ZAPRTI VZAJEMNI - Domov · ZAPRTI VZAJEMNI POKOJNINSKI SKLAD ZA JAVNE USLUŽBENCE POSLOVNO PORO ILO ZA LETO 2005 Uprava Kapitalske družbe, d.d. je na svoji …

ZAPRTI VZAJEMNI

POKOJNINSKI SKLAD

ZA JAVNE USLUŽBENCE

P O S L O V N O P O R O� I L O Z A L E T O 2 0 0 5

Uprava Kapitalske družbe, d.d. je na svoji 326. seji, dne 10. aprila 2006, sprejela poslovno poro�ilo Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence za leto 2005.

Kapitalska družba, d.d.

Poslovno poro�ilo ZVPSJU 2005

2

KAZALO 1. PREDSTAVITEV ZAPRTEGA VZAJEMNEGA POKOJNINSKEGA SKLADA ZA JAVNE USLUŽBENCE - ZVPSJU ............................................................................... 11

1.1. Ustanovitelj Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence....... 11 1.2. Upravljavec Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence....... 11 1.3. Upravljavec premoženja Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence ............................................................................................................................ 11

1.3.1. Splošne informacije.......................................................................................... 11 1.3.2. Nadzor .............................................................................................................. 13 1.3.3. Lastniška sestava .............................................................................................. 15 1.3.4. Podatki o poslovanju in rezultatih poslovanja Kapitalske družbe, d.d. za obdobje treh let................................................................................................................. 16 1.3.4.1. Bilanca stanja za obdobje treh let................................................................. 16 1.3.4.2. Izkaz poslovnega izida za obdobje treh let................................................... 18 1.3.5. Podatki o odgovornih osebah in pooblaš�encih, o vrsti in obsegu njihovih pooblastil v letu 2005 ....................................................................................................... 20 1.3.6. Podatki o pogodbenih partnerjih Kapitalske družbe, d.d., ki se nanašajo na poslovanje vzajemnega pokojninskega sklada ................................................................. 21 1.3.6.1. Banka skrbnica ............................................................................................. 21 1.3.6.2. Finan�ni posredniki (banke in borznoposredniške družbe po abecednem redu): 22 1.3.6.3. Preostali pomembnejši poslovni partnerji .................................................... 22

1.4. Dovoljenje - Pogodba o upravljanju Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence .................................................................................................................. 23 1.5. Pravila Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence............... 23 1.6. Pokojninski na�rt za kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje za javne uslužbence – Pokojninski na�rt PNJU K.............................................................................. 23

1.6.1. Pogoji za vklju�itev v Pokojninski na�rt PNJU K ........................................... 24 1.6.2. Pogoji za pridobitev pravic, ki izhajajo iz Pokojninskega na�rta PNJU K ...... 24 1.6.3. Redno prenehanje ............................................................................................. 25 1.6.4. Izredno prenehanje ........................................................................................... 25 1.6.5. Pogoji za individualno vpla�evanje premij v Pokojninski na�rt PNJU K........ 26

1.7. Na�ini in roki obveš�anja zavezancev za pla�ilo premij in �lanov Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence ...................................................... 26

2. POMEMBNEJŠI PODATKI O POSLOVANJU ZAPRTEGA VZAJEMNEGA POKOJNINSKEGA SKLADA ZA JAVNE USLUŽBENCE ............................................ 28

2.1. Podatki o zavezancih za pla�ilo premij za kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje........................................................................................................................... 29 2.2. Podatki o �lanih........................................................................................................ 30

2.2.1. Pregled �lanov po starosti ................................................................................ 30 2.2.2. Pregled �lanstva po premijskih razredih .......................................................... 31 2.2.3. Pregled pla�ila individualnih premij ................................................................ 32 2.2.4. Pregled �lanstva glede na prenose sredstev v ZVPSJU ................................... 33

2.3. Izpla�ila odkupnih vrednosti zaradi izrednega prenehanja �lanstva ........................ 34 2.3.1. Prenos sredstev v drug pokojninski na�rt......................................................... 34 2.3.2. Izpla�ilo odkupne vrednosti upravi�encu......................................................... 35

2.4. Število enot premoženja �lanov, ki so uveljavili zadržanje pravic na dan 31. decembra 2004 in decembra 2005........................................................................................ 36



3

2.5. Obseg enot premoženja v mirovanju na dan 31. decembra 2004............................. 36 2.6. Vpla�ila premij v sklad ............................................................................................ 37

2.6.1. Vpla�ila premij iz naslova kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja za javne uslužbence .......................................................................................................... 37 2.6.2. Vpla�ila individualnih premij v Pokojninski na�rt PNJU K............................ 38

2.7. Provizija upravljavca ZVPSJU, vstopni in izstopni stroški ter drugi stroški ........... 39 2.8. �ista vrednost sredstev, povpre�na �ista vrednost sredstev ter sredstva Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence ...................................................... 40 2.9. Gibanje vrednosti enote premoženja in odkupne vrednosti enote premoženja v poslovnih letih 2004 in 2005................................................................................................ 41 2.10. Rezultat poslovanja s sredstvi �lanov sklada, doseganje dejanskega in zajam�enega donosa v poslovnem letu ter obseg vpla�il sredstev upravljavca vzajemnega pokojninskega sklada zaradi nedoseganja zajam�enega donosa .................................................................. 42

3. RA�UNOVODSKI IZKAZI ZAPRTEGA VZAJEMNEGA POKOJNINSKEGA SKLADA ZA JAVNE USLUŽBENCE ................................................................................ 44

3.1. Poro�ila revizorja ..................................................................................................... 44 3.2. Bilanca stanja ZVPSJU na dan 31. 12. 2005............................................................ 47 3.3. Izkaz poslovnega izida ZVPSJU v obdobju od 1. 1. 2005 do 31. 12. 2005............. 50 3.4. Izkaz finan�nega izida ZVPSJU v obdobju od 1. 1. 2005 do 31. 12. 2005.............. 51 3.5. Izkaz gibanja vrednosti vseh enot premoženja ZVPSJU, 31.12.2005...................... 52 3.6. Izkaz gibanja števila enot premoženja v obtoku ZVPSJU ....................................... 52 v enotah premoženja............................................................................................................. 52 3.7. Dodatek in pojasnila k ra�unovodskim izkazom...................................................... 52

3.7.1. Na�ini vrednotenja ra�unovodskih postavk ..................................................... 52 3.7.2. Pojasnila k posameznim postavkam ra�unovodskih izkazov........................... 55

4. POSLOVNO PORO�ILO UPRAVLJAVCA ZAPRTEGA VZAJEMNEGA POKOJNINSKEGA SKLADA ZA JAVNE USLUŽBENCE ............................................ 62

4.1. Poslovanje ter rezultati poslovanja Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence .................................................................................................................. 62 4.2. Makroekonomski okvir poslovanja.......................................................................... 62

4.2.1. Inflacija............................................................................................................. 62 4.2.2. Bruto doma�i proizvod..................................................................................... 63 4.2.3. Zaposlenost in pla�e ......................................................................................... 64 4.2.4. Trg denarja ....................................................................................................... 64 4.2.4.1. Obrestne mere .............................................................................................. 64 4.2.4.2. Devizni te�aj................................................................................................. 65 4.2.5. Trg kapitala ...................................................................................................... 66 4.2.5.1. Trg lastniškega kapitala................................................................................ 66 4.2.5.2. Trg dolžniškega kapitala .............................................................................. 66

4.3. Naložbena politika.................................................................................................... 67 4.4. Poslovne usmeritve Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence ............................................................................................................................ 70

5. POVZETEK LETNEGA POSLOVNEGA PORO�ILA ZAPRTEGA VZAJEMNEGA POKOJNINSKEGA SKLADA ZA JAVNE USLUŽBENCE ZA LETO 2005.......................................................................................................................................... 73 6. IZKAZI PREMOŽENJA ZAPRTEGA VZAJEMNEGA POKOJNINSKEGA SKLADA ZA JAVNE USLUŽBENCE ................................................................................ 77

6.1. Vse naložbe glede na zakonske omejitve ................................................................. 78 6.2. Vse naložbe po državi izdajatelja, posojilodajalca oziroma prodajalca nepremi�nine .................................................................................................................................. 85



4

6.3. Vrednostni papirji po posameznem izdajatelju ........................................................ 92 6.4. Vrednostni papirji po kakovosti (glede na to, ali se z njimi trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev ali ne) ........................................................................................ 100 6.5. Naložba v dana posojila po posojilojemajcu.......................................................... 105 6.6. Vsa dana posojila po ro�nosti posojila................................................................... 105 6.7. Vsa dana posojila po vrsti zavarovanja .................................................................. 106 6.8. Naložbe v nepremi�nine po vrsti............................................................................ 106 6.9. Naložbe v nepremi�nine po lokaciji....................................................................... 106 6.10. Vse naložbe po delodajalcih, ki vpla�ujejo premije v VPS ................................... 107 6.11. Vse naložbe v upravljalcu VPS.............................................................................. 108 6.12. Vse naložbe v družbi za upravljanje, s katero ima upravljalec sklenjeno pogodbo o prenosu premoženja v upravljanje...................................................................................... 108 6.13. Vse naložbe v zavarovalnici, s katero ima VPS sklenjeno polico v imenu in za ra�un �lanov ................................................................................................................................ 108 6.14. Naložbe, katerih delež presega 5% vrednosti sredstev VPS .................................. 109



5

SEZNAM TABEL

Tabela 1: Gibanje števila zavezancev za pla�ilo v letu 2004................................................... 29 Tabela 2: Gibanje števila zavezancev za pla�ilo v letu 2005................................................... 29 Tabela 3: �lani po spolu in starosti na dan 31. decembra 2004............................................... 30 Tabela 4: �lani po spolu in starosti na dan 31. decembra 2005............................................... 30 Tabela 5: Število �lanov po premijskih razredih na dan 31. 12. 2004 in 31. 12. 2005 ............ 31 Tabela 6: Pregled pla�ila individualne premije – pristopi po mesecih v letu 2004 ................. 32 Tabela 7: Pregled �lanstva glede pla�ila individualne premije - pristopi po mesecih v letu

2005.................................................................................................................................. 33 Tabela 8: Pregled �lanstva glede prenosa sredstev – pristopi po mesecih v letu 2004 in 2005...

