INFORME FINANCIERO
AÑO 2020
IPS SAS
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
1
TABLA DE CONTENIDO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO AÑO 2020 VS AÑO 2019……………… 2
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO AÑO 2020 VS AÑO 2019……………………………. 4
REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS ...........................................................................5
APROBACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS ....................................................................................6
BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.......................................................6
DECLARACION DE CONFORMIDAD .................................................................................................6
BASE CONTABLE DE ACUMULACIÓN (O DEVENGO) ..................................................................7
1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO .........................................................................8
3. DEUDORES ........................................................................................................................................8
4. INVENTARIO ....................................................................................................................................9
5. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO ................................................................................................9
8. OBLIGACIONES FINANCIERAS .................................................................................................10
9. PROVEEDORES NACIONALES ...................................................................................................10
10. CUENTAS POR PAGAR ............................................................................................................11
11. IMPUESTOS, GRAVAMENTES Y TASAS ...............................................................................11
12. RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA ............................................................................11
13. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS ..........................................................................................11
15. PATRIMONIO .............................................................................................................................12
16. INGRESOS OPERACIONALES .................................................................................................12
17. INGRESOS NO OPERACIONALES .........................................................................................13
18. COSTOS DE PRESTACION DE SERVICIOS Y GASTOS OPERACIONALES ....................13
19. GASTOS NO OPERACIONALES..............................................................................................14
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
2
ACTIVO NOTAS dic-20 dic-19VAR.
ABSOLUTA
VAR.
RELATIVA
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 1 80,224,123 27,778,782 52,445,341 11.8%
Caja General Fusagasugá 3,885,200 0 3,885,200 0.6%
Caja General Funza 1,733,050 1,940,650 (207,600) 0.3%
Cta de ahorro Davivienda 35,605,873 25,838,132 9,767,741 5.2%
Banco BBVA Cuenta Ahorros 39,000,000 - 39,000,000 5.7%
Inversiones 2 100,000,000 100,000,000 0 14.7%
Medilife Ibague IPS SAS 50,000,000 50,000,000 0 7.4%
Medilife Neiva IPS SAS 50,000,000 50,000,000 0 7.4%
Deudores 3 423,529,416 130,206,699 293,322,717 62.3%
Clientes 6,248,690 108,574,292 (102,325,602) 0.9%
Socios y Accionistas - 165,301 (165,301) 0.0%
Anticipos, Avances y Depositos 404,428,540 16,273,574 388,154,966 59.5%
Anticipo del impuesto de Renta 945,233 0 945,233 0.1%
Retefuente tarjetas y Váucher 3,473,099 0 3,473,099 0.5%
Anticipo de impuestos de industria y com. 200,079 0 200,079 0.0%
Retencion de Ica Por Tarjetas 957,656 0 957,656 0.1%
Anticipo Autorenta 7,276,119 5,193,532 2,082,587 1.1%
Inventarios 4 11,810,346 15,807,850 -3,997,504 1.7%
Insumos y Medicamentos Fusagasugá 9,539,466 12,009,950 -2,470,484 1.4%
Insumos y Medicamentos Funza 2,270,880 3,797,900 -1,527,020 0.3%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 615,563,885 273,793,331 341,770,554 90.5%
Propiedad Planta y Equipo 5 62,873,354 63,033,240 (159,886) 9.2%
Equipo de oficina 7,571,908 4,933,308 2,638,600 1.1%
Deterioro Acumulado Eq Oficina (4,884,142) (3,765,547) (1,118,595) -0.7%
Equipo de computación y comunicación 4,992,000 0 4,992,000 0.7%
Deterioro Equipo de computación y comunicación (642,600) 0 (642,600) -0.1%
Maquinaria y Equipo Medico Cientifico 77,740,000 77,740,000 - 11.4%
Deterioro Acumulado Eq Medico Científico (21,903,812) (16,195,821) (5,707,991) -3.2%
Maquinaria y equipo de montaje 0 321,300 (321,300) 0.0%
Diferidos 6 0 12,990,201 (12,990,201) 0.0%
Gastos Preoperativos Funza 0 12,990,201 (12,990,201) 0.0%
Intangibles 7 1,808,490 - 1,808,490 0.3%
Call Center 560,490 0 560,490 0.1%
Siigo 1,248,000 0 1,248,000 0.2%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 64,681,844 76,023,441 (11,341,597) 9.2%
TOTAL ACTIVO 680,245,730 349,816,772 330,428,958 100%
DR. ANDRES FELIPE PALOMINO
REPRESENTANTE LEGAL
MEDILIFE IPS SAS
900.532.472-0
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO
DICIEMBRE 2020 VS DICIEMBRE 2019
CORRIENTE
NO CORRIENTE
PATRICIA MARTINEZ AVILA
Contadora Publica
T.P.68621-T
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
3
PASIVO NOTAS dic-20 dic-19VAR.
