Le développement Le développement des moyens de paiement des moyens de paiement
alternatifs au chèque alternatifs au chèque dans le Secteur Public Localdans le Secteur Public Local
Le développement des moyens de paiement alternatifs au chèque
Etat des lieux au 31 décembre 2005 Perspectives de développement
Plan d’actions du Trésor public
Le développement des moyens de paiement alternatifs au chèqueLe développement des moyens de paiement alternatifs au chèque
Le Trésor public mène depuis plusieurs années une politique de développement des moyens de paiement alternatifs au chèque dans la sphère publique et plus particulièrement dans le secteur public local
Les moyens de paiement alternatifs au chèque (la carte bancaire, le prélèvement automatique, le titre interbancaire de paiement) peuvent constituer un atout décisif pour la modernisation des systèmes d’encaissement des collectivités locales
Le développement des moyens de paiement alternatifs au chèqueLe développement des moyens de paiement alternatifs au chèque
Etat des lieux
Le développement des moyens de paiement alternatifs au chèqueLe développement des moyens de paiement alternatifs au chèque
Etat des lieux au 31 décembre 2005
1) Des moyens de paiement déjà bien présents dans le secteur public local…
SECTEURPUBLICLOCAL
Points d'encaissementou
Nombres d'organismes
Nombred'opérations
sur 2005
Montant(en millions
d'euros)
CARTE BANCAIRE
dont HLM / OPAC (2)
dont EPS
6 500(1)
541 750
8 600 000
91 0001 500 000
268,8
8,253,1
PRELEVEMENT
dont HLM / OPAC
1 000
177
11 500 000
nd
2 121,1
1 145,4 (3)
TIP
dont HLM / OPAC
75
10
1 800 000
nd
304,7
83,9
(1) sur 18 000 points d’encaissement au total dans la sphère publique (services de l’Etat, établissements publics nationaux,collectivités locales et établissements publics locaux)
(2) Nbre total de HLM / OPAC à comptabilité publique : 190(3) Le montant des prélèvements représente en 2005 près de 34% du montant total des loyers.
1) Des moyens de paiement déjà bien présents dans le secteur public local…
2003-2005: + 36 %
Nombre d'opérations (en millions)
0
2
4
6
8
10
12
14
16
2003 2004 2005
Secteur Local
Etat et EPN
Montants encaissés (millions €)
0
100200
300400
500
600700
800
2003 2004 2005
Secteur Local
Etat et EPN
2003-2005: + 15%
Un zoom sur la carte bancaire dans le SPL
Une enquête TNS/SOFRES(1) réalisée pour la DGCP auprès des familles montre qu’elles utilisent largement des moyens de paiement alternatifs
(1) enquête TNS/SOFRES pour la DGCP sur les attentes des familles pour le paiement des activités scolaires et péri-scolaires réalisée sur une base de 3000 ménages avec un enfant au moins scolarisé de la maternelle au CM2
2)… mais qui peuvent davantage être développés2)… mais qui peuvent davantage être développés
66%
63%
49%
14%
21%
20%
21%
16%
32%
1%
0%
2%
0%
4%
1%
1%
2%
0%
Factures d'électricité (EDF-GDF)
Les impôts
Factures de téléphone fixe
Prélèvement automatique Chèque TIP Carte bancaire Paiement par Internet Espèces
Les moyens de paiement utilisés dans le Secteur Public Local sont en décalage avec leurs habitudes de paiement dans d’autres domaines
2)… mais qui peuvent davantage être développés2)… mais qui peuvent davantage être développés
30%
27%
29%
56%
56%
53%
3%
10%
4%
6%
12%
9%
12%6%
7%
2%
1%
6%
2%
4%
Centre aéré / centre deloisirs durant les vacances
scolaires
Cantine
Centre aéré / centre deloisirs du mercredi
Chèque envoyé par courrier Chèque déposé Prélèvement automatique Carte Bancaire