.......................................................................................................................................... 33 Tabela 9: Pregled �lanstva glede na prenos sredstev – izstopi po mesecih v letu 2004........... 34 Tabela 10: Pregled �lanstva glede prenosov sredstev – izstopi po mesecih v letu 2005 ......... 34 Tabela 11: Pregled izpla�ila odkupnih vrednosti v letu 2004 .................................................. 35 Tabela 12: Pregled izpla�ila odkupnih vrednosti v letu 2005 .................................................. 35 Tabela 13: pregled mirovanja pla�ila premije.......................................................................... 36 Tabela 14: Pregled števila �lanov, za katere je bila premija pla�ana, in vpla�ane konvertirane

�iste premije v letu 2004 .................................................................................................. 37 Tabela 15: Pregled števila �lanov, za katere je bila premija pla�ana, in vpla�ane konvertirane

�iste premije v letu 2005 .................................................................................................. 37 Tabela 16: Pregled �lanstva glede na pla�ila individualne premije v Pokojninski na�rt PNJU K

za leto 2004 ...................................................................................................................... 38 Tabela 17: Pregled �lanstva glede na pla�ila individualne premije v Pokojninski na�rt PNJU K

za leto 2005 ...................................................................................................................... 38 Tabela 18: Prihodki Kapitalske družbe, d.d. od upravljanja ZVPSJU..................................... 39 Tabela 19: Izra�un povpre�ne letne �iste vrednosti sredstev ................................................... 40 Tabela 20: Primerjava �iste in zajam�ene vrednosti sredstev ZVPSJU po konverziji v letu

2005.................................................................................................................................. 40 Tabela 21: Gibanje VEP, OVEP in donosnosti v letu 2004..................................................... 41 Tabela 22: Gibanje VEP, OVEP in donosnosti v letu 2005..................................................... 41 Tabela 23: Donosnost v obdobju.............................................................................................. 43 Tabela 24: Gibanje vrednosti enote premoženja in donosnosti v letu 2005............................. 74 Tabela 25: Donosnost v letu 2005............................................................................................ 74 Tabela 26: Prihodki Kapitalske družbe, d.d. od upravljanja ZVPSJU..................................... 75



6

SEZNAM SLIK

Slika 1: Dejanska in zajam�ena donosnost ZVPSJU ter �ista in zajam�ena vrednost sredstev v

letih 2004 in 2005............................................................................................................. 42 Slika 2: Gibanje mese�nih in letne stopnje rasti cen življenjskih potrebš�in v letu 2005........ 63 Slika 3: Gibanje medletnih realnih stopenj rasti BDP v letu 2005........................................... 64 Slika 4: Gibanje povpre�nih sporo�enih nominalnih ban�nih dolgoro�nih obrestnih mer za

posojila gospodarstvu in obrestnih mer za vezane tolarske depozite nad 1 leto, v letu 2005.................................................................................................................................. 65

Slika 5: Gibanje srednjega te�aja Banke Slovenije za evro in ameriški dolar v letu 2005 (v SIT)................................................................................................................................... 65

Slika 6: Gibanje borznega indeksa SBI 20 in tujih borznih indeksov v letu 2005 (indeks: 3. 1. 2005 = 100) ...................................................................................................................... 66

Slika 7: Gibanje indeksov obveznic BIO in IBOXX Euro Indeks v letu 2005 (indeks: 4. 1. 2005 = 100) ...................................................................................................................... 67

Slika 8: Vrste naložb ZVPSJU na dan 31. 12. 2005 ................................................................ 68 Slika 9: Valutna sestava naložb ZVPSJU na dan 31. 12. 2005................................................ 69 Slika 10: Sestava naložb na tujih finan�nih trgih na dan 31. 12. 2005 .................................... 69 Slika 11: Ocena zapadlosti naložb na dan 31. 12. 2005........................................................... 70 Slika 12: Dejanska in zajam�ena donosnost ZVPSJU v letu 2005 .......................................... 75



7

SEZNAM UPORABLJENIH KRATIC ATVP Agencija za trg vrednostnih papirjev BDP bruto doma�i proizvod BIO borzni indeks obveznic BS Banka Slovenije BTS borzni trgovalni sistem D�VS dejanska �ista vrednost sredstev �VS �ista vrednost sredstev DURS Dav�na uprava Republike Slovenije EU Evropska unija EUR Evro KDD Klirinško–depotna družba ZVPSJU Zaprti vzajemni pokojninski sklad za javne uslužbence MDDSZ Ministrstvo za delo, družino in socialne zadeve OVEP odkupna vrednost enote premoženja PN pokojninski na�rt SIT tolar SBI 20 slovenski borzni delniški indeks TOM temeljna obrestna mera TUVL trg uradnih vzdrževalcev likvidnosti USD ameriški dolar VEP vrednost enote premoženja VP vrednostni papir VPS vzajemni pokojninski sklad ZPIZ Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije



8

MNENJE ODBORA ZAPRTEGA VZAJEMNEGA POKONINSKEGA SKLADA ZA JAVNE USLUŽBENCE



9



10



11

1. PREDSTAVITEV ZAPRTEGA VZAJEMNEGA POKOJNINSKEGA SKLADA

ZA JAVNE USLUŽBENCE – ZVPSJU Z ustanovitvijo Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence je vzpostavljen najve�ji slovenski pokojninski sklad, ki vsem javnim uslužbencem zagotavlja pravico do dodatne starostne pokojnine oziroma druge pravice, dolo�ene s pokojninskim na�rtom sklada. Izvedba kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja javnih uslužbencev pa je rezultat uspešnega socialnega partnerstva v javnem sektorju. 1.1. Ustanovitelj Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence Zaprti vzajemni pokojninski sklad za javne uslužbence (v nadaljnjem besedilu ZVPSJU) je na podlagi Zakona o kolektivnem dodatnem pokojninskem zavarovanju za javne uslužbence (Ur. list RS, št. 126/03 – v nadaljnjem besedilu: ZKDPZJU) ter Kolektivne pogodbe o oblikovanju pokojninskega na�rta za javne uslužbence (Ur. list RS, št. 11/04 – v nadaljnjem besedilu: KPOPNJU) ustanovila Republika Slovenija oziroma Vlada Republike Slovenije v imenu Republike Slovenije kot delodajalke.

Vlada RS je na svoji 61. redni seji dne 12. februarja 2004 sprejela Pravila Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence ter dne 17. februarja 2004 sklenila Pogodbo o upravljanju Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence, s �imer je bil Zaprti vzajemni pokojninski sklad za javne uslužbence dokon�no oblikovan. 1.2. Upravljavec Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence Na podlagi KPOPNJU, sklenjene med Vlado RS v imenu Republike Slovenije kot delodajalke ter reprezentativnimi sindikati javnega sektorja, je izbrani upravljavec Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence Kapitalska družba pokojninskega in invalidskega zavarovanja, d.d. 1.3. Upravljavec premoženja Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne

uslužbence 1.3.1. Splošne informacije Firma: Kapitalska družba pokojninskega in invalidskega zavarovanja,

d.d. Skrajšana firma: Kapitalska družba, d.d. Firma v angleškem jeziku: Pension Fund Management Sedež: Dunajska cesta 119, 1000 Ljubljana Mati�na številka: 5986010 ID številka za DDV: SI59093927 Datum ustanovitve: 24. oktober 1996



12

Vpis v sodni register: Okrožno sodiš�e v Ljubljani, vložna št.: 1/28739/00 Šifra dejavnosti: 66.020 dejavnost pokojninskih skladov Število zaposlenih: na dan 31. decembra 2005 sta bila pri Kapitalski družbi, d.d.

102 zaposlena. Število poslovnih enot: Kapitalska družba, d.d. svojo dejavnost opravlja na sedežu

družbe in nima poslovnih enot. Dejavnosti Kapitalske družbe, d.d. so dolo�ene z Zakonom o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Ur. list RS, št. 104/2005 – uradno pre�iš�eno besedilo; v nadaljnjem besedilu: ZPIZ-1) in s statutom družbe1.

Skladno z 244. �lenom ZPIZ-1 opravlja Kapitalska družba, d.d. naslednje dejavnosti: - upravljanje in razpolaganje z vrednostnimi papirji in drugimi sredstvi, pridobljenimi v

postopku lastninskega preoblikovanja podjetij, - upravljanje Prvega pokojninskega sklada v skladu z Zakonom o prvem pokojninskem

skladu Republike Slovenije in preoblikovanju pooblaš�enih investicijskih družb (Ur. list RS, št. 26/05, uradno pre�iš�eno besedilo – v nadaljnjem besedilu ZPSPID),

- upravljanje Sklada obveznega dodatnega zavarovanja v skladu z ZPIZ-1, - upravljanje vzajemnih pokojninskih skladov po ZPIZ-1.

Kapitalska družba, d.d. opravlja tudi druge dejavnosti, povezane z upravljanjem premoženja, in storitve, povezane s podporo upravljanju premoženja.

Dejavnost Kapitalske družbe, d.d. obsega upravljanje osnovnega premoženja in upravljanje premoženja vzajemnih pokojninskih skladov.

Po statutu Kapitalska družba, d.d. skladno z namenom opravlja naslednje dejavnosti: 22.130 Izdajanje revij in periodike 65.230 Drugo finan�no posredništvo 66.020 Dejavnost pokojninskih skladov 67.200 Pomožne dejavnosti v zavarovalništvu in pokojninskih skladih 70.120 Trgovanje z lastnimi nepremi�ninami 70.200 Dajanje lastnih nepremi�nin v najem 72.220 Oskrba z ra�unalniškimi programi in svetovanje 72.300 Obdelava podatkov 72.400 Omrežne podatkovne storitve 72.600 Druge ra�unalniške dejavnosti 74.120 Ra�unovodske, knjigovodske in revizijske dejavnosti, dav�no svetovanje

(razen revizijskih dejavnosti) 74.130 Raziskovanje trga in javnega mnenja 74.140 Podjetniško in poslovno svetovanje 74.150 Dejavnost holdingov 80.422 Drugo izobraževanje, izpopolnjevanje in usposabljanje

1 Kapitalska družba, d.d. je bila na podlagi zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju iz leta 1992 ustanovljena kot Kapitalski sklad. Njegov osnovni namen je bilo upravljanje premoženja, ki je bilo na podlagi zakona o lastninskem preoblikovanju podjetij v družbeni lasti in po zakonu o denacionalizaciji preneseno na Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje. Na podlagi Zakona o javnih skladih (Ur. list RS, št. 22/00) se je firma Kapitalski sklad spremenila v firmo Kapitalska družba pokojninskega in invalidskega zavarovanja, d.d.



13

Organi družbe:

Skupš�ina (15 �lanov, ki jih imenuje Vlada RS) predsednik: dr. Gregor GOMIŠ�EK, �lani: Ervin BUŽAN, mag. Matjaž JANŠA, Dragica JAZBEC, Jože JERAJ, Rado LIKAR, Mateja PERGER, mag. Marko POGA�NIK, Anton ROUS, Marjan SENICA, Nada SKUK, Drago ŠIFTAR, Bogomir ŠPILETI�, Davorin KRANJC do 31. avgusta 2005, mag. Jože SE�NIK od 1. septembra 2005, dr. Mi�o MRKAI� do 31. avgusta 2005, Branko SIMONOVI� od 1. septembra 2005.

Nadzorni svet (9 �lanov, ki jih imenuje Vlada RS) predsednik: mag. Mirko KALUŽA,

�lani: mag. Sonja BUKOVEC, Boža KOVA�, dr. Maja MAKOVEC BREN�I�, Mojca OSOLNIK, Miloš PAVLICA, dr. Franc PERNEK, Zdravko PRAZNIK ter dr. Slaven MI�KOVI�. vsi do vklju�no 6. januarja 2005 od 7. januarja 2005 predsednik: mag. Andrijana STARINA KOSEM, �lani: dr. Edo PIRKMAJER, Anton ŠTIHEC, Ljubo ŽNIDAR, Oskar KOCIJAN, Ciril PUCKO, Jani KAVTI�NIK, Boris GABERŠ�IK ter dr. Franc PERNEK.

Uprava (3 �lani, ki jih imenuje skupš�ina družbe)

Borut JAMNIK, predsednik uprave do vklju�no 22. marca 2005 Tomaž TOPLAK, predsednik uprave od 23. marca 2005 mag. Tomaž KUNTARI�, �lan uprave do vklju�no 22. marca 2005 mag. Mateja BOŽI�, �lanica uprave od 23. marca 2005 mag. Helena BEŠTER, �lanica uprave.

Na podlagi prvega odstavka 26. �lena statuta družbe upravo sestavljajo predsednik uprave in dva �lana uprave. 1.3.2. Nadzor Na podlagi Pokojninskega na�rta kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja za javne uslužbence (v nadaljnjem besedilu: Pokojninski na�rt PNJU K) in Pogodbe o upravljanju Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence (v nadaljnjem besedilu: Pogodba o upravljanju ZVPSJU) delo upravljavca in izvajanje njegove naložbene politike nadzira Odbor sklada, ki ga sestavlja šest predstavnikov delodajalca (Vlade RS) in šest predstavnikov �lanov ZVPSJU, ki jih imenuje Vlada Republike Slovenije na predlog reprezentativnih sindikatov javnega sektorja.



