strukturförändringar blir möjliga också mellan yrkeshögskolor och universitet har ökat.

Arcada har, förutom examinationen på bachelornivå, genomgå-ende förbättrat utfallet på finansieringsindikatorerna från 2013. Såväl effektiviteten inom, som studentrekryteringen till, Högsko-lan är på en god och stabil nivå.

Trots det är Högskolans absoluta litenhet ett problem, och en framtida rationalisering inom det svenska högskoleväsendet ur Arcadas synvinkel nödvändig. Såväl högskolan som Stiftelsen Arcada är fortsatt beredda att axla ett större ansvar för högskole-verksamhet på svenska.

11. FRAMTIDSUTSIKTER

13. BOLAGSSTÄMMA

STYRELSENS FÖRSLAG TILL DISPOSITION AV VINSTMEDEL12.


Not 1.1-31.12.2014 4.7-31.12.2013

OMSÄTTNING 2.1 18 613 620,10 0,00

Övriga intäkter 2.2 86 740,85 0,00

Material och tjänster 2.3 -449 710,42 0,00

Material, förnödenheter och varor -207 128,84 0,00

Köpta tjänster -242 581,58 0,00

Personalkostnader 2.4 -12 726 578,84 0,00

Löner och arvoden -10 318 376,83 0,00

Lönebikostnader

Pensionskostnader -1 850 778,80 0,00

Övriga lönebikostnader -557 423,21 0,00

Avskrivningar enligt plan 3.1 -520 796,19 0,00

Övriga rörelsekostnader 2.5 -5 461 886,12 0,00

Rörelsevinst (-förlust) -458 610,62 0,00

Finansiella intäkter och kostnader 2.6 -6 377,81 -3,00

Räntekostnader och övriga finansiella kostnader -6 377,81 -3,00

RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT -464 988,43 -3,00

RESULTATRÄKNING


AKTIVA Not 31.12.2014 31.12.2013

BESTÅENDE AKTIVA

Materiella tillgångar

Maskiner och inventarier 499 717,48 911 247,31

Övriga materiella tillgångar 48 915,24 78 686,01

3.1 548 632,72 989 933,32

Aktier och andelar 3.2 4 012 986,58 12 986,58

RÖRLIGA AKTIVA

Fordringar

Långfristiga fordringar 19 078,93 0,00

Kortfristiga fordringar 828 222,84 384 954,85

3.3 847 301,77 384 954,85

Kassa- och banktillgodohavanden 1 801 584,97 4 689 905,45

AKTIVA totalt 7 210 506,04 6 077 780,20

PASSIVA 31.12.2014 31.12.2013

Eget kapital

Aktiekapital 500 000,00 500 000,00

Fonden för fritt eget kapital 3 232 496,09 3 232 496,09

Resultat från tidigare år -3,00 0,00

Årets resultat -464 988,43 -3,00

3.4 3 267 504,66 3 732 493,09

Främmande kapital

Kortfristigt främmande kapital 3 943 001,38 2 345 287,11

3.5 3 943 001,38 2 345 287,11

PASSIVA totalt 7 210 506,04 6 077 780,20

BALANSRÄKNING


FINANSIERINGSANALYS

31.12.2014

Vinst (förlust) före extraordinära poster 464 988,43

Avskrivningar enligt plan 520 796,19

Finansiella intäkter och kostnader 6 377,81

Kassaflöde före förändring av rörelsekapital 62 185,57

Förändring av rörelsekapital:

Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga räntefria rörelsefordringar -462 346,92

Ökning (+)/minskning (-) av kortfristiga räntefria skulder 1 597 714,27

Rörelseverksamhetens kassaflöde före finansiella poster och skatter 1 197 552,92

Betalda räntor och övriga betalda finansiella kostnader -6 377,81

Rörelseverksamhetens kassaflöde (A) 1 191 175,11

Investeringarnas kassaflöde:

Investeringar i materiella och immateriella tillgångar -79 495,59

Investeringar i övriga placeringar -4 000 000,00

Investeringarnas kassaflöde (B) -4 079 495,59

Förändring av likvida medel (A+B), ökning (+) / minskning (-) -2 888 320,48

Likvida medel vid räkenskapsperiodens början 4 689 905,45

Likvida medel vid räkenskapsperiodens slut 1 801 584,97

-2 888 320,48

Jämförelsesiffror saknas då Yrkeshögskolan Arcada inte hade verksamhet 2013.


ÄGARFÖRHÅLLANDET

Stiftelsen Arcada grundade Högskolan Arcada Ab år 2013 för att överta högskoleverksamheten från år 2014. I enlighet med yrkeshög-skolereformen skall högskolorna fr.o.m. år 2015 verka som aktiebolag. Högskolan Arcada Ab hade inte anställda och verksamhet under 2013. Bolagets balans har överförts som apport från Stiftelsen Arcada 31.12.2013.

