CAPITOLUL.1.DESCRIEREA OBIECTULUI I PROCESULUI
EVALURII;DESCRIEREA AFACERII-INDICATORI DE ACTIVITATE
1.1.Descrierea obiectului i procesului evalurii
MEMORIUL DE INTENIE AL EVALUATORULUICtre:n atenia
administratorului Conform solicitarii dumneavoastr am efectuat
evaluarea patrimoniului la data de 31.12.2011, n scopul estimrii
valorii de pia.A fost supus evalurii integral patrimoniul S.C.
ANTIBIOTICE IAI S.R.L.Prezenta lucrare se adreseaza S.C.
ANTIBIOTICE IAI S.R.L n calitate de client i destinatar. Raportul
de evaluare va fi utilizat pentru estimarea valorii de pia pentru
garantarea unui credit bancar.innd cont de scopul evalurii, s-au
urmrit recomandrile standardului internaional de aplicaie n
evaluare IVSI Valoarea de pia ca baz de evaluare. La baza efecturii
evalurii au stat informaiile privind nivelul preurilor
corespunztoare lunii decembrie 2011.Data la care se consider
valabile ipotezele luate n considerare i valorile estimate de ctre
evaluator (data evalurii) este de 31.12.2011. Data raportului este
de 31.05.2012. Evaluatorul nu ii asum nicio responsabilitate, n
nicio circumstan, pentru eventualele informaii eronate,false sau
incomplete puse la dispoziie de ctre proprietar.
Raportul a fost structurat dup cum urmeaz:Cap.I.Descrierea
obiectului i procesului evalurii ; descrierea afacerii indicatori
de activitate;Cap.II. Diagnosticul juridic;Cap.III. Diagnosticul
mediului de afaceri;Cap.IV. Diagnosticul managerial, de organizare,
resurse umane i materiale (resurse interne );Cap.V.Diagnosticul
comercial;Cap.VI. Diagnosticul financiar;Cap.VII.Metode de evaluare
a ntreprinderii;Concluzii;Raportul de evaluare care urmeaz ,
prezint baza pe care s-a stabilit opinia evaluatorului.Raportul a
fost pregtit n conformitate cu legislaia n vigoare.Valorile
estimate pentru fiecare poziie au fost stabilite pe baza
standartelor i metodelor de lucru recomandate de ctre
ANEVAR(Asociaia Naional a Evaluatorilor din Romnia), pe baza
Standardelor Internaionale de Evaluare, care sunt n corelaie cu
Standardele Internaionale de Contabilitate.Considerente privind
valorile estimate sunt: Ficare valoare a fost exprimat innd seama
exclusiv de ipotezele, condiiile limitative i aprecierile exprimate
n prezentul raport; n estimarea valorilor s-a inut cont de
principiul prudenei; Valoarea nu ine seama de responsabilitile de
mediu i de costurile implicate de conformarea la cerinele legale;
Valoarea este o predicaie ; Valoarea este subiectiv; Evaluarea este
o opinie asupra unei valori; Valorile nu conin TVA; Cusul de schimb
leu/euro considerat este 4,4610 la data de 8.06.2012. Cu respect,
Ec. BV Expert EvaluatorCertificare:
Prin prezenta lucrare,n limita cunotinelor i informaiilor
deinute ,certificam c afirmaiile prezentate i susinute n acest
raport sunt adevrate i corecte. De asemena ; certificm c analizele,
opiniile i concluziile prezentate sunt limitate numai la ipotezele
considerate i condiiile limitative specifice i sunt analizate ,
opiniile i concluziile noastre personale, fiind neprtinitoare din
punct de vedere profesional. De asemena certificm c nu avem nici un
interes prezent sau de perspectiv n societatea care face obiectul
raport de evaluare. Suma ce ne revine drept plat pentru realizarea
prezentului raport nu are nici o legtur cu declararea n raport a
unei valori (din evaluare ) sau interval de valori care s
favorizeze clientul i nu este influenat de apariia unui eveniment
ulterior. Analizele ,opiniile i concluziile exprimate au fost
realizate n conformitate cu cerinele din standardele,recomandrile i
metodologia de lucru recomandate de ctre ANEVAR. Evaluatorul a
respectat codul deontologic al ANEVAR. Activele supuse evalurii au
fost inspectate personal de ctre evaluator n prezena reprezentailor
proprietarilor. n elaborarea prezentului raport nu s-a primit
asisten semnificativ din partea nici unei persoane n afara
evaluatorului care semneaz jos. Prezentul raport se supune normelor
ANEVAR i poate fi expertizat (la cerere) i verificat ,n
conformitate cu Standardele de verificare ANEVAR. La data evalurii
acestui raport , evaluatorul care se semneaz mai jos este membru
ANEVAR, a ndeplinit cerinele programului de pregtire profesional
continu al ANEVAR i are competena necesar ntocmirii acestui raport.
Ec. BV Expert Evaluator1.Identificarea clientului i
destinataruluiDatele de referin ale societii comerciale suntS.C.
Antibiotice S.A. IaiForma JuridicSocietate pe aciuni
Adresa sediuluiIai, Strada Valea Lupului nr. 1
Reprezentani legaliDr. general,Ioan Nani
Telefon/fax0232/209000; 0232/209633
Numr de nregistrare la Oficiul Registrului Comerului
J22/285/1991
Atribut fiscalRO
Capital social subscris i vrsat47.765.668
Activitate preponderentFabricarea produselor farmaceutice de
baz
Cod clasa CAEN-2110
2. Acionariatul S.C. Antibiotice S.A. Iai este constituit sub
forma societii pe aciuni, capitalul este format din aciuni, aportul
asociailor prezentndu-se astfel: acionarul majoritar, Ministerul
Sntii, deine un proecnt de 53%, S.I.F. OLTENIA 10 %, iar diferena
de 37% este deinut de ali acionari.
3. Obiectul, scopul i utilizarea evaluriiObiectul evalurii l
constituie S.C. Antibiotice S.A. Iai.Scopul evalurii este estimarea
valorii de pia a S.C. Antibiotice S.A. Iai aa cum este definit n
standardele ANEVAR ( Asociaia Naional a Evaluatorilor din Romnia),
n vederea garantrii unui credit bancar de ctre proprietar.Avnd n
vedere statutul ANEVAR i Codul deontologic al profesiunii de
evaluator, evaluatorul nu-i asum rspunderea dect fa de client i
destinatarul lucrrii.
4. Instruciunile evaluriiUn raport de evaluare se adreseaz S.C.
Antibiotice S.A. Iai n calitate de client ct i n calitate de
destinatar.
5. Baza de evaluare.Tipul valorii estimateEvaluarea executat
conform unui raport reprezint o estimare a valorii de pia a S.C.
Antibiotice S.A. .Conform Standardelor Internaionale de evaluare
(Ediia a VIII.-a 2007)cprin valoare de pia se nelege: suma estimat
pentru care o proprietate ar putea fi schimbat, la data evalurii,
ntre un vnztor hotrt i un cumprtor decis, ntr-o tranzacie cu pre
determinat obiectiv, dup o activitate de marketing adecvat, n care
fiecare parte a acionat n cunotin de cauz, prudent i fr
constrngeri.
