AMLATFA:Faktor dan Langkah Pencegahan
1
Seminar Kebangsaan Non-profit Organisation 2017
Oleh:Ahmad Azaharudin Mohd Anuar
Jabatan Perisikan Kewangan dan PenguatkuasaanBank Negara Malaysia
9 November 2017
2
1. Pengenalan kepada pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan (ML/TF)
ü Apakah yang dikatakan pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan?
ü Bagaimana pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan dilakukan?
ü Bagaimana NPO boleh disalahgunakan (tipologi dan kajian kes)?
2. Rejim Pencegahan Pengubahan Wang Haram & Pencegahan PembiayaanKeganasan di Malaysia
ü Financial Action Taskforce (FATF)
ü Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan PembiayaanKeganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001 (Akta 613) (‘AMLA’)
ü Inisiatif
ü Tanggungjawab NPO
Skop Taklimat
Pengenalan kepada pengubahan wangharam & pembiayaan keganasan (ML/TF)
Apakah yang dikatakan pengubahan wang haram & pembiayaan keganasan?
Kenapa dan bagaimana NPO boleh disalahgunakan (tipologi dan kajian kes)?
3
Apakah Pengubahan Wang Haram?
“Proses menukarkan perolehan yang dijana daripada kegiatanharam bertujuan untuk memberi satu ‘penampilan yang sah’ disisi undang-undang”
4
Apakah Pembiayaan Keganasan?
“Proses membiayai aktiviti-aktiviti keganasanmenggunakan dana yang sah atau tidak sah”
5
Konsep Pengubahan Wang Haram dan Pembiayaan Keganasan
Hasil kegiatan jenayah
Sumber yang sah (cth.: derma, keuntungan
perniagaan)atau sumber tidak sah
Proses Pengubahan Wang Haram
Penempatan, Pelapisan & Integrasi
Proses PembiayaanKeganasan
e.g. perolehan, pembeliandan latihan untuk aktiviti
keganasan
Menikmati hasilkegiatan jenayah
“modal” untukjenayah lain
Kegiatan Jenayah
Aktiviti keganasandi peringkat domestik &
antarabangsa
6
Kenapa dan Bagaimana NPO Dieksploitasi untuk Aktiviti Keganasan
Kenapa NPO dieksploitasi?
BagaimanaNPO
dieksploitasi?
Aspek yang boleh
dieksploitasiBagaimana
NPO terlibat?
7
Contoh Kes Pembiayaan Keganasan : Tamils Rehabilitation Organisation(TRO)
• NPO yang berasaskan kebajikan ditubuhkanbagi memudahkan pengumpulan dana danperolehan untuk Liberation Tigers of TamilEelam (LTTE).
• TRO beroperasi dikebanyakan negaratermasuk Malaysia sebagai misi pengumpulandana bagi bantuan kemanusiaan termasuktsunami. Usaha ini telah memberi peluangkepada LTTE untuk memperkukuhkankeupayaan ketenteraannya.
• LTTE telah mengarahkan NPO antarabangsayang beroperasi di wilayahnya untukmenyediakan semua pembiayaan projekmelalui NPO tempatan , yang diuruskan secarabersama oleh TRO . Arahan ini membolehkanTRO mengeluarkan wang dari akaun NPOtempatan dan untuk menyediakan sebahagiandaripada dana bantuan kepada LTTE .
* U.S. Department of Treasury
8
Contoh Kes Pembiayaan Keganasan : Islamic State in Iraq and the Levant(ISIL)
Sumberdaripadawilayah
yang dijajah
Penculikan
Sumbanganawam,
termasukdaripada
NPO
Sumbangandaripadapejuang
asing
Pengumpulandana melaluimedia sosial
FATF REPORT : Financing of the Terrorist Organisation Islamic State in Iraq and the Levant (ISIL), Feb 2015
Contoh eksploitasi kepada NPO :
ü Menggunakan saluran NPO untuk menyalur dana kepadakumpulan pengganas
ü Salahguna dana oleh pegawaiNPO
9
10
Tipologi dan Kajian KesPenyimpangan Dana
a) NPO ditubuhkan bagi tujuan pendidikan, kegamaan dan kemanusiaan,mendaftar dengan pengawalselia
b) Pengawalselia ambil maklum persamaan nama dengan organisasi yangmenyokong kumpulan pengganas asing.
c) Namun organisasi tetap didaftarkan kerana kekurangan bukti.
d) Hasil pemantauan pihak pengawalselia mendapati organisasi tersebut telahgagal menghantar laporan tahunan yang lengkap dan konsisten.
e) Audit yang seterusnya dilakukan mendedahkan terdapat dana organisasitersebut diterima daripada organisasi yang melindungi kumpulanpengganas.