14

Odbor sklada deluje v naslednji sestavi: - predsednik: Miran Kal�i�, direktor Zavoda za varstvo pri delu, d.d., predstavnik vlade RS

- namestnik predsednika: Branimir Štrukelj, Sindikat vzgoje, izobraževanja, znanosti in kulture Slovenije; predstavnik �lanov ZVPSJU

• �lani Odbora sklada, ki jih je imenovala Vlada Republike Slovenije:

- Lidija Apohal Vu�kovi�, Služba Vlade RS za razvoj

- Igor Klinar, Ministrstvo za javno upravo

- Ksenija Mihovar Globokar, Služba Vlade RS za zakonodajo

- mag. Sibil Svilan, Slovenska izvozna družba, d.d.

- Franjo Bizjak, neodvisni zunanji strokovnjak.

• �lani Odbora sklada, imenovani na predlog reprezentativnih sindikatov javnega sektorja:

- Drago Š�ernjavi�, Sindikat državnih in družbenih organov Slovenije

- Bojan Hribar, Sindikat delavcev v vzgojni, izobraževalni in raziskovalni dejavnosti Slovenije

- Bojan Zupan�i�, Sindikat zdravstva in socialnega varstva Slovenije

- Branko Prah, Policijski sindikat Slovenije

- Janez Turuk, Sindikat delavcev v zdravstveni negi Slovenije. Odbor sklada ima v na�elu vlogo nadzornika nad upravljanjem ZVPSJU. Po svoji funkciji je organ sui generis, oblikovan kot posebno telo socialnih partnerjev, prek katerega se izvaja v Kolektivni pogodbi o oblikovanju pokojninskega na�rta ter v Pravilih ZVPSJU dolo�en nadzor nad poslovanjem ZVSPJU.

Temeljne pristojnosti Odbora sklada so dolo�ene v KPOPNJU ter Pravilih ZVSPJU. Odbor sklada spremlja ter nadzira poslovanje ZVPSJU in delo Kapitalske družbe, d.d. kot upravljavca, tako da:

• daje mnenje k letnemu poslovnemu poro�ilu ZVPSJU; • daje predloge sprememb in soglasje k predlogu sprememb Pravil ZVPSJU; • daje predloge sprememb in soglasje k predlogu sprememb Pokojninskega na�rta za

kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje za javne uslužbence (PNJU K); • obravnava in daje mnenje k spremembi naložbene politike ZVPSJU, s �imer vpliva na

donosnost in varnost; • daje predhodno mnenje k statusnim spremembam in spremembam v lastniški sestavi

upravljavca ZVPSJU; • predlaga spremembe stroškov in provizije upravljavca ZVPSJU in tako vpliva na

ekonomi�nost in stroške zavarovanja; • predlaga prenos upravljanja ZVPSJU k drugemu upravljavcu;



15

• preverja uspešnost poslovanja glede na doseženo donosnost v primerjavi z drugimi izvajalci dodatnih pokojninskih zavarovanj;

• obravnava in daje mnenje k poro�ilom upravljavca ZVPSJU o vrstah tveganja, ki jim je ZVPSJU izpostavljen;

• preverja kapitalsko ustreznost upravljavca ZVPSJU; • obravnava na�in in pravilnost obveš�anja ustanovitelja ZVPSJU, zavezancev za

pla�ilo in �lanov ZVPSJU; • odlo�a o naboru zavarovalnic, ki jih upravljavec ZVPSJU predstavi �lanom ZVPSJU

ob izpolnitvi pogojev za pridobitev pravice do dodatne starostne pokojnine oziroma pred�asne dodatne starostne pokojnine;

• obravnava poro�ilo o pravilnosti obra�unavanja in nakazovanja (rokovno in po višini) premij na osebne ra�une ter o mirovanju pla�evanja premij;

• obravnava poro�ilo o pripisu donosov (datum in višina) na osebne ra�une; • spremlja izra�un vrednosti enote premoženja; • obravnava poro�ilo o pritožbah �lanov ZVPSJU ter ne nazadnje • rešuje tudi strokovna vprašanja, ki nastanejo v zvezi z izvajanjem pokojninskega

na�rta. Zunanji nadzor nad upravljanjem Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence opravlja Agencija za trg vrednostnih papirjev (ATVP). Nadzor nad izvajanjem Pokojninskega na�rta PNJU K in pravic, ki se zagotavljajo �lanom, opravlja minister, pristojen za delo. Nadzor nad izvajanjem dolo�b predpisov glede pridobitve dav�nih in drugih olajšav opravlja pristojni dav�ni organ. 1.3.3. Lastniška sestava Na podlagi �etrtega odstavka 243. �lena ZPIZ-1 je edini ustanovitelj in delni�ar Kapitalske družbe, d.d. Republika Slovenija. Osnovni kapital družbe v višini 73.045.000 tiso� tolarjev je razdeljen na 730.450 delnic z nominalno vrednostjo 100.000 tolarjev. Delni�ar: Republika Slovenija (100–odstotni delež) Osnovni kapital: 73.045.000.000,00 tolarjev Število delnic: 730.450 Nominalna vrednost delnice: 100.000,00 tolarjev



16

1.3.4. Podatki o poslovanju in rezultatih poslovanja Kapitalske družbe, d.d. za obdobje treh let

1.3.4.1. Bilanca stanja za obdobje treh let v 000 SIT

31. 12. 2005 31. 12. 2004 31. 12. 2003 SREDSTVA 298.332.884 296.622.606 241.990.543 A. STALNA SREDSTVA 263.686.665 278.972.297 226.771.558 I. Neopredmetena dolgoro�na sredstva 208.099 150.331 77.732 1. Dolgoro�no odloženi stroški poslovanja 0 0 0 2. Dolgoro�no odloženi stroški razvijanja 0 0 0 3. Dolgoro�ne premoženjske pravice 0 0 0 4. Dobro ime 0 0 0 5. Predujmi za neopredmetena dolgoro�na sredstva (tudi v pridobivanju) 45.172 8.180 16.463 6. Druga neopredmetena dolgoro�na sredstva 162.927 142.150 61.269 II. Opredmetena osnovna sredstva 3.162.602 3.249.821 1.743.973 1. Zemljiš�a in zgradbe 2.538.099 2.614.657 769.884 a) Zemljiš�a 0 0 0 b) Zgradbe 2.538.099 2.614.657 769.884 2. Proizvajalne naprave in stroji 0 0 0 3. Druge naprave in oprema 205.155 224.165 62.846 4. Osnovna sredstva, ki se pridobivajo 419.347 410.999 911.243 a) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev 5.132 0 0 b) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi 414.215 410.999 911.243 5. Osnovna �reda 0 0 0 6. Ve�letni nasadi 0 0 0 III. Dolgoro�ne finan�ne naložbe 260.315.964 275.572.145 224.949.853 1. Deleži v podjetjih v skupini 0 0 0 2. Dolgoro�ne finan�ne terjatve do pod. v skupini razen do prid. pod. 0 0 0 3. Deleži v pridruženih podjetjih 0 0 0 4. Dolgoro�ne finan�ne terjatve do pridruženih podjetij 0 0 0 5. Drugi dolgoro�ni deleži 219.008.339 238.980.439 191.439.267 6. Druge dolgoro�ne finan�ne terjatve 41.307.625 36.591.706 33.510.587 7. Lastni deleži 0 0 0 B. GIBLJIVA SREDSTVA 34.625.053 17.638.947 15.214.886 I. Zaloge 0 0 0 1. Material 0 0 0 2. Nedokon�ana proizvodnja 0 0 0 3. Proizvodi in trgovsko blago 0 0 0 4. Predujmi za zaloge 0 0 0 II. Poslovne terjatve 8.401.054 5.114.644 5.668.611 a) Dolgoro�ne poslovne terjatve 2.273.024 4.743 4.476 1. Dolgoro�ne poslovne terjatve do kupcev 0 0 0

2. Dolgoro�ne poslovne terjatve do pod. v skupini razen do prid. pod. 0 0 0 3. Dolgoro�ne poslovne terjatve do pridruženih podjetij 0 0 0 4. Dolgoro�ne poslovne terjatve do drugih 2.273.024 4.743 4.476 5. Dolgoro�ni nevpla�ani vpoklicani kapital 0 0 0 b) Kratkoro�ne poslovne terjatve 6.128.030 5.109.902 5.664.135 1. Kratkoro�ne poslovne terjatve do kupcev 4.240.559 225.865 4.092.296 2. Kratkoro�ne poslovne terjatve do pod. v skupini razen do prid. pod. 0 0 0 3. Kratkoro�ne poslovne terjatve do pridruženih podjetij 0 0 0 4. Kratkoro�ne poslovne terjatve do drugih 1.887.471 4.884.036 1.571.840



17

5. Kratkoro�ni nevpla�ani vpoklicani kapital 0 0 0 III. Kratkoro�ne finan�ne naložbe 24.490.153 10.470.792 9.283.495 1. Kratkoro�ni deleži v podjetjih v skupini razen v pridruženih podjetjih 0 0 0 2. Kratkoro�ni deleži v pridruženih podjetjih 0 0 0 3. Lastni deleži 0 0 0 4. Kratkoro�ne finan�ne naložbe do drugih 24.490.153 10.470.792 9.283.495 IV. Dobroimetje pri bankah, �eki in gotovina 1.733.846 2.053.510 262.780 C. AKTIVNE �ASOVNE RAZMEJITVE 21.166 11.363 4.099 ZUNAJBILAN�NA EVIDENCA 7.988.334 6.375.000 6.375.000 OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 298.332.884 296.622.606 241.990.543 A. KAPITAL 289.482.146 288.411.876 231.927.483 I. Vpoklicani kapital 73.045.000 73.045.000 73.045.000 1. Osnovni kapital 73.045.000 73.045.000 73.045.000 2. Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka) 0 0 0 II. Kapitalske rezerve 20.632.474 20.120.294 19.266.479 III. Rezerve iz dobi�ka 9.708.227 9.708.227 0 1. Zakonske rezerve 0 0 0 2. Rezerve za lastne deleže 0 0 0 3. Statutarne rezerve 0 0 0 4. Druge rezerve iz dobi�ka 9.708.227 9.708.227 0 IV. Preneseni �isti poslovni izid 9.229.541 0 0 V. �isti poslovni izid poslovnega leta 15.251.285 9.229.541 478.686 VI. Prevrednotovalni popravki kapitala 161.615.619 176.308.814 139.137.318 1. Splošni prevrednotovalni popravek kapitala 76.474.513 76.474.513 76.474.513 2. Posebni prevrednotovalni popravki kapitala 85.141.106 99.834.300 62.662.805 B. REZERVACIJE 3.283.460 4.131.741 4.605.674 1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti 0 0 0 2. Rezervacije za dav�ne obveznosti 0 0 0 3. Druge rezervacije 3.283.460 4.131.741 4.605.674 C. FINAN�NE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI 5.542.028 4.053.718 5.350.928 a) Dolgoro�ne finan�ne in poslovne obveznosti 1.517 0 0 1. Dolgoro�ne obveznosti na podlagi obveznic 0 0 0 2. Dolgoro�ne finan�ne obveznosti do bank 0 0 0 3. Dolgoro�ne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 1.517 0 0 4. Dolgoro�ne poslovne obveznosti do dobaviteljev 0 0 0 5. Dolgoro�ne meni�ne obveznosti 0 0 0

6. Dolgoro�ne finan�ne in poslovne obveznosti do podjetij v skupini razen do pridruženih podjetij 0 0 0

7. Dolgoro�ne finan�ne in poslovne obveznosti do pridruženih podjetij 0 0 0 8. Dolgoro�ne finan�ne in poslovne obveznosti do drugih 0 0 0 b) Kratkoro�ne finan�ne in poslovne obveznosti 5.540.511 4.053.718 5.350.928 1. Kratkoro�ne obveznosti na podlagi obveznic 0 0 0 2. Kratkoro�ne finan�ne obveznosti do bank 3.988.241 86.548 4.947.169 3. Kratkoro�ne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 143.355 227.058 227.614 4. Kratkoro�ne poslovne obveznosti do dobaviteljev 54.141 56.249 52.528 5. Kratkoro�ne meni�ne obveznosti 0 0 0