6.Termeni de definire Terenuri i mijloace fixe... definiia IAS
16, sunt imobilizri corporale: deinute de ntreprindere pentru a fi
utilizate n producia de bunuri sau n prestarea de servicii, pentru
a fi nchiriate terilor, sau pentru a fi folosite n scopuri
administrative; este posibil a fi utilizate pe parcursul mai multor
perioade. Amortizarea...definiia IAS 16, este alocarea sistematic a
valorii amortizabile a unui activ pe toat durata de via util;
Valoarea amotizabil... definiia IAS 16, este costul activului sau o
alt valoare substituit costului n situaiile financiare, din care
s-a sczut valoarea rezidual; Durata de via util... IAS 16,
reprezint: Perioada pe parcursul creia se estimeaz c ntreprinderea
va utiliza activul supus amortizrii; sau Numrul unitilor produse
sau a unitilor similare ce se estimeaz c vor fi obinute de
ntreprindere prin folosirea activului respectiv Costul...definiia
IAS 16, reprezint suma pltit n numerar sau echivalente de numerar,
ori valoarea just a unor contraprestaii efectuate pentru
achiziionarea unui activ, la data achiziiei sau construciei
acesteia; Valoarea rezidual... definiia IAS 16, reprezint valoarea
net pe care ntreprinderea estimeaz c o va obine pentru un activ la
sfritul duratei de via util acestuia, dup deducerea prealabil a
costurilor de cesiune previzionate; Valorea just...definiia IAS 16,
reprezint suma pentru care un activ ar putea fi schimbat de bunvoie
ntre dou pri aflate n cunotin de cauz, n cadrul unei tranzacii cu
preul determinat obiectiv; Valoarea contabil...definiia IAS 16,
este valoarea la care in activ este recunoscut n bilan dup scderea
amortizrii cumulate pn la acea dat, precum i a pierderilor cumulate
din depreciere; Valoarea de pia... definiia IVS 1, este suma
estimat pentru care o proprietate ar putea fi schimbat, la data
evalurii, ntre un vnztor hotrt i un cumprtor decis, ntr-o tranzacie
echilibrat, dup un marketing adecvat, n care fiecare parte a
acionat n cunotin de cauz, prudent i fr constrngere; Valoarea de
utilizare... definiia IVS 2, este valoarea pe care o anumit
proprietate imobiliar, o are pentru o anumit utilizare, respectiv
contribuie la valoarea ntreprinderii din care face parte, fr a avea
n vedere cea mai bun utilizare sau suma ce ar putea fi obinut prin
vnzare. Valoarea de utilizare este valoarea unei anumite
imobilizri, pentru o anumit utilizare, de ctre un anumit
utilizator, n scopul fuziunii, prelurii, emisiunii de valori
mobiliare, i deci nu este o valoare de pia; Terenuri i mijloace
fixe...definiia IAS 16, sunt recunsocute ca activ atunci cnd: Este
posibil generarea de ctre ntreprindere de beneficii economice
viitoare aferente activului; i Costul activului poate fi evaluat n
mod credibil; Componentele costului unui element al terenurilor i
mijloacelor fixe definiia IAS 16, este format din preul de
cumprare, taxe vamale, taxe nerecuperabile, precum i toate
celelalte direct legate de PIF a activului; toate reducerile
comerciale sunt sczute pentru calculul preului de cumprare Costuri
direct atribuibile: Costul de amenajare al amplasamentului; Costuri
iniiale de livrare i manipulare, costuir de montaj; Onorariile
arhitecilor i inginerilor; Costuri estimate pentru demontarea i
mutarea activului, respectiv costurile de restaurare a
amplasamentului, n msura n care costul este recunoscut ca un
provizion pe baza IAS 37, Provizioane i datorii contingente.7. Data
estimrii raportuluiData evalurii, a inspeciei i a raportuluiData
evalurii:Data inspeciei:Data ntocmirii raportului de evaluare:
8.Moneda raportuluiMoneda raportului: LeiCurs de referin BNR la
data evalurii:
9. Inspecia proprietii Proceduri majore de identificare i
inventarierea bunurilor mobile: Macroidentificarea
Microidentificarea Macroidentificarea are la baz procesul
operaional prin evidenierea componentelor ce contribuie la
capacitatea proiectat a ntreprinderii. Microidentificarea este
procesul de evideniere a caracteristicilor individuale ale
bunurilor. Se va evidenia pentru fiecare dintre aceste bunuri
marca, modelul, seria, capacitatea i dimensiunile fizice.10.
Sursele de informaii utilizatePentru realizarea lucrrii au fost
consultate o serie de documente, dintre care: Actele constitutive
al S.C. Antibiotice S.A. Certificatul constatator ORC Situaiile
financiare: Bilanul contabil la data de 31.12.2010, 31.12.20011,
31.12.2012 raportul de gestiune al administratorului societii i
raportul de certificare al bilanului contabil; Contul de profit i
pierdere al societii la data de 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012
Note explicative ntocmite de administraia societii; Raportri
contabile la data de 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012 Lista de
inventariere a mijloacelor fixe Documentaia privind stabilirea i
evaluarea terenurilor aparinnd S.C. Antibiotice. S.A. Extrase CF;
La baza elaborrii prezentului Raport au stat datele i informaiile
furnizate de: Informaii financiare furnizate de ctre entitatea
economic; Alte informaii necesare existente n bibliografia de
specialitate; Standardele Internaionale de Evaluare (IVS); Baza de
date a evaluatorului.
11. Observaii S-a considerat c toate informaiile obinute sunt
corecte i complete; Toate valorile numerice exprimate n acest
raport au fost calculate fr TVA; Nu s-au fcut investigaiile asupra
prezenei sau absenei substanelor nocive prezente sau emanate n
funcionarea utilajelor; Evaluarea a fost realizat considernd c nu
exist pierderi de valoare eventual, din cauza existenei acestor
deficiene.
12. Clauza de nepublicareRaportul de evaluare sau orice alt
referire la acesta nu poate fi publicat, nici inclus ntr-un
document destinat publicitii fr acordul scris al evaluatorului cu
specificitatea formei i contextul n care urmeaz s apar.
13. Ipoteze i condiii limitativePrincipalele ipoteze i limite de
care s-a inut seama n elaborarea prezentului raport de evaluare
sunt urmtoarele: Ipoteze La baza evalurii au stat listele de
inventariere a patrimoniului puse la dispoziie de client; Aspectele
juridice se bazeaz exclusiv pe informaiile i documentele furnizate
de S.C. Antibiotice S.A. i au fost prezentate fr a se ntreprinde
verificri sau investigaii; Se presupune c nu exist condiii ascunse
ale construciilor, solului sau structuri care s influeneze valoarea
patrimoniului. Evaluatorul nu-i asum nici o responsabilitate pentru
asemenea condiii sau pentru obinerea studiilor necesare pentru ale
descoperi; Situaia actual a patrimoniului a stat la baza selectrii
metodelor de evaluare utilizate i a modalitilor de aplicare ale
acestora, pentru c valorile rezultate s conduc la estimarea cea mai
probabil a valorii acestuia n condiiile tipului valorii selectate;
Evaluatorul se consider degrevat de rspunderea existenei unor vicii
ascunse privind obiectul evalurii, factorii de mediu care ar putea
influena n vreun sens valoarea patrimoniului societii n cauz, fapt
pentru care evaluatorul nu poate da nici o garanie referitoare la
starea tehnic sau economic a acestora, ulterioar evalurii; Valoarea
estimat este valabil la data evalurii. ntruct piaa, condiiile de
pia se pot schimba, valoarea estimat poate fi incorect sau
necorespunztoare la un moment dat; Evaluatorul consider c
presupunerile efectuate la aplicarea metodelor de evaluare au fost
rezonabile n lumina faptelor ce sunt disponibile la data evalurii;
Evaluatorul a utilizat n estimarea valorii numai informaiile pe
care le-a avut la dispoziie existnd posibilitatea existenei i a
altor informaii de care evaluatorul nu avea cunotin. Condiii
limitative Intrarea n posesia unei copii a acestui raport nu implic
dreptul de publicare a acestuia; Evaluatorul, prin natura muncii
sale, nu este obligat s ofere n continuare consultan sau s depun
mrturie n instan relativ la patrimoniul n chestiune, n afara
cazului n care s-au ncheiat astfel de nelegeri n prealabil; Nici
prezentul raport nici pri ale acestuia nu trebuie publicat sau
mediatizate fr acordul prealabil al evaluatorului; Raportul de
evaluare este valabil n condiiile economice, fiscale, juridice i
politice de la data ntocmirii sale. Dac aceste condiii se vor
modifica concluziile acestui raport i pot pierde valabilitatea.
1.2.Descrierea afacerii indicatorii de activitate
Conform actului constitutiv, Antibiotice Iais-a nfiinat n 1955,
fiind primul productor de penicilina din Sud-Estul Europei, sub
numele de Fabrica Chimic nr. 2 Iai. Ca urmare a dezvoltrilor i
modernizrilor succesive, n anul 1968 Fabrica de Antibiotice Iai se
transform, prin Ordinul Ministerului Industriei Chimice n
ntreprinderea de Antibiotice Iai, denumire sub care unitatea i
desfoar activitatea pn n anul 1990.Dup anul 1990 s-a nfiinat,
conform Legii 15/1990 i a H.G.nr.1200/12.11.1990, S.C. Antibiotice
S.A., prin preluarea ntregului patrimoniu al ntreprinderii de
Antibiotice Iai. La nfiinarea societii comerciale, capitalul social
era de 78.190 RON. Conform HG 500/1994 capitalul social al S.C.
Antibiotice S.A. a fost majorat la 5.019.940 RON. La Oficiul
Registrului Comerului, S.C. Antibiotice S.A. are nregistrat un
capital social de 6.849.958 RON. Pn n anul 1990 societatea a produs
substane active, acestea devenind o component de baz pentru o gam
larg de medicamente fabricate att n Romnia, ct i n strinatate.Dup
1990, activitatea companiei este reorientat spre producia de
medicamente. ncepnd cu anul 1997, societatea este listat laBursa de
Valori Bucuresti. Noua identitate de brand corporatist este lansat
de companie n anul 2006, scopul acesteia fiind de a reflecta
transformrile produse la nivel organizaional.Acionarul majoritar al
companiei este Ministrul Sntii care deine un procent de 53% din
totalul aciunilor. Structura acionarilor Antibiotice Iai la
05.03.2013
Ministerul Sntii53,0173%
S.I.F. OLTENIA10,1457%
Ali acionari36,8370%
TOTAL100,000%
Antibiotice are un portofoliu de produse cuprins din:1.
Medicamente pentru uz uman : portofoliul de produse al companiei
cuprinde peste 150 de medicamente pentru uz uman din 11 clase
terapeutice. Cele mai importante sunt : ampicilina, amoxicilina,
oxacilina, cefort, ceftamil, cefaloxina, ceforan, eficef,
norfloxacin, ofloxacin i eritromicina.2. Medicamente pentru uz
veterinar: Antibiotice deine n portofoliu 5 produse de uz
veterinar.3. Substane active.4. Biofertilizatori.Antibiotice
lanseaza periodic noi produse pe piata, si ncearca sa le
mbunatateasca pe cele existente.Antibiotice S.A. produce i
comercializeaz o gam de 5 forme farmaceutice, obinute att prin
capacitile proprii de fabricaie, ct i pe fluxuri ale companiilor
partener: pulberi sterile injectabile; capsule; comprimate; produse
topice (unguente, geluri, creme) supozitoare. Firma desfoar
activiti de import-export, comercializeaz en-gros i en-detail
produseproprii, produse alimentare, produse industriale etc.
Sectorul de activitate n care S.C. Antibiotice S.A. i desfoar
activitatea l constuie Fabricarea produselor farmaceutice de baz
(conform cod CAEN 2110).Relaiile cu furnizorii:Pentru desfurarea
normal a procesului de producie, societatea se aprovizioneaz cu
materii prime i materiale din ar i din import. Materiile prime
procurate din ar i care dein o pondere mare n normele de consum
sunt asigurate de Compartimentul Aprovizionare i livrate de
furnizori, cum ar fi:Nr. Crt. Denumirea furnizoruluiMateria prim
livrat
1.S.C. Amilum S.A. Tg. SecuiescDextroz, amidons
2.TEHNICOTEX BucuretiPnz metalurgic
3.S.C. Stirom S.A. Bucureti Flacoane
4.S.C. Polirom S.A. IaiPliante, etichete, banderole
5.S.C. Chimcomplex S.A. BorzetiLeie, acid clorhidric, clorur de
calciu
6.S.C. UPSOM S.A. Ocna MureCarbonat de calciu
7.ALPROM SlatinaFolie de aluminiu
8Progresul PloietiTuburi de aluminiu
9.S.C. Oltchim S.A. Rm. VlceaLeie, acid clorhidric,
propilenglicol, ap oxigenat
10.VIROMET VictoriaMetanol
11.SOFERT BacuAcid sulfuric, amoniac
Relaiile cu clienii:Piaa internPiaa intern este ntr-o continu
schimbare, modificri importante intervenind periodic n sistemul de
organizare a distribuiei, consumatorii finali rmnnd reeaua sanitar
a Ministerului Sntii i Ministerul Agriculturii, aproximativ 10% din
producia de antibiotice pretndu-se sistemului de comercializare cu
amnuntul prin farmacii. Pe piaa intern, vnzrile de produse se fac
direct prin distribuitorii autorizai pentru produse de uz uman i
distribuitorii autorizai pentru produse de uz veterinar. n ceea ce
privete distributia pe aceast pia, nceputul anului 2001 a fost
marcat de desprinderea reelei proprii de distribuie i transformarea
acesteia n firma de distribuie Pharma Iai, care, mpreun cu alte
depozite farmaceutice, comercializeaz n prezent ntreaga gam de
medicamente produse de S.C. Antibiotice S.A. Iai.Piaa externLa
export s-a reuit n ultimii ani s se livreze ntre 30 i 40 % din
valoarea total a cifrei de afaceri, nerealizndu-se nc o conexiune
direct ntre S.C. Antibiotice S.A. i pieele consumatoare de vracuri.
Pe piaa extern, vnzrile de produse se fac prin:- intermediari:
Romferchim S.A. Bucureti 40%;- cu contracte directe prin
Compartimentul Import Export 60%.Principalii clieni ai firmei sunt
: Osterman Internationale mbH, Helm AG, S&H International,
Tocelo Chemicals, Voest Alpine, C&D Chemicals Ltd., Globe
Specialities, Samung Corporation.1.2.1.Indicatorii de
activitateNivelul de performan este atins de ctre o entitate
competitiv, caracterizat prin eficien i capacitate de a satisfice
ateptrile partenerilor de afaceri. Aprecierea performanelor
financiare ale unei entiti economice se realizeaz pe baza
informaiilor din situaiile financiare ntocmite de ctre entitetea
economic conform legislaiei n vigoare. Astfel, pe baza informaiilor
din situaiile financiare, sintetizate n tabelul de mai jos, vom
prezenta graficul evoluiei principalilor indicatori
compatibili:
Graficul nr.1 Evoluia CA, RE, RNE n perioada 2008-2011-milioane
lei-
Dup cum se observ din grafic, cifra de afaceri a companiei
Antibiotice a avut un trend ascendent pe parcursul perioadei
analizate, cele mai mari creteri rezultnd din vnzrile de pe piaa
intern, n proporie de 80%. n intervalul de timp studiat, aceasta a
nregistrat o cretere de 30%. Totodat rezultatul din exploatare i
rezultatul net al exerciiului au crescut, obervndu-se c n perioada
anilor 2008-2009 s-a resimit criza financiar avnd cele mai mici
creteri.Graficul nr.2 Evoluia Activelor Totale, capitalurilor
proprii si dat. totale n perioada 2008-2011- milioane lei-
Activele totale au o evoluie pozitiv pe parcursul perioadei, cu
o cretere de 22% la sfritul anului 2011 comparativ cu anul 2008.
Capitalurile proprii au nregistrat o reducere de 2% n anul 2009 fa
de anul 2008, iar n exerciiile financiare urmtoare au existat
creteri ale acestora. n ceea ce privete evoluia datoriilor totale,
acestea au nregistrat o cretere la sfritul anului 2009 de 1,3%,
urmat de o scdere de 3%. Datorit activitii de dezvoltare a
companiei prin achiziionarea de noi utilaje i nu numai, acestea au
crescut cu 28% n anul 2011.Graficul nr.3 Evoluia numrului de
salariai n perioada 2008-2011-persoane-
Dup cum se observ din graficul de mai sus, compania a avut o
scdere de personal n anul 2009, fiind resimit criza financiar. n
perioada urmtoare s-au nregistrat mici fluctuaii ale numrului de
salariai datorit urmririi unei perfecionri continue a acestora.
Graficul nr.4 Evoluia productivitii muncii n perioada
2008-2011Lei/persoaneTrendul ascendent al productivitii muncii pe
parcursul perioadei, se datoreaz importanei acordate de ctre
companie resurselor umane. Aceasta punnd accent pe perfecionarea i
motivarea continu a personalului.Graficul nr.5 Evoluia preului
mediu pe aciune n perioada 2008-2011Dup cum se poate observa din
graficul de mai sus preul mediu pe aciune a avut un trend
ascendent. n anul 2010 acesta nregistreaz o scdere.
1.2.2.Oferta de produse
Nr.Crt.Gama de produseProducia realizat/anRata profitului/anCot
de pia (%)
201020112012201020112012201020112012
1.Biosintez24.49631.85510,9111,70
2.Biofertilizatori2009670.090,36
3.Produse parenterale60.47367.24426,9424,69
4.Capsule48.99257.60421,8221,15
5.Comprimate31.71449.44914,1318,16
6.Unguente35.73640.24515,9214,78
7.supozitoare22.87525.00110,199,18
TOTAL224.486272.370100100
Nr.Crt.Gama de produse pe clase terapeuticeCifra de
afaceri/anRata profitului/anCot de pia (%)
201020112012201020112012201020112012
1.Antiinfecioase uz sistemic130,7140,7156,060,258,2858,88
2.Sistem cardiovascular i antiagregante
plachetare14,416,018,56,636,626,95
3.Tract digestiv22,925,026,510,5410,369,96
4.Sistem nervos central12,115,016,65,576,216,24
5.Sitem musculo-scheletic13,414,815,96,176,135,97
6.Preparate dermatologice22,124,024,110,189,949,06
7.Oncologie1,55,98,30,702,443,12
Graficul nr.6 Evoluia cifrei de afaceri a companiei pe clase de
produse n anii 2010-2012La nivelul clasei terapeutice
antiinfecioase, creterea cifrei de afaceri n perioada 2010-2012 va
ajunge la aproximativ 19,5%, de la 130,5 milioane Lei (2010) la 156
milioane Lei (2012), att prin creterea cotei de pia de portofoliul
existent de cefalosporine i peniciline, ct i prin aportul de
produse noi - macrolide, carbapeneme i carbeniciline.Principalele
direcii de aciune ale companiei Antibiotice pe segmentul medicaiei
cardiovasculare i anteagregante plachetare sunt menite s cresc n
2012 fa de 2010 cu aprox. 28%, de la 14,4 milioane Lei (2010) la
aprox.18,5 milioane lei (2012), att la nivelul portofoliului
existent, ct i a produselor noi (antiagregante plachetare, statine,
sartani).O cretere similar va nregistra i medicaia sistemului
nervos central, de la o valoare n 2010 de 12,1 milioane Lei la
aproximativ 16,6 n 2012, sursa de cretere fiind medicamentele noi,
cu prescripie medical (antidepresive, antipsihotice, antialzheimer
sau tranchilizante).Portofoliul de medicamente oncologice va
cunoate cel mai ridicat nivel de cretere nperioada 2010-2012, cu o
rat de cretere de 77,7%, Antibiotice beneficiind n promovarea i
valorificarea acestor medicamente de experiena nregistrat timp de
aproape 10 ani pe Programul Naional de Combatere a
Tuberculozei.
Plan de investiiiElemente bugetareEvaluare planificatEvaluare
realizatModaliti de finanare
201237.010- contractarea unui credit n sum de 6.500.000 euro -
aprobarea majorrii capitalului social prin emisunea de noi
aciunivnzarea participaiilor din alte societi
201131.600
201015.163
Credite n derulareTip creditBanca
finanatoarevaloarescadenreealonri
Facilitate de creditTotal CITI Iai1.500.000 euro26.01.2012-
Facilitate de creditTotal Alpha Bank9.800.000
euro31.05.2012-
Facilitate de creditTotal RBS BANK Iai11.000.000
euro01.08.2012-
CAPITOLUL.2.DIAGNOSTICUL JURIDIC
Forma juridicS.C. Antibiotice S.A. Iai este persoana juridic
romn, avnd forma juridic de societate pe aciuni i i desfaoar
activitatea n conformitate cu legile romne, statutul propriu i
Regulamentul de Organizare i Funcionare al ntreprinderii.Dreptul de
proprietate asupra terenurilor, asupra cldirilorValoarea terenului,
n suprafa total de 433.047,35 mp, pentru care societatea deine
Certificat de atestare a dreptului de proprietate, este de
1.198.260 RON i este inclus n capitalul social. Terenul societii n
suprafa de 424.407,77 mp, n conformitate cu Certificatul de
Atestare a Dreptului de Proprietate asupra terenului, seria MO3 nr.
1557 emis la data de 16.01.1995 are valoarea contabil la sfritul
anului 2008 egal cu valoarea de intrare de la data de
01.01.2008.Societatea deine dreptul de proprietate asupra tuturor
activelor imobilizate nregistrate n contabilitatea
firmei.Antibiotice deine 7 autoutilitare dotate special pentru
transportul de produse medicamentoase, cldirea spitalului, cldire
pentru secia de produse parenterale, mobilier industrial,
echipamente, aparatur de laborator.Asigurri: polie de asigurare
ncheiateS.C. Antibiotice S.A. a ncheiat polie de asigurare pentru
cldiri, mijloace de transport, utilaje i pentru salariai.Contracte
de mprumut, credit; restanePentru creditele angajate la bnci la
31.12.2010 n suma de 22.300.000 euro societatea a depus drept
garanii cldiri, teren, mijloace fixe din patrimoniu n valoare de
13.691.560 euro.De asemenea, pentru creditele angajate, societatea
a cedat unor bnci dreptul de cren a unor contracte comerciale
precum i constituirea unei garanii reale imobiliare asupra
soldurilor debitoare ale conturilor n lei i n valutInvestiii
realizate n concordan cu obiectivele generale ale companiei, n anul
2010 s-au realizat o serie de investiii cu impact major asupra
dezvoltrii companiei: s-a realizat modernizarea seciei comprimate n
conformitate cu ultimele cerine G.M.P., cu scopul de a reautoriza
fluxul de fabricaie, condiie necesar continurii i dezvoltrii
ulterioare a fabricaiei de comprimate; s-a construit cldirea
viitoarei secii de produse parentale n scopul creterii cifrei de
afaceri a companiei dar i n scopul diversificrii portofoliului de
produse parentale; s-a achiziionat o serie de mijloace fixe
independente reprezentnd utilaje, aparatura de laborator, tehnica
de calcul.Program de investiii 2011-2013(valori estimative mii lei
fr TVA)OBIECTIV201120122013
1.achiziia de instalaii i echipamente pentru realizare de
capacitate de divizare pulberi sterile nonpenicilinice, n
flacoane17.000 (7.500 neramb.)24.000(10.500 neramb.)
2.Relocarea seciei de producie Unguente i
Supozitoare4.2108.420
3.Amenajarea unui flux pentru forme solide orale, comprimate,
penicilinice4.210.6.300
4.Finalizarea depozitului de materii prime3.4001.250
5.Retehnologizri i dotri secii de producie pentru confirmare la
regulile de bun practic de fabricaie5.0001.2504.210
6.Investiii n tehnica de laborator pentru Cercetare i Direcia
calitate4.4001.2501.250
7.Investiii pentru modernizarea produciei i distribuiei de
utiliti n scopul reducerii consumurilor energetice420840
8.Modernizarea parcului auto-transport marf420420
9.Ecologizare platform840
10.Rambursri credit investiii angajat n 20115.050
11.Investiii necesare consolidrii sisitemului de management
integrat1.800
TOTAL31.60037.01027.330
Informaii privind relaiile firmei cu alte uniti n care deine
titluri de participareS.C. Pharma S.A. Iai unitate n care S.C.
Antibiotice S.A. deine 30% din capitalul social reprezentnd 6.000
aciuni a 10 lei/aciune. Aciunile au fost achiziionate n 01.12.2000.
n contabilitatea societii noastre valoare de nregistrare a
aciunilor este valoarea istoric.S.C. Bursa Moldovei S.A. Iai,
societate n care Antibiotice deine 0,006% din capitalul social al
acesteia, cu o valoare contabil de 140 lei. Aciunile au fost
achiziionate n anul 1998.Dreptul munciiPersonalul angajat lucreaz n
baza contractului individual de munc ncheiat n conformitate cu
legislaia n vigoare. Salariile sunt achitate la termenele prevzute:
zilele de 13 respectiv 28 ale lunii.Elemente de drept
fiscalSituaiile financiar-contabile de la data de 31.12.2010,
31.12.2011 au fost ntocmite n conformitate cu Ordinul Ministrului
Finanelor Publice Nr. 30055/2009, conform cu directivele europene i
Legea contabilitii Nr.82/1991. Antibiotice i-a achitat datoriile fa
de bugetul de stat i bugetul asigurrilor sociale.Litigii comerciale
nregistrate; meniuniS.C. Antibiotice S.A. a vndut ctre S.C. MONTERO
S.A. medicamente n valoare de 13.152.852 lei, din aceast valoare a
rmas neachitat suma de 6.160.389,28 lei. La data de 13.04.2010
biroul juridic al societii a formulat i a depus la Tribunalul
Bucureti cererea de nscriere a Antibiotice SA Iai n tabelul
creditorilor Montero SA. n data de 08.03.2011 s-a depus planul de
reorganizare al Montero SA, plan n care creditorii chirografari, aa
cum este i Antibiotice SA nu recuperau nici o sum din debitele
existente.O alt companie care a ntmpinat dificulti n ceea ce
privete achitarea datoriilor a fost Related International SRL, care
la sfritul lunii august 2010 avea un sold neachitat ctre
Antibiotice n valoare de 10.521.871 lei, aceast sum este nregistrat
la ajustri pentru deprecierea creanelor nencasate la data de
31.12.2010..Autorizaii de mediuActivitatea SC ANTIBIOTICE SA Iai
este reglementat din punct de vedere al proteciei mediului prin
Autorizaia Integrat de Mediu nr. 1/10.01.2011, valabil pn la
10.01.2021, emis de ctre Agenia Regional de Protecia Mediului Bacu,
precum i prin Autorizaia de Gospodrire a Apelor nr. 303/20
decembrie 2010, emis de Administraia Naional Apele Romne
Administraia Bazinal de Ap Prut - Brlad. Deoarece activitatea
societii intr sub incidena OUG nr. 152/2005, aprobat prin Legea nr.
84/2006, privind prevenirea i controlul integrat al polurii,
Antibiotice Iai a beneficiat de perioada de tranziie pn la sfritul
anului 2010, ca urmare a negocierilor pentru integrarea n UE,
capitolul 22 Mediu, n condiiile ndeplinirii unui plan de aciuni
pentru adoptarea celor mai bune tehnici disponibile n vederea
reducerii emisiilor de solveni, pentru instalaia care intr sub
incidena Directivei IPPC. Planul de aciuni a fost executat n
conformitate cu termenele stabilite. Toate seciile de producie dein
fluxuri tehnologice autorizate conform standardelor GMP,
certificate ISO 9001, iar fluxul de fabricaie a Nistatinei, precum
i fluxurile de fabricaie produse parenterale dein i avizul FDA
(autoritate american regulatorie n domeniul medicamentului).n luna
februarie 2010 au fost efectuate de ctre Lloyds Register Quality
Assurance audituri de evaluare a conformitii Sistemului de
management de mediu implementat cu cerinele ISO 14001:2004, precum
i a Sistemului de Management al Sntii i Securitii Ocupaionale cu
cerinele ISO 18001:2007. n urma auditurilor s-a concluzionat c
Sistemele de Management al Mediului precum i cel al Sntii i
Securitii Ocupaionale implementate, funcioneaz corespunztor i s-a
recomandat recertificarea acestora.
