2015
INTEGRANTES
Campos Balladares Rosmery Campos Calderón Judith Campos Calderón Karen Hoyos Pastor Karina Pita Díaz Magaly Saray Barrera Greetty Dávila Erika Heredia Sánchez Roiser
R esumen Ejecutivo
El presente proyecto, es una oportunidad de inversión, es un mercado copado de restaurantes, por donde se mire, puesto que la gastronomía es una de las industrias con más crecimiento en el Perú, particularmente en nuestra región de Lambayeque.
A pesar de esta gran cantidad de restaurantes, tenemos la certeza del éxito de este proyecto, que se escapa de lo común para ofrecer un servicio diferenciado, atendiendo las necesidades de un público objetivo con carencia de tiempo para salir y disfrutar cómodamente su almuerzo en un local, en el cual además no ofrece las garantías necesarias de higiene, también demoran en atender al cliente.
Ante esta situación, nos presentamos como una alternativa de solución, ofreciendo una variedad de platos en la que el cliente pueda elegir la que más le guste, al mismo precio, a la hora indicada y lo más importante, plena garantía de del cumplimiento de los más altos estándares de salubridad. En su lugar de trabajo o domicilio. Innovando también en la presentación estandarizada de nuestros platos, brindando un taper de aluminio para mejor presentación y conservación del producto, un vaso con tapa y cubiertos metálicos, haciendo sentir al cliente como si de verdad estuviera comiendo en la comodidad de su casa.
El público al que nos enfocamos son a las galerías del centro de Chiclayo, Feria Balta, Oscar montano, Modelo, entre otros. Teniendo aquí una gran cantidad de trabajadores que estarían dispuestos a pagar 5.00 soles por un menú delicioso, bien servido y con una atractiva presentación. La estrategia es muy sencilla, contratar dos vendedores que nos consigan la mayor cantidad de clientes seguros para el inicio de las operaciones, posteriormente mediante las estrategias de publicidad proyectamos un crecimiento del 2% mensual, durante el primer año.
El costo del proyecto es de S/. 38323, con el cual se cubre la inversión de equipos, materia prima y los gastos administrativos del primer mes de funcionamiento ante un suceso inesperado. Esta inversión, nos ofrece un ingreso de 26, 000,00 en el primer mes, con una utilidad de 1691,3. La cual se incrementara al mes 12, con un ingreso de 32, 327,73 soles donde la utilidad neta se incrementara a 5, 241,80 soles. Demostrando de esta manera que es rentable invertir en el presente proyecto.
Mercado potencial
D´ Gusta S.R.L Es una empresa joven e innovadora, dedicada a la
producción y distribución, de delivery de platos de comida casera lista para
servir. Se compromete a ofrecer un servicio siempre puntual, de calidad
garantizada y del cuidado de la higiene asegurada. Comprometiéndose con
nuestros clientes además de innovar continuamente con el objetivo de mejorar
la oferta de productos, optimizar nuestros procesos, y de adaptarnos a las
necesidades cambiantes de nuestros clientes.
Es así que nuestros mercado potencial será: las galerías de Chiclayo como
Mercado central
Feria balta
Oscar montano
Ivanlika
Punto norte , etc
Misión
“satisfacer las Necesidades alimenticias de los clientes
entregándoles servicio de comida de excelente calidad y al mismo
tiempo otorgarles una atención personaliza.
Visión
Ser Reconocidos en el mercado local como la mejor opción
de COMIDA RAPIDA con el más alto reconocimiento de marca
a través del sabor y calidad de sus
recetas, sus menús y su cultura de
Valores :
Honestidad,
Compromiso,
Esfuerzo,
Responsabilidad
Puntualidad
Valor Distintivo
Muchas de la personas siempre ha tratado de maximizar el tiempo y todo esto
lleva a que en la sociedad moderna en donde nos desenvolvemos posee una
creciente de maquinarias, procesos y establecimientos que brindan y producen
alimentos que suplen las necesidades de los individuos de una forma rápida y
económica.
