2
STATO PATRIMONIALE
ATTIVITÀ
Descrizione1 2
I
II
III
3 4 5
1
1234567
1234567
123
2012 2011ImportiImporti TotaliTotali
A
B
0
000
2.77200
1.171.392
7.239.354-519.171356.447
-284.8851.063.322-716.894
0
01.704
676.945
0
000
3.12900
1.266.510
6.800.797-368.543344.904
-275.1401.021.996-662.849
0
03.194
1.529.517
CREDITI VERSO ASSOCIATI PER VERSAMENTO QUOTE Creditiversosocifondatori
TOTALE CREDITI VERSO ASSOCIATI PER VERSAMENTO QUOTEIMMOBILIZZAZIONIImmobilizzazioni ImmaterialiCosti di impianto e di ampliamentoCosti di ricerca, di sviluppo, e di pubblicitàDiritto di brevetto, di utilizzazione opere ingegnoConcessioni, licenze, marchi e diritti similiAvviamentoImmobilizzazioni in corso e accontiAltre (lavori su beni di terzi)
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI (I)Immobilizzazioni MaterialiTerreni e fabbricati- F.do amm.to terreni e fabbricatiImpianti e macchinario- F.do amm.to impianti e attrezzatureAltri beni- F.do amm.to altri beni materialiImmobilizzazioni in corso e acconti
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI (II)Immobilizzazioni FinanziariePartecipazioniCrediti Depositi cauzionaliAltri titoli (Titoli)
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE (III)TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B)
0
1.174.164
7.138.173
678.6498.990.986
0
1.269.639
6.861.165
1.532.7119.663.515
3
Descrizione1 2
I
II
III
IV
3 4 5
12
12
12
12
12
1
123456
1
2
3
4
5
12
123
2012 2011ImportiImporti TotaliTotali
C
D
000000
1.990.2660
00
00
00
1.396.3150
00
3.299.2580
11.884
239.111
000000
1.636.7800
00
00
00
1.204.2080
00
2.551.8170
17.179
285.586
ATTIVO CIRCOLANTERimanenzeMaterie prime, sussidiarie. e di consumoProdotti in corso di lavorazione e semilavoratiLavori in corso su ordinazioneProdotti finiti e merciMateriale generico contribuito da terzi da utilizz. in occasione di attività di fund-raisingAcconti
TOTALE RIMANENZE (I)CreditiVerso clienti Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoCrediti per liberalità da ricevere Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoCrediti verso enti non profit collegati o controllati Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoCrediti verso imprese collegate o controllate Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoVerso altri Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivo
TOTALE CREDITI (II)Attività finanziarie che non costituiscono immobilizz.Partecipazioni in imprese controllateAltri titoli
TOTALE ATTIVITÀ FINANZIARIE NON IMMOBILIZZ. (III)Disponibilità liquideDepositi bancari e postaliAssegniDenaro e valori di cassa
TOTALE DISPONIBILITÀ LIQUIDE (IV)TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C)
RATEI E RISCONTI ATTIVI Rateierisconti
TOTALE RATEI E RISCONTI ATTIVI (D)TOTALE ATTIVITÀ
0
3.386.581
0
3.311.1426.697.723
239.11115.927.820
0
2.840.988
0
2.568.9965.409.984
285.58615.359.085
4
PASSIVITÀ
Descrizione1 2
I
II
III
3 4 5
12345
1
12345
1234567
2012 2011ImportiImporti TotaliTotali
A
B
C
00
1.998.4110
5.459.354
52.000
658.206904.779
8.30000
00
148.491170.421150.000208.900367.000
130.2110
1.868.2020
5.459.354
52.000
590.540980.523
16.60000
00
150.500106.110677.769150.000326.000
PATRIMONIO NETTOPatrimonio liberoRisultato gestionale esercizio in corsoRisultato gestionale esercizi precedentiRiserve statutarieContributi in conto capitale liberamente utilizzabiliFondo rivalutazione ImmobiliFondo di dotazione dell’enteCapitale di dotazionePatrimonio vincolatoFondi vincolati destinati da terziFondi vincolati per decisione degli organi istituzionaliContributi in conto capitale vincolati da terziContributi in conto capitale vincolati dagli organi istituzionali Riserve vincolate (per progetti specifici o altro)
TOTALE PATRIMONIO NETTO (A)FONDI PER RISCHI E ONERIFondo trattamento quiescenza e obblighi similiFondo contenziosoFondo cause di lavoroFondo rischi su creditiFondo rinnovo ccnlFondo rischi futuriAltri
TOTALE FONDI RISCHI E ONERI (B)FONDO TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUB.
FONDO TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUB.