CAPITOLUL.4.DIAGNOSTICUL MANAGERIAL, DE ORGANIZARE, RESURSE
UMANE I MATERIALE (RESURSE INTERNE)
4.1.Diagnosticul managerial i al resurselor umane
Diagnosticul potenialului uman comport dou dimensiuni importante
de analiz :- dimensiunea calitativ;- dimensiunea
cantitativ.Dimensiunea cantitativ se realizeaz prin intermediul
unor indicatori de tip cantitativ privind asigurarea firmei cu
personal salariat i contractant, iar dimensiunea calitativ msoar
prin intermediul unor indicatori gradul de asigurare al activitii
evaluate cu personal calificat.Pentru dimensiunea cantitativ se
folosesc urmtorii indicatori:- numrul scriptic de salariai;-
efectivul mediu prezent la lucru;- numrul mediu de salariai;-
efectivul fiscal prezent la lucru;- numrul maxim de
salariai.Indicatorii calitativi se refer la gradul de calificare al
personalului angajat msurabil prin nivelul i durata
studiilor.Indicatorii cantitativiTabelul nr.1Ani201220112010Ritmuri
de cretere
2012/20112011/2010
Numrul scriptic de salariai1465143914501,81-0,75
Tabelul nr.2Ani201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
Efectivul mediu prezent la lucru1465145014411,811,00
Tabelul nr.3Ani201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
Numrul mediu de salariai1465145014411,811,00
Tabelul nr.4Ani201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
Efectivul fiscal prezent la lucru
Tabelul nr.5Ani201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
Numrul maxim de salariai1465145014411,811,00
Indicatorii calitativiTabelul nr.6 Repartizarea personalului pe
categorii de studii Categorii de studii201220112010Indici de
cretere
20012/20112011/2010
Superioare 5205001,04
Medii
9119500,95
Total143114500,98
Graficul nr.6 Repartizarea personalului pe categorii de studii n
perioada 2010-2012
n anul 2010 compania Antibiotice a atras n echipa sa un numr de
67 de persoane cu studii superioare, reprezentnd o cretere cu 1,6%
a ponderii salariailor cu studii superioare la nivelul ntregii
structuri de personal. Din totalul angajailor atrai, n cursul
anului, 60% a fost repartizat n activitatea de marketing, promovare
i vnzri. n anul 2011 datorit investiiilor realizate de companie n
capitalul uman, respectiv n creterea performanelor i n motivarea
acestora, ponderea salariailor cu pregtire profesional a crescut cu
1,8%.
Tabelul nr.7 Repartizarea personalului pe meserii/profesii n
perioada 2010-2012
Ani
Profesii201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
Personal studii superioare:5205001,04
Medici, farmaciti881220,72
Personal specializat2051521,43
Economiti98931,05
Ingineri diverse specializri59451,31
Biologi31380,81
Specialiti I.T.17161,06
Alte domenii de specialitate22340,65
Personal studii medii:9199500,97
Operatori produse farmaceutice4154220,98
Operatori biosintez1051150,91
Laborani79820,96
Personal mentenan echipamente i service1801870,96
Personal administrativ46500,92
Personal servicii generale89940,94
Dup cum se poate observa din tabelul de mai sus, personalul
companiei cu studii medii este n scdere conform politicii adpoptate
de Antibiotice, aceea de a pune mai mult pre pe pregtirea
profesional a angajailor si. Tabelul nr.8 Repartizarea personalului
pe sexe AniSex201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
Feminin7447381,00
Masculin6957120,97
total143914500,99
Din acest tabel remarcm faptul c firma Antibiotice are o
structur relativ echilibrat de personal, din care 51% sunt femei i
49% sunt brbai.
Tabelul nr. 8 Repartizarea personalului pe grupe de vrst
IntervalAni20-3031-4041-5051-55>55Indici de cretere
2012/20112011/2010
2010
2011
2012
Total
Coeficientul calificrii medii a personalului
unde:ni- numrul de personal pe categorii de ncadrare;ki-
categoria de ncadrare (pentru denumiri de categorii speciale se
procedeaza la o codificare a acestora);201220112010Indici de
cretere
2012/20112011/2010
Gradul de dificultate al sarcinilor de executatGd=unde:hi-
numrul de ore normate realizate pe categorii de ncadrare a
personalului;ki- grupului de munc aferent orelor normate
hiInterpretarea este urmatoarea:
unde:Kc< 1- firma are deficit de forta de munca calificata in
raport cu nivelul tehnic al lucrarilor;Kc=1-firma realizeaza un
optimKc> 1 firma are surplus de forta de munca calificata in
raport cu nivelul tehnic al produselor realizate.
201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
Indicatori de dinamic a personalului Coeficientul intrrilor de
personalCi=201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
0,060,023
Coeficientul ieirilor de personalCe=201220112010Indici de
cretere
2012/20112011/2010
0,080,024
Coeficientul micrii globaleCmg=Ci + Ce201220112010Indici de
cretere
2012/20112011/2010
0,140,043,5
Coeficientul fluctuaiei de personal Cfl.pers.=201220112010Indici
de cretere
2012/20112011/2010
0,080,024
Coeficientul de stabilitate al personaluluiCstb.= 1
Cfl.pers.201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
0,920,980,93
Echipa managerial a companiei Antibiotice Iai este format din
urmtorii membrii:1.Ec. Ioan NaniDirector GeneralVicepresedinte al
Consiliului de Administratie2.Ing. Cornelia MoraruDirector de
specialitateTehnic si Productie3.Ec. Paula-Luminita ComanDirector
de specialitate Economic4.Ing. Lavinia DimitriuDirectorde
specialitateCalitate5.Ec. Vasile ChebacDirector de
specialitateComercial si Logistica6.Ing. Eugen-Florin
OsadetDirector de specialitateInginerie si Investitii7.Ec. Gica
RusuDirector de specialitateManagementul Resurselor Umane8.Ec.
Ovidiu BatagaDirector de specialitate Marketing si Vanzari Piata
Interna9.Dr. Mihaela MosnegutuDirector de specialitate Directia
Medicala10.Ec. Mihai StoianDirector de specialitateDezvoltare
AfaceriModaliti de recrutare a personaluluiStabilirea numrului i
structurii de personal necesar realizrii obiectivelor a fost
realizat n colaborare cu managerii tuturor structurilor implicate.
n acest sens activitatea de resurse umane a fost orientate spre
completarea structurilor cu personalul necesar prin -
redistribuirea din structurile cu excedent de personal ctre cele cu
posture vacante, n funcie de posibilitatea de adaptare la cerinele
specific acestora;- atragerea i anagajarea unui numr de 72 de
personae cu studii superioare n urmtoarele domenii principale de
activitate cum ar fi: medical i promovare, marketing, calitate,
producie, dezvoltare farmaceutic, export.
FIA POSTULUI Nr. ................/........................
Denumirea instituiei:
Denumirea postului: ECONOMIST (244106)
Compartimentul: FINANCIAR - CONTABILITATE
Nivelul postului: EXECUIE
Cerinele privind ocuparea postului:
Pregtirea de specialitate: STUDII SUPERIOARE Cunotine operare
PC: WINDOWS, MS OFFICE, CIEL, INTERNET EXPLORER, OUTLOOK EXPRESS,
alte programe informatice n funcie de reglementrile legale.Abiliti,
caliti, aptitudini necesare: receptivitate, calm, seriozitate,
corectitudine Atribuii: 1. Contabilizeaz i nregistreaz registrul de
casa n lei i valut; 2. Contabilizeaz i nregistreaz deconturile; 3.
ine evidena, ntocmete i introduce notele contabile pentru contul
471; 4. ine evidena, ntocmete i introduce notele contabile de
amortizare; 5. ntocmete lista obiectelor de inventar n folosin, n
conformitate cu nregistrrile contabile; 6. Contabilizeaz i
nregistreaz facturile furnizorilor; 7. Verific i corecteaz jurnalul
de cumprri ; 8. Verific i corecteaz jurnalul de vnzri; 9. ntocmete
lunar decontul de TVA pe baza jurnalelor; 10. Verific schimbrile
legislative care apar, cu ajutorul programelor de legislaie; 11.