• Organisasi tersebut itu juga didapati telah menghatar dana secara konsistenkepada entiti yang telah disenaraihitam kerana menyokong keganasan(listed entity).
• Organisasi tersebut juga gagal menjelaskan pengunaan tujuan sebenarsebahagian dana yang dihantar ke luar negara.
• Organisasi tersebut dibatalkan pendaftarannya dan maklumat-maklumatberkaitan dilaporkan kepada pihak berkuasa untuk tindakan lanjut
FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014
11
Tipologi dan Kajian KesKaitan Dengan Aktiviti Pengganas
• Sebuah NPO domestik ditubuhkan dengan tujuan aktiviti kebudayaan memohon untukdidaftarkan dengan pengawalselia NPO.
• Pengawalselia mendapati objektif sebenar NPO adalah untuk menjalankan aktiviti politik
• Salah satu risikan keselamatan negara mendedahkan beberapa pegawai dikenalpastimempunyai hubungan dengan ahli organisasi pengganas yang telah disenaraihitamkan
• Pengawalselia mendapati tiada maklumat sah yang boleh mengaitkan organisasi tersebutdengan aktiviti keganasan, walaupun terdapat risiko.
• Oleh yang demikian, pengawalselia mengambil langkah dengan kerap menyemak laporanyang dihantar organisasi tersebut selari dengan risiko yang dikenalpasti lebih tinggi.
• Carian sumber terbuka dan perisikan keselamatan negara mendapati ketua keagamaanorganisasi tersebut mempunyai kaitan dengan organisasi yang dikenalpasti dandisenaraihitam kerana penglibatan dengan aktiviti keganasan.
• Maklumat daripada agensi luar negara juga menunjukkan kepada perkara yang sama.
• Siasatan kes masih berjalan.
FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014
12
Tipologi dan Kajian KesKesalahan Dari Segi Aktiviti
• Sebuah organisasi menjalankan aktiviti keagamaan dan pendidikan secara domestiktanpa sebarang aktiviti luar negara.
• FIU mendapati organisasi tersebut menerima USD13, 000 daripada organisasi asingyang dikenalpasti menyokong kumpulan pengganas asing.
• Carian sumber terbuka mendapati program pendidikan yang dijalankan organisasitersebut menyokong ideologi yang sama dengan beberapa kumpulan pengganas.
• NPO tersebut mungkin digunakan untuk aktiviti merekruit.
• Salah seorang bekas pelajar daripada organisasi tersebut telah didakwa dengankesalahan keganasan di negara lain.
• Audit mendapati organisasi tersebut tidak dapat menjelaskan sumber kebanyakan danayang diterima.
• Organisasi dibatalkan pendatarannya.
FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014
13
Tipologi dan Kajian Kes
FATF REPORT : Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations, June 2014
Menyokong Proses Rekruit
• Sebuah organisasi ditubuhkan untuk menjalankan aktiviti kemanusiaan antarabangsadan kebudayaan
• Perisikan keselamatan mendapati fasiliti organisasi tersebut digunakan sebagaitempat perjumpaan untuk penyokong kumpulan pengganas
• Hasil semakan mendapati tujuan organisasi tidak diterangkan dengan jelas danpendaftaran dibatalkan.
• Pengawalselia kemudian menerima permohonan pendaftaran daripada organisasiyang mempunyai nama yang hampir sama. Semakan mendapati organisasi tersebutjuga mempunyai no akaun, no telefon dan alamat yang sama dengan organisasisebelum ini. Ia juga tidak menjelaskan objektif mereka dengan baik seperti organisasisebelumnya.
• Pendaftaran mereka ditolak
Rejim Pencegahan Pengubahan Wang Haram & Pencegahan Pembiayaan
Keganasan di Malaysia
Kepentingan rangka kerja dan pelaksanaan pencegahan pengubahan wang haram danpencegahan pembiayaan keganasan (AML/CFT) yang efektif
Piawaian AntarabangsaRangka kerja AML/CFT di Malaysia
FATF Recommendation 8Tanggungjawab NPO
14
Kepentingan rangka kerja dan pelaksanaan pencegahan pengubahanwang haram dan pencegahan pembiayaan keganasan (AML/CFT)
1. Peningkatan kadar jenayah.2. Peningkatan kewujudan “underground business”
yang bersaing dengan perniagaan yang sah.3. Melemahkan keyakinan pelabur, sektor perniagaan
dan masyarakat antarabangsa4. Merencat perkembangan dan daya saing pelbagai
sektor ekonomi sehingga menjejaskan pertumbuhanekonomi jangka panjang negara.