Con este restaurante se pretende satisfacer la demanda existente en lo que
concierne a la alimentación diaria de los trabajadores mediante una exquisita
variedad de platos en mayor rapidez en la atención al cliente y servicio de
delivery sin costos adicionales
Otra de los principales puntos de distinción serán los tapers en los que se
sirvan la comida, cada cliente tendrá dos tapers de aluminio y sus respectivos
cubiertos metálicos para ofrecer la sensación de estar como en su casa, el
primer día se dejara su taper, vasos con tapa y sus cubiertos, al siguiente día,
se les dejara el segundo taper, vaso y cubiertos y se recogerá los primeros. De
esta manera garantizaremos que la comida llegue a cada cliente como si
estuviera disfrutando de un delicioso platillo como en su casa.
ANÁLISIS DEL MERCADO
ANÁLISIS DEL ENTORNO (PEST)
El análisis PEST es una herramienta de gran utilidad para comprender el
crecimiento o declive de un mercado, y en consecuencia, la posición, potencial
y dirección de un negocio. Es una herramienta de medición de negocios. PEST
está compuesto por las iniciales de factores Políticos, Económicos, Sociales y
Tecnológicos, utilizados para evaluar el mercado en el que se encuentra un
negocio o unidad.
Político:
Los factores políticos que pueden afectar al negocio son las medidas
macroeconómicas que tomará el gobierno. A pesar de las buenas
señales iniciales existe la incertidumbre sobre la toma de decisiones de
las directivas. A la fecha el Perú ha tomado un rumbo de crecimiento de
económico y estabilidad política y jurídica, lo cual ha incentivado la
inversión privada y el consumo nacional.
Económico:
En primer lugar el aspecto que afectará al negocio será el incremento
de precios de alimentos. El alza de los precios de los alimentos se debe
principalmente a la mayor demanda de los mismos. Cuando un país se
encuentra en etapa de crecimiento y expansión, es natural que los
habitantes consuman producto más caros y de mayor calidad ya que su
capacidad adquisitiva se incremente. La tasa de variación anual del IPC
(Índice de precios al consumo) en Perú en mayo de 2015 ha sido del
3,4%, 4 décimas superior a la del mes anterior. La variación mensual del
IPC (Índice de Precios al Consumo) ha sido del 0,6%, de forma que la
inflación acumulada en 2015 es del 2,2%.
Social:
Las tendencias de negocios o centros comerciales que existen en
Chiclayo, los cuales son nuestro público objetivo, darán lugar a un mayor
número de consumidores y un mayor poder de compra.
De-Gusta, se destacará por la elaboración de alimentos sanos y
variados, en conjunto con el público objetivo al cual nos enfocamos, nos
da una ventaja competitiva ante nuestros competidores.
La creciente gastronomía que se adquirido en los últimos años nos
beneficiará ya que son muchos los jóvenes que hoy en día estudian
carreras gastronómicas y nos permitirá contar con el personal
capacitado, lo cual es una buena oportunidad para poder introducir
nuestros servicios.
Tecnología:
La complejidad de la tecnología utilizada en el negocio es relativamente
limitada. Sin embargo, aún hay que tenerlo en cuenta a la hora de entrar
en un nuevo mercado.
Debemos destacar que el uso de la tecnología de pagos a través de
internet, nos brinda una ventaja dado que empresas cada vez más,
están optando por este medio para hacer sus pagos de cuentas, por lo
que es importante incorporar esta tecnología en nuestros sistemas de
pagos, y asegurar con ello un posible cliente.
Legal:
En este aspecto las regulaciones juegan un papel muy importante para
el desarrollo del negocio. En el Perú, el organismo que regula la
sanidad de los alimentos es el Ministerio de Salud (MINSA), el cual es el
que lleva el control sanitario de alimentos, que establece las condiciones
sanitarias a que deberá ceñirse la producción, importación, elaboración,
envase, almacenamiento, distribución y venta de alimentos para uso
humano, con el objeto de proteger la salud y nutrición de la población y
garantizar el suministro de alimentos sanos Esto se aplica a todas las
personas naturales o jurídicas, que se relacionen o intervengan en los
procesos aludidos anteriormente, así como a los establecimientos,
medios de transporte y distribución destinados a dichos fines
ANALISIS DE PORTER
RIVALIDAD ENTRE LOS COMPETIDORES EXISTENTES:
Por un lado existe un número elevado de empresas que ofrecen el mismo
servicio pero por otra parte
De-Gusta ofrece un servicio, que es la entrega a domicilio o delivery que no
realizan muchas empresas de comida rápida. Aun así la competencia es alta.
Los principales competidores de De-Gusta son los puestos de comida que se
encuentran dentro de los distintos mercados.
La rivalidad principalmente entre estas empresas, se debe a que el servicio que
prestan es idéntico. Realizan múltiples ofertas y también son conocidos en el
mercado y cuentas con clientes fieles. Frente a esta situación de-gusta,
utilizara estrategias de publicidad para diferenciarse.
LA AMENAZA DE ENTRADA DE NUEVOS COMPETIDORES:
La amenaza de nuevos competidores es alta ya que el mercado se encuentra
en constante crecimiento y los negocios de comida son sumamente rentables y
no necesitan grandes inversiones para ponerlos en marcha.
PRODUCTOS O SERVICIOS SUSTITUTIVOS:
Existen empresas que ofrecen otro tipo de comida rápida diferente de los
menús que ofrece De-Gusta que pueden ser sustitutivos y que suponen una
fuerte competencia como por ejemplo Chifas, restaurantes de pescado y
mariscos que tienen un establecimiento fijo, como lo son: Hebrón, el Rancho,
romana, etc.
EL PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS CLIENTES:
El poder de los clientes es alto ya que el producto que ofrece De-gusta ofrece
precios menores. Además como los productos que ofrecen otras empresas son
similares ofreceremos también un mejor servicio.
Es necesario también que los clientes confíen en los ingredientes utilizados
para elaborar los productos ya que la calidad de los componentes que utilizan
las empresas de comida rápida es continuamente cuestionada.
EL PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS PROVEEDORES:
Los proveedores tienen un bajo poder de negociación puesto que el número de
proveedores que pueden vender a De-Gusta los productos que necesita es
alto. Esto beneficia a De-Gusta que puede conseguir los productos que
necesita a un coste más bajo.
MATRIZ PORTER
Rivalidad entre los competidores:
- Número elevado de empresas que ofrecen el mismo servicio.
- Sus principales competidores son los puestos de comida dentro de los distintos mercados.
Amenaza de nuevos competidores:
-La amenaza de nuevos competidores es alta.
-Ya que el negocio de comida es sumamente rentable pueden aparecer nuevos competidores.
Poder de Negociación de los Clientes:
- Sensibilidad en el precio- Volumen alto de compra- Diferencia de la calidad de
nuestros productos.
Poder de Negociación de los proveedores:
- Número de proveedores que pueden vender a de-Gusta es alto.
- De-Gusta puede conseguir los productos que necesita a precios bajos en las tiendas de abarrotes al por mayor.
Productos o servicios sustitutos:
- Empresas que ofrezcan otro tipo de comida rápida.
- Restaurantes que cuenten con un establecimiento fijo: Hebrón, rancho, romana, etc.
F
O
D
A
Poca capacidad económica
Falta de experiencia
Nuevos en el mercado
Clientes no fidelizados
Elaboración de un plan de negocio
Capacidad de análisis y control
Brindar excelente calidad y atención
Clientes exigentes
Buena relación con los proveedores
Contar con personal altamente capacitado
No existen empresas formales que se
dediquen a lo mismo.
Buena acogida por los clientes
Los restaurantes demoran en su servicio.
Mercado en crecimiento
Elevado número de productos sustitutos
Poder de negociación con proveedores
Dificultad de acceso al crédito
Nuevas restaurantes de comida rápida
que desean incursionar en el mercado.
Estrategias de Marketing y Ventas
Servicio y Producto:
El servicio que presentamos es un delivery de comida rápida, basados en
ofrecer alimentos con alto contenido en verduras y hortalizas frescas y jugos a
base de frutas.
Nuestro servicio se basa en ofrecer alternativas de platos preparados rápidos,
cada almuerzo a ofrecer incluye un vaso de jugo.
Los productos saldrán del local en sus respectivos tapers de aluminio, su vaso
de refresco y sus cubiertos.
Con respecto a Nuestro producto /el plato estrella es el Lomo Saltado, este
como todos los platos que elaboraremos, serán controlados y supervisados por
el encargado de cocina. Él se encargara que nuestros platos se trabajen con
una receta especial y la presentación estandarizada. Esto hará que los platos
sean de calidad ya que tendrán una supervisión desde la llegada de los
insumos que serán recibidos por el personal encargado hasta la presentación
al consumidor.
D´Gusta ofrecerá sus platos especializados en los que respecta a almuerzos.
Aquí les mencionaremos solo algunos platos:
Plato estrella será
Lomo saltado
Platos:
Estofado
Pollo mechado
Pollo frito
Tacu-tacu
Carne frita.
Toyo apanado
Chaufa
Hamburguesas.
Jugos y Refrescos:
Piña.
Chica morada.
Maracuyá.
Carambola.
Manzana.
Precio
Se determinó fijar precios en función a la estructura de costos de la empresa, a
los precios que tienen nuestra competencia ya que no es conveniente estar
fuera del rango de precios que ellos manejan, y se le asignó el costo de S/.
5.00 por almuerzo.
Plaza
De acuerdo a nuestra investigación de mercados el primer punto que
aspiramos ofrecer nuestro servicio es en una zona de alta afluencia de
personas que por su ritmo de vida cotidiana. Ya que muchas veces estas
personas tienen el tiempo reducido y es por eso que optan por una comida
rápida, sin tener que esperar mucho a ser atendidas.
Este lugar está ubicado en una zona donde hay alta afluencia trabajadores ya
que estaremos ofreciendo nuestro producto a las galerías de Chiclayo.
Para nuestro servicio a domicilio se contara con 1 moto carguera
implementada para conservar los alimentos frescos y permita a nuestro clientes
disfruten en la comodidad y rapidez a lo hora de entrego de nuestros
productos.
Canal de distribución de nuestros productos
La distribución de nuestro producto será de forma directa, puesto que no habrá
intermediarios entre nosotros como productores y el consumidor final. El
consumidor deberá realizar su pedido para adquirir nuestro producto. Nuestra
distribución será de la siguiente manera:
Promoción
Como medios de publicidad se escogieron los volantes, debido a su bajo costo
y por ser un medio más directo de llegar al consumidor, serán repartidos a las
galerías ubicadas en el mercado modelo, de esta forma las personas llegarán a
conocer el producto rápidamente.
También se cuenta con tarjetas de presentación que incluye los datos de la
empresa, a su vez también contaremos con las redes sociales para nuestro
delivery.
Contamos con dos vendedores, los cuales trabajaran los 15 primeros días. Su
función es conseguir 200 clientes para la puesta en marcha del negocio, el
volante será un díptico, que contiene información de los platos que ofrecemos,
nuestros principales datos, el precio y todos los beneficios que ofrecemos.
