730/2017 – Vers. 1.1
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Modello 730 - 2017
[Guida alla compilazione della dichiarazione 730 - 2017]
(Vers. n. 1.0)
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Indice
1. Introduzione al programma 730/2017 .....................................................................7
1.1 730/2017 .........................................................................................................7
1.2 Presentazione del modello ...................................................................................8
1.3 Struttura del modello .........................................................................................8
1.4 Configurazione dell’ambiente ...............................................................................9
1.4.1 I ruoli applicativi ........................................................................................ 10
1.5 Accesso applicativo .......................................................................................... 17
2. Home del programma......................................................................................... 18
2.1 Pagina di menu ............................................................................................... 18
2.2 730 2017 - Elenco ........................................................................................... 18
2.2.1 Sezione – Modalità di visualizzazione e Filtri – Dati identif.................................. 19
2.2.2 Sezione – Modalità di visualizzazione e Filtri – Quadri Compil. ............................ 19
2.3 Stato delle dichiarazioni .................................................................................... 21
3. Compilazione della dichiarazione .......................................................................... 23
3.1 Funzioni e controlli software .............................................................................. 23
3.2 I tasti Funzioni ................................................................................................ 23
3.3 La ribon dei pulsanti ......................................................................................... 24
4.1 Novità introdotte nel modello 2017 ..................................................................... 28
4.2 Scadenze e modalità di presentazione ................................................................. 28
4.3 730 precompilato 2017 ..................................................................................... 29
5. Compilazione del Quadro Impostazioni .................................................................. 30
5.1 Quadro Impostazione ....................................................................................... 30
5.2 Funzioni ......................................................................................................... 40
6. Compilazione del Quadro Dati Anagrafici................................................................ 43
6.1 Quadro Dati Anagrafici...................................................................................... 43
6.2 Funzioni ......................................................................................................... 43
7. Compilazione del Familiari a carico ....................................................................... 45
7.1 Quadro Familiari a carico................................................................................... 45
8. Compilazione del Quadro A (Terreni) e Quadro B (Fabbricati) .................................... 48
8.1 Quadro A - Terreni ........................................................................................... 48
8.2 Quadro B - Fabbricati ....................................................................................... 50
9. Compilazione del C – Redditi di Lavoro .................................................................. 55
9.1 Quadro C – Redditi di Lavoro ............................................................................. 55
10. Compilazione del D – Altri Redditi ....................................................................... 60
10.1 Quadro D – Altri Redditi .................................................................................. 60
11. Compilazione del E – Oneri ................................................................................ 61
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11.1 Quadro E – Oneri ........................................................................................... 61
12. Compilazione del F – Altri Dati ........................................................................... 82
12.1 Quadro F – Altri Dati....................................................................................... 82
13. Compilazione del G – Crediti d’imposta ................................................................ 86
13.1 Quadro G – Crediti d’imposta ........................................................................... 86
14. Compilazione del I – Imposte da compensare ....................................................... 87
14.1 Quadro I – Imposte da compensare................................................................... 87
15. Compilazione del K – Comunicazione condominio .................................................. 88
15.1 Quadro K – Comunicazione condominio .............................................................. 88
16. Compilazione del 730/1 .................................................................................... 89
16.1 Quadro 730/1................................................................................................ 89
17. Compilazione del 730/2 .................................................................................... 92
17.1 Quadro 730/2................................................................................................ 92
18. Compilazione del 730/3; Riquadro Messaggi al contribuente; Generazione deleghe F24 93
18.1 Quadro 730/3................................................................................................ 93
19. Compilazione Fattura/Quietanza ......................................................................... 99
19.1 Quadro Fattura/Quietanza ............................................................................... 99
20. Compilazione Quadro Autocertificazione e altri modelli ......................................... 102
20.1 Quadro Autocertificazione e altri modelli........................................................... 102
20.2 Dichiarazione di responsabilità........................................................................ 105
20.3 Figli a carico................................................................................................ 105
20.4 Lettera Inquilino .......................................................................................... 106
20.5 Lettera II acconto ........................................................................................ 107
20.6 Lettera a fondo previdenza ............................................................................ 107
20.7 Modello condominio ...................................................................................... 108
21. Gestione Cedolare secca ................................................................................. 110
21.1 Quadro Simulazione cedolare secca ................................................................. 110
22. Gestione Dichiarazione Rettificativa................................................................... 112
22.1 Gestione monitoraggio compilazione pratiche dichiarative di tipo Rettificativo ......... 112
23. Gestione Dichiarazione Rettificativa................................................................... 115
23.1 Gestione Dichiarazione Rettificativa dati CAF ..................................................... 115
24. Menu Gestione .............................................................................................. 118
24.1 Anagrafica Comune – Caf o Intermediario, Sedi Provinciali, Uffici per. ................... 118
24.2 Deleghe ..................................................................................................... 119
24.3 Gestione sostituti ......................................................................................... 119
25. Menu Fatturazione e Tabelle Fatturazione ........................................................... 125
25.1 Fatturazione ................................................................................................ 125
730/2017 – Vers. 1.1
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25.2 Tabelle Fatturazione ..................................................................................... 125
26. Quadro Anomalie e Stampa dichiarazione ........................................................... 126
26.1 Elaborazioni e stampe ................................................................................... 126
26.2 Quadro Anomalie ......................................................................................... 126
26.3 Stampa della dichiarazione ............................................................................ 127
26.4 Menu Stampa .............................................................................................. 128
27. Menu Telematico ........................................................................................... 131
27.1 Sequenziale Telematico ................................................................................. 131
27.2 Acquisizione Ricevute Ministeriali .................................................................... 133
27.3 Sequenziale Ministeriale per Annullamento ....................................................... 134
27.4 Sequenziale Siatel (Controllo Codice Fiscale) ..................................................... 134
28. Menu 730/4 .................................................................................................. 136
28.1 Sequenziale Telematico ................................................................................. 136
28.2 Produzione 730/4 ......................................................................................... 136
29. Funzioni: “Telematico”, “Stampa” e “Adempimento Unico” .................................... 137
29.1 Funzioni: “Telematico”, “Stampa” e “Adempimento Unico”................................... 137
30. Menu Tabelle ................................................................................................ 139
30.1 Tabelle ....................................................................................................... 139
30.2 Categorie Sindacali....................................................................................... 139
30.3 Tipo contribuente ......................................................................................... 140
30.4 Codici raggruppamento ................................................................................. 140
30.5 Gestione Onlus ............................................................................................ 142
30.6 Codici Dichiarazione di Responsabilità .............................................................. 143
30.7 Gestione Sezionali Sostituti ............................................................................ 143
30.8 Gestione Gruppi di Stampa Sostituti ................................................................ 144
30.9 Limite Blocco Dichiarazione ............................................................................ 145
30.10 Gestione Indici ........................................................................................... 146
30.11 Gestione Mail ............................................................................................. 146
31. Menu Esportazione ......................................................................................... 147
31.1 Esportazione ............................................................................................... 147
31.2 Esportazione Dati ......................................................................................... 147
31.3 Verbali Controlli ........................................................................................... 148
31.4 Report ....................................................................................................... 148
31.5 Report New ................................................................................................. 149
31.6 Esportazione Massiva Sanzioni F24.................................................................. 149
32. Menu Utilità .................................................................................................. 150
32.1 Utilità......................................................................................................... 150
730/2017 – Vers. 1.1
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32.2 Stato Elaborazioni Richieste ........................................................................... 150
32.3 Parametri Utenti .......................................................................................... 151
32.4 Variazione stato ........................................................................................... 151
32.5 Variazione proprietà dichiarazioni.................................................................... 152
32.6 Coniugi/Disgiunzioni Dichiarazioni ................................................................... 153
32.7 Assegnazione Sostituto ................................................................................. 153
32.8 Pubblicazione dichiarazioni............................................................................. 154
32.9 Gestione Utenti............................................................................................ 154
32.10 Gestione Cestino ........................................................................................ 155
32.11 Associazioni ed Elaborazione Precompilati ....................................................... 156
Appendice.......................................................................................................... 157
1. Ripresa dati da anno precedente ........................................................................ 157
2. Indici di Rischiosità .......................................................................................... 159
3. Verbali Controlli .............................................................................................. 164
730/2017 – Vers. 1.1
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1. Introduzione al programma 730/2017
1.1 730/2017
Il modello 730 è il modello da compilare per la dichiarazione dei redditi per i lavoratori
dipendenti, pensionati, persone che percepiscono indennità sostitutive, soci di
cooperative, sacerdoti della Chiesa cattolica, giudici costituzionali, parlamentari
nazionali, persone impegnate in lavori socialmente utili, lavoratori con contratto a
tempo determinato, personale della scuola con contratto a tempo determinato ,
lavoratori che hanno solo redditi di collaborazione coordinata e continuativa ,
produttori agricoli esonerati dalla presentazione dei modelli 770, IRAP e IVA. Mediante
la compilazione del modello è possibile dichiarare i seguenti redditi:
• Redditi di lavoro dipendente;
• Redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente;
• Redditi dei terreni e dei fabbricati;
• Redditi di lavoro autonomo per i quali non è richiesta una P.IVA;
• Redditi assoggettabili a tassazione separata (solo alcune tipologie)
• Altri redditi.
Da questo anno è possibile la presentazione del modello 730 anche per i soggetti Dipendent i
“Senza sostituto”.
Le principali funzioni dell’applicativo sono:
• Stampa dichiarazioni (di controllo e ufficiali)
• Stampa altri documenti (Autocertificazione oneri, Modello figli a carico, Lettera II acconto,
eccetera)
• Generazione Sequenziale Telematico Ministeriale
• Gestione Modello 730-4
• Gestione acquisizione flussi Ministeriali o da altre fonti
Nota: si consiglia il lettore, di consultare le Istruzioni Ministeriali per qualunque problema di
carattere normativo riguardo alle figure in obbligo alla presentazione del modello.
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Ai sensi dell’art.51bis del D.L. 69/2013 (Decreto del fare) è possibile presentare la
dichiarazione dei redditi, mediante modello 730, per i soggetti che risultano senza
sostituto d’imposta che può effettuare le operazioni di conguaglio.
La norma prevede che, a decorrere dall’anno 2014, i soggetti titolari dei redditi di lavoro
dipendente e assimilati, articoli 49 e 50, comma 1, lettere a), c), c-bis), d), g), in
assenza di un sostituto d’imposta tenuto a effettuare il conguaglio, possano presentare
apposita dichiarazione modello 730.
730/2017 – Vers. 1.1
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1.2 Presentazione del modello
La presentazione del modello 730 precompilato si presenta secondo le seguenti modalità:
a. Direttamente: tramite il sito dell’Agenzie delle Entrate;
b. tramite sostituto d’imposta, Caf o professionista abilitato;
La presentazione del modello 730 ordinario (non precompilato) si presenta secondo le seguenti
modalità:
c. al sostituto di imposta che presta assistenza fiscale;
d. Caf o professionista abilitato;
Nota: si consiglia il lettore, di consultare le Istruzioni Ministeriali per qualunque problema di
carattere normativo riguardo alle figure in obbligo alla presentazione del modello.
1.3 Struttura del modello
Il modello 730 Base è composto dai quadri:
• Informazioni relative al contribuente (in particolare codice fiscale, dati anagrafici, residenza
e domicilio fiscale), dati dei familiari a carico e del sostituto d’imposta.
• Firma della dichiarazione
• Quadro A (redditi dei terreni)
Redditi che derivano dal possesso dei terreni.
• Quadro B (redditi dei fabbricati)
Redditi che derivano dal possesso dei fabbricati, anche se si tratta dell’abitazione principale.
• Quadro C (redditi di lavoro dipendente e assimilati)
Redditi di lavoro dipendente e di pensione. Redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente.
Ritenute relative all’Irpef e alle addizionali regionale e comunale. Dati relativi al bonus Irpef
e al contributo di solidarietà.
• Quadro D (altri redditi)
Redditi di capitale, redditi di lavoro autonomo non derivante da attività professionale e
redditi diversi (es. redditi di terreni e fabbricati situati all’estero). Redditi soggetti a
tassazione separata (es. redditi percepiti dagli eredi).
• Quadro E (oneri e spese detraibili e oneri deducibili)
Spese che danno diritto a una detrazione d’imposta e spese che possono essere sottratte
dal reddito complessivo (oneri deducibili).
• Quadro F (acconti, ritenute, eccedenze e altri dati)
Acconti relativi all’Irpef, all’addizionale comunale e alla cedolare secca sulle locazioni.
Ritenute diverse da quelle indicate nei quadri C e D. Crediti o eccedenze di versamento
derivanti dalle dichiarazioni degli anni precedenti.
• Quadro G (crediti d’imposta)
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Crediti d’imposta relativi ai fabbricati, per l’incremento dell’occupazione, per i redditi prodotti
all’estero, per le mediazioni, per il reintegro delle anticipazioni sui fondi pensione, per la
ricostruzione degli immobili colpiti dal sisma in Abruzzo, per art bonus e per negoziazione e
arbitrato.
• Quadro I (Imposte da compensare)
Utilizzo del credito derivante dal modello 730/2017 per il versamento con il Mod. F24
dell’Imu dovuta per l’anno 2017 e delle altre imposte per le quali è previsto il pagamento
con il Mod. F24.
• Quadro K (Comunicazione dell’amministratore di condominio)
Beni e servizi acquistati dal condominio nell’anno solare, dati identificativi dei relativi fornitori
e dati catastali del condominio nel caso di interventi di recupero del patrimonio edilizio.
L’applicativo integra i quadri ministeriali con quadri di supporto alla compilazione come il Quadro
Impostazioni e i quadri relativi alla gestione dei modelli 730-1 e 730-3 nonché dei prospetti
riepilogativi.
1. Scheda 730-1 coniuge Pagina 1 e Pagina 2 (se dichiarazione congiunta)
2. Pagina 1 tutore (se dichiarazione con rappresentante legale)
3. Scheda 730-2 dichiarante/coniuge (se dichiarazione congiunta)
4. Scheda 730-3 (Pagina 1 e 2 Prospetto di liquidazione)
5. Scheda Messaggi 730-3 (Pagina 3 Prospetto di liquidazione)
1.4 Configurazione dell’ambiente
Nella pagina di Menu dell’applicativo, alla sezione Utilità è presente la voce Gestione Utenti.
Per la gestione delle autorizzazioni da dare ai login è necessario accedere con un login di
amministratore. Cliccando sulla voce Gestione Utenti, si apre una schermata suddivisa in due
sotto finestre, in quella di sinistra è presente l’elenco di tutti i login “figli” del login admin con
cui è stato fatto l’accesso. Nella parte destra sono invece presenti le funzioni da abilitare al login
figlio. Dall’elenco scegliere il login con cui sarà eseguito l’accesso all’applicativo, nella parte
destra della maschera si attiva l’elenco delle funzioni da attivare per quest ’utenza. Nella parte
alta a destra di questa finestra è presente la voce Applicazione, cliccando all’interno del campo
si attiva un menu a tendina che permette di fare la scelta dell’applicativo.
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Nella figura sono riportate le regole standard da abilitare per una corretta funzionalità
dell’applicativo.
1.4.1 I ruoli applicativi
I Ruoli Applicativi, inerenti l’Applicativo 730, sono riportati di seguito suddivisi per categorie.
Funzioni di accesso
Abilita accesso: Abilita/Disabilita la possibilità di utilizzare l’Applicativo 730;
Disabilita gestione dichiarazioni”: Abilita/Disabilita l’accesso al menu Gestione -
“Dichiarazioni”.
Abilita funzioni generali
Abilita acquisizione 730-4”: Abilita/Disabilita il menu “Acquisizione 730-4” (ruolo riservato
esclusivamente ad utilizzatori Sostituti d’imposta aventi accordo specifico);
Abilita gestione rigo ricondotto: Abilita/Disabilita al Quadro E la funzione Alt + R “per
inserimento dato ricondotto” per permettere l’inserimento dell’eventuale importo dichiarato
dal contribuente e non riconosciuto in assistenza fiscale (ruolo riservato esclusivamente ad
utilizzatori aventi accordo specifico);
Abilita gestione onlus preferite: Abilita/Disabilita il menu “Gestione Elenco Onlus”;
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Abilita telematico: Abilita/Disabilita i menu “Sequenziale Ministeriale”, “Acquisizione ricevute
ministeriali” e “Sequenziale SIATEL (controllo codice fiscale)”;
Abilita gestione Limiti Blocco 730: Abilita/Disabilita i menu “Limiti Blocco Dichiarazione” e
“Gestisci Indici”;
Obbliga elaborazione 730/4 provvisoria: Abilita/Disabilita l’assegnazione automatizzata al
Quadro Impostazioni dello “Stato=Elaborata /4”, nonché della “Data ultima stampa 730-4”;
Abilita Sblocco Dichiarazione 730: Abilita/Disabilita al Quadro Impostazioni la funzione Alt +
5 – gestione motivazioni di blocco pratica;
Abilita Visto Conformita: Abilita/Disabilita la stampa da parte del CAF Nazionale in modo
ufficiale (in abbinamento al ruolo applicativo “Abilita Centro di Raccolta);
Abilita elaborazione 730/4: Abilita/Disabilita il menu generale “730/4” e conseguentemente
tutti i sotto-menu di cui è composto;
Abilita Gestione Visto Conformita: Abilita/Disabilita il menu “Gestione Visto Conformità”;
Abilita Centro di Raccolta: Abilita/Disabilita la modalità “Centro di raccolta” che in caso di
stampa del modello dichiarativo genera l’invito per il controllo da parte del CAF Nazionale.
Solo in caso di esito positivo, il CAF provvede alla stampa in modo uffic iale (in abbinamento
al ruolo applicativo “Abilita Visto Conformità”);
Abilita Visto Conformità Automatico: Abilita/Disabilita la stampa da parte del CAF Nazionale
in modo ufficiale (in abbinamento al ruolo applicativo “Abilita Centro di Raccolta” e al ruolo
applicativo “Abilita Visto Conformità”). La data “Stampa modello 730/3” al Quadro
Impostazioni viene aggiornata automaticamente mediante apposizione della data in cui
avviene l’operazione di stampa in modalità “Ufficiale”.
Abilita variazione sostituto inutilizzato: Abilita/Disabilita la possibilità di apportare modific he
ad Anagrafiche Sostituto non abbinate ad alcuna dichiarazione 730;
“Abilita Visto Conformità Documenti”: Abilita/Disabilita l’obbligo di archiviazione ottica delle
pratiche gestite (in abbinamento al ruolo applicativo “Abilita Centro di Raccolta”);
“Abilita Gestione Manuale Flag /3”: Abilita/Disabilita l’accesso al campo “Gestione manuale”
presente all’interno della funzione ALT + S “gestione Stato dichiarazione”;
“Abilita Rielaborazione 730/4”: Abilita/Disabilita la possibilità di considerare esclusivamente
le pratiche aventi Stato “Elaborato 730/4”. Il ruolo applicativo “Abilita Rielaborazione 730/4”
è utilizzabile obbligatoriamente in abbinamento al ruolo applicativo “Abilita elaborazione
730/4”;
”Abilita Verifica Documenti 2/5/8 x mille 730”: Abilita/Disabilita l’obbligo di archiviazione
ottica del Modello 730/1 delle pratiche gestite (con abbinamento al ruolo applicativo “Abilita
Centro di Raccolta”);
“Abilita Dich. Rettificative di Tipo 1”: Abilita/Disabilita la possibilità di gestione, al Quadro
Impostazioni, delle pratiche di tipo “Rettificativa” = “1”;
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“Abilita Dich. Rettificative di Tipo 2 e 3”: Abilita/Disabilita la possibilità di gestione, al Quadro
Impostazioni, delle pratiche di tipo “Rettificativa” = “2” ovvero “3”;
“Abilita Comunicazione Dati Rettificati Caf o Professionisti”: Abilita/Disabilita la possibilità di
gestione, al Quadro Impostazioni, delle pratiche di tipo “Rettificativa dati CAF”;
“Abilita la generazione del telematico di annullamento”: Abilita/Disabilita il menu
“Sequenziale Ministeriale Annullamento”;
“Abilita sblocco pratiche congiunte precompilato”: Abilita/Disabilita, in relazione a pratiche
di tipo “Congiunta”, la richiesta bloccante al Quadro Anomalie di presenza di compilazione
della delega per il coniuge, qualora risulti già presente la richiesta in riferimento al
dichiarante;
“Abilita Sblocco controlli rettificativa di tipo 2 e 3 e Comunicazione Dati Rettificati Caf o
Professionisti”: Abilita/Disabilita lo sblocco dei controlli vincolanti di congruenza present i
all’interno del Quadro Anomalie, riferiti alle pratiche “Rettificative” di tipo “2”, “3” ovvero
“Comunicazione dati CAF”.
“Abilita congiunte opzioni diverse prevalenza “SI”“: consentono la “chiusura” delle
dichiarazioni congiunte in cui sia il dichiarante che il coniuge hanno espresso opzioni diverse
in merito al conferimento della delega. In particolare: mettendo la spunta sul ruolo la pratica
si chiuderà dando prevalenza al SI (pratica completa senza flag Caf non delegato sul 730/3
pag.1)
“Abilita congiunte opzioni diverse prevalenza “NO”“: consentono la “chiusura” delle
dichiarazioni congiunte in cui sia il dichiarante che il coniuge hanno espresso opzioni diverse
in merito al conferimento della delega. In particolare: mettendo la spunta sul ruolo la pratica
si chiuderà dando prevalenza al NO (pratica completa senza flag Caf non delegato sul 730/3
pag.1)
Abilita Blocco Dichiarazione se Precompilato assente: blocca (rimangono in stato “errato”) le
pratiche per le quali risulta richiesto il precompilato (delega SI con protocollo) ma quest ’ultimo non è
ancora arrivato. Non sarà quindi possibile stampare la dichiarazione finché non sarà tornato il
precompilato dall’ADE. Se invece non viene “attivato” il funzionamento rimane quello standard
dello scorso anno e quindi la dichiarazione, in assenza di altre anomalie bloccanti, potrà
essere stampata.
Abilita Blocco Dichiarazione Delega NO senza delega Archiviata: “Bloccherà” (rimangono in
stato “errato”) tutte le pratiche per le quali è stato espresso il “NO” su conferimento delega
e questa non risulta archiviata. La stampa della dichiarazione 730 sarà possibile solo dopo
l’archiviazione della delega.
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Abilita funzioni applicative
Abilita azzeramento Sezione Sostituto: Abilita/Disabilita l’automatica eliminazione, in fase di
ripresa da anno precedente 730, di tutti i dati presenti alla Sezione “Sostituto d0imposta
che effettuerà il conguaglio” del Quadro Impostazioni;
Abilita verbale controlli: Abilita/Disabilita il menu “Verbali Controlli” (ruolo riservato
esclusivamente ad utilizzatori aventi accordo specifico);
Abilita procedura Controllo se dichiarazione Completa: Abilita/Disabilita la funzione
“Esecuzione controlli ministeriali”;
Abilita gestione S24 Professionista: Abilita/Disabilita personalizzazioni specifiche per
Applicativo S24;
Abilita importazione dichiarazione contribuente: (ruolo riservato esclusivamente ad
utilizzatori aventi accordo specifico);
Abilita gestione sezionali di stampa per Sost ituti: Abilita/Disabilita i menu “Gestione
Sezionali” e “Gestione Gruppi di Stampa” per Sostituti (ruolo riservato esclusivamente ad
utilizzatori aventi accordo specifico);
Abilita gestione tabella Oneri: Abilita/Disabilita il menu Tabella Oneri;
Abilita Stampa Contribuente: Abilita/Disabilita la gestione dichiarazioni in modalità
“Precompilato” (ruolo riservato esclusivamente ad utilizzatori aventi accordo specifico);
Abilita 730/2 Sintetico di default: Abilita/Disabilita la scelta al campo “730/2 dett.” presente
al Quadro Impostazioni;
Attiva inserimento dichiarazioni tramite maschera iniziale: Abilita/Disabilita la possibilità di
definire preventivamente la tipologia della dichiarazione in fase di inserimento, tramite
apposita videata;
Abilita sostituzione sostituti: Abilita/Disabilita il menu “Assegnazione Sostituto”;
Abilita visibilità solo pensionato;
Abilita estremi documento: Abilita/Disabilita per il Quadro E, all’interno di ciascun Dettaglio,
in corrispondenza di determinati Codici spesa, la visualizzazione del pannello per la richiesta
relativa agli estremi del documento di fatturazione;
Abilita variazione stato: Abilita/Disabilita il menu “Variazione Stato”;
Abilita azzeramento Sezione Sostituto: Abilita/Disabilita l’automatica eliminazione, in fase di
ripresa da anno precedente 730, di tutti i dati presenti alla Sezione “Sostituto d’imposta che
effettuerà il conguaglio” del Quadro Impostazioni;
Abilita revisione verbali: Abilita/Disabilita l’utilizzo della funzione di menu “Verbali Controlli”
(ruolo riservato esclusivamente ad utilizzatori aventi accordo specifico);
Operatore (inserimento dichiarazioni): Abilita/Disabilita la modalità “Operatore”:
permette/non permette, in fase di stampa delle dichiarazioni, di ottenere automaticamente
l’apposizione di “V - Visto” alle dichiarazioni (richiesta del “Visto” di conformità);
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Revisore (convalida dichiarazioni): Abilita/Disabilita la modalità “Revisore”: permette/non
permette di assegnare alle dichiarazioni lo stato di “C - Convalida” (convalida delle
dichiarazioni per le quali è stato richiesto il “Visto” di conformità);
Abilita come dipendente: Abilita/Disabilita la modalità “Dipendente”: permette/non
permette, in fase di stampa del modello 730/3, l’assegnazione su ciascun foglio della dicitura
trasversale “Stampa di Prova”;
Abilita gestione manuale del Sostituto: Abilita/Disabilita l’inserimento diretto, senza pertanto
alcun tipo di controllo, dei dati relativi ai Sostituti e alle altre sedi Sostituti al Quadro
Impostazioni, escludendo la gestione correlata dell’archivio Anagrafiche “Sostituti/Altre sedi
sostituti” (ruolo riservato esclusivamente ad utilizzatori aventi accordo specifico);
Abilita modifica dati Sostituto (C.A.P.-Tel-Email-Cod.Att.): Abilita/Disabilita la possibilità di
effettuare modifiche all’interno dell’Anagrafica Sostituti esclusivamente ai dati di “Codice
Attività”, “Cap”, “Numero di Telefono”, “E-mail” e “Cod. Sede”;
L’opzione “Dati non modificabili” presente all’interno dell’archivio Gestione Anagrafiche
Sostituti (opzione gestibile solo dal Login Amministratore del sistema) è svincolata dalla
presenza / assenza del suddetto ruolo applicativo;
Restano esclusi dalla presente gestione i Sostituti I.N.P.S. e collegati;
Abilita modifica dati Sostituto (Sez. Invio 730-4 - Res./Dom.fiscale - Respons.):
Abilita/Disabilita la possibilità di effettuare modifiche all’interno dell’Anagrafica Sostituti
esclusivamente ai dati delle Sezioni “Dati Invio Mod. 730-4”, “Residenza o Domicilio Fiscale”
e “Responsabile”;
L’opzione “Dati non modificabili” presente all’interno dell’archivio Gestione Anagrafiche
Sostituti (opzione gestibile solo dal Login Amministratore del sistema) è svincolata dalla
presenza / assenza del suddetto ruolo applicativo.
Restano esclusi dalla presente gestione i Sostituti I.N.P.S. e collegati;
Richiede in modo obbligatorio i dati aggiuntivi previsti dal Caf: Abilita/Disabilita la richiesta
obbligatoria dei dati aggiuntivi previsti dal Caf, contenuti all’interno di uno specifico pannello;
Imposta Mod. gratuito in ingresso: Abilita/Disabilita l’apposizione automatica al campo “Mod.
gratuito” del valore “P” – Presenza di mod. gratuito” in fase di inserimento di nuove
dichiarazioni o di dichiarazioni in stato “Disattivata”. Si attiva solo se non è abilitato il ruolo
applicativo “Attiva inserimento dichiarazioni tramite maschera iniziale”;
Attiva la richiesta obbligatoria del codice di spesa: Abilita/Disabilita la richiesta obbligatoria
di presenza del codice descrizione onere all’interno dei dettagli per ciascun rigo di spesa
inserito;
Abilita proposta automatica del codice di spesa se singolo: Abilita/disabilita, in fase di
inserimento di nuovi righi di dettaglio all’interno del Quadro E, la proposta automatica del
codice di spesa, nel caso di presenza di un unico codice di spesa in Tabella Oneri;
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730/2017 – Vers. 1.1
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Abilita la richiesta obbligatoria Gruppo n: Abilita/Disabilita la richiesta obbligatoria di
inserimento di un valore in riferimento al corrispondente Gruppo;
Abilita la richiesta obbligatoria del Tipo Contribuente: Abilita/Disabilita la richiesta
obbligatoria d’inserimento di un valore con riferimento al Tipo Contribuente, con
conseguente gestione dello stesso obbligo in fase di compilazione del Quadro Impostazioni ;
Abilita la richiesta obbligatoria della Categoria Sindacale: Abilita/Disabilita la richiesta
obbligatoria d’inserimento di un valore in riferimento alla Categoria Sindacale, con
conseguente gestione dello stesso obbligo in fase di compilazione del Quadro Impostazioni ;
Disabilita funzioni applicative
Disabilita inserimento dichiarazioni: Abilita/Disabilita la possibilità di inserire una
dichiarazione;
Disabilita modifica dichiarazioni: Abilita/Disabilita la possibilità di modificare una
dichiarazione esistente;
Disabilita eliminazione dichiarazioni: Abilita/Disabilita la possibilità di effettuare la
cancellazione delle dichiarazioni esistenti;
Disabilita calcolo: Abilita/Disabilita la funzione “Esecuzione calcoli” e la funzione
Quadro Anomalie”;
Disabilita funzione Congiungi/Disgiungi dichiarazioni: Abilita/Disabilita il menu “Utilità -
Congiungi/Disgiungi dichiarazioni”;
Disattiva registrazione dichiarazioni ordinarie: Abilita/Disabilita l’inserimento di dichiarazioni
di tipo “Ordinario”;
Disattiva registrazione dichiarazioni ordinarie Situaz. Part.: Abilita/Disabilita l’inserimento di
dichiarazioni di tipo “Ordinario” Situazioni Particolari;
Disattiva registrazione dichiarazioni ordinarie rettif.: Abilita/Disabilita l’inserimento e/o
modifica di dichiarazioni di tipo “Ordinario Rettificative”;
“Disattiva registrazione dichiarazioni integrative”: Abilita/Disabilita l’inserimento e/o modific a
di dichiarazioni di tipo “Integrativo”;
“Disabilita sospensione 065 (Flag Precompilato non presente)”: Abilita/Disabilita il controllo
bloccante al Quadro Anomalie riferito all’attesa del precompilato fornito dall’Agenzia delle
Entrate (codice stato = 065);
“Disabilita visualizz. 730/1”: Abilita/Disabilita l’accesso al Quadro 730-1 all’interno di
ciascuna pratica;
“Disabilita visualizz. 730/2”: Abilita/Disabilita l’accesso al Quadro 730-2 all’interno di
ciascuna pratica;
“Disabilita visualizz. 730/3”: Abilita/Disabilita l’accesso al Quadro 730-3 all’interno di
ciascuna pratica;
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“Disabilita la gestione altri modelli”: Abilita/Disabilita l’accesso al menu “Autocertificazione e
altri modelli...” all’interno di ciascuna pratica;
“Disabilita il dettaglio CU”: Abilita/Disabilita l’utilizzo della funzione di dettaglio Certificazione
Unica presente all’interno del Quadro C;
“Disabilita modifica del Codice Fiscale Sostituto”: Abilita/Disabilita al Quadro Impostazioni
l’accesso al campo Codice Fiscale Sostituto per inserire e/o modificare il Sostituto d ’imposta
abbinato al contribuente.
Abilita funzioni di stampa
Abilita solo stampa composizione completa: Abilita/Disabilita la gestione dalla sola
“Composizione” di stampa chiamata “Z1 - Base + /3 + 1 + /2”;
“Abilita FEA”: Abilita/Disabilita la gestione della firma grafometrica (ruolo riservato
esclusivamente ad utilizzatori aventi accordo specifico);
“Abilita Stampa e-mail”: Abilita/Disabilita la funzione all’interno del menu
“Stampa”;
“Abilita stampa interna”: Abilita/Disabilita la funzione “Stampa” internamente alla
pratica;
“Abilita Gestione Stampa e-mail”: Abilita/Disabilita il menu “Gestione Mail”;
“Abilita Stampa ufficiale /3 Dipendente”: Abilita/Disabilita la generazione del Modello 730/3
in modalità “Ufficiale”. In caso il ruolo risulti essere disattivato, il Modello 730/3 viene
generato con l’apposizione della dicitura “Stampa di prova”;
“Abilita Stampa BDM”: Abilita/Disabilita la gestione di una “Composizione” di stampa, la quale
produce un modello dichiarativo particolareggiato.
Disabilita funzioni di stampa
Disabilita stampa: Abilita/Disabilita la possibilità di stampare una dichiarazione;
Disabilita stampa ufficiale: Abilita/Disabilita la possibilità di stampare ufficialmente una
dichiarazione. Ogni pagina della “Composizione” utilizzata riporta l’indicazione trasversale di
“Stampa di Prova”;
Disabilita stampa base;
Disabilita stampa 730/3: Abilita/Disabilita la possibilità di stampare il Modello “730/3”;
Disabilita stampa 730/2: Abilita/Disabilita la possibilità di stampare il Modello “730/2”;
Disabilita stampa 730/1: Abilita/Disabilita la possibilità di stampare il Modello “730/1”;
Disabilita Stampa 730 no Fattura: Abilita/Disabilita la possibilità di richiesta obbligatoria di
compilazione del Quadro Fattura/Quietanza internamente a ciascuna pratica, con
conseguente gestione di un messaggio di anomalia bloccante qualora il quadro non risult i
compilato.
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1.5 Accesso applicativo
Per accedere al software on-line:
▪ collegarsi al portale
▪ selezionare l’applicazione desiderata
▪ inserire le login (username e password)
▪ cliccare sul pulsante accedi.
L’Amministratore di sistema, prima dell’inizio dell’utilizzo dell’Applicativo e pertanto
dell’elaborazione delle dichiarazioni, ha la possibilità di predisporre:
a) i “Logins-Utente” che s’identificheranno al sistema;
b) i “Ruoli Applicativi” di ciascun Login-Utente;
c) ulteriori “Parametri Utente” specifici.
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2. Home del programma
2.1 Pagina di menu
Eseguito l’accesso all’applicativo, la prima maschera che s’incontra è la pagina di menu che si
presenta come da figura.
Osservