: l
: l
: l
l
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛ ЮЧ ЕНИ Е
НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА
Акционерам закрытого акционерного общества
< Северный город>
Мнение
Мы провели аудит прилагаемой годовой бухгалтерской (финансовой)отчетности закрытого акционерного общества < северный город> (огрн10278092156,10, 199004, г, СанктПетербург, Малый пр. В.О., д. 22, литера А),состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2о17 года,отчета о финанСовыХ ре3ультаТах 3а 2О17 год, приложений к бухгалтерскомубалансу и отчету о финансовых результатах, В том числе отчета об измененияхкапитала за 2017 годи отчета одвижении денежных средств за2О17 год, поясненийк бухгалТерскомУ балансу на 31 декабря 2О17 года и отчету о финансовыхрезультатах за 2017 год.
По нашему мнению, прилагаемая годовая бухгалтерскаяотчетность отражает достоверно во всех существенных аспектахположение закрытого акционерного общества кСеверный город> по31 декабря 2017 года, финансовые результаты его деятельностиденежных средств за 2017 год в соответствии с правиламибухгалтерской (финансовой) отчетности, установленными вФедерации.
Основание для выражения мнения
мы провели аудит в соответствии с Мещцународными стандартами аудита(мсА), Наша ответственность в соответствии с этими стандартами описана вра3деле < ответственностЬ аудитора зh аудит годовой бухгалтерской (финансовой)отчетности)) настоящего заключения. Мы являемся независимыми по отношению каудируемому лицу в соответствии с Правилами независимости аудиторов иаудиторских организаций и Кодексом профессиональной этики аудиторов,соответствующими Кодексу этики профессиональных бухгалтеров,разработанному Советом по мещдународным стандартам этики дляпрофессиональных бухгалтеров, и нами выполнены прочие иные обязанности всоответствии с этими требованиями профессиональной этики. Мы полагаем, чтополученные нами аудиторские доказательства являются достаточными инадлежащими, чтобы служить основанием для выражения нашего мнения.
ответственность руководства аудируемого лица за годовую бухгалтерскую(фи нансовую) отчетность
руководство несет ответственность за подготовку и достоверноепредставление указанной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности всоответствии с правилами составления бухгалтерской (финансовой) отчетности,установленными в Российской Федерации, и за систему внутреннего контроля,которую руководство считает необходимой для подготовки годовой бухгалтерской
(финансовая)
финансовоесостоянию на
и движениесоставления
Российской
]
: |
(финансовой) отчетности, не содержащей существенных искажений вследствиенедобросовестных действий или ошибок.
П ри подготовке годово й бухгалтерско й (ф и на н сово й) отчетности руководствонесет ответственность за оценку способности аудируемого лица продолжатьнепрерывно свою деятельность, за раскрытие в соответствующих случаяхсведений, относящихся к непрерывности деятельности, и за составлениеотчетности на основе допущения о непрерывности деятельности, за исключениемслучаев, когда руководство намеревается ликвидировать аудируемое лицо,прекратить его деятельность или когда у него отсутствует какаялибо иная
реал ьная альтернатива, кроме л и квидации или прекращения деятел ьности,
Ответственность аудитора за аудит годовой бухгалтерской (финансовой)отчетности
Наша цель состоит в получении разумной уверенности в том, что годоваябухгалтерская (финансовая) отчетность не содержит существенных искаженийвследствие недобросовестныхдействийили ошибок, и в составлении аудиторскогозаключения, содержащего наше мнение, Разумная уверенность представляетсобой высокую степень уверенности, но не_ является гарантией того, что аудит,
проведенный в соответствии с МСА, всегда выявляет существенные искажения при
их наличии. Искажения могут быть результатом недобросовестных действий илиошибок и считаются существенными, если можно обоснованно предположить, чтов отдельности или в совокупности они моryт повлиять на экономические решенияпользователей, принимаемые на основе этой годовой бухгалтерской (финансовой)отчетности.
В рамках аудита, проводимого в соответствии с МСА, мы применяемпрофессиональное сух{ дение и сохраняем профессиональный скептицизм на
протяжении всего аудита. Кроме того, мы:
а) выявляем и оцениваем риски существенного искажения годовойбухгалтерской (финансовой) отчетности вследствие недобросовестных действийили ошибок; разрабатываем и проводим аудиторские процедуры в ответ на эти
риски; получаем аудиторские доказательства, являющиеся достаточными и
надлежащими, чтобы служить основанием для выражения нашего мнения. Рискнеобнаружения существенного искажения в результате недобросовестных
действий выше, чем риск необнаружения существенного искажения в результатеошибки, так как недобросовестные действия могут включать сговор, подлог,
умышленный пропуск, искаженное представление информации или действия в
обход системы внутреннего контроля;
б)получаем понимание системы внутреннего контроля, имеющей значение дляаудита, с целью разрабgтки аудиторских процедур, соответствующихобстоятельствам, но не с целью выражения мнения об эффективности системывнутреннего контроля аудируемого лица;
в) оцениваем надлежащий характер применяемой учетной политики,
обоснованность бухгалтерских оценок и соответствующего раскрытияинформации, подготовленного руководством аудируемого лица;
,I
l
]
"1
.]
"l
]
]
]
llllч
г) делаем вывод о правомерности применения руководством аудируемого лица
допущения о непрерывности деятельности, а на основании полученныхаудиторских доказательств вывод о том, имеется ли существеннаянеопределенность в связи с событиями или условиями, в результате которых моryтвозникнуть значительные сомнения в способности аудируемого лица продолжатьнепрерывно свою деятельность. Если мы приходим к выводу о наличиисущественной неопределенности, мы должны привлечь внимание в нашемаудиторском заключении к соответствующему раскрытию информации в годовойбухгалтерской (финансовой) отчетности или, если такое раскрытие информацииявляется ненадлежащим, модифицировать наше мнение. Наши выводы основанына аудиторских доказательствах, полученных до даты нашего аудиторскогозаключения, Однако будущие события или условия могут привести к тому, что
аудируемое лицо утратит способность продолжать непрерывно свою деятельность;
д)проводим оценку представления годовой бухгалтерской (финансовой)отчетности в целом, ее структуры и содержания, вкJlючая раскрытие информации,а также того, представляет ли годовая бухгалтерская (финансовая) отчетностьлежащие в ее основе операции и события так, чтобы было обеспечено их
достоверное представление.
Мы осуществляем информацrоrrо" взаимодействие с руководствомаудируемого лица, доводя до их сведения, помимо прочего, информацию озапланированном объеме и сроках аудита, а также о существенных замечаниях по
результатам аудита, в том числе о значительных недостатках системы внутреннегоконтроля, которые мы выявляем в процессе аудита.
Генеральный директор
аудиторской орган изаци и
Аудиторская орган изация :
Общество с ограниченнойогрн 1027810261676,
О.А. Блюденова
ответственностью кСПбКонсалт> ,
Мрес:191023, СанктПетербург, наб. реки Фонтанки, д. 59, лит. А, офис 52,1
член саморегулируемой организации аудиторов СРО РСА,орнз 102030040,12
< 28> марта2018 года
]
]
]
]
]
]
]
]
1
Бухгалтерский баланс
на 31 декабря2017 г,
Форма по ОКУД
flaTa (число, месяц, год)
Срганизация Закрытоеакционерноеобщество"Северный город" по оКПо
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид экономической по
;еятельности Строительство жилых и нежилых зданий ОКВЭД
Организационноправовая форма / форма собственности
3акрытые акционерныеобщества / Частная собственность
ПО ОКОПФ / ОКФС
l
I
Единица измерения: в тыс. рублей
Местонахощдение (адрес)
199004, СанкrПетербург r, Малый пр. В.О,, дом Ns 22, корпус лит.А
по оКЕИ
Коды
071 0001
3,| 12 l 2017
35495222
7825005179
41.2о
122в7 16
384
]
1
ll]
: l
"l
l.1
_l
:1
: lп
п
пояснения наименование показателя КодНа 31 декабря
2017 г.
