BOLSA DE VALORES
A Bovespa é uma sociedade anônima com
finalidade lucrativa desde outubro de 2007. 111
Seus principais objetivos são: manter local
adequado ao encontro de seus membros(virtual),
estabelecer sistema de negociação que propicie e
assegure continuidade das cotações, fiscalizar o
cumprimento das disposições legais e
regulamentares, assegurar aos investidores
completa garantia.
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BOLSA DE VALORES
Na BOVESPA podem ser negociados os seguintes títulos:
_ Títulos de emissão ou co-responsabilidades de
companhias aberta;
_ Opções de compra ou venda de companhias aberta;
_ Contratos futuros de ações
_ Debêntures
_ Comercial Paper
_ Fundo de Investimento Fechado 2
BOLSA DE MERCADORIAS E FUTUROS
A BM&F é uma sociedade anônima com finalidade
lucrativa desde novembro de 2007.
Tem por objetivo principal organizar, prover o
funcionamento e desenvolver mercados livres e
abertos para negociação de quaisquer espécies de
títulos ou contratos que possuam como referência
ativos financeiros, índices, indicadores, taxas,
mercadorias e moedas, nas modalidades à vista e de
liquidação futura;
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BOLSA DE MERCADORIAS E FUTUROS
Operações Possíveis:
_Futuro; SWAP com ajustes diários;
_ Termo; Opções flexíveis;
_ Opção sobre disponível; SWAPS;
_ Opção sobre futuro; Operações estruturadas;
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SOCIEDADES CORRETORA DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
São instituições que efetuam, com exclusividade (até a abertura
do capital da BOVESPA) a intermediação financeira nos pregões
das bolsas de valores, das quais são associadas mediante a
aquisição de um título patrimonial;
Deve ser constituído sob a forma de sociedade anônima ou sob a
forma de quotas de responsabilidade limitada:
_ Promover ou participar de lançamentos públicos de ações;
_ Administrar e custodiar carteiras de títulos e valores mobiliários;
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SOCIEDADE CORRETORA DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
Organizar e administrar fundos de investimentos;
Efetuar operações de intermediação de títulos e valores
mobiliários, por conta própria e de terceiros;
Efetuar operações de comprar e venda de metais
preciosos, por conta própria e de terceiros;
Operar em bolsa de mercadorias e futuros, por conta
própria e de terceiros;
Operar intermediadora na compra e venda de moedas
estrangeiras por contra ordem de terceiros; 6
SOCIEDADES DISTRIBUIDORAS DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS
Tem por objetivo, dentre outros : comprar, vender
e distribuir títulos e valores mobiliários, e operar
em bolsas de mercadorias e de futuros;
Deve se constituído sob a forma de Sociedade
Anônima ou sob a forma de quotas de
responsabilidade limitada. 7
SISTEMA ESPECIAL DE LIQUIDAÇÃO DE CUSTÓDIA- SELIC
É um sistema eletrônico de teleprocessamento que
permite a atualização diária das posições das instituições
financeiras;
Desenvolvida pelo Banco Central e a ANDIMA em 1979,
voltada a operar com títulos públicos de emissão do
Bacen e do Tesouro Nacional;
Tem por finalidade controlar e liquidar financeiramente as
operações de compra e venda de títulos públicos e
manter a custódia física e escritural dos documentos; 8
CENTRAL DE CUSTÓDIA E DE LIQUIDAÇÃO FINANCEIRA DE
TÍTULOS PRIVADOS-CETIP
É uma empresa privada de custódia e de liquidação
que se constitui em um mercado de balcão
organizado para registro e negociação de valores
mobiliários de renda fixa;
Sem fins lucrativos foi criada em conjunto pelas
instituições financeiras e o Banco Central, em março
de 1986 para garantir mais segurança e agilidade às
operações de mercado financeiro brasileiro; 9
SOCIEDADE SEGURADORAS
São entidade constituídas sob a forma de
sociedades anônima especializada em pactuar
contrato, por meio do qual assumem a obrigação
de pagar ao contratante (segurado), ou a quem
este designar uma indenização, no caso em que
advenha o risco indicado e temido, recebendo ,
para isso o prêmio estabelecido.
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SOCIEDADE SEGURADORAS
As sociedade seguradoras somente poderão
operar em seguros para os quais tenham a
necessária autorização;
É vedado às seguradoras reter responsabilidade
cujo valor ultrapasse os limites técnicos fixados
pela SUSEP;
Essas responsabilidades excedentes devem ser,
obrigatoriamente ressegurados. 11
SOCIEDADES DE CAPITALIZAÇÃO
São entidades, constituídas sob a forma de sociedades
anônimas, que negociam contratos (títulos de
capitalização) que tem por objeto o depósito periódico de
prestações pecuniárias pelo contrato o qual terá, depois
de cumprido o prazo contratado, o direito de resgatar
parte dos valores depositados corrigidos por uma taxa de
juros estabelecida contratualmente, conferindo, ainda
quando previsto, o direito de concorrer a sorteios de
prêmios em dinheiro. 12
SOCIEDADES DE CAPITALIZAÇÃO
O Sistema Nacional de Capitalização, é
composto pelo Conselho Nacional de Seguros
Privados- CNSP pela Superintendência de Seguros
Privados- SUSEP e pela sociedade de
capitalização;
Essas empresas estão autorizadas a negociar
Planos de Capitalização que poderão ser de
Pagamento Mensal ou Pagamento Único. 13
ENTIDADES ABERTAS DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR
As entidade de previdência complementar somente
poderão instituir e operar planos de benefícios para os
quais tenham autorização específica;
Os planos oferecidos devem atender a padrões mínimos
fixados pelo órgão regulador e fiscalizador;
Depende de prévia e expressa aprovação do órgão
fiscalizador a constituição e funcionamento dos
entidades abertas.