Högskolan Arcada Ab registrerades 4.7.2013 och bytte namn 1.1.2015 till Yrkeshögskolan Arcada Ab. Yrkeshögskolan ägs till 100 % av Stiftelsen Arcada. Koncernbokslut görs av moderbolaget Stiftelsen Arcada med hemort i Helsingfors. Kopia av koncernbokslutet kan erhållas från Stiftelsen Arcada.

VÄRDERINGSPRINCIPER

Värdering av anläggningstillgångarAnläggningstillgångar har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt och de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livstid.

AvskrivningstiderMaskiner och inventarier 10 årIT-utrustning 3 årÖvriga materiella tillgångar 3−15 år

Periodisering av pensionskostnaderPensionsskyddet sköts av ett utomstående pensionsbolag. Pensionskostnader bokförs som kostnad under det år de uppstår.

Understöd och stipendier Projekt- och övriga understöd har intäktsförts till den del kostnader uppstått. Erhållna bidrag som inte använts har bokats som kortfris-tig skuld.

Jämförbarheten av information för föregående räkenskapsperiodYrkeshögskolan Arcada Ab hade ingen verksamhet 2013.

NOTER TILL BOKSLUTET


2.1 OMSÄTTNING

2014

Statsunderstöd ordinarie verksamhet 15 376 479,00

Specialstatsunderstöd 451 137,89

Extra statsunderstöd för projekt 315 620,76

Understöd för projekt 1 643 964,43

Betalningar och ersättningar 63 582,72

Försäljningsintäkter 560 157,90

Intäkter från koncernbolag 202 677,40

18 613 620,10

2.2 ÖVRIGA INTÄKTER

2014

Hyresintäkter 86 740,85

86 740,85

2.3 MATERIAL OCH TJÄNSTER 2014

Material, förnödenheter och varor

Biblioteket -117 782,31

Övriga -89 346,53

-207 128,84

Köpta tjänster

Praktik för studenter -107 434,07

Köpta tjänster undervisning & FoU -135 147,51

-242 581,58

2.4 PERSONALKOSTNADER OCH GENOMSNITTLIGT ANTAL ANSTÄLLDA 2014

Löner -10 318 376,83

Pensionskostnader -1 850 778,80

Övriga lönebikostnader -557 423,21

-12 726 578,84

Ledningens löner och arvoden 801 795,60

Styrelsens mötesarvoden 2 520,00

Antalet anställda i genomsnitt 184


2.5 ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER

2014

Administrativa kostnader -266 470,54

Köpta tjänster -264 342,87

Revisionsarvoden -47 424,32

Resor och konferenser -467 201,01

Övriga personalkostnader -133 861,26

IT-kostnader -380 990,23

Övriga driftskostnader -242 258,78

Marknadsföring och information -137 570,09

Maskiner, apparater, tillbehör -40 981,84

Fastighetskostnader -3 480 785,18

-5 461 886,12

2.6 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER

2014 2013

Räntekostnader och övriga

finansiella kostnader

Räntor -1 955,88

Övrigt -4 421,93 -3,00

-6 377,81 -3,00

3.1 MATERIELLA TILLGÅNGAR

Maskiner och inventarier Övr. materiella tillgångar

Anskaffningsutgift 1 911 247,31 78 686,01

Ökningar 60 745,59 0,00

Anskaffningsutgift 31.12 971 992,90 78 686,01

Ackumulerade avskrivningar 1.1 0,00 0,00

Avskrivningar under perioden -491 025,42 -29 770,77

Ackumulerade avskrivningar 31.12 -491 025,42 -29 770,77

Bokföringsvärde 31.12.2013 911 247,31 78 686,01

Bokföringsvärde 31.12.2014 499 717,48 48 915,24

Pågående anskaffningar

Anskaffningsutgift 1.1.2014 0,00

Ökningar 18 750,00


3.2 AKTIER OCH ANDELAR

2014 2013

Culminatum Oy, 30 st. 8 863,76 8 863,76

Finlandssvenska kompetenscentrat 1 600,00 1 600,00

Otaverkko 75 st. 2 522,82 2 522,82

Mandatum livförsäkring 4 000 000,00 0,00

4 012 986,58 12 986,58

3.3 FORDRINGAR

2014 2013

Långfristiga fordringar

Momsfordran UKM investeringar 19 078,93 0,00

Kortfristiga fordringar

Fordringar hos företag inom samma koncern

Kundfordringar 24 484,14

Aktiva resultatregleringar 38 106,91

Övriga fordringar 120 000,00

182 591,05 0,00

Övriga kundfordringar 201 835,23 102 134,81

Fordran projekt 162 024,35 169 977,19

Momsfordran UKM hyror 248 000,00 0,00

Övriga aktiva resultatregleringar 33 772,21 112 842,85

828 222,84 384 954,85

3.4 EGET KAPITAL

2014 2013

Aktiekapital 500 000,00 500 000,00

Fonden för fritt eget kapital 3 232 496,09 3 232 496,09

Resultat från tidigare år -3,00 0,00

Årets resultat -464 988,43 -3,00

3 267 504,66 3 732 493,09

Bolaget har inte utdelningsbara medel.