На 31 декабря2016 г.
На 31 декабря2015 г"
l
Актив
l. внЕоБоротныЕ АктивыНематериальные активы ,1,110
129 157 121
Эезультаты исследований и разработок 1120
Нематериальные поисковые активы 1 ,130
Материальные поисковые активы 1140
?_ Эсновные средства 1150 21 77в 16 20з 20 810
!оходные вложения в материальныеценности
1 160
3 Финансовые вложения 1170 980 070 925 476 961 099
отложенные налоговые активы 1 180 85 023 17 647 17 з17
Прочие внеоборотные активы 1190 6 489 904 8 094 327 4 317 461
итого по разделч l 1 100 7 576 902 9 053 810 5 з16 808
цll. оБоротныЕ Активы
3апасы 121о 2 419 в72 2 874 241 1 992 946
Налог на добавленную стоимость по
приобретенным ценностям1220
457 060 832 611 496 393
5 Дебиторская задолженность 1 230 1 047 448 1 з35 837 1 234 539
3Финансовые вложения (за исключением
денежных эквивалентов)1240
378 882 557 14з 706 708
Денежные средства и денежныеэквиваленты
125025 593 10 285 44 909
5 Iрочие оборотные активы,l260
10 319 12 985 24 797
лтого по разделу ll 1200 4 з39 174 5 62з 102 4 500 292
БАлАнс 1 600 ,t 1 916 076 14 676 912 9 817 100
/
ll
I
l
I
l
l
lI
I
]
]
]
]
]
]
]
]
]
Форма 07,10001 с.2
0яснения наименование показателя КодНа 31 декабря
2017 г.
На 3,1 декабря2016 г,
На З1 декабря2015 г
пАссив
111. кАпитАл и рЕзЕрвыУставный капитал (складочный капитал,уставный фонд, вклады товарищей) 1з10
51 740 51 740 51 740Собственные акции, выкупленные уакционеров 1 320
Переоценка внеоборотных активов 1 340
Цобавочный капитал (без переоценки) 1 350 2 2 2Резервный капитал 1 360Нераспределенная прибыль (непокрытьМубыток)
1 370 ,1 503 з47 1 018 517 1 озб 342Итого по разделу l 1 300 1 555 089 1 070 259 1 088 084
5lv. долгосрочныЕ оБязАтЕльсТм
3аемные средства 1410 3 222734 1 886 981 2 113067отложенные налоговые обязательёiiъ 1420 13 4з1 13 4з1 13 4з1Оценочные обязательства 14з0
ь Прочие обязательства 1 450 1 316 906 3 748 077 5 903 516| !19то по разделу lV 1400 4 55з 071 5 648 489 8 030 014
,V, КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛБСТВА
3аемные средства 1510 5 988 с zol 4 2705 { редиторская задолженность 1520 531 875 723 850 529 435Щоходы будущих периодов 1 530
? Оценочные обязательства 1 540 516 4,1,1 167 031 69811I Прочие обязательства 1 550 4 753 642 7 о64 022 95 4вбИтого по разделу V 1 500 5 807 916 7 958 164 699 002БАJlАнс 1 700 ,l1
916 076 14 676 s12 9 817 100
.]
.1* l
Тиктинский ЭдуардСаульевич
1р@* l
г
Отчет о финансовь]х результатахза Январь flекабрь 2017 r,
Форма по ОКУД
,Щата (число, месяц, год)
J:а.lизация 3акрытое акционерное обшество "Северный город'' по ОКПО
";е зтификационный номер налогоплательщика
il/ i зк9ц9* """"* оо
инн
по
l
: ,эiтельности Строительство жилых и нежилых зданий ОКВЭДi ; анизационноправов
З,акрытые акционерные:бщества / частнаясобственность поОКОПФ/окФс
: ,{ lица измерения: в тыс. рублей по оКЕИ
l
I
I
]
] ,
] ,
]
]
.1
.l
"1
_]
: ]
: ] l
:1* |
Коды
071 0002
31 12 l 2017
35495222
78250051 79
41.20
12267 16
384
пояснения наименование показателя КодЗа Январь flекабрь
2о17 г"
3а Январь flекабрь2016 г.
Выручка 2110 2607 547 101 99зСебестоимость продаж 2120 1 903 881) (1зз 57в)Валовая прибыль (убыток) 21 00 703 666 (31 585)Коммерческие расходы 2210Управленческие расходы 2220
Прибыль (убыток) от продаж 2200 703 666 (31 585)
Цоходы от участия в других организациях 231 0
проценты к получению 2з20 20 568 14 з48Проценты к уплате 2330 (10 730) (5 729)Прочие доходы 2340 т2 673 112 277Прочие расходы 2350 (185 031) (103 534)
прибыль (убыток) до налогообложения 2300 601 146 (4 223\Текущий налог на прибыль 2410 (187 498)
в т.ч. постоянные налоговые обязательства(активы) 2421
108 (2 515)изменение отложенных налоговых обязательств 2430изменение отложенных налоговых активов 2450 67 377 330Прочее 2460 3 870 (з 931)
Чистая прибыль (убыток) 2400 484 895 (17 824)
Форма 071 0002 с.2
наименование показателя 3а Январь .Щекабрь2017 г.
3а Январь flекабрь2016 г.
Результат от переоценки внеоборотных активов, невlсtючаемый в чисryю прибыль (убыток) периодаРезультат от прочих операций, не вклlючаемыйв чисryю прибыль (убыток)
Базовая прибыль (убыток) на акцию
бж
i.,.п)ýf"lъ'\ \ t4нкт.пЁt2j
бqбStrбФSЕФ
sФ
1
оо} _S
ýФо0оФо х
оо)Фг.г
юNсог.
toФ
trхб;т.*Р дЧФ= ,S{ .д пФчJ Foi пЕ gл
оtrvзрФбд
с{ýсо(осоо
I
х
оо)0ог
Lc)N0о
ь
(оФ
сб| .SЕФ
)SjФо.ФФL
х х х х х х х х х
qФFSЕб
)SэIтоФФloоЕ{
ýl
х х
SSJ>
ЁяЁg= ЕЕ96ФЕ+m > сьйБ(оФоо
х х х х х
qФFsЕФ
)sэ=Ф(ýFо
оýью
I
х х х х х
dоуоо(о
а(\(о с!
cf)
(..1гс{(9
cf)
Nс)
ýгс{са
to
Nсо
(o
(..1со
г._
Nс9
ос{ý|са
Nс{(f)
NNN1.)
ct)Nс!cf)
ýс\(\со
Фс{с\с.)
ФNс\сr)
Еqо} _бФоЕФSЕ(бФоЕФ
SФI
цюоNцоюФФ{
с.)
бtФqФ} _SL
ФуФтSтSqФФ
ij.lL
Ll о)
Pl 8Ol ,
o{ l б
ýl ЕSL
ФY,
ФSIФтSqФФ
J)5л
i1jюгSбо_SEJц
= ýрБrSФ,
ФФFоФf=SФIФJоФаФL
ЕФоЕФciS} f:БЕо*IФ} SоI_Ф
iтЕ{ >9ьR9
ФI
оIтФФ| ос{ФоооЕФt
)SSJz,Ф
оЕЕcl)SэIдqФ} StqоЕоtrt
FооSоFо)SоIдqФIS
отФSдФ
SqФ)SФS> =
Ф
ýJSqоцоу.оФтSЕ{Sо.9цSJФ(r)SЕФцо.оФо_
оцФоФ
I
ФЕбtSL
Ф} z
ФSIФзjtФ
=
ФqоSту.> р9пгюФ>
Фс)FоФзSФдФ: ,оФоФЕ
БрчЕ.,l S
BgЕФБ;;ФJ]
= ]
5+ýgЁ>
б:Е
оIФс)Fо{ФоооL
Фт
SF()
о=SоFо)SоIдqФ:ES
оIФSтФзl)тФ,<> ,=> f
Yб
)SSJу.ФФФFоФтSЕоу.
ФSIФf!IФ
Ф: ,Sq
рооФтS{Sо.9цSJФ(f)
SтФLооФо
l
l
lll
I пd О SI ЁФ о tJJSmSZYYооU\o
осЕrOl\Zl?I
I
I
,= l lEl _ol&l bl
ЁlЁl
iЁ| €Е|Е * lФ :гlcj alE I
Ё Ёlý l,E
Е glЁ lЁg 6'lЁ* | Ё9 3+ l
)s Р а l .,i,s Ё9 lцrДl>
= х Б9 lil
э t;ЁЁ lg
ЁЕаЁЁЁlЁ
ц?оа Ёэо * боклЕо=с)g>
t,()S,ФFбd
{оо.о)s_0tо.ФФФ
s.,
оФFоФjtoоФодcLФдоSJбФоЕлcLYб
с.)
GSJФФSIЕоо
Ф
Е:Фо: .с{х4:ю= бФбтцЕлSa!о9оЁbgо
I
I
]
]
]
,t
ll1
.l
.l
.: I* ]
0цо
({ )ооогtо
tt
о:N
(9
ýlN(ч]оо)\ tlo({ )
о)| .
1ооок,с{Фг
оol
t
(о
\ tФ(f)
l.(оNýl
Sх х
ýо)
ог.о
roо,со\ irФý
цоо)соý0оý
l I
х
l
х х
о)0ооФtoю
: l
i ,с): l> r: tr.=
j;
"о = л л
iл:r оt
с{lг)ýФо
tг)о,0оý0оý
toо)0оýФrif
х
г.ýсос.)оlf)
FsЕб,s
IФо_ФФФ&
I
х х х х х х х х х х х
чФFSсФ
)SзI
Фбо{
х
лl
х х х х
N
SsJ>ха\mб;Qч+ ФтФ:ФЕ+р } =Б;б\ оЕоо
х х х х х
I
х х х х х х
бFSЕФ
)sзтФФF
х х
оsг.
ю
х х х х х х
I
х х
оýг.
to
оу,
эr.)Nо
оýNс9
l.с)ýN(о
оос{со
ос)cf)
с)(f)
N(f)
се
(f)
сf)cY)
ý(о(о
tг)
Ф(f)
(oг(о(о
г*
сосо
оNсосо
(\(f)
с.)
о.|N(f)
со
с.)с{(ос)
ttNcY)cf)
Ф(\(осf)
(ос{сr)(f)
ьNсасо
оcY)Фса
оýсf)(а
Loýс.)со
ооcY)(f)
trqФl_(ý
ФоЕФs=бФ
ЕФ
SФI
ФqФFSЕФу,
оцотоФФюо{ФSIФIФ
(Y,
S
ФqФF_SL
gоцоЕIDо"Фс)Фо.ФSIФI0)
=ФS
L
ФоNGоюФФqФФтФqФ| SЕФYФISтSqФd)
6л| LLl с)
El 8Ol ,
c{ l бяl Е.zt F
SL
ФYФ
IФтSqФФ
J]qJl
it j toгSБо.Sг:Тц= р9БГSctT
ФФFоФ
= I
SФу.тФJоФоФс
цФоqФбSlf=БЕя;FSоtФ;т
= s
пцбЕ
оЕIФФFо{Фо_ооЕФд
)SS
=б:zоL
эФ)Sэt_оqФ| SЕqоL
оd
S} оо=Sо} _о)SотдqФIS
=оIФSЕФтSqФ)SФS> J
у.Ф
бfSqоL
9оФтStrtSо9кS:тФ(,SЕФцооФо
UцФоФ
l
ФqФ| SЕФуФSIФздIФ
=
ajqоSту,_оа l.9зFюс) > ,
ФФFоФf=SФYхФJоФо.ФL
оЕtФФ} *оЕ{ФоооЕФIGбогФб> l"]S
BgtФь;;ФдjБ+хФб=о
бI
S} оо=Sо| _о)SоtдqФI
=оtФSтФfд:ЕФ> s> S> f
:aФ
)SS:f
бФФ| оФтSqоу.ФSIФfдЕФ
Ф]
=SqоLооФтSцSо9цSJФ(f)
StФLаоФо
э{ЕФ{SФSd
бqбlSL
ФуоLоIтоФФtoоЕ{
ФStФIФ
(f)
S
бqФFSЕбуоцоIФо.Ф(f)
Фо.ФSIФtФ
(f)
S
L
г.
ос{цо\ оФ} aФ{саФIФqФFSЕФ:z
ФЕSJsqФm
l
lI
ll
li
lI
I
]
]
: I
"]
: l:1
f: lг]
гlп
эNЕаэ
с/ )
бЕ
l
lсN
Ф
ФFSЕФ
trSФФЕS
о
s
с)
оsс,)
оФSФо
lI
1
Yýi
]
]
".l
"]
.]
: l"]
: ]
: ]
:* l
S
S| ,Sqо.. Yоо
S'iQФY>цЁlяьбYvто m а,Е
ЕЁ&ЕfrЕ;ЁЁЕвЕ
= аЁ= = Е
э} лS9=рý9Б хд ij,;3+ s9=Ё ЁЕdý= у о 1Э о
Е ЕвOfrзЁ ЁаФЁвБ 9 Е Ф а9
ojý,.EEEEeЕЕуоО(J оо о о оSФlц* Ет ол< Фю
6 r> r;
Sу.S} SqоУ.. оо,> юsY5
оЁjцоос)Ё= \aБ99в
:z О а,2 о
ВцаЁЁаg $ Е ЕЕ 89 п 8&Е g э9ý9g g чоооБ оtrt= Е
ЕqФFФ
босФSIФФоIФ
=s(ý
t
/ /
sl,Ё tlЁ,s 9l9
Е 1lЁs 8lEЕ lg| |
iЕэ_эа
to
оNtrо.toбYФЕt
с)Фт
ýФососоог
(o
оýI(о_юФ
ФEt
ФФЕ
о)Фс!оьо
ьос{Gо_toбФ{
(f)
ФI
о)Фоtr)l{ )ю
< tоY
ооФ(о
ЕсФF.ФФ
оЕоSIбФос)ЕsФI э
ФSЕФФЕFоSт
l
J
I
l
I
lIE
F
I Iоs
I ]]
.!
: t
: I
]
: I
гI
гlЁt
Отчет о движении денежных средствза Январь Декабрь 2017 r"
Форма по ОКУД
flaTa (число, месяц, год),,I l : э:* ,lз 3акрытое акционерное общество "Северный rород" по оКПо
иннпо
оквэд
* ,i ; / i аrионный номер налогоплательщика
Строительство жилых и нежилых зданийлй,,i.: :_,iOпdоправовая форма / форма собственности
ы,8 3КЩИОНеРНЫеПО ОКОПФ / ОКФС
по оКЕИ/ Частная собственность
наименование показателя
flенежные потоки от текущих операций: : :* ,,ления всего
в тыс. рублей
: эм числе:
: продажи п , работ и услугз:€iдных платежей, лицензионных платежеЙ, роялти,l i: lt lиссионных и иных аналогичных платежей
: перепродажи финансовых вложений
] очие п
: см числе:.,ставщи кам (подрядч икам) за сы рье, материал ы,:аботы,
з связи с оплатой труда работниковэоцентов по долговым обязательствамалога на прибыль организаций
* эочие платежи
* ,1ЕДО ДенежНЫХ ПОТОкОв ОТ ТеКУШИХ ОПеРаЦИЙ
,Щенежные потоки от инвестиционных операций] ,] тi,lления _ всего
в том числе:
ст продажи внеоборотных активов (кроме финансовыхв: lожений)
акций других организаций (долей участия)0т возврата предоставленных займов, от продажидэлговых ценных бумаг (прав требования денежныхсредств к лицам
дивидендов, процентов по долговым финансовымвложениям и аналогичных поступлений от долевого1'Ч?СТИЯ В ДРУГИХ ОРГаНИЗаЦИЯХ
прочие поступления
_]атежи всего
в том числе:
в связи с приобретением, созданием, модернизацией,реконструкцией и подготовкой к использованиювнеоборотных активовв связи с приобретением акций других организаций (долей
я
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (правтребования денежных средств к другим лицам),предоставление займовпроцентов по долговым обязательствам, включаемым встоимость и нвести цион ного актива
прочие платежи
Коды
071 0004
31 12 l 2017
35495222
78250051 79
41,20
12267 ,lб
384
3а Январь ,Щекабрь2016 г.
1 253 956 1 197 346)
(341 630) (149 154)
(101 245
1 156 189) (977 708)
6 з2з 71з
1з 714
3 698,171 5 502 931
4 647 996) (5 14в 814)
4 647 996) (5 144 з04)
1 174 8993аrьдо денежных потоков от инвестиционных
/ .|
F
Форма 0710004 с.2
наименование показателя код3а Январь !екабрь
2017 r.
За Январь ,Щекабрь2016 г,
Jенежные потоки от финансовых операций
l] | 'r; ll l,* ,* , e.,l я всего 43,10 2 004 28з 1 5з7 425
'] ] t lril rlЭЛ€]
: ,,* "* erиe кредитов и заЙмов 4з11 2 004 283 1 537 425
lа* "* ] rl] ь х в кл адов собствен н и ков (участн и ков) 4з12
1эlскз акциЙ, увеличения долеЙ участия 431 3
l, 3: ,1скэ облигаций, вескелеЙ и другихдолговых ценныхj '
" . _л"!п= r'др. 4314
431 5
t / 8 ния 431 9
"'ir'?{ ,( зсего 4320 (671 859) (1 769 240)
} ] \ l :ИСЛе]
; : ,a,] твенникам (участникам) в связи с выкупом у них акций* : ,,et
участия) организации или их выходом из состава Э,] :: И КоВ 4з21
* : r:лаry дивидендов и иных платежей по распределению ] ,,бэ, j ,,] и в пользу собственников (участников) 4з22
: : .Еязи с погашением (выкупом) векселеЙ и других; : :свых ценных бумаг, возврат кредитов и заЙмов 4з2з (671 859) (1 769 240)
4324
: ,: "чие платежи 4329j .: jЭ J€НёЖНЫХ ПОТОКОВ ОТ фИНаНСОВЫХ 4300 1332424 (2з1 815)
] | ,a: l эдо денежных потоков за отчетныЙ период 4400 15 308 (з4 624)
] r: ,аток денежных средств и денежных эквивалентов на* iE л.Э'] о отЧетНого периода 4450 10 285 44 909
] с* аток денежных средств и денежных эквивалентов на
t l i] 1:вц отчвтного периода 4500 25 593 10 285
j ,"i,* ,i,lH? влияния изменений курса иностранной валюты по
:* : ;ению к рублю 4490
/ /
,sФsJб(,)sЕ
Ф
оSо_ФЕ
Ф
обI
ьЁ= ЬфE9ýý9g9.= ;Б=Е ý
й.В
Ф(оФ
t: r)
оФ(о
Nс{(.)
,эбЕr:Ебх3= Ёo.q >Фб9стБ
Nо)ý
боn
о,г.*t
о)г.ý,
ýlsос)ЕбФGsIФЕФ
ФS
бzЕФJоФо.ФЕ
lSI } Ф о_Еtrо=E= : '!]ФббG",гб!
lд
ФЕl:lбхоt!zmл>оЕ sФпi9ЕrБ
Ь9Б9ýtsотпФюto> о
9Ёýg=эаtЁЕ
о)N
сос!
ьc.l
оtr
iЕ_ц,ЬФ о.> v т
E9ýE9S9б= ;ЕЕ ý йов
tloэd)
.j
* кЕ85Ёо.q >0б9ЕrБ
оЕS
FооЕ
са(оФ(o
бdоL
оqб,бIФЕ
5f= b*Е9ýý9ýобJtr!] rYdпU
Е ý Б,"в
ýсос.)
сооФ
NN(f)
(оо)с{
.лЁкkЕбхяIЕоq SФФ9ЕтБ
с{о)s
о)Ný
о)г.*sf
(o
ý
{оsоФЕ
LьоNб
L(о
оNФ
Lг.
ос{бФ
LФоNФФ
ЕtоY
о< э
ю
оto
оФ tc)
ФЕкдЕýgoi!tоФбЕБбст
ФэI9qФбоSФO.t
РэбmEFФtrLб
о'Е
ЕЁ ЕmOФо 5оtsI ЕФ_оч SS
;i trД !ЕБ р9ЕýЕs
= дЁ59i Р Е: Ёg9хФбОSF ч q rto Фm\ФФоЕ
!
э.ýl)
Е(srФ< tхохоSооЕ
обох]дбцФоо0iоt0sбх0длбS
Llf)
ос{qаtoФФЕt
(f)
ФЕ
L
(o
ос{Gо.toФФEt
с)бI
ЕФ
0
ооsоокбЕ0qббоФоФ
..i
г.
ос{trо.toбФcI
(?)
б
EIоz,
оNю
ýlФ
GqоlссссЕ
lo
lg
ФсоS,=о| _
/ г
,. i)
эЕоЕааЬэЁ
ý
J
,3
i;
"х'ъх
= Ч.> ., о чцi:ЁЦ.,, : . s> \F: а!rFrч
:хло ii
1Е,лg,?Ч
: ЗЁ= ЁФ> " о F
Фg\ ,o>а, s Ф:< rхс,
\ i at.л!
J,_lS ч_Jаrдз . Е 0li\ ) Ф х
uпоФ= ЕtцSР=?\ о Фл t\9 S\ + ,
_цB.itdi+ \ > ьД
ФЭ !
= "* ýзЕtохобаSлФslбФ
0д0qбscLФ
б=ФJ
ýшit.оцf,
пЕ
а
оSJФоб0
G)sдФхSФЕt
=Фssчб
ч
,flфl
ulbi
Ё]
шfr:lЁl
!t,iltл
ffi
sщЕ"тF б qtо
j(JTosь_оIхо
$
=
g tsЁЬБgВ
* Ё'i ýýЕýý
FЕбоот
! jбЕl:Ебчя5Ео_tr Sс)бо.тБ
одuоЕtо(,ýоаЕФз0о
90l_()оЕqоЕолвSl_
бФлд
| о
ФсчщообФEl
rобt
] ,)
(o
оNцооФ
Ф< t
cf)
бЕ
ф
цгоNq
\ обФq
(оФЕ
ý
) qоl
о(f)
Фс)| f)
tr
ФFббоЕФSбФоIФ
=sФI
оLФоn
эФsЕФФпjqбSоФl.. ФФЕ
ь9s,Ф= }оо| оФЕ
п
L> !U
: ; = дlJSЕ_ с э. j: ] 9о: iз9; = р:дY
б
} :Ё i ок;х j in_ýцF
з; l* s> .: э * fi fr
Е; Еf=
оSа.Фсб
эFФ
} _ФФ
EIо.ФЬтEti(t) Б)s ClЕлYчо>тб= оLkS
F_
о
Е
!
I
{оsФЕ
sоSЕ{о
ФYФо
аsобq
цqФFФФб
ФSIбФ
IФЕsФI
кqqtrtос0оЕцоооL,SэЕошс]tU
9б
Ф Е=b,Et:=
j\ Jт тоЕ l+ trtо } хо} боф 11
1J
Ti
lI
fi
d
S,Е
Е'
Sl
olxl
: ,1 l
J_l
,oll
5
lsФоЕqo<с> :,оббйк'Iб
l
г.