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ENTIDADES ABERTAS DE PREVIDÊNCA COMPLEMENTAR
São entidades constituídas unicamente sob a
forma de sociedades anônimas e têm por objetivo
instituir e operar planos de benefícios de caráter
previdenciários concedidos em forma de renda
continuada ou pagamento único, acessíveis a
quaisquer pessoas físicas.
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ENTIDADES ABERTAS DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR
O plano pode ser coletivo, sendo contratado por uma ou
mais pessoas jurídicas.
A implantação do plano coletivo será celebrada mediante
contrato nas condições estabelecidas pelo órgão regulador.
É assegurada aos participantes o direito à portabilidade
inclusive para plano de benefício de entidade fechada, sendo
vedado, no caso de portabilidade em que os recursos
financeiros transitem pelos participantes e a transferência de
recursos entre os participantes.
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ENTIDADE FECHADAS DE PREVIDÊNCIA
COMPLEMENTAR (FUNDO DE PENSÃO)
São organizadas sob a forma de fundação ou
sociedade civil, sem fins lucrativos e são acessíveis,
exclusivamente aos empregados de uma empresa ou
grupo de empresas ou aos servidores da União, dos
Estados do Distrito Federal e dos Municípios, entes
denominados patrocinadores ou aos associados ou
membros de pessoas jurídicas de caráter profissional
classista ou setorial denominadas instituidores. 17
DEPÓSITOS À VISTA
Instituições autorizadas a fazer captação por
depósito a vista:
Bancos Comerciais;
Bancos Múltiplos com carteira comercial;
Cooperativas de crédito;
Banco Cooperativos;
Caixas Econômicas; 18
DEPÓSITOS À VISTA Destinação de recursos:
45% de compulsório;
8% de compulsório adicional;
25 % crédito rural;
2% Micro Crédito;
20% livre aplicação; 19
DEPÓSITOS À VISTA
Tipo mais comum de conta: dinheiro pode ser sacado a
qualquer momento;
É aceitável a existência de saldo para a manutenção da
conta, condições para fornecimento de talão e cobrança
de tarifas;
Alterações no cadastro devem ser informadas
formalmente ao banco;
Para abertura de conta é necessário preencher a ficha-
proposta com a identificação completa do depositante; 20
DEPÓSITOS A PRAZO Instituições autorizadas a fazer captação por
depósitos a prazo:
Bancos Comerciais;
Bancos Investimentos;
Caixas Econômicas;
Cooperativas de Crédito;
Bancos Múltiplos com uma das características
acima; 21
DEPÓSITOS A PRAZO
Destinação dos recursos:
15% de compulsório, com o depósito sendo
efetuado em títulos públicos;
8% de compulsórios adicional remunerado pelo
Bacen a SELIC;
77% de livre aplicação; 22
DEPÓSITOS A PRAZO
Este é o tipo de conta em que o depositário
somente poderá efetuar o saque após
decorrido um tempo fixado na ocasião do
depósito;
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DEPÓSITOS A PRAZO
Os Bancos Múltiplos com carteira comercial de
investimento e/ou desenvolvimento os Bancos
Comerciais os Banco de Investimentos, Banco de
Desenvolvimento a Caixa Econômicas Federal e
Cooperativa de Crédito captam depósito a prazo.
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POUPANÇA Destinação dos recursos da caderneta de poupança
habitacional:
20 % depósito compulsório;
10% de depósito compulsório adicional;
65% para financiamento imobiliário sendo 80% dele, ou
sejam 52% dos 65% para programas dentro do SFH;
20% a taxas livremente pactuadas;
5% em livre aplicação; 25
POUPANÇA
Não poderá ser cobrada tarifa para manutenção de
contas de poupança, a ordem do poder judiciário,
exceto no caso em que o saldo da conta for inferior a
R$ 20,00 e quando não apresentarem registro de
depósitos ou saques no últimos seis meses. A
cobrança está limitada ao maior dos seguintes
valores a 30% do saldo do mês anterior ou a R$
40,00 ou o saldo existente quando inferior a este
valor. 26
POUPANÇA
Somente os Bancos Múltiplos com carteira de
crédito imobiliário, a Caixa Econômica Federal, as
sociedade de crédito imobiliário e as associações
de poupança e empréstimo podem receber
depósitos de poupança;
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POUPANÇA
Para efeito rendimento, os depósitos
efetuados em cheque, se honrados na
primeira compensação e independente do
prazo necessário para tal, devem ser
considerados a partir do dia do depósito.