Equipo Directivo y Organización
TRASPORTEPRODUCTOR
(Restaurant Delivery “ D´ Gusta”)CONSUMIDOR FINAL
Para el buen desempeño de cualquier organización es
indispensable el desarrollo y asignación de ciertas funciones y
responsabilidades necesarias para la obtención de los resultados requeridos en
cuanto a la calidad, cantidad y eficacia. Que estos se produzcan son
resultados de la responsabilidad fundamental de los empleados que tienen a
cargo cada una de sus funciones. A continuación presentamos el organigrama
de nuestro negocio el cual esta desglosado en tres niveles jerárquicos los
cuales detallamos a continuación.
Gerente General
Venta online
Área de logística Área Comercial
Asistente de producción
Jefe de Producción
Distribución Área de
Producción
Almacén
Asistente de preparto 2
Asistente de reparto 1
Jefe de distribución
Funciones
Gerente o Administrador
Supervisar el adecuado cumplimiento de las políticas y metas de la
empresa
Analizar los estados financieros de la empresa, llevar la contabilidad y
elaborar informes.
Área de producción
Coordinar y dirigir funciones en el servicio
Recibir los pedidos de materiales e insumos y revisarlos
Inspección que cumpla la higiene y seguridad alimentaria dentro dl
servicio
Verificar que se sirva de una forma adecuada todos los pedidos.
Asistente de producción
Cumplir las disposiciones encomendadas por el chef.
Servir los pedidos de acuerdo a las especificaciones solicitadas.
Asistente de Reparto
Realizar la entrega a domicilio
Plan de contingencias
Medidas técnicas
Extintores contra incendios.
Equipos informáticos de respaldo.
Medidas Organizativas
Seguro de incendio.
Medidas Humanas
Formación para saber cómo actuar contra incendios.
Seguro social de salud.
ACTIVIDADES MES
1
MES
2
MES
3
MES
4
MES
5
MES
6
Búsqueda y arriendo de lugar
Formación de la sociedad
Iniciación de actividades
Registro de marca
Adaptación de local
Adquisición de artefactos y
utensilios
Permisos municipales
Permisos de salud
Selección de personal
Iniciación de operaciones
Plan de implantación
Plan Financiero
Inversión.
Equipos de cocina.
EQUIPOS DE COCINA. CANTIDAD P.U TOTALCOCINA INDUSTRIAL 1 500 500CONGELADORA 1 1200 1200MESA DE TRABAJO 2 150 300MICROONDAS 1 500 500LICUADORA 2 200 400BALÓN DE GAS 2 60 120OLLAS GRANDES 2 150 300OLLAS MEDIANAS 4 80 320OLLAS PEQUEÑAS 6 40 240BALDE DE REFRESCO 2 20 40TETERA 1 35 35SARTÉN 2 40 80TABLA PARA PICAR 2 15 30CAMPANA DE COCINA 1 3000 3000CUCHILLO 4 10 40UTENSILIOS 50 50EXTINTOR 1 90 90
TOTAL 7245
DEPRECIACION.VIDA UTIL 10VALOR DE SALVAMENTO 0DEPRECIACION 724,5
Equipos de trabajo.
EQUIPOS DE TRABAJO CANTIDAD P.U TOTAL
MOTO CARGUERA IMPLEMENTADA 1 6000 6000COMPUTADORA 1 2000 2000CELULAR 2 100 200TAPERS 400 2 800CUCHARAS 400 1 400VASOS DE REFREZCO 400 1 400UNIFORMES 500 500
TOTAL 10300
DEPRECIACION.VIDA UTIL 5VALOR DE SALVAMENTO 0DEPRECIACION 2060
Otros gastos.
OTROS GASTOS CANT. PRECIOFORMALIZACIÒN 3000ASESORÌA 5000ALQUILER DE LOCAL 1000TARJETAS 1000 80VOLANTES 1000 60
TOTAL 9140
Gastos de personal: estos gastos, son los sueldos de los dos vendedores que
tienen la misión de conseguir los 200 clientes para iniciar las operaciones.