ABSOLUTA
VAR.
RELATIVA
Obligaciones Financieras 8 161,583,132 0 161,583,132 23.75%
Obligaciones Financieras 161,583,132 0 161,583,132 23.75%
Proveedores 9 33,496,113 20,734,615 12,761,498 4.92%
Proveedores 33,496,113 20,734,615 12,761,498 4.92%
Cuentas Por Pagar 10 132,457,405 35,771,000 96,686,405 19.47%
Costos y gastos por pagar 132,457,405 35,771,000 96,686,405 19.47%
Impuestos gravamenes y tasas 11 74,514,200 996,095 73,518,105 10.95%
Impuesto de Renta 70,561,698 0 70,561,698 10.37%
Retencion en la Fuente por Pagar 3,952,503 996,095 2,956,408 0.58%
Retenciones y aportes de Nomina 12 2,096,100 2,039,300 56,800 0.31%
Retenciones y aportes de Nomina 713,500 734,100 (20,600) 0.10%
Aportes Fondo de Pensiones y/o Censatias 1,382,600 1,305,200 77,400 0.20%
Beneficios a empleados 13 21,367,197 17,722,845 3,644,352 3.14%
Salarios por pagar 6,323,469 3,233,787 3,089,682 0.93%
Prestaciones sociales por pagar 15,043,728 14,489,058 554,670 2.21%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 425,514,148 77,263,855 348,250,293 62.55%
Otros Pasivos 14 57,747,057 256,960,698 (199,213,641) 8.49%
Cuentas por pagar a socios 54,977,207 256,960,698 (201,983,491) 8.08%
Otros Pasivos 2,769,850 0 2,769,850 0.41%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 57,747,057 256,960,698 (199,213,641) 8.49%
TOTAL PASIVO 483,261,206 334,224,553 149,036,653 71.04%
PATRIMONIO dic-20 dic-19 VAR. ABSOLUTAVAR. RELATIVA
Capital Social 202,000,000 2,000,000 200,000,000 29.70%
Reserva Legal 1,411,490 1,411,490 - 0.21%
Utilidad o Excedente del ejercicio 12,679,631 23,439,265 (10,759,634) 1.86%
Utilidad o pérdida acumulada (19,106,597) (11,258,536) (7,848,061) -2.81%
TOTAL PATRIMONIO 15 196,984,524 15,592,219 181,392,305 28.96%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 680,245,730 349,816,772 330,428,958 100%
DR. ANDRES FELIPE PALOMINO
REPRESENTANTE LEGAL Contadora Publica
T.P.68621-T
MEDILIFE IPS SAS
900.532.472-0
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO
DICIEMBRE 2020 VS DICIEMBRE 2019
CORRIENTE
PATRICIA MARTINEZ AVILA
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
4
ESTADO DE RESULTADOS NOTASDICIEMBRE
2020
DICIEMBRE
2019
VAR.
ABSOLUTA
VAR.
RELATIVA
INGRESOS OPERACIONALES 16 1,040,355,600 949,711,808 90,643,792 -842%
Unidad Funcional de Consulta Externa
Unidad Funcional de Consulta Externa 86,166,500 304,344,850 (218,178,350) 2028%
Unidad Funcional de Apoyo Diagnostico 5,850,100 19,869,750 (14,019,650) 130%
Unidad Funcional de Apoyo Terapeutico 674,651,500 357,634,130 317,017,370 -2946%
Unidad Funcional de Mercadeo 321,932,620 288,545,246 33,387,374 -310%
Devoluciones (48,245,121) (20,682,168) (27,562,953) 256%
COSTOS DE PRESTACION DE SERVIC. 18 621,096,535 571,123,416 49,973,119 -464.5%
Unidad Funcional De Consulta Externa
Unidad Funcional de Consulta Externa 212,447,990 527,634,124 (315,186,134) 2929.3%
Unidad Funcional de Apoyo Diagnostico 0 18,609,892 (18,609,892) 173.0%
Unidad Funcional de Apoyo Terapeutico 127,272,788 21,179,400 106,093,388 -986.0%
Unidad Funcional de Mercadeo 281,375,757 3,700,000 277,675,757 -2580.7%-
RESULTADO BRUTO OPERACIONAL 419,259,065 378,588,392 40,670,673 -378.0%
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 18 255,167,382 240,670,024 14,497,358 -134.7%
Gastos de personal 94,203,717 100,073,313 (5,869,596) 54.6%
Gasto de Viaje 5,566,708 210,000 5,356,708 -49.8%
Honorarios 34,600,000 52,793,550 (18,193,550) 169.1%
Impuestos 788,261 447,850 340,411 -3.2%
Arrendamientos 628,666 0 628,666 -5.8%
Seguros 0 55,505,153 (55,505,153) 515.9%
Servicios 64,602,998 831,809 63,771,189 -592.7%
Gastos Legales 3,717,500 0 3,717,500 -34.6%
Adecuacion e instalacion 2,060,932 1,885,300 175,632 -1.6%
Mantenimiento y Reparaciones 14,089,080 3,186,300 10,902,780 -101.3%
Amortizaciones 6,013,675 0 6,013,675 -55.9%
Depreciaciones 1,761,195 1,432,219 328,976 -3.1%
Diversos 18,745,729 23,519,662 (4,773,933) 44.4%
Activos de menor cuantia 8,388,921 0 8,388,921 -78.0%
Provisiones 0 784,868 (784,868) 7.3%
GASTOS DE VENTAS 18 55,405,122 110,310,243 (54,905,121) 510.3%
Gastos de Personal 14,078,376 (14,078,376) 131%
Servicios 55,405,122 94,065,127 (38,660,005) 359%
Diversos 2,166,740 (2,166,740) 20%
RESULTADO NETO OPERACIONAL 108,686,561 27,608,125 81,078,436 -753.5%
INGRESOS NO OPERACIONALES 17 24,276,721 1,500,018 22,776,704 -211.7%
Otras ventas 626,000 0 626,000 -5.82%
Rendimientos Financieros 53,370 205,489 (152,119) 1.41%
Recuperaciones 15,517,125 1,280,578 14,236,547 -132.31%
Diversos 8,080,227 13,950 8,066,277 -74.97%
GASTOS NO OPERACIONALES 19 55,574,694 5,108,142 50,466,551 -469.0%
Gastos Financieros 23,344,288 1,303,718 22,040,570 -204.85%
Gastos Extraordinarios 31,947,247 2,737,846 29,209,401 -271.47%
Gastos Diversos 283,159 1,066,578 (783,420) 7.28%
RESULTADO DEL EJERCICIO 77,388,588 24,000,001 53,388,588 -496.2%
Provisión Impuesto de Renta 64,708,957 560,735 64,148,221 -596.19%
RESULTADO DESPUES DE IMPUESTOS 12,679,631 23,439,265 (10,759,633) 100%
REPRESENTANTE LEGAL Contadora Publica
T.P.68621-T
MEDILIFE IPS SAS
900.532.472-0
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
DICIEMBRE 2020 VS DICIEMBRE 2019
DR. ANDRES FELIPE PALOMINO PATRICIA MARTINEZ AVILA
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
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REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS
PARA EL AÑO TERMINADO EN EL 2.020
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
INFORMACION GENERAL
La Sociedad MEDILIFE IPS SAS con domicilio principal en la CRA 14 Bis 16 Bis -18, en el
municipio de Fusagasugá se constituyó mediante documento privado con dos accionistas así; la
Dra. María Cristina Baquero con 50% con un Capital suscrito y pagado de $1.000.000 y el Dr.
Andrés Felipe Palomino con 50% con un Capital suscrito y pagado de $1.000.000, del cual
mediante el Acta de asamblea extraordinaria N.002 del 31 de julio de 202 el Dr. Andrés Palomino
cedió el 100% se sus acciones a la Dra. Cristina Baquero, quedando ella como única accionista de
la sociedad.
La Sociedad MEDILIFE IPS SAS, al corte 31 de diciembre del 2019 contaba con un patrimonio
conformado por $ 2.000.000 en un total de 1.000.000 acciones con un valor nominal de $2 c/u, del
cual mediante acta de asamblea ordinaria No. 2.020-01 del 31 de agosto de 2020 se realizó
capitalización por valor de $200.000.000 a nombre de la única accionista de la sociedad, quedando
el patrimonio por valor de $202.000.000 representado en un total de 101.000.000 acciones con un
valor nominal de $2 c/u.
MEDILIFE IPS SAS tiene como objeto principal la actividad de la práctica médica, sin internación
y otras actividades como el comercio al por menor de productos farmacéuticos y medicinales.
DECLARACION DE CUMPLIMIENTO CON LAS NIIFS PARA LAS PYMES
Los Estados Financieros de la Sociedad MEDILIFE IPS SAS entidad privada, correspondientes
al 31 de diciembre de 2.020; han sido preparados de conformidad con las Normas Internacionales
de Información Financiera para las Pequeñas y Medianas Entidades (IFRS, por sus siglas en inglés,
para las PYMES) emitidas por el Consejo Internacional de Normas de Contabilidad (IASF por sus
siglas en Ingles) y adoptadas en Colombia mediante el Decreto 3022 del 27 de diciembre de 2.013.
Estos Estados Financieros se presentan en pesos colombianos, que es también la moneda funcional
de la Compañía.
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
6
APROBACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS
El conjunto de Estados Financieros y toda la información complementaria son preparados por la
administración, junto con el informe de gestión y sus respectivos anexos, para ser autorizados y
ponerlos a consideración del máximo órgano social, la asamblea de accionistas, quien autoriza su
emisión y publicación, con corte al 31 de diciembre de cada año, en la reunión que es celebrada
una (1) vez al año, dentro de los tres (3) primeros meses del periodo inmediatamente posterior.
Si, MEDILIFE IPS SAS no tiene partidas de otro resultado integral “ORI” en ninguno de los
periodos para los que se presentan estados financieros, pueden presentar solo un estado de
resultados o un estado de resultados integral.
En MEDILIFE IPS SAS, no se presentará información por segmentos, por lo que la NIIF para
PYMES no lo exige, sin embargo, cuando la administración lo requiera para efector de toma de
decisiones, podrá presentarse la información con segmentos.
BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Los presentes estados financieros de MEDILIFE IPS SAS han sido preparados de acuerdo con las
Normas de Contabilidad y de Información Financiera aceptadas en Colombia (NCIF), establecidas
en la Ley 1314 de 2009 y reglamentadas en el Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015,
modificado por el Decreto 2496 de 2015. Las NCIF se basan en las normas Internacionales de
Información Financiera para Pymes (NIIF) emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de
Contabilidad (International Accounting Standard Board- IASB, por sus siglas en inglés); las
normas de base corresponden a las traducidas al español al 1 de enero de 2012 y a las enmiendas
efectuadas durante el 2012 por el IASB.
Para efectos legales en Colombia, los estados financieros principales son los estados financieros
individuales.
DECLARACION DE CONFORMIDAD
Los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2015 y 2016, han sido preparados de acuerdo con
las NIIF, promulgados por el IASB e implementados en Colombia con el Decreto 3022 de
diciembre de 2013.
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
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BASE CONTABLE DE ACUMULACIÓN (O DEVENGO)
Con el fin de cumplir sus objetivos, los Estados Financieros se prepararán sobre la base de la
acumulación o del devengo contable. Según esta base, los efectos de las transacciones y demás
sucesos se reconocen cuando ocurren (y no cuando se percibe o paga dinero u otro equivalente al
efectivo), así mismo se registran en los libros contables y se informa sobre ellos en los Estados
Financieros de los periodos con los cuales se relacionan. Los Estados Financieros elaborados sobre
la base de acumulación o del devengo contable informan a los usuarios, no sólo de las
transacciones pasadas que suponen cobros o pagos de dinero, sino también de las obligaciones de
pago en el futuro y de los recursos que representan efectivo a cobraren el fututo. Por todo lo
anterior, tales estados suministran el tipo de información, acerca de las transacciones y otros
sucesos pasados, que resulta más útil los usuarios al tomar decisiones económicas.
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
8
REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS AÑO 2.020
1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO
Comprende las cuentas que registran dineros en efectivo en caja o en cuentas de Entidades
Bancarias cuyos recursos generan liquidez inmediata total o parcial para MEDILIFE IPS SAS,
este rubro al 31 de diciembre de 2020 presentó un incremento del respecto a los saldos
consolidados al mismo corte del año anterior.
La Caja General de la sede principal (Fusagasugá), según conciliación al 31 de diciembre de
2020 refleja un saldo de $ 3.885.200.
La Caja General del Establecimiento de Comercio de Relive Md Funza según conciliación al
31 de diciembre de 2020 refleja un saldo de $1.733.050.
Las Cuentas bancarias a nombre de la empresa MEDILIFE IPS SAS se encuentran
debidamente conciliadas al corte del 31 de diciembre de 2.020, las cuales presentan los
siguientes saldos: Cuenta de ahorro Davivienda por valor de $ 35.605.873, y cuenta de
ahorros banco BBVA por valor de $39.000.000.
2. INVERSIONES
Este rubro comprende las cuentas que registran las inversiones en acciones, cuota o partes de
interés social, al corte 31 de diciembre de 2.020 por concepto de inversiones; MEDILIFE IPS SAS
cuenta con una inversión de $100.000.000 detallada de la siguiente manera:
MEDILIFE IBAGUE IPS SAS
MEDILIFE NEIVA IPS SAS
3. DEUDORES
Presenta un saldo de $ 423.529.416 el cual aumentó en un 62.3% respecto al año 2019 conformado
por el valor de las deudas a cargo de terceros y a favor de MEDILIFE IPS SAS al 31 de diciembre
de 2.020, por los conceptos de clientes nacionales, anticipo de impuestos, Anticipos y depósitos,
Saldo a favor en Liquidación privada y deudores varios como a continuación se detalla:
☼ La cuenta por cobrar a clientes por valor de $ 6.248.690 se encuentra conformada por:
☼ Cartera clientes Fusagasugá de $ 5.351.290, y
☼ Cartera clientes Relive MD Funza de $897.400.
☼ Los anticipos y depósitos a 31 de diciembre de 2020 ascienden a $404.428.540 los cuales
corresponden a pagos efectuados por adelantado así:
☼ Cuenta por cobrar a Proveedores de $ 40.257.067
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
9
☼ Cuenta por cobrar a Contratistas de $ 1.791.742
☼ Cuenta por cobrar a Trabajadores de $ 29.413.362, y
☼ Otros avances y anticipos (préstamos a otras IPS) de $332.966.369
☼ Los anticipos de impuestos son los siguientes:
☼ Anticipo del impuesto de Renta por valor de $945.233,
☼ Retención en la fuente de tarjetas y Váucher de $3.473.099,
☼ Anticipo de impuesto de industria y comercio de $200.79
☼ Retención de Ica Por Tarjetas de $957.656, y
☼ Auto renta de $ 7.276.119, valor que corresponde al anticipo cancelado de manera
mensual durante el año 2020 el cual se podrá descontar en la declaración de Renta
del año 2020 por presentar en el año 2021.
4. INVENTARIO
A 31 de diciembre de 2020 el inventario se encuentra valorizado y distribuido de la siguiente
manera:
☼ Medicamentos e insumos de Fusagasugá por valor de $ 9.539.466, y
☼ Medicamentos e insumos de Relive MD Funza por valor de $2.270.880.
5. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Son los bienes que posee MEDILIFE IPS SAS, con la intención de emplearlos en forma permanente
para el desarrollo de su actividad o que se poseen para el apoyo que prestan en los servicios por
definición no destinados para la venta en el curso normal de los negocios y su deterioro se basa
en la vida útil estimada del bien de acuerdo con la política NIIF.
Para el año 2.020 la propiedad, planta y equipo presenta un saldo de $62.873.354 siendo
conformado por: Equipos de Oficina por valor de $ 7.571.908 el cual comparado con el año 2019
presenta un aumento de $2.638.600, adicionalmente, este rubro presenta al 31 de diciembre de
2020 un deterioro de -$4.884.142; el equipo de Cómputo y comunicación presenta un saldo de
$4.992.000 con un deterioro de -$642.600; y la maquinaria y equipo médico científico por valor de
$ 77.740.000 el cual presenta un deterioro acumulado de -$21.903.812.
6. DIFERIDOS
Este rubro comprende las cuentas representadas en el conjunto de los gastos pagados por
anticipados que incurren en el ente económico en el desarrollo de su actividad económica el cual
a corte 31 de diciembre de 2.020 tiene un saldo de $0.
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
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7. INTANGIBLES
En el rubro de intangibles por valor de $1.808.490 se encuentran registradas las licencias y las
asistencias del software SIIGO nube y de Call Center, las cuales fueron adquiridas en el transcurso
del año 2020.
8. OBLIGACIONES FINANCIERAS
En este rubro se registran las cuentas por pagar por concepto de préstamos solicitados para
financiamiento de la empresa; a diciembre de 2020 esta cuenta registra un saldo de $ 161.583.132
el cual se detalla a continuación:
CC O NIT TERCERO VALOR
41423909 María Cristina Baquero González $26.583.132
800037800 Banco Agrario de Colombia S.A. $75.000.000
860003020 BBVA $60.000.000
TOTAL $161.583.132
9. PROVEEDORES NACIONALES
A 31 de diciembre 2020 el saldo por pagar a proveedores es de $ 33.496.113 el cual se debe a las
facturas por compra de medicamentos, ampolletas e insumos varios que quedaron pendientes de
pago. A continuación, se detallan los Proveedores Nacionales con saldo a su favor:
CC O NIT TERCERO VALOR
808000133 Emisora comunitaria nuestra señora de Belén $400.000
830033494 Heel Colombia Ltda. $19.480.600
901176236 Bioinnovance Pharma SAS $10.127.602
901322101 Inversiones Diaz FD SAS $968.249
900627708 Medical Lab IPS SAS $503.500
890680053 Empresa de servicios públicos Fusagasugá $136.900
901252767 Medilife Neiva IPS SAS $171.000
830037248 ENEL CODENSA $191.820
901242834 Medilife Ibagué IPS SAS $41.000
900924610 Stork Medical SAS $1.058.942
900670999 NATURE CARE $416.500
TOTAL $33.496.113
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10. CUENTAS POR PAGAR
A 31 de diciembre de 2020 las cuentas por pagar que corresponden a: Honorarios, servicios,
propaganda y publicidad, arrendamientos, servicios públicos, Otros.
CONCEPTO VALOR
Honorarios Fusa $24.662.930
Honorarios Funza $7.096.818
Servicios $2.896.950
Servicios de Mantenimiento $817.800
Arrendamientos $4.412.500
Servicios Públicos $1.136.400
Papelería y Útiles de Oficina $59.100
Otros Costos y gastos por pagar $91.374.907
TOTAL $132.457.405
11. IMPUESTOS, GRAVAMENTES Y TASAS
Este rubro corresponde a los saldos por pagar de los impuestos de retención en la fuente del
periodo de diciembre 2020, e impuesto de Renta provisionado del año gravable 2020, los cuales
se describen a continuación:
- Retención en la fuente por $3.952.503 de los periodos noviembre y diciembre que
corresponde a las retenciones en honorarios, compras y servicios, y la autorretención de
renta del 0.8%, y
- El impuesto de Renta por el año gravable a 2020 a declarar en el año 2021 por valor de
$70.561.698.
12. RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA
Comprende los valores por concepto de seguridad social descontados al empleado junto con los
aportes realizados por la empresa a cancelar a los fondos de pensión, entidades promotoras de
salud, cajas de compensación y ARL, por un total de $2.096.100.
13. BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Comprende todos los tipos de retribuciones que la entidad proporciona a los trabajadores a
cambio de sus servicios, en el que se crea el derecho a recibir pagos futuros, a diciembre 31 de
2020 el valor de este rubro es de $ 21.367.197, el cual se distribuye de la siguiente manera:
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
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☼ Los Salarios por valor $6.323.469 los cuales se cancelan los cinco primeros días del mes den
enero del año 2020 de acuerdo con la programación de pagos que maneja la empresa, y
☼ Prestaciones sociales como cesantías, intereses sobre las cesantías y vacaciones para un
total de $ 15.043.728.
14. OTROS PASIVOS
A 31 de Diciembre de 2020 en otros pasivos se registran saldos de anticipos de clientes por valor
de $2.769.850 y se tiene una cuenta por pagar a socios así:
CONCEPTO VALOR
Andrés Felipe Palomino Baquero $16.269.771
María Cristina Baquero González $38.707.436
TOTAL $54.977.207
15. PATRIMONIO
El patrimonio al 31 de diciembre del año 2020 es de $196.984.524, el cual se describe a
continuación:
Acciones suscritas y pagadas por $ 202.000.000, el cual incrementó debido a que mediante
el acta de asamblea ordinaria No. 2.020-01 del 31 de agosto de 2020 se realizó capitalización
por valor de $200.000.000
La reserva legal por $ 1.411.490 la cual no supera el 50% del capital social a diciembre de
2020;
El resultado del ejercicio obtuvo una disminución para el año 2020 comparado con el año
inmediatamente anterior, obteniendo una utilidad de $12.679.631; y
Loa resultados de ejercicios anteriores acumulados corresponden a -$19.106.597.