1. Integriti dan reputasi sektor kewangan akan tercemar.2. Risiko disenarai hitamkan oleh FATF sebagai negara
yang mempunyai risiko pengubahan wang haram /pembiayaan keganasan (ML/TF) yang tinggi, yangakan memberi impak negatif kepada iklim pelaburandan perniagaan.
3. Meningkatkan kos perniagaan dan operasi pelbagaisektor ekonomi.
* Financial Action Task Force (FATF) adalah sebuah badan antara kerajaan yang menetapkan piawaian antarabangsa AML/CFT,membangunkan dan menggalakkan dasar untuk melindungi sistem kewangan global daripada pengubahan wang haram,pembiayaan keganasan dan pembiayaan senjata pemusnah besar-besaran.
Meningkatkan risiko integriti serta operasisektor kewangan dan perniagaan
Melemahkan keselamatan dan ekonominegara
15
Rangka kerja dan pelaksanaan pencegahan pengubahan wang haram dan pencegahan pembiayaan keganasan(AML/CFT) yang lemah boleh menjejaskan ekonomi dan keselamatan negara
16
Financial Action Task Force (FATF)
§ Mengeluarkan piawaian antarabangsa berkenaan pengubahan wang haram dan pembiayaankeganasan
§ Malaysia menjadi ahli FATF sejak Februari 2016
Semua negara kecuali Iran dan Korea Utara adalah ahli badan serantau
APG - Malaysia adalah ahli MENAFATF GIABA CFATF MONEYVAL GAFISUD EAG
Prinsip dibawah Resolusi di terapkan di dalam piawaian FATF
Perlaksanaan piawaian oleh badanserantau
Piawaian AntarabangsaMalaysia Mematuhi Piawaian Antarabangsa Pengubahan Wang Haram & PembiayaanSistem perundangan, pengawalseliaan, dan langkah-langkah operasi yang efektif dalam melindungi sistem kewangan daripadasalah guna
Konvensyen dan Resolusi Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu (PBB)The Vienna Convention
The Palermo Convention Security Council Resolution 1267, 2161, 2170 & 2178
Security Council Resolution 1373
International Convention for the Suppression of the Financing of Terrorism
16
• Badan penggubal polisi antara-kerajaan yang mengandungi lebih 30 negara
• Mandat menteri untuk menetapkan piawaian antarabangsa bagipengubahan wang haram dan pembiayaan keganasan
• Lebih 180 negara telah menyertai FATF atau badan serantau sepertiFATF dan memberi komitmen untuk melaksanakan piawaian yang ditetapkan FATF
• Menetapkan piawaian antarabangsa untuk mencegah ML/TF• Menilai dan memantau pematuhan dengan piawaian tersebut• Melaksanakan kajian tipologi, trend dan teknik terkini ML/TF• Respon terhadap ancaman baru seperti pembiyaan percambahan
senjata pemusnah besar-besaran
• Mutual Evaluation Exercise (MEE)• International Cooperation Review Group (ICRG)• FATF Public Statements
FinancialActionTaskForce(FATF)
Latar belakang
Fungsi
Tindakan
Rangka kerja AML/CFT di Malaysia
Rangka kerjaundang-undang
Langkah-langkah
pencegahan
KerjasamaDomestik &
Antarabangsa
PerisikanKewangan
danPenyiasatan
18
Penjenayahan ML/TF § AMLA § 362 kesalahan serius daripada
44 undang-undang
Pembekuan, Perampasan danPelucuthakan harta
Institusi Pelapor§ 44,264§ Mengesan dan menghalang
ML/TF§ Menjalankan penilaian risiko
institusi§ Program pelaporan &
pematuhan AML / CFT§ Penyerahan laporan kepada
FIU§ Usaha wajar pelanggan§ Penyimpanan rekod
Koordinasi PeringkatKebangsaan
§ Model serantau§ 16 Kementerian/agensi kerajaan
FIU Luar & KerjasamaAntarabangsa
§ MoU§ Egmont Group§ Persetujuan kerjasama (strategic
partnership)
Badan antarabangsa/serantau§ FATF, APG, Egmont Group§ Menyediakan sokongan teknikal
§ Kuasa menyiasat yangmencukupi
§ Unit perisikan kewanganyang berkesan (FIU)
§ Unit AMLA khas di agensipenguatkuasaan utama
§ Program latihan yang efektifuntuk menambah skilpegawai penyiasat
19
Gambaran Rejim AML/CFT di MalaysiaPerundangan Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan
Pembiayaan Keganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001
Jumlah Kesalahan Berat 398 kesalahan daripada 48 perundangan (setakat June 2017)
Jawatankuasa Penyelaras Pencegahan Pengubahan Wang Haram Peringkat KebangsaanPengawalseliaan Penguatkuasa Dasar
Agensi / Jumlah Kesalahan Berat di bawah agensi
• Bank Negara Malaysia• Suruhanjaya Syarikat
Malaysia• Lembaga Perkhidmatan
Kewangan Labuan• Suruhanjaya Sekuriti• Pendaftar Pertubuhan
4412
21
27-
• Lembaga Hasil Dalam Negeri• Suruhanjaya Pencegahan
Rasuah Malaysia• Jabatan Kastam DiRaja
Malaysia• Polis DiRaja Malaysia• Jabatan Imigresen• Lembaga Minyak Sawit
Malaysia*• Jabatan Perlindungan
Hidupan Liar dan Taman Negara (PERHILITAN)*
310
10
17624
28
• Kementerian Perdagangan Dalam Negeri, Koperasi dan Kepenggunaan
• Kementerian Perdagangan Antarabangsa dan Industri
• Jabatan Peguam Negara• Kementerian Kewangan• Wisma Putra• Kementerian Dalam Negeri
10
13
----
Jumlah institusi pelapor 44,264 Institusi Pelapor daripada 8 Kategori(NPO bukan institusi pelapor)
Pihak Berkuasa Berwibawa Bank Negara Malaysia
*bukan ahli NCC
19
FATF Recommendation 8 on NPO
• Keperluan untuk menyemak kecukupan undang-undang dan peraturan yangberkaitan dengan NPO yang telah dikenalpasti terdedah kepadapenyalahgunaan pembiayaan keganasan.
• Negara-negara seharusnya mengambil tindakan yang berfokus dansebanding, sejajar dengan pendekatan berdasarkan risiko (RBA), terhadapNPO yang dikenalpasti untuk melindungi mereka daripada penyalahgunaanpembiayaan keganasan, termasuk:
(a) oleh kumpulan pengganas yang menyamar sebagai badan yang sah(b) penyalahgunaan badan yang sah sebagai saluran pembiayaan keganasan,
termasuk untuk mengelak daripada pembekuan aset, dan(c) melindungi penyaluran wang yang sepatutnya digunakan untuk perkara
yang sah kepada kumpulan pengganas
20
Tanggungjawab NPOü NPO perlu berwaspada dan mengelak daripada:
§ Digunakan bagi mengumpul dana untuk kegiatan keganasan
§ Disalahguna bagi tujuan pengubahan wang haram / pembiayaan
keganasan
ü NPO perlu memastikan aktiviti kewangan direkod dan disimpan
dengan rapi
ü NPO perlu memastikan dana dan sumber NPO disalurkan ke aktiviti-
aktiviti yang sah
ü NPO perlu mengikuti segala peraturan dan undang-undang yang
sedia ada
ü Pengurusan NPOs perlu telus dan berintegriti
§ Pemilihan individu untuk mengumpul dana bagi pihak NPO
§ NPO ditadbir berdasarkan mandat dan perlembagaan yang telah
ditetapkan
§ Fungsi dan tanggungjawab yang jelas antara ahli, pengurusan dan
pemegang amanah
21
Kenal
• Pemberi dana• Penerima dana• Ahli, pengurus dan
pemegang amanah• NPO lain yang
terlibat dalamaktiviti kerjasama
Rekod
• Semua program dan aktivitiberkaitan
• Semua transaksikewangan
• Simpan semuarekod
Urus
• Pengurusan risikoyang baik
Tadbir Urus yang Cekap – Good Governance
KESIMPULAN :Bagaimana Melindungi NPO dari Dieksploitasi
22
Terima Kasih
Laman Informasi Nasihat dan Khidmat (LINK)Bank Negara Malaysia
Tel : 1-300-88-5465 (1-300-88-LINK)(Overseas: +603-2174-1717)
Fax: +603-2174-1515E-mail: [email protected]
23
Untuk maklumat lanjut, sila layari: http://amlcft.bnm.gov.my