9.081.050
1.044.8122.414.0232.414.023
9.097.430
1.410.3792.203.0412.203.041
5
Descrizione1 2 3 4 5
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
2012 2011ImportiImporti TotaliTotali
D
E
00
00
0133.463
0395.793
0143.892
722.5050
181.8320
319.7080
00
00
00
357.9300
463.0250
00
00
0152.592
0464.680
0171.358
600.9770
184.9000
301.8660
00
00
00
469.2980
302.5640
DEBITITitoli di solidarietà ex art. 29 del D.lgs. 460/97 Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti per contributi ancora da erogare Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso banche Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso altri finanziatori Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoAcconti Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso fornitori Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti tributari Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti per rimborsi spese nei confronti di lavoratori volontari Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso entri non profit collegati e controllati Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoDebiti verso imprese collegate e controllate Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivoAltri debiti Esigibilientrol’eserciziosuccessivo Esigibilioltrel’eserciziosuccessivo
TOTALE DEBITI (D)RATEI E RISCONTI PASSIVI Rateierisconti Aggiosuiprestiti
TOTALE RATEI E RISCONTI PASSIVI (E)TOTALE PASSIVITÀ
Sbilancio stato patrimoniale
2.255.123
463.02515.258.033
669.787
2.345.671
302.56415.359.085
0
6
CONTO ECONOMICO
Descrizione1 2
I
II
III
IV
V
VI
3 4 5
12345
1234
12345
1234
123
2012 2011ImportiImporti TotaliTotali
A
0 9.772.401
0 0
2.078.257
38.948 0
19.036 209.778
0000
63.779
61.665 310
00
00
573.546
0
469 9.268.065
00
1.841.843
13.420 38.939 26.665
314.601
0000
187.992
19.748 25.387
00
00
86.740
0
PROVENTIProventi da attività tipicheda contributi su progettida contratti con enti pubblicida soci e associatida non socialtri proventi
TOTALE PROVENTI DA ATTIVITÀ TIPICHE (I)Proventi da raccolta fondiraccolta fondi 1raccolta fondi 2raccolta fondi 3altri
TOTALE PROVENTI DA RACCOLTA FONDI (II)Proventi da attività accessorie/connesseda contributi su progettida contratti con enti pubblicida soci e associatida non socialtri proventi
TOTALE PROVENTI DA ATTIVITÀ ACCESSORIE/CONNESSE (III)Proventi finanziari e patrimonialida depositi bancarida altre attivitàda patrimonio edilizioda altri beni patrimoniali
TOTALE PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI (IV)Proventi straordinarida attività finanziariada attività immobiliareda altre attività
TOTALE PROVENTI STRAORDINARI (V)Altri Proventi
TOTALE ALTRI PROVENTI (VI)TOTALE PROVENTI (A)
Risultato gestionale Negativo
11.850.658
267.762
63.779
61.975
573.546
01220
0
11.110.377
393.625
187.992
45.135
86.740
011.823.869
0
7
Descrizione1 2
I
II
III
IV
V
VI
VII
3 4 5
123456
1234
123456
1234
123
123456
2012 2011ImportiImporti TotaliTotali
B
690.885 2.683.484
118.517 6.583.941
170.168 294.714
6.334 11.132 12.248
107.949
000000
8.960 50.011
00
00
163.349
17.299 128.809
4.191 938.247
18.455 139.240
0
691.599 2.203.838
108.757 6.853.329
173.878 245.258
880 7.980
10.631 86.695
0 83.119
0000
9.599 50.011
00
00
164.258
21.114 132.901
3.964 694.289
24.104 127.454
0
ONERIOneri da attività tipichematerie primeservizigodimento beni di terzipersonaleammortamentioneri diversi di gestione
TOTALE ONERI DA ATTIVITÀ TIPICHE (I)Oneri promozionali e di raccolta fondiraccolta fondi 1raccolta fondi 2raccolta fondi 3attività ordinaria di promozione
TOTALE ONERI PROMOZIONALI (II)Oneri da attività accessorie/connessematerie primeservizigodimento beni di terzipersonaleammortamentioneri diversi di gestione
TOTALE ONERI DA ATTIVITÀ ACCESSORIE/CONNESSE (III)Oneri finanziari e patrimonialisu rapporti bancarisu altri prestitida patrimonio edilizioda altri beni patrimoniali
TOTALE ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI (IV)Oneri straordinarida attività finanziariada attività immobiliareda altre attività
TOTALE ONERI STRAORDINARI (V)Oneri di supporto generalematerie primeservizigodimento beni di terzipersonaleammortamentioneri diversi di gestione
TOTALE ONERI SUPPORTO GENERALE (VI)Altri Oneri
TOTALE ALTRI ONERI (VII)TOTALE ONERI (B)
Risultato gestionale Positivo
10.541.709
137.663
0
58.971
163.349
1.246.241
0 12.147.933
669.787
10.276.659
106.186
83.119
59.610
164.258
1.003.826
011.693.658
130.211
8
NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CONSUNTIVO AL 31.12.2012
Premessa
La Fondazione “Renato Piatti” Onlus è sta-ta costituita il 22.06.1999 e svolge la pro-pria attività nel settore dell’assistenza so-ciale e socio sanitaria così come previsto dall’art. n. 3 dello statuto e dall’art. 10 del Decreto Legislativo n. 460/1997.La fondazione esercita attività direttamen-te connesse alle attività istituzionali nel pieno rispetto delle condizioni e dei limiti di cui all’art. 10, comma 5, del Decreto Le-gislativo n. 460 del 1997.La sede legale e amministrativa è in via Cairoli n°13 a Varese.