6. Kratkoro�ne finan�ne in poslovne obveznosti do podjetij v skupini razen do pridruženih podjetij 0 0 0



18

7. Kratkoro�ne finan�ne in poslovne obveznosti do pridruženih podjetij 0 0 0 8. Kratkoro�ne finan�ne in poslovne obveznosti do drugih 1.354.774 3.683.865 123.617 �. PASIVNE �ASOVNE RAZMEJITVE 25.250 25.270 106.459 ZUNAJBILAN�NA EVIDENCA 7.988.334 6.375.000 6.375.000 Opomba: Podatki v bilanci stanja na dan 31. decembra 2005 niso revidirani. mag. Dragana Cicmil Trtnik Tomaž Toplak direktorica oddelka za ra�unovodstvo predsednik uprave 1.3.4.2. Izkaz poslovnega izida za obdobje treh let v 000 SIT

2005 2004 2003

1. �isti prihodki od prodaje 1.890.585 1.660.635 1.268.147

2. Sprememba vrednosti zalog proizvodov in nedokon�ane proizvodnje 0 0 0

3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve 0 0 0

4. Drugi poslovni prihodki (s prevrednotovalnimi poslovnimi prihodki) 1.121.834 543.392 1.945

5. Stroški blaga, materiala in storitev (710.106) (657.746) (520.355)

a) Nabavna vrednost prodanih blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala (101.534) (101.680) (48.506)

b) Stroški storitev (608.572) (556.065) (471.849)

6. Stroški dela (864.825) (730.799) (595.356)

a) Stroški pla� (590.955) (524.033) (437.030)

b) Stroški socialnih zavarovanj (168.204) (146.691) (119.168)

Od tega stroški pokojninskih zavarovanj (15.946) (14.086) (9.971)

c) Drugi stroški dela (105.666) (60.075) (39.158)

7. Odpisi vrednosti (196.530) (106.380) (119.449)

a)

Amortizacija in prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih dolgoro�nih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih (196.530) (106.380) (119.449)

b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 0 0 0

8. Drugi poslovni odhodki (277.043) (66.408) (1.469.371)

9. Finan�ni prihodki iz deležev 10.777.062 14.947.380 4.431.400

a) Finan�ni prihodki iz deležev v podjetjih v skupini razen v pridruženih podjetjih 0 0 0

b) Finan�ni prihodki iz deležev v pridruženih podjetjih 0 0 0



19

c) Drugi finan�ni prihodki iz deležev (s prevrednotovalnimi finan�nimi prihodki) 10.777.062 14.947.380 4.431.400

10. Finan�ni prihodki iz dolgoro�nih terjatev 0 0 0

a) Finan�ni prihodki iz dolgoro�nih terjatev do podjetij v skupini razen do pridruženih podjetij 0 0 0

b) Finan�ni prihodki iz dolgoro�nih terjatev do pridruženih podjetij 0 0 0

c) Drugi finan�ni prihodki iz dolgoro�nih terjatev (s prevrednotovalnimi finan�nimi prihodki) 0 0 0

11. Finan�ni prihodki iz kratkoro�nih terjatev 18.741.534 12.303.195 8.110.725

a) Finan�ni prihodki iz obresti in kratkoro�nih terjatev do podjetij v skupini razen do pridruženih podjetij 0 0 0

b) Finan�ni prihodki iz obresti in kratkoro�nih terjatev do pridruženih podjetij 0 0 0

c) Drugi finan�ni prihodki iz obresti in kratkoro�nih terjatev (s prevrednotovalnimi finan�nimi prihodki) 18.741.534 12.303.195 8.110.725

12. Finan�ni odhodki za odpise dolgoro�nih in kratkoro�nih finan�nih naložb (9.380.837) (2.190.988) (2.619.614)

a) Prevrednotovalni finan�ni odhodki pri finan�nih naložbah v podjetja v skupini , razen v pridružena podjetja 0 0 0

b) Prevrednotovalni finan�ni odhodki pri finan�nih naložbah v pridružena podjetja 0 0 0

c) Drugi prevrednotovalni finan�ni odhodki (9.380.837) (2.190.988) (2.619.614)

13. Finan�ni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti (927.236) (877.323) (1.644.164)

a) Finan�ni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti do podjetij v skupini razen do pridruženih podjetij 0 0 0

b) Finan�ni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti do pridruženih podjetij 0 0 0

c) Drugi finan�ni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti (927.236) (877.323) (1.644.164)

14. Davek iz dobi�ka iz rednega delovanja (932.448) 0 0

15. �ISTI POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DELOVANJA 19.241.990 24.824.959 6.843.906

16. Izredni prihodki 133.096 10.192 9.812

17. Izredni odhodki (6.391.723) (6.376.068) (6.375.033)

a) Izredni odhodki brez prevrednotovalnega popravka kapitala (6.391.723) (6.376.068) (6.375.033)

b) Izredni odhodki za prevrednotovalni popravek kapitala 0 0 0

18. POSLOVNI IZID ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA (6.258.626) (6.365.876) (6.365.220)

19. Davek iz dobi�ka zunaj rednega delovanja 0 0 0

20. Drugi davki, ki niso izkazani v drugih postavkah 2.267.921 0 0

21. �ISTI POSLOVNI IZID OBRA�UNSKEGA OBDOBJA 15.251.285 18.459.083 478.686 Opomba: Podatki v izkazu poslovnega izida za leto 2005 niso revidirani. mag. Dragana Cicmil Trtnik Tomaž Toplak direktorica oddelka za ra�unovodstvo predsednik uprave



20

1.3.5. Podatki o odgovornih osebah in pooblaš�encih, o vrsti in obsegu njihovih pooblastil v letu 2005

Zastopanje družbe pri sklepanju poslov se, skladno z internim aktom, izvaja po na�elu kolektivnega podpisovanja (štiri o�i), uprava pa lahko pristojnost zastopanja prenaša na zaposlene v družbi tudi po na�elu samostojnega podpisovanja, vendar le v primerih, ko gre za posle manjše vrednosti ali za izvedbene posle. Poslovni ra�un: Borut JAMNIK, predsednik uprave do 22. marca 2005 Tomaž TOPLAK, predsednik uprave od 23. marca 2005

mag. Helena BEŠTER, �lanica uprave mag. Tomaž KUNTARI�, �lan uprave do 22. marca 2005 mag. Mateja BOŽI�, �lanica uprave od 23. marca 2005

Zinka KERIN, direktorica oddelka za izvajanje pokojninskih zavarovanj Vesna RAZPOTNIK, direktorica oddelka za tržno komuniciranje in razvoj pokojninskih zavarovanj Ljuba PLASKAN, pomo�nica direktorice oddelka za tržno komuniciranje in razvoj pokojninskih zavarovanj

Nakup in prodaja vrednostnih papirjev: – splošno: Borut JAMNIK, predsednik uprave do 22. marca 2005 Tomaž TOPLAK, predsednik uprave od 23. marca 2005 mag. Helena BEŠTER, �lanica uprave mag.Tomaž KUNTARI�, �lan uprave do 22. marca 2005 mag. Mateja BOŽI�, �lanica uprave od 23. marca 2005

– od 50 do 110 mio SIT: Matej GOLOB MATZELE, direktor oddelka za naložbe,

do 31. decembra 2005 Uroš SVETE, direktor oddelka za upravljanje premoženja, od 1. januarja 2006

– do 50 mio SIT: upravljavec sklada – naro�ila borznim posrednikom: po pooblastilu �lana uprave Vezava depozitov: – splošno Borut JAMNIK, predsednik uprave do 22. marca 2005 Tomaž TOPLAK, predsednik uprave od 23. marca 2005 mag. Helena BEŠTER, �lanica uprave mag.Tomaž KUNTARI�, �lan uprave do 22. marca 2005 mag. Mateja BOŽI�, �lanica uprave od 23. marca 2005 – od 50 do 110 mio SIT: Matej GOLOB MATZELE, direktor oddelka za naložbe,

do 31. decembra 2005 Uroš SVETE, direktor oddelka za upravljanje premoženja, od 1. januarja 2006



21

– do 50 mio SIT upravljavec sklada

Preknjižbe v KDD: Darko TORKAR, direktor oddelka za zakladništvo Poro�ila ATVP: – mese�no (VPS/M-1): mag. Dragana CICMIL TRTNIK, direktorica oddelka za

ra�unovodstvo – mese�no (VPS/M-2a): mag. Dragana CICMIL TRTNIK, direktorica oddelka za

ra�unovodstvo – mese�no (VPS/M-2b): mag. Dragana CICMIL TRTNIK, direktorica oddelka za

ra�unovodstvo – mese�no (VPS/M-2c): mag. Dragana CICMIL TRTNIK, direktorica oddelka za

ra�unovodstvo – mese�no (VPS/M-2d): mag. Dragana CICMIL TRTNIK, direktorica oddelka za

ra�unovodstvo – letno: Borut JAMNIK, predsednik uprave do 22. marca 2005 Tomaž TOPLAK, predsednik uprave od 23. marca 2005

mag. Helena BEŠTER, �lanica uprave mag.Tomaž KUNTARI�, �lan uprave do 22. marca 2005 mag. Mateja BOŽI�, �lanica uprave od 23. marca 2005

mag. Dragana CICMIL TRTNIK, direktorica oddelka za ra�unovodstvo Matej GOLOB MATZELE, direktor oddelka za naložbe, do 31. decembra 2005 Uroš SVETE, direktor oddelka za upravljanje premoženja, od 1. januarja 2006 dalje Zinka KERIN, direktorica oddelka za izvajanje pokojninskih zavarovanj

S spremembo Pravilnika o notranji organizaciji Kapitalske družbe, d.d. je bil 1. januarja 2006 razpuš�en oddelek za naložbe. Njegove dejavnosti in funkcije s podro�ja upravljanja premoženja pokojninskih skladov je prevzel novoustanovljen oddelek za upravljanje premoženja. 1.3.6. Podatki o pogodbenih partnerjih Kapitalske družbe, d.d., ki se nanašajo na

poslovanje vzajemnega pokojninskega sklada 1.3.6.1. Banka skrbnica ABANKA VIPA, d.d., Slovenska cesta 58, Ljubljana Za banko skrbnico je Kapitalska družba, d.d., na podlagi zahtev Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Ur. list RS, št. 26/05, ZISDU-1-UPB1), v postopku izbire najustreznejšega ponudnika izbrala Abanko Vipo, d.d., Ljubljana. Na podlagi dovoljenja Agencije za trg vrednostnih papirjev za sklenitev pogodbe je bila 3. decembra 2004 sklenjena



22

in podpisana pogodba o opravljanju skrbniških storitev, ki so se za�ele izvajati 1. januarja 2005. 1.3.6.2. Finan�ni posredniki (banke in borznoposredniške družbe po abecednem

redu):