16. INGRESOS OPERACIONALES
Para el año 2020 MEDILIFE IPS SAS obtuvo ingresos operacionales por valor de $1.040.355.600
que comparado con el año inmediatamente anterior se evidencia un incremento de $ 90.643.792.
A continuación, se evidencia el comportamiento de los ingresos para cada uno de los servicios
facturados por MEDILIFE IPS SAS durante el año 2020 comparados con los ingresos del año 2019:
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
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El servicio con mayores ingresos fue la venta la unidad funcional de apoyo terapéutico con
$674.651.500 que representa el 64.8% del total de los ingresos de 2020, seguido de la unidad
funcional de mercadeo con unos ingresos de $321.932.620 el cual representa el 30.9% de los
ingresos del año; la unidad funcional de consulta externa que representa el 8.3% de los ingresos
cuenta con unos ingresos de $86.166.500, y por último, la unidad funcional de apoyo y diagnóstico
registra ingresos de $5.850.100 que representa el 0.65 de los ingresos del año.
17. INGRESOS NO OPERACIONALES
Los ingresos no operacionales a 31 de diciembre de 2020 suman un total de $ 24.276.721 el cual se
conforma por los siguientes rubros: Otros ingresos de $626.000, Rendimientos financieros de
$53.370, Recuperaciones de $15.517.125 y diversos de $8.080.227 en los cuales se encuentran
registrados los ingresos recibidos por subvenciones del gobierno recibidos como beneficio de
nómina PAEF o subsidio COVID por valor de $ 8.075.000.
18. COSTOS DE PRESTACION DE SERVICIOS Y GASTOS OPERACIONALES
Los costos y gastos representan los valores en que MEDILIFE IPS SAS incurrió para prestar los
servicios de la empresa durante el periodo 2020:
Los costos de servicios sumaron $ 621.096.535 que comparado con el año 2019 se obtuvo
un aumento de $ 49.973.119.
Los gastos de administración durante el periodo 2020 sumaron $255.167.382 que
comparado con el año 2019 se evidencia un incremento de $ 14.497.358, del cual el rubro
SERVICIOSDICIEMBRE
2020
DICIEMBRE
2019
VAR.
ABSOLUTA
% INGRESOS
2020
Unidad Funcional de Consulta Externa 86,166,500 304,344,850 (218,178,350) 8.3%
Unidad Funcional de Apoyo Diagnostico 5,850,100 19,869,750 (14,019,650) 0.6%
Unidad Funcional de Apoyo Terapeutico 674,651,500 357,634,130 317,017,370 64.8%
Unidad Funcional de Mercadeo 321,932,620 288,545,246 33,387,374 30.9%
Devoluciones (48,245,121) (20,682,168) (27,562,953) -4.6%
TOTALES 1,040,355,600 949,711,808 90,643,792 100%
COSTOSDICIEMBRE
2020
DICIEMBRE
2019
VAR.
ABSOLUTA
% COSTOS
2020
Unidad Funcional de Consulta Externa 212,447,990 527,634,124 (315,186,134) 34.2%
Unidad Funcional de Apoyo Diagnostico 0 18,609,892 (18,609,892) 0.0%
Unidad Funcional de Apoyo Terapeutico 127,272,788 21,179,400 106,093,388 20.5%
Unidad Funcional de Mercadeo 281,375,757 3,700,000 277,675,757 45.3%
TOTALES 621,096,535 571,123,416 49,973,119 100%
INFORME FINANCIERO AÑO 2.020
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más representativo son los gastos de personal por $ 94.203.717, seguido de los Gastos de
Servicios por $ 64.602.998, Honorarios por valor de $34.600.000 y Diversos de $ 18.745.729.
Los gastos operacionales de ventas durante el periodo 2020 sumaron $55.405.122 que
comparado con el año 2019 se refleja una disminución de $ 54.905.121.
19. GASTOS NO OPERACIONALES
En los gastos no operacionales se encuentran los rubros de gastos financieros, Costos y gastos ejercicios anteriores, Sanciones, Impuestos asumidos y Ajuste al peso que en total suman $55.574.694, los cuales comparados con los gastos no operacionales del año 2019 se evidencia un incremento de $50.466.551.