Le sedi operative sono le seguenti:
RSD San Fermo - Via Monte Cristallo, 26 a VareseRSD Sesto Calende - Via Lombardia, 14 a Sesto CalendeCSS Bobbiate e CDD Bobbiate - Via Macchi, 12 a VareseCSS Melegnano e CDD/CSE Melegnano - Via S.Francesco, 7 a MelegnanoCA Bregazzana e CDD Bregazzana - Via Ma-gnani, 6 a VareseCDD Besozzo - Via Zangrilli, 19 a BesozzoCRS Besozzo - Via Pergolesi, 26 a BesozzoComunità Terapeutica Fogliaro - Via Cirene, 1 a VareseCSS Busto Arsizio - Via Piombina, 16 a Busto ArsizioCTRS Milano - Via Rucellai a Milano
Fatti di rilievo verificatisi nel corso dell’esercizio
La Fondazione “Renato Piatti” Onlus gestisce servizi socio-sanitari e sanitari diurni e re-sidenziali accreditati.Alcuni eventi significativi hanno caratterizzato la gestione nel corso dell’anno 2012. In particolare si sottolinea:
1. Riforma delle procedure e dei requisi-ti per l’accreditamento delle strutture socio-sanitarie;
2. Modifica delle regole dei sistema di as-segnazione delle risorse del Fondo So-ciale Regionale per l’anno 2012;
3. Completamento dell’organico della Fon-dazione in relazione al nuovo modello or-ganizzativo introdotto al novembre 2010;
4. Termine primo lotto lavori di ristruttu-razione e riqualificazione dell’immobile di Via Monte Cristallo, 26 a Varese e re-
lativa dedicazione a “Piero Manfredini”;5. Prosecuzione delle procedure per la ri-
chiesta di accreditamento del CTRS di Via Rucellai a Milano;
6. Ricevimento della donazione dell’im-mobile di Via G. Macchi, 12 a Varese;
7. Esternalizzazione dei servizi di pulizia e lavanderia per i centri RSD San Fermo, RSD Sesto Calende, CT Fogliaro e CSS Busto Arsizio;
8. Rinnovo del contratto nazionale di lavo-ro ANFFAS.
Il seguente bilancio è conforme al dettato degli articoli 2423 e seguenti del codice civile ed è stato redatto secondo le linee guida e schemi per la redazione dei bilan-ci di esercizio degli enti non profit emana-te dall’Agenzia per le Onlus, come risulta
dalla presente nota integrativa, redatta ai sensi dell’articolo 2427 del codice civile, che costituisce, ai sensi e per gli effetti dell’articolo 2423, parte integrante del bi-lancio d’esercizio.
Criteri di formazione
9
Decrementi Saldo finaleImmobilizzazione
Software e programmi
Migliorie su beni di terzi
TOTALE
2.771,91
1.171.392,44
1.174.164,35
IncrementiSaldo iniziale
7.868,48
114.281,15
122.149,63
7.511,68
19.163,47
26.675,15
3.128,71
1.266.510,12
1.269.638,83
I criteri utilizzati nella formazione del bilancio chiuso al 31.12.2012 non si di-scostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni
e nella continuità dei medesimi princi-pi. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell’attività.
In particolare, le voci che costituiscono il bilancio e i criteri di valutazione adottati sono i seguenti:
Criteri di valutazione
Immobilizzazioni immateriali 1.174.164,35 €
Sono iscritte al costo di acquisto.La diminuzione è data dalle quote d’am-mortamento dell’esercizio.Qui a fianco la tabella di movimentazione:
Immobilizzazioni materiali 8.659.123,48 €
Sono iscritte al costo di acquisto e si sono movimentate, nel corso dell’anno, come evidenziato nella tabella qui a lato.
Attrezzature
Mobili e arredi
Automezzi
Macchine d’ufficio elettroniche
Impianti
Immobili
Beni strumentali inferiori a 516,46 €
TOTALE
282.190,37
458.108,55
468.048,32
112.918,55
74.256,98
7.239.353,99
24.246,72
8.659.123,48
20.398,00
1.448,00
42.400,00
-
-
-
34,90
64.280,90
27.635,08
30.774,76
43.900,00
10.534,26
4.306,39
438.557,10
-
555.707,59
274.953,29
428.781,79
466.548,32
102.384,29
69.950,59
6.800.796,89
24.281,62
8.167.696,79
Decrementi Saldo finaleImmobilizzazione IncrementiSaldo iniziale
Gli incrementi sono legati ad acquisti di beni effettuati nell’anno, mentre i decre-menti sono relativi a dismissioni di cespiti per vendita, rottura, usura o obsolescen-
za. Le vendite hanno dato origine ad € 3.030,45 di plusvalenze ed € 3.460,00 di minusvalenze, registrate rispettivamente in Sopravvenienze attive e Sopravvenien-
ze Passive.Gli immobili nei quali vengono realizzati i servizi sono di proprietà dell’ente, oppure regolati da contratti a titolo oneroso.
10
Crediti3.386.580,86 €
Sono esposti al loro valore di realizzo e suddivisi nei seguenti conti:
Immobilizzazioni Finanziarie 676.944,74 €
Il conto RAS Bank S.p.A. rappresenta la quota di TFR assicurata con la polizza sti-pulata con la società Ras Bank S.p.a.
Depositi cauzionali 1.704,13 €
Sono iscritti al loro valore nominale e sud-divisi nei seguenti conti:
Clienti
Crediti verso Inail
Crediti diversi
TFR gestione tesoreria Inps
Note credito da ricevere
1.994.267,34
17.281,91
7.287,79
1.367.192,21
551,61
Deposito cauzionale Aspem gas
Deposito cauzionale Aspem acquedotto
Deposito telefono cellulare
Depositi cauzionali vari(utilizzo palestra Comune Brebbia)
309,00
1.283,48
51,65
60,00
RAS Bank S.p.A. 676.944,74
1111
Disponibilità liquide3.311.505,30 €
Sono state valutate al valore nominale e suddivise nei seguenti conti:
Cassa centrale
Cassa CDD Bobbiate
Cassa CDD Bregazzana
Cassa RSD San Fermo
Cassa CRS Besozzo
Cassa RSD Sesto Calende
Cassa CDD Besozzo
Cassa CSS Bobbiate
Cassa C.A. Bregazzana
Cassa CDD/CSE Melegnano
Cassa CSS Melegnano
Cassa Comunità Terapeutica Fogliaro
Cassa CSS Busto Arsizio
UBI Banca Popolare di Bergamo
Credito Valtellinese
Cariparma
Banca popolare di Sondrio
C/C postale
Libretto postale
Carta di Credito ricaricabile
6.889,25
344,23
117,69
675,37
128,24
245,54
63,13
240,02
157,19
1.010,47
1.224,80
629,07
158,88
703.981,86
22.795,51
140.759,67
2.375.931,13
54.980,85
1.000,00
172,40
12
Ratei attivi 7.816,79 €
Risconti attivi80.880,44 €
Contributo Comune di Varese per “Cuore a Canestro”
Donazioni “Natale Solidale”
Ricalcolo Interessi attivi errata applicazione tasso - UBI
2.400,00
3.655,00
1.761,79
Spese carta di credito
Agende Anffas 2013
Assicurazioni
Spese telefoniche
Spese smaltimento rifiuti speciali
Spese assistenza impianto messa a terra
Spese assistenza software
Spese abbonamenti periodici e riviste
Spese manutenzioni estintori e manichette
Spese assistenza caldaie
Spese manutenzione impianto di chiamata RSD Sesto Calende
Spese manutenzione ascensori
Spese affitto posti auto
Spese condominiali
Spese connessione internet e caselle posta elettronica
Spese pubblicità elenco telefonico
Spese bancarie su fidejussioni
86,08
1.284,70
50.067,01
942,72
367,53
2.644,85
120,95
104,00
624,36
2.496,59
1.582,94
415,22
1.181,73
2.783,84
993,44
1.573,15
613,19
RATEI E RISCONTI ATTIVI239.110,74 €
Sono stati conteggiati in base alla competenza temporale ed afferiscono a rettifiche di valori interessanti due o più esercizi la cui entità varia in funzione del tempo come di seguito specificato:
1313
Risconti attivi accollo FRISL Anffas 150.413,51 €
Valori bollati imposta di bollo virtuale
Rimborso spese struttura Busto Arsizio
FRISL Anffas per RSD San Fermo
6.335,00
6.663,14
320.262,02
1.725,5
14,50
568,01
1.714,40
370,30
5.076,17
48.082,81
3.000,00
41,00
2.261,00
1.100,00
77.754,05
403,95
150.413,51
Ratei passivi 462.674,71 €
Oneri differiti al 31.12.2012
Rimborsi assicurativi Reale Mutua
Mensa Scol.Dicembre 2012 Filippo Chang
Mutuo ipotecario San Fermo
Spese condominiali
Spese per attività motoria e palestre
Quattordicesima dirigente 2012
Retribuzioni variabili anno 2012
Affitto CDD Besozzo 4° Trimestre 2012
Cambio merce IKEA CDD Bobbiate
Spese trasporto e degenza utente Urioni – Francia
Regolaz. Premio RCT Reale Mutua 2012
Ratei Passivi Banca ore dipendenti
Contributo solidarietà dirigenti
RATEI E RISCONTI PASSIVI463.024,71 €
350,00Risconti passivi 350,00 €
Donazioni evento “Concerto S. Valentino”
14
DEBITI2.255.486,36 €
Sono rilevati al loro valore nominale.
Debiti a breve termine1.582.338,33 €
Fornitori
Clienti
Debiti verso dipendenti
Debiti contributi dirigenti
Fatture da ricevere
Clienti c/anticipi
Sindacato
Finanziarie
Debiti diversi
Istituti previdenziali
Erario c/ritenute
Fondi previdenza complementare
Erario c/IVA
Erario c/IRPEF su TFR
Carta di Credito – Popolare di Sondrio
562.097,07
290,70
352.552,18
3.812,95
160.408,39
1.702,98
764,40
1.696,00
923,50
306.530,20
181.464,12
9.365,03
197,63
170,20
362,98
Debiti a lungo termine 673.148,03 €
Il mutuo acceso per l’acquisto della RSD di San Fermo è garantito da ipoteca sull’im-mobile per il valore di € 1.020.000,00.
Mutui passivi
Frisl Anffas ristrutturazione RSD San Fermo
Frisl CSS Bobbiate
Vitalizio S.B.
133.462,97
150.413,51
245.379,94
143.891,61
15
Fondo TFR2.414.022,98 €
Rappresenta l’effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità di legge e dei contratti di lavoro vigenti.
Patrimonio e riserve7.509.765,62 €
È costituito dal valore nominale del capi-tale di dotazione finalizzato al riconosci-mento giuridico della Fondazione e, da un fondo di riserva straordinaria che costitui-sce un accantonamento dei risultati degli esercizi precedenti e vanno a formare il patrimonio della Fondazione Renato Piatti Onlus nella disponibilità del Consiglio di Amministrazione.
Capitale di dotazione
Riserva straordinaria
Fondo Rivalutazione Immobili
52.000,00
1.998.411,38
5.459.354,24
Fondo donazioni vincolate1.571.284,69 €
È stato incrementato il Fondo Riqualifi-cazione RSD San Fermo destinando ad esso € 24.850,00 relativi ai Proventi Rac-colta Fondi 2 (Cena Palace Hotel) ed € 48.353,13 relativi al contributo 5 per mille anno 2009-2010 come da delibera CDA.È stato creato il Fondo Progetto “Lo Spazio Felice” per il CDD/CSS di Bobbiate desti-nando la donazione vincolata della ditta Tecniplast ricevuta in data 07/12/2012.
Fondo CSS Bobbiate
Fondo Centro Assistenza Temporanea
Fondo Acquisto automezzo DK997AS
Fondo Vasca terapeutica CRS
Fondo Comunità Terapeutica Fogliaro
Fondo Riqualificazione RSD San Fermo
Fondo Progetto “Lo Spazio Felice” CDD/CSS Bobbiate
10.152,79
117.465,45
8.300,00
175.281,61
594.379,26
658.205,58
7.500,00
16
Fondi per rischi ed oneri1.044.812,43 €
È stato acceso un Fondo Rischi relativo al Contributo Fondo Sociale Regionale incre-mentandolo con il totale degli importi fat-turati per detta voce, in quanto si ritiene che gli stessi possano costituire posizioni di futuri crediti in sofferenza. Il Fondo In-centivazione Personale rappresenta un ac-cantonamento di risorse che saranno asse-gnate al personale per i risultati conseguiti nell’anno 2012. Il Fondo trova le sue moti-vazioni valoriali nei contenuti della dichia-razione di missione della fondazione e ha origine dalla cospicua sopravvenienza de-rivante dal rinnovo del contratto di lavoro.
Fondo rischi su crediti
Fondo innovazioni future
Fondo contenziosi personale
Fondo rinnovo CCNL
Fondo rischi futuri
Fondo Contributo Fondazione Ravera
Fondo Rischi Contr. F.do Sociale
Fondo Incentivazione Personale
170.420,96
300.000,00
148.491,27
150.000,00
100.000,00
17.000,00
108.900,20
50.000,00
Fondi ammortamento1.520.949,81 €
Fondo ammortamento attrezzature
Fondo ammortamento mobili e arredi
Fondo ammortamento automezzi
Fondo ammortamento macchine d’ufficio elettroniche
Fondo ammortamento impianti
Fondo ammortamento immobili
Fondo ammortamento beni strumentali
225.971,01
245.632,54
360.271,38
86.426,29
58.913,78
519.170,85
24.563,96
17
Il contratto di lavoro applicato per la ca-tegoria dirigenti è quello del commercio, per tutte le altre categorie è applicato il contratto collettivo nazionale di lavoro per le lavoratrici ed i lavoratori dipendenti dall’Anffas.
L’organico medio dell’ente nel corso dell’esercizio ha subito la seguente evo-luzione:
DATI SULL’OCCUPAZIONEDirigente
Direttore di Area
Responsabile di Area
Psicologo
Coordinatore
Assistente sociale
Impiegato
Educatore
Educatore professionale
Infermiere
ASA/OSS
Addetto ai servizi
Terapista
Portiere
Totale
0
0
0
0
+1
0
+1
0
+10
0
-3
-14
-1
+1
-5
1
3
2
1
11
2
14
9
102
2
128
0
6
1
282
1
3
2
1
10
2
13
9
92
2
131
14
7
0
287
VariazioniCategorie 20122011
18
ATTIVITÀCassa
Banche
C/C Postale
Crediti
Immobilizzazioni finanziarie
Immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Ratei e risconti
Depositi cauzionali
TOTALE
11.883,88
3.244.640,57
54.980,85
3.386.580,86
676.944,74
1.174.164,35
8.659.123,48
239.110,74
1.704,13
17.449.133,60
480.440,79
13.720.936,32
95.418,10
11.625.912,02
852.572,24
122.149,63
64.280,90
135.172,32
1.550,00
27.098.432,32
475.145,69
14.452.491,81
111.667,20
12.201.557,00
-
26.675,15
555.707,59
88.697,23
60,00
27.912.001,67
17.178,98
2.513.085,08
38.731,75
2.810.935,88
1.529.516,98
1.269.638,83
8.167.696,79
285.585,83
3.194,13
16.635.564,25
Decrementi Saldo finaleDescrizione IncrementiValore iniziale
PASSIVITÀDebiti verso clienti
Capitale di dotazione
Banche e Finanziarie
Debiti a breve termine
Debiti a lungo termine
Fondo trattamento fine rapporto
Fondi ammortamento
Fondo di riserva straordinaria
Fondo rivalutazione immobili
Fondi per rischi ed oneri
Fondo donazioni vincolate
Ratei e risconti
Erario C/IVA
TOTALE
290,70
52.000,00
362,98
1.581.487,02
673.148,03
2.414.022,98
1.520.949,81
1.998.411,38
5.459.354,24
1.044.812,43
1.571.284,69
463.024,71
197,63
16.779.346,60
12.438,09
-
3.838,23
11.266.494,48
115.487,21
199.930,68
54.524,90
-
-
606.035,32
97.081,02
302.564,50
8.930,24
12.667.324,67
13.846,60
-
4.201,21
11.322.814,73
4,98
410.912,69
268.941,98
130.209,30
-
240.468,47
80.703,13
463.024,71
6.188,52
12.941.316,32
-1.117,81
52.000,00
-
1.525.166,77
788.630,26
2.203.040,97
1.306.532,73
1.868.202,08
5.459.354,24
1.410.379,28
1.587.662,58
302.564,50
2.939,35
16.505.354,95
Decrementi Saldo finaleDescrizione IncrementiValore iniziale
19
Composizione dei proventiattività istituzionale per contributi11.729.773,36 €
I contributi da privati comprendono le ret-te versate direttamente dalle famiglie per il ricovero degli utenti.
I contributi da comuni comprendono le rette versate direttamente dai comuni per il ricovero degli utenti.
I contributi ASL comprendono le rette ver-sate dalle ASL per il ricovero degli utenti.
I contributi del fondo sanitario Regione Lombardia sono le quote giornaliere ero-gate per ogni ospite ricoverato nei servizi accreditati.
I contributi del fondo sanitario extra regio-ne sono le quote giornaliere erogate per ogni ospite ricoverato nei servizi accre-ditati e residente in regioni diverse dalla Lombardia.
I contributi vacanze sono riferiti alle quote versate dalle famiglie per le spese aggiun-tive delle vacanze degli ospiti.
Contributi da privati
Contributi da comuni
Contributi ASL
Contributi fondo sociale
Contributi fondo sanitario Regione Lombardia
Contributi fondo sanitario extra regione
Contributi vacanze
Contributi servizio riabilitazione in acqua
1.849.643,74
3.440.667,99
951.309,87
28.235,29
5.111.820,59
240.366,88
78.104,00
29.625,00
CONTO ECONOMICO
I contributi per servizio riabilitazione in acqua rappresentano le rette versate dalle famiglie per l’attività riabilitativa a favo-re di persone disabili effettuata nel corso dell’anno 2012 presso la piscina riabilita-tiva della RSD di Sesto Calende e del CRS di Besozzo.
Gli oneri differiti rappresentano l’abbat-timento delle ferie residue e non godute relative ad anni precedenti.
Composizione dei proventiattività connesse63.779,40 €
63.779,40Servizio di accompagnamento
Il servizio accompagnamento comprende le quote versate per il servizio effettuato a favore dei soggetti inseriti nei centri diurni e riabilitativi.
20
Costi della gestione attività istituzionali10.776.860,68 €
Spese postali
Spese bancarie
Valori bollati
Spese telefoniche
Energia elettrica
Gas
Acqua
Carburante
Spese di pulizia
Cancelleria e stampati
Materiale di consumo
Abb.ti riviste e periodici
Salari e stipendi
Inps c/contributi
Contributi dirigenti
Inail
Quota t.f.r.
Oneri differiti
Formazione personale
Rimborsi spese
Abbuoni e arrotondamenti passivi
Banca ore
Spese per contenziosi
Beni di consumo
2.697,56
5.344,29
851,07
22.179,80
111.478,23
192.819,75
21.374,05
56.686,14
325.395,34
6.824,32
150.651,96
984,34
4.835.544,37
1.250.340,43
17.498,67
73.303,82
380.926,71
18.976,83
26.447,01
7.350,40
225,82
69.239,94
3.750,03
17.419,61
21
Costi della gestione attività istituzionali(segue)
Studi professionali
Consulenze
Assicurazioni
Affitto posti auto
Spese condominiali
Spese varie
Ammortamento attrezzature
Ammortamento mobili e arredi
Ammortamento automezzi
Ammortamento macchine d’uff. elettroniche
Ammortamento impianti
Ammortamento immobili
Ammortamento software
Ammortamento migliorie beni di terzi
Manutenzioni e riparazioni ordinarie
Piano sicurezza
Imposte e tasse
Interessi passivi
Spese connessione internet
Certificazione iso
Assistenza software e hardware
Spese manutenzione automezzi
Materiale di pulizia
Farmaci e ausili sanitari
76.537,57
28.373,41
20.669,34
4.190,51
9.221,23
18.048,21
22.464,13
27.923,50
33.601,80
4.278,88
6.101,43
39.401,89
45,98
36.350,72
208.049,64
50.534,49
5.013,38
3.616,02
5.143,74
4.730,65
7.177,38
63.602,38
12.602,36
116.463,19
22
Costi della gestione attività istituzionali(segue)
Spese sanitarie
Spese per attività riabilitativa
Spese per assist. sanitaria straordinaria
Spese smaltimenti rifiuti spec
Mensa
Lavanderia esterna
Affitto
Spese per soggiorni utenti
Frisl regione Lombardia
Servizio medico
Servizio infermieristico
Servizio fisioterapia
Servizio distribuzione pasti
Fisiatra
Servizio di riabilitazione in acqua
Servizio pulizia cucina
Psicologo
Spese mediche asso
Smaltimento rifiuti
TOTALE
3.580,70
97.791,06
12.544,79
3.409,28
785.603,30
204.896,30
118.517,02
93.504,29
50.011,05
231.628,91
502.320,00
142.937,30
13.893,73
2.886,69
16.087,56
16.220,95
48.000,70
21.295,00
9.279,73
10.776.860,68
23
Oneri di supporto generali1.073.702,64 €
Salari e stipendi
Inps c/contributi
Inail
Quota T.F.R.
Banca ore
Rimborsi spese
Spese telefoniche
Energia elettrica
Spese di pulizia
Cancelleria e stampati
Materiale di consumo
Studi professionali
Assicurazioni
Bilancio sociale
Spese varie
Ammortamento attrezzature
Ammortamento mobili e arredi
Ammortamento automezzi
Ammortamento macchine d’uff. elettroniche
Ammortamenti impianti
Ammortamento immobili
Ammortamento software
Valori bollati
Imposte e tasse
586.639,40
151.019,82
1.813,84
88.611,26
8.406,49
18.081,66
19.578,11
3.227,77
9.382,56
3.228,61
2.259,00
16.248,53
33.997,14
9.843,54
30.355,22
540,00
1.464,72
3.535,00
4.194,65
57,00
841,39
7.822,50
10.608,21
9.863,11
24
Oneri di supporto generali(segue)
Assistenza software e hardware
Manutenzioni e riparazioni ordinarie
Oneri differiti
Beni di consumo
Smaltimento rifiuti
Carburante
Spese manutenzione automezzi
TOTALE
26.074,92
10.086,96
5.735,59
3.799,10
348,00
4.784,34
1.254,20
1.073.702,64
Oneri struttura raccolta fondi 137.770,91 €
Salari e stipendi
Inps c/contributi
Quota t.f.r.
Rimborsi spese
Banca ore
Spese racc.occas.di fondi n. 1
Spese racc.occas.di fondi n. 2
Spese racc.occas.di fondi n. 3
Spese per gestione donatori
Spese di comunicazione
56.375,94
8.333,59
4.244,43
86,75
107,62
6.334,50
11.131,80
12.247,82
26.120,91
12.787,55
25
I costi per il personale comprendono i sa-lari e stipendi, i contributi Inps, i contri-buti dirigenti, i premi Inail, la quota T.F.R. dell’anno 2012, gli oneri differiti e gli altri costi del personale.
I costi di gestione sono esposti in dettaglio e comprendono tutti i costi sostenuti per il funzionamento della direzione, dell’am-ministrazione, dei servizi diurni, residen-ziali e riabilitativi della Fondazione e gli accantonamenti deliberati dal Consiglio di Amministrazione.
Gli ammortamenti dei beni materiali sono stati calcolati secondo le vigenti disposi-zioni di legge applicando le percentuali previste per l’ammortamento dalla tabella riferita all’attività svolta dalla Fondazione.
Gli ammortamenti degli oneri plurienna-li sono riferiti alle spese di costituzione, ai lavori di ampliamento della residenza socio-sanitaria di San Fermo, ai lavori di ristrutturazione del centro riabilitativo di
Besozzo e alla realizzazione della CSS di Bobbiate, del Centro di Assistenza Tem-poranea per Minori di Bregazzana e della Comunità Terapeutica di Fogliaro. Gli oneri per i lavori di ampliamento della RSD di San fermo e del CRS di Besozzo, e quelli sostenuti per la realizzazione della CSS di Bobbiate, del Centro di Assistenza Tem-poranea di Bregazzana e della Comunità Terapeutica di Fogliaro, vengono ammor-tizzati al minore periodo tra la durata del contratto e del bene oggetto dell’inter-vento.
I costi di “ammortamento di attrezzature” e “ammortamento mobili e arredi” della CSS di Bobbiate sono stati coperti con il “Fondo Comunità Alloggio”, appositamen-te stanziato negli esercizi precedenti.
I costi di “ammortamento migliorie beni di terzi” e gli oneri per “imposte e tasse” so-stenute per il Centro di Accoglienza Tem-poranea per Minori di Bregazzana sono stati coperti con il “Fondo Centro Acco-
glienza Minori”, appositamente stanziato negli esercizi precedenti.
I costi di “ammortamento automezzi” rela-tivi ai mezzi targati DK997AS e DE697HX sono stati coperti con i fondi specifici ac-cantonati negli anni precedenti per dona-zioni ricevute a sostegno del loro acquisto.
I costi di ammortamento di video e lettori DVD posizionati nella sede centrale e nei centri operativi a scopo promozionale del-le attività svolte dall’ente, sono stati coper-ti con apposito fondo stanziato a seguito della donazione di queste attrezzature.
La quota contenziosi rappresenta l’integra-zione del Fondo contenziosi del personale al 2% del totale del costo del personale.
La quota di accantonamento al Fondo Ri-schi su Crediti è costituita dall’accanto-namento di alcuni crediti in situazione di particolare sofferenza.
Composizione dei proventi finanziari61.975,28 €
I proventi finanziari sono relativi agli inte-ressi attivi sulle giacenze dei c/c bancari.
Interessi Attivi su C/C
Interessi su Titoli
61.665,38
309,90
26
Le sopravvenienze attive sono riferite a storno di fondi rischi accantonati in ec-cesso e rimborsi di spese sostenute dalla Fondazione in esercizi passati. In partico-lare si evidenzia la sopravvenienza attiva di € 480.416,71, relativa allo smobilizzo del fondo rinnovo CCNL.
Raccolta fondi sono i proventi delle mani-festazioni realizzate nel 2012.
I contributi straordinari comprendono ret-te integrative versate da famiglie o comuni per assistenze individualizzate e specifi-che di alcuni utenti e varie. Rientrano in questa voce anche contributi ottenuti per l’adesione a bandi pubblici per finanzia-mento di attività o progetti svolte dall’ente.
Le erogazioni liberali generiche e vincola-te sono oblazioni ricevute da privati a sup-porto dell’attività svolta dalla Fondazione.
I rimborsi da assicurazione sono relativi a sinistri avvenuti nel corso dell’esercizio.
La voce “Recupero spese bolli” è relativa al bollo applicato sulle fatture emesse e del quale si chiede rimborso al destinata-rio della fattura.
Costi della gestione straordinaria159.598,76 €
Composizioni proventi da Raccolta Fondi267.761,62 €
Composizioni proventi straordinari694.430,33 €
Sopravvenienze passive
Quota contenziosi personale dipendente
Perdite presunte su crediti
Raccolta fondi
Erogazioni liberali generiche e vincolate
78.030,49
17.257,66
64.310,61
57.983,90
209.777,72
Sopravvenienze attive
Contributi straordinari
Abbuoni attivi
Rimborsi da assicurazioni
Interessi su depositi cauzionali
Recupero spese bolli
562.579,17
114.554,94
181,99
10.784,54
0,12
6.329,57
27
Gli amministratori di Fondazione Renato Piatti Onlus non hanno ricevuto alcun tipo di compenso in denaro, servizi o natura per l’attività da loro svolta.
Sono stati riconosciuti rimborsi spese a fa-vore della Presidente ed ad un volontario, per un importo totale di € 4.354,60, a se-guito di spese di viaggio relative allo svol-gimento dell’attività istituzionale.
Il Collegio dei Revisori ha rinunciato a ri-cevere alcun compenso per l’attività pre-stata.
Le altre spese sostenute per consulenze professionali sono di seguito esplicitate:
ALTRE INFORMAZIONI
Il presente bilancio rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione economica, patrimoniale e finanziaria della Fondazione e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.
Il bilancio consuntivo chiude con un avanzo d’esercizio pari ad € 669.787,00 che il Presidente propone di destinare a riserva per il perseguimento delle finalità istituzionali della Fondazione.
Cesarina Del VecchioPresidente Fondazione Renato Piatti onlus
Consulenza amministrativa
Consulenze ed elaborazione paghe
Consulenze sicurezza sul lavoro
Consulenza progetto ex D.Lgs 231/2001
Consulenza sistema qualità
Altre consulenze
4.404,40
88.381,70
3.477,54
6.411,91
7.090,00
11.393,96