Espèces Activité gratuite Autres
L’attente des usagers sur des moyens de paiements alternatifs est forte
30% des ménages déclarent spontanément être intéressés par le prélèvement automatique et ce taux atteint même 50% si la facture est adressée avant le paiement et après versement des allocations familiales
29% des ménages déclarent spontanément être intéressés par le paiement en ligne par Carte Bancaire de leurs factures, 27% pour un paiement de proximité
ce comportement vis-à-vis des nouveaux moyens de paiement est identique quel que soit le niveau des revenus
2)… mais qui peuvent davantage être développés2)… mais qui peuvent davantage être développés
De nombreux avantages offerts par ces moyens de paiement
Pour l’usager : un acte de paiement simplifié les mêmes moyens de paiement que dans la sphère privée la carte bancaire : le moyen de paiement préféré
Pour la collectivité : image de modernité impact sur le recouvrement et la trésorerie allégement des tâches sécurité des encaissements
2)… mais qui peuvent davantage être développés2)… mais qui peuvent davantage être développés
Les deux axes du plan d’actions du Trésor public
Un soutien financier de l’Etat aux collectivités locales qui s’équipent en terminaux de paiement électronique (TPE) pour l’encaissement des produits locaux non fiscaux par carte bancaire
La mobilisation du réseau du Trésor public au service des collectivités locales pour développer le prélèvement automatique et le titre interbancaire de paiement
3) Le plan d’actions du Trésor public 3) Le plan d’actions du Trésor public
Les moyens de paiement alternatifs au chèque :
Carte bancaire Prélèvement automatique Titre Interbancaire de Paiement (TIP)
3) Le plan d’actions du Trésor public 3) Le plan d’actions du Trésor public
3) Le plan d’actions du Trésor public 3) Le plan d’actions du Trésor public
La carte bancaire
LA CARTE BANCAIRE- RECETTES
UTILISATION6000 points d’encaissement dans le secteur public local : cantines, campings, offices de tourisme, piscines, musées,
théâtres, hôpitaux, remontées mécaniques ...
AVANTAGES Moyen de paiement favori des français: simple, rapide,
sécurisé (48 millions de cartes en circulation) Pour la collectivité: permet le paiement de proximité
mais aussi le paiement à distance (Internet) Sécurité dans les régies de recettes sensibles
3) Le plan d’actions du Trésor public : la carte bancaire3) Le plan d’actions du Trésor public : la carte bancaire
LA CARTE BANCAIRE- RECETTES
AVANTAGES Encaissement rapide à J+2
Accessible aux étrangers (touristes, scolaires, patients admis aux urgences …)
MODE OPERATOIRE Installation d’un Terminal de Paiement Électronique
(env. 600 € H.T) adossé à une régie de recettes Ouverture d’un contrat commerçant public
Commissions : 0,25 % + 0,10 € par opération
3) Le plan d’actions du Trésor public : la carte bancaire 3) Le plan d’actions du Trésor public : la carte bancaire
Un soutien financier de l’Etat aux collectivités locales
Une baisse significative de 40 à 50% des frais de commissionnement sur les encaissements par carte bancaire dans le secteur public local (SPL) depuis le 30 janvier 2006
3) Le plan d’actions du Trésor public : la carte bancaire 3) Le plan d’actions du Trésor public : la carte bancaire
FORMULE ACTUELLE POUR L'ETAT
NOUVELLE FORMULE POUR LE SPL
% PAR TRANSACTION 0,50% 0,25%
MINIMUM de PERCEPTION 0,0762 € 0
FORFAIT PAR TRANSACTION 0,1524 € 0,10 €
