i
Direktorat Jenderal Anggaran Kementerian Keuangan
ii
DAFTAR ISI
DAFTAR ISI................................................................................................................................................ ii
DAFTAR GAMBAR.................................................................................................................................... iii
DAFTAR GRAFIK...................................................................................................................................... iv
DAFTAR TABEL........................................................................................................................................ v
PENGANTAR............................................................................................................................................. vii
RINGKASAN EKSEKUTIF......................................................................................................................... ix
BAB I PENDAHULUAN............................................................................................................... 1
A. LATAR BELAKANG.................................................................................................. 2
B. TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR
ORGANISASI............................................................................................................ 3
C. PERAN STRATEGIS................................................................................................. 4
D. SISTEMATIKA LAPORAN........................................................................................ 5
BAB II PERENCANAAN KINERJA............................................................................................. 6
A. RENCANA STRATEGIS........................................................................................... 7
B. PENETAPAN/PERJANJIAN
KINERJA................................................................................................................... 8
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA............................................................................................ 10
A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI........................................................................... 11
B. REALISASI ANGGARAN.......................................................................................... 47
C. KINERJA LAIN-LAIN................................................................................................. 48
BAB IV PENUTUP.......................................................................................................................... 53
A. KEBERHASILAN...................................................................................................... 54
B. KEGAGALAN........................................................................................................... 54
C. STRATEGI............................................................................................................... 55
LAMPIRAN
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA DJA TAHUN 2015
PERJANJIAN KINERJA DJA TAHUN 2016
iii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1 Struktur Organisasi Direktorat Jenderal Anggaran......................................................... 3
Gambar 2.1
Peta Strategi Direktorat Jenderal Anggaran.................................................................. 8
iv
DAFTAR GRAFIK
Grafik 3.1 Perkembangan IKU Akurasi perencanaan APBN................................................................ 15
Grafik 3.2 Perkembangan Indeks Kepuasan Pengguna Layanan terhadap Kinerja
Layanan DJA......................................................... ........................................................ .....
20
Grafik 3.3 Perkembangan Indeks Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab
Program.................................................................................................................................
21
Grafik 3.4 Penyelesaian Revisi Anggaran yang tepat Waktu............................................................... 31
Grafik 3.5 Perkembangan Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi
Jabatan......................................................... ................................................................ ......
34
Grafik 3.6 Perkembangan Indeks Kesehatan Organisasi DJA............................................................. 36
Grafik 3.7 Perkembangan Capaian Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA............... 39
Grafik 3.8 Perkembangan Capaian Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online................................... 41
Grafik 3.9 Perkembangan Realisasi Penyerapan DIPA......................................................................... 47
v
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Target Indikator Kinerja Utama (IKU) Kemenkeu One Direktorat Jenderal Anggaran...... 9
Tabel 3.1 Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015................................................................ 11
Tabel 3.2 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas........................... 13
Tabel 3.3 Capaian IKU Akurasi Perencanaan APBN........................................................................ 14
Tabel 3.4 Capaian Sasaran Strategis Sistem Pelayanan PNBP yang Optimal................................. 15
Tabel 3.5 Capaian IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP.......................... 16
Tabel 3.6 Capaian Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik.................................................. 17
Tabel 3.7 Skor Kepuasan Pengguna Layanan DJA Menurut Jenis Layanan.................................... 18
Tabel 3.8 Capaian Sasaran Strategis Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi......................... 20
Tabel 3.9 Capaian IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program............ 21
Tabel 3.10 Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga
tahun 2015........................................................................ ................................................
23
Tabel 3.11 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas........................... 26
Tabel 3.12 Capaian Sasaran Strategis Penyusunan Perencanaan Anggaran yang Akurat............... 27
Tabel 3.13 Perbandingan Target dan Capaian IKU Deviasi antara Rencana dan Realisasi
Penyerapan Anggaran K/L........................................................................ .......................
28
Tabel 3.14 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Sistem Penganggaran yang Optimal.................... 29
Tabel 3.15 Capaian IKU Persentase Penerapan Arsitektur dan Informasi Kinerja
dalam RKA-K/L.... .............................................................. ..............................................
29
Tabel 3.16 Jangka waktu penyelesaian revisi anggaran tahun 2015............................ ..................... 30
Tabel 3.17 Capaian Sasaran Strategis Monitoring dan evaluasi yang efektif............................ ........ 32
Tabel 3.18 Capaian Sasaran Strategis SDM yang kompetitif............................................................. 33
Tabel 3.19 Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan....................... 34
Tabel 3.20 Capaian Sasaran Strategis Organisasi yang Kondusif...................................................... 35
Tabel 3.21 Target implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA tahun 2015..................... 37
Tabel 3.22 Capaian IKU Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan.................. 38
Tabel 3.23 Capaian Sasaran Strategis Sistem Informasi Manajemen yang Terintegrasi................... 40
Tabel 3.24 Capaian IKU Implementasi Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI..................... 42
Tabel 3.25 Capaian Sasaran Strategis Pelaksanaan Anggaran yang Optimal................................... 43
Tabel 3.26 Capaian Output DJA 2015................................................................................................. 44
Tabel 3.27 Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015 Per Program................................................. 45
vi
Tabel 3.28 Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015....................................................................... 45
Tabel 3.29 Capaian IKU Persentase Penyerapan Anggaran dan Pencapaian Output Belanja.......... 45
Tabel 3.30 Rincian Realisasi Per jenis Belanja DJA tahun 2015........................................................ 47
Tabel 3.31 Realisasi Anggaran 2015 Per Program............................................................................. 47
vii
PENGANTAR
Dari hasil
pengukuran
kinerja, Nilai
Kinerja Organisasi
(NKO) DJA tahun
2015
telah mencapai
108,11%.
Laporan Kinerja (LAKIN) Direktorat Jenderal Anggaran(DJA) merupakan perwujudan
pertanggungjawaban atas kinerja pencapaian visi dan misi DJA pada Tahun Anggaran
2015. Penyusunan LAKIN DJA mengacu pada Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun
2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan
Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah, dan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara
dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian
Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi
Pemerintah. Disamping itu, LAKIN DJA Tahun 2015 ini disusun mengacu Rencana
Strategis Kementerian Keuangan Tahun 2015-2019 sebagaimana telah ditetapkan
dalam Keputusan Menteri Keuangan Nomor 466/KMK.01/2015 dan Rencana Strategis
Direktorat Jenderal Anggaran sebagaimana telah ditetapkan dalam Keputusan
Direktur Jenderal Anggaran Nomor KEP-20/AG/2015.
Direktorat Jenderal Anggaran (DJA) dibentuk berdasarkan Peraturan Presiden Nomor
24 Tahun 2010 tentang Kedudukan, Tugas, dan Fungsi Kementerian Negara serta
Susunan Organisasi, Tugas, dan Fungsi Eselon I Kementerian Negara. Berdasarkan
Peraturan Menteri Keuangan Nomor 184/PMK.01/2010 tentang Organisasi dan Tata
Kerja Kementerian Keuangan, DJA adalah salah satu unit eselon I yang melaksanakan
sebagian fungsi dari Kementerian Keuangan. Sentra dari peran DJA tersebut terletak
pada tugasnya untuk merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi
teknis di bidang penganggaran. Sesuai dengan Rencana Pembangunan Jangka
Menengah (RPJM), kebijakan di bidang fiskal diarahkan pada keseimbangan antara
peningkatan alokasi anggaran dengan upaya untuk memantapkan kesinambungan
fiskal melalui pengingkatan penerimaan negara dan efisiensi belanja negara, serta
dengan tetap mengupayakan penurunan defisit anggaran.
Selama tahun 2015 DJA telah melaksanakan berbagai program dan kegiatan
sebagaimana tertuang dalam peta strategis DJA Tahun 2015 yang diterjemahkan
dalam Kontrak Kinerja DJA Tahun 2015 yang terdiri dari 16 Indikator Kinerja Utama
(IKU). Dalam LAKIN DJA ini akan dijabarkan perbandingan antara realisasi pencapaian
viii
IKU tahun 2015 dengan kontrak kinerja tahun 2015, serta beberapa kinerja lainnya
yang telah dicapai oleh DJA.
Dalam situasi dan kondisi perekonomian yang sangat fluktuatif, serta tuntutan
masyarakat yang sangat dinamis, tugas pengelolaan anggaran negara dirasakan
semakin penuh tantangan. Walaupun demikian, dengan dimotivasi oleh visi “memacu
pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang
berkelanjutan dan berkeadilan”, aparatur DJA senantiasa berupaya untuk mengatasi
segala tantangan tersebut, sehingga tugas yang diemban dapat diselesaikan sesuai
dengan harapan.
Akhir kata, semoga laporan kinerja ini dapat memenuhi harapan sebagai
pertanggungjawaban kami kepada masyarakat atas mandat yang diemban dan kinerja
yang telah ditetapkan dan sebagai pendorong peningkatan kinerja organisasi DJA.
Direktur Jenderal Anggaran
Askolani
ASKOLANI
Direktur Jenderal Anggaran
ix
RINGKASAN EKSEKUTIF
Dari 16 IKU, terdapat 13
IKU berstatus hijau
(mencapai target), dan 3
IKU berstatus kuning
(kurang dari target). IKU
yang tidak memenuhi
target meliputi:
a) Akurasi perencanaan
APBN,
b) Indeks Kepuasan
Pengguna Layanan,
dan
c) Indeks Kesehatan
Organisasi.
Laporan Kinerja DJA, merupakan perwujudan akuntabilitas dari pelaksanaan
tugas dan fungsi DJA atas penggunaan anggarannya. Selain itu, Laporan
Kinerja Direktorat merupakan wujud dari kinerja dalam pencapaian
visi dan misi, sebagaimana yang dijabarkan dalam tujuan/sasaran strategis,
yang mengacu kepada Rencana Strategis DJA Tahun 2015-2019.
Dalam rangka menghadapi perubahan kondisi perekonomian nasional yang
cepat dan dinamis, DJA telah menetapkan Visi DJA yaitu “Memacu
pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang
berkelanjutan dan berkeadilan”.
Untuk mewujudkan visi tersebut, DJA mempunyai lima misi yaitu (1) memacu
kualitas pengelolaan APBN dari perencanaan, penyusunan, hingga pelaporan;
(2) menggunakan monitoring dan evaluasi secara efektif untuk meningkatkan
kualitas perencanaan; (3) mendorong kerjasama dengan stakeholders dalam
rangka pemberdayaan di keseluruhan proses; (4) terus-menerus
meningkatkan kualitas sistem dan proses penganggaran; serta
(5) membangun kapabilitas SDM dan organisasi internal.
Dalam mencapai visi dan misi, DJA menetapkan tujuan strategis sebagaimana
tertuang dalam arah kebijakan dan strategi DJA dalam Rencana Strategis DJA
tahun 2015-2019 yaitu meningkatkan kualitas perencanaan penganggaran
dan membangun sistem Penerimaan Negara Bukan Pajak(PNBP) yang handal
untuk optimalisasi penerimaan negara. Untuk menunjang pencapaian tujuan
strategis tersebut, disusunlah Peta Strategi DJA berdasarkan sistem
manajemen/pengelolaan kinerja berbasis balanced scorecard (BSC) yang
terdiri dari empat perspektif yaitu stakeholder, customer,internal process dan
learning and growth. Peta strategi tersebut terdiri dari 12 (dua belas ) sasaran
strategis, 2 (dua) sasaran strategis diantaranya merupakan bagian dari
stakeholder perspective, 2 (dua) sasaran strategis pada customer perspective,
4 (empat) sasaran strategis pada internal process dan 4 (empat) sasaran
strategis learning and growth perspective.
x
Sasaran-sasaran strategis tersebut adalah sebagai berikut: (1) Perencanaan
anggaran yang berkualitas, (1) Sistem pelayanan PNBP yang optimal,
(2) Pemenuhan layanan publik, (3) Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi,
(4) Kebijakan penganggaran yang berkualitas, (5) Penyusunan perencanaan
anggaran yang akurat, (6) Sistem penganggaran yang optimal, (7) Monitoring
dan evaluasi yang efektif, (8) SDM yang kompetitif, (9) Organisasi yang
kondusif, (10) Sistem informasi manajemen yang terintegrasi, dan
(11) Pelaksanaan anggaran yang optimal.
Penilaian terhadap keberhasilan atau kegagalan pencapaian sasaran strategis,
diukur dengan Indikator Kinerja Utama (IKU). Kualitas IKU didasarkan pada
kriteria SMART-C (Specific, Measureable, Agreeable, Realistic, Time-bounded
dan Continuously Improved). Pada tahun 2015 telah dihasilkan 16 IKU pada
level Direktorat Jenderal yang merupakan komitmen kinerja Direktur Jenderal
Anggaran. Secara umum pencapaian IKU pada tahun 2015 sudah sesuai
dengan target yang ditetapkan. Dari 16 IKU, terdapat 13 IKU berstatus hijau
(mencapai target), dan 3 IKU berstatus kuning (kurang dari target). IKU yang
tidak memenuhi target: (1) Akurasi Perencanaan APBN, (2) Indeks Kepuasan
Pengguna Layanan, dan (3) Indeks Kesehatan Organisasi.
Disamping memfokuskan pencapaian target-target kinerja, DJA juga
melaksanakan target-target pekerjaan lain di luar IKU. Selama tahun 2015
terdapat beberapa keberhasilan pelaksanaan tusi (diluar IKU) yang cukup
menonjol, antara lain pelaksanaan Pemilihan Pegawai terbaik DJA 2015,
Lomba Inovasi, Lomba Poster dan Tagline DJA Anti Korupsi, serta “DJA
Menyapa”.
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. LATAR BELAKANG
B. TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR ORGANISASI
B. PERAN STRATEGIS
C. SISTEMATIKA LAPORAN
2
A. LATAR
BELAKANG
Direktorat Jenderal Anggaran (DJA) dibentuk berdasarkan Peraturan Presiden
Nomor 24 Tahun 2010 tentang Kedudukan, Tugas, dan Fungsi Kementerian Negara
serta Susunan Organisasi, Tugas, dan Fungsi Eselon I Kementerian Negara.
Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 206/PMK.01/2014 tentang
Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan mempunyai tugas merumuskan
serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penganggaran.
Dalam melaksanakan tugas tersebut, DJA dituntut untuk melaksanakannya dengan
prudent, transparan, akuntabel, efektif, dan efisien sesuai dengan prinsip-prinsip
good governance sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 28 Tahun
1999 tentang Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas Korupsi, Kolusi dan
Nepotisme.
Salah satu azas penyelenggaraan good governance yang tercantum dalam Undang-
Undang Nomor 28 Tahun 1999 adalah azas akuntabilitas yang menentukan bahwa
setiap kegiatan dan hasil akhir dari kegiatan penyelenggara negara harus dapat
dipertanggungjawabkan kepada masyarakat atau rakyat sebagai pemegang
kedaulatan tertinggi negara sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-
undangan yang berlaku. Akuntabilitas tersebut salah satunya diwujudkan dalam
bentuk penyusunan Laporan Kinerja.
Laporan Kinerja(LAKIN) disusun sebagai salah satu bentuk pertanggungjawaban DJA
dalam melaksanakan tugas dan fungsi selama tahun 2015 dalam rangka
melaksanakan misi dan mencapai visi DJA. LAKIN DJA sebagai alat kendali dan
pemacu peningkatan kinerja setiap unit organisasi di lingkungan DJA, serta sebagai
salah satu alat untuk mendapatkan masukan bagi stakeholders demi perbaikan
kinerja DJA. Selain untuk memenuhi prinsip akuntabilitas, Laporan Kinerja juga
merupakan amanat Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan
Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan Presiden Republik Indonesia
Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah,
serta Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi
Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja
dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah.
3
B. TUGAS, FUNGSI, DAN STRUKTUR ORGANISASI
Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 206/PMK.01/2014 tentang
Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan, dinyatakan bahwa DJA adalah
salah satu unit eselon I yang melaksanakan sebagian fungsi dari Kementerian
Keuangan. Sentral dari peran DJA tersebut terletak pada tugasnya untuk
merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang
penganggaran. Dalam melaksanakan tugas tersebut di atas, DJA
menyelenggarakan fungsi sebagai berikut:
a. Perumusan kebijakan di bidang penganggaran;
b. Pelaksanaan kebijakan di bidang penganggaran;
c. Penyusunan norma, standar, prosedur, dan kriteria di bidang
penganggaran;
d. Pemberian bimbingan teknis dan evaluasi di bidang penganggaran; dan
e. Pelaksanaan administrasi DJA.
Adapun struktur organisasi DJA terdiri atas:
a. Sekretariat Direktorat Jenderal;
b. Direktorat Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara;
c. Direktorat Anggaran I;
d. Direktorat Anggaran II;
e. Direktorat Anggaran III;
f. Direktorat Penerimaan Negara Bukan Pajak;
g. Direktorat Sistem Penganggaran; dan
h. Direktorat Harmonisasi Peraturan Penganggaran.
Struktur Organisasi Direktorat Jenderal Anggaran
Gambar 1.1 Struktur Organisasi Direktorat Jenderal Anggaran
Dirjen Anggaran
Direktorat Anggaran I
Direktorat Anggaran II
Direktorat Anggaran III
Direktorat Penyusunan
APBN
Direktorat Sistem Penganggaran
Direktorat PNBP
Direktorat HPP
Tenaga Pengkaji PNBP Sekretaris Ditjen
4
C. PERAN STRATEGIS
DJA mempunyai peran strategis yaitu merumuskan serta melaksanakan
kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penganggaran serta melaksanakan
pemungutan pendapatan dari sektor Penerimaan Negara Bukan Pajak. Peran ini
sangat strategis mengingat kedua fungsi tersebut merupakan fungsi Menteri
Keuangan selaku Chief of Financial Officer (CFO) yang salah satu fungsinya
adalah menyusun rancangan APBN dan rancangan Perubahan APBN serta
melaksanakan pemungutan pendapatan negara yang telah ditetapkan undang-
undang.
Guna mewujudkan penganggaran yang berkualitas, DJA melaksanakan kegiatan
pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, penyusunan APBN, serta
pengembangan sistem penganggaran. Dari sisi pelaksanaan pemungutan PNBP,
DJA melaksanakan kegiatan merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan
standardisasi teknis di bidang Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) serta
subsidi.
Peran tersebut sejalan dengan sasaran yang hendak dicapai pemerintah melalui
agenda prioritas Nawa Cita yang salah satunya adalah “Mewujudkan
kemandirian Ekonomi dengan Menggerakan Sektor-Sektor Strategis Ekonomi
Domestik”. Untuk mencapai sasaran tersebut, Kementerian Keuangan
melakukan upaya penguatan kapasitas fiskal negara. Upaya ini bertujuan untuk
mendukung pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkeadilan serta
mendorong strategi industrialisasi dalam rangka transformasi ekonomi dengan
tetap mempertahankan keberlanjutan fiskal melalui peningkatan mobilisasi
penerimaan negara dan peningkatan kualitas belanja negara serta optimalisasi
pengelolaan risiko pembiayaan utang. Guna mendukung upaya pencapaian
sasaran Nawa Cita tersebut, DJA melaksanakan upaya peningkatan PNBP melalui
pembangunan sistem Penerimaan Negara Bukan Pajak yang handal serta
peningkatan kualitas belanja melalui perencanaan anggaran yang berkualitas.
Upaya tersebut diterjemahkan ke dalam beberapa kegiatan sebagai berikut:
a. Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), termasuk
perubahannya;
b. Pengalokasian anggaran Kementerian/ Lembaga;
c. Optimalisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP);
d. Penghitungan resource envelope untuk penetapan pagu anggaran;
e. Penetapan Pagu Indikatif, Pagu Sementara dan Pagu Definitif;
5
f. Penetapan perubahan pagu anggaran bagi K/L terkait; dan
g. Penyusunan dan harmonisasi kebijakan penganggaran.
D. SISTEMATIKA LAPORAN
Sistematika penyajian Laporan Kinerja DJA Tahun 2015 adalah sebagai berikut:
1. Pendahuluan
Pada bab ini disajikan penjelasan umum organisasi, dengan penekanan kepada
aspek strategis organisasi serta permasalahan utama (strategic issued) yang
sedang dihadapi organisasi.
2. Bab II Perencanaan Kinerja
Pada bab ini diuraikan ringkasan/ikhtisar perjanjian kinerja tahun yang
bersangkutan.
3. Bab III Akuntabilitas Kinerja
A. Capaian Kinerja Organisasi
Pada sub bab ini disajikan capaian kinerja organisasi untuk setiap
pernyataan kinerja sasaran strategis Organisasi sesuai dengan hasil
pengukuran kinerja organisasi.
B. Realisasi Anggaran
Pada sub bab ini diuraikan realisasi anggaran yang digunakan dan yang
telah digunakan untuk mewujudkan kinerja organisasi sesuai dengan
dokumen Perjanjian Kinerja.
C. Kinerja Lainnya
4. Bab V Penutup
Pada bab ini diuraikan simpulan umum atas capaian kinerja organisasi serta
langkah di masa mendatang yang akan dilakukan organisasi untuk
meningkatkan kinerjanya.
5. Lampiran
Formulir Pengukuran Kinerja dan Perjanjian Kinerja DJA Tahun 2016
6
BAB II
PERENCANAAN KINERJA
A. RENCANA STRATEGIS
B. PENETAPAN/ PERJANJIAN KINERJA
7
A. RENCANA
STRATEGIS
Berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Nomor 36/KMK.01/2014 tentang
Cetak Biru Program Transformasi Kelembagaan Kementerian Keuangan Tahun
2014-2025, DJA telah menetapkan visi yaitu:
“Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan
yang berkelanjutan dan berkeadilan”.
Untuk mewujudkan visi tersebut, DJA mempunyai lima misi DJA yaitu:
1. Memacu kualitas pengelolaan APBN dari perencanaan, penyusunan, hingga
pelaporan;
2. Menggunakan monitoring dan evaluasi secara efektif untuk meningkatkan
kualitas perencanaan;
3. Mendorong kerjasama dengan stakeholders dalam rangka pemberdayaan di
keseluruhan proses;
4. Terus-menerus meningkatkan kualitas sistem dan proses penganggaran; dan
5. Membangun kapabilitas SDM dan organisasi internal.
Sesuai dengan Rencana Strategis DJA, telah ditetapkan tujuan lima tahun ke
depan dari tahun 2015 – 2019 serta menggambarkan arah strategik organisasi,
perbaikan-perbaikan yang ingin diciptakan sesuai dengan tugas dan fungsi, serta
meletakkan kerangka prioritas untuk memfokuskan program dan kegiatan yang
akan dilaksanakan. Dalam mencapai visi dan misi, DJA menetapkan tujuan
strategis sebagaimana tertuang dalam arah kebijakan dan strategi DJA dalam
Rencana Strategis DJA tahun 2015-2019 yaitu meningkatkan kualitas
perencanaan penganggaran dan membangun sistem Penerimaan Negara Bukan
Pajak(PNBP) yang handal untuk optimalisasi penerimaan negara.
Tujuan DJA untuk periode 2015-2019 tersebut dikelompokkan ke dalam 7 (tujuh)
tema pokok sebagai berikut:
1. Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP);
2. Penyusunan dan Penyampaian Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja
Lain-lain (BSBL);
3. Penyusunan Rancangan APBN;
4. Pengelolaan PNBP dan Subsidi;
5. Pengembangan Sistem Penganggaran;
6. Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya DJA; dan
7. Harmonisasi Peraturan Penganggaran.
8
B. PENETAPAN/
PERJANJIAN
KINERJA
Peta Strategi Direktorat Jenderal Anggaran
Dalam rangka mencapai strategi organisasi dan meningkatkan kinerja, DJA juga telah
melaksanakan penandatangan kontrak kinerja bagi semua pegawai. Kontrak kinerja
merupakan dokumen kesepakatan antara pegawai dengan atasan langsung yang
berisi pernyataan kesanggupan untuk mencapai IKU dengan target tertentu.
Penyusunan kontrak kinerja dimulai dari level pejabat tertinggi sampai ke pelaksana
berdasarkan tugas dan fungsi serta IKU yang cascade dari atasan.
Pada tahun 2015, DJA menjadikan kontrak kinerja sebagai dokumen penetapan
kinerja. Kontrak kinerja pejabat eselon I dan II berisikan Peta Strategi yang terdiri dari
kumpulan beberapa sasaran strategis yang dikelompokkan dalam empat perspektif
yaitu stakeholders, customers, internal process dan learning & growth. Sasaran
strategis dirumuskan dari visi dan misi organisasi serta tugas dan fungsi utama unit
kerja serta kondisi terkini organisasi.