3.5 FRÄMMANDE KAPITAL

2014 2013

Kortfristigt främmande kapital

Skulder till företag inom samma koncern

Leverantörskulder 949,94

Övriga kortfristiga skulder 15 633,37

16 583,31 0,00

Övriga leverantörsskulder 315 648,18 207 872,35

Övriga kortfristiga skulder 93 079,23 90 225,23

Periodiserade projektunderstöd 2 205 152,69 1 389 990,54

Upplupna semesterlöner 815 677,00 657 198,99

Övriga passiva resultatregleringar 496 860,97 0,00

3 943 001,38 2 345 287,11

LEASINGANSVAR

Förfaller under räkenskapsåret 2015 28 498,71

Förfaller senare 2 436,00

30 934,71

HYRESANSVAR

Yrkehögskolan Arcada har hyresavtal med Stiftelsen Arcada. Totalhyran per år uppgår till 3 100 000 €, totalt 31 000 000 € på återstå-ende 10 år. Mervärdesskatt tillkommer enligt fastställd skattesats. Hyrestiden utgår 31.12.2024.


BOKSLUTETS UNDERTECKNINGAR

Helsingfors, den 18 mars 2015Styrelsen för Yrkeshögskolan Arcada Ab

Arne Wessberg Kristina Lindström Henrik Wolffordförande viceordförande verkställande direktör

Stefan Bengtsson Anna Bertills Elin Blomqvist

Per-Edvin Persson Carl-Johan Rosenbröijer

REVISIONSANTECKNING

Över utförd revision har idag avgetts berättelse.Helsingfors, den 31 mars 2015

Robert KajanderCGR

FÖRTECKNING ÖVER ANVÄNDA BOKFÖRINGSBÖCKER

Bokföringsböcker ArkiveringssättDag- och huvudbok Elektroniskt Reskontraspecifikationer Elektroniskt

VerifikatslagInköpsfakturor ElektronisktFörsäljningsfakturor ElektronisktKassaverifikat PapperLöneverifikat PapperMemorialverifikat Papper


REVISIONSBERÄTTELSE

Till Yrkeshögskolan Arcada Ab:s bolagsstämma

Vi har reviderat Yrkeshögskolan Arcada Ab:s bokföring, bokslut, verksamhetsberättelse och förvaltning för räkenskapsperioden 1.1.-31.12.2014. Bokslutet omfattar balansräkning, resultaträkning och noter till bokslutet.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvarStyrelsen och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av bokslutet och verksamhetsberättelsen och för att de ger riktiga och tillräckliga uppgifter i enlighet med i Finland gällande bestämmelser om upprättande av bokslut och verksamhetsberättelse. Sty-relsen svarar för att tillsynen över bokföringen och medelsförvaltningen är ordnad på behörigt sätt och verkställande direktören för att bokföringen är lagenlig och medelsförvaltningen ordnad på ett betryggande sätt.

Revisorns skyldigheterVår skyldighet är att uttala oss om bokslutet och verksamhetsberättelsen på grundval av vår revision. Revisionslagen förutsätter att vi iakttar yrkesetiska principer. Vi har utfört revisionen i enlighet med god revisionssed i Finland. God revisionssed förutsätter att vi pla-nerar och genomför revisionen för att få en rimlig säkerhet om huruvida bokslutet innehåller väsentliga felaktigheter och om huruvida styrelsens medlemmar eller verkställande direktören gjort sig skyldiga till en handling eller försummelse som kan medföra skade-ståndsskyldighet gentemot bolaget, eller brutit mot aktiebolagslagen eller bolagsordningen.

En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information som ingår i bokslutet. Valet av granskningsåtgärder baserar sig på revisorns omdöme och innefattar en bedömning av risken för en väsentlig felaktighet på grund av oegentligheter eller fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn den interna kontrollen som har en betydande inverkan för upprät-tandet av bokslut som ger riktiga och tillräckliga uppgifter. Revisorn bedömer den interna kontrollen för att kunna planera relevanta granskningsåtgärder, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i företagsledningens uppskattningar i redovisningen, liksom en bedömning av den övergripande presentationen av bokslutet och verksamhetsberättelsen.

Vi anser att vi har inhämtat tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis som grund för vårt uttalande.

UttalandeEnligt vår uppfattning ger bokslutet och verksamhetsberättelsen riktiga och tillräckliga uppgifter om resultatet av bolagets verksamhet samt om dess ekonomiska ställning i enlighet med i Finland gällande bestämmelser om upprättande av bokslut och verksamhetsberät-telse. Uppgifterna i verksamhetsberättelsen och bokslutet är konfliktfria.

Helsingfors, den 31 mars 2015

Deloitte & Touche AbCGR - samfund

Robert Kajander CGR



KONTAKTUPPGIFTER

ArcadaJan-Magnus Janssons plats 100560 HelsingforsTfn 0207 699 699Fax 0207 699 611www.arcada.fi

FO-nummer: 2553871-2

Documents

Yrkeshögskolan Arcada Ab - Balansbok 2014