Efectueaz componente ale soldurilor conturilor i efectueaz reglri
pe baza acestora; 12. Colaboreaz din punct de vedere informatic la
ntocmirea situaiilor financiare semestriale i anuale; 13. ntocmete
confirmrile de sold la nchiderea exerciiului, pentru clieni interni
i externi; 14. Colaboreaz la inerea corect i la zi a evidenei
financiare i contabile; 15. Duce la ndeplinire sarcinile stabilite
pe cale ierarhic. Relaii de serviciu: a) ierarhice: Este subordonat
efului Serviciului Financiar Contabilitate i Directorului Economic
b) de colaborare: -cu personalul din cadrul serviciului -cu
personalul din cadrul departamentelor comerciale, administrativ,
resurse umane Competena postului i limitele de aciune:a) Rspunde de
realizarea calitativ i n termen a lucrrilor; b) Rspunde de
respectarea legalitii; c) Rspunde de respectarea normelor legale
privind secretul i confidenialitatea datelor i informaiilor; d)
Rspunde de exactitatea datelor furnizate e) Responsabilitatea
realizrii sarcinilor de serviciu este dat de atribuiile de serviciu
cuprinse n fia postului.
DIRECTOR ,
EF SERVICIU ,
TITULAR POST,
Primit un exemplar,
DataFia postului1.-POST: BIOLOG2.- LABORATOR DE ANALIZE
MEDICALE3.-CERINE POST: studii; Facultatea de Biologie vechime;
alte cerine specifice;4.-RELAII: Ierarhice:- este subordonat;
Medicului ef Laborator; are n subordine; Personalul mediu i
auxiliar cu care lucreaz; Funcionale: cu personalul medical i
auxiliar sanitar din laborator i din spital. De colaborare:
interne; cu personalul medico-sanitar din laboratoare, din
celelalte secii ale spitalului i serviciile TESA.
externe;5.-ATRIBUII/RESPONSABILITI/COMPETENE controleaz i ndrum
activitatea personalului din subordine; efectueaz analizele i
determinrile stabilite de medicul ef de laborator, n funcie de
necesitile curente ale compartimentului; ntocmete i semneaz
buletinele analizelor lucrate; rspunde de concordana
ser-bolnav-rezultat-nregistrare n condic; supravegheaz i ndrum
activitatea de dezinfecie curent efectuat de ngrijitoare; urmrete
perfecionarea profesional a personalului din subordine; rspunde de
utilizarea n bune condiii a aparaturii din dotare; semnaleaz orice
deficien observat, medicului ef de laborator; respect normele de
protecia muncii conform legislaiei n vigoare; ndeplinete orice alte
sarcini stabilite de medicul ef de laborator. respect Regulamentul
Intern i Regulamentul de Organizare i Funcionare a spitalului,
respectnd legislaia n vigoare.
MANAGER,
DIRECTOR MEDICAL, DIRECTOR RESURSE UMANE, MEDIC EF LABORATOR,
LUAT LA CUNOTIIN titular postNr. crt.Numele i prenumeleData
Semnatur
1
Indicatori privind conflictualitatea n relaiile de munc: n
perioada analizat , respectiv anii 2010- 2012 nu au fost semnalate
conflicte n relaiile de munc, cum ar fi greve ale
muncitorilor.Indicatori privind utilizarea timpului de lucru1) Fond
de tip calendaristic (an/zile) = Nr de zile din anul respectiv * Nr
mediu scriptic de salariaiAnFond de tipd calenaristic
2010257*1441=370.337
2011255*1450=369.750
2012
2) Fond de timp maxim disponibil = Tc - (( D + S + SL ))
*NsAnFond de timp maxim disponibil
2010
2011
2012
3 ) Fond de timp efectiv lucrat = Tmax ( Concedii legale *
Ns)AnFond de timp efectiv lucrat
2010
2011
2012
4 ) Fond te timp neutilizat = Timp neutilizatAnFond de timp
neutilizat
2010
2011
2012
5) Gradul de utilizare / neutilizare al fondului de timp maxim
disponibilNr.crt.Indicator201220112010
1.Gradul de utilizare al fondului de timp maxim disponibil
2.Gradul de neutilizare al fondului de timp maxim
disponibil:
Gradul de neutilizare din motive justificate
Gradul de neutilizare din motive nejustificate
Diagnosticul eficienei utilizrii resurselor umane. Modele
factoriale de analiz
Eficiena utilizrii personalului angajat se apreciaz cu
indicatorul de productivitate:W=-lei/sal-201220112010Indici de
cretere
2012/20112011/2010
194.378169.0671,15
Model de analiz factorial Modelul care urmrete contribuia
resurselor umane la realizare cifrei de afaceri
W = * * = * * , unde:
MF = valoarea mijloacelor fixe existente n companie
MFa/Mf = ponderea mijloace fixe active n totalul mijloace
fixe
Contribuia resurselor tehnice la realizarea cifrei de
afaceri
Nr.Crt.SpecificaieFormulU.M.Perioada analizat
201220112010
1.Cifra de afaceriCAlei281.847.455243.626.062
2.Mijloce fixeMFlei174.158.509155.711.402
3.Mijloace fixe activeMFalei41.932.33340.407.875
4.Randamentul mijloacelor fixeMF/Ns120.109,31108.057,88
5Gradul de valorificare pe pia a mijloacelor fixe
activeCA/MFa6,726,03
6.Ponderea mijloacelor fixe active n totalul mijlocelor
fixeMfa/MF0,240,25
7.Numrul mediu scriptic de salariaiNspers14501441
Nr.crtSpecificaieSimbolUMPerioada de analiz
2011-20122010-2011
1Modificarea WLei/sal25 300
2 Mijloace fixe active n total mijloace fixeMfa/MF-
12.249,87
3Randamentul mijloacelor fixeMF/Ns17.491,82
4Gradul de valorificare pe pia a mijloacelor fixe
activeCA/MFa19.948,11
Productivitatea muncii a crescut cu 13,90 % n 2011 fa de 2010,
cretere influenat n mod semnificativ de creterea cifrei de afaceri
i a numrului de salariai. Se observ o cretere a gradului de
valorificare al mijloacelor fixe active pe pia, ceea ce a avut o
influen favorabil asupra cifrei de afaceri de la nivelul anului
2011, contribuind la evoluia ascendent a acesteia.Ponderea
mijloacelor fixe active n totalul mijloacelor fixe, reprezint doar
24%, valoare relativ constat comparativ cu anul 2010. Influena
acesteia este una negativ asupra productivitii muncii.