Gambar 2.1 Peta Strategi Direktorat Jenderal Anggaran
Peta Strategi DJA 2015 memuat 12 Sasaran Strategis. Sasaran-sasaran strategis
tersebut adalah sebagai berikut:
1. Perencanaan anggaran yang berkualitas,
2. Sistem pelayanan PNBP yang optimal,
3. Pemenuhan layanan publik,
4. Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi,
9
Target Indikator
Kinerja Utama (IKU)
Kemenkeu One
Direktorat Jenderal
Anggaran
5. Kebijakan penganggaran yang berkualitas,
6. Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat,
7. Sistem penganggaran yang optimal,
8. Monitoring dan evaluasi yang efektif,
9. SDM yang kompetitif,
10. Organisasi yang kondusif,
11. Sistem informasi manajemen yang terintegrasi, dan
12. Pelaksanaan anggaran yang optimal.
Kemudian dari 14 IKU, ditetapkan pula target masing-masing IKU selama 2015 dengan
rincian sebagai berikut:
Tabel 2.1 Target Indikator Kinerja Utama (IKU) Kemenkeu One Direktorat Jenderal Anggaran
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target
(1) (2) (3) (4)
1. Perencanaan anggaran yang berkualitas
1a-N Akurasi perencanaan APBN 95%
2. Sistem pelayanan PNBP yang optimal
2a-N Persentase implementasi Single Source Database PNBP
5%
3. Pemenuhan layanan publik 3a-N Indeks Kepuasan Pengguna Layanan 3,97 (skala 5)
4. Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
4a-N Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program
90%
4b-N Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
75%
5. Kebijakan penganggaran yang berkualitas
5a-N
Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran
80%
6. Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat
6a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L
15%
7. Sistem penganggaran yang optimal
7a-N Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L
100%
7b-N Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100%
8. Monitoring dan evaluasi yang efektif
8a-N Persentase implementasi sistem reward dan punishment
100%
9. SDM yang kompetitif 9a-CP Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan
88%
10. Organisasi yang kondusif
10a-CP Indeks Kesehatan Organisasi 68 (Skala 100)
10b-CP Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan
85%
11. Sistem informasi manajemen yang terintegrasi
11a-N Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online
60%
11b-N Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI
80%
12. Pelaksanaan anggaran yang optimal
12a-N Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja
95%
10
BAB III
AKUNTABILITAS KINERJA
A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI
B. REALISASI ANGGARAN
C. KINERJA LAIN-LAIN
11
A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI
Pengukuran capaian kinerja DJA tahun 2015 dilakukan dengan cara
membandingkan antara target (rencana) dan realisasi Indikator Kinerja Utama
(IKU) pada masing-masing perspektif. Dari hasil pengukuran kinerja tersebut,
diperoleh data bahwa capaian Nilai Kinerja Organisasi (NKO) DJA adalah sebesar
108,11. Nilai tersebut berasal dari capaian kinerja pada masing-masing perspektif
sebagai berikut:
a. Stakeholders perspective dengan bobot 25 %, capaian kinerja 107,47;
b. Customers perspective dengan bobot 15 %, capaian kinerja 106,19;
c. Internal process perspective dengan bobot 30%, capaian kinerja 111,20; dan
d. Learning and growth perspective dengan bobot 30 %, capaian kinerja 106,52.
Selama tahun 2015, dari 16 IKU DJA, terdapat 13 IKU berstatus hijau dan 3 IKU
berstatus kuning. Dari 16 IKU DJA tahun 2015, 13 telah tercapai (81%), sedangkan
3 IKU tidak tercapai yaitu:
a. Akurasi Perencanaan APBN
b. Indeks Kepuasan Pengguna Layanan.
c. Indeks Kesehatan Organisasi.
Adapun rincian capaian masing-masing IKU sebagaimana tabel dibawah ini:
Tabel 3.1
Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
Stakeholder Perspective (25%) 108,11
1 Pengelolaan anggaran yang berkualitas 94,95
1a - N Akurasi perencanaan APBN 95,00% 90,20% 94,95
2 Sistem pelayanan PNBP yang optimal 120,00
2a - N Persentase implementasi Single Source Database
PNBP 5,00% 24,60% 120,00
Customer Perspective (15%) 106,19
3 Pemenuhan layanan publik 99,75
3a – N Indeks kepuasan pengguna layanan 3,97 3,96 99,75
4 Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi 112,63
81%
19%
Perbandingan jumlah IKU
berdasarkan indeks capaian
Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015
12
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
4a – N Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab
Program 90,00% 100,00% 111,11
4b – N Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja
atas pelaksanaan RKA-K/L 75,00% 85,31% 113,75
Internal Process Perspective (30%) 111,20
5 Kebijakan penganggaran yang berkualitas 120,00
5a – N Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi
peraturan bidang penganggaran 80,00% 99,38% 120,00
6 Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat 120,00
6a – CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan
anggaran K/L 15,00% 10,76% 120,00
7 Sistem penganggaran yang optimal 104,79
7a – N Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja
dalam RKA-K/L 100,00% 100,00% 100,00
7b – N Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100,00% 111,30% 111,30
8 Monitoring dan evaluasi yang efektif 100,00
8a – N Implementasi sistem reward dan punishment 100,00% 100,00% 100,00
Learning and Growth Perspective (30%) 106,52
9 SDM yang kompetitif 110,97
9a – N Persentase pejabat yang telah memenuhi standar
kompetensi jabatan 88,00% 97,65% 110,97
10 Organisasi yang kondusif 102,21
10a – N Indeks Kesehatan Organisasi 68,00 64,00 94,12
10b – N Persentase implementasi inisiatif Transformasi
Kelembagaan 85,00% 100,00% 117,65
11 Sistem informasi manajemen yang terintegrasi 112,68
11a – N Implementasi penelaahan RKA-K/L online 60,00% 63,21% 105,35
11b – N Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI 80,00% 123,28% 120,00
12 Pelaksanaan anggaran yang optimal 100,22
12a – N Persentase anggaran dan pencapaian output belanja 95,00% 95,21% 100,22
Nilai Kinerja Organisasi (NKO) 108,11
Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015
13
1. Pengelolaan anggaran yang berkualitas
Kebijakan penganggaran merupakan kebijakan ekonomi yang ditempuh pemerintah
dalam rangka mengarahkan kondisi perekonomian untuk menjadi lebih baik melalui
aspek penerimaan dan pengeluaran pemerintah. Kebijakan tersebut ditujukan untuk
mewujudkan penganggaran yang berkualitas yang menerapkan prinsip kehati-hatian.
Artinya, kebijakan yang diterbitkan konsisten sesuai peraturan perundang-undangan
berdasarkan profesionalisme dan itikad baik mengacu kondisi perekonomian terkini
guna mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan berkeadilan.
Sasaran Strategis Pengelolaan Anggaran yang Berkualitas terdiri atas IKU Akurasi
Perencanaan APBN dengan rincian target dan realisasi IKU sebagai berikut:
Tabel 3.2
Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas
Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015
Kode
SS/IKU
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
1 Pengelolaan anggaran yang berkualitas 94,95
1a - N Akurasi perencanaan APBN 95,00% 90,20% 94,95
1a-N Akurasi Perencanaan APBN
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), adalah rencana keuangan tahunan
pemerintahan negara Indonesia yang disetujui oleh DPR. APBN berisi daftar
sistematis dan terperinci yang memuat rencana penerimaan dan pengeluaran negara
selama satu tahun anggaran (1 Januari - 31 Desember). Perencanaan APBN yang
berkualitas merupakan tujuan utama dari siklus penganggaran yang berawal dari
perencanaan hingga pertanggungjawaban. Kualitas pengelolaan anggaran negara
dapat diukur melalui perhitungan perkiraan besaran APBN yang tertuang dalam tabel
I-account.
Penganggaran yang berkualitas bisa dilihat dengan tingkat akurasi antara
perencanaan dan realisasi. Tingkat akurasi perencanaan APBN adalah kesesuaian atau
ketepatan antara angka exercise DJA yang disusun berdasarkan formula yang
ditetapkan dan masukan-masukan dari stakeholders terkait, dengan angka realisasi
90,20% dari target sebesar 95% (indeks capaian 94,95).
IKU ini mengukur akurasi perencanaan APBN yang terdiri atas:
1. Perencanaan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP);
2. Perencanaan Belanja Pusat; dan
3. Perencanaan Pembiayaan.
14
IKU ini diukur dengan formula sebagai berikut:
[(Perencanaan PNBP
Realisasi PNBP) x 25%] + [(
Perencanaan Belanja Pusat
Realisasi Belanja Pusat) x 50%] + [(
Perencanaan Pembiayaan
Realisasi Pembiayaan) x 25%]
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran dalam rangka penyusunan kajian untuk perencanaan APBN dan modeling
yang digunakan sebesar Rp709.510.000. Adapun realisasi atas pembiayaan
pencapaian IKU ini sebesar Rp660.782.450,- (93,13%).
Capaian IKU Akurasi Perencanaan APBN
Selanjutnya, rincian atas capaian IKU ini adalah sebagai berikut :
Tabel 3.3 Capaian IKU Akurasi Perencanaan APBN
URAIAN PNBP BELANJA
PEMERINTAH PUSAT
PEMBIAYAAN
Realisasi s.d. 31 Desember 2015 Rp253,7 T Rp1.173,4 T Rp291,9 T
Pagu APBNP 2015 Rp269,1 T Rp1.319,5 Rp329,4 T
Tingkat Akurasi 94,28% 88,93% 88,62%
Bobot perhitungan 25% 50% 25%
Nilai 23,57% 44,47% 22,16%
Realisasi IKU 90,20%
Target IKU 95,00%
Indeks capaian IKU 94,95%
IKU Akurasi Perencanaan APBN tahun 2015 memperoleh capaian sebesar 90,20%.
Capaian ini tidak dapat memenuhi target yang telah ditetapkan sebesar 95,00%.
Masalah utama yang menyebabkan ketidaktercapaian IKU ini adalah disebabkan
karena pendapatan negara yang mengalami shortfall yang cukup besar sehingga
menimbulkan pelebaran defisit anggaran. Kebijakan pelebaran defisit anggaran ini
disebabkan karena rendahnya harga minyak ICP, lifting migas, serta realisasi PNBP
lainnya dan target penerimaan pajak yang tidak tercapai. Disisi lain, belanja
pemerintah pusat tetap dirancang tinggi untuk menjaga stimulus pembangunan.
Untuk menutupi defisit tersebut, pemerintah mengeluarkan kebijakan pembiayaan
untuk menutup defisit. Hal ini berdampak pada pembiayaan yang menjadi semakin
besar dan berpengaruh terhadap akurasi perencanaan APBN.
Capaian atas IKU ini sangat dipengaruhi oleh faktor eksternal di luar pemerintah.
Namun demikian, berbagai langkah telah dimitigasi oleh Direktorat Jenderal
Anggaran pada tahun 2015 agar deviasi IKU tersebut dapat diminimalisasi, antara
lain :
1. Menyempurnakan penyusunan model dan penajaman analisis sensitivitas
terkait perencanaan APBNP 2015;
15
Perkembangan IKU
Akurasi perencanaan
APBN
2. Monitoring secara intensif pelaksanaan APBNP 2015 dan menyusun opsi-
opsi kebijakan dalam rangka mitigasi risiko pelaksanaan APBN; dan
3. Melakukan rapat koordinasi secara berkala dalam rangka pengamanan
pelaksanaan APBNP 2015 yaitu pertemuan bulanan Asset Liability
Management (ALM), pertemuan bulanan/mingguan Tim Evaluasi dan
Pengawasan Realisasi Anggaran (TEPRA), dan pertemuan bulanan/mingguan
Cash Planning Information Network (CPIN).
Grafik 3.1
Perkembangan IKU Akurasi perencanaan APBN
2.
Sistem pelayanan PNBP yang optimal
Capaian Sasaran Strategis Sistem pelayanan PNBP yang Optimal
Dalam rangka mendukung optimalisasi penerimaan negara di bidang Penerimaan
Negara Bukan Pajak (PNBP), DJA secara terus menerus berupaya memperbaiki
sistem pengadministrasian penerimaan negara guna mewujudkan good governance
serta memberikan pelayanan publik yang berkualitas. Langkah perbaikan sistem
administrasi ditempuh melalui penerapan implementasi single source database
PNBP dengan cara mengimplementasikan SIMPONI dan mengintegrasikannya
dengan sistem informasi K/L atau pihak terkait lainnya.
Implementasi single source database PNBP diharapkan dapat mempermudah dan
menyederhanakan proses pengisian data, menghindari kemungkinan terjadinya
human error, serta meningkatkan pelayanan dalam hal pembayaran. Selain itu, K/L
memperoleh akses untuk melakukan monitoring, dan mendapatkan laporan
realisasi PNBP secara realtime sesuai kewenangannya.
Sasaran Strategis ini terdiri atas IKU Persentase Implementasi Single Source
Database PNBP dengan rincian target dan realisasi IKU sebagai berikut:
Tabel 3.4
Capaian Sasaran Strategis Sistem pelayanan PNBP yang Optimal
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
2 Sistem Pelayanan PNBP yang optimal
2a - N Persentase Implementasi Single Source Database PNBP 5,00% 24,60% 120
90
9595,7
90,2
80
90
100
2014 2015
Target Realisasi
16
Capaian IKU Implementasi Single Source Database PNBP
2a-N
Persentase Implementasi Single Source Database PNBP
IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP merupakan IKU baru
dan telah sesuai dengan Renstra DJA tahun 2015-2019. Perhitungan atas IKU
Persentase Implementasi Single Source Database PNBP ini dilakukan sejak triwulan
IV tahun 2015. Perubahan tersebut dituangkan dalam Addendum Kontrak Kinerja
Nomor 2A/KK/2015 yang telah disetujui oleh Menteri Keuangan.
IKU ini mengukur Persentase Implementasi Single Source Database PNBP yang
terdiri atas:
1. Integrasi sistem pelayanan PNBP di K/L BUMN (sistem);
2. Terbentuknya database SDA Non Migas (perusahaan); dan
3. Monev capaian kinerja satker penyetor PNBP (satker).
Selanjutnya, untuk menghitung capaian IKU ini dilakukan perhitungan sebagai
berikut:
Tabel 3.5 Capaian IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP
Alat Ukur Target Tahun 2015
Realisasi Tahun 2015
Porsi Capaian Tahun 2015
Bobot Skor
A Integrasi sistem pelayanan PNBP
di K/L dan BUMN (sistem) 2 5 17% 0,60 10,0%
B Terbentuknya database SDA
nonmigas (perusahaan) 47 1.844 46% 0,30 13,8%
C Monev capaian kinerja satker
penyetor PNBP (satker) 130 150 8% 0,10 0,8%
Capaian IKU 24,6%
Untuk mencapai IKU ini, pada tahun 2015 DJA telah melaksanakan beberapa
kegiatan sebagai berikut:
1. Mengintegrasi 5 (lima) sistem pelayanan PNBP di K/L dan BUMN,
diantaranya Bina Karantina Pertanian, Ditjen Bina Farmasi dan Alat
Kesehatan, Kementerian Perhubungan, Ditjen HKI, Ditjen Administrasi
Hukum Umum.
2. Membentuk database SDA Nonmigas sebanyak 1.844 perusahaan.
3. Mempercepat proses interkoneksi antar sistem dengan
Kementerian/Lembaga.
4. Menyelenggarakan sosialisasi SIMPONI kepada wajib bayar sektor SDA,
khususnya SDA Non Migas di sektor Minerba.
5. Sosialisasi SIMPONI kepada Kementerian/Lembaga dan Wajib Bayar .
Pada tahun 2016, untuk mendukung pencapaian IKU ini DJA akan melaksanakan
beberapa rencana aksi sebagai berikut:
1. Penyusunan SOP Link yang mengatur peran masing-masing UIC
17
2. Uji coba penyetoran PNBP di 40 negara yang mempunyai bank persepsi
3. Bimtek kepada kanwil DJPBN dan Pemda.
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran untuk koordinasi monitoring dan evaluasi SIMPONI yang telah terintegrasi
dengan MPN G-2 sebesar Rp1.347.458.000,-. Adapun realisasi anggarannya sebesar
Rp1.305.635.596,- (96,89%).
\
Capaian Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik
3. Pemenuhan Layanan Publik
Adapun capaian IKU Jumlah Penerimaan PNBP hingga triwulan III terealisasi sebesar
46,18 triliun dari yang ditargetkam sebesar Rp33,49 triliun (Indeks Capaian IKU
sebesar 120).
Layanan publik adalah kegiatan atau rangkaian kegiatan dalam rangka pemenuhan
kebutuhan pelayanan sesuai dengan peraturan perundang-undangan bagi setiap
warga negara dan penduduk atas barang, jasa, dan/atau pelayanan administratif
yang disediakan oleh penyelenggara pelayanan publik.
Pemenuhan layanan publik diukur berdasarkan hasil survei kepuasan pelanggan oleh
lembaga independen berdasarkan pemenuhan atas asas penyelenggaraan pelayanan
publik sesuai Undang-undang Nomor 25 Tahun 2009 tentang Pelayanan Publik, yaitu:
(a) kepentingan umum; (b) kepastian hukum; (c) kesamaan hak;
(d) keseimbangan hak dan kewajiban; (e) keprofesionalan; (f) partisipatif;
(g) persamaan perlakuan/ tidak diskriminatif; (h) keterbukaan; (i) akuntabilitas;
(j) fasilitas dan perlakuan khusus bagi kelompok rentan; (k) ketepatan waktu; dan
(l) kecepatan, kemudahan, dan keterjangkauan.
Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik diturunkan menjadi IKU Indeks
Kepuasan Pengguna Layanan. Indeks Kepuasan Pengguna Layanan ini mengukur nilai
kepuasan pelanggan atas layanan unggulan DJA terhadap pihak eksternal, yaitu:
a. Pelayanan Penyelesaian Surat Pengesahan DIPA;
b. Pelayanan Penyelesaian Revisi Anggaran di DJA;
c. Pelayanan Penyelesaian Standar Biaya Keluaran (SBK);
d. Pelayanan Penyusunan Konsep Rancangan Peraturan Pemerintah (RPP)
tentang Jenis dan Tarif atas Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) atau
Revisi yang Berlaku Bagi Kementerian/Lembaga; dan
e. Sistem Penerimaan PNBP Online (SIMPONI).
Tabel 3.6
Capaian Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
3 Pemenuhan layanan publik
3a - N Indeks Kepuasan Pengguna Layanan 3,97 3,96 99,75
18
3a-N
Indeks Kepuasan Pengguna Layanan
Indeks Kepuasan Pengguna Layanan merupakan nilai kepuasan pelanggan atas
layanan unggulan Kemenkeu terhadap pihak eksternal. Data capaian Indeks
Kepuasan Pengguna Layanan untuk unit Eselon I diperoleh dari survei independen
yang dikoordinasikan oleh Biro Organta. Lingkup survei adalah pelanggan atas
seluruh layanan unggulan DJA kepada pihak eksternal.
Dari hasil survei kepuasan pengguna layanan DJA tahun 2015 yang dilakukan
Universitas Gadjah Mada (UGM) dapat diinformasikan bahwa Indeks Kepuasan
Pengguna Layanan DJA pada tahun 2015 memperoleh skor 3,96 (skala 5). Adapun
jenis layanan yang disurvei untuk DJA tahun 2015 sebanyak 5 (lima) layanan
unggulan dengan indeks kepuasan masing-masing sebagai berikut:
Tabel 3.7 Skor Kepuasan Pengguna Layanan DJA Menurut Jenis Layanan
No. Jenis
Layanan Aspek Layanan (Spesifik) Indeks
1 Pengesahan
DIPA
Jangka waktu penyelesaian penetapan DIPA oleh DJA
sesuai tanggal penetapan 3,92
2
Penyelesaian
Revisi DIPA
(Non-APBNP)
Revisi anggaran yang diproses di DJA yang memerlukan
penelaahan dapat diselesaikan selambatnya 5(lima) hari
kerja sejak data dinyatakan lengkap dan benar
3,86
Revisi anggaran yang diproses di DJA yang tidak
memerlukan penelaahan dapat diselesaikan selambatnya
1 (satu) hari kerja sejak data dinyatakan lengkap dan
benar
3,62
3 Penyelesaian
Usulan SBK
Usulan Standar Biaya Keluaran (SBK) dapat diselesaikan
pada Minggu Ke-2 Juni dengan Peraturan Menteri
Keuangan
3,64
4
Penyusunan
Konsep RPP
tentang Jenis
dan Tarif
PNBP
Penyusunan konsep RPP tentang jenis dan tarif PNBP
dapat diselesaikan selambatnya 37 hari kerja sejak
dokumen pendukung dinyatakan lengkap dan benar
3,26
5 Layanan
SIMPONI
Pembayaran/penyetoran PNBP dengan menggunakan
SIMPONI dapat dilakukan dengan mudah/praktis dan
cepat
3,41
Pembayaran/penyetoran PNBP dengan menggunakan
SIMPONI dapat dilakukan dengan aman 3,60
SIMPONI dapat diakses 24 jam 3,81
Kode Billing yang diterbitkan SIMPONI dapat
ditransaksikan di channel pembayaran bank/pos persepsi
(ATM, EDC, internet banking) selama 24 jam
3,74
Skor Kepuasan Pengguna Layanan DJA Menurut Jenis Layanan
19
No. Jenis
Layanan Aspek Layanan (Spesifik) Indeks
6 Pertanyaan
Umum
Para pejabat/pelaksana yang terkait melaksanakan tugas
sesuai pedoman aturan 4,02
Para pejabat/pelaksana yang terkait dalam pelaksanaan
tugas, tidak bersedia menerima pemberian/imbalan di
luar aturan dari pengguna layanan
4,18
DJA membantu pengguna layanan yang mengalami
kendala dalam aplikasi Rencana Kerja dan Anggaran
Kementerian Lembaga (RKA-K/L)/DIPA karena
perubahan nomenklatur satuan kerja
3,94
Indeks Kepuasan Pengguna Layanan DJA 2015 3,96
Indeks Kepuasan Pengguna Layanan Kemenkeu 2015 4,08
Pada tahun 2015, DJA memperoleh nilai indeks kepuasan pengguna layanan sebesar
3,96. Capaian ini lebih rendah dari target yang telah ditetapkan sebesar 3,97 (indeks
capaian 99,75)
Pada tahun 2015, DJA telah merumuskan langkah-langkah perbaikan untuk
meningkatkan kepuasan pengguna layanan DJA, antara lain perbaikan proses bisnis,
peningkatan kapasitas SDM, dan penyediaan ruang pertemuan yang representatif.
Selain itu, pada tahun 2015 DJA menambahkan 1 (satu) layanan baru sebagai layanan
yang menjadi objek survei, yaitu Sistem Penerimaan PNBP Online (SIMPONI) sebagai
upaya untuk memperbaiki sistem pengadministrasian penerimaan negara guna
mewujudkan good governance yang berkualitas.
Ketidaktercapaian target indeks kepuasan pengguna layanan ini dimungkinkan karena
adanya perbedaan persepsi terutama kelengkapan dan kebenaran dokumen
pendukung yang disampaikan K/L kepada DJA, seperti penyelesaian revisi DIPA dan
penyelesaian RPP Jenis dan Tarif PNBP. Selain itu, belum adanya sistem untuk
memonitor tahapan proses penyelesaian layanan yang sedang dilalui juga menjadi
salah satu faktor yang dapat mengurangi kepuasan pengguna layanan.
Pada tahun 2016, DJA akan merumuskan langkah-langkah perbaikan untuk
meningkatkan kepuasan pengguna layanan DJA melalui perbaikan SOP Layanan
Unggulan, pembuatan maklumat layanan, dan pembuatan sistem monitoring proses
penyelesaian layanan unggulan di DJA.
20
Perkembangan Indeks Kepuasan Pengguna Layanan terhadap Kinerja Layanan DJA
Grafik 3.2 Perkembangan Indeks Kepuasan Pengguna Layanan terhadap Kinerja Layanan DJA
4. Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi
Sebagai pengelola anggaran negara, DJA memiliki ekspektasi terhadap pengguna
layanan agar patuh terhadap berbagai peraturan dan kebijakan yang ditetapkan
dalam bidang penganggaran. Untuk itu, DJA berkepentingan agar setiap peraturan
dan kebijakan di bidang penganggaran yang diinisiasi langsung DJA dapat dipatuhi
dan diimplementasikan Kementerian Negara/Lembaga.
Dalam rangka mewujudkan hal di atas, disusunlah Sasaran Strategis yang
dimaksudkan untuk memenuhi keinginan tersebut. Sasaran Strategis ini
diterjemahkan dalam IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab
Program dan IKU Persentase Satker yang Menyampaikan Capaian Kinerja atas
Pelaksanaan RKA-K/L.
Tabel 3.8
Capaian Sasaran Strategis Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi
Capaian Sasaran Strategis Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
4 Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi 112,63
4a - N Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung
Jawab Program 90,00% 100,00% 111,11
4b - N Persentase satker yang menyampaikan capaian
kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L 75,00% 85,31% 113,75
4a-N
Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program
Sesuai amanat paket perundang-undangan di bidang keuangan negara (Undang-
undang Nomor 17 Tahun 2003, Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004, dan
Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004) pengelolaan keuangan negara sejak tahun
2005 mengalami perubahan yang cukup mendasar. Terutama di sisi pendekatan
penganggarannya yaitu penerapan anggaran terpadu, pendekatan penyusunan
Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah (KPJM), dan pendekatan penyusunan
penganggaran berbasis kinerja. Pembaharuan sistem penganggaran ini diharapkan
dapat memperbaiki kualitas belanja negara menjadi lebih efektif, efisien,
transparan, dan akuntabel.
KPJM adalah pendekatan penyusunan anggaran berdasarkan kebijakan, dengan
pengambilan keputusan terhadap kebijakan tersebut dilakukan dalam perspektif
3,793,81
3,87 3,88
3,97 3,96
3,7
3,8
3,9
4
2010 2011 2012 2013 2014 2015
21
lebih dari satu tahun anggaran. Hal tersebut ditempuh dengan
mempertimbangkan implikasi biaya keputusan yang bersangkutan pada tahun
berikutnya yang dituangkan dalam sebuah prakiraan maju. Dalam prakteknya,
KPJM berisi proyeksi pengeluaran untuk tahun berikutnya, sebagai bentuk
penuangan rencana fiskal tahunan, yang disertai dengan prakiraan maju tiga
tahun berikutnya (sebagai dasar proyeksi jangka menengah).
Dalam rangka mengimplementasikan harapan tersebut, IKU Persentase
Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program dimaksudkan dapat
mengawal maksud reformasi di bidang penganggaran. IKU ini disusun untuk
mengukur kepatuhan penanggungjawab program dalam menyusun rencana kerja
pemerintah jangka menengah sebagaimana yang dituangkan ke dalam aplikasi
RKA-K/L. Untuk mengukur tingkat capaian IKU ini, ditetapkan formula sebagai
berikut:
Penanggung jawab program yang mengisi alokasi pada kolom KPJM
K/L
Realisasi IKU ini pada tahun 2015 yaitu 100,00% dengan target 90,00% sehingga
diperoleh indeks capaian sebesar 111,11 dengan rincian masing-masing
persentase capaian per unit adalah sebagai berikut:
Tabel 3.9
Capaian IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program
Capaian IKU IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program
No Unit Penanggung jawab Program yang telah mengisi
KPJM
1 Direktorat Anggaran I 100%
2 Direktorat Anggaran II 100%
3 Direktorat Anggaran
III 100%
Total 100%
Perkembangan Indeks Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program
Grafik 3.3 Perkembangan Indeks Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program
82,5
87
90 9092,77
100 100 100
80
85
90
95
100
2012 2013 2014 2015target realisasi
22
Pada tahun 2015, DJA telah melakukan upaya untuk mencapai target ini, yaitu
melalui bimtek reviu KPJM serta mengingatkan K/L untuk mengisi form KPJM pada
aplikasi RKA-K/L sesuai PMK 143/PMK.02/2015 tentang Petunjuk Penyusunan dan
Penelaahan RKA-K/L dan Pengesahan DIPA.
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran dalam rangka bimtek ke K/L dengan tema KPJM sebesar
Rp1.420.903.000,- Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar
Rp1.405.903.501,- (98,94%).
Dari total penanggung jawab program sebanyak 225, semua telah mengisi alokasi
pada kolom KPJM Aplikasi RKA-K/L. Meskipun IKU ini sudah mencapai 100%,
namun terdapat hal perlu mendapat perhatian yaitu satuan kerja K/L masih belum
menyusun KPJM secara benar. Hal ini berimplikasi pada penyusunan KPJM yang
belum mencerminkan kualitas KPJM yang diharapkan.
Kebenaran penyusunan KPJM sangat menentukan kualitas perencanaan
penganggaran. Angka yang dituangkan sebagai KPJM tersebut menjadi salah satu
bahan dalam penyusunan ancar-ancar pengeluaran sehingga dapat disusun
indikasi pendanaan yang realistis guna kesinambungan pembiayaan
pembangunan. Selanjutnya, dalam rangka mempertahankan dan meningkatkan
kualitas penyusunan KPJM ini, DJA pada masa mendatang akan melaksanakan
asistensi atas KPJM yang disusun K/L dalam RKA-K/L pada saat penelaahan alokasi
anggaran dengan menambahkan kriteria kegiatan yang bersifat multiyears.
4b-N
Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
IKU ini mengukur kualitas pengisian capaian kinerja oleh satker melalui aplikasi
Sistem Monitoring dan Evaluasi Kinerja Terpadu (SMART) sebagai alat monitoring
capaian kinerja pada setiap K/L yaitu:
a. kualitas data baik, tidak ada data anomali atas pengisian capaian kinerja
b. pengisian capaian kinerja sekurang-kurangnya dilakukan 2 kali dalam
setahun
Untuk mengukur tingkat capaian IKU ini, ditetapkan formula sebagai berikut:
Rata -rata Satker yang menginput capaian kinerja melalui Aplikasi e-monev per K/L
K/L
Pada tahun 2015, untuk mencapai target IKU ini, DJA telah melaksanakan upaya
sebagai berikut:
1. Bimbingan teknis penganggaran di Bandung, Solo, Palembang, dan
Jogjakarta.
2. Workshop pengisian capaian kinerja pada aplikasi SMART di 45 kota.
3. Sosialisasi Peraturan Menteri Keuangan Nomor 249/PMK.02/2011
Tentang Pengukuran dan Evaluasi Kinerja Pelaksanaan RKA-K/L dan
workshop aplikasi SMART di 2 provinsi.
23
4. Monev pengisian capaian kinerja ke satker di lingkungan Kementerian
Agama, Kementerian Hukum dan HAM, dan Kementerian Pertahanan di
16 provinsi.
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran dalam rangka monev satker terkait pengisian capaian kinerja melalui
aplikasi SMART sebesar Rp 1.507.540.000,-. Realisasi penyerapan dana atas
pencapaian IKU ini sebesar Rp 1.424.664.100,- (94,50%).
Pada tahun 2015, rata-rata persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja
atas pelaksanaan RKA-K/L dari 87 K/L sebesar 85,31% dari target sebesar 75%
(indeks capaian 113,75) dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 3.10
Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga tahun 2015
Kode K/L
Nama K/L Jumlah Satker
Partisipasi Setahun
Persentase Partisipasi Setahun
(%)
1 Majelis Permusyawaratan Rakyat 2 2 100
2 Dewan Perwakilan Rakyat 2 2 100
4 Badan Pemeriksa Keuangan 72 72 100
5 Mahkamah Agung 1.650 1.636 99,15
6 Kejaksaan Republik Indonesia 517 432 83,56
7 Kementerian Sekretariat Negara 15 13 92,86
10 Kementerian Dalam Negeri 934 758 85,55
11 Kementerian Luar Negeri 144 113 78,47
12 Kementerian Pertahanan 421 420 100
13 Kementerian Hukum Dan Hak Asasi Manusia RI 1.113 998 89,67
15 Kementerian Keuangan 1.085 990 91,24
18 Kementerian Pertanian 1.384 1.228 92,19
19 Kementerian Perindustrian 127 84 66,14
20 Kementerian Energi Dan Sumber Daya Mineral 101 74 77,89
22 Kementerian Perhubungan 664 308 48,5
23 Kementerian Pendidikan Dan Kebudayaan 585 579 98,97
24 Kementerian Kesehatan 1.321 1.202 90,99
25 Kementerian Agama 7.011 2.836 40,45
26 Kementerian Ketenagakerjaan 763 138 25,94
27 Kementerian Sosial 282 282 100
29 Kementerian Lingkungan Hidup Dan Kehutanan 470 470 100
32 Kementerian Kelautan Dan Perikanan 976 843 86,46
33 Kementerian Pekerjaan Umum Dan Perumahan Rakyat
1.265 1.160 98,39
34 Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum Dan Keamanan
2 2 100
35 Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian 2 0 0
Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga
tahun 2015
Tabel 3.9 Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga tahun 2015
24
Kode K/L
Nama K/L Jumlah Satker
Partisipasi Setahun
Persentase Partisipasi Setahun
(%)
36 Kementerian Koordinator Bidang Pembangunan Manusia Dan Kebudayaan
3 2 66,67
40 Kementerian Pariwisata 285 10 8,7
41 Kementerian Badan Usaha Milik Negara 1 1 100
42 Kementerian Riset, Teknologi Dan Pendidikan Tinggi
142 139 97,89
43 Kementerian Lingkungan Hidup 42 8 19,05
44 Kementerian Koperasi Dan Pengusaha Kecil Dan Menengah
39 2 5,13
47 Kementerian Pemberdayaan Perempuan Dan Perlindungan Anak
41 7 17,07
48 Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara Dan Reformasi Birokrasi
1 1 100
50 Badan Intelijen Negara 1 1 100
51 Lembaga Sandi Negara 1 1 100
52 Dewan Ketahanan Nasional 1 1 100
54 Badan Pusat Statistik 513 497 96,88
55 Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional 37 37 100
56 Kementerian Agraria Dan Tata Ruang/BPN 2.240 390 17,41
57 Perpustakaan Nasional Republik Indonesia 36 36 100
59 Kementerian Komunikasi Dan Informatika 61 61 100
60 Kepolisian Negara Republik Indonesia 1.231 956 77,66
63 Badan Pengawas Obat Dan Makanan 40 40 100
64 Lembaga Ketahanan Nasional 1 1 100
65 Badan Koordinasi Penanaman Modal 40 40 100
66 Badan Narkotika Nasional 146 146 100
67 Kementerian Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal Dan Transmigrasi
428 337 79,67
68 Badan Kependudukan Dan Keluarga Berencana Nasional
42 39 92,86
74 Komisi Nasional Hak Asasi Manusia 1 1 100
75 Badan Meteorologi, Klimatologi Dan Geofisika 183 181 98,91
76 Komisi Pemilihan Umum 549 464 84,52
77 Mahkamah Konstitusi RI 1 1 100
78 Pusat Pelaporan Dan Analisis Transaksi Keuangan 1 1 100
79 Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia 52 51 98,08
80 Badan Tenaga Nuklir Nasional 20 20 100
81 Badan Pengkajian Dan Penerapan Teknologi 19 18 94,74
82 Lembaga Penerbangan Dan Antariksa Nasional 20 20 100
83 Badan Informasi Geospasial 1 1 100
84 Badan Standardisasi Nasional 1 1 100
85 Badan Pengawas Tenaga Nuklir 3 3 100
86 Lembaga Administrasi Negara 8 8 100
87 Arsip Nasional Republik Indonesia 35 35 100
88 Badan Kepegawaian Negara 15 15 100
Tabel 3.9 Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga tahun 2015
25
Kode K/L
Nama K/L Jumlah Satker
Partisipasi Setahun
Persentase Partisipasi Setahun
(%)
89 Badan Pengawasan Keuangan Dan Pembangunan 39 39 100
90 Kementerian Perdagangan 317 317 100
91 Kementerian Perumahan Rakyat 8 1 12,5
92 Kementerian Pemuda Dan Olah Raga 35 35 100
93 Komisi Pemberantasan Korupsi 1 1 100
95 Dewan Perwakilan Daerah (DPD) 2 2 100
100 Komisi Yudisial RI 1 1 100
103 Badan Nasional Penanggulangan Bencana 1 1 100
104 Badan Nasional Penempatan Dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia
28 3 10,71
105 Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS) 1 1 100
106 Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah
1 1 100
107 Badan SAR Nasional 36 0 0
108 Komisi Pengawas Persaingan Usaha 1 1 100
109 Badan Pengembangan Wilayah Suramadu 1 1 100
110 Ombudsman Republik Indonesia 1 1 100
111 Badan Nasional Pengelola Perbatasan 30 29 100
112 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas Dan Pelabuhan Bebas Batam
1 1 100
113 Badan Nasional Penanggulangan Terorisme 1 1 100
114 Sekretariat Kabinet 1 1 100
115 Badan Pengawas Pemilihan Umum 35 35 100
116 Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia
70 70 100
117 Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia
30 29 96,67
118 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas & Pelabuhan Bebas Sabang
1 1 100
120 Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman 1 1 100
Total 27.832 18.788 85,31
Pada tahun mendatang, DJA akan melakukan beberapa upaya perbaikan untuk
meningkatkan partisipasi satker dalam menyampaikan capaian kinerjanya.
Beberapa langkah yang akan ditempuh meliputi:
1. Melakukan revisi Peraturan Menteri Keuangan Nomor
249/PMK.02/2011 tentang Pengukuran dan Evaluasi Kinerja
Pelaksanaan RKA-K/L.
2. Menyusun MoU dengan DJPBN untuk pembuatan aplikasi SPOC.
3. Sosialisasi dan workshop pengisian output kepada satker.
Penyampaian capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L penting mengingat
hasil monev digunakan sebagai dasar merumuskan rekomendasi atas kebijakan
penganggaran supaya lebih optimal.
Tabel 3.9 Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga tahun 2015
26
5. Kebijakan penganggaran yang berkualitas
Kebijakan penganggaran yang berkualitas adalah kebijakan yang berimplikasi pada
penyusunan dan pengelolaan anggaran kementerian/lembaga yang merupakan
hal mendasar yang perlu diwujudkan agar keseluruhan program kerja pemerintah
dapat berjalan optimal. Dalam rangka mewujudkan hal ini, disusunlah Sasaran
Strategis yang dimaksudkan untuk memenuhi keinginan tersebut. Sasaran
Strategis itu diterjemahkan dalam IKU Persentase persetujuan atas rekomendasi
harmonisasi peraturan bidang penganggaran.
Capaian Sasaran Strategis Kebijakan penganggaran yang berkualitas
5a-N Persentase
persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan bidang penganggaran
Tabel 3.11 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan penganggaran yang berkualitas
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
5 Kebijakan penganggaran yang berkualitas 120,00
5a - N Persentase persetujuan atas rekomendasi
harmonisasi peraturan bidang penganggaran 80 99,38 120,00
IKU ini mengukur kualitas rekomendasi DJA kepada Menteri Keuangan dalam
penyelesaian harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran yang
diusulkan oleh K/L (pihak luar DJA). Untuk mengukur capaian IKU tersebut,
ditetapkan formula sebagai berikut:
Jumlah rekomendasi DJA yang disetujui Menteri Keuangan x 100%
Jumlah rekomendasi DJA yang disampaikan kepada Menteri Keuangan
Pada tahun 2015, untuk mencapai IKU tersebut, DJA telah melaksanakan kajian
yang mendalam atas usulan yang diajukan K/L serta berkoordinasi dengan pihak-
pihak terkait. Selama tahun 2015, jumlah rekomendasi yang disampaikan kepada
Menteri Keuangan berjumlah 71 rekomendasi. Dari total tersebut, sebanyak 70
rekomendasi tidak disetujui oleh Menteri Keuangan, sehingga persentase
persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan bidang penganggaran
sebesar 99,38% (indeks capaian 120).
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran dalam rangka penyusunan rekomendasi harmonisasi peraturan di
bidang penganggaran (lingkup jaminan sosial, remunerasi, PNBP dan K/L)
sebesar Rp 2.127.148.000-. Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini
sebesar Rp2.021.199.747,- (95,02%).
Pada tahun mendatang, DJA akan melakukan beberapa upaya perbaikan untuk
mempertahankan serta meningkatkan persentase persetujuan atas rekomendasi
harmonisasi peraturan bidang penganggaran dengan melengkapi analisis/ kajian
dengan data referensi yang lebih mendalam serta merumuskan rekomendasi
baru yang lebih komprehensif.
27
6. Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat
Capaian Strategis Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat
6a-CP
Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan Anggaran K/L
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), adalah rencana keuangan
tahunan pemerintahan negara Indonesia yang disetujui oleh DPR. APBN berisi
daftar sistematis dan terperinci yang memuat rencana penerimaan dan
pengeluaran negara selama satu tahun anggaran (1 Januari sampai dengan 31
Desember).
Perencanaan APBN yang berkualitas merupakan tujuan utama dari siklus
penganggaran yang berawal dari perencanaan hingga pertanggungjawaban.
Kualitas pengelolaan anggaran negara dapat diukur salah satunya melalui tingkat
deviasi antara rencana pembelanjaan pemerintah yang ditetapkan dengan
realisasinya pada waktu tertentu.
Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga (RKA-
K/L), terutama rencana penyerapan dana setiap bulan oleh seluruh K/L (yang
nantinya dituangkan ke dalam DIPA), menjadi indikator seberapa jauh K/L
menyusun rencana kegiatan dan penganggaran yang benar-benar berkualitas
sesuai ketentuan yang berlaku. Berkenaan dengan hal tersebut, pada Sasaran
Strategis ini disusun IKU yang diharapkan bisa indikator untuk mengukur
perencanaan anggaran yang akurat yaitu IKU Deviasi antara Rencana dan
Realisasi Penyerapan Anggaran K/L.
Tabel 3.12 Capaian Sasaran Strategis Penyusunan Perencanaan Anggaran yang Akurat
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
6 Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat
6a - CP Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan
Anggaran K/L 15,00% 10,76% 120
IKU ini mengukur deviasi antara rencana penyerapan dana yang akan
dibelanjakan seluruh K/L sebagaimana yang tertuang pada halaman III DIPA
(berdasarkan pagu APBN-P) pada setiap bulan dengan realisasi penyerapan
belanja negara dalam DIPA K/L (sesuai SP2D yang telah diterbitkan oleh KPPN).
Mengingat IKU ini mengukur perencanaan anggaran dan realisasi penyerapan
dana, maka DJA ditunjuk menjadi Unit in Charge (UIC) atas tercapainya target
yang dicanangkan untuk IKU tersebut. Adapun formula perhitungan IKU
ditetapkan sebagai berikut :
[Rencana Penarikan Dana - Realisasi Penyerapan Anggaran] x 100% Rencana Penarikan Dana
Pada tahun 2015 ditetapkan target deviasi antara rencana dan realisasi
penyerapan anggaran K/L sebesar 15%. Selanjutnya, berdasarkan realisasi
28
Capaian IKU Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan Anggaran K/L
pengeluaran SP2D hingga 31 Desember 2015 yang diterbitkan Ditjen
Perbendaharaan diperoleh capaian deviasi selama tahun 2015 sebesar 10,76%
sehingga indeks capaian IKU sebesar 120. Adapun rincian detil target dan realisasi
per triwulan sebagai berikut :
Tabel 3.13 Perbandingan Target dan Capaian IKU Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan
Anggaran K/L
Target/ Realisasi Q1 Q2 Q3 Q4 Y-2015
a. Target 15,00% 15,00% 15,00% 15,00% 15,00%
b. Realisasi 5,55% 14,54% 20,01% 3,02% 10,76%
Indeks 163,30 103,06 66,63 179,86 128,27
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran dalam rangka monev tingkat pusat K/L sebesar Rp1.562.330.000,-
Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp1,439.557.000,-
(92,14%).
DJA telah berupaya untuk mengurangi deviasi antara rencana dan realisasi
penyerapan anggaran K/L salah satunya dengan melakukan sosialisasi Peraturan
Menteri Keuangan Nomor 277/PMK.05/2014 tentang Rencana Penarikan Dana,
Rencana Penerimaan Dana dan Perencanaan Kas. Melalui sosialisasi ini
diharapkan penyusunan rencana penyerapan (Halaman III DIPA) dalam hal ini
Rencana Penarikan Dana (RPD) oleh K/L/Satker sesuai dengan RKA-K/L (lebih
akurat).
7.
Kebijakan sistem penganggaran yang optimal
Proses penganggaran dimulai dari tahap penyusunan anggaran, pengesahan,
pelaksanaan hingga pertanggungjawaban anggaran dengan menggunakan
pendekatan penganggaran berbasis kinerja, sehingga pengelolaan penganggaran
menjadi efisien, transparan, fleksibel, dan akuntabel.
Penganggaran Berbasis Kinerja (PBK) adalah penganggaran yang disusun dengan
orientasi output. Sistem ini menitikberatkan pada segi penatalaksanaan sehingga
selain efisiensi penggunaan dana juga hasil kerjanya diperiksa. Jadi, tolok ukur
keberhasilan sistem anggaran ini adalah performance atau prestasi dari tujuan
atau hasil anggaran dengan menggunakan dana secara efisien. Dengan
membangun suatu sistem penganggaran yang dapat memadukan perencanaan
kinerja dengan anggaran tahunan akan terlihat adanya keterkaitan antara dana
yang tersedia dengan hasil yang diharapkan.
Berkenaan dengan hal tersebut, pada Sasaran Strategis ini disusun IKU Persentase
Penerapan Arsitektur dan Informasi Kinerja dalam RKA-K/L dan IKU Penyelesaian
Revisi Anggaran yang Tepat Waktu.
29
Capaian Strategis Kebijakan sistem penganggaran yang optimal
Formula IKU Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L
Capaian IKU Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L
7a-N
Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L
Tabel 3.14 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan sistem penganggaran yang optimal
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
7 Kebijakan sistem penganggaran yang optimal
7a – N Persentase penerapan arsitektur dan informasi
kinerja dalam RKA-K/L 100,00% 100,00% 100,00
7b – N Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100,00% 111,30% 111,30
Arsitektur dan Informasi Kinerja (ADIK) dalam RKA-K/L merupakan tahapan
penting yang perlu diwujudkan sebagai dasar untuk mengimplementasikan
penganggaran berbasis kinerja. IKU ini mengukur persentase penanggungjawab
program yang menerapkan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKAK/L sesuai
ketentuan yang telah ditetapkan (saat ini menggunakan Peraturan Menteri
Keuangan Nomor 136/PMK.02/2014 Lampiran V). IKU ini bertujuan untuk
mengukur kepatuhan K/L dalam menerapkan Arsitektur dan Informasi Kinerja
dalam RKA K/L. Adapun formula perhitungan IKU ditetapkan sebagai berikut:
∑Penanggung jawab program yang menerapkan ADIK dalam RKA-K/L x 100% ∑ Penanggung jawab program
Pada tahun 2015, capaian atas IKU Persentase Penerapan Arsitektur Dan
Informasi Kinerja dalam RKA-K/L sebesar 100%, sesuai dengan target yang telah
ditetapkan sebesar 100% (indeks capaian 100). Adapun rincian atas capaian IKU
ini adalah sebagai berikut:
Tabel 3.15
Capaian IKU Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L
∑Penanggung jawab program yang menerapkan ADIK dalam RKA-K/L 87
∑Penanggung jawab program 87
Persentase (%) 100
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran dalam rangkasosialisasi peraturan terkait penerapan ADIK dalam RKA-
K/L sebesar Rp510.548.000,-. Realisasi atas pencapaian IKU ini sebesar
Rp575.380.000,- (88,73%).
Pada tahun 2015, dalam rangka mencapai target penerapan arsitektur dan
informasi kinerja dalam RKA-K/L, DJA telah melaksanakan sosialisasi, workshop,
dan pendampingan kepada K/L terkait konsep ADIK pada RKA-K/L. Selain itu DJA
juga telah menyampaikan surat permintaan kepada K/L terkait usulan konsep
ADIK pada RKA-K/L TA 2016. Pada tahun mendatang, untuk meningkatkan
kualitas penerapan ADIK pada RKA-K/L, DJA akan melakukan reviu atas hasil
konsep ADIK serta sosialisasi kepada para K/L atas reviu hasil konsep ADIK.
30
7b-N
Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu
Formula IKU Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu
Jangka waktu penyelesaian revisi anggaran tahun 2015
Revisi Anggaran adalah perubahan Rincian Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
yang telah ditetapkan berdasarkan APBN Tahun Anggaran 2015 dan disahkan
dalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran Tahun Anggaran 2015. Revisi DIPA
dimaksudkan untuk melakukan perubahan dan/atau pergeseran rincian
anggaran pada DIPA tahun berjalan. Perubahan-perubahan tersebut dapat
berupa perubahan pagu, perubahan kegiatan, output, sub output, komponen,
sub komponen, akun dan informasi lain dalam format DIPA. Revisi anggaran
dilakukan dengan memperhatikan ketentuan mengenai tata cara revisi anggaran
sebagaimana diatur dalam PMK No. 140/PMK.02 Tahun 2015 Tentang
Perubahan Atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor 257/PMK.02/2014
Tentang Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2015.
Sesuai standar pelayanan penyelesaian revisi anggaran Non APBN-P pada DJA,
yang ditetapkan melalui Keputusan Dirjen Anggaran Nomor KEP-28/AG/2014,
jangka waktu penyelesaian usulan revisi ditetapkan 5 (lima) hari kerja setelah
dokumen diterima lengkap (untuk usulan revisi anggaran yang memerlukan
penelaahan). Adapun formula untuk menghitung capaian ini adalah sebagai
berikut:
(( dokumen yang tepat waktu
)x 70%) + ((
Indeks waktu standar
) x 30% ) dokumen Rata-rata waktu penyelesaian
Indeks waktu standar sesuai SOP adalah 5 hari kerja dan 1 hari kerja.
Perhitungan revisi anggaran dimulai pada saat dokumen telah diterima secara
lengkap, mengacu pada pasal 55 ayat 6 PMK No. 257/PMK.02/2014 tentang Tata
Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2015.
Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 111,30%. Nilai capaian ini lebih
besar dari target yang telah ditetapkan yaitu 100% (indeks capaian 111,30). Dari
jumlah total revisi pada tahun 2015, berjumlah 886 revisi, dengan jumlah revisi
dengan waktu kurang atau sama dengan 5 hari berjumlah 862 revisi. Adapun
rincian atas capaian IKU ini adalah sebagai berikut:
Tabel 3.16 Jangka waktu penyelesaian revisi anggaran tahun 2015
Unit Eselon II Jumlah Revisi
Revisi < 5 hari kerja Revisi Tepat Waktu
Revisi > 5 hari kerja
1 hari
2 hari
3 hari
4 hari
Total 5 hari 6
hari 7
hari > 7 hari
Total
Dit. Anggaran I 431 65 220 107 23 415 10 2 1 3 6
Dit. Anggaran II 229 21 59 68 42 190 29 5 2 3 10
Dit. Anggaran III 226 65 65 37 15 182 36 2 1 5 8
Total 886 151 344 212 80 787 75 9 4 11 24
31
Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu
Pada tahun 2015, untuk meningkatkan efisiensi penyelesaian revisi anggaran,
DJA telah melakukan rapat koordinasi internal DJA (antar-Eselon II) untuk
menanggapi guna merumuskan solusi penyelesaian yang tepat. Selain itu telah
dilakukan sosialisasi kepada subdit teknis terkait SOP Revisi Anggaran.
Permasalahan utama yang menyebabkan ketidaktepatan waktu penyampaian
adalah adanya perbedaan persepsi terutama kelengkapan dan kebenaran
dokumen pendukung yang disampaikan K/L kepada DJA saat penyelesaian revisi
DIPA.
Grafik 3.4 Penyelesaian Revisi Anggaran yang Tepat Waktu
Pada tahun mendatang, untuk menyempurnakan proses pelayanan revisi
anggaran, DJA akan melakukan koordinasi internal guna standardisasi layanan
revisi serta penyempurnaan atas PMK Revisi Anggaran.
