PROYECTOS EMPRESARIALESDr. Raúl Salgado Mayaute
OBJETIVOS DE LA SESION 1
• Identificar los tipos de proyectos empresariales y las diferentes fases de pre inversión
• Dar un paseo por los diferentes capítulos que contiene un proyecto de pre inversión
• Iniciar el trabajo para desarrollar el Estudio de Mercado
Pre-Inversión
Inversión Operación Evaluación Ex Post
Fases del Proyecto Empresarial
Cuando hablamos de las fases del proyecto estamos haciendo referencia al proceso de transformación de las ideas hasta la consolidación del negocio
Esquema de la Pre - Inversión
IDEA
PERFIL
PREFACTIBILIDAD
FACTIBILIDAD
Pasos del estudio de
preinversiónContenido del informe del
estudio
Identificación del problema
Definición del problema y
presentación del estudio
Diagnóstico de la situación
actualEstudio de mercado:
Demanda, Oferta
Identificación y definición de
alternativas de solución
Optimización de la situación base;
Tamaño y localización;
anteproyecto de ingeniería
Evaluación de las alternativas
Estimación de costos y
beneficios, cálculo de indicadores.
Presentación de la
alternativa seleccionada
Descripción detallada y
justificación de la selección de la
alternativa
Estudio de Preinversión
1) IdeaObjetivos
• Identificar el problema a solucionar o la necesidad a satisfacer.
• Justificar la importancia del problema o de la necesidad descubierta
• Plantear las metas a alcanzar.• Identificar preliminarmente
alternativas básicas
2) Perfil.
Objetivos• Precisar e incorporar
información adicional a las alternativas.
• Analizar preliminarmente los distintos estudios necesarios.
• Identificar las variables relevantes.
• Seleccionar las alternativas las viables.
3) Prefactibilidad.
Objetivos• Precisar e incorporar
información adicional a las alternativas.
• Estudiar aspectos especiales.
• Determinar el grado de bondad de las distintas alternativas.
• Seleccionar una sola alternativa.
4) Factibilidad.
Objetivos• Describir y analizar la
alternativa previamente seleccionada.
• Evaluarla. Realizar análisis de sensibilidad.
• Dar elementos técnicos, económicos sociales que permitan la justificación o no de la alternativa.
OBJETIVOS DE LA SESION 1
• Identificar los tipos de proyectos empresariales y las diferentes fases de pre inversión
• Dar un paseo por los diferentes capítulos que contiene un proyecto de pre inversión
• Iniciar el trabajo para desarrollar el Estudio de Mercado
Organización TamañoLocalización
InversiónEstudio de Mercado Financiamiento
Ingresos y Egresos EvaluaciónIngeniería
Pre – Factibilidad
Capítulos
Estudio de Mercado
• Define el negocio a analizar• Identifica la demanda de mercado• Determina la oferta de mercado• Propone una propuesta de mercado• Plantea la estrategia de marketing
para el desarrollo del proyecto
Localización
• Identifica las alternativas de localización
• Determina los factores localización e indicadores de evaluación
• Propone la mejor ubicación
Tamaño
• Determinación de alternativas de tamaño
• Evaluación relación tamaño - mercado• Evaluación relación tamaño -
ingeniería• Evaluación relación tamaño -
financiamiento• Evaluación relación tamaño -
rentabilidad• Elección de tamaño óptimo
Ingeniería
• Describe los procesos empresariales• Requerimientos para la operatividad
técnica del negocio (maquinas, equipos, áreas, infraestructura, recursos, etc)
• Programa de producción – ventas (metas de ventas, requerimientos de producción)
Inversión
• Determinación de inversión Fija Tangible
• Determinación de inversión fija intangible
• Determinación del capital de trabajo• Programa de inversión
Organización
• Marco Legal• Tipo de Organización empresarial• Régimen tributario• Estructura orgánica y funciones• Programa de remuneraciones
Financiamiento
• Distribución del financiamiento• Alternativas de financiamiento• Servicio de la deuda• Presupuesto proyectado
Ingresos y Egresos
• Presupuesto de ingresos• Presupuesto de egresos (Directos e
Indirectos• Estado de ganancias y pérdidas• Punto de equilibrio
Evaluación
• Definición de tasa de descuento• Flujo de caja• Evaluadores económicos (PRI, VAN,
TIR, B/C, etc)• Decisión organizaciónal
OBJETIVOS DE LA SESION 1
• Identificar los tipos de proyectos empresariales y las diferentes fases de pre inversión
• Dar un paseo por los diferentes capítulos que contiene un proyecto de pre inversión
• Iniciar el trabajo para desarrollar el Estudio de Mercado
CAPITULO I GENERALIDADES1. Antecedentes Generales
1. Nombre del Proyecto
2. Importancia y Justificación del Proyecto
3. Objetivo del Proyecto
4. Unidad Ejecutora
INTRODUCCIÓN
CAPITULO II - ESTUDIO DEL MERCADO
2. Estudio de Mercado
2.1 Descripción del negocio.
2.2 Evaluación de Alternativas para el área geográfica del mercado
2.3 Estudio de la demanda con información primaria
• Objetivos de la recopilación de información.
• Precisión del perfil del consumidor
• Segmentación de la población
• Análisis de la demanda
• Proyección de la demanda
2.4 Estudio de la oferta con información primaria
• Análisis de la oferta
• Proyección de la oferta
• Identificación de las empresas competidoras
2.5 Balance demanda – oferta
2.6 Capacidad de distribución anual
2.7 Plan de marketing
2.8 Presupuesto de marketing
• Presupuesto de lanzamiento
• Presupuesto de sostenimiento
OBJETIVOS DE LA SESION II
• Determinación de la demanda y oferta del proyecto
• Generación de plan de Marketing del negocio• Identificar las alternativas de localización
Estudio de Mercado
• Define el negocio a analizar• Identifica la demanda de mercado• Determina la oferta de mercado• Propone una propuesta de mercado• Plantea la estrategia de marketing
para el desarrollo del proyecto
Demanda – Oferta (Encuesta)
Segmentación
• Consumo de producto o servicio• Perspectivas futuras de consumo• Cantidad de consumo por vez• Frecuencia de consumo• Proveedores de preferencia• Políticas de proveedores• Identificación de competidores directos
CONSUME PISCO
RUBRO CANTIDAD % POBLACIONSI 221 58.93 9,301NO 154 41.07 6,482
TOTAL 375 100.00 15,783
RUBRO CANTIDAD % POBLACIONSI 39 25.32 1,641NO 115 74.68 4,840
TOTAL 154 100.00 6,482
Consumo real
Potencial
RUBRO CANTIDAD % POBLACIONSI 260 69.33 10,943NO 115 30.67 4,840
TOTAL 375 100.00 15,783
Consumo estimado
Volumen de consumo
Frecuencia de consumo
Demanda anual
RUBRO CANT % POBLACION LITROS0.5 70 35 3,830 1,9151.0 50 25 2,736 2,7362.0 50 25 2,736 5,4713.0 30 15 1,641 4,924
TOTAL 200 100.00 10,943 15,046
RUBRO FRECUENCIA CANT. % LITROS BOT. AL AÑOSEMANAL 52.0 40 20.00 3,009 156,482
QUINCENAL 24.0 80 40.00 6,019 144,445MENSUAL 12.0 60 30.00 4,514 54,167
BIMESTRAL 6.0 20 10.00 1,505 9,028TOTAL 200 100.00 15,046 364,122
RUBRO POBLACION %CONSUMEN 9301 85.00
LES GUSTARIA 1641 15.00TOTAL 10943 100.00
Oferta desde el punto de vista del consumidor
Oferta desde el punto de análisis del competidor
Consumo en oferta Oferta 1 Oferta 2 Oferta 3 Oferta 4 Oferta 5 Oferta 6 Oferta "N"Tota l
semanaProyección
añoNúmero de clientes x semana 665 1,610 3,710 1,260 2,380 13,860 18,550 42,035 2,269,890 Consumo promedio 1.3 1.5 0.8 1.4 1.1 1.2 1.4 1.2 1.2Consumo estimado por semana 865 2,415 2,968 1,764 2,618 16,632 25,970 52,244 2,821,149
AÑO DEMANDA OFERTADEM.