Borznoposredniška družba Sedež ARGONOS - BORZNOPOSREDNIŠKA HIŠA, D. O. O., LJUBLJANA PUHARJEVA ULICA 2, 1000 LJUBLJANA BANK AUSTRIA CREDITANSTALT, D. D., LJUBLJANA ŠMARTINSKA CESTA 140, 1000 LJUBLJANA CERTIUS BPH, BORZNOPOSREDNIŠKA HIŠA, D. O. O. ŠMARTINSKA CESTA 152, 1000 LJUBLJANA DEŽELNA BANKA SLOVENIJE, D. D. KOLODVORSKA 9, 1000 LJUBLJANA FACTOR BANKA, D. D. TIVOLSKA C. 48, 1000 LJUBLJANA HYPO ALPE-ADRIA BANK, D. D., LJUBLJANA DUNAJSKA 117, 1000 LJUBLJANA ILIRIKA, BORZNOPOSREDNIŠKA HIŠA, D. D., LJUBLJANA BREG 22, 1000 LJUBLJANA MARIBORSKA BORZNOPOSREDNIŠKA HIŠA, D. O. O. ULICA VITA KRAIGHERJA 5, 2000 MARIBOR NOVA LJUBLJANSKA BANKA, D. D., LJUBLJANA TRG REPUBLIKE 2, 1000 LJUBLJANA PERSPEKTIVA, D. D., BORZNOPOSREDNIŠKA DRUŽBA DUNAJSKA CESTA 156, 1000 LJUBLJANA POTEZA, BORZNOPOSREDNIŠKA DRUŽBA, D. D. DUNAJSKA CESTA 22, 1000 LJUBLJANA PRIMORSKI FINAN�NI CENTER, D. O. O. PRISTANIŠKA ULICA 12, 6000 KOPER PROBANKA, D. D., MARIBOR GOSPOSKA ULICA 23, 2000 MARIBOR PUBLIKUM BORZNO POSREDOVANJE, D. D. MIKLOŠI�EVA CESTA 38, 1000 LJUBLJANA RAIFFEISEN KREKOVA BANKA, D. D. SLOMŠKOV TRG 18, 2000 MARIBOR SKB BANKA, D. D., LJUBLJANA AJDOVŠ�INA 4, 1000 LJUBLJANA

1.3.6.3. Drugi pomembnejši poslovni partnerji SPIN, Informacijski inženiring, d.o.o., Šempeter pri Gorici Kapitalska družba, d.d. sodeluje s podjetjem SPIN od leta 2000, ko je bilo izbrano na razpisu za vzpostavitev informacijskega sistema za podporo vzajemnih pokojninskih skladov. S podjetjem je sklenjena pogodba o vzdrževanju obstoje�e programske rešitve, hkrati pa za razvoj novih funkcionalnosti, skladno z zahtevami poslovnega procesa. ITEO SPIN, Podjetje za informacijsko podporo naložbeni dejavnosti, d.o.o., Ljubljana ITEO SPIN je ponudnik informacijskih rešitev, ki jih v Kapitalski družbi, d.d. uporabljamo za podporo trgovanju z razli�nimi finan�nimi instrumenti in upravljanju premoženja vzajemnih pokojninskih skladov. CREA, Storitve in svetovanje, d.o.o., Ljubljana S podjetjem sodelujemo od leta 2003, ko je bilo izbrano kot ponudnik rešitev za varno elektronsko poslovanje. Njihove rešitve uporabljamo za elektronsko poslovanje med skladi in delodajalci ter za avtomatizacijo poslovnih postopkov. FORMITAS, Agencija za marketing, d.o.o., Ljubljana



23

Priprava in izvedba projekta trženjskih, predvsem pa komunikacijskih aktivnosti družbe in njenih skladov v upravljanju je potekala z agencijo od leta 2000. 1.4. Dovoljenje – Pogodba o upravljanju Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada

za javne uslužbence Vlada Republike Slovenije je na podlagi ZKDPZJU ter KPOPNJU v imenu Republike Slovenije kot ustanoviteljice dne 17. februarja 2004 s Kapitalsko družbo, d.d. sklenila Pogodbo o upravljanju ZVPSJU ter vložila zahtevo za izdajo dovoljenja za oblikovanje Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence.

Agencija za trg vrednostnih papirjev je na podlagi 7. �lena ZKDPZJU na seji dne 31. marca 2004 Vladi Republike Slovenije, ki je v imenu Republike Slovenije ustanoviteljica ZVPSJU, izdala dovoljenje za oblikovanje Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence (v nadaljnjem besedilu: ZVPSJU). 1.5. Pravila Zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence Pravila ZVPSJU je na svoji 61. redni seji dne 12. februarja 2004 sprejela Vlada Republike Slovenije v imenu Republike Slovenije kot delodajalke. Agencija za trg vrednostnih papirjev je z izdajo dovoljenja za oblikovanje ZVPSJU ugotovila, da so Pravila ZVPSJU skladna z veljavno zakonodajo. Pravila ZVPSJU urejajo: - ime zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence, - ustanovitelja zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence, - upravljanje zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence, - odgovorne osebe upravljavca za upravljanje zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za

javne uslužbence, - namen ustanovitve zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence, - pogoje za �lanstvo v zaprtem vzajemnem pokojninskem skladu za javne uslužbence, - obvestilo o vklju�itvi v zaprti vzajemni pokojninski sklad za javne uslužbence, - premijo dodatnega pokojninskega zavarovanja, - konverzijo vpla�anih premij v enote premoženja, - izra�un vrednosti enote premoženja, - izra�un donosnosti, - stroške in provizijo za upravljanje, ki jih zara�unava upravljavec, - izra�un in na�in pla�ila stroškov in provizije za upravljanje, ki jih zara�unava upravljavec, - naložbeno politiko, - izdelavo ra�unovodskih izkazov, - odbor �lanov zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence, - obveš�anje javnosti in poro�anje nadzornim organom, - likvidacijo zaprtega vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence, - postopek za spremembo Pravil ZVPSJU. Sestavni del Pravil ZVPSJU je tudi Pokojninski na�rt PNJU K. 1.6. Pokojninski na�rt za kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje za javne

uslužbence – Pokojninski na�rt PNJU K



24

Vlada RS je v imenu Republike Slovenije kot delodajalke na svoji 61. redni seji dne 12. februarja 2004 sprejela Pokojninski na�rt PNJU K. Na podlagi 6. �lena ZKDPZJU se šteje, da je s tem Pokojninski na�rt PNJU K odobril tudi minister, pristojen za delo, skladno z 297. �lenom ZPIZ-1.

Na podlagi odlo�be DURS št. 49918-00001/2004-02-0896 229 z dne 8. novembra 2004 je bil Pokojninski na�rt PNJU K vpisan v register pokojninskih na�rtov pri DURS, Dav�nem uradu Ljubljana, s �imer je izpolnjen pogoj za uveljavljanje dav�nih olajšav za vpla�ane premije po ZPIZ-1.

Pokojninski na�rt PNJU K je oblikovan na podlagi kolektivne pogodbe o oblikovanju pokojninskega na�rta, sklenjene med Vlado RS in reprezentativnimi sindikati javnega sektorja, ter na podlagi ZKDPZJU in ZPIZ-1. Pokojninski na�rt PNJU K ureja vsebino medsebojnih pravic in obveznosti zavarovanca in Kapitalske družbe, d.d. kot upravljavca v obdobju var�evanja. S Pokojninskim na�rtom PNJU K se dolo�ajo pogoji za vklju�itev, pogoji za pridobitev pravic ter vrsta in oblika pravic iz kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja za javne uslužbence. 1.6.1. Pogoji za vklju�itev v Pokojninski na�rt PNJU K Pogoj za vklju�itev v Pokojninski na�rt PNJU K in �lanstvo v ZVPSJU je, da ima posameznik status javnega uslužbenca oziroma da ima sklenjeno pogodbo o zaposlitvi z Republiko Slovenijo, lokalno skupnostjo ali osebo javnega prava (v nadaljnjem besedilu: delodajalec). Na podlagi ZKDPZJU ter Kolektivne pogodbe o oblikovanju pokojninskega na�rta za javne uslužbence (Ur. list RS, št. 11/04 – v nadaljnjem besedilu: KPOPNJU) so se v kolektivno zavarovanje po Pokojninskem na�rtu PNJU K vklju�ili vsi, ki so imeli 1. avgusta 2003 status javnega uslužbenca in za katere je veljala Kolektivna pogodba za negospodarske dejavnosti (Ur. list RS, št. 18/91, 34/93, 03/98, 39/99, 99/01, 73/03 – v nadaljnjem besedilu: KPNG). Posamezniki, ki so sklenili pogodbo o zaposlitvi z delodajalcem po 1. avgustu 2003, so se vklju�ili v Pokojninski na�rt PNJU K z dnem sklenitve pogodbe o zaposlitvi z delodajalcem oziroma z dnem, ko so pridobili status javnega uslužbenca.

Postopek vklju�itve javnih uslužbencev je potekal na za�etku leta 2004, po sklenitvi Pogodbe o upravljanju ZVPSJU. Na podlagi tretjega odstavka 8. �lena ZKDPZJU so se premije, ki so pripadale javnim uslužbencem od 1. avgusta 2003 do vklju�no marca 2004, vpla�ale na njihove osebne ra�une do 30. aprila 2004 v enkratnem znesku, pove�anem za minimalni zajam�eni donos po ZPIZ-1.

Kapitalska družba, d.d. je še pred vpla�ilom prvih premij, na podlagi podatkov, ki so ji jih posredovali zavezanci za pla�ilo, odprla osebne ra�une javnim uslužbencem.

O vklju�itvi v Pokojninski na�rt PNJU K so bili javni uslužbenci seznanjeni z Obvestilom o vklju�itvi, ki ga je izdala Kapitalska družba, d.d. kot upravljavec ZVPSJU. 1.6.2. Pogoji za pridobitev pravic, ki izhajajo iz Pokojninskega na�rta PNJU K Kolektivno zavarovanje po Pokojninskem na�rtu PNJU K je zavarovanje za pokritje dodatne starostne pokojnine z možnostjo pridobitve pred�asne dodatne starostne pokojnine. Pokojninski na�rt PNJU K dolo�a pogoje za pridobitev ter vrsto in obseg pravic, tako v primeru rednega kakor tudi izrednega prenehanja zavarovanja.



25

1.6.3. Redno prenehanje Kolektivno zavarovanje po Pokojninskem na�rtu PNJU K redno preneha, ko �lan ZVPSJU uveljavi pravico do dodatne starostne pokojnine ali pravico do pred�asne dodatne starostne pokojnine. �lan ZVPSJU pridobi pravico do dodatne starostne pokojnine v obliki doživljenjske mese�ne rente, ko izpolni naslednje pogoje: - je dopolnil 58 let, - je uveljavil pravico do pokojnine po predpisih o obveznem zavarovanju, - je bil vklju�en v kolektivno zavarovanje najmanj 120 mesecev. �lan ZVPSJU lahko pridobi pravico do pred�asne dodatne starostne pokojnine še pred izpolnitvijo pogojev za pridobitev pravice do dodatne starostne pokojnine, ko: - ni ve� vklju�en v obvezno pokojninsko zavarovanje, - je dopolnil 53 let, - je bil vklju�en v kolektivno zavarovanje najmanj 180 mesecev.