Nо)(.)
ьс)оýf
гг.с!
Ntг)о)ю
Ёсh
Б;Еос SФб9ЕrБ
Nо)о)о(о
оNlo(olc,
счсоýý
оN
о
Sо
tr
=
Е
S
Ф: ,оФ
Ф
] sдF
ц 3ýE> : '9бббкФIб
I
ljбЕt:бчФл>оЕ sФd9trтБ
9&lФPS=БаýSoJ
frЕ
ý,о(о
ь(f)
Nь
tftг)Ф
sttf)
Фо
Флооосэол!
lS
g8ýc= JоббЁк'IФ
ýФN} ._
Ф(оочl
.дЁкt:тб} iя5ЕоЕ SФпiQtrrБ
ýФ(\г..
ю(ооr+
оSЕFооЕ
г..Nь
ос)(oс{
о)ьýl(о
Ф{L
оqФJФ
бI
I sEFФ осtrоsc= lоббЁк'ЕФ
(о
Фоr+
осоо(f)
(f)
с!lr)о)| r)
юу)ýtо
,лбЕliтбчяIЕо.с Ес)б9сrБ
оýlrг,(o,л
оо)ф(f)
,r'
(oc\ tгФ
с{
(o
t[оSо.ФЕ
Lгос{Ф
(o
оNб
цг.
оN(ýФ
о г. о ьос{бФ
L(о
оNФФ
эNФФ
оNФФ
эNФ
qtо
5Z
ооNб
ос{ю
оýllr)
NФ
ос!с\ Ilf)
эnNо
ýlNrc)
(f)
o.1rг)
ЕФFФ
Ф
оЕФSФФотФ
=s(ýt
(ý} ФтФФоФФFоцtФо.оФэЕФоо,1
ýS
D
;Еl)ýS
Б9хФ{ о= mФ,хG!FI ()EtoоIхIоФ
ФsтбФоttоо
рвgЕJt
о:Ftгd(1
)SSIохсс
сIсF
9
оLФоФ
SFооtФJФлтjqбsо.Ф} бЕm
ajqо=тЕоFФ
/ tr
]Ё1
sýGцsФYs
)Sод
=(.)
бJ
S
(o
оNбФ
Lг.*
оNФ
Etо
о(oN| о
(оNФ
огt
c.,lю
г.Nю
цqо| .бФоЕФSтбФоЕФЕSФt
lФ
lElдlql>lФlФ
l;ФлЕYЁgЁ,хýл{IYФ>оо.I l.о()оtm9оФЕоЗ5(o;оЁЕ8оЁоя= 8рвоо6< t
= jcr ,З
* 8Фt)Фо> d
iljtrоSтЕоF.Ф
F
69,ло(оооФSl
Е;= 6s< tosБ9о5sЧI )S!DоJjTESФк€Б
ФFФF_!q
Ф
ФФ} оEtФ
охэIФоtооФо
ФqоSтЕо| .
Ф
ЕsФ
офоj
l!FsцGYФIдФ
ФEtоSоФЕ: fФЕоФr
с{cf)(оо)N
r{ о)
с{N
ЕtоSоФЕФФцStФrФЕФS
(ýt.ё9
> т sЕ8БеJ тФо_о > loYoSEo(l)ESFmsо$Ь.БsФl:рЁ *
о.о
ьN} .
о(f)
(оN
оrФоSЕо
ЕtоSо.ФЕФФj} _Фо_| .ФФ
о)(г)(f)
\ t
о(f)
(oс!
ýо)
NN
бEtоL
оqФ,бIФI
etоS
ФЕ
г.
обlФ
ц(о
оN(ýФ
jг.
ос{бФ
@
оýlФФ
{о\Z
с)rfс{rг)
оФNФ
tс{rг)
цоc.lto
цqФFФФФ
ФSIбmоЕФЕSФЕ
lФ Ёljl tslT s| 9 =l+ s9dбФФSФIЕо"_ФооФЕýоESaоrЁ} ФФStsOоФФооБЕ еоЕБ? Ёы:EocLФЕо] l sx85эФбmý 89.!ч Е оIбб
ЕFSSJtФtsо< tо
):ýото.оF..ФЕо.оао
цЕьрs,ФетобF{Ф Cf)
trsФЕоЕt
о.о\ оооEt
f!a)sосLооцФ
G
0qфФа.ФФ()ЕIФа.охjЕФо(,)
оS()оЕýооФsдФдФЕФS.iýl
Фг.1
Ф
.Ч(ч
/ ri
sоsёEtобхФооа=
ба
цабqiой,= gYчо>ý8Еs
1
оюоог._оЕо.оо
J
]
хJд
цюоNко_to(ý
ФЕt
(.,(б
t
о)(оФ
Фs\ tý
сФоNtrо.юбФqt
с)бI
о)(оrO
(о\ t
rfýt
L
гос!GcrtoбФ< t
ФбЕ
о)(ol()
(f)
ýýý
Еtо
осоNФ
сос{aо
NФNlr)
(f)
0оNФ
!{ .
ФN| .г)
юсос!ю
ФсоN(с)
г,соNlc)
цqФ| _бФФосФSЕФ0оIФЕSФЕ
Ф
коФSJGоS,dФ} оЕtФо_оФjrФоIооttIФ
бФФаЕя{ iЕФц9Б
бкоФSJGЕоSJ
бФьоЕtо)crо9дtФооосtЕФабФФIЕ=gБчtФбцF
9dto
lФк(.)
ФSfGqоSтс'ФF(.)ЕtФqо9jЕФо=ооЕtIФа.ФФФЕtБ8,т> бчЕопiLб
бФЕоФSJtrоS
ФФьоqtФо_оФэlФоIоо
чtФо.ФфФэtSФб,Е> б9Б
SоФ,SE,sбоt ' Еs$oF= о= оЁЕФаaоýвооо$Фо5 _о} _L
sФSEлоF0Ss .{
hй
ЕýSбХtS_ФФЕti Ф5=.Ф=i aФЕ18л9SYооJ= o"
9sJФФаФотобIФJтIФЕtФФФо_ФЕбФtsо< tФо_оФjФооэ
фFоЕtФаохэЕФоЕооФSтФФоjлq;gЁOsSLФОoqЕбý _Ф_
ФоtооФsбФоФ0
ооsФоЕSч(ч
]
]
]
]
)
)
)
)
)
)
)л
J
)
)
)
)
]
)
J J2
,*.тФФа оYq о_ФЕоооYо
+ ФFt
_ц,SSbs;оФФ= оотА= ФT= LJ
I Р,Ё 8цо > toоФS_
Ф !2 o,Stt* ЕtочЕS*о Ц } r Е
rф g ЕФоS=,Фо<Е 8Б ЕФ
:оi!!оlJ1оlolL
lolslтlФ
lblslTlбlд
S
f
сS
а=
хSaI
]Ss
,Е
х
S
YsqS
=ФJ
)SsабSтФо.охSL
о_{gхоФS:гj_tfaбоFQmс0
GqFФ
ФоЕФSIбt0оtФЕsбт
/ /
а
,I
ч,J(i
i!:
,SsQ,
хоtrцхлФ
Фl!ElrlclФо(.)
0
оtraJsФоЕS..iФ
оЕоо
ЕФаSqЕSjFФо.F
qS]ЕФ
ооБ8ФФЭta0_oSох
{о.бцФ,sSодsЕSF
q(f,N* : \ъ гJ _+
\ ,\ \ ь} 1 :
.\ ': j , \ \ t l
\ э,_\ '\ ijх,Ё
_
{ооqФтФЕФI
GqФ} бб
ФSIФФоIФ
SФI
E[боФЁIESiJSfiToтйg)= о_л Sbg;9ФФоо
о
боФiЕtrSi)sdIо
'йg)=> а* sьg= 9ФФоо
о_
ФоIбчбюл
ЕФааФ о
;+ ЕоYбSbc.)s
Ёянё r"вто о} 9 Ф
> о *юФуэ{ б
ФэтlSLоqбтФФS
{sэqбSо._. Ф9 l,чбossSF
т _aоsjч; о_*F jФmОJ
д
о)dФоооьоФЕо.ое
Ф
обФtr
эоббсо
ci+
юоNЕоloФФcl
(f)
ФI
ц(o
ФNGо.toбФЕt
с)Фt
г..
оýlGоtoФ
ФEt
(f)
ФI
qо
эttо{ tlo
tostý,ю
(oýýю
trqФFФФФоЕФSФФоIФЕSФt
рФоФl
lб< I
9IFФ,} оФтФj
Ф,бqооI
лобФ,
ir'qоs,ЕоtФ
оLФоФ
ооФоLоqt
оЕФоqбФФGос)SзЕ(tохбЕjобЕФс)
ir)qоSJЕо} Ф
=оsцо
бЕЕоClаsзФбcL
Е{о.ФЬ+Etiой,sЧYчо>?б
= оЕsF
i
=9a
.)эээ
а
а=
Fоо
ФхqоEtб
trбY
оF
{Ф
Ys
Fsю!д
,.(.'
.l
sFоод
,sоYоcLоlsюФEtФsд9SФЕ{
sФS
sФJ
d
9; Е
ýЕаЕЁе,в Б icФо ] 4
цqоFбб
ЕФSтбФоtФ
SФI
lx
о
оооN
ýас9
цq0)FФ
Ф
оЕФSтбФоФ
=SоI
.I
sоодЕФхtrоцФр)
)Sо
dФcL!a
ФS
sФs,sqбJ
.it(l
ЁЁýЕЁн
G,SдjLоЦЁ5ЕдяЁ}tsЕоFSо68
GqФFбýоЕФsбФоrФЕSбт
ll
о0ооог.обо"
о
r,
Jt
т,д
]
ш
ш
=9
{ЕФ
Ф
qаsоа
Еtо.б
о{ Ё,sqs{ьо>Фs(JЕF
f.._
"
_
.aý
ri
л
.t
.ail.
.!
д
т.Д"
т*
#,\
#д
d
*
#]Щ\
.l)
: ll
El,б lE} TlkФ* Е| р
Е * lЁ=
Ol=Е lн=
laFl
ФооýФоtsдF
оЕSоts
Фloоо9оФтSts
ФаЕб: I9ФФаtsSg.
юФФюФоаFобЕФtrФФ
оtt!tsоотq0tsqоEtYФ9ооtsхsэGqФtsоФ: Iоо,sS:тбSIýоЕq
Ф{оцФд
охо
о
(о
оNФ
ог.г.
ýN
(o(f)
(г)о)о)ф
оtг)
(о
оNо)ьоФ
rolc)ФNсоо)
г.г.с!о)rfФ
сог._lf)с)с?)
Lг.
оNбФ
Фооо)
осософ(f)оý
ýо)l.с)
оо
г..о| оlf)
ь.фг,о)ý(f)
(oфýс.)
Loý
loоо,о)о(o(\
ФФФоо)
оо(о,a)
ос!(otг)
о(f)
(oк)
оýФФ
оr)(olг)
оФ(olr)
ооол
ог(оФ
(>со(оФ
оо(о!о
{л
о
гп
цqФFФ
Ф
ЕФSтбФо=Ф
SФI
jFФо.FФФФлj
цбS
ФtбS
бEt
о.}
l,ФqЕобтлElоlx
lOlбlп
!
*ЕФIIJqФSJообЕGs:EФqоSт}
/ 1
сLсFч
Фоо.бФо} хэtФЕtоо
лFооЕSоFоФtoФоtЕФоФ
sЕФ6
_lбlФlbl.t lolФlФlsiolo1ЕlololElTlФ]зо_ФФбФ
тFооо.S9.it> сtФS9=Lsi!Jt') > ,оr{olRФ)Stос)ФЕ9ýЕ
ооIФзо.Фс0ФФФI; ciTdФ_ФJз;jeEЕоФо.> ЕЭ,БФФ9рБрЕя9ьi{9Ббр> 6g.'
SFооЕлqФltrФЕt
ЕбЕtsФЕэЕтjtoоо
nохобоооt_,S
l
ýlB
"* ; lв,ý ElE
9 аlё=
Ol=u lнS loFl
l
бg3дSуоо0
Е'=оооБ
ý(o
ю
(о
о)tсо
loо)ýсоrlt
еЁтбоr5tо=8ья= to
c)s
tc)с)xfN
Ф(аý(!
оIФзФоЕ
tьta)о)ro
ьосоо)N
Ф(?)о)roФlc)
оЕбтФSо.Е
(orOtг)
} ,ýо)
(o
о)ý(о
о)(f)
(оýlо)
бФ{доооЕЕ8ф
сооь(o
Ntc.,l
с{(f)
о)сог.ýс)
Еtоу
оог..Ф
оьпNог.ro
ЕсФtsФФбоЕФsбФоЕФЕsФЕ
GSтФ
хс
l:l;
11lElлlюlo
| зlБldlФlФloIdlolElolo| <l9l()lбlolxl]lБlýlФlolE
lgIФlФlФlц
бlФl1_|olлlФ]б(,)
tr\ оо9,.0
ЕоФJоЁ
рлоФоЕг.о
дЕо_о
5о
:
:* ]
J
1
loJ
t
J
I
ld
l.J
]
]
: I
]
]
]
1 l
SоsEtо
бчФоод=jlo
lбle
(qбЬтБь,:ЗYч9а= оЕsF
"л
aar
д
_&,
*I
;
* r
_j* r
_J
* l
J
,1
J
]
]
]
]
]
]
]
1
Ф
олqФ
бФtrloоtrSЕФ
Ф
оФ\ оосd
Ёr.)
ос!ко.toФ
Фсt
(f)
бI
оýс)о)
с{
sсоФооф6
(orO(oФýl.с)
L(o
оNGоroФФЕ{
ФбЕ
ýг.ýФ| r,оо,
ь\ tФ(oс)(o(f)
ьNýо)
ýlr)
ЁгоNкоtoФzФEl
(f)
бI
Nttо)ýю
Nst
ýlо)$Ф
tIоY
оосоlf)
осоФ
оФra,
соlf)
с!Фю
lit jlEIolslTl5
lE
оФоФ
Фj
tФ(tэ
lOlql()l=l,l> хlP Еlm с)
аSqхsjlФо.F.бФtsa_)jqФF,Sто"оЕ
!
L
г
t
г
г
г
п
п
п
п
п
п
Ё
п
п
п
п
п
lа
Поясненuя к бухzалmерскому балансу на 31 dекабря 20]7 zоdа
ч оmчеmу о фuнансовьtх pbrynoro* * за январьdекабрь 2017 zоdа
ЗiО кСеверньtй zороdл ИНН 7825005 1 79
{ ' O,a.ucсri?ti clzzs"l4,,ragvV3 1
к
обцtество не имело в отчетном flериоде филиалов и представительств,
о СреднегодоваJI численность работников за отчетный шериод _ 255 человек
Размер уставного кап} { таJIа составляет наз] r.| 2.2017г : 51 7з9 950 рублеЙ
Дкционер l: Общество с ограниченной ответственностью < < Холдинговая компания кflинар>
инн 7801з l,з22з,кпп 7sOlЪ1001, Россия, СанктПетербург, В.О., Малый пр,,
д.22, лит,А.
доля в уставном капитале 99,99О/о.
Акционер 2: ооО (ниС. Жилищное строительство)
инн 7s2Ъ129086, кпtI780101001, Россия, СанктПетербург, В.О., Малый пр,,
д,22, луп.А.
доля в уставном капитеlJIg 0,01%
СтандарТы (правИJIа), В соответсТвии С которыми подготовлена бухгалтерская
отчетность. основные принципы формирования Учетной политики. Методы ведения
бухгалтерского учета.о Бухгалтерскаr{ отчетность сформирована организациеЙ, исходя из действуюших в
Российской Федераuии правил бухгалтерского учета и отчетности.
о В соответствии с Учетной политикой обязанности по ведению бухгалтерского и
наJIогового r{ ета возложены на главного бухгалтера Общества Персиянову Татьяну
Анатольевну.
lанные о КомrrанииПолное фирменное название организации
ЗАО < Северный город>Сокращенное фирменное название
оDганизации
На"rе"о"а""е организации на английском
языке
ZAO < Sечеrпу Gorod>
Юридический адрес
Фактический адрес
199004, г.СПетербург, В.О,, Малый пр., д.22,
лит.А
Место нахождения постоянного действующего
исполнительного органа
Наименование единоличного исполнительного
органаПрезидент Общества (Тиктинский Эдуарл
Саульевич)
,Щанные о государственной регистрации Даrа .осуларственной регистрации: 1 8,08, 1 994г
Свидетельство о внесении в ЕГРЮЛ; серия 78
ль0071 93484 от 07.05.2009г
оГРН: 1027809215610
7s25005179/78010l001
Вид (ы) деятельности Gроиrел"ство жилых и нежилых зданий
бтоаслевая принадлежность окв Эд 4| .20
Номера контактных телефонов + ,l (812\з27 1 65 0
Ь.
L,
Поясненuя к бухzалmерскому балансу на 3l dекабря 20]7 zodau оmчеmу о фuнансовых резульmаmах за январьdекабрь 2017 zоdа
ЗАО кСеверньlй zopod> ИНН 7825005 ] 79
, Для обработки, хранения и анализа первичноЙ бухгаштерскоЙ информации,подготовки отчетности используется программный комплекс (1 С.8).
о Щля основных средств и нематериальных активов применяется линейный способамортизации. По временным (титульным) зданиям и сооружениям, зачисленньIх в составосновных средств на баланс застройщика, срок амортизации определяется исходя из срока,оставшегося до конца строительства объекта или же исходя из срока полезногоиспользования,
о не относятся к основным средствам, а относятся к средствам в обороте, предметысроком слух(бы менее одного года независимо от их стоимости.
о Активы, в отношении которых выполняются условия для отнесения их в составосновных средств и стоимостью не более 40 000 рублей за единицу отражаются в составематериаJIьнопроизводствеI { ньIх запасов в соответствии с п.5 пБу 6/01, УтвержденнымПриказом Минфина РФ Ns147H от 12.12.2005г.
о С целью определения фактической себестоимости материальных ресурсов,списываемых в I Iроизводство, используется вариант оценки материалов методом ФиФо.
о Квартиры, оформленные в собственность для дirльнейшей реfuI Iизации, r{ итываютсяна счете 41 по стоимости, учитывающей фактические затраты на их приобiетение, Приреrrлизации или ином выбытии оценка указанных квар,гир осуществляется по себестоr* оai,единицы.расходы будущих периодов в учете отражаются отдельной статьей и относятся на издержкипроизводства (обращения) в течение срока их фактического использования.
в составе расходов будущих периодов отражаются расходы на 11роектные,аналитические, информационны9 и иные аналогичные работы и услуги по какимлибопроектам до начала их ре€rлизации. Указанные расхOды отражаются в составе расходовбудущих периодов и подлежат включению в состав расходов на сlроительство послеподписания руководителем обrцества соответств} ,ющего прик€ва. В случае принятиярешения об отказе от реализации соответствующего проекта соответствующие расходысписываются в состав I Iрочих расходов.
о Выручка от реЕrлизации продукции (работ, услуг) для целей бухгаштерского учета инаllогообложения определяется по мере отгрузки покуirателям (заказчиками) и выставленияим расчетных документов.
о Выручка (финансоrзый результат) предприятия по деятельности, связанной сисполнением инвестициоI IньIх договоров на долевой основе в качестве Застройщика(генера;rьного инвестора), при расчетах с инвесторами за сданный объект по договорнойстоимости выручку (финансовый результат) формировать как разницу между договорнойстоимостью и фактическими затратами по строительству объекта с учетом затрат посодержанию Застройщика (генерального инвестора).
, Вырr{ ка определяется отдельно в отношении помещений, передаваемых каждомудольщику, инвестору, по мере передачи помещений инвесторам.
о Затраты на рекламу включаются В состав себестоимости оказываемых обществомуслуг, реклама объектов строительства включаются ] ] стоимость объектов строительства.затраты по рекламе помещений, остающихся в собственности общества, относятся нарасходы на продажу"
о В целях равномерного учета ежегодного вознаграждения по итогам работы за годсоздается резерв ((на выплату ежегодного вознаграждения). Резерв формируется наосновании ежемесячных отчислений и учитывается в составе расходов на оплату трудасоответствующей категории работников. Порядок расчета И предельньiй раз] !{ еропределяется в приложении к уtетной политике.
гц.
аa
i
_nJ
i
;
]
]
]
]
]
]
It{
поясненuя к бухеалmерскому балансу на 3 l dекабря 20 l 7 zоdа
u о m ч е mу о ф u н а н с о в bt х, ;? rff : ; ; : ; : : i# : ; ; ;у i : : ; ; r11:;
окритерием существенности для исправления ошибок в соответствии с требованиями
пБу 22110 устанавливается сумма более 5Yо от итога раздела баланса, группы статей
доходов или расходов.о ПроцЪнты,,,rо заемным обязательствам и расходы по кредиТу формирlтот затратЫ
на строительство объектов, шодлежащих передаче инвесторам,^ В случае привлечения целевых кредитов на финансирование строительства
конкретного объекта, проценты и расходы по такому кредиту включаются в состав затрат на
строительство соответствующего_ объекта. В случае, если кредит не погашен после
получения разрешения на ввод объекта в эксплуатацию, проценты и расходы по кредиry
включаются в состав прочих расходов,все проценты и расходы по кредиту, начисленные в отчетном месяце,
распредеЛяютсЯ междУ затратаI \ { И на строительство соответствующих объектов, в которых
ЬбщЪсruО вытrолняеТ фуrrпu"" Заотройщика (генерального инвестора), поровну"
в бухгалтерско; ба_пансе проценты по заемным обязательствам отражаются по строке
< заемные средства)) исходя из классификачии заемных обязательств на долгосрочные и
краткосрочные.' .iуr* uрезервапо сомнительным долгам оrrределяется по результатам проведеннои на
последнее число наJIогового периода инвентаризации дебиторской задолженности и
исчисляется следующим образом: I Iо сомнительной задолженности со сроком возникновения
свыше 12 месяцев в сумму создаваемого резерва включается I Iолная сумма вьuIвленной на
основании инвентаризации задолженности,
оБухгалтерскаJI отчетность составляется и шредставляется по формам, утвержденным
приказом минфина россии от о2,о] .2010 N ббн < о формах бухгалтерской отчетности) в
редакции Приказа Минфина РФ от 04.| 2.| 2 Ns 154н. Так как детi} лизацию показателей по
статьям отчетов организация определяет самостоятельно (п.З приказа J\Ъ ббн,), то в
отчетности статьи lrредставлены развернуто, независимо от уровня суlцественности, По
каждому числовому ,rоп* urarrю бухгалтерской отчетности за 2015г" приведены данные за
два предьцущих года на 31декабря 2014 п31 декабря 2013г. (п,10 пБу 4199).
оНа основании письма Минфина России от 27.О!.2012r Jф 070218/01 данные за
период, предшествующий отчетному, соrrоставляются с данными за отчетный период, и, при
необходимости, подлежат корректировке..Пр" uurб"rr"" актива, принятого к бухгалтерскому учетУ в качестВе финансовыХ
* ложений, 11о которому не определяется текуIцая рыночная стоимость, его стоимость
определlIется по первоначi} льнои стоимости каждой единицы бухгалтерского учета
фиЪансовьrх вложений.ов составе долгосрочных финансовых вложенилi (строка t170) отражено вложение в
доли уставного капитаJIа зависимых Обществ (ооо к,Щенген> , ооо (НИС, Жилищное
.rporr.n".TBo), ООО кПрайм Инвестмент)), ооо KCI 'C> ), уступка прав требования допга
(чессия) у физических лиц, уступка прав требования MAKoi{ гск (ооо;, ЪнвггостроЙ
ёпо tзДоl. Наличие и движение финансовых вложений отражено в Пояснениях к
отчетности Ns3.
.По строке баланса (1190) кПрочие внеоборотные активьD отражены каI IитыIьные
вложения, учитываемые на счете 08 (вложения в приобретение земельных г{ астков,
капитаJIьные вложения в строитеJlьство, капитальные вложения в приобретение ocHoBHbIx
средств, вложение в приобретение нематериальньж активов), в т,ч, осуществленные за счет
средств дольщиков.оПо строке (1210) < Запасы> отражены материчrлы, товары, расходы на продажу,
затраты на основное шроизводство. Затраты в незавершенном производстве формируются в
соответстВии с гIеТной политикой и учитываются на сч.20 < основное производство> , В
соответстВии с учеТной полиТикой расХоды на продажу на сч,44,01, На;tичие и движение
запасоВ отражено в пояснениях к отчетности Ns4,
4ZJJ
Информация о связанных сторонах
(связанньtх лu
доля в уставном капитаJIе
99,99уо.компаниJt к,Щинар>
йй zBol j iзzzЪ, кпП 780101001, Россия, СанктПетербург,
В.О.. Малыйпр., д,22, лlrг,А,доля в уставном капит€ше
0,0lОЛ, займы, оказание услуг,инвестирование
д.22, лит.А.
,7825129086,ооо (нис. Жилищное строительств
кI Iп 780101001, Россия, СанктПетербург, В,О,, Малый пр,,
Тиктинский Э Сачльевич, физическое лицоУчастник инвестирования,
оказание услугооо < Новгород"* u"п7нн 7842зи857 кпп 470з0l001,
Россия, t t iB6+ o, Ленинградская обл,, г,Всеволожск,
Всеволожскяй пр., д,12Оказание услуг, займы
Выдача заемных средств,бОО uДЫrен> Иl[Н 784l31640l КI IП 7801 01001. Россия,
г.СанктПетербург, I \ 49дцЦ В.о,.д.22,лит.АВыполнение работ
ООО кОтделмастер> ИНН l вцп sg цвl кпп 780 1 0 1 00 1.
Россия" г.СанктПетербург Ма.пый пркт В.О.,д .2Z!,лАОказание услуг, заимы
Всеволожс кий пр,, д.'l 2
Поясненuя к бухzалmерскому балансу на 3l d.екабря 20]7 zoOa
ч оmчеmу о фuнансовьtх рi,упойо* * за январьОекабрь 2017 еой
ЗiО оСеверпоtй zороd > ИНН 7825005 ] 79
l
]
Iг.
г,
г
г
г
г.
п
t.п
п
п
п
п
п
гilгh
Описание основных видов деятельностии структуре выру{ ки по видам
Основные средства
Стоимость ОС, введенных в эксплуатацию в течеЕие года в сравнении с предьцушим
годом: 20Т'lr tL,72,| тыс.руб,, 2016г 2 бзOтыс,руб,
о В поясНенияХ к бухгалТерскомУ балансУ JФ2 _(т,2,1) отражены основные средства
предприятия с разбивкой по основным группам учета (пБу 6/01),
/ ,
отклонения(+ , _) 2017 гол к
2016 году (по
абсолютным или
относительнымпоказателям)
впроцент
номотношен
иикитоry
впроцент
номотношен
иикитоry
2017 годВиды реалшзации готовой
продукции, работ, услуг
+ 1 965 299| 9,74 565Оказание услуг по организации
проектирования и строительства
(Ёод"р* uп"е Застройщика, Заказчика)
по строительству жиJlых домов на
долевой основе22 88] l
| 9,7зз
+ 2 505 554
L,
Поясненuя к бухzалmерскому балансу на 3l dекабря 2017 eoda
чоmчеlпуофu,',iоЬ",* ; r; : ; : : ; ,,: ; : ; : '; ;Уi: : ; ; r11%
Срок полезногО использования объекта основных средств определяется организацией
Определение срока полезного iarrоо",о"u""" объекта ocHoBHbIx средств, включая
объекты основньж средств, ранее использованные У Другой организации, производится
комиссией исходя из:
.ожиДаеМогосрокаиспользоВанияВорГаниЗацииэТогообъекта
.норМаТиВно.праВоВьIхиДрУги* о.рu""'.нийисшолЬЗоВанияэТогообъектао Способ начисления амортизации по всем группам объектов основных средств
линейный;о ИнвентаризаI Iии ОС проволится один раз в три года,
Кредиты и займыых видов долговых обязательств
погашени,, оgнOвн3мес.1год 1год5лет Свыше 5
летВид долговогообязательства
,Що 1мес. 13мес.
1 494 90,|Займы | 656 9,7зКредиты | 194 622Итого. тыс.ру0.
L.
L,]
LJ
Материальнопроизводственные запасы
сцельюопределенияфактическойсебестоимостиМатериалЬнЬжресУрсоВ'сI IисыВаеМыхВпроиЗВоДстВо'исПолЬзУеТсяВариантоценкиМаТериаJIоВМеТоДоМФиФо.
Прибыль * r"Jfi"'# прибыль цо бlхгаrrтерскому учету сосТаВЛяеТ 601 146
тыс.рублей, прибыль по ншIого"о* f у".rу Р39 432 тыс.рублей. (За 2016 год убьtток
побlхгалтерскомУУчеТУ"о.'uu* пu| 422зтыс.рУб.,УбытокпонаЛогоВоМУУЧеТу
доход Обществом получен от оказания услуг по
строительстважилых домов на долевой основе в
1 940 тыс.руб.).В 201.7 году основной
организации проектирования и
r]
: ]
: ]
]
]
]
сумме | 914 565 тыс.руб, _ _____ ^ к_ л_.,
в 2017 году введены в экс11луатацию три объекта длександровская ферма, л,8
лит.Д (l очередь); Длексанороu.п фер* а,'л.8 лит,Д (5 очередь); Пригородньй
уr.305,1очередь,,1''u,,.ПотрёмобъектамАлександроВскаjIферма,д.8лит.д(1очередь); Заозёрная Ул., д.3 лит.Г; Д* оurrоровская ферма, д,8 лит,А (5 очередь) в
2017 годУ квартиры и помещения активно I Iередавuл"сu дольщикам, Три объекта в
2017 годУ находились с стадии _аюивного строительства: Пригородный 1л1,305, 1
очередь, 2 этатl;Пригородный y1.307; ДлександровскаlI ферма, д,8 лит,Д (2 очере:ь),
2я Советская д.4Б.
Налог на прибыльНалог на прибыль в соответствии с ПБУ 18/02 за2017 год представлен след\юцul} {
[ Iалог rra прибыль2017г.(тыс. руб.)_
Налог на прнбыlь
2016г. (тыс, р} б.)
| 20 229УСЛОВНЫИ ДОхол llu гtilJlulJ пq rrl,llvulJtu
108I lОСТОЯННЫе HilJlUl utlL,lE uwлJg lvJlDvl 9_, ,
61 з,7,7{
з 870l
,
л
_
l
r,
rr
L.
L,_
L,
LJ
ьa
Президент
Поясненuя к бухzмmерскому балансу на 3 l dекабря 20 l 7 zоdа
ЗАО кСеверньlй еороd> ИНН 7825005179
Тиктинский Э.С.
Персиянова Т.А.
* r
* J
]
]
]
]
_I
1
rI / /