POTENCIALDEMANDA DEL
PROYECTO1 372133 316313 55820 27912 380320 323272 57048 28523 388687 330384 58303 29154 397238 337652 59586 29795 405977 345081 60897 3045
Demanda del proyecto
OBJETIVOS DE LA SESION II
• Determinación de la demanda y oferta del proyecto
• Generación de plan de Marketing del negocio
• Identificar las alternativas de localización
Plan de marketing
Balance demanda oferta
• Variedades de productos (cartera)• Formatos de productos consumidos• Políticas de precios recibidas por el mercado• Canales de distribución utilizados• Medios de comunicación utilizados• Elementos de valor en decisión de compra• Expectativas no cubiertas• Fortaleza de marca• Otros
Presupuesto de sostenimiento
Presupuesto de Lanzamiento
PROMOCION LANZAMIENTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5PUBLICIDAD 1030 5980 3190 3190 3190 3190PROMOCION 500 500 600 600 800 300
TOTAL 1530 6480 3790 3790 3990 3490
SOSTENIMIENTO
OBJETIVOS DE LA SESION II
• Determinación de la demanda y oferta del proyecto• Generación de plan de Marketing del negocio
• Identificar las alternativas de localización
Localización
• Identifica las alternativas de localización
• Determina los factores localización e indicadores de evaluación
• Propone la mejor ubicación
Factores de localización
Alternativas locacionales
FACTOR DE LOCALIZACIÓN
Ubicación comercialVías de Acceso
SeguridadAcondicionamiento
del localDisponibilidad de Servicios BásicosCercanía a la
CompetenciaAfluencia de público
turísticoTOTAL
DETALLE PUNTUACIÓN
Bueno 5Regular 3
Malo 2TOTAL 10
Técnica de puntajes ponderados
FACTOR DE LOCALIZACIÓN
PUNTAJE
Ubicación comercial 18Vías de Acceso 18
Seguridad 12Acondicionamiento
del local15
Disponibilidad de Servicios Básicos
14Cercanía a la Competencia
8
Afluencia de público turístico
15
TOTAL 100
Evaluación de alternativas de localización
FACTOR DE LOCALIZACIÓN
PUNTAJE A Acum B Acum C Acum Total
Ubicación comercial 18 3 54 5 90 2 36 10Vías de Acceso 18 3 54 4 72 3 54 10
Seguridad 12 2 24 5 60 3 36 10Acondicionamiento
del local15 2 30 6 90 2 30 10
Disponibilidad de Servicios Básicos
14 2 28 4 56 4 56 10Cercanía a la Competencia
8 3 24 3 24 4 32 10
Afluencia de público turístico
15 4 60 3 45 3 45 10
TOTAL 100 256 459 285
Adecuación y decoración
Alt. 1 360,00 180,00 240,00 * * 20,00 * 800,00Alt. 2 360,00 180,00 250,00 * * 10,00 * 800,00Alt. 3 340,00 170,00 250,00 * * 10,00 * 770,00
lic. Vigilancia Movilidad TotalGarantía Alquiler Serv.
Evaluación de alternativas de localizaciónTécnica costos vs costos
ALTERNATIVAS PUNTOS % PUNTOS %ALTERNATIVA B 459 100 770 100ALTERNATIVA C 285 X 800 X
X 62.09 X 103.90
VARIACION %
37.91 VARIACION % 3.90
PUNTAJES PONDERADOS COSTOS VS COSTOS
Decisión de alternativa de localización
OBJETIVOS DE LA SESION III
• Identificación de los procesos empresariales
• Requerimientos del negocio• Programa de producción
Ingeniería
• Describe los procesos empresariales• Requerimientos para la operatividad
técnica del negocio (maquinas, equipos, áreas, infraestructura, recursos, etc)
• Programa de producción – ventas (metas de ventas, requerimientos de producción)
Diagrama de proceso
(Compras – producción)
Diagrama de proceso(Ventas)
OBJETIVOS DE LA SESION III
• Identificación de los procesos empresariales
• Requerimientos del negocio• Programa de producción
Descripción Cant. Formula U.M Cant x millarCARBONILLA 2 TM 0.07 PAJA DE ALGODÓN 4 Camionada 0.13 LEÑA 1 Camionada 0.03 GUANO 15 sacos 0.50 AGUA 2 horas 0.07 ARENA 1 volquete 0.03
Descripción Cant x millar Costo S/, Demanda del PyCosto Anual S/,
año 1CARBONILLA 0.07 270.00 1440 25,920.00 PAJA DE ALGODÓN 0.13 300.00 1440 57,600.00 LEÑA 0.03 300.00 1440 14,400.00 GUANO 0.50 15.00 1440 10,800.00 AGUA 0.07 50.00 1440 4,800.00 ARENA 0.03 150.00 1440 7,200.00
TOTAL S/, 120,720.00
Requerimientos de producción
Fórmula por batch de producción(30 millares)
Adaptación a demanda del proyecto(1440 millares – Año 1 )
Descripción AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO4 AÑO 5CARBONILLA 25,920.00 43,200.00 43,200.00 43,200.00 43,200.00 PAJA DE ALGODÓN 57,600.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 96,000.00 LEÑA 14,400.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 GUANO 10,800.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 AGUA 4,800.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 ARENA 7,200.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 TOTAL 120,720.00 201,200.00 201,200.00 201,200.00 201,200.00
Consolidado de gastos de producción
RUBRO CANT COSTO TOTAL
Carretilla 2 130.00 260.00 Lampas 3 35.00 105.00 Cilindros 5 25.00 125.00 Rastrillos 2 20.00 40.00 Gaveras 12 40.00 480.00 Palas 1 25.00 25.00 Picos 2 25.00 50.00
Escritorio 1 250.00 250.00 Muebles 1 150.00 150.00 sillas 80 25.00 2,000.00
muebles 2 150.00 300.00 telefonia 3 150.00 450.00 Computadora 2 1,500.00 3,000.00
VENTAS
ADMINISTRACION
PRODUCCION
Requerimientos de maquinarias, equipos y otros
activos fijos
RUBRO Sueldo CantidadSueldo tota l
mesAportaciones (Essalud 9%)
Sueldo tota l mas aportac.
Sueldo anual
Gratificaciones (2) CTS
Gasto mano de
obraPRODUCCION 1,460 2 1,460 131 1,591 19,097 3,183 1,591 23,871
Gerente producción 1,000 1 1,000 90 1,090 13,080 2,180 1,090 16,350operarios horno fijo 460 1 460 41 501 6,017 1,003 501 7,521
VENTAS 600 1 600 54 654 7,848 1,308 654 9,810Vendedores 600 1 600 54 654 7,848 1,308 654 9,810
ADMINISTRACION 1,560 2 1,560 140 1,700 20,405 3,401 1,700 25,506Administrador 1,100 1 1,100 99 1,199 14,388 2,398 1,199 17,985Secretaria 460 1 460 41 501 6,017 1,003 501 7,521TOTAL 3,620 5 3,620 326 3,946 Tota l Planilla US$59,187
Requerimiento de mano de obra
Sueldo Cantidad GastoMeses Días Tota l
PRODUCCION 16,800.00 operarios horno 15.00 4 280 16,800.00
ADMINISTRACION 6,720.00 Contadores 100.00 1 12 1,200.00 Vigilancia 460.00 1 12 5,520.00
Tota l 30,240.00
Tiempo laborado
Requerimiento de servicios prestados
Requerimientos Cantidad DimensionesObras civiles Tota lCerco perimétrico puas 1 405 m 4,006 4,006
Diversos ambientes 1 36m2 15,000 15,000Hornos de quemado 2 unidad 7,200 14,400
Poza 1 unidad 1,000 1,000Portón de ingreso 2 9m2 300 600
Total S/, 35,006
Requerimiento de obras civiles
RubroCosto
Mensual Costo AnualPRODUCCION S/. 120.00 S/. 1,440.00
Materiales de limpieza S/. 30 S/. 360Utiles de escritorio S/. 20 S/. 240Agua S/. 70 S/. 840Luz S/. 0Teléfono S/. 0
VENTAS S/. 1,270 S/. 15,240Materiales de limpieza S/. 20 S/. 240Utiles de escritorio S/. 30 S/. 360Agua S/. 20 S/. 240Luz S/. 50 S/. 600Teléfono S/. 150 S/. 1,800Alquiler de local S/. 1,000 S/. 12,000
ADMINISTRACION S/. 220 S/. 2,640Materiales de limpieza S/. 20 S/. 240Utiles de escritorio S/. 30 S/. 360Agua S/. 20 S/. 240Luz S/. 50 S/. 600Teléfono S/. 100 S/. 1,200
TOTAL S/. 1,610 S/. 19,320
Otros requerimientos empresariales
OBJETIVOS DE LA SESION III
• Identificación de los procesos empresariales• Requerimientos del negocio
• Programa de producción
MESES AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5ENERO 72 240 240 240 240FEBRERO 72 240 240 240 240MARZO 144 120 120 120 120ABRIL 144 120 120 120 120MAYO 144 240 240 240 240JUNIO 144 240 240 240 240JULIO 144 240 240 240 240AGOSTO 144 240 240 240 240SEPTIEMBRE 72 120 120 120 120OCTUBRE 72 120 120 120 120NOVIEMBRE 144 240 240 240 240DICIEMBRE 144 240 240 240 240
TOTAL 1440 2400 2400 2400 2400
Programa de producción
MESES AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5ENERO 72 240 240 240 240FEBRERO 72 240 240 240 240MARZO 144 120 120 120 120ABRIL 144 120 120 120 120MAYO 144 240 240 240 240JUNIO 144 240 240 240 240JULIO 144 240 240 240 240AGOSTO 144 240 240 240 240SEPTIEMBRE 72 120 120 120 120OCTUBRE 72 120 120 120 120NOVIEMBRE 144 240 240 240 240DICIEMBRE 144 240 240 240 240
TOTAL 1,440 2,400 2,400 2,400 2,400PRECIO UNIT. 330 330 330 330 330INGRESOS VTAS 475,200 792,000 792,000 792,000 792,000
Programa de ventas
OBJETIVOS DE LA SESION IV
• Inversión Fija Tangible e Intangible• Capital de Trabajo• Cronograma de Inversiones
Inversión
• Determinación de inversión Fija Tangible
• Determinación de inversión fija intangible
• Determinación del capital de trabajo• Programa de inversión
RUBRO CANT PRECIO UNIT. PRECIO TOTAL VIDAUTIL
(Depreciación)PRODUCCIONCarretilla 2 130.00 260.00 NoLampas 3 35.00 105.00 NoCilindros 5 25.00 125.00 NoRastrillos 2 20.00 40.00 NoGaveras 12 40.00 480.00 NoPalas 1 25.00 25.00 NoPicos 2 25.00 50.00 NoVENTASEscritorio 1 250.00 250.00 NoMuebles 1 150.00 150.00 Nosillas 80 25.00 2000.00 NoADMINISTRACIONmuebles 2 150.00 300.00 NoTelefonía 3 150 450Computadora 2 1500.00 3000.00 4 añosOBRAS CIVILESCerco perimétrico puas 1 4005.75 4005.75 10 añosDiversos ambientes 1 15000 15000.00Hornos de quemado 2 7200 14400.00 10 añosPoza 1 1000 1000.00 10 añosPortón de ingreso 2 300 600.00 10 añosTOTAL ACTIVO FIJO TANGIBLE 42,240.75
ACTIVOS FIJOSACTIVO FIJO TANGIBLE
Inversión Fija Tangible
RUBRO CANT PRECIO UNIT. PRECIO TOTAL
Trámites de constitución 300.00Publicidad de lanzamiento 2000.00Garantía de alquiler 1000.00Imprevistos 3% AFT 1267.22TOTAL ACTIVO FIJO INTANGIBLE 4,567.22
ACTIVOS FIJOSACTIVO FIJO INTANGIBLE
Inversión Fija Intangible
OBJETIVOS DE LA SESION IV
• Inversión Fija Tangible e Intangible
• Capital de Trabajo• Cronograma de Inversiones
RUBRO CANT PRECIO UNIT. PRECIO TOTAL
Sueldos 3,945.80 Materia Prima 6,036.00 Materiales de limpieza 70.00 Utiles de escritorio 80.00 Agua 110.00 Luz 100.00 Teléfono 250.00 Alquiler de local 2,000.00 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 12,591.80
CAPITAL DE TRABAJO (3 meses de labor)
Capital de Trabajo
RUBRO CANT PRECIO UNIT. PRECIO TOTAL VIDAUTIL
(Depreciación)PRODUCCIONCarretilla 2 130.00 260.00 NoLampas 3 35.00 105.00 NoCilindros 5 25.00 125.00 NoRastrillos 2 20.00 40.00 NoGaveras 12 40.00 480.00 NoPalas 1 25.00 25.00 NoPicos 2 25.00 50.00 NoVENTASEscritorio 1 250.00 250.00 NoMuebles 1 150.00 150.00 Nosillas 80 25.00 2000.00 NoADMINISTRACIONmuebles 2 150.00 300.00 NoTelefonía 3 150 450Computadora 2 1500.00 3000.00 4 añosOBRAS CIVILESCerco perimétrico puas 1 4005.75 4005.75 10 añosDiversos ambientes 1 15000 15000.00Hornos de quemado 2 7200 14400.00 10 añosPoza 1 1000 1000.00 10 añosPortón de ingreso 2 300 600.00 10 añosTOTAL ACTIVO FIJO TANGIBLE 42,240.75
Trámites de constitución 300.00Publicidad de lanzamiento 2000.00Garantía de alquiler 1000.00Imprevistos 3% AFT 1267.22TOTAL ACTIVO FIJO INTANGIBLE 4,567.22
Sueldos 3,945.80 Materia Prima 6,036.00 Materiales de limpieza 70.00 Utiles de escritorio 80.00 Agua 110.00 Luz 100.00 Teléfono 250.00 Alquiler de local 2,000.00 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 12,591.80
TOTAL INVERSION S/, 59,399.77 TOTAL INVERSION DOLARES 19,999.92
ACTIVOS FIJOSACTIVO FIJO TANGIBLE
ACTIVO FIJO INTANGIBLE
CAPITAL DE TRABAJO (3 meses de labor)
Cuadro de Inversión Inicial
OBJETIVOS DE LA SESION IV
• Inversión Fija Tangible e Intangible• Capital de Trabajo
• Cronograma de Inversiones
RUBRO MES 1 MES 2 MES 3 TOTAL
Carretilla 260 260 Lampas 105 105 Cilindros 125 125 Rastrillos 40 40 Gaveras 480 480 Palas 25 25 Picos 50 50 Escritorio 250 250 Muebles 150 150 sillas 2,000 2,000 muebles 300 300 Telefonía 450 450 Computadora 3,000 3,000 Cerco perimétrico puas 2,003 2,003 4,006 Diversos ambientes 7,500 7,500 15,000 Hornos de quemado 7,200 7,200 14,400 Poza 500 500 1,000 Portón de ingreso 600 600 TOTAL ACTIVO FIJO TANGIBLE - 17,203 25,038 42,241
Trámites de constitución 300 300 Publicidad de lanzamiento 2,000 2,000 Garantía de alquiler 1,000 1,000 Imprevistos 3% AFT 1,267 1,267 TOTAL ACTIVO FIJO INTANGIBLE - 1,300 3,267 4,567
Sueldos 3,946 3,946 Materia Prima 6,036 6,036 Materiales de limpieza 70 70 Utiles de escritorio 80 80 Agua 110 110 Luz 100 100 Teléfono 250 250 Alquiler de local - 2,000 2,000 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO - - 12,592 12,592 TOTAL INVERSION - 18,503 40,897 59,400
AFT
ACTIVO FIJO INTANGIBLE
CAPITAL DE TRABAJO (3 meses de labor)
Programa de Inversión