% PAR TRANSACTION 1% 0,50%
MINIMUM de PERCEPTION 0,0762 € 0
FORFAIT PAR TRANSACTION 0,1524 € 0,10 €
FORMULES DE COMMISSIONNEMENT
C.B ZONE EURO
C.B HORS ZONE EURO
Une illustration de l’impact de la baisse du commissionnement
Part variable avec minimum de + Part fixe par transaction ancienne formule 0,50 % du montant 0,0762 € 0,1564 €nouvelle formule 0,25 % du montant 0,00 0,10 €
pour une transaction de… coût nouveau variationactuel soit coût soit
5 € 0,23 € 4,57 % 0,11 € 2,25 % - 50,79 %10 € 0,23 € 2,29 % 0,13 € 1,25 % - 45,32 %15 € 0,23 € 1,52 % 0,14 € 0,92 % - 39,85 %30 € 0,30 € 1,01 % 0,18 € 0,58 % - 42,13 %40 € * 0,35 € 0,88 % 0,20 € 0,50 % - 43,25 %60 € 0,45 € 0,75 % 0,25 € 0,42 % - 44,74 %100 € 0,65 € 0,65 % 0,35 € 0,35 % - 46,35 %
* montant moyen d’une transaction par CB pour le secteur local : 40 €
3) Le plan d’actions du Trésor public : la carte bancaire 3) Le plan d’actions du Trésor public : la carte bancaire
3) Le plan d’actions du Trésor public 3) Le plan d’actions du Trésor public
Le prélèvement
LE PRELEVEMENT-RECETTES
UTILISATION Pour les produits répétitifs : frais de cantine, les loyers, les
redevances d’eau et assainissement, transports scolaires... Deux modalités : paiement à l’échéance (facture) ou
périodique (mensuel, trimestriel) sur la base d’un échéancier
AVANTAGES Pour l’usager : assurance de payer dans les délais
Pour la collectivité : flux financiers à une date choisie et connue d’avance, amélioration de la gestion de trésorerie,
réponse à une demande souvent forte des usagers
3) Le plan d’actions du Trésor public : le prélèvement 3) Le plan d’actions du Trésor public : le prélèvement
LE PRELEVEMENT-RECETTES
MODE OPERATOIRE Logiciel de prélèvement (option du progiciel financier)
Campagne d’adhésion auprès des usagers Autorisation de prélèvement préalable et permanente
Contrat entre la collectivité locale et le débiteur Fichier de prélèvement au format BDF ou DFT
COUT UNITAIRE Prélèvement normal (J+4) : 0,122 € H.T par opération Prélèvement accéléré (J+2) : 0,183 € H.T par opération
Rejet de prélèvement : 0,762 € H.T par opération
3) Le plan d’actions du Trésor public : le prélèvement 3) Le plan d’actions du Trésor public : le prélèvement
3) Le plan d’actions du Trésor public 3) Le plan d’actions du Trésor public
Le TIP
LE TITRE INTERBANCAIRE DE PAIEMENT (TIP)
UTILISATION Pour les produits répétitifs : les loyers, les redevances
d’eau et assainissement, ordures ménagères ... Volumétrie importante des titres de recettes et/ou
nombre de débiteurs (10 000 factures par an et par produit) En paiement d’une facture : débit immédiat ou à échéance
AVANTAGE Pour l’usager : il conserve la maîtrise de son règlement
Pour la collectivité : réduction des délais d’encaissement (trésorerie abondée à J+2 ou 3 après réception du TIP)
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
LE TITRE INTERBANCAIRE DE PAIEMENT (TIP)
MODE OPERATOIRE AU DEMARRAGE
Coût de l’étude approfondie (interne ou avec un prestataire externe) relative à la nature des créances à recouvrer et aux conditions financières attachées à ce moyen de paiement : modification du logiciel de facturation, coût éventuel du
matériel d’édition des factures et de mise sous pli Coût de 3800 à 4000 € H.T
Tests préalables Le Trésor public met à disposition ses centres
d’encaissement pour le traitement des TIP
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
LE TITRE INTERBANCAIRE DE PAIEMENT (TIP)
MODE OPERATOIRE EN RYTHME DE CROISIERE
Coût de fabrication sur du papier de qualité avec une prédécoupe pour le TIP
Coût de l’enveloppe retour et de l’affranchissement Coût du commissionnement interbancaire
COMMISSION INTERBANCAIRE PAR OPERATION
Coût unitaire : 0,076 € H.T par TIP présenté Coût unitaire : 0,762 € H.T par TIP rejeté
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
LE TITRE INTERBANCAIRE DE PAIEMENT (TIP)
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
175 mm (69/10")
55 mm
(13/6")25 m
m (6/6")
80 mm
(19/6")
Etablis. Guichet Compte Clé Centre N° 06 Nom EmetteurNNE :
Mme UNTEL(adresse du débiteur)
En cas de modification, joindre un relevéd'identité bancaire, postal, ou de caisse d'épargne TIP Titre Interbancaire
de PaiementVeuillez débiter mon compte du montant ci-dessous
NE RIEN INSCRIRE SOUS CE TRAIT- NE PAS PLIER
Montant en euros :Référence : 999999999
LH
LBLIGNE OPTIQUE BASSE A 2/6 DE POUCE DU BAS DU DOCUMENT
LIGNE OPTIQUE HAUTE A 4/6 DE POUCE DU BAS DU DOCUMENT
DATE SIGNATURE€*
Maquette d'un TIP avec enveloppe retour à fenêtre
(adresse du centre d'encaissement)
38 m
m22
mm
LE TITRE INTERBANCAIRE DE PAIEMENT (TIP)
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
verso du TIP :
aucune inscription
LE TITRE INTERBANCAIRE DE PAIEMENT (TIP)
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
182 mm
90 mmEnveloppe retour à fenêtre
40 mm
28 mm
20 mm
Velin blanc 80 gr.Patte trapèze gommée biseautée de 38 mmFenêtre Pellimat 88 X 22 mm à 20 mm du bord droit et 28 mm du bas
LE TITRE INTERBANCAIRE DE PAIEMENT (TIP)
LES CINQ ACTEURS DE LA CHAINE BANCAIRE
Le créancier : la collectivité
La banque du créancier : le comptable du Trésor Le débiteur : l’usager La banque du débiteur
Le centre de traitement : le centre bancaire - la Banque de France
le façonnier - le centre d’encaissement du Trésor public
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
LE TITRE INTERBANCAIRE DE PAIEMENT (TIP)
RAPPEL DE L’ORGANISATION PRECEDENTE
TIP 1 ligne traités par le département informatique (DIT) Volet TIP + chèques traités dans le poste comptable
Dans certains postes comptables : lecteur optique en voie d’obsolescence
LES CENTRES D’ENCAISSEMENT (CE)
Logique industrielle : regrouper la fonction d’encaissement
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
LE TITRE INTERBANCAIRE DE PAIEMENT (TIP)
DOCUMENTS TRAITES DANS UN CENTRE D’ENCAISSEMENT
TIP signé et « ribé »
TIP signé accompagné d’un RIB Chèque signé accompagné du volet TIP non signé
chèque signé accompagné d’un talon 2 lignes Pour tous types de produits locaux
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
LE TITRE INTERBANCAIRE DE PAIEMENT (TIP)
LE FICHIER RETOUR EMIS PAR UN CENTRE D’ENCAISSEMENT
Périodicité d’envoi : ce fichier (ORDOTIP) est transmis
par le DIT de Toulouse à chaque traitement de TIP L’information est donc disponible à J+1 du traitement
dans le poste comptable et dans la collectivité locale Mise à jour du fichier de l ’ordonnateur : l’envoi de ce
fichier permet à l’ordonnateur de mettre à jour ses fichiers des nouvelles références bancaires des débiteurs
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
Facture TIP
DEBITEURS
TIPsignés
Volets TIP + chèques
CENTRE D'ENCAISSEMENTTRESOR PUBLIC
Archivage
Fichier"retour"
Fichier"débits TIP"
Chèques
COMPTABLE
DE L'ORGANISME
BANQUE DE FRANCE BANQUIERS
DES DEBITEURS
SIT
CEPLDocuments papiers (voie postale)
Flux d'information
Flux financier
LE TIP : PHASE D’ETUDES ET DE TESTS
ETUDES ORGANISATIONNELLES ET TECHNIQUES
En interne à la collectivité locale
Avec la trésorerie et la trésorerie générale (circuit courrier par exemple)
Suivi par le Pôle National de Soutien au Réseau (PNSR) Moyens de Paiement (MP) dans le Secteur Public Local (SPL)
Recherche de prestataires éditiques
Modification des fichiers informatiques émis Elaboration d’une maquette pour l’avis d’échéance
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
LE TIP : PHASE D’ETUDES ET DE TESTS
LES TESTS SONT SUIVIS PAR LE PNSR ET EFFECTUES PAR LE CENTRE
D’ENCAISSEMENT
Format des enveloppes et ouverture des plis Lecture des documents TIP
Transfert du fichier retour vers l’ordonnateur
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
LE TIP : PHASE D’ETUDES ET DE TESTS
LE FEU VERT POUR LE DEMARRAGE EST DONNE PAR LE CENTRE D’ENCAISSEMENT
QUAND TOUS LES TESTS SONT VALIDES
Banque de France (validation juridique de la maquette à Poitiers via le centre d’encaissement)
Centre d’encaissement Ordonnateur (fichier retour) Comptable du Trésor public
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
LE TIP : PHASE DE DEMARRAGE
CONVENTION AVEC L’ORGANISME PUBLIC EMETTEUR DES TIP ...
Les signataires : l’organisme et le centre d’encaissement
Les obligations du centre d’encaissement (CE) traitement des TIP aux normes CFONB
fichier des « Débits TIP » et fichier retour Les obligations de l’organisme public émetteur des TIP
TIP à 2 lignes optiques, payable par débit en compte uniquement et à montant pré-marqué
TIP conforme aux spécifications techniques du CE
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
LE TIP : PHASE DE DEMARRAGE
... CONVENTION AVEC L’ORGANISME PUBLIC EMETTEUR DES TIP
Mise en production des avis d’échéance TIP avec le
prestataire
Information des usagers et promotion du TIP
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP 3) Le plan d’actions du Trésor public : le TIP
3 Val id ation de la 1ère
maquette TIP3.1par la BDF
3.2par le Centre (lectu reop tique)
COLLECTIVITE
1. Tra vaux
prép aratoi res1.1 Recher che d e
prestatai res1.2 1ère Maq uette TIP +
envelop pe
COMPTABLE DU TRESOR
(éventuellement assisté du correspondantmonétique départemental et du responsable de
zone PNSR)
CENTREENCAISSEMENT
GESTIONNAIRED ’INSTALLATION
PNSR
2. Assistan ce au x travauxprép aratoi res
•Information d e tous lesacteurs
•S uivi et relance•Aid e techn iqu e
2.1 P ré-validatio n de la 1è remaquette
2.2 Tr ansmission po urval idation Centre
d ’E ncaissement
Décision de miseen place du TIP
Élaboration d ’unplanning de travail
3.3 ACCO RD sur la 1ère
maquette
4. Réception etTran smission de cet accor d 5.1 Fab rication de la
série test d e 200
5. 2 En voi po ur
val idation6. Tra nsmission pou r val idation
6.1 Tests de lecture
op tique et d es fichier sretou r
6.2 ACCORD su r la sériede 200
7.1 Réception et Tr ansmissionde cet acco rd
7.2Prép aration d e la co nventio n7.3 Tr ansfert de la gestion client
au CE
8. Réception del ’accord et d e la
con ventio n
9 BIS S ig nature de
la con ventio n e tenvo i
9.Signatur e de la
con ventio n et envoi
9 TER S ign atu re d e
la con ventio n
Mise en p rodu ctiondes factures
Déve lop pement d es moyen s mod ernes d ’encaissement
•P résentatio n selon le pr odui t reco uvré•Analyse d u b esoin
•E xplicatio ns détail lées sur le P rélèvement et le TIP•Remise de la docu mentation techniqu e