�lan ZVPSJU ima v primeru, ko izpolnjuje vse pogoje za pridobitev dodatne starostne pokojnine oziroma pred�asne dodatne starostne pokojnine, pravico, da glede na ponudbo na trgu sam izbere zavarovalnico, ki mu bo izpla�evala pokojninsko rento. 1.6.4. Izredno prenehanje Kolektivno zavarovanje po Pokojninskem na�rtu PNJU K izredno preneha v naslednjih primerih: - �e �lanu ZVPSJU preneha veljati pogodba o zaposlitvi pri delodajalcu, - s smrtjo �lana ZVPSJU pred uveljavitvijo pravice do dodatne starostne pokojnine, - s prenehanjem ZVPSJU. Vrste in obseg pravic �lana ZVPSJU v primeru izrednega prenehanja se razlikujejo glede na razlog, zaradi katerega je prišlo do prenehanja:

a) Prenehanje pogodbe o zaposlitvi v javnem sektorju: �e je do izrednega prenehanja prišlo, ker je �lanu ZVPSJU nehala veljati pogodba o zaposlitvi v javnem sektorju, ima �lan ZVPSJU naslednje možnosti: - �e je od vklju�itve v zavarovanje že minilo 120 mesecev, lahko zahteva izpla�ilo odkupne

vrednosti enot premoženja. - �e je zavarovanje prenehalo, še preden je minilo 120 mesecev od vklju�itve vanj, lahko

uveljavi zadržanje pravic. - Lahko zahteva prenos sredstev v drug pokojninski na�rt kolektivnega zavarovanja. Posebna ureditev izpla�ila odkupne vrednosti

Skladno z 11. �lenom ZKDPZJU in 48. �lenom Pokojninskega na�rta PNJU K velja posebna ureditev izpla�ila odkupne vrednosti za �lana ZVPSJU, ki mu je na dan 1. avgusta 2003 manjkalo manj kot deset let do izpolnitve minimalnih pogojev za pridobitev pravice do starostne pokojnine po 36. �lenu v zvezi s 398. �lenom ZPIZ-1. V tem primeru pridobi �lan ZVPSJU pravico do dodatne starostne pokojnine oziroma izpla�ila odkupne vrednosti ob



26

upokojitvi v obveznem zavarovanju še pred iztekom desetih let od za�etka zavarovanja po Pokojninskem na�rtu PNJU K.

�e se je �lan ZVPSJU upokojil v obveznem zavarovanju, pri tem pa ni uveljavil pravice do starostne pokojnine, ampak pravico do invalidske ali vdovske pokojnine, mora za pridobitev pravice do izpla�ila odkupne vrednosti, še preden je minilo deset let od vklju�itve v zavarovanje, upravljavcu predložiti potrdilo Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije, da mu je 1. avgusta 2003 manjkalo manj kot deset let do izpolnitve minimalnih pogojev za pridobitev pravice do starostne pokojnine po 36. �lenu v zvezi s 398. �lenom ZPIZ-1.

b) Smrt �lana ZVPSJU

V primeru izrednega prenehanja zavarovanja zaradi smrti �lana ZVPSJU 41. �len Pokojninskega na�rta PNJU K dolo�a, da pravico do izpla�ila odkupne vrednosti enot premoženja pridobijo upravi�enci za primer smrti, ki jih je s posebno izjavo dolo�il �lan ZVPSJU. �e �lan ZVPSJU ni dolo�il upravi�enca za primer smrti, pravica do izpla�ila odkupne vrednosti enot premoženja pripada njegovim dedi�em, skladno s predpisi o dedovanju. 1.6.5. Pogoji za individualno vpla�evanje premij v Pokojninski na�rt PNJU K Skladno s Kolektivno pogodbo o oblikovanju pokojninskega na�rta za javne uslužbence (Ur. list RS, št. 11/04) in Pokojninskim na�rtom PNJU K lahko �lan ZVPSJU v sklad tudi sam vpla�uje premije. Premije, ki jih vpla�a �lan ZVPSJU sam, se na njegovem osebnem ra�unu izkazujejo lo�eno od premij, ki jih v njegovo korist in na njegov osebni ra�un pla�uje delodajalec na podlagi ZKDPZJU. Za pla�ilo individualne premije �lanov ZVPSJU veljajo enaki pogoji, kot jih ima delodajalec in so dolo�eni v Pokojninskem na�rtu PNJU K (najnižji vstopni stroški, provizija za upravljanje je le 0,75 odstotka letne �iste vrednosti sredstev, drugih, sicer obi�ajnih stroškov pa ni). Premija, ki jo �lan ZVPSJU pla�uje sam iz neto pla�e, mu neposredno znižuje dohodninsko osnovo, in to ne glede na višino vpla�ane premije delodajalca. Vpla�ana premija delodajalca ne vpliva na dav�no olajšavo �lana ZVPSJU. 1.7. Na�ini in roki za obveš�anje zavezancev za pla�ilo premij in �lanov Zaprtega

vzajemnega pokojninskega sklada za javne uslužbence Kapitalska družba, d.d. vsakemu �lanu enkrat na leto po stanju na dan 31. decembra posameznega leta izda potrdilo o številu enot premoženja, vpisanih na njegovem osebnem ra�unu, ter obra�un vpla�anih premij po ZKDPZJU in premij, ki jih je �lan ZVPSJU vpla�al sam v skladu z ZPIZ-1. Kapitalska družba, d.d. to stori najpozneje do 31. januarja za prejšnje leto. Kapitalska družba, d.d. do 30. aprila teko�ega leta izdela letno poslovno poro�ilo za minulo leto in zagotovi možnost vpogleda vanj na sedežu Kapitalske družbe, d.d. Do 15. junija teko�ega leta pa pošlje vsem �lanom ZVPSJU povzetek letnega poslovnega poro�ila za minulo leto.



27

Kapitalska družba, d.d. tudi obveš�a vse �lane ZVPSJU o spremembah dav�ne ureditve, ki vplivajo na dav�ne olajšave v zvezi z vpla�animi premijami.



28

2. POMEMBNEJŠI PODATKI O POSLOVANJU ZAPRTEGA VZAJEMNEGA POKOJNINSKEGA SKLADA ZA JAVNE USLUŽBENCE

Poslovanje ZVPSJU je v letu 2005 potekalo skladno z razvojnimi usmeritvami upravljanja sklada, ki sta jih oblikovala upravljavec sklada, to je Kapitalska družba, d.d., ter Odbor sklada. Z aktivnim delovanjem in prizadevnostjo njegovih �lanov Odbor ZVPSJU veliko pripomore ne le k boljšemu poslovanju sklada, temve� tudi h kakovosti upravljanja sklada in k dobrim odnosom upravljavca sklada s �lani sklada. Temeljne usmeritve upravljanja ZVPSJU so bile: doseganje �im višjega donosa ob še sprejemljivi stopnji tveganja, zagotavljanje visoke kakovostne ravni storitev tako za �lane kot za delodajalce, izboljšanje obveš�enosti javnih uslužbencev glede dodatnega pokojninskega zavarovanja in možnostih za vpla�evanje dodatnih individualnih premij, spodbujanje delodajalcev k uporabi sodobne programske opreme Kad.Net in digitalnega potrdila, obenem pa zagotavljanje visoke stopnje zaupanja v produkt dodatnega pokojninskega zavarovanja za javne uslužbence. S 1. avgustom 2005 je za�elo veljati novo Navodilo o rokih, obliki in na�inu posredovanja podatkov ter o na�inu dolo�itve premij (v nadaljnjem besedilu: Navodilo). Bistvene spremembe in dopolnitve v novem Navodilu so za�ele veljati 1. januarja 2006. Nanašale so se na na�in dostave podatkov (odprava dostopa do spletne aplikacije z uporabo uporabniškega imena in gesla, namesto KADVnos programa elektronska izmenjava podatkov) ter na spremembe roka za popravek napake pri vpla�ilu premij �lanom ZVPSJU. Pomembna novost so tudi dolo�ila o pla�ilih individualne premije �lanov ZVPSJU kot odtegljaj od pla�e. Brez sodobnih elektronskih storitev, ki temeljijo na varnem elektronskem poslovanju, je vsakdanje delo lahko bolj zapleteno in dolgotrajno. Izmenjava podatkov prek spletnega mesta Kapitalske družbe, d.d. KaD.Net omogo�a hitro in enostavno pripravo ter pregledovanje podatkov o �lanih in pla�anih premijah. Zato smo se odlo�ili, da sprva že od 1. januarja 2006 omogo�imo dostop do spletnega mesta KaD.Net izklju�no z uporabo digitalnih potrdil in s tem nadgradimo varno elektronsko izmenjavo podatkov. Zaradi prepo�asne odzivnosti nekaterih zavezancev za pla�ilo je bil rok podaljšan do 28. februarja 2006.



29

2.1. Podatki o zavezancih za pla�ilo premij za kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje

Zavezanci za pla�ilo so izvrševalci pravic in obveznosti delodajalca, ki so na podlagi 3. �lena ZKDPZJU zavezani pla�evati premijo na osebne ra�une �lanov ZVPSJU.

Tabela 1: Gibanje števila zavezancev za pla�ilo v letu 2004

Zap. št.

Po stanju na dan

Število aktivnih

zavezancev*

Število zavezancev

brez zaposlenih**

Število zavezancev, ki so prenehali

obstajati Skupaj

1. 31. 1. 2004 0 0 0 0 2. 29. 2. 2004 0 0 0 0 3. 31. 3. 2004 0 0 0 0 4. 30. 4. 2004 0 0 0 0 5. 31. 5. 2004 2.025 838 9 2.872 6. 30. 6. 2004 2.029 839 13 2.881 7. 31. 7. 2004 2.027 839 13 2.879 8. 31. 8. 2004 2.028 839 16 2.883 9. 30. 9. 2004 2.030 839 17 2.886

10. 31. 10. 2004 2.032 840 17 2.889 11. 30. 11. 2004 2.033 871 18 2.922 12. 31. 12. 2004 2.032 907 37 2.976

Opombi: *Aktivni zavezanci so tisti zavezanci, ki imajo vsaj enega zaposlenega �lana. **Število zavezancev brez zaposlenih – vnesena izjava, ki jo izpolni zavezanec, da nima zaposlenih.

Tabela 2: Gibanje števila zavezancev za pla�ilo v letu 2005

Zap. št.

Po stanju na dan

Število aktivnih

zavezancev*

Število zavezancev

brez zaposlenih**

Število zavezancev, ki so prenehali

obstajati Skupaj

1 31. 1. 2005 1.979 994 96 3.069 2 28. 2. 2005 1.977 994 19 2.990 3 31. 3. 2005 1.977 995 16 2.988 4 30. 4. 2005 1.979 995 28 3.002 5 31. 5. 2005 1.979 995 11 2.985 6 30. 6. 2005 1.979 995 15 2.989 7 31. 7. 2005 1.980 995 26 3.001 8 31. 8. 2005 1.979 995 41 3.015 9 30. 9. 2005 1.977 995 50 3.022

10 31. 10. 2005 1.977 995 96 3.068 11 30. 11. 2005 1.976 995 88 3.059 12 31. 12. 2005 1.976 995 126 3.097

Opombi: *Aktivni zavezanci za pla�ilo so tisti zavezanci, pri katerih imajo vsi �lani vsaj en odprt pla�ilni del (PD). **Število zavezancev za pla�ilo brez zaposlenih (skladno s prejeto izjavo zavezanca).



30

2.2. Podatki o �lanih

Na podlagi ZKDPZJU ter KPOPNJU so se v kolektivno zavarovanje po Pokojninskem na�rtu PNJU K vklju�ili vsi, ki so imeli 1. avgusta 2003 status javnega uslužbenca oziroma za katere je veljala KPNG. Posamezniki, ki so sklenili pogodbo o zaposlitvi z RS, lokalno skupnostjo ali osebo javnega prava kot delodajalcem po 1. avgustu 2003, se vklju�ijo v Pokojninski na�rt PNJU K z dnem sklenitve pogodbe o zaposlitvi oziroma z dnem, ko pridobijo status javnega uslužbenca. Vsem javnim uslužbencem, ki so imeli sklenjeno pogodbo o zaposlitvi v javnem sektorju na dan 1. avgust 2003 ali pozneje, a jim je pogodba o zaposlitvi prenehala veljati pred dnevom prvega vpla�ila premij na osebni ra�un pri ZVPSJU (do 30. aprila 2004), se premije s pripadajo�im minimalnim donosom po ZPIZ-1 izpla�ajo v enkratnem znesku (v primeru smrti pridobijo pravico do izpla�ila dedi�i). 2.2.1. Pregled �lanov po starosti Tabela 3: �lani po spolu in starosti na dan 31. decembra 2004

Zap. št.