28
POUPANÇA
A poupança como é dito no mercado, é um
dinheiro carimbado, ou seja, possui uma
destinação previamente definida pelo Conselho
Monetário Nacional.
Grande parte dos recursos captados sob forma de
poupança, mais especificamente no mínimo 65%
destes, deverão ser aplicados em operações no
mercado imobiliário .
29
POUPANÇA
Deste valor pelo menos 80%, 52 % do total deve
ser aplicado em operações de financiamento
habitacional no âmbito do Sistema Financeiro
Habitação -SFH;
Depósitos efetuados nos dia 29, 30 e 31 terão
como data de aniversário o dia 1° de cada mês;
30
POUPANÇA
Depósitos efetuados nos dia 29, 30 e 31
terão como data de aniversário o dia 1
°de cada mês;
31
POUPANÇA
antes de maio 2012:
PF 0,5 a.m + TR (isento IR)
PJ 1,5 A.T + TR
Época SELIC muito Baixa
depois maio de 2012:
Selic 8,5%
70% Selic + TR
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FUNDO GARANTIDOR DE CRÉDITO - FGC
Entidade privada, sem finalidade
lucrativa, que administra o mecanismo de
proteção aos correntistas, poupadores e
investidores, contra instituições
financeiras e, cso de intervenção
liquidação ou falência.
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FUNDO GARANTIDOR DE CRÉDITO - FGC
São associados ao FGC:
Bancos Múltiplos, Bancos comerciais, Bancos de
Investimento, Banco Desenvolvimento, Sociedade
de crédito Imobiliário, Caixas Econômicas,
Sociedade Crédito Financiamento e
Investimentos, Companhias Hipotecárias e
Associações de Poupança e Empréstimo;
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FUNDO GARANTIDOR DE CRÉDITO - FGC
Recursos garantidores pelo FGC:
Depósito à Vista
Depósito a Prazo
Depósito de Poupança
Aceites em letra de câmbio
Letras Imobiliárias
Letras Hipotecárias
Letra de Crédito Imobiliário; 35
FUNDO GARANTIDOR DE CRÉDITO - FGC
As instituições financeiras associadas
aportam 0,0125% do montante dos saldos
das contas correspondentes às obrigações
objeto de garantia;
Hoje é R$250.000,00 por CPF e por
instituição;
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SISTEMA BRASILEIRO DE PAGAMENTOS
Objetivo diminuição do risco:
TED Transferência Eletrônica Disponível
Transferência de recursos próprios ou de terceiros
de um banco para outro em tempo real.
DOC
Compensação de cheque 37
LAVAGEM DE DINHEIRO Crimes que antecedem a lavagem de dinheiro:
Drogas, Terrorismo, Sequestro, Crimes...
Lavagem de dinheiro:
Colocação- Fazer o dinheiro passar pelo Banco
Ocultação- Transferência múltiplas, e aplicações
Integração- Trazer o dinheiro de volta à economia com origem,
aparentemente legítima.
Prevenção:
Conheça seu cliente kyc
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LAVAGEM DE DINHEIRO Operações suspeitas de lavagem de dinheiro:
Movimentação acima de R$10 mil; Ted ou cheque ADM,
acima R$100 mil ou em quantias inferiores para burlar
limite.
Troca de grandes quantias de pequeno valor por grande
valor (moeda nacional ou estrangeira).
Depósitos com notas ou documentos falsos de grandes
quantias por meio eletrônico (evita contato pessoal).
Movimentações recursos incompatíveis
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LAVAGEM DE DINHEIRO
Operações suspeitas de lavagem de dinheiro:
Abertura movimentação por procuração ou mandato
(laranja);
Abertura de conta em agência bancária localizada em
estação de passageiro (aeroporto, rodoviária)salvo se
tiver atividade no local ;
Alteração no padrão de vida;
Transferência a título de doação (ONG) 40
LAVAGEM DE DINHEIRO
Comunicação ao Banco Central Até D+1
pelo SISBACEM (Sistema de informação
do Banco Central)sem dar ciência aos
envolvidos;
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LAVAGEM DE DINHEIRO
Quem está sujeito à Lei de Lavagem do dinheiro?
Pessoa Jurídica que lida com a intermediação de dinheiro e de mercadorias
pode estar facilitando a lavagem, por isso está sujeita.
PJ que cuida da intermediação e aplicação de dinheiro de clientes;
PJ que compra e vende moeda estrangeira ou ouro;
As seguradoras entidades de previdência ou capitalização;
Administradores de cartão de crédito, cartão de débito ou de consórcios;
As Bolsas;
Empresa de arrendamento mercantil (Leasing)
Empresa de joias, compra e venda de imóveis;
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LAVAGEM DE DINHEIRO
COAF: conselho controle atividades financeiras
- Bacen
- Receita Federal
- Polícia Federal
Órgão máximo na prevenção lavagem de dinheiro
Reclusão e multa de 3 à 10 anos
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