8. Monitoring dan Evaluasi yang Efektif
Konsep penganggaran berbasis kinerja yang diterapkan secara penuh mulai tahun
anggaran 2011 tercermin dalam Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) yang disusun
oleh K/L. Dalam penyusunan RKA-K/L, digunakan tiga instrumen yaitu indikator
kinerja, standar biaya dan evaluasi kinerja (pasal 5 Peraturan Presiden Nomor 90
Tahun 2010 tentang Penyusunan RKA-K/L). Monitoring dan evaluasi (monev) yang
efektif dapat dilakukan dengan mengamati, mengecek dengan cermat, memantau
pekerjaan maupun laporan agar pekerjaan yang dilakukan sesuai dengan
ketentuan/peraturan yang berlaku. Salah satu monev tersebut adalah melakukan
evaluasi atas kinerja suatu satuan kerja.
Evaluasi kinerja merupakan hal yang penting dalam siklus penganggaran. Pasal 20
PP Nomor 90 tahun 2010 menyatakan bahwa hasil pemantauan dan evaluasi
dapat digunakan sebagai bahan pertimbangan penerapan ganjaran dan sanksi
dalam penetapan Pagu Anggaran K/L. Penerapan sistem penghargaan (reward)
dan sanksi (punishment) bertujuan untuk mendorong K/L agar meningkatkan
kualitas belanjanya. Memperhatikan hal tersebut, Sasaran Strategis ini dituangkan
ke dalam IKU Penyempurnaan Sistem Reward dan Punishment. Sasaran Strategis
tersebut dimaksudkan untuk mendukung tercapainya indikator dalam Rencana
Strategis Kementerian Keuangan berupa tersedianya norma penganggaran
berbasis kinerja dan penerapan MTEF yang kredibel dan tepat waktu.
100 100107,6
111,3
80
90
100
110
120
2014 2015
Target Realisasi
32
Capaian Strategis Monitoring dan Evaluasi yang Efektif
8a-N
Persentase Implementasi Sistem Reward dan Punishment
Formula
IKU Persentase Implementasi Sistem Reward dan Punishment
Tabel 3.17 Capaian Sasaran Strategis Monitoring dan evaluasi yang efektif
Kode
SS/IKU Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
8 Monitoring dan evaluasi yang efektif
8a - N Persentase Implementasi Sistem Reward dan
Punishment 100% 100% 100%
Tahun 2015 merupakan tahun kelima implementasi sistem reward dan
punishment atas pelaksanaan anggaran belanja K/L. Sesuai dengan amanat Pasal
17 UU Nomor 14 Tahun 2015 tentang APBN Tahun Anggaran 2015, dalam
rangka efisiensi dan efektivitas pelaksanaan anggaran belanja K/L, Pemerintah
menerapkan sistem pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas
pelaksanaan anggaran belanja K/L sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan. Amanat tersebut selaras dengan Peraturan Presiden
Nomor 39 Tahun 2012 tentang Pemberian Penghargaan dan Pengenaan Sanksi
Atas Pelaksanaan Anggaran Belanja K/L.
Sistem reward dan punishment merupakan mekanisme yang mengatur
pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas pelaksanaan anggaran
belanja Kementerian/Lembaga. Penyempurnaan sistem reward dan punishment
melalui tahapan identifikasi permasalahan dalam implementasi reward dan
punishment serta melakukan koordinasi internal dan eksternal DJA. Tujuan dari
sistem ini adalah untuk mendorong kinerja penyerapan anggaran
Kementerian/Lembaga.
Untuk mengukur IKU ini ditetapkan formula sebagai berikut:
1. Identifikasi permasalahan dalam implementasi reward dan punishment
(bobot 20%);
2. Melakukan koordinasi internal dan eksternal DJA (bobot 20%);
3. Merumuskan konsep penyempurnaan PMK terkait sistem reward dan
punishment (bobot 30%); dan
4. Menyusun dan mengajukan draft revisi penyempurnaan PMK terkait
system reward dan punishment kepada Menteri Keuangan (bobot 30%)
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran dalam rangka penyusunan PMK sebesar Rp130.960.000-. Realisasi
penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp127.795.967,- (97,58%).
Pada tahun 2015, dicapai target IKU Persentase Implementasi Sistem Reward
dan Punishment sebesar 100%, sesuai dengan target yang telah ditetapkan
(indeks capaian 100). Adapun langkah yang telah ditempuh DJA untuk mencapai
target IKU ini adalah melakukan kajian dalam rangka identifikasi permasalahan
dalam implementasi reward dan punishment. DJA telah menyelesaikan PMK
33
Nomor 258/PMK.02/2015 pada tanggal 31 Desember 2015 tentang Tata Cara
Pemberian Penghargaan dan Pengenaan Sanksi atas Pelaksanaan Anggaran
Belanja Kementerian Negara/Lembaga.
9. SDM yang kompetitif
Capaian Strategis SDM yang kompetitif
9a – N
Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan
Formula IKU Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu
Sumber Daya Manusia(SDM) yang Kompetitif adalah SDM yang mampu
membangun organisasi untuk mencapai keunggulan kompetitif, yaitu memiliki
kompetensi dan kinerja yang terbaik yang menjadi penentu keberhasilan
organisasi. Hal ini sejalan dengan sistem merit yang memang harus dilaksanakan
oleh seluruh KL di Undang-Undang Aparatur Sipil Negara(ASN). Dalam sistem
merit, 2 hal yang harus diperhatikan dalam pengelolaan SDM adalah kompetensi
dan kinerja. Oleh karena itu, untuk DJA menetapkan Sasaran Strategis SDM yang
Kompetitif sebagai upaya untuk mencapai kondisi SDM yang memiliki
keunggulan kompetitif.
Sasaran strategis ini terdiri atas IKU Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi
Standar Kompetensi Jabatan. Tujuan ditetapkannya IKU ini adalah tersedianya
pejabat yang mempunyai kompetensi yang dibutuhkan untuk keberhasilan
organisasi sesuai jabatannya. Adapun capaian atas Sasaran Strategis ini pada
tahun 2015 adalah sebagai berikut:
Tabel 3.18 Capaian Sasaran Strategis SDM yang kompetitif
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
9 SDM yang kompetitif
9a - N Persentase pejabat yang telah memenuhi standar
kompetensi jabatan 88,00% 97,65% 110,97%
SKJ (Standar Kompetensi Jabatan) adalah jenis dan level kompetensi yang
menjadi syarat keberhasilan pelaksanaan tugas suatu jabatan. Persentase
Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan, diperoleh dari
jumlah pejabat eselon II, III dan IV DJA yang memiliki nilai JPM ≥ 72 dibandingkan
dengan jumlah pejabat eselon II, III dan IV DJA yang telah mengikuti Assessment
Center.
∑Jumlah Pejabat (Eselon II s.d. IV) di lingkungan DJA yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan
x 100% ∑Jumlah Pejabat (Eselon II s.d. IV) di lingkungan DJA
yang telah mengikuti assesement
Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 97,65%. Capaian ini lebih besar dari
target yang telah ditetapkan sebesar 88.00% (indeks capaian110,97). Adapun
rincian atas capaian ini adalah sebagai berikut:
34
Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan Perkembangan Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan
Tabel 3.19 Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan
No. Eselon Jumlah
Pejabat
Jumlah Pejabat
yang
Memenuhi SKJ
%
1 Eselon II 9 9 100,00
2 Eselon III 42 39 92,86
3 Eselon IV 162 160 98,77
Total 213 208 97,65
Diperolehnya capaian melebihi target hal ini didukung oleh beberapa hal
sebagai berikut:
1. Diklat berbasis kompetensi kepada para pejabat yang memiliki gap
kompetensi.
2. Assessment center kepada para pejabat di lingkungan Direktorat Jenderal
Anggaran. Dari total 213 pejabat, pejabat yang telah memenuhi SKJ
sebanyak 208 pejabat.
Grafik 3.5
Perkembangan Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran dalam rangka peningkatan kompetensi pejabat DJA sebesar
Rp638.225.000,-. Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar
Rp631.166.000,- (98,89 %).
Pada tahun mendatang, untuk mempertahankan serta meningkatkan capaian
atas IKU ini DJA akan mengupayakan langkah sebagai berikut:
1. Penyampaian LIAC (Laporan Individu Assessment Center) kepada pejabat
yang bersangkutan.
2. Proses coaching dari atasan langsung pejabat yang bersangkutan.
90
82,587
97
88
93,27 94,497,5 97,1 97,65
6065707580859095
100
2011 2012 2013 2014 2015target realisasi
35
10. Organisasi yang kondusif
Capaian Strategis Organisasi yang kondusif
10a – N Indeks Kesehatan Organisasi
Organisasi yang kondusif tercermin dengan adanya perilaku anggota organisasi
yang memiliki komitmen kuat terhadap organisasi, hubungan yang harmonis di
antara setiap anggota organisasi, serta motivasi dan etos kerja yang tinggi.
Organisasi kondusif dapat tercipta jika beberapa faktor berikut dapat berjalan
dengan baik antara lain pola komunikasi dan hubungan-hubungan dalam
interaksi antarpersonal yang mempengaruhi suasana kerja, program
pengembangan SDM dan kualitas kerja, alur dan prosedur pelaksanaan kegiatan,
model jalur koordinasi dan konsultasi dalam pelaksanaan kerja, mekanisme
penyampaian pendapat dan tingkat kebebasan dalam menyampaikan pendapat,
serta program peningkatan kesejahteraan (termasuk pola jenjang karir). Dengan
organisasi yang kondusif, pencapaian tujuan organisasi akan berjalan dengan
baik.
Sasaran Strategis ini terdiri atas IKU Indeks Kesehatan Organisasi Persentase
Implementasi Inisiatif dan IKU Transformasi Kelembagaan. Adapun capaian atas
Sasaran Strategis ini pada tahun 2015 adalah sebagai berikut:
Tabel 3.20 Capaian Sasaran Strategis Organisasi yang Kondusif
Kode
SS/IKU
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
10 SDM yang kompetitif
10a - N Indeks Kesehatan Organisasi 68,00 64,00 94,12
10b - N Persentase Implementasi Inisiatif
Transformasi Kelembagaan
85,00% 100,00% 117,65
Dalam rangka mencapai organisasi Kementerian Keuangan (Kemenkeu) yang
sehat dan berkinerja tinggi, maka Kemenkeu setiap tahun melakukan Survei
Penilaian Kesehatan Organisasi Kementerian Keuangan (Ministry of Finance
Organizational Fitness Index/MOFIN). Survei Penilaian Kesehatan Organisasi
dikembangkan untuk memberikan pemahaman dan diagnostik awal atas kondisi
aspek-aspek organisasi yang dapat mempengaruhi kinerja organisasi tersebut
dalam jangka panjang. Metode pengukuran Indeks Kesehatan Organisasi
(Organizational Health Index atau OHI) dikembangkan oleh Keller dan Price
(2011), dimana menurut teori ini kinerja tinggi yang berkesinambungan
ditentukan oleh tingkat kesehatan sebuah organisasi.
Pada tahun 2014, DJA memperoleh nilai indeks kesehatan organisasi sebesar
67,00. Pada tahun 2015, sebagai tindak lanjut hasil survei MOFIN tahun
sebelumnya, DJA telah melaksanakan beberapa upaya untuk meningkatkan
indeks kesehatan organisasi sebagai berikut:
1. Peningkatan kompetensi pegawai DJA berupa pelatihan berbasis
kompetensi kepada 99,76% pegawai DJA.
2. Pembuatan lomba inovasi untuk mewadahi kreativitas pegawai DJA.
3. Pemilihan pegawai terbaik tahun 2015
36
Perkembangan Indeks Kesehatan Organisasi DJA
Pada tahun 2015, survei MOFIN dilaksanakan secara serentak pada bulan
September 2015 secara online. Responden DJA yang mengisi survei MOFIN
sebanyak 758 pegawai. Hasil survei tersebut menunjukkan Indeks Kesehatan
Organisasi DJA tahun 2015 mendapat skor 64 dari target sebesar 68 (indeks
capaian 94,12)
Grafik 3.6 Perkembangan Indeks Kesehatan Organisasi DJA
Pada tahun 2015, Indeks Kesehatan Organisasi DJA tidak mencapai target yang
telah ditetapkan, bahkan menurun jika dibandingkan dengan capaian tahun
sebelumnya. Adapun beberapa faktor yang menyumbang ketidaktercapaian IKU
ini adalah sebagai berikut:
1. Keterlibatan pegawai, yaitu terlibatnya pegawai di dalam dialog
mengenai arah organisasi dan diskusi mengenai peran pegawai dalam
mencapainya.
2. Manajemen konsekuensi, yaitu akuntabilitas yang dilandasi dengan
menghubungkan imbalan dan konsekuensi dengan kinerja individu.
3. Kesempatan karir, yaitu pengembangan karir yang memberikan motivasi
kepada pegawai.
4. Insentif keuangan, yaitu penggunaan insentif keuangan berdasarkan
capaian kinerja untuk memotivasi pegawai.
5. Penghargaan dan pengakuan, yaitu pemberian pengakuan dan
penghargaan non-finansial untuk mendorong kinerja yang tinggi.
Pada tahun mendatang, untuk meningkatkan capaian atas IKU ini DJA akan
mengupayakan langkah sebagai berikut:
1. Rapat kerja untuk menindaklanjuti rekomendasi hasil survei kesehatan
organisasi
2. Pembuatan gugus kendali mutu di tiap-tiap unit kerja.
3. Merumuskan strategi komunikasi yang tepat dalam menyampaikan
kebijakan-kebijakan strategis.
68 6867
64
60
65
70
2014 2015
target realisasi
37
10b – N
Persentase implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan
Target implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA tahun 2015
Dalam rangka meningkatkan kinerja secara signifikan, pelayanan kepada
stakeholder, dan sebagai upaya perwujudan good governance serta kelanjutan
program reformasi birokrasi, Kementerian Keuangan mencanangkan program
transformasi kelembagaan. Program ini bertujuan untuk mengatasi berbagai
tantangan dan mengupayakan terbentuknya organisasi yang efektif dan efisien
dalam menyelaraskan visi, misi dan mengintegrasikan rencana strategi
organisasi untuk mencapai sasaran strategis. Kementerian Keuangan harus
bertransformasi untuk meninggalkan sekat-sekat sektoral dan harus lebih
berorientasi pada proses bisnis yang terintegrasi, berbasis pada teknologi
informasi dan sumber daya manusia yang unggul. Perbaikan internal organisasi
Direktorat Jenderal Anggaran menghasilkan blueprint Transformasi
Kelembagaan yang didalamnya berisi 6 inisiatif yang diimplementasikan pada
tahun 2014 dan seterusnya.
Berdasarkan KMK 36 Tahun 2013, program Transformasi Kelembagaan
memuat 6 inisiatif Transformasi yang penyelesaiannya dibedakan atas 3 kurun
waktu:
1. Membangun momentum untuk reformasi (2013-2014)
2. Membangun keunggulan operasional dan layanan dalam skala besar
(2015-2019)
3. Melembagakan terobosan dalam jangka panjang (2019-2025)
Monitoring dan evaluasi kesuksesan implementasi inisiatif program
Transformasi Kelembagaan, dilaporkan secara semesteran kepada Menteri
Keuangan, namun progres penyelesaiannya dilaporkan tahunan untuk kegiatan
yang dilaksanakan pada tahun bersangkutan. Persentase implementasi Inisiatif
Transformasi Kelembagaan diukur menggunakan persentase capaian atas
inisiatif. Adapun rincian target implementasi inisiatif Transformasi
Kelembagaan DJA tahun 2015 adalah sebagai berikut:
Tabel 3.21
Target implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA tahun 2015
Inisiatif Uraian
Inisiatif I Menerapkan arsitektur anggaran yang terfokus pada outcome
Inisiatif II Memperkuat monitoring dan evaluasi pada outcome anggaran
Inisiatif III Merampingkan proses anggaran end-to-end
Inisiatif IV Memperkuat efektivitas interaksi dengan para stakeholder eksternal
Inisiatif V Membangun kapabilitas K/L
Inisiatif VI Membangun kapabilitas internal
Untuk mencapai target tersebut, pada tahun 2015 DJA telah melaksanakan
kegiatan sebagai berikut:
1. Sosialisasi Juksunlah RKA-K/L dan workshop ADIK, telah dilakukan
evaluasi atas implementasi ADIK dalam RKA-K/L.
38
Capaian IKU Persentase implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan
2. Penggunaan hasil monev secara sederhana dalam persiapan reviu
angka dasar dan trilateral meeting, serta penyempurnaan aplikasi
monev kinerja penganggaran.
3. Penyusunan konsep kebijakan pengurangan satker.
4. Penerbitan pedoman interaksi pada tahap pertemuan tiga pihak dalam
rangka penyusunan RKP & pedoman interaksi pada penyusunan APBN.
5. Penugasan tim taskforce ke K/L dengan tujuan membangun kapabilitas
K/L.
6. Persiapan pembentukan jabatan fungsional analis anggaran
Pada tahun 2015, persentase implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan
memperoleh capaian sebesar 100%, melebihi target yang ditetapkan yaitu 85%
(indeks capaian 117,65). Adapun rincian atas capaian IKU ini adalah sebagai
berikut:
Tabel 3.22 Capaian IKU Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan
No. Inisiatif Capaian
I Menerapkan arsitektur anggaran yang terfokus pada outcome
a. Penyusunan pedoman reviu ADIK 100%
b. Sosialisasi bentuk dokumen baru berdasarkan ADIK 100%
c. Evaluasi implementasi ADIK atas form yang telah terisi lengkap 100%
II Memperkuat monitoring dan evaluasi pada outcome anggaran
a. Menerapkan proses dan metodologi monev yang baru sebagai percobaan di K/L
100%
b. Mengembangkan sistem IT untuk mendukung SPOC 100%
III Merampingkan proses anggaran end-to-end
a. Penyusunan konsep kebijakan pengurangan satker 100%
b. Penyusunan pedoman penelitian dan penelaahan ADIK 100%
IV Memperkuat efektivitas interaksi dengan para stakeholder
eksternal
a. Penyusunan pedoman teknis mandiri interaksi DJA-Bappenas pada
trilateral meeting dalam penyusunan RKP
100%
b. Penyusunan pedoman interaksi pemerintah-DPR pada penyusunan
APBN
100%
c. Pembentukan data warehouse penganggaran 100%
V Membangun kapabilitas K/L
a. Pembentukan tim task force (budget communications team) di
bidang penganggaran
100%
b. Sosialisasi task force kepada K/L terpilih 100%
VI Membangun kapabilitas internal
39
a. Pembentukan jabatan fungsional analis anggaran 100%
b. Pelaksanaan Training of Trainer Analis Anggaran kerja sama
dengan BPPK
100%
Adapun perkembangan capaian atas IKU ini adalah sebagai berikut.
Grafik 3.7 Perkembangan Capaian Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran dalam rangka pelaksanaan dan monitoring Transformasi
Kelembagaan sebesar Rp 1.781.242.000,-. Realisasi penyerapan dana atas
pencapaian IKU ini sebesar Rp1.701.746.450,- (95,53%).
Pada tahun mendatang, untuk meningkatkan capaian atas IKU ini DJA akan
mengupayakan langkah sebagai berikut:
1. Sosialisasi penelaahan baru;
2. Evaluasi pedoman trilateral;
3. Sinkronisasi penugasan taskforce; dan
4. Melanjutkan proses pembentukan jabfung analis anggaran.
11. Sistem informasi manajemen yang terintegrasi
Sistem informasi dikoordinir secara terpusat untuk menjamin bahwa data yang
diproses dapat dioperasikan secara terencana dan terkoordinasi. Semuanya
untuk menjamin bahwa informasi melewati dan menuju subsistem yang
diperlukan serta menjamin bahwa sistem informasi bekerja secara efisien.
Sasaran strategis ini terdiri atas IKU Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online
dan IKU Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI. Adapun capaian atas
Sasaran Strategis ini pada tahun 2015 adalah sebagai berikut:
100
85
100 100
50556065707580859095
100
2014 2015
target realisasi
40
Capaian Strategis Sistem informasi manajemen yang terintegrasi
11a – N Implementasi Penelaahan RKA-K/L online
Formula IKU Implementasi penelaahan RKA-K/L online
Tabel 3.23 Capaian Sasaran Strategis Sistem Informasi Manajemen yang Terintegrasi
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
11 Sistem informasi manajemen yang terintegrasi
11a - N Implementasi penelaahan RKA-K/L online 60,00% 63,21% 105,35
11b - N Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI 80,00% 123,28% 120,00
Penelaahan RKA-K/L merupakan forum penelaahan RKA-K/L antara
Kementerian/Lembaga dengan Kementerian Keuangan dan Kementerian
PPN/BAPPENAS. Kegiatan penelaahan RKA-K/L Online dilakukan tanpa tatap
muka dan menggunakan aplikasiRKA-K/L DIPA Online.
Dokumen RKA-K/L yang ditelaah dalam forum penelaahan merupakan
dokumen perencanaan dan penganggaran yang berisikan program dan
kegiatan suatu Kementerian Negara/Lembaga (K/L) yang disusun sesuai dengan
amanat dalam PP Nomor 90 Tahun 2010. Penelaahan dokumen RKA-K/L
tersebut dimaksudkan untuk memastikan hal-hal sebagai berikut (1). Rencana
kinerja yang dituangkan dalam RKA-K/L konsisten dengan yang tertuang dalam
RKP, (2). Untuk mencapai rencana kinerja tersebut dialokasikan dana yang
efisien dalam tataran perencanaan; dan (3). Dalam pengalokasiannya telah
mengikuti ketentuan penerapan penganggaran terpadu, penganggaran
berbasis kinerja dan kerangka pengeluaran jangka menengah.
Tujuan IKU ini adalah untuk mengukur jumlah K/L yang telah melakukan
penelaahan online sesuai dengan penyesuaian proses bisnis pengelolaan RKA-
K/L. Adapun formula untuk menghitung pencapaian IKU ini adalah sebagai
berikut:
∑ K/L yang telah melakukan penelaahan RKA-K/L online x 100%
∑K/L
Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 63,21%. Capaian ini lebih besar
dari target yang telah ditetapkan sebesar 60,00% (indeks capaian 105,35).
Untuk mencapai target ini, DJA mengirimkan undangan penelaahan RKA-KL
online kepada 87 K/L. Dalam pelaksanaannya, K/L yang mengikuti penelaahan
online pada pagu anggaran sebanyak 54 K/L dan penelaahan online pada pagu
alokasi sebanyak 56 K/L sehingga capaian K/L penelaahan RKA-K/L online
sebanyak 63,21%.
Untuk mendukung kelancaran kegiatan penelaahan RKA-KL Online, DJA telah
melaksanakan upaya tunning aplikasi, database, dan konfigurasi di apache
webserver. Namun demikian, masih terdapat kendala yang dihadapi yaitu
konfigurasi webserver yang belum optimal. Hal ini berdampak pada K/L sulit
41
Perkembangan Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online
mengakses webserver dan keterlambatan chatting antara pegawai DJA dengan
satker K/L dalam proses penelaahan RKA-K/L online, sehingga kegiatan
penelaahan terhambat.
Grafik 3.8 Perkembangan Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran sebesar Rp 643.790.000,-. Realisasi penyerapan dana atas
pencapaian IKU ini sebesar Rp 606.500.431,- (94,20%).
Pada tahun mendatang, DJA akan melakukan perbaikan atas kegiatan
penelaahan RKA-K/L online melalui stress-test dan perbaikan konfigurasi
webserver.
11b– N Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI
Formula IKU Implementasi Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI
Sistem Informasi Penerimaan PNBP(SIMPONI) merupakan aplikasi yang digunakan
untuk memfasilitasi pembayaran/penyetoran PNBP dan penerimaan nonanggaran.
Keberadaan aplikasi SIMPONI ini ditujukan untuk memberi kemudahan bagi Wajib
Bayar/Wajib Setor guna membayar atau menyetor PNBP dan penerimaan non
anggaran. IKU Implementasi dan Pengembangan SIMPONI mempunyai 3 layanan
utama :
1. Jumlah Satker yang menggunakan SIMPONI;
2. Nominal Penyetoran Melalui SIMPONI; dan
3. Pengembangan SIMPONI.
Tujuan ditetapkannya IKU ini adalah untuk mendorong para pihak untuk
menggunakan SIMPONI dalam penyetoran PNBP serta memantau efektivitas
penggunaan SIMPONI. Tujuan IKU ini adalah untuk mengukur jumlah K/L yang
telah melakukan penelaahan online sesuai dengan penyesuaian proses bisnis
pengelolaan RKA-K/L. Adapun formula untuk menghitung pencapaian IKU ini
adalah sebagai berikut:
Persentase realisasi (jumlah satker+ nominalpenyetoran + pengembangan) x 100%
3
50
60
50
63,21
2014 2015
target realisasi
42
Capaian IKU Implementasi Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI
Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan
anggaran dalam rangka koordinasi monitoring dan evaluasi SIMPONI sebesar
Rp1.347.458.000,- . Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar
Rp1.305.635.596,- (96,89 %).
Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 123,28% Capaian ini lebih besar
dari target yang telah ditetapkan sebesar 80,00%. Adapun rincian atas capaian
target ini adalah sebagai berikut:
Tabel 3.24
Capaian IKU Implementasi Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI
No. Komponen Q4 Catatan
1 Jumlah satker yang
menggunakan SIMPONI 155%
Dari target (70% x 6.018 satker = 4.213
satker), 6.540 satker telah menggunakan
SIMPONI
2 Nominal penyetoran
melalui SIMPONI 130%
Dari target penyetoran PNBP Migas, DMO &
Dividen melalui SIMPONI yaitu Rp83,96T,
telah terealisasi sebesar Rp108,8T
3 Pengembangan SIMPONI 101%
Pada bulan Januari telah dilaksanakan
proses deployment web service SIMPONI
MPN G-2 yang menjadikan proses pemb.
Wadah sistem telah selesai. (Target 25%,
realisasi 25%)
Grandlaunching telah dilaksanakan pada
tanggal 17 Februari 2015.
Workshop telah dilaksanakan pada tanggal
17 Februari 2015 (10%)
Dari target 12 kali sosialisasi telah
dilaksanakan 14 kali sosialisasi.
Rencana integrasi (5). Sampai saat ini
terdapat 5 sistem pada K/L yang telah
terintegrasi dengan SIMPONI antara lain
Bina Karantina Pertanian (Barantan), Ditjen
Bina Farmasi dan Alat Kesehatan (Binfar),
Kementerian Perhubungan, Ditjen HKI, dan
Ditjen Administrasi Hukum Umum.
Total pembobotan 123,28%
Ketercapaian target ini tidak lepas dari upaya DJA dalam mengimplementasikan
aplikasi SIMPONI melalui kegiatan-kegiatan sebagai berikut:
1. Mengintegrasikan 5 (lima) sistem pelayanan PNBP di K/L dan BUMN,
diantaranya Bina Karantina Pertanian, Ditjen Bina Farmasi dan Alat
Kesehatan, Kementerian Perhubungan, Ditjen HKI, Ditjen Administrasi
Hukum Umum.
2. Membentuk database SDA Nonmigas sebanyak 1.844 perusahaan.
43
3. Mempercepat proses interkoneksi antar sistem dengan
Kementerian/Lembaga.
4. Menyelenggarakan sosialisasi SIMPONI kepada wajib bayar sektor SDA,
khususnya SDA Non Migas di sektor Minerba.
5. Sosialisasi SIMPONI kepada Kementerian/Lembaga dan Wajib Bayar.
Pada tahun mendatang, untuk semakin memantapkan Implementasi penggunaan
aplikasi SIMPONI, DJA akan menyusun SOP link yang mengatur peran masing-
masing unit in charge dalam alur penerimaan negara.
12. Pelaksanaan anggaran yang optimal
Capaian Strategis Pelaksanaan anggaran yang optimal
12a – N
Persentase anggaran dan pencapaian output belanja
Dana yang tersedia dalam dokumen pelaksanaan anggaran (DIPA), harus dikelola
sesuai rencana yang telah ditetapkan dan dapat dipertanggungjawabkan.
Pelaksanaan anggaran menggunakan prinsip hemat, efisien, dan tidak mewah
dengan tetap memenuhi output sebagaimana telah direncanakan dalam DIPA
Sasaran Strategis ini terdiri atas IKU Persentase Anggaran dan Pencapaian Output
Belanja. Adapun capaian atas Sasaran Strategis ini pada tahun 2015 adalah
sebagai berikut:
Tabel 3.25 Capaian Sasaran Strategis Pelaksanaan Anggaran yang Optimal
Kode
SS/IK
U
Sasaran Strategis/
Indikator Kinerja Utama
Target
2015
Realisasi
2015 Nilai
12 Pelaksanaan anggaran yang optimal
12a - N Persentase anggaran dan pencapaian
output belanja 95,00% 95,21% 100,22
Implementasi pengelolaan anggaran diukur atas tiga komponen, sebagaimana
yang tertuang pada Surat Edaran Menteri Keuangan Nomor SE-32/MK.1/2015
tentang Tata Cara Pengukutan Indikator Kinerja Utama Penyerapan Anggaran dan
Pencapaian Output Belanja di Lingkungan Kementerian Keuangan, yaitu:
a. Penyerapan anggaran
Komponen ini membandingkan antara realisasi anggaran non belanja
pegawai dengan pagu anggaran non belanja pegawai dengan bobot
(11,86%)
b. Efisiensi
Komponen ini membandingkan hasil lebih atau sisa dana yang diperoleh
setelah pelaksanaan dan/atau penandatanganan kontrak dari suatu
kegiatan yang target sasarannya telah dicapai (pencapaian outputnya
lebih besar atau sama dengan 100%) dengan bobot sebesar 34,96%.
c. Pencapaian keluaran
Komponen menunjukkan pencapaian atas barang/jasa yang dihasilkan dari
suatu kegiatan yang dilaksanakan untuk mendukung pencapaian sasaran
serta tujuan program dan kebijakan.
44
Formula IKU Persentase anggaran dan pencapaian output belanja
Capaian Output DJA 2015
Tujuan IKU ini adalah untuk mengukur optimalisasi pengelolaan anggaran dari sisi
penyerapan dan pencapaian output. Adapun formula untuk menghitung
pencapaian IKU ini adalah sebagai berikut:
Realisasi IKU = (% penyerapan anggaran x 11,86%) + (%efisiensi x 34,96%) + (9%pencapaian
keluaran x 53,18%)
Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 95,21%. Capaian ini lebih besar dari
target yang telah ditetapkan sebesar 95,00% (indeks capaian 10,22).
Ketercapaian IKU ini tidak terlepas dari upaya DJA melalui kegiatan-kegiatan
sebagai berikut:
a. Monitoring Rencana Umum Pengadaan secara berkala.
b. Rapat mingguan untuk monitoring pekerjaan penataan ruang kerja DJA.
c. Koordinasi dengan pihak-pihak terkait.
Adapun rincian atas capaian tersebut digambarkan pada tabel berikut.
Tabel 3.26 Capaian Output DJA 2015
Kegiatan/ Output Output Process
Target 2015 (%)
Realisasi 2015 (%)
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN 95,00 99,60
Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP) 95,00 100,00
a. Peraturan Pelaksanaan di Bidang Penganggaran 95,00 100,00
b. Laporan/ Monev Kegiatan 95,00 100,00
Penyusunan dan Penyampaian Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja Lain-lain (BSBL)
95,00 100,00
a. Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja Lain-lain (BSBL) 95,00 100,00
Penyusunan Rancangan APBN 95,00 100,00
a. Nota Keuangan Beserta RUU APBN dan RUU APBN-P 95,00 100,00
b. Laporan Analisis, Kegiatan, dan Proyeksi Kebijakan APBN 95,00 100,00
Pengelolaan PNBP dan Subsidi 95,00 99,72
a. Peraturan di Bidang PNBP dan Subsidi Energi 95,00 99,72
b. Laporan Monev/ Kegiatan 95,00 99,72
Pengembangan Sistem Penganggaran 95,00 100,00
a. Peraturan Bidang Penganggaran 95,00 100,00
b. Sistem Aplikasi Bidang Penganggaran 95,00 100,00
c. Laporan Kajian/ Monev/ Kegiatan 95,00 100,00
Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya Direktorat Jenderal Anggaran
95,00 99,85
a. Dokumen Perencanaan dan Keuangan 95,00 100,00
45
Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015 Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015 Capaian IKU Persentase Penyerapan Anggaran dan Pencapaian Output Belanja
b. Dokumen Organisasi dan Ketatalaksanaan 95,00 98,53
c. Dokumen Kepegawaian 95,00 100,00
d. Layanan Peningkatan Kompetensi Pegawai 95,00 100,00
e. Dokumen Kepatuhan dan Bantuan Hukum 95,00 100,00
f. Laporan Pelaksanaan Tugas Dukungan Lainnya DJA 95,00 100,00
g. Layanan Perkantoran 95,00 100,00
h. Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi 95,00 100,00
i. Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 95,00 100,00
j. Gedung/ Bangunan 95,00 100,00
Harmonisasi Peraturan Penganggaran 95,00 97,60
a. Rekomendasi Kebijakan Penganggaran 95,00 97,60
Tabel 3. 27 Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015 Per Program
No. Kegiatan Pagu Realisasi 2015 %
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
92.896.491.000
85.263.979.026 91,78%
1 Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat
9.948.500.000 9.682.146.001 97,32%
2 Penyusunan dan Penyampaian LK BSBL
866.620.000 742.569.550 85,69%
3 Penyusunan Rancangan APBN 5.425.735.000 5.217.021.376 96,15%
4 Pengelolaan PNBP dan Subsidi 6.955.709.000 5.788.960.596 83,23%
5 Pengembangan Sistem Penganggaran
6.720.683.000 5.501.260.754 81,86%
6 Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya
60.540.094.000 56.001.290.302 92,50%
7 Harmonisasi Peraturan Penganggaran
2.439.150.000 2.330.730.447 95,56%
Tabel 3. 28
Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015
Pagu Kontrak Rp 37.424.000.000
Realisasi Kontrak Rp 33.798.224.019
Efisiensi 89,69%
Tabel 3. 29 Capaian IKU Persentase Penyerapan Anggaran dan Pencapaian Output Belanja
Komponen Capaian(%) Bobot(%) (%)
Penyerapan anggaran 91,78 11,86 10,89
Efisiensi 88,69 34,96 31,36
Pencapaian output 99,60 53,18 52,97
Realisasi IKU 95,21
46
Adapun dana yang tidak terserap disebabkan antara lain:
1. Pengeluaran untuk perjadin penugasan khusus, belanja paket meeting
dalam kota, belanja bahan, dan belanja sewa lebih rendah dari pagu POK.
2. Pengeluaran belanja modal peralatan dan mesin berupa pengadaan alat
pengolah data dan komunikasi.
3. Terdapat anggota tim yang tidak dibayarkan karena ketentuan
pembatasan pembayaran honorarium.
4. Terdapat dua perjalanan dinas ke luar negeri yang tidak dapat ditagihkan
untuk tahun ini, dikarenakan ada masalah administrasi yang menyebabkan
gagal berangkat seperti terlambatnya keluar izin dari Sekretariat Negara.
5. Dana studi banding ke luar negeri yang tidak digunakan.
6. Kerusakan perangkat terjadi di pertengahan tahun anggaran. Pemeriksaan
dan pengumpulan spesifikasi ke vendor cukup lama sehingga tidak dapat
dilaksanakan pada akhir tahun
Pada tahun mendatang, untuk mempertahankan/meningkatkan persentase
penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja, DJA akan mengupayakan
monitoring bulanan dengan seluruh Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) dan Staf
Pengelola Kegiatan (SPK).
47
B. REALISASI ANGGARAN
Berdasarkan data per 31 Desember 2015, realisasi penyerapan DIPA DJA TA 2015 secara
keseluruhan jenis belanja adalah sebesar Rp143.930.963.050,- atau mencapai 92,00%
dari total pagu sebesar Rp156.441.709.000,-. Realisasi penyerapan DIPA tahun 2015 ini
meningkat dari tahun sebelumnya yang baru mencapai 87,79%. Secara umum,
perkembangan realisasi penyerapan DIPA dalam periode 2011-2015 terlihat dalam grafik
berikut:
Grafik 3.9
Perkembangan Realisasi Penyerapan DIPA
Tabel 3.30 Rincian Realisasi Per jenis Belanja DJA tahun 2015
No Belanja Pagu DIPA Realisasi (SP2D) % Realisasi
1 Pegawai Rp63.545.218.000 Rp58.666.984.024 92,32%
2 Barang Rp69.363.002.000 Rp63.248.738.909 91,19%
3 Modal Rp23.533.489.000 Rp22.015.239.117 93,55%
Jumlah Rp156.441.709.000 Rp143.930.963.050 92,00%
Tabel 3.31
Realisasi Anggaran 2015 Per Program
No. Kegiatan Pagu (Rp) Realisasi(Rp) %
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN 156.441.709.000 143.930.963.050 92,00%
1 Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat 9.948.500.000 9.682.146.001 97,32%
2 Penyusunan dan Penyampaian LK BSBL 866.620.000 742.569.550 85,69%
3 Penyusunan Rancangan APBN 5.425.735.000 5.217.021.376 96,15%
4 Pengelolaan PNBP dan Subsidi 6.955.709.000 5.788.960.596 83,23%
5 Pengembangan Sistem Penganggaran 6.720.683.000 5.501.260.754 81,86%
6 Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya
124.085.312.000 114.668.274.326 92,41%
7 Harmonisasi Peraturan Penganggaran 2.439.150.000 2.330.730.447 95,56%
93,21%87,97%
94,29%87,79% 92,00%
2011 2012 2013 2014 2015
48
C. KINERJA LAIN-LAIN
1. Membumikan APBM melalui “DJA Menyapa”
Dalam rangka membumikan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara( APBN) kepada masyarakat,
DJA menggelar kegiatan “DJA Menyapa” ke beberapa sekolah di kawasan Jabodetabek. Kegiatan ini
dikemas dalam bentuk sharing terkait penganggaran di Indonesia kepada para pengajar dan pelajar
di Sekolah Menengah Atas di Jabodetabek. Hingga kini, program “DJA Menyapa” sudah dilaksanakan
di 11 SMA di Jakarta, Bogor, Depok, Tangerang, dan Bekasi dari tanggal 11 November sampai
dengan 23 November 2015
2. Pemilihan pegawai terbaik DJA tahun 2014 Dalam rangka memberikan apresiasi atas kinerja pegawai DJA, pada tanggal 4 Juni 2015 telah
dilaksanakan pemilihan pegawai terbaik DJA tahun 2014 yang melibatkan 34 kandidat yang masing-
masing diusulkan oleh setiap unit eselon II. Kandidat terdiri dari 12 pejabat eselon 4 dan 22
pelaksana. Perhitungan suara dilaksanakan pada tanggal 5 Juni 2015 dimana kegiatan ini berhasil
mengajak 633 pegawai DJA untuk menentukan pilihan/favoritnya atau sebesar 73,69 % dari total
pegawai aktif di DJA, dengan jumlah surat suara sah sebanyak 582 surat dan surat suara tidak sah
sebanyak 51 surat.
Dari pemilihan ini, terpilih pemenang sebanyak 6 orang, yang terdiri dari 3 pegawai terbaik untuk
kategori pejabat eselon IV dan 3 pegawai terbaik kategori pelaksana. Kategori pejabat eselon IV yaitu
Rusmaya Adriansa, Kiswanto, dan Evi Subardi. Sedangkan untuk kategori pelaksana yaitu Tri Yuliarto,
Ahmad Fauzan Sirat, dan Irwan Sujarwo S. Pengumuman pegawai terbaik DJA dilaksanakan pada
acara Raker DJA tanggal 10 Juni 2015 di Dhanapala.
“DJA Menyapa” SMAN 1 Bojonggede 11 November 2015
“DJA Menyapa” SMAN 1 Jakarta 16 November 2015
49
3. Lomba Poster dan Tagline DJA Anti Korupsi
Dalam rangka menggalakkan semangat dan budaya anti korupsi di lingkungan Direktorat Jenderal
Anggaran, DJA mengadakan kegiatan dengan tema “DJA Anti Korupsi”. Terdapat dua kategori yang
dilombakan yaitu lomba poster dan lomba tagline. Kegiatan ini dilaksanakan melalui empat tahap
yaitu pengumpulan karya, penjurian untuk memilih Juara I dan Juara II untuk masing-masing kategori
lomba, pameran untuk memilih juara favorit, lalu diakhiri dengan pengumuman.
Pengumpulan hasil karya mulai dilaksanakan pada tanggal 1 April 2015 dan ditutup pada 12 Mei
2015. Meskipun kegiatan ini baru pertama kali di laksanakan di DJA, tetapi antusiasme pegawai
untuk mengikuti lomba ini cukup tinggi ditandai dengan jumlah karya di-submit sebanyak 21 poster
dan 28 tagline. Dalam rangka independensi, penjurian dilaksanakan oleh ahli desain grafis,
perwakilan KPK, dan manajemen DJA. Setelah dilakukan tahap penjurian dan pameran, diperoleh
nama-nama pemenang yang diumumkan pada Sosialisasi Gratifikasi pada tanggal 26 Agustus 2016
sebagai berikut:
Juara I Poster : Eko Widyasmoro
Juara II Poster : Faslan Syam Sajiah
Juara Favorit Poster : Nurokhim
Juara I Tagline : Edy Lanjaryanto
Juara II Tagline : Dwi Retno Hendarti
Juara Favorit Tagline : Shinta Putri Permata Dewi
50
4. Lomba Inovasi DJA 2015
Pada bulan Juni 2015, DJA menyelenggarakan Kompetisi lnovasi di lingkungan DJA Tahun 2015 dengan
tema "Peningkatan Potensi dan Kapasitas Organisasi untuk Berkinerja Tinggi melalui lnovasi". Latar
belakang pelaksanaan kompetisi dimaksud adalah sebagai upaya menindaklanjuti hasil penilaian MOFIN
DJA tahun 2014 yang menunjukkan nilai yang rendah pada indikator inovasi top down (dimensi lnovasi
dan pembelajaran), penghargaan dan pengakuan (dimensi motivasi), dan kompetisi internal (dimensi
budaya dan iklim kerja).
Oleh karena itu, untuk meningkatkan potensi dan kapasitas organisasi agar berkinerja tinggi untuk
jangka panjang, khususnya pada indikator yang bernilai rendah tersebut, DJA menyelenggarakan
menyelenggarakan Kompetisi lnovasi di lingkungan DJA Tahun 2015.
Tujuan pelaksanaan kompetisi tersebut adalah untuk memberikan dorongan kepada para pegawai DJA
agar berpartisipasi memberikan pengembangan ide dan inisiatif perbaikan yang baru melalui karya
inovasi yang mendukung pelaksanaan tugas dalam memberikan pelayanan kepada stakeholder.Selain
itu, melalui kegiatan ini terbangun budaya dan iklim kerja yang menekankan pada hasil dan capaian
dalam iklim kompetisi internal yang sehat, serta memberikan pengakuan dan penghargaan kepada para
pegawai DJA yang memberikan usaha lebih guna memberikan hasil terbaik yang mendorong kinerja.
Kriteria penilaian atas karya inovasi yang diajukan adalah kebaruan/inovasi, manfaat bagi organisasi,dan
kelayakan dapat diimplementasikan. Hingga pendaftaran ditutup, terdapat 18 karya inovasi yang masuk
ke panitia, yaitu:
1. Bimtek di Bidang penganggaran yang Profesional dan Komprehensif untuk memacu kualitas
penganggaran.
2. MR. ARIS (Solusi Perubahan menuju Indonesia yang Lebih Baik)
3. Peningkatan Kapasitas melalui Quiz
4. Percepatan Penyampaian Informasi(Surat) dan Pelayanan Revisi dalam Rangka Peningkatan Good
Governance Direktorat jenderal Anggaran.
5. Baku Cakap Penelaahan Online
6. Employee engagement
7. Menggerakkan Konsep Go Green Office di DJA dan Implementasinya dalam Pengalokasian Anggaran.
8. Peran Budget Analyst dan Partners (BAPA) dalam Rangka Penajaman Kemampuan Penganggaran dan
Penelaahan Anggaran.
51
9. Revitalisasi Perangkat Jaringan Komunikasi Data dalam Rangka Meningkatkan Kecepatan Akses
Data.
10. Membumikan APBN
11. Sigap RT
12. Modul Surat Tugas Online
13. Smart Napping
14. Mengejar “Laba”, Menuntut Produktivitas
15. PNBP On The Spot
16. Relaks Sejenak Kerja Lebih Enak
17. Peningkatan Kualitas Penganggaran Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) melalui
Pembentukan Assesment Forum (AF)
18. Sistem Informasi Terintegrasi.
Setelah melalui proses presentasi dan penjurian, kompetisi inovasi dimenangkan oleh Tim Modul Surat
Tugas Online. Saat ini modul ini sedang dalam tahap pembangunan aplikasi. Diharapkan dengan
diterapkannya Modul Surat Tugas Online dapat memberikan manfaat sebagai berikut:
a. Standarisasi Surat Tugas di lingkungan DJA
b. Adanya Monitoring penerbitan Surat Tugas di lingkungan DJA yang dapat digunakan sebagai alat
kontrol terhadap penugasan pegawai di lingkungan DJA
c. Menghindari duplikasi terkait pembebanan anggaran (dobel pembayaran)
d. Meminimalisir terjadinya kesalahan perhitungan uang makan, uang lembur dan tunjangan kinerja
e. Memberikan keyakinan bagi pelaksana perjalanan dinas, penanggung jawab kegiatan dan penanggung
jawab keuangan dalam pelaksanaan kegiatan
f. Memanfaatkan teknologi informasi dalam mengefisienkan kinerja pegawai di lingkungan DJA
5. Buah Dari Gerakan Antikorupsi DJA
Kota Bandung mendapat kehormatan menjadi pusat peringatan Hari Antikorupsi Internasional (HAKI) 2015.
Acara yang diprakarasai Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) itu digelar selama dua hari, 10-11 Desember
2015 di Sasana Budaya Ganesha (Sabuga) Bandung.
52
Acara Festival Antikorupsi 2015 itu dibuka Menko Politik, Hukum dan Keamanan, Luhut Panjaitan mewakili
Presiden RI dan disaksikan Gubernur Jawa Barat, Plt. Ketua KPK, Walikota Bandung, dan utusan
Kementerian Negara/Lembaga serta pemerintah daerah. Pada acara tersebut, Kementerian Keuangan
turut berpartisipasi mengisi venue, baik di dalam maupun di luar ruangan utama. Dalam kesempatan ini,
Kementerian Keuangan juga meraih penghargaan sebagai stan Terbaik dalam Festival Antikorupsi 2015.
Pada kesempatan tersebut, KPK juga memberikan penghargaan gratifikasi kepada Kementerian
Negara/Lembaga/BUMN/BUMD dan pemerintah daerah. Tahun ini ada 19 penerima penghargaan dari KPK
tersebut, salah satunya Direktur Jenderal Anggaran, Askolani. Pimpinan Direktorat Jenderal Anggaran ini
menduduki peringkat kedua pegawai negeri/penyelenggara negara yang melaporkan menerima gratifikasi
(yang ditetapkan menjadi milik negara) pada tahun 2015 dengan nilai SGD 100,000. Berlokasi di Ruang B-2
Sabuga, Mariatul Aini, Sekretaris Direktorat Jenderal Anggaran, menerima penghargaan dari Plt. Ketua KPK,
Taufiequrachman Ruki, mewakili Askolani yang sedang mendapat tugas menghadiri acara penting di luar
negeri.
Pemberian penghargaan gratifikasi tersebut merupakan ajang tahunan KPK yang diselenggarakan
bertepatan dengan Hari Antikorupsi se-Dunia. “Tujuannya untuk memberikan apresiasi atas kesadaran dan
kemauan penyelenggara negara dan Pegawai Negeri Sipil dalam melaporkan garitifikasi”, ungkap Yuyuk
Andriati, Plh. Kepala Biro Humas KPK. Penghargaan yang diterima pimpinan Direktorat Jenderal Anggaran
ini adalah salah satu buah dari gerakan antikorupsi yang selama ini getol dilaksanakan DJA(sms).
53
BAB III
PENUTUP
54
BAB IV PENUTUP
A. Keberhasilan Pencapaian kinerja DJA pada tahun 2015 sudah sesuai dengan target yang
ditetapkan, walaupun masih terdapat beberapa IKU belum mencapai target
yang ditentukan. Kinerja DJA tahun 2015 yang dapat dinilai sebagai sebuah
prestasi, antara lain:
a. Nilai Kinerja Organisasi DJA pada tahun 2015 yang diukur berdasarkan
pengelolaan kinerja berbasis balanced scorecard (BSC) mencapai
108,11%. Dari total 16 IKU, hanya terdapat 3 (tiga) IKU yang tidak
mencapai target yang telah ditetapkan.
b. Disamping itu, terdapat pula keberhasilan dan terobosan yang cukup
signifikan dilakukan DJA pada tahun 2015, yaitu:
1) Membumikan APBM melalui “DJA Menyapa” sebagai upaya untuk
menyebarluaskan informasi seputar penganggaran di Indonesia
kepada pelajar dan guru sekolah menengah atas sederajat.
2) Pemilihan pegawai terbaik DJA tahun 2014 sebagai wujud
pemberian apresiasi atas pegawai DJA yang berperilaku baik dan
berkinerja tinggi.
3) Lomba Poster dan Tagline DJA Anti Korupsi sebagai upaya
menanamkan semangat dan budaya anti korupsi di lingkungan
DJA.
4) Lomba Inovasi DJA 2015 sebagai upaya memberikan dorongan
kepada para pegawai DJA agar berpartisipasi memberikan
pengembangan ide dan inisiatif perbaikan yang baru melalui karya
inovasi yang mendukung pelaksanaan tugas dalam memberikan
pelayanan kepada stakeholder.
5) Penghargaan kepada Direktur Jenderal Anggaran sebagai pegawai
negeri/penyelenggara negara yang melaporkan menerima
gratifikasi.
B. Kegagalan Pada tahun 2015, terdapat 3 (tiga) IKU yang tidak dapat memenuhi target yang
telah ditetapkan, yaitu:
a. IKU Akurasi Perencanaan APBN
b. IKU Indeks Kepuasan Pengguna Layanan;
c. IKU Indeks Kesehatan Organisasi;
55
C. Strategi
Strategi yang akan ditempuh oleh DJA sebagai pemecahan masalah yang terkait
dengan pencapaian target IKU, antara lain:
a. Kebijakan pengamanan APBN TA 2016 dari sisi belanja serta kebijakan
monev dan pengamanan APBNP 2016 sebagai upaya meningkatkan
akurasi perencanaan APBN.
b. Perbaikan SOP Layanan Unggulan.
c. Pembuatan maklumat layanan, sistem monitoring proses penyelesaian
layanan unggulan di DJA guna meningkatkan Indeks Kepuasan
Pengguna Layanan; dan
d. Rapat kerja guna mengevaluasi capaian indeks kesehatan organisasi,
pembuatan gugus kendali mutu di tiap-tiap unit kerja, perumusan
strategi komunikasi yang tepat dalam menyampaikan kebijakan-
kebijakan strategis , serta menindaklanjuti rekomendasi hasil survei
kesehatan organisasi guna meningkatkan Indeks Kesehatan Organisasi
DJA.
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
TAHUN 2015
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA
Unit Organisasi Eselon I : Direktorat Jenderal Anggaran
Tahun Anggaran : 2015
Jumlah Anggaran Program Tahun 2015 : Rp156.441.709.000,-
Jumlah Realisasi Anggaran Program Tahun 2015 : Rp143.930.963.050,-
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Perencanaan anggaran yang berkualitas 1a-N Akurasi perencanaan APBN 95% 90,20% 94,95
2. Sistem pelayanan PNBP yang optimal 2a-N Persentase implementasi Single Source Database PNBP 5% 24,60% 120,00
3. Pemenuhan layanan publik 3a-N Indeks Kepuasan Pengguna Layanan 3,97
(skala 5) 3,96 99,75
4. Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
4a-N Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program 90% 100,00% 111,11
4b-N Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
75% 85,31% 113,75
5. Kebijakan penganggaran yang berkualitas
5a-N Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran
80% 99,38% 120,00
6. Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat
6a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L 15% 10,76% 120,00
7. Sistem penganggaran yang optimal 7a-N Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 100% 100,00% 100,00
7b-N Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100% 111,30 111,30
8. Monitoring dan evaluasi yang efektif 8a-N Persentase implementasi sistem reward dan punishment 100% 100,00 100,00
9. SDM yang kompetitif 9a-CP Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan 88% 97,65% 110,97
10. Organisasi yang kondusif 10a-CP Indeks Kesehatan Organisasi
68 (Skala 100)
64,00 94,12
10b-CP Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan 85% 100,00% 117,65
11. Sistem informasi manajemen yang terintegrasi
11a-N Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online 60% 63,21% 105,35
11b-N Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI 80% 123,28% 120,00
12. Pelaksanaan anggaran yang optimal 12a-N Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 95,21% 100,22
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA
Unit Organisasi Eselon II : Sekretariat Direktorat Jenderal Anggaran
Tahun Anggaran : 2015
Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp124.085.312.000 Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp114.668.274.326
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Pengelolaan Sumber Daya yang Berkualitas
1a-CP Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan 88% 97,65% 110,97
2. Pengelolaan Kelembagaan yang Efektif
2a-CP Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan 100% 100% 100,00
2b-CP Indeks Kesehatan Organisasi 68
(skala 100) 64 94,12
2c-N Persentase penyelesaian penyempurnaan SOP DJA 100% 107% 107,00
3. Pengelolaan Layanan Kesekretariatan yang berkualitas
3a-N Persentase pemenuhan kebutuhan operasional perkantoran 100% 100% 100,00
3b-N Rata-rata indeks ketepatan waktu penyelesaian permintaan penyediaan informasi publik
100 120 120,00
4. Penyelenggaraan Pelaporan yang Berkualitas
4a-N Indeks ketepatan waktu penyusunan laporan keuangan DJA 3,2 3,6 112,50
5. SDM yang kompetitif
5a-N Persentase pegawai Sekretariat DJA yang memenuhi standar jamlat 100% 98,35% 98,35
5b-N Persentase penyelesaian rancangan pengembangan Jabatan Fungsional
100% 100% 100,00
6. Organisasi Sehat yang Berkinerja Tinggi
6a-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68
(risk defined) 73,15 107,57
6b-N Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindaklanjuti
100% 100% 100,00
6c-N Tingkat penerapan pengendalian intern 2
(skala 3) 3 120,00
7. Pelaksanaan anggaran yang optimal 7a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja Sekretariat DJA
95% 95,86% 100,91
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA
Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Penyusunan APBN
Tahun Anggaran : 2015
Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp9.948.500.000
Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp9.682.146.001
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Perencanaan anggaran yang berkualitas 1a-CP Akurasi perencanaan APBN 95% 93,43% 98,35%
2. Perumusan proyeksi penyusunan APBN yang akurat
2a-N Deviasi perumusan proyeksi pendapatan negara dan hibah 5% 0% 120,00%
2b-N Deviasi perumusan proyeksi belanja negara 5% 0% 120,00%
2c-N Deviasi perumusan proyeksi pembiayaan anggaran 5% 0% 120,00%
3. Penyelesaian dokumen APBN yang efektif
3a-N Indeks ketetapan waktu penyusunan dokumen APBN 3 3 106,67%
3b-N Indeks ketepatan waktu penyusunan jawaban Pemerintah atas pertanyaan DPR dan DPD
3 3 100,00%
3c-N Indeks ketepatan waktu penyusunan pidato Menteri Keuangan di depan sidang DPR dalam rangka jawaban Pemerintah terhadap pemandangan umum fraksi
3 3 100,00%
4. Efektivitas penyusunan laporan perkembangan APBN
4a-N Persentase penyusunan laporan perpkembangan realisasi APBN dan indikator ekonomi makro
100% 100% 100,00%
5. SDM yang kompetitif
5a-N Persentase pegawai Direktorat Penyusunan APBN yang telah memenuhi standar jamlat
100% 100% 100,00%
5b-N Jumlah kajian penganggaran 6 6 100,00%
6. Organisasi yang kondusif 6a-CP Indeks kesehatan organisasi
68 (skala 100)
64 94,12%
6b-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68
(risk defined) 71 103,68%
7. Pelaksanaan anggaran yang optimal 7a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 98,08% 103,24%
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA
Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Anggaran I
Tahun Anggaran : 2015
Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp2.368.956.000
Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp2.198.204.555
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Perencanaan anggaran yang akurat 1a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L 15% 10,76% 120,00%
2. Pemenuhan layanan publik
2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan 3,97
(skala 5) 3,96% 99,75%
2b-N Persentase penyelesaian usulan persetujuan Kontrak Tahun Jamak tepat waktu
100% 100,00% 100,00%
3 Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program 90% 100,00% 111,11%
3b-CP Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
75% 61,85% 82,47%
4. Sistem penganggaran yang optimal
4a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 100% 100% 100,00%
4b-CP Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100% 127% 120,00%
4c-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA 100% 100% 100,00%
5. Monitoring dan evaluasi yang efektif 5a-N Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindak lanjuti
100% 100,00% 100,00%
6. SDM yang kompetitif 6a-N
Persentase pegawai Direktorat Anggaran I yang memenuhi standar jamlat
100% 100 100,00%
6b-N Jumlah kajian penganggaran 5 kajian 5,00% 100,00%
7. Organisasi yang kondusif
7a-CP Indeks kesehatan organisasi 68
(skala 100) 64 94,12%
7b-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68
(risk defined) 71,60 105,29%
8. Pelaksanaan anggaran yang optimal 8a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 97,88% 103,03%
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA
Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Anggaran II
Tahun Anggaran : 2015
Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp5.461.899.000
Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp5.455.193.346
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Perencanaan anggaran yang akurat 1a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L 15% 10,76% 120,00
2. Pemenuhan layanan publik
2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan 3,97
(skala 5) 3,96% 99,75
2b-N Persentase penyelesaian usulan persetujuan Kontrak Tahun Jamak tepat waktu
100%
100,00% 100,00
3 Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program 90% 100,00% 111,11
3b-CP Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
75% 90,62% 120,00
4. Sistem penganggaran yang optimal
4a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 100% 100% 100,00
4b-CP Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100% 111,22 111,22
4c-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA 100% 100% 100,00
5. Monitoring dan evaluasi yang efektif 5a-N Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindak lanjuti
100% 100,00% 100,00
6. SDM yang kompetitif 6a-N
Persentase pegawai Direktorat Anggaran II yang memenuhi standar jamlat
100% 100 100,00
6b-N Jumlah kajian penganggaran 5 kajian 5 100,00
7. Organisasi yang kondusif
7a-CP Indeks kesehatan organisasi 68
(skala 100) 64 94,12
7b-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68
(risk defined) 77,57 114,07
8. Pelaksanaan anggaran yang optimal 8a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 99,88% 105,14
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA
Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Anggaran III
Tahun Anggaran : 2015
Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp2.984.265.000
Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp2.771.317.650
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Perencanaan anggaran yang akurat 1a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L 15% 10,76% 120,00
2. Pemenuhan layanan publik 2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan 3,97
(skala 5) 3,96 99,75
2b-N Persentase penyelesaian usulan persetujuan Kontrak Tahun Jamak tepat waktu
100% 100,00% 100,00
3. Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program 90% 100,00% 111,11
3b-CP Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
75% 95,66% 120,00
4. Sistem penganggaran yang optimal 4a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 100% 100,00% 100,00
4b-CP Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100% 110,96% 110,96
4c-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA 100% 100,00% 100,00
5. Perencanaan dan pengelolaan penganggaran BA BUN
5a-N Persentase PMK tentang tata cara penyediaan, pencairan dan pertanggungjawaban anggaran BA BUN BSBL yang tersaji
100% 100,00% 100,00
5b-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA BA BUN 100% 108,10% 108,10
5a-N Indeks kualitas Laporan Keuangan (LK BA 999.07 dan 999.08) 4
(WTP) 4,00 100,00
6. Monitoring dan evaluasi yang efektif 6a-N Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindak lanjuti
100% 100,00% 100,00
7. SDM yang kompetitif 7a-N Persentase pegawai Direktorat Anggaran III yang memenuhi standar jamlat
100% 100,00% 100,00
7b-N Jumlah kajian penganggaran 5 kajian 5 100,00
8. Organisasi yang kondusif 8a-CP Indeks kesehatan organisasi 68
(skala 100) 64,00 94,12
8b-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68
(risk defined) 77,06 113,32
9. Pelaksanaan anggaran yang optimal 9a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja Direktorat Anggaran III
95% 97,91% 103,06
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA
Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Penerimaan Negara Bukan Pajak
Tahun Anggaran : 2015
Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp6.955.709.000
Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp5.788.960.596
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Sistem Pelayanan PNBP yang optimal 1a-CP Implementasi Single Source Database PNBP 5% 24,60% 120,00
3. Pemenuhan layanan publik 2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan 3,97 (skala 5)
3,96% 99,75
4. Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi 3a-N Tingkat kepatuhan Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi Energi
95% 98,10% 103,26
5.
Kajian dan rumusan kebijakan yang berkualitas
4a-N Persentase penyelesaian jumlah peraturan di bidang PNBP dan Subsidi Energi
100% 200% 120,00
4b-N Persentase penyelesaian jumlah PP tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP
100% 200% 120,00
4c-N Jumlah kajian penganggaran 6 9 120,00
6. Laporan Keuangan yang berkualitas 5a-N Indeks kualitas laporan Keuangan BA 999.03, BA.999.07, BA.999.99 4 4 100,00
7.
SDM yang kompetitif
6a-N Persentase pegawai Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan 100% 100,00% 100,00
8.
Organisasi yang kondusif 7a-CP Indeks Kesehatan Organisasi 68 (skala 100)
64 94,12
7b-N Persentase policy recommendation yang ditindaklanjuti 100% 100% 100,00
7c-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68 (risk defined)
69 101,76
9. Sistem informasi manajemen yang terintegrasi 8a-CP Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI 80% 123% 120,00
Pelaksanaan anggaran yang optimal 9a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 94,88% 99,87
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA
Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Sistem Penganggaran
Tahun Anggaran : 2015
Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp6.720.683.000
Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp5.501.260.754
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Sistem penganggaran yang optimal
1a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 100% 100% 100,00
1b-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian juknis / norma penganggaran
100% 108% 108,00
2. Kebijakan penganggaran yang berkualitas
2a-N Tingkat efektivitas standar biaya keluaran 50% 57,29% 114,58
3. Monitoring dan evaluasi yang efektif 3a-CP Persentase implementasi sistem reward dan punishment 100% 100% 100,00
4. Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
4a-CP Persentase Satker yang mengisi capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
75%
85,31% 113,75
5. SDM yang kompetitif
5a-N Persentase pegawai Direktorat Sistem Penganggarn yang memenuhi standar jamlat
100% 100,00% 100,00
5b-N Jumlah kajian penganggaran 4 5 120,00
6. Organisasi yang kondusif
6a-CP Indeks Kesehatan Organisasi 68
(Skala 100) 64 94,12
6b-N Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindaklanjuti
100% 100% 100,00
6c-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68
(risk defined) 75 109,74
7. Sistem informasi manajemen yang terintegrasi
7a-CP Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online 60% 63,21% 105,35
7b-CP Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI 80% 125% 120,00
8. Pelaksanaan anggaran yang optimal 8a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 94,70% 99,68
FORMULIR PENGUKURAN KINERJA
Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Harmonisasi Peraturan Penganggaran
Tahun Anggaran : 2015
Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp2.439.150.000
Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp2.330.730.447
No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
1. Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas
1a-CP Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran
85% 100,00% 117,65
2. Penyelesaian Harmonisasi Peraturan/Kebijakan Bidang Penganggaran yang berkualitas
2a-N Persentase penyelesaian rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran yang tepat waktu
100% 115,92% 115,92
3. Penyelesaian Persetujuan Prinsip Kebijakan Penganggaran Remunerasi yang Tepat Waktu
3a-N Persentase penyelesaian rekomendasipersetujuan prinsip kebijakan penganggaran remunerasi
100% 111,30% 111,30
4. SDM yang kompetitif
4a-N Persentase pegawai Direktorat Harmonisasi Peraturan Penganggaran yang memenuhi standar jamlat
100% 120,00% 120,00
4b-N Jumlah kajian penganggaran 4 4 100,00
5. Organisasi yang kondusif
5a-CP Indeks kesehatan organisasi 68 64 94,12
5b-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68 71,99 105,87
6. Pelaksanaan anggaran yang optimal 6a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 96,57% 101,65
KONTRAK KINERJA NOMOR: 1/AG/2016
SEKRETARIS DIREKTORATJENDERAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016
Pernyataan Kesanggupan
Dalam melaksanakan tugas sebagai Sekretaris Direktorat Jenderal, saya akan:
1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja
sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini.
2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan.
3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.
~ " "'!:J .=-oti .c: " " Q, ~ ~ ~cf
~
" " ~~ ""6 l c: ~ ~ \1 ... ~
..s
-s ~ ~ ~'ti ~ " l::JIQ, c: "' ·- ~ f:a;. 2 _,
Peta Strategi
Vis i Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan
yang berkelanjutan dan berkeadilan
1 Pengelolun SumberO.,.
png BertnAIIItu
---------------------
5 SDMpng kompetlttf
3 Pengelolun
IQI!nan kenlmebirt.tan png bertlulltas
4 Penyelengprun Pelaporan png
Berkualltu
---- -~- --- ~--
6 Slstem lnformasl manajemen png
andal
7 Orpnlsul
PliO konduslf
8 Pengelolaan
anggaran pngoptlmal
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 SEKRETARIS DIREKTORAT JENDERAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN
I Pengelolaan Sumber Daya yang 11a-CP Persentase pejabat yang telah Berkualitas memenuhi standar kompetensi
I Pengelolaan Kelembagaan yang 12a-CP Persentase Implementasi Inisiatif Efektif Transformasi Kelembagaan
2b-N Persentase penyelesaian penyempurnaan Proses Bisnis dan SOPDJA
I
I
I
2c-N Persentase penyelesaian tindak lanjut I rekomendasi hasil MOFIN
I Pengelolaan Layanan 3a-N Persentase pemenuhan kebutuhan I Kesekretariatan yang berkualitas operasional perkantoran
3b-N Rata-rata indeks ketepatan waktu penyelesaian permintaan penyediaan informasi publik
I Penyelenggaraan Pelaporan yang 4a-CP Persentase rekomendasi BPK atas Berkualitas LKPP dan LK BUN yang telah
ditindaklanjuti
4b-N Indeks Ketepatan waktu I penyampaian data capaian IKU Kemenkeu-Wide
4c-N Indeks ketepatan waktu penyusunan I laporan keuangan DJA
I SDM yang kompetitif Sa-N Persentase pemenuhan standar jamlat
Sb-N Persentase penyelesaian rancangan pengembangan Jabatan Fungsional
I Sistem informasi manajemen yang l6a-CP Implementasi £-Government Seroices I andal
I Organisasi yang kondusif 7a-N Tingkat penerapan pengendalian intern
I Pelaksanaan anggaran yang 8a-CP Persentase kualitas pelaksanaan optimal anggaran
8b-N Indeks kualitas laporan keuangan BA I 15
Kegiatan Anggaran
Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya Ditjen Rp115.787.928.000 Anggaran
89%
87%
100%
70%
100%
100
52%
70
3,2
100%
100%
100%
2 (skala 3)
95%
4 (WTP)
Jakarta, tct Januari 2016
Direktur Jenderal Anggaran,
fr Askolani
NIP 196606111992021001
Sekretaris Direktorat Jenderal,
lAini~
NIP 196310111991022002
1
1a-CP
2
2a-CP
2b-N
2c-N
3
3a-N
3b-N
4
4a-CP
4b-N
4c-N
5
Sa-N
RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA SEKRETARIS DIREKTORAT JENDERAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016
I Pengelolaan Sumber Daya yang Berkualitas
I Persentase pejabat I - I 89% I 89% I - I 89% yang telah memenuhi standar kompetensi
I Pengelolaan Kelembagaan yang Efektif
1 Persentase I - I 30% I 30% I - I 30% Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaru
1 Persentase I - I 50% I 50% I - I 50% penyelesaian penyempurnaan Proses Bisnis dan SOP DJA
1 Persentase I - I 100% I 100% I - I 100% penyelesaian tindak lanju t rekomendasi hasil MOFIN
I PPngelolaan Layanan Kesekretariatan yang berkualitas
1 Persentase pemenuhan I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% kebutuhan operasional perkantoran
1 Rata-rata indeks I 100 I 100 I 100 I 100 I 100 ketepatan waktu penyelesaian perrnintaan penyediaan informasi publik
I Penyelenggaraan Pelaporan yang Berkualitas
1 Persentase I - I 30% I 30% I - I 30% rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti
1 lndeks Ketepatan I 70 I 70 I 70 I 70 I 70 waktu penyampaian data capaian IKU Kemenkeu-Wide
1 Indeks ketepatan I 3,2 I - I 3,2 I 3,2 I 3,2 waktu penyusunan
uangan D]1
I SDM yang kompetitif
1 Persentase pemenuhan 1 - I - I - I - I -stan dar
I 89% I 89%
I 87% I 87%
I 100% I 100%
I 100% I 100%
I 100% I 100%
I 100 I 100
I 52% I 52%
I 70 I 70
I - I 3,2
I 100% I 100%
5b-N 1 Persentase I - I 50% I 50% I - I 50% I 100% I 100% penyelesaian rancangan pengembangan Jabatan
,gsional I I 6 I Sistem informasi manajemen yang andal
6a-CP 1 Implementasi E- I - I 100% I 100% I - I 100% I 100% I 100% Government Services
7 I Organisasi yang kondusif
7a-N 1 Tingkat penerapan - - - - - 2 2 pengendalian intern (skala 3) (skala 3)
8 I Pengelolaan anggaran yang optimal
8a-CP I Persentase kualitas I 6,5% I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95% I 95% pelaksanaan anggaran
8b-N 1 Indeks kualitas laporan I -I (:rP) I (~P) I
- I (W~P) I - I (W~P) keuangan BA 15
Jakarta, 1.' Januari 2016
PNS yang dinilai,
Ma~~ NIP 1963101119910 2 2002
Sasaran Kerja Pegawai
I
No I. PEJABAT PENILAI No II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI
1 Nama Askolani 1 Nama Maria tul Aini
2 NIP 196606111992021 001 2 NIP 19631011199102 2 002
3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Gol. Pembina Utama Muda/ Gol. Ruang IV/d Ruang IV/c
4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Sekretaris Direktorat Jenderal
5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Sekretariat Direktorat Jenderal Anggaran
TARGET
No III. KEGIAT AN TUG AS POKOK
AK KUANTITAS/ KUALITAS/ JABATAN WAKTU BIAYA
OUTPUT MUTU
1. Mewujudkan pejabat yang telah 89% 100 12 bulan memenuhi standar kompetensi jabatan
2. Mengimplementasikan Inisiatif 87% 100 12 bulan Transformasi Kelembagaan
3. Menyelesaikan penyempurnaan Proses 100% 100 12 bulan Bisnis dan SOP DJA
4. Menyelesaikan tindak lanjut rekomendasi 70% 100 12 bulan hasil MOFIN
5. Memenuhi kebutuhan operasional 100% 100 12 bulan perkantoran
6. Memenuhi ketepatan waktu penyelesaian 100 100 12 bulan permintaan penyediaan informasi publik
7. Menindaklanjuti rekomendasi BPK atas 52% 100 12 bulan LKPP dan LK BUN
8. Mencapai Ketepatan waktu penyampaian 70 100 12 bulan data capaian IKU Kemenkeu-Wide
9. Mencapai ketepatan waktu penyusunan 3,2 100 12 bulan laporan keuangan DJA
10. Memenuhi standar jamlat 100% 100 12 bulan
11. Menyelesaikan rancangan pengembangan 100% 100 12 bulan Jabatan Fungsional
12. Mengimplementasikan £-Government 100% 100 12 bulan Services
13. Menerapkan pengendalian intern 2 (skala 3) 100 12 bulan
14. Meningkatkan kualitas pelaksanaan 95% 100 12 bulan
15. Meningkatkan kualitas laporan keuangan 4 (WTP) 100 12 bulan BA 15
~- --- - - --- --- -- - -
Jakarta, 2.9 Januari 2016
Pejabat Penilai, PNS yang dinilai,
It Askolani M~
NIP 196606111992021 001 NIP 19631011199102 2 002
KONTRAK KINERJA NOMOR: 2/AG/2016
DIREKTUR PENYUSUNAN APBN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016
Pernyataan Kesanggupan
Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Penyusunan APBN, saya akan:
1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja
sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini.
2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan.
3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Stakeholder Perspective
Cummer Perspecti ve
'""'""' Proc.u Perspective
,,_,.,,., .IGntWtlt ,,.,...,.,.
Peta Strategi
1 Perencanaan
anggaran yang berkualltas
--------- ------ - ------------- -----2
Penyusunan anggaran yang
transparan
-------------------------- - -- - ----- -
9 ) Organlsasl yang konduslf ·
10 ) P:l:::~::" ) yang optimal
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR PENYUSUNAN APBN
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN
I Perencanaan anggaran yang l1a-CP Akurasi perencanaan APBN berkualitas
I Penyusunan anggaran yang 2a-N Indeks ketepatan waktu publikasi transparan dokumen APBN
2b-N Pemenuhan informasi anggaran dalam dokumen APBN
I Penyusunan anggaran yang 3a-N Deviasi proyeksi perencanaan kas akurat Pemerintah Pusat
I Perumusan proyeksi penyusunan 4a-N Deviasi perumusan proyeksi pendapatan APBN yang akurat negara dan hibah
4b-N Deviasi perumusan proyeksi belanja negara
4c-N Deviasi perumusan proyeksi pembiayaan anggaran
I Harmonisasi kebijakan 5a-CP Persentase penyelesaian kebijakan penganggaran yang berkualitas perbaikan sistem pensiun dan THT PNS
5b-CP Persentase penyelesaian kebijakan terkait peraturan pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN
I Penyelesaian dokumen APBN 6a-N Indeks ketepatan waktu penyusunan yang efektif dokumen NK dan RAPBN
6b-N Indeks ketepatan waktu penyusunan dokumen NK dan RAPBNP
6c-N Indeks ketepatan waktu penyusunan dokumen Laporan Semester I Pelaksanaan APBN
Penyusunan laporan 7a-N Persentase penyusunan laporan perkembangan APBN yang perkembangan realisasi APBN dan efektif indikator ekonomi makro
I SDM yang kompetitif 8a-N Persentase pemenuhan jamlat
8b-N Persentase penyelesaian kajian
I Organisasi yang kondusif l9a-CP Persentase implementasi Inisia tif Transformasi
v
10. I Pengelolaan anggaran yang 10a-CP Persentase kualitas pelaksanaan optimal anggaran
I 95%
3
100%
I 5%
5%
5%
5%
75%
100%
I 3
3
I 3
100%
100%
I 100%
I 87%
95%
~ ~J
Kegiatan
1. Penyusunan rancangan APBN
Direktur jendfr Anggaran,
Askolani NIP 19660611199202100
Anggaran
Rp 5.448.274.000,00
Jakarta, ~7 Januari 2016 Direktur Penyusunan APBN,
~ ·-z And. Kunta Wibawa Dasa Nugraha t ~ NIP 196811301994031001
rr , ,
1
1a-CP
2
2a-N
2b-N
3
3a-CP
4
4a-N
4b-N
4c-N
5
5a-CP
5b-CP
6
6a-N
RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR PENYUSUNAN APBN
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016
I Perencanaan anggaran yang berkualitas
Akurasi perencanaan I - I 95% I 95% I - I -APBN
Penyusunan anggaran yang transparan
I lndeks ketepatan I - I - I - I - I -waktu publikasi dokurnen APBN
I Pernenuhan inforrnasi I - I - I - I - I -anggaran dalarn dokurnen APBN
Penyusunan anggaran yang akurat
Deviasi proyeksi 5% I 5% I 5% I 5% I 5% perencanaan kas Pernerintah Pusat --Perurnusan proyeksi penyusunan APBN yang akurat
Deviasi perurnusan - I - I -proyeksi pendapatan
dan hibah
I D~~iasi perurnusan I - I - I - I - I -proyeksi belanja negara
I Deviasi perurnusan I - I - I - I - I -proyeksi pernbiayaan anggaran
Harrnonisasi kebijakan penganggaran yang berkualitas
Persentase - I - I - I -penyelesaian kebijakan perbaikan sistern pensiun dan THT PNS
I Persentase I - I - I - I - I -Penyelesaian kebijakan terkait peraturan pelaksanaan dan
SJSN
Penyelesaian dokurnen APBN yang efektif
lndeks ketepatan - I - I - I -waktu penyusunan dokurnen NK dan RAPBN
I
I 95% I 95%
I 3 I 3
I 100% I 100%
I 5% I 5%
I 5% I 5%
I 5% I 5%
I 5% I 5%
I 75% I 75%
I 100% I 100%
I 3 I 3
IL '-'1
6b-N
6c-N
7
7a-N
8
8a-N
8b-N
9
9a-CP
10
10a-CP
I Indeks ketepatan I - I - I - I - I - I 3 I waktu penyusunan dokumen NK dan RAPBNP
I Indeks ketepatan I - I - I - I - I - I 3 I waktu penyusunan dokumen Laporan Semester I Pelaksanaan APBN
Penyusunan laporan perkembangan APBN yang efektif
Persentase penyusunan 50% I 75% I 75% I 100% I laporan perkembangan realisasi APBN dan indikator ekonomi makro
SDM yang kompetitif
Persentase pemenuhan 1 - I - I - I - I - I 100% I t
I ~ersenrase I
-I
-I
-I
-I
-I
100% I
I Organisasi yang kondusif
Persentase 1 - I - I - I - I - I 87% I implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan
Pengelolaan anggaran yang optimal
Persentase kualitas 6,5% I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95% I pelaksanaan anggaran
Jakarta, 7..9 Januari 2016
PNS yang dinilai,
"Z And. Kunta Wibawa Dasa NugrahaL
~ NIP 196811301994031001 '
3
3
100%
100%
100%
87%
95%
Sasaran Kerja Pegawai
No I. PEJABAT PENILAI No II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI
1 Nama Askolani 1 Nama And. Kunta Wibawa Dasa Nugraha
2 NIP 196606111992021001 2 NIP 196811301994031001
3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Pembina Tk. I/ IV /b Gol. Ruang IV/d Gol. Ruang
4 Jabatan Direktur Jenderal Anggaran 4 Jabatan Direktur Penyusunan APBN
5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat Penyusunan APBN Anggaran
TARGET
No III. KEGIATAN TUGAS POKOK
AK KUANTITAS/ KUALITAS/ JABATAN WAKTU BIAYA
OUTPUT MUTU
1. Mengendalikan akurasi perencanaan 95% 100 12 bulan APBN
2. Melakukan publikasi dokumen APBN 3 100 12 bulan yang tepat waktu
3. Memenuhi informasi anggaran dalam 100% 100 12 bulan dokumen APBN
4. Meningkatkan akurasi proyeksi 95% 100 12 bulan
perencanaan kas pemerintah pusat
5. Meningkatkan akurasi pendapatan negara 95% 100 12 bulan
danhibah
6. Meningkatkan akurasi proyeksi belanja 95% 100 12 bulan
negara
7. Meningkatkan akurasi proyeksi 95% 100 12 bulan
pembiayaan anggaran
8. Menyelesaikan kebijakan perbaikan sistem 75% 100 12 bulan
pensiun dan THT PNS
9. Menyelesaikan kebijakan terkait peraturan 100% 100 12 bulan
pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN
10. Menyusun dokumen NK dan RAPBN yang 3 100 12 bulan
tepat waktu
11. Menyusun dokumen NK dan RAPBNP 3 100 12 bulan
yang tepat waktu
12. Menyusun dokumen Laporan Semester I 3 100 12 bulan
Pelaksanaan APBN yang tepat waktu
13. Menyusun laporan perkembangan realisasi 100% 100 12 bulan
APBN dan indikator ekonorni makro
14. Memenuhi jamlat 100% 100 12 bulan
15. Menyelesaikan kajian 100% 100 12 bulan
16. Mengirnplementasikan Inisiatif 87% 100 12 bulan
Transformasi Kelembagaan
111. KEGIAT AN TUGAS POKOK AK No
JABATAN
17. Mencapai kualitas pelaksanaan anggaran
Pejabfri,
Askolani NIP 196606111992021001
TARGET
KUANTITAS/ KUALITAS/
OUTPUT
95%
WAKTU MUTU
100 12 bulan
Jakarta, '2.9 Januari 2016 PNS yang dinilai,
"1- And. Kunta Wibawa Dasa NugrahaJ '7 NIP 196811301994031001 '{
BIAYA I I
KONTRAK KINERJA NOMOR: 3/AG/2016
DIREKTUR ANGGARAN I DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016
Pernyataan Kesanggupan
Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Anggaran I, saya akan:
1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja
sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini.
2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan.
3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.
t " "b -i!: ot 1l t ~ ~ ~ct
" ... -i!: Ill t ~ t t; ~ aQ,
... ~ " e .i!: Q.t "6 t ~ ~ ~ct .s
..c:
l " e -i!: \!)t CIS " t:nQ. .s ~ ~ct
ooJ
Peta Strategi
Visi Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan
yang berkelan "utan dan berkeadilan
1 Perencanaan
anggaran yang berkualitas
--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --2
Pemenuhan layanan publik
3 Kepatuhan pengguna
layanan yang tinggi
--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
6 SDMyang kompetitif
4 Penyusunan
anggaran yang akurat
7 Organisasi
yang kondusif
5 Sistlam
penganggaran yang optimal
8 Pengelolaan
anggaran yang optimal
1.
2.
3
4.
5.
6.
7.
8.
PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR ANGGARAN I
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN
I Perencanaan anggaran yang l1a-CP Akurasi perencanaan APBN berkualitas
I
I Pemenuhan layanan publik 2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan I
2b-N Persentase penyelesaian usulan I persetujuan kontrak tahun jamak tepat waktu
I Kepatuhan pengguna layanan 3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh I yang tinggi penanggung jawab program
3b-CP Persentase satker yang inenyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
3c-N Persentase implementasi standar I biaya keluaran
I Penyusunan anggaran yang akurat I 4a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L
I Sistem penganggaran yang optimal I 5a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L
5b-CP Penyelesaian revisi anggaran yang I tepat waktu
5c-CP Persentase Implementasi RKA-K/L I on line
I SDM yang kompetitif 6a-N Persentase pemenuhan jamlat
6b-N Persentase penyelesaian kajian
I Organisasi yang kondusif I 7a-CP Persentase implementasi inisiatif I transformasi kelembagaan
I Pengelolaan Anggaran yang 8a-CP Persentase kualitas pelaksanaan Optimal anggaran
95%
4,06
(skala 5)
100%
95%
80%
15%
12,50%
100%
100%
70%
100%
100%
87%
95%
..........
If" ~
Kegiatan Anggaran
1. Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP) Rp 2.579.628.000
Jakarta, Z9 Januari 2016
Direktur Jenderal Anggaran, Direktur Anggaran I,
fr Askolani Parl an Hutahaean
NIP 19660611 199202 1 001 <,NIP 1956 9281981081 001
~ ......._. ~
1
1a-CP
2
2a-CP
2b-N
3
3a-CP
RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR ANGGARAN I
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016
Perencanaan anggaran yang berkualitas
Akurasi perencanaan APBN
I - I 95% I 95% I - I -
Pemenuhan layanan publik
Indeks kepuasan
pengguna layanan I - I - I - I - I -
I Persentase penyelesaian usulan persetujuan
I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% kontrak tahun jamak tepat waktu
Kepa tuhan pengguna layanan yang tinggi
Persentase penyusunan KPJM oleh penanggung I - I - I - I 95% I 95% jawab program
3b-CP I Persentase satker yang menyampaikan capaian
I - I 40% I 40% I - I 40% kinerja atas pelaksanaan
RKA-K/L
I Persentase implementasi 1
3c-N I I I I - - - - -Standar Biaya Keluaran
4 Penyusunan anggaran yang akurat
4a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan 112,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5%
anggaran K/L
5 Sistem penganggaran yang optimal
5a-CP Persentase penerapan arsitektur dan i.nformasi I - I - I - I - I -kinerja dalam RKA-K/L
I 95% I 95%
I 4,06 I 4,06
I 100% I 100%
I - I 95%
I 80% I 80%
I 15% I 15%
I 12,5% I 12,5%
1 1oo% 1 100%
5b-CP I Penyelesaian revisi anggaran yang tepat I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% I waktu
Sc-CP I Persentase implementasi 1 - I - I - I - I - I 70% I RKA-K/L on line
6 I SDM , g ~ 6a-N Persentase penyelesru.an
I - I - I - I - I - I 100% I kajian
I Persentase pemenuhan 6b-N I - I - I - I - I - I 100% I
jamlat
7 Organisasi an Kondusif
7a-CP Persentase implementasi inisiatif transformasi I - I - I - I - I - I 87% I kelembagaan
8
8a-CP I Pers: ntase kua~tas I 6,5% I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95% I
pelaksanaan anggaran
Jakarta, 2.C) Januari 2016
PNS yang dinilai,
Parlul\utan Hutahaean NIP 195009281981081 001 ~
100%
70%
100%
100%
87%
95%
m
1
2
Indikator Kiner· a Utama
I Persentase penerapan arsitektur dan
INISIATIF STRATEGIS DIREKTUR ANGGARAN I
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN TAHUN2016
Inisiatif Strategis - Periode Penanggung I Pelaksanaan awab
Pendampingan Laporan penataan Januari- Subdit kepada K/ L dalam ADIK seluruh K/L Desember Anggaran lA,
penyusunan ADIK untuk penyusunan 2016 IB, IC, ID,
informasi kinerja RKA-K/L Tahun dan IE
dalam RKA-K/L
I Deviasi antara Bimtek kepada rencana dan K/L tentang realisasi penganggaran penyerapan yang berkualitas anggaran K/ L sesuai dengan
penganggaran berbasis kinerja
2017
Laporan Bimtek Januari- Seluruh penyusunanrencana Desember Subdit Dit.
penyerapan dana 2016 Anggaran I
yang berkualitas
Jakarta, 2..9 Januari 2016
PNS yang dinilai,
Sasaran Kerja Pegawai
No I. PEJABAT PENILAI No II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI
1 Nama Askolani 1 Nama Parluhutan Hutahaean
2 NIP 196606111992021001 2 NIP 195609281981081001
3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ Gol. Ruang N/d Gol. Ruang N / d
4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Direktur Anggaran I
5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat Anggaran I Anggaran
TARGET
No III. KEGIAT AN TUGAS POKOK
AK KUALITAS/ JABATAN KUANTITAS1 WAKTU BIAYA
OUTPUT MUTU
1. Meningkatkan akurasi perencanaan APBN - 95% 100 12 bulan -
2. Memenuhi kepuasan pengguna layanan 4,06 - 100 12 bulan -
(skala 5)
3. Menyelesaikan usulan persetujuan 100% 100 12 bulan
kontrak tahun jamak tepat waktu - -
4. Memonitor penyusunan KPJM oleh penanggung jawab program - 95% 100 12 bulan -
5. Memonitor satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA- - 80% 100 12 bulan -K/L
6. Mengimplementasikan standar biaya 15% 100 12 bulan
keluaran - -
7. Meningkatkan akurasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L - 87,5% 100 12 bulan -
8. Memonitor penerapan arsitektur dan 100% 100 12 bulan
informasi kinerja dalam RKA-K/ L - -
9. Menyelesaikan revisi anggaran yang tepat 100% 100 12 bulan waktu
- -
10. Mengimplementasikan RKA-K/ L online - 70% 100 12 bulan -
11. Mengoptimalisasi pegawai Direktorat Anggaran I yang memenuhi standar - 100% 100 12 bulan -jamlat
12. Menyusun Kajian Penganggaran - 100% 100 12 bulan -
Mengimplementasikan inisiatif 13. transformasi kelembagaan - 87% 100 12 bulan -
- ------ ---- ------ - - --- --
III. KEGIATAN TUGAS POKOK No
JABATAN
14. Meningkatkan kualitas pelaksanaan anggaran
'-------- - - - - -- - -
Pejabat Penilai,
fr Askolani
NIP 19660611 199202 1 001
I
AK
-
TARGET
KUANTITAS, KUALITAS/ WAKTU
OUTPUT
95%
MUTU
100 12 bulan
Jakarta, 'L9 Januari 2016
PNS Yang Dinilai,
Parlul\utan Hutahaean NIP 19500928 198108 1 001
).
BIAYA
-
KONTRAK KINERJA NOMOR: 4/AG/2016
DIREKTUR ANGGARAN II DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016
Pernyataan Kesanggupan
Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Anggaran II, saya akan:
1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja
sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini.
2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan.
3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.
t ~ ~ .~ ot ii t ~ ~ ~ct
~ ... . 0!: ~ t e ~ 0 Q. t; ~ act
"' ~ ~ ~ .~ ~t 0 t e ~ ~ct .s
.c l ~ e ·~ ~ t ~t .s ~ e ct 2 ....
Peta Strategi
Visi Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan
yang berkelanjutan dan berkeadilan
1 Perencanaan
anggaran yang berkualitas -
--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --
2 Pemenuhan
layanan publik
3 Kepatuhan pengguna
layanan yang tinggi
--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
6 SDM yang kompetitif
4 Penywunan
anggaran yang akurat
7 Organisasi
yang konclusif
5 5istem
penganggaran yang optimal
8 Pengelolaan anggaran
yang optimal
1
2
3
4
5
6
7
8
PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR ANGGARAN II
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN
I Perencanaan anggaran yang j1a-CP Akurasi perencanaan APBN berkualitas
I Pemenuhan layanan publik 2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan
I Kepatuhan pengguna layanan 3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh yang tinggi penanggung jawab program
3b-CP Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
3c-N Persentase implementasi Standar Biaya Keluaran
I Penyusunan anggaran yang akurat 4a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L
I Sistem penganggaran yang optimal 5a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L
5b-CP Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu
I
I
I
I
5c-CP Penyelesaian implementasi RKA-K/L I online
I SDM yang kompetitif 6a-N Persentase pemenuhan jamlat
6b-N Persentase penyelesaian kajian
I Organisasi yang kondusif 7a-CP Persentase implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan
I Pengelolaan anggaran yang 8a-CP Persentase kualitas pelaksanaan I optimal anggaran
95%
4,06
(skala 5) --
95%
80%
15%
12,5%
100%
100%
70%
100%
100%
87%
95%
It'
rib .__,
Kegiatan Anggaran 1. Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP) Rp 1.958.660.000,00
Direktur )t al Anggaran,
Askolani NIP 196606111992021 001
Jakarta, 29 Januari 2016
Direk].garan II,
Purwanto NIP 19690421 199501 1 001
iiji
Iiiii , .........,
1
1a-CP
2
2a-CP
3
3a-CP
3b-CP
3c-N
4
4a-CP
5
5a-CP
5b-CP
RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR ANGGARAN II
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016
I Perencanaan anggaran yang berkualitas
I Akurasi perencanaan I - I 95% I 95% I - I -
APBN
I Pemenuhan layanan publik
I Indeks kepuasan I - I - I - I - I -pengguna layanan
I Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
I Persentase penyusunan I - I - I - I 95% I 95%
KPJM oleh penanggung
jawab program
Persentase satker yang
menyampaikan capaian
kinerja atas pelaksanaan
RKA-K/L
I Persentase implementasi
Standar Biaya Keluaran
I - I - I - I - I -
Penyusunan anggaran yang akurat
Deviasi antara rencana
dan realisasi penyerapan I 12,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5%
anggaran K/ L
I Sistem penganggaran yang optimal
I Persentase penerapan I - I - I - I - I -
arsitektur dan informasi
kinerja dalam RKA-K/L
I Penyelesaian revisi
anggaran yang tepat I 100% I 100% I 100% I 100% I 100%
waktu
I 95% I 95%
I 4,06 I 4,06
I - I 95%
80%
I 15% I 15%
I 12,5% I 12,5%
I 1oo% I 1oo%
I 100% I 100%
5c-CP Peresentase
implementasi RKA-K/L
online
6 I SDM yang kompetitif
6a-N
6b-N
7
7a-CP
8
8a-CP
Persentase penyelesaian
kajian
Persentase pemenuhan
jamlat
Organisasi yang kondusif
Persentase implementasi
Inisiatif Transformasi
Kelembagaan
Pengelolaan anggaran yang optimal
Persentase kualitas
pelaksanaan anggaran 6,5%
70% 70%
100% 100%
100% 100%
87% 87%
28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% 95% 95%
Jakarta, tct Januari 2016
PNS yang dinilai,
ci Purwanto
NIP 19690421 199501 1 001
1 I Persentase satker
yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKAK/L
2 Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja
dalam RKAK/L
INISIATIF STRATEGIS DIREKTUR ANGGARAN II
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN TAHUN2016
Kajian penyempurnaan peraturan terkait monitoring dan evaluasi kinerja
Kajian penyempurnaan peraturan terkait
penyusunan arsitektur dan informasi kinerja
Kajian/ Peraturan Januari-yang disempurnakan Desember terkait monitoring 2016 dan evaluasi kinerja
Kajian/ Peraturan Januari-yang disempurnakan Desember
terkait penyusunan 2016 arsitektur dan informasi kinerja
Jakarta, 2..~ Januari 2016
PNS yang dinilai,
~ Purwanto
Dit. Sistem Penganggaran, Dit. Anggaran I, Anggaran II, Anggaran III
Dit. Sistem Penganggaran, Dit. Anggaran I, Anggaran II, Anggaran III
NIP 19690421 199501 1 001
Sasaran Kerj a Pegawai
No I. PEJABAT PENILAI No II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI
1 Nama Askolani 1 Nama Purwanto
2 NIP 196606111992021001 2 NIP 196904211995011001
3 Pangkat/ Pembina Utama 3 Pangkat/ Gol. Pembina Madya/ Gol. Ruang Madya/ IV/d Ruang IV /c
4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Direktur Anggaran II
5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat Anggaran II Anggaran
TARGET
No III. KEGIAT AN TUGAS POKOK
AK KUANTITAS/ KUALITAS/ JABATAN WAKTU BIAYA
OUTPUT MUTU
1. Meningkatkan akurasi perencanaan APBN - 95% 100 12 bulan -
! 2. Memenuhi kepuasan pengguna layanan - 4,06 100 12 bulan -(skala 5)
3. Memonitor penyusunan KPJM oleh - 95% 100 12 bulan -Penanggung Jawab Program
4. Memonitor satker yang menyampaikan - 80% 100 12 bulan -capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/ L
5. Mengirnplementasikan standar biaya - 15% 100 12 bulan -keluaran
6. Meningkatkan akurasi antara rencana dan - 87,5% 100 12 bulan -realisasi penyerapan anggaran K/L
7. Memonitor penerapan arsitektur dan - 100% 100 12 bulan -informasi kinerja dalam RKA-K/ L
8. Menyelesaikan revisi anggaran yang tepat - 100% 100 12 bulan -waktu
9. Mengirnplementasikan RKA-K/ L online - 70% 100 12 bulan -
10. Mengoptimalkan pegawai Dit A II yang - 100% 100 12 bulan -memenuhi jamlat
11. Menyusun kajian penganggaran - 100% 100 12 bulan -
12. Mengimplementasikan inisia tif - 87% 100 12 bulan -transformasi kelembagaan
- --- ~-· --·--~- --
TARGET
No III. KEGIAT AN TUG AS POKOK AK KUANTITAS/ KUALITAS/
JABATAN WAKTU BIAYA OUTPUT MUTU
13. Meningkatkan kualitas pelaksanaan - 95% 100 12 bulan -anggaran I
I ~-'-- --- -
Jakarta, 1..9 Januari 2016
Pejabat Penilai, PNS yang dinilai,
* " Askolani Purwanto
NIP 19660611 199202 1 001 NIP 19690421 199501 1 001
~ \%11
KONTRAK KINERJA NOMOR: 5/AG/2016
DIREKTUR ANGGARAN III DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016
Pernyataan Kesanggupan
Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Anggaran III, saya akan:
1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja
sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini.
2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan.
3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Stakeholder Perspective
Customer Perspective
lntemol Process Perspective
Learning& Growth Perspective
Peta Strategi
1 Perenc:anaan
angga111n yang berkuaras
------ - ------- -- -------------------2
Pemenuhan layanan publik
---------------
3 Kepatuhan pengguna
layanan yang tinggl
10 Pengelolaan
Anggaran yang Optimal
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR ANGGARAN III
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN
I Perencanaan anggaran yang l1a-CP Akurasi perencanaan APBN berkualitas
I Pemenuhan layanan publik 2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan
I Kepatuhan pengguna layanan 3a-CP Persentase penyusunan KPJM yang tinggi oleh Penanggung Jawab Program
3b-CP Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
3c-N Persentase implementasi Standar Biaya Keluaran
I Penyusunan anggaran yang 4a-CP Deviasi antara rencana dan akurat realisasi penyerapan anggaran
K/L
4b-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIP A
I Sistem penganggaran yang Sa-CP Persentase penerapan arsitektur optimal dan informasi kinerja dalam
RKA-K/L
Sb-CP Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu
Sc-CP Persentase implementasi RKA K/L online
I
I
I
I
I
I
I
I
I Perencanaan dan pengelolaan 6a-N Persentase PMK tentang tata cara I penganggaran BA BUN yang penyediaan, pencairan dan efektif pertanggungjawaban anggaran
BA BUN yang tersaji
6b-N Persentase ketepatan waktu I penyelesaian SP DIP A BUN
I Monitoring dan evaluasi yang 7a-CP Presentase rekomendasi BPK atas I efektif LKPP dan LK BUN yang telah
ditindaklanjuti
7b-N Persentase rekomendasi Aparat I Pemeriksa Fungsional yang telah ditindaklanjuti
95%
4,06
(skala 5)
95%
80%
15%
12,5%
100%
100%
100%
70%
100%
100%
52%
100%
8. I SDM yang kompetitif J8a-N Persentase pemenuhan standar I 100% jamlat
8b-N Persentase penyelesaian kajian I 100%
9. I Organisasi yang kondusif J 9a-CP Persentase implementasi Inisiatif I 87% Transformasi Kelembagaan
10. I Pengelolaan anggaran yang 110a-CP Persentase kualitas pelaksanaan I 95% optimal anggaran
Kegiatan
1. Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP)
2. Penyusunan dan Penyampaian Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja Lain-lain (BSBL)
Direktur Jenderal Anggaran,
t Askolani
NIP 19660611 199202 1 001
Anggaran
Rp2.636.807.000,00
Rp593.880.000,00
Jakarta, ~9 Januari 2016
Direktur Anggaran Ill,
1
1a-CP
2
RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR ANGGARAN III
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016
Perencanaan anggaran yang akurat
Akurasi perencanaan APBN
I - I 95% I 95% I - I
I Pemenuhan layanan publik
2a-CP I Indeks kepuasan pengguna layanan I - I - I - I - I
3 Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung I - I - I - I 95% I Jawab Program
3b-CP I Persentase satker yang menyampaikan capaian
I I 40% I 40% I I kinerja a tas pelaksanaan - -
RKA-K/L
3c-N I Persentase implementasi Standar Biaya Keluaran I - I - I - I - I
4 Penyusunan anggaran yang akurat
4a-CP Deviasi antara rencana
-
-
95%
40%
-
dan realisasi penyerapan I 12,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5% anggaran K/ L
4b-N I Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP
I
-
I
- I - I - I -DIPA
5 Sistem penganggaran yang optimal
5a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L I - I - I - I - I -
I 95% I 95%
I 4,06 I 4,06
I - I 95%
I 80% I 80%
I 15% I 15%
I 12,5% I 12,5%
I 100% I 100%
I 100% I 100%
5b-CP I Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu
RKA K/ L on line 5c-CP I Persentase implementasi
1
100% 100%
-
I -
100% 100%
I -
I -
I 6 Perencanaan dan pengelolaan penganggaran BA BUN yang efektif
6a-N Persentase PMK tentang tata cara penyediaan, pencairan dan pertanggungjawaban I - I anggaran BA BUN yang
6b-N
tersaji
I Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP I 100% I DIPA BUN
7 Monitoring dan evaluasi yang efektif
7a-CP Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah di tindaklanju ti
7b-N I Persentase rekomendasi Aparat Pemeriksa Fungsional yang telah ditindaklanjuti
8 I SDM yang kompetitif
8a-N I Persentase pemenuhan standar jamlat
8b-N Persentase penyelesaian kajian
9 I Organisasi yang kondusif
9a-CP I Persentase implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan
I - I
I - I
I 30% I
I - I
- I - I - I
100% I 100% I 100% I
- I - I - I
- I - I - I
50% I 50% I 80% I
- I - I - I
100% 100% 100%
- I 70% I 70%
- I 100% I 100%
100% I 100% I 100%
- I 52% I 52%
- I 100% I 100%
80% I 100% I 100%
- I 100% I 100%
87% 87%
10 I Pengelolaan anggaran yang optimal
10a-CP I Persentase kualitas pelaksanaan anggaran
6,5% I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95%
Jakarta, zq Januari 2016
PNS Yang Dinilai,
••
95%
1.
2.
INISIATIF STRATEGIS DIREKTUR ANGGARAN III
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN TAHUN2016
1 Persentase satker Workshop Laporan Workshop Januari-yang peningkatan peningka tan Desember menyampaikan pemahaman pemahaman 2016 capaian kinerja peraturan terkait peraturan terkait atas pelaksanaan monitoring dan monitoring dan RKAK/L evaluasi kinerja evaluasi kinerja
1 Persentase Workshop Laporan Workshop Januari-penerapan peningkatan peningkatan Desember arsitektur dan pemahaman pemahaman 2016 informasi kinerja peraturan terkait peraturan terkait dalam RKAK/L penyusunan penyusunan
arsitektur dan arsitektur dan informasi kinerja informasi kinerja
Subdit Anggaran IliA, IIIB, dan IIIC
Subdit Anggaran III A, IIIB, dan IIIC
Jakarta, ~ Januari 2016
PNS Yang Dinilai,
Sasaran Kerj a Pegawai
No I. PEJABAT PENILAI No II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI I
1 Nama Askolani 1 Nama Dwi Pudjiastuti Handayani
2 NIP 196606111992021001 2 NIP 196601011991032001
3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Pembina Utama Muda/ Gol. Ruang IV/ d Gol. Ruang IV/c
4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Direktur Anggaran III
5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat Anggaran III Anggaran
TARGET
No III. KEGIAT AN TUG AS POKOK
AK KUALITAS/ JABATAN KUANTITAS, WAKTU BIAYA
OUTPUT MUTU
1. Mengendalikan akurasi perencanaan 95% 100 12 bulan
APBN - -
2. Memenuhi kepuasan pengguna layanan 4,06 - 100 12 bulan -
(skala 5)
3. Memonitor penyusunan KPJM oleh 95% 100 12 bulan
Penanggung Jawab Program - -
4. Memonitor satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA- - 80% 100 12 bulan -K/ L
5. Memonitor implementasi Standar Biaya 15% 100 12 bulan
Keluaran - -
6. Meningkatkan akurasi antara rencana dan 87,5% 100 12 bulan
realisasi penyerapan anggaran K/L - -
7. Mencapai ketepatan waktu penyelesaian 100% 100 12 bulan
SPDIPA - -
8. Memonitor penerapan arsitektur dan 100% 100 12 bulan
informasi kinerja dalam RKA-K/L - -
9. Menyelesaikan revisi anggaran yang tepat 100% 100 12 bulan
waktu - -
10. Memonitor implementasi RKA K/L on line - 70% 100 12 bulan -
11. Menyusun PMK tentang tata cara penyediaan, pencairan dan - 100% 100 12 bulan -pertanggungjawaban anggaran BA BUN yang tersaji
12. Mencapai ketepatan waktu penyelesaian 100% 100 12 bulan
SPDIPA BUN - -
13. Menindaklanjuti rekomendasi BPK atas 52% 12 bulan LKPP dan LK BUN - 100 -
14. Menindaklanjuti rekomendasi Aparat 100% 100 12 bulan
Pemeriksa Fungsional - -
TARGET
No III. KEGIAT AN TUGAS POKOK
AK KUANTITASJ KUALITAS/ BIAYA JABATAN WAKTU
OUTPUT MUTU
15. Mengoptimalisasi pemenuhan standar 100% 100 12 bulan --jamlat
16. Menyelesaikan kajian - 100% 100 12 bulan -
17. Mengimplementasikan Inisiatif 87% 100 12 bulan --Transformasi Kelembagaan
18. Meningkatkan kualitas pelaksanaan 95% 100 12 bulan --
anggaran -- --
Jakarta, '2.9 Januari 2016
Pejabat Penilai, PNS Yang Dinilai,
tr Askolani
NIP 196606111992021 001
KONTRAK KINERJA NOMOR: 6/AG/2016
DIREKTUR PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016
Pernyataan Kesanggupan
Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Penerimaan Negara Bukan Pajak, saya akan:
1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja
sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini.
2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan.
3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.
~ -~ fi !E 1/10..
" ~~ 0 l ~~ 0..
~~ ~~ ~0.. :s
~-b~ ~~~ 1&0..
Peta Strategi
1 Perencanaan Angan~n
Yang Berlrualltas
-----------~--------- - -............ -
8 SDMpng Kompetltlf
4 Kepatuhan Pengguna a...pnan png Tlnggt
--........... ---1}---
9 Organlsul
YangKondud
7 Monitoring dan Evaluul Yang
Efektlf
______ fr __ 10
Slstem lnformasl manajemen
yang tenntegrasl
11 Pellllcsanaan Anggan~n png
Optimal
PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN
1. I Perencanaan anggaran yang berkualitas
2. I Sistem pelayanan PNBP yang optimal
3. I Pemenuhan layanan publik
4. I Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
5. I Kajian dan rumusan kebijakan yang berkualitas
1a-CP Akurasi Perencanaan APBN
1b-N Jurnlah Penerimaan PNBP
2a-CP Persentase implementasi Single Source Database PNBP
3a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan
4a-N
Sa-N
5b-N
Se-N
Tingkat kepatuhan Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi
Persentase penyelesaian jumlah peraturan di bidang PNBP dan Subsidi Energi
Persentase penyelesaian jumlah PP tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP
Persentase penyelesaian kajian
95%
Rp273,8T
38%
4,06 (skala 5)
95%
100%
100%
100%
6. I Penyusunan anggaran yang akurat I 6a-CP Deviasi proyeksi perencanaan kas I 5% Pemerintah Pusat
7. I Monitoring dan evaluasi yang efektif
8. I SDM yang kompetitif
9. I Organisasi yang kondusif
10. I Sistem manajemen informasi yang andal
11. I Pengelolaan anggaran yang optimal
Kegiatan
7a-CP Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti
7b-N Persentase rekomendasi Aparat Pemeriksa yang telah ditindaklanjuti
8a-N Persentase pegawai Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan
9a-CP Persentase implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan
10a-CP Tingkat down time sistem TIK
11a-CP Persentase kualitas pelaksanaan anggaran
52%
100%
100%
87%
1%
95%
Pengelolaan PNBP dan Subsidi Energi
Anggaran
Rp5.320.092.000,00
Jakarta, 1.9 Januari 2016
Direktur Jenderal Anggaran Direktur Penerimaan Negara Bukan Pajak,
fr Askolani Anandy Wati
NIP 196606111992021001 NIP 195801041985012001
1
1a-CP
1b-N
2
2a-CP
3
3a-CP
4
4a-N
5
Sa-N
Sb-N
Se-N
6
6a-CP
7
7a-CP
RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016
I Perencanaan anggaran yang berkualitas
1 Akurasi Perencanaan I - I 95% I 95% I - I 95% I APBN
95% I 95%
1 Jumlah penerimaan I I I I I I Rp273 8 I Rp273 8 PNBP Rp35T Rp105T Rp105T Rp165T Rp165T T I T I
Sistem pelayanan PNBP yang optimal
Persentase 38%
implementasi Single Source Database PNBP
Pemenuhan layanan publik
Indeks kepuasan I - I - I - I - I - I 4106 I 4106 pengguna layanan
I Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
I Tingkat kepatuhan I 95% I 95% I 95% I 95% I 95% I 95% I 95% Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi
Kajian dan rumusan kebijakan yang berkualitas
Persentase - I - I - I - I 100% I 100% penyelesaian jumlah peraturan di bidang PNBP dan Subsidi
I Energi Persentase I - I - I - I - I - I 100% I 100% penyelesaian jumlah PP tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP
I Jumlah kajian I - I - I - I - I - I 100% I 100% penganggaran
Penyusunan anggaran yang akurat
Deviasi proyeksi 5% I 5% I 5% I 5% I 5% I 5% I 5% perencanaan kas Pemerintah Pusat
I Monitoring dan evaluasi
1
yang efe~tif I Persentase I - I - I - I - I - I 52% I 52%
rekomendasi BPK atas
LKPP dan LK BUN
7b-N
yang telah ditindaklanjuti
Persentase rekomendasi Aparat Pemeriksa yang telah ditindaklanjuti
8 1 SDM yang kompetitif
8a-N Persentase pegawai Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan
9 I Organisasi yang kondusif
9a-CP Persentase implementasi Inisiatif Transformasi
10 I Sistem manajemen informasi yang andal
10a-CP I Tingkat Down Time Sistem TIK
1%
11 I Pengelolaan anggaran yang optimal
1%
100%
100%
87%
1% 1% 1% 1%
11a-CP I Persentase kualitas pelaksanaan anggaran
6,5% 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% 95%
Jakarta, 'J..'I Januari 2016
PNS yang dinilai,
AnandyWati NIP 195801041985012001
100%
100%
87%
1%
95%
Sasaran Kerja Pegawai
I
No I. PEJABAT PENILAI No II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI
1 Nama Askolani 1 Nama Anandy Wati
2 NIP 196606111992021001 2 NIP 195801041985012001
3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ Gol. Ruang_ IV/d Gol. Ruang IV/d
4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Direktur Penerimaan Negara Bukan Pajak
5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat PNBP Anggaran
TARGET
No III. KEGIAT AN TUGAS POKOK
AK KUANTITAS/ KUALITAS/ JABATAN WAKTU BIAYA OUTPUT MUTU
1. Memenuhi akurasi perencanaan APBN 95% 100 12 bulan
2. Mencapai target penerimaan PNBP 273,8 T 100 12 bulan
3. Memenuhi implementase Single Source 38% 100 12 bulan Database PNBP
4. Memenuhi kepuasan pengguna layanan 4,06 (skala 5) 100 12 bulan
5. Mewujudkan tingkat kepatuhan 95% 100 12 bulan Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi Energi
6. Memenuhi penyelesaian jumlah 100% 100 12 bulan peraturan di bidang PNBP dan Subsidi Energi
7. Memenuhi penyelesaian jumlah PP 100% 100 12 bulan tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP
8. Memenuhi penyelesaian kajian 2 100 12 bulan
9. Meningkatkan akurasi proyeksi 95% 100 12 bulan perencanaan kas Pemerintah Pusat
10. Menindaklanjuti rekomendasi Aparat 100% 100 12 bulan Pemeriksa yang telah ditindaklanjuti
11 Menyelesaikan rekomendasi BPK atas 52% 100 12 bulan LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti
12. Memenuhi persentase pegawai 100% 100 12 bulan Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan
No III. KEGIAT AN TUGAS POKOK AK
JABATAN
13. Memenuhi implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan
14. Mengelola down time sistem TIK
15. Mencapai kualitas pelaksanaan anggaran
Pejabay;•ri,
Askolani NIP 19660611 199202 1 001
TARGET
KUANTITAS/ KUALITAS/ WAKTU
OUTPUT MUTU
87% 100 12 bulan
99% 100 12 bulan
95% 100 12 bulan
Jakarta, 29 Januari 2016
PNS yang dinilai,
Anandy Wati NIP 195801041985012 001
BIAYA
KONTRAK KINERJA NOMOR: 7 /AG/2016
DIREKTUR SISTEM PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016
Pernyataan Kesanggupan
Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Sistem Penganggaran, saya akan:
1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja
sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini.
2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan.
3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.
t Ill ~ ,> Ci:U 1i Ill .... ~ ~~
"' 5 Ill ct~ - " Ill ~ ~ t .. a:. .s ~
~ Ill Q > ~ti ~~ c: .. -c~ ]
Peta Strategi -------··~ ---
Visi Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan
yang berkelanjutan dan berkeadilan
2 Kebijakan
pengangangga111n Pno berkualltas
3 Pemenuhan
t....yanan Publlk
1 Slstlem
~naa-l'lln
pnooptlmal
4 Slmm
pelayanan PNBPpno
oprimal
5 Kepatuhan pengguna
lapnanpng tlnogl
6 Monitoring dan evaluasl pno
efektlf
-------- ---- -------- -------------
7 SDMpng kompetltlf
( 8
Organlsasl pngkonduslf
( g
Slstem lnformasl manajemen yang
andlll
10 Pengelolaan
angga111n yang optimal
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR SISTEM PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN
I Sistem penganggaran yang la-CP Persentase penerapan arsitektur dan optimal informasi kinerja dalam RKA-K/ L
lb-CP Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online
le-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian juknis I norma penganggaran
I Kebijakan penganggaran yang 2a-N Persentase implementasi standar berkualitas biaya keluaran
I Pemenuhan layanan publik 3a-N Persentase Dukungan IT yang memadai
I Sis tern pelayanan PNBP yang l 4a-N Pengintegrasian aplikasi SIMPONI dengan sistem informasi K/ L
Kepatuhan pengguna layanan Sa-N Persentase penyusunan konsep I yang tinggi penyempumaan kualitas KPJM
5b-CP Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/ L
I Monitoring dan evaluasi yang 6a-CP Persentase rekomendasi BPK atas efektif LKPP dan LK BUN yang telah
ditindaklanjuti
6b-CP Persentase penerapan sistem reward dan punishment berbasis kinerja
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I SDM yang kompetitif l7a-N Persentase pemenuhan standar jamlat I
7b-N Persentase penyelesaian kajian I
Organisasi yang kondusif 8a-CP Persentase implementasi inisiatif I Transformasi Kelembagaan
I Sistem informasi manajemen yang 9a-CP Tingkat down time sis tern TIK I andal
9b-CP Implementasi £-government services I
10. I Pengelolaan anggaran yang lOa-CP Persentase kualitas pelaksanaan I optimal anggaran
Kegiatan Anggaran
Pengembangan Sis tern Penganggaran Rp 7.882.815.000,00
Jakarta, 1.9 Januari 2016
100%
70%
100%
15%
100%
5
100%
80%
52%
100%
100%
100%
87%
1%
100%
95%
Direktur Jenderal Anggaran, Direktur Sis tern Penganggaran,
;+- l{rlt#-;~· Askolani Agung Widiadi
NIP 196606111992021001 NIP 196505111989101001
1
la-CP
lb-CP
le-N
2
2a-N
3
3a-N
4
4a-N
5
Sa-N
Sb-CP
6
6a-CP
RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR SISTEM PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016
Sistem penganggaran yang optimal
Persentase penerapan - I - I - I - I -arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L
I Persentase I - I - I - I - I -implementasi penelaahan RKA-K/L online
I Persentase ketepatan I - I 100% I 100% I - I -waktu penyelesaian juknis/norma penganggaran
Kebijakan penganggaran yang berkualitas
Persentase - I - I - I - I -implementasi standar
keluaran
I Pemenuhan layanan publik
I I I I Persentase dukungan 1 - - - - -IT yang memadai
-Sistem pelayanan PNBP yang optimal
Pengintegrasian 3 I 1 I 4 I 1 I 5 aplikasi SIMPONI dengan sistem informasi K/ L
Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi
Persentase penyusunan - I - I - I -konsep penyempurnaan kualitas KPJM
I Persentase satker yang 1 - I 40% I 40% I - I 40% menyampaikan capaian kinerja atas
RKA-K/L
Monitoring dan evaluasi yang efektif
Persentase - I 30% I 30% I - I 30% rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah
ti
I 100% I 100%
I 70% I 70%
I 100% I 100%
I 15% I 15%
I 100% I 100%
I - I 5
I 100% I 100%
I 80% I 80%
I 52% I 52%
7 I SDM yang kompetitif
7a-N
7b-N
8
8a-CP
9
9a-CP
9b-CP
10
Persentase pemenuhan standar jamlat
I Persentase penyelesaian kajian
I
I Organisasi yang kondusif
I Persentase I implementasi inisiatif transformasi kelembagaan
- I -
- I 30%
I Sis tern informasi manajemen yang andal
I Tingkat down time I 1% I 1% sistem TIK
I
I
I
I Implementasi E- I - 1 10o% I government services
Pengelolaan anggaran yang optimal
100%
- I - I - I 100%
30% I - I 30% I 87%
1% I 1% I 1% I 1%
100% I - I 100% I 100%
10a-CP Persentase kualitas 6,5% I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95% pelaksanaan anggaran
Jakarta, 29 Januari 2016
PNS Yang Dinilai,
~1>/th. Agung Widiadi
NIP 196505111989101001
100%
I 100%
I 87%
I 1%
I 100%
I 95%
Sa saran Kerj a Pegawai
No I. PEJABAT PENILAI No II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI
1 Nama Askolani 1 Nama Agung Widiadi
2 NIP 196606111992021 001 2 NIP 196505111989101001
3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Pembina Utama Muda/ Gol. Ruang IV/ d Gol. Ruang IV/c
4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Direktur Sistem Penganggaran Anggaran
5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat Sistem Penganggaran Anggaran
TARGET
No III. KEGIAT AN TUG AS POKOK
AK JABATAN KUANTITAS1 KUALITAS/
WAKTU BIAYA OUTPUT MUTU
1. Memonitor penerapan arsitektur dan 100% 100 12 bulan informasi kinerja dalam RKA-K/L -
2. Memonitor implementasi penelaahan 70% 100 12 bulan RKA-K/ L online
-
3. Mewujudkan ketepatan waktu 100% 100 12 bulan penyelesaian juknis/ norma penganggaran
-
4. Memonitor implementasi standar biaya 15% 100 12 bulan -
keluaran
5. Menyediakan dukungan IT yang memadai 100% 100 12 bulan -
6. Mengintegrasikan aplikasi SIMPONI 5 100 12 bulan -
dengan sistem informasi K/L
7. Menyusun konsep penyempumaan 100% 100 12 bulan -
kualitas KPJM
8. Memonitor satker yang mengisi capaian 80% 100 12 bulan -
kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L
9. Menindaklanjuti rekomendasi BPK atas 52% 100 12 bulan -
LKPP dan LK BUN
10. Memonitor penerapan sistem reward dan 100% 100 12 bulan -
punishment berbasis kinerja
11. Memenuhi standar jarnlat 100% 100 12 bulan -
12. Menyelesaikan kajian 100% 100 12 bulan -
13. Memonitor implementasi inisiatii 87% 100 12 bulan -
transformasi kelembagaan
14. Mengelola downtime sistem TIK 99% 100 12 bulan -
15. Memonitor implementasi £-government 100% 100 12 bulan -
services
16. Mencapai kualitas pelaksanaan anggaran 95% 100 12 bulan -
Jakarta, 2.9 Januari 2016
Pejabat Penilai, PNS Yang Dinilai,
fr- (J#v~"" ~ Askolani Agung Widiadi
NIP 196606111992021001 NIP 196505111989101001
KONTRAK KINERJA NOMOR : 8 I AG I 2016
DIREKTUR HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
TAHUN 2016
Pernyataan Kesanggupan
Dalam mela.ksanakan tugas sebagai Direktur Harmonisasi Peraturan Penganggaran, saya a.kan : 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja
sebagairnana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini.
2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan.
3. Menerirna segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.
i ~ ~
j 0 .c ~ 5!
~ Ql Ql
~ .?: Q.~ -c.. I! ~ .. Ql
~a. ...
.c i e ~ ~ .--g~ ftiC.. 01~ CQI ·c: D. .. ~
Peta Strategi
Visi Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan
yang berkelanjutan dan berkeadilan
--- ---<9-- ~ ~- -~---2
Harmonlsasi kebljakan
penganggaran yang berkualltas
"
- -if-( 4
Organisasi yang kondusif
q
5 Pengelolaan
anggaran yang optimal
6 SDMyang kompetitif
lL -'1
1.
2.
3.
4.
5.
6.
PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN
I Pemenuhan layanan 1a-N Dukungan harmonisasi penyusunan RPP I publik Jenis dan Tarif PNBP K/L
I Harmonisasi kebijakan 2a-CP Persentase persetujuan atas rekomendasi
penganggaran yang harmonisasi peraturan/kebijakan bidang berkualitas penganggaran
2b-CP Persentase penyelesaian kebijakan I perbaikan sistem pensiun dan THT PNS
2c-CP Persentase penyelesaian kebijakan terkait I peraturan pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN
I Monitoring dan 3a-CP Persentase rekomendasi BPK atas LKPP I evaluasi yang efektif dan LKBUN yang telah ditindaklanjuti
I Organisasi yang 4a-CP Persentase implementasi inisiatif I kondusif Transformasi Kelembagaan
I Pengelolaan anggaran Sa-CP Persentase kualitas pelaksanaan anggaran
yang optimal
I SDM yang kompetitif t-N Persentase penyelesaian kajian I
6b-N Persentase pemenuhan jamlat I
Kegiatan Anggaran 1. Harmonisasi Peraturan Penganggaran
Pejabat Penilai,
Rp 3.423.992.000,-
Jakarta, 2.9 Januari 2016 PNS yang dinilai,
100%
83%
75%
100%
52%
87%
95%
100%
100%
jr-Askolani
NIP 19660611 199202 1 001
~ A;· l,.{;.
OJ.. Made Arya;:,ijaya '"1 ty' NIP 19650817 198601 1 001
~~ ~I
RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016
1 I Pemenuhan layanan publik
1a-N Dukungan harmonisasi
I penyusunan RPP Jenis dan I - I - I - I - I - I 100% Tarif PNBP K/L
2. I Harmonisasi kebijakan penganggaran yang berkualitas
Persentase persetujuan atas rekomendasi
2a-CP I harmonisasi I 83% I 83% I 83% I 83% I 83% I 83% per a turan/ kebijakan
bidang penganggaran
Persentase penyelesaian
2b-CP 1 kebijakan perbaikan sistem I - I - I - I - I - I 75% pensiun dan THT PNS
Persentase penyelesaian kebijakan terkait peraturan
2c-CP I pelaksanaan dan I - I - I - I - I - I 100%
penyelenggaraan SJSN
3. I Monitoring dan evaluasi yang efektif
Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan
3a-CP I LKBUN yang telah I - I - I - I - I - I 52%
ditindaklanju ti
4. I Organisasi yang kondusif
Persentase implementasi
4a-CP I inisiatif Transformasi I - I - I - I - I - I 87% Kelembagaan
-5 I Pengelolaan anggaran yang optimal
Persentase kualitas 5a-CP I pelaksanaan anggaran I 6,5% I 28,15% I 28,15% I 52.58% I 52.58% I 95%
6 I SDM yang kompetitif
Persentase penyelesaian 6a-N I kajian I - I - I - I - I - I 100%
I 100%
I 83%
I 75%
I 100%
I 52%
I 87%
I 95%
I 100%
IL .. 1
Persentase pemenuhan 6b-N I jamlat
Jakarta, t'J Januari 2016
PNS yang dinilai,
100%
~/i-"-fW 9{> Made Arya Wijaya L ' NIP 19650817 1986011 001
100%
~ " - ... !
No
1
2
3
4
5
I • No
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Sasaran Kerja Pegawai
I. PEJABAT PENILAI No
Nama Askolani 1
NIP 19660611 199202 1 001 2
Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Gol. Ruang IV/d
Jabatan Direktur Jenderal 4 Anggaran
Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Anggaran
-
III. KEGIAT AN TUGAS POKOK JABATAN
AK
Memenuhi dukungan harmonisasi penyusunan RPP Jenis dan Tarif PNBP K/L
Memenuhi persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran
Memenuhi persentase penyelesaian kebijakan perbaikan sistem pensiun dan THTPNS
Memenuhi persentase penyelesaian kebijakan terkait peraturan pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN
Memenuhi persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LKBUN yang telah ditindaklanjuti
Memenuhi persentase implementasi inisiatif Transformasi
Memenuhi persentase kualitas pelaksanaan anggaran
Memenuhi persentase penyelesaian kajian
Memenuhi persentase pemenuhan jamlat - - -- -
Pejabat Penilai,
jr Askolani
NIP 19660611 199202 1 001
II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI
Nama Made Arya Wijaya
NIP 19650817 198601 1 001
Pangkat/ Pembina Tk. 1/ IV /b Gol. Ruang
Jabatan Direktur Harmonisasi Peraturan Penganggaran
Unit Kerja Direktorat Jenderal Anggaran
TARGET
KUANTITAS/ KUALITAS/ WAKTU
OUTPUT
100%
83%
75%
100%
52%
87%
95%
100%
100% -
MUTU
100 12 bulan
100 12 bulan
100 12 bulan
100 12 bulan
100 12 bulan
100 12 bulan
100 12 bulan
100 12 bulan
100 12 bulan - - - --- - --
Jakarta, 2.9 Januari 2016 PNS yang dinilai,
~#\_:V:'1t ,... ~ Made Arya Wijaya / ~NIP 196508171986011001
BIAYA
- --
I
I
~
rli ~
~ KONTRAK KINERJA NOMOR: 9/AG/2016
TENAGA PENGKAJI BIDANG PNBP DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016
Pernyataan Kesanggupan
Dalarn rnelaksanakan tugas sebagai Tenaga pengkaji bidang PNBP, saya akan:
1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk rnencapai target kinerja
sebagairnana tercanturn dalarn Kontrak Kinerja ini.
2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan.
3. Menerirna segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.
it~
ill . ....._
RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA TENAGA PENGKAJI BIDANG PNBP
DIREKTORA T JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016
Pelaksanaan tugas non sasaran strategis
a-N
b-N
Persentase penyusunan masukan teknis penanganan masalah PNBP sesuai arahan Dirjen
Persentase penyelesaian penugasan dari Dirjen Anggaran
80%
80%
Jakarta, Januari 2016
PNS yang dinilai,
~rr ... K R. Erman Jaya Kusuma
NIP 19600328 198203 1 001
80%
80%
No
1
2
3
4
5
No
1.
2.
Sasaran Kerja Pegawai
I. PEJABAT PENILAI No
Nama Askolani 1
NIP 196606111992021 001 2
Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Gol. Ruang IV/d
Jabatan Direktur Jenderal 4 Anggaran
Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Anggaran
III. KEGIAT AN TUG AS POKOK AK JABATAN
Menyusun masukan teknis penanganan masalah PNBP sesuai arahan Dirjen Anggaran
Menyelesaikan penugasan dari Dirjen Anggaran
Pejabat Penilai,
fr Askolani
NIP 196606111992021 001
II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI
Nama R. Erman Jaya Kusuma
NIP 19600328 198203 1 001
Pangkat/ Gol. Pembina Utama Muda/ Ruang IV/c
Jabatan Tenaga Pengkaji Bidang PNBP
Unit Kerja Direktorat Jenderal Anggaran
TARGET
KUANTITAS/ KUALITAS/ WAKTU BIAYA
OUTPUT MUTU
80% 100 12 bulan
80% 100 12 bulan
Jakarta, Januari 2016
PNS yang dinilai,
~r/)\.fc.. R. Erman Jaya Kusuma
NIP 19600328 198203 1 001
KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA
DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN
Gedung Sutikno SlametJalan dr. Wahidin No.1Jakarta Pusat 10710