4.2.Diagnosticul resurselor tehnico-materiale
Direcia Tehnic-Producie, a continuat activitatea n anul 2010
pentru fabricaia de:- forme farmaceutice;- substane active vrac
obinute prin biosintez din clasa antibioticelor.Compania
Antibiotice produce pentru partenerii interni i externi, peste 130
medicamente n 5 forme farmaceutice, calitatea produselor fiind
asigurat prin fabricaie n conformitate cu cerinele Good
Manufacturing Practice - GMP, pe cele 8 fluxuri de fabricaie,
certificate GMP.n anul 2010 producia realizat a fost repartizat
astfel:- forme condiionate: 26,93% produse parenterale, 21,82%
capsule, 14,13% comprimate, 15,92% unguente, creme, geluri, 10,19%
supozitoare;- substane active vrac: 10,90% Nistatin, 0,11%
biofertilizatori.n vederea realizrii produciei au fost stabilite,
prin intermediul Departamentului Tehnic-Producie,consumuri specific
de materii prime, material auxiliare i utiliti, precum i norme de
timp i indicatori tehnico-economici pentru procesele de fabricaie,
toate acestea fiind urmrite lunar i actualizate cna a fost
cazul.Lansarea n fabricaie a produselor noi constituie o
prioritate. n 2010, au fost fabricate produse noi n urmtoarele
clase terapeutice:-sistem nervos central : RofluxinR (Fluoxetina)
20 mg, capsule, Zolpidem AtbR 8 mg, comprimate;-tract digestiv si
metabolism : Ranitidina AtbR 300 mg, comprimate;-antidiabetice:
Glibenclamid AtbR 1,75 mg si 3,5 mg , Gliclazida EP 30 mg,
comprimate;-produse de uz dermatologic: ClafenR 5% (Diclofenac) gel
45 g (antiinflamator) si Sal-EkarzinR(Betametazona si acid
salicilic) 0,5/30 mg unguent 15 g (corticosteroid).La Secia
Biosintez, fabricaia Nistatinei s-a realizat n perioadele reci ale
anului, cnd randamentele sunt maxime (lucru demonstrat n lunga
experien n biosinteza), iar producia de Nistatina pe serie a fost
cu 2% mai mare dect cea planificat. Aceste msuri s-au reflectat n
economii de 6,6% la consumul de utiliti.La secia Produse
Parenterale producia pentru export a reprezentat 31,4% din valoarea
total a produselor destinate exportului. De asemenea s-au fabricat
produse pentru firme din strintate, n baza contractelor de
Manufacturing.Secia a primit autorizaia FDA ceea ce permite
fabricaia Ampicilinei (n 4 doze) pentru piaa SUA.Secia Capsule i-a
desfurat activitatea pe cele trei fluxuri separate, dedicate pentru
peniciline, non-betalactame i cefalosporine . Din cele 144,3
milioane capsule obinute n 2010, 39,5 milioane au fost destinate
exportului.La Secia Comprimate s-a continuat activitatea de
mbuntire a formelor farmaceutice .n 2010 s-a impus modernizarea
fluxului de comprimate: s-au analizat toate aspectele
privindrecompartimentarea spaiului, instalaia de
ventilaie-climatizare, instalaiile de distribuie utiliti, dotri,
documentaie de calificare i validare, etc, n scopul aprecierii
conformitii acestora cu ultimele cerine ale normelor de bun practic
de fabricaie. Investiia a presupus deci modificarea arhitecturii
fluxului de producie, dotarea cldirii cu toate facilitile specifice
lucrului n clasa D, achiziia de mobilier industrial i de noi
echipamente pentru anumite etape din procesul tehnologic (pentru a
le inlocui pe cele degradate), aparatura de laborator pentru
controlul in proces.Ateptrile fabricaiei pe acest flux modernizat
sunt:- realizarea n viitor a unui numr mai mare de produse
asimilate prin cercetare proprie Antibiotice i achiziia de licene;-
extinderea fabricaiei pentru piaa extern (SUA, Europa) (piee
reglementate pentru care este necesar autorizarea FDA sau de la
Comunitatea European);- condiii de lucru mai bune pentru personalul
seciei.Gradul de uzur scriptic la nivelul ntregii societi avnd n
vedere toate mijloacele fixe din cadrul societii determinat ca
valoare medie a claselor de mijloace fixe, la 31 decembrie 2008 a
fost:- pentru construcii 27%- pentru instalaii tehnice i mijloace
de transport 73%- pentru mobilier, aparatur birotic i alte active
corporale 75%n timp valorile gradelor de uzur cunosc o serie de
actualizri ca urmare a scoaterii din funciune a mijloacelor fixe
uzate fizic i moral i achiziia altora noi, mai performante, prin
aplicarea unui program susinut de investiii. Au fost finalizate
lucrarile de construcii montaj i punere n funciune a instalaiei de
incinerare deeuri industriale cu o capacitate de 56-60kg/h. Acest
fapt a permis pe de o parte obinerea Autorizaiei Integrate de Mediu
iar pe de alt parte implementarea standardului de calitate ISO
14001/2002.Modernizarea sistemelor de climatizare pentru spaiile cu
atmosfer controlat din cadrul seciei Produse Parenterale. A fost
suplimentat capacitatea de rcire necesar tehnologic ct i
condiionrii aerului din spaiile clasificate, cu 1Mw. S-au creat noi
facilii de depozitare a ambalajelor ct i a produselor finite
(carantine).La nivelul companiei, indicatorii specifici, consumul
de utiliti pe mia de lei, sunt prezentai n tabelul de mai
jos:AnulEnergie electric (MWh)Gaze naturale(mii mc)Apa potabil(mii
mc)Valoare total utiliti(mii lei)
201010.7445.25914316.146
201111.2625.15814016.560
2012
Conform tabelului prezentat mai sus se poate deduce o cretere a
consumului de utiliti ca urmare a creterii produciei companiei.
Diagnosticul activelor imobilizateI.Indicatori de dinamic a
mijloacelor fixe Tabel nr.1 Coeficienii de intrare, ieire i total a
mijloacelor fixe
Coeficieni201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
CIFF0,11330,1078
CEFF0,05270,0384
CT0,16600,1462
Indicatori de stare a parcului tehnicTabel nr.2 Coeficienii de
uzur i de amortizare a parcului tehnic
Coeficieniu.m.201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
Coeficientul de uzur %2,168,26
Coeficientul de amortizare%6,055,09
Tabel nr.3 Coeficienii de modernizare i de nnoire a parcului
tehnicCoeficieniu.m.201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
Coeficientul de modernizare%
Coeficientul de nnoire%
II.Indicatori de structur a mijloacelor fixeII.1.Ponderea
mijloacelor fixe active n total mijloace fixe n
procente201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
24,1424,280,99
II.2.Structura activelor imobilizate prin raportarea procentual
a unor subcategorii de active imobilizate la active imobilizate
totale
Elemente de activu.m.201220112010
Imob. necorporalelei1 652 5721 897 368
Imob. corporalelei174 158 509155 711 402
Imob. financiarelei21 23581 059
Total active imobilizatelei175 363 858157 466 022
Elemente de activu.m.201220112010Indici de cretere
2012/20112011/2010
Imob. necorp./Total AI%0,881,170,75
Imob. corp./ Total AI%99,1198,801,00
Imob. finan./ Total AI%0,010,030,33
Total%100100-
III.Eficiena sau randamentul utilizrii mijloacelor fixe