Starostne skupine (v letih)

Skupaj aktivnih �lanov

Skupaj število enot premoženja

Moški – število �lanov

Število enot premoženja – vsi �lani

Ženske – število �lanic

Število enot premoženja – vse �lanice

1. 10–20 111 21.098,8730 37 7.280,65 74 13.818,23 2. 21–30 24.712 14.999.093,1226 8.404 5.217.082,90 16.308 9.782.010,23 3. 31–40 49.654 42.150.181,0687 14.607 12.341.684,19 35.047 29.808.496,87 4. 41–50 51.482 56.910.451,5966 13.817 14.842.538,70 37.665 42.067.912,89 5. 51–60 27.678 37.040.506,8359 9.453 12.408.657,81 18.225 24.631.849,03 6. 61–70 2.304 3.530.787,4421 1.780 2.750.106,58 524 780.680,86 7. 71–80 43 64.339,5056 37 57.691,99 6 6.647,51 8. NN* 775 351.383,2284

9. Neaktivni �lani** 8.727 1.058.982,6206

Skupaj �lani 165.486 156.126.824,2935

Opombi: *NN ozna�uje število �lanov, ki jim na podlagi enotne mati�ne številke ni bilo mogo�e izra�unati starosti ali dolo�iti spola (gre na primer za tuje državljane). ** število �lanov, ki so bili zaposleni pri zavezancu za pla�ilo premije ZVPSJU, a jim je delovno razmerje prenehalo v javnem sektorju po 31. marca 2004, ter število �lanov, ki jim je status javnega uslužbenca prenehal pred pla�ilom prve premije, a jih je zavezanec vseeno vklju�il v ZVPSJU.

Tabela 4: �lani po spolu in starosti na dan 31. decembra 2005

Zap. št. Starost Skupaj

Skupaj število enot premoženja

Moški –

število �lanov

Število enot premoženja – M

Ženske –

število �lanic

Število enot premoženja – Ž

1 10 – 20 553 161.193,3384 264 72.290,1904 289 88.903,1480 2 21 – 30 31.910 29.776.721,9899 10.837 10.432.377,4475 21.073 19.344.344,5424 3 31 – 40 52.529 76.101.123,6128 15.417 22.258.638,5376 37.112 53.842.485,0752



31

4 41 – 50 53.100 101.784.345,4226 14.283 26.650.582,5278 38.817 75.133.762,8948 5 51 – 60 27.920 62.857.124,7896 9.679 22.021.258,4801 18.241 40.835.866,3095 6 61 – 70 2.398 5.544.155,7614 1.839 4.299.352,3122 559 1.244.803,4492 7 71 – 80 55 104.600,3333 47 93.312,0381 8 11.288,2952 8 NN 351 609.164,8859

Skupaj �lani 168.816 276.938.430,1339 52.366 85.827.811,5337 116.099 190.501.453,7143

Opomba: NN ozna�uje število �lanov, ki jim na podlagi enotne mati�ne številke ni bilo mogo�e izra�unati starosti ali dolo�iti spola (gre na primer za tuje državljane); 2.2.2. Pregled �lanstva po premijskih razredih Skupna pokojninska premija, ki jo za �lana ZVPSJU vpla�uje zavezanec za pla�ilo na podlagi ZKDPZJU, je sestavljena iz minimalne in dodatne premije, višina katere je odvisna od tega, koliko delovne dobe je imel javni uslužbenec 1. avgusta 2003. Na podlagi delovne dobe na omenjeni datum so bili javni uslužbenci razvrš�eni v premijske razrede. Javni uslužbenci, ki so pridobili status javnega uslužbenca po 1. avgustu 2003, so na podlagi 5. �lena KPOPNJU uvrš�eni v prvi premijski razred.

Tabela 5: Število �lanov po premijskih razredih na dan 31. decembra 2004 in 31. decembra 2005

Premijski razred Število �lanov na dan 31. 12. 2005 Število �lanov na dan

31. 12. 2004 1 24.903 16.830 2 3.950 4.108 3 3.894 3.964 4 3.879 3.971 5 3.934 4.012 6 3.646 3.704 7 3.886 3.925 8 3.989 4.035 9 4.115 4.152

10 4.231 4.271 11 4.196 4.203 12 4.288 4.300 13 4.070 4.083 14 3.843 3.864 15 4.014 4.027 16 4.270 4.302 17 4.419 4.420 18 5.072 5.106 19 5.369 5.394 20 5.422 5.453 21 5.281 5.293 22 5.363 5.405 23 4.823 4.824 24 5.095 5.133 25 4.937 4.973 26 4.743 4.776 27 4.410 4.448



32

Premijski razred Število �lanov na dan 31. 12. 2005 Število �lanov na dan

31. 12. 2004 28 4.156 4.172 29 4.159 4.273 30 3.791 3.964 31 3.561 3.684 32 3.305 3.488 33 3.007 3.245 34 2.394 2.775 35 1.662 2.563 36 2.739 4.346

Skupaj 168.816 165.486 2.2.3. Pregled pla�ila individualnih premij Premije, ki jih vpla�a �lan ZVPSJU sam, se na njegovem osebnem ra�unu izkazujejo lo�eno od premij, ki jih v njegovo korist in na njegov osebni ra�un pla�uje delodajalec na podlagi ZKDPZJU. �lan ZVPSJU, ki se odlo�i vpla�evati individualno premijo skladno z ZPIZ-1, mora v ta namen izpolniti posebno izjavo o vpla�ilu individualne dodatne premije. V njej mora navesti osebne podatke in podatke o svojem delodajalcu, izbrati na�in vpla�ila (na primer kot odtegljaj od neto pla�e) ter periodo pla�ila (mese�no, polletno ali letno pla�ilo). Delodajalec/zavezanec za pla�ilo mora obra�unati individualno dodatno premijo za obdobje od prvega dne naslednjega meseca po prejetju izjave s strani javnega uslužbenca. En izvod izjave mora �lan posredovati tudi upravljavcu. Sledi pregled vpla�il individualnih premij po mesecih v letih 2004 in 2005. Iz prikaza izbranega na�ina vpla�ila individualne premije je razvidno, da lahko �lan v posameznem letu premijo pla�uje kot odtegljaj od pla�e, s pla�ilnim nalogom ali trajnikom. Od 21. novembra do 10. decembra 2005 je potekala posebna �asovno omejena ponudba Kapitalske družbe, d.d. s povabilom �lanom ZVPSJU k individualnemu vpla�ilu premije brez vstopnih stroškov na podlagi priložene posebne položnice, in sicer z namenom, da bi dolgoro�no spodbudili �lane k pla�ilu individualne premije in jim s tem omogo�ili uveljavljanje dav�nih olajšav. Dobrih 1.000 �lanov je ponudbo sprejelo, zato je decembra 2005 vidna rast števila �lanov, ki so vpla�ali individualno premijo s pla�ilnim nalogom.

Tabela 6: Pregled pla�ila individualne premije – pristopi po mesecih v letu 2004

Zap. št. Po stanju za mesec

Število �lanov, ki so poslali

izjavo*

Število �lanov, ki so vpla�ali individualno

premijo**

Število �lanov, ki so premijo vpla�ali

z odtegljajem od pla�e

Število �lanov, ki so premijo vpla�ali

s pla�ilnim nalogom ali trajnikom

1. januar 2004 12 0 0 0 2. februar 2004 12 0 0 0 3. marec 2004 12 0 0 0 4. april 2004 245 2 2 0 5. maj 2004 608 353 346 7 6. junij 2004 1.700 1.208 1.202 6 7. julij 2004 2.120 1.487 1.479 8



33

8. avgust 2004 3.206 2.081 2.072 10 9. september 2004 3.363 2.293 2.260 37

10. oktober 2004 3.411 2.412 2.397 16 11. november 2004 3.474 2.578 2.565 14 12. december 2004 3.617 2.738 2.666 83

Tabela 7: Pregled �lanstva glede pla�ila individualne premije – pristopi po mesecih v letu 2005


Število �lanov, ki so poslali izjavo*

Število �lanov, ki so vpla�ali individualno premijo**

Število �lanov, ki so premijo vpla�ali z

odtegljajem od pla�e

Število �lanov, ki so pla�ali s

pla�ilnim nalogom ali trajnikom

1 januar 2005 3.624 2.765 2.728 40 2 februar 2005 3.647 2.838 2.806 39 3 marec 2005 3.815 3.106 3.063 47 4 april 2005 3.991 3.304 3.241 64 5 maj 2005 4.046 3.365 3.294 73 6 junij 2005 4.095 3.401 3.330 74 7 julij 2005 4.142 3.579 3.497 87 8 avgust 2005 4.183 3.761 3.661 107 9 september 2005 4.195 3.798 3.702 111

10 oktober 2005 4.207 3.816 3.703 121 11 november 2005 4.284 3.883 3.707 187 12 december 2005 5.218 4.803 3.843 1.082

Opombi: * Število �lanov, za katere je prispela izjava o vpla�ilu individualne premije; ** število �lanov, ki so dejansko vpla�ali individualne premije, 2.2.4. Pregled �lanstva glede na prenose sredstev v ZVPSJU Na podlagi 360. �lena ZPIZ-1 je prenos sredstev med dvema pokojninskima na�rtoma mogo� takrat, ko gre v obeh primerih za pokojninska na�rta iz prvega odstavka 297. �lena ZPIZ-1 in �e so bile premije vpla�ane za obdobje, ki ni krajše od 36 mesecev. Izjemo od tega pravila dolo�a drugi odstavek 360. �lena ZPIZ-1. Ta pravi, da je prenos sredstev med dvema pokojninskima na�rtoma kolektivnega zavarovanja mogo� tudi pred iztekom 36 mesecev, �e gre za spremembo delodajalca.

Tabela 8: Pregled �lanstva glede prenosa sredstev – pristopi po mesecih v letu 2004 in 2005

Zap. št.

Po stanju za mesec

Število �lanov, ki so v letu 2005

prenesli sredstva v ZVPSJU

Znesek prenesenih

sredstev v letu 2005 (v 000 SIT)

Število �lanov, ki so v letu 2004

prenesli sredstva v ZVPSJU

Znesek prenesenih

sredstev v letu 2004 (v 000 SIT)

1. januar 3 1.415 0 0 2. februar 7 6.003 0 0 3. marec 5 3.955 0 0 4. april 2 94 0 0 5. maj 3 269 0 0 6. junij 2 419 2 127 7. julij 2 587 1 130 8. avgust 1 204 2 977 9. september 3 551 28 3.502



34

10. oktober 2 218 3 240 11. november 3 4.670 1 596 12. december 10 3.305 3 513

Skupaj 43 21.690 37 6.085 2.3. Izpla�ila odkupnih vrednosti zaradi izrednega prenehanja �lanstva Izpla�ilo odkupne vrednosti enot premoženja, vpisanih na osebnem ra�unu, se lahko izvrši na dva na�ina:

• kot izpla�ilo odkupne vrednosti in prenos sredstev v drug pokojninski na�rt, • kot izpla�ilo odkupne vrednosti posamezniku kot upravi�encu.

2.3.1. Prenos sredstev v drug pokojninski na�rt Na podlagi 360. �lena ZPIZ-1 je prenos sredstev med dvema pokojninskima na�rtoma mogo�, �e gre v obeh primerih za pokojninska na�rta iz prvega odstavka 297. �lena ZPIZ-1 in �e so bile premije vpla�ane za obdobje, ki ni krajše od 36 mesecev. Izjemo od tega pravila dolo�a drugi odstavek 360. �lena ZPIZ-1. Ta pravi, da je prenos sredstev med dvema pokojninskima na�rtoma kolektivnega zavarovanja mogo� tudi pred iztekom 36 mesecev, �e gre za spremembo delodajalca. To pomeni, da lahko posameznik, ki mu je zaradi prenehanja statusa javnega uslužbenca prenehalo tudi �lanstvo v ZVPSJU, prenese sredstva v drug pokojninski na�rt kolektivnega zavarovanja, še preden mine 36 mesecev od vklju�itve v Pokojninski na�rt PNJU K. Tabela 9: Pregled �lanstva glede na prenos sredstev – izstopi po mesecih v letu 2004


Število �lanov, ki so sredstva

prenesli iz sklada Število odkupljenih enot

premoženja Odkupna vrednost

sredstev (v 000 SIT)

1. januar 2004 0 0 0 2. februar 2004 0 0 0 3. marec 2004 0 0 0 4. april 2004 0 0 0 5. maj 2004 0 0 0 6. junij 2004 0 0 0 7. julij 2004 0 0 0 8. avgust 2004 0 0 0 9. september 2004 0 0 0

10. oktober 2004 1 603,9511 62 11. november 2004 0 0,0000 0 12. december 2004 1 695,8157 73

Skupaj 2 1.299,7668 135 Tabela 10: Pregled �lanstva glede prenosov sredstev – izstopi po mesecih v letu 2005


Število �lanov, ki so sredstva

prenesli iz sklada Število odkupljenih enot

premoženja Odkupna vrednost

sredstev (v 000 SIT)

1. januar 2005 0 0 0 2. februar 2005 0 0 0 3. marec 2005 6 3.995,8023 425 4. april 2005 1 496,8061 53 5. maj 2005 4 3.992,1889 426



35

6. junij 2005 1 1.168,0878 125 7. julij 2005 0 0,0000 0 8. avgust 2005 3 2.208,3686 239 9. september 2005 0 0,0000 0

10. oktober 2005 2 2.406,5205 262 11. november 2005 2 1.833,3025 200 12. december 2005 2 2.738,9368 300

Skupaj 21 18.840,0135 2.030 2.3.2. Izpla�ilo odkupne vrednosti upravi�encu Izpla�ilo odkupne vrednosti enot premoženja, vpisanih na osebnem ra�unu �lana ZVPSJU, je na podlagi dolo�b ZPIZ-1, ZKDPZJU ter pokojninskega na�rta PNJU K mogo�e zgolj v primerih: - prenehanja �lanstva zaradi smrti �lana (odkupna vrednost se izpla�a upravi�encu za

primer smrti oziroma dedi�em �lana ZVPSJU); - prenehanja �lanstva zaradi upokojitve v obveznem zavarovanju ter posledi�nega izpla�ila

odkupne vrednosti enot premoženja (kot to dolo�a 48. �len pokojninskega na�rta PNJU K) Tabela 11: Pregled izpla�ila odkupnih vrednosti v letu 2004

Tabela 12: Pregled izpla�ila odkupnih vrednosti v letu 2005

Vrsta zavarovalnega primera

Izredno prenehanje –

skupaj Smrt

Izstop na podlagi 48. �lena Pokojninskega

na�rta PNJU K

Prenos sredstev v drug pokojninski

na�rt

Število �lanov 1.012 12 1.000 2

Število enot premoženja ob izpla�ilu

1.223.841,6022 10.576,0071 1.213.265,5951 1.299,7668

Odkupna vrednost sredstev (v 000 SIT) 126.968 1.108 125.860 136

Zajam�ena vrednost sredstev (v 000 SIT) 124.789 1.081 123.708 133

Izstopni stroški (v 000 SIT) 0 0 0 0

Vrsta zavarovalnega primera

Izredno prenehanje –

skupaj Smrt

Izstop na podlagi 48. �lena Pokojninskega

na�rta PNJU K

Prenos sredstev v drug pokojninski

na�rt

Število �lanov 2.305 69 2.215 21

Število enot premoženja ob izpla�ilu

4.213.130,0303 85.255,1998 4.109.034,8170 18.840,0135

Odkupna vrednost sredstev (v 000 SIT) 455.109 9.207 443.871 2.030

Zajam�ena vrednost sredstev (v 443.176 8.935 432.269 1.972



36

2.4. Število enot premoženja �lanov, ki so uveljavili zadržanje pravic na dan 31.

decembra 2004 ter 2005 V obdobju 120 mesecev od vklju�itve v zavarovanje (to je od 1. avgusta 2003 do 1. avgusta 2013 oziroma do izteka 120 mesecev od vklju�itve v zavarovanje) �lan ZVPSJU v primeru prenehanja �lanstva zaradi prenehanja statusa javnega uslužbenca nima pravice do izpla�ila odkupne vrednosti enot premoženja, vpisanih na njegovem osebnem ra�unu2.

�lan ZVPSJU ima v tem primeru samo dve možnosti: - zahtevati prenos sredstev med dvema pokojninskima na�rtoma kolektivnega

zavarovanja na podlagi 43. �lena pokojninskega na�rta PNJU K; - uveljaviti zadržanje pravic iz enot premoženja, pri �emer pravico do izpla�ila

odkupne vrednosti pridobi, ko mine 120 mesecev od vklju�itve. �e �lan ZVPSJU ne uveljavi pravice do prenosa sredstev v drug pokojninski na�rt, se šteje, da je uveljavil zadržanje pravic. 2.5. Obseg enot premoženja v mirovanju na dan 31. decembra 2004 Enajsti �len KPOPNJU dolo�a, da sta obra�unavanje in vpla�evanje premij obveznost zavezanca za pla�ilo, za katero ne more uveljaviti mirovanja oziroma je ne more ne za�asno ne trajno pretrgati. Mirovanje se vzpostavi zgolj v primerih, ko za posameznega �lana ZVPSJU nastopi suspenz pogodbe o zaposlitvi v skladu z 51. �lenom Zakona o delovnih razmerjih (Ur. list RS, št. 42/02).

�lan ZVPSJU lahko kadarkoli za�asno neha pla�evati premijo individualnega zavarovanja po ZPIZ-1, o �emer pa mora upravljavca obvestiti pisno. Tabela 13: pregled mirovanja pla�ila premije

Mirovanje pla�ila premije Leto 2005

Število �lanov 11

Število enot premoženja v mirovanju 13.241,4570

Vrednost sredstev (v 000 SIT) 1.449

2 Izjema od tega pravila je izpla�ilo odkupne vrednosti na podlagi 48. �lena Pokojninskega na�rta PNJU K

000 SIT)

Izstopni stroški (v 000 SIT) 0 0 0 0



37

2.6. Vpla�ila premij v sklad 2.6.1. Vpla�ila premij iz naslova kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja za

javne uslužbence Sledi pregled podatkov o številu �lanov ter vpla�anih premijah iz naslova kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja (vpla�ila delodajalca/zavezanca za pla�ilo). Tabela 14: Pregled števila �lanov, za katere je bila premija vpla�ana, in vpla�ane konvertirane �iste premije v letu 2004

Zap. št.

Po stanju na dan Število �lanov

Vpla�ana �ista konvertirana premija –

kolektivni del (v 000 SIT)

Povpre�na vpla�ana premija (v SIT)

1. 31. 1. 2004 0 0,00 2. 29. 2. 2004 0 0,00 3. 31. 3. 2004 0 0,00 4. 30. 4. 2004 0 0,00 5. 31. 5. 2004 156.585 8.528.965 54.469 6. 30. 6. 2004 157.201 1.182.308 7.521 7. 31. 7. 2004 157.763 1.074.497 6.811 8. 31. 8. 2004 159.140 1.012.945 6.365 9. 30. 9. 2004 159.637 1.052.375 6.592

10. 31. 10. 2004 161.280 997.341 6.184 11. 30. 11. 2004 162.289 1.012.282 6.238 12. 31. 12. 2004 165.486 1.082.400 6.541

Skupaj 15.943.113 Tabela 15: Pregled števila �lanov, za katere je bila premija vpla�ana, in vpla�ane konvertirane �iste premije v letu 2005

Zap. št. Po stanju na dan Število �lanov

Vpla�ana �ista konvertirana premija

– kolektivni del (v 000 SIT)

Povpre�na vpla�ana premija (v SIT)

1. 31. 1. 2005 164.652 975.108 5.922 2. 29. 2. 2005 165.676 1.170.383 7.064 3. 31. 3. 2005 166.304 1.153.383 6.935 4. 30. 4. 2005 166.778 1.118.206 6.705 5. 31. 5. 2005 166.329 1.112.984 6.691 6. 30. 6. 2005 165.744 1.133.804 6.841 7. 31. 7. 2005 166.321 1.099.608 6.611 8. 31. 8. 2005 165.884 1.093.838 6.594 9. 30. 9. 2005 166.264 1.046.530 6.294

10. 31. 10. 2005 167.363 1.107.393 6.617 11. 30. 11. 2005 168.042 1.214.561 7.228 12. 31. 12. 2005 168.816 1.255.776 7.439



38

Skupaj 13.481.572 2.6.2. Vpla�ila individualnih premij v Pokojninski na�rt PNJU K Sledi pregled podatkov o številu �lanov ter vpla�anih premijah iz naslova dodatnih individualnih vpla�il �lanov. Tabela 16: Pregled �lanstva glede na vpla�ila individualne premije v Pokojninski na�rt PNJU K za leto 2004

Zap. št.

Po stanju za mesec Število �lanov, ki so

vpla�ali individualno premijo

Vpla�ana individualna premija (v 000 SIT)

Povpre�na vpla�ana individualna

premija (v SIT)

1. januar 2004 0 0 2. februar 2004 0 0 3. marec 2004 0 0 4. april 2004 0 0 5. maj 2004 355 2.551 7.186 6. junij 2004 1.208 8.384 6.940 7. julij 2004 1.487 10.538 7.087 8. avgust 2004 2.081 15.686 7.538 9. september 2004 2.293 19.293 8.414

10. oktober 2004 2.412 17.470 7.243 11. november 2004 2.578 18.599 7.215 12. december 2004 2.738 34.039 12.432

Skupaj 126.560

Tabela 17: Pregled �lanstva glede na pla�ila individualne premije v Pokojninski na�rt PNJU K za leto 2005

Zap. št.

Po stanju za mesec Število �lanov, ki so

vpla�ali individualno premijo

Vpla�ana �ista konvertirana premija

– individualni del (v 000 SIT)

Povpre�na vpla�ana individualna

premija

1. januar 2005 2.765 29.089 10.520 2. februar 2005 2.838 26.962 9.501 3. marec 2005 3.106 27.467 8.843 4. april 2005 3.304 24.643 7.459 5. maj 2005 3.365 23.559 7.001 6. junij 2005 3.401 25.702 7.557 7. julij 2005 3.579 25.348 7.082 8. avgust 2005 3.761 27.062 7.195 9. september 2005 3.798 29.854 7.860

10. oktober 2005 3.816 27.307 7.156 11. november 2005 3.883 32.982 8.494 12. december 2005 4.803 121.547 25.306

Skupaj 421.522



39

2.7. Provizija upravljavca ZVPSJU, vstopni in izstopni stroški ter drugi stroški Kapitalska družba, d.d. je kot upravljavec na podlagi Pokojninskega na�rta PNJU K in Pravil ZVPSJU upravi�ena do vstopnih stroškov in provizije za upravljanje ZVSPJU, ki se pla�ujejo iz sredstev sklada.

Vstopni stroški se obra�unajo v odstotku od vpla�ane premije ob njenem vpla�ilu in se odvedejo na ra�un upravljavca. Vstopni stroški za premije, vpla�ane v letu 2004, so pomenili 0,75 odstotka, za premije v letu 2005 pa 0,725 odstotka. V naslednjih letih se bodo vstopni stroški zniževali po 0,025 odstotka na leto.

Letna provizija za upravljanje ZVPSJU pomeni 0,75 odstotka povpre�ne letne �iste vrednosti sredstev ZVPSJU, izra�unane

Documents

ZAPRTI VZAJEMNI - Domov · ZAPRTI VZAJEMNI POKOJNINSKI SKLAD ZA JAVNE USLUŽBENCE POSLOVNO PORO ILO ZA LETO 2005 Uprava Kapitalske družbe, d.d. je na svoji …