PERSONAL CANTIDAD PERIODO P.U TOTALVENDEDORES 2 15 DIAS 500 1000
Previsiones: es dinero adicional, para la compra de materia prima con la cual
se da inicio a las actividades del negocio, también se está haciendo una
reserva adicional para gastos administrativo y el pago de servicios, ante algún
incidente inesperado.
Previsionesmateria prima 3237gastos administrativo 5850pago de servicios 1551
TOTAL DE INVERSIÒN S/. 38323
Teniendo de esta forma un total de inversión de 38,323.00 soles para el inicio
de las operaciones.
Gastos Fijos
Estos gastos comprenden las obligaciones del negocio al primer mes de
funcionamiento, entre ellos tenemos el pago de servicios, los sueldos a los
trabajadores, entre otros.
PAGO DE SERVICIOS Y OTROS
PAGO DE SERVICIOS Y OTROS P.UINTERNET / TELEFONO 89RPM 45RPC 35LUZ 150AGUA 100SEGURO 200GAS 132COMBUSTIBLE 300ALQUILER DE LOCAL 500
TOTAL 1551
GASTOS ADMINISTRATIVOS.
PERSONAL CANTIDAD PERIODO P.U TOTALADMINISTRADOR 1 MES 2000 2000CHEF 2 MES 800 1600AYUDANTE DE COCINA 1 MES 750 750REPARTIDORES 2 MES 750 1500
TOTAL 5850
Total de gastos fijos: S/. 7,401.00
COSTO DE PRODUCCIÓN
Aquí se describe cada los principales platos que ofrecemos, con su respectivo
costo de producción.
plato : lomo saltado preparación para 5 platos
Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.UArroz 1 K 2,00 5 0,4papas 1K 2,00 5 0,4
aceite 1/4 L 1,70 5 0,34carne 1/2 K 5,00 5 1cebolla 1/2K 1,00 5 0,2tomate 1/2K 1,00 5 0,2
costo unitario por cada plato 2,54
plato : Arroz chaufapreparación para 5 platos
Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.Upollo 1/2k 4,00 5 0,8arroz 1K 2,00 5 0,4aceite 1/4 L 1,70 5 0,34kion 1/4 K 1,00 5 0,2sillao 1 S 1,00 5 0,2cebolla china 1/4 K 1,00 5 0,2hotdog 1/4 K 1,50 5 0,3huevos 3 1,00 5 0,2
costo unitario por cada plato 2,64
plato : TACU TACUpreparación para 5 platos
Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.Ufrejol 1 K 2,50 5 0,5arroz 1K 2,00 5 0,4aceite 1/4 L 1,70 5 0,34cebolla 1/2 K 1,00 5 0,2ajos 1/2K 1,50 5 0,3culantro 1,00 5 0,2
costo unitario por cada plato 1,94
plato : Carne Fritapreparación para 5 platos
Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.UArroz 1 K 2 5 0,4Frejol 1/2K 4 5 0,8aceite 1/4 L 1,7 5 0,34carne 1 K 8 5 1,6
costo unitario por cada plato 3,14
plato : Toyo apanado preparación para 5 platos
Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.UArroz 1 K 2 5 0,4Frejol 1/2K 4 5 0,8aceite 1/4 L 1,7 5 0,34Tollo 3/4 kg 7 5 1,4Harina 30 Gr. 1 5 0,2huevos 3 unid. 1 5 0,2
costo unitario por cada plato 3,34
Plato: Estofado de Pollopreparación para 5 platos
Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.Uarroz 1k 2 5 0,4pollo 1/2 K 4 5 0,8aceite 1/4 L 1,7 5 0,34papas 1K 2 5 0,4alverja 1/4 k 1,5 5 0,3tomate 1/2K 1 5 0,2cebolla 1/2K 1 5 0,2zanahoria 1/4 k 1 5 0,2ajo molido 40 gr 0,5 5 0,1ajinamoto 0,3 5 0,06Pimienta 0,2 5 0,04ají panca 30 gr 0,5 5 0,1
costo unitario por cada plato 3,14
PLATO: POLLO MECHADOpreparación para 5 platos
Materia Prima Kilos costo por kilos Cant. C.Uarroz 1 k 2 5 0,4pollo 1/2 k 4 5 0,8aceite 1/4 L 1,7 5 0,34tomate 1/2 k 5 0cebolla 1/2 k 1 5 0,2ajo 0,5 5 0,1
comino 0,2 5 0,04sal 1 5 0,2ajinamoto 0,3 5 0,06
costo unitario por cada plato 2,14
COSTO PROMEDIO DE PRODUCCIÓN: S/. 2,7
PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIOCOSTOS FIJOS 7401C.U. 2,7P.V. 5
P.E. 3214
Lo que significa que se tendría que vender 3,214 soles mensuales para
mantenernos en punto de equilibrio, sin ganar ni perder, vendiendo más de esa
cantidad, ya estaríamos generando ganancias.
PROYECCIÓN DE INGRESOS MENSUALES.
Unidades vendidas. 200 precio 5 Días al mes 26 1000ingreso mensual 26000costo de producción 2,7 539costo de producción mensual 16183
Para realizar esta proyección, estamos tomando como referencia, los
200 clientes que es la meta de nuestros vendedores, el precio de
nuestro producto, los días del mes que se venderá, los cuales son de
lunes a sábado, por lo que descontamos los 4 domingos del mes.
PROYECCIÓN DE INGRESOS:
La planeación de ingresos, se ha realizado mensual, con una proyección
de crecimiento de 2%. Como se muestra en la siguiente tabla:
Proyección de ingresos MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5
ingresos 26000,00 26520,00 27050,40 27591,4 28143,24
1factor crecimiento unidades 2% 2% 2% 2%factor crecimiento precios
Menús
cantidad 5200 5304,00 5410,08 5518,28 5628,65precio unitario 5 5,00 5,00 5,00 5,00
26000,00 26520,00 27050,4027591,4
1 28143,24
MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
28706,10 29280,22 29865,83 30463,14 31072,41 31693,85 32327,73
2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%
5741,22 5856,04 5973,17 6092,63 6214,48 6338,77 6465,555,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00
28706,10 29280,22 29865,83 30463,14 31072,41 31693,85 32327,73
ESTADO DE RESULTADOS DEL PRIMER MES.
ESTADO DE RESULTADOS DEL PRIMER MES.
ventas 26000
costo de ventas 16183
margen bruto 9817,142857
gastos administrativos 5850
pago de servicios y otros 1551
utilidad antes del impuesto 2416,142857
impuesto 724,8428571
utilidad neta 1691,3
Según la proyección al primer mes, este negocio, permitirá percibir utilidades
de S/.1,691.30
ESTADO DE RESULTADOS DEL MES DOCE.
ESTADO DE RESULTADOS DEL MES 12
ventas 32327,73
costo de ventas 17439
margen bruto 14889
gastos administrativos 5850
pago de servicios y otros 1551
utilidad antes del impuesto 7488,2
impuesto 2246,5
utilidad neta 5241,8
En cada mes estamos proyectándose aumentar los clientes en un 2%, por lo
que para el mes doce tendríamos un ingreso de 32,327.73 soles, con una
utilidad de 5,241.8 soles.
PROYECCIÓN DE INGRESOS ANUALES.
PROYECCIÓN DE INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5
ingresos 32327,7
337338,5
343126,0
049810,5
357531,1
7factor crecimiento unidades 5% 5% 5% 5% 5%factor crecimiento precios 10% 10% 10% 10%
menús cantidad 6465,55 6788,82 7128,26 7484,68 7858,91 precio unitario 5 5,50 6,05 6,66 7,32
32327,7
337338,5
343126,0
049810,5
357531,1
7
En esta proyección anual, se establece un crecimiento del 5% en cuanto a
nuevos clientes por año, y un incremento de precios del 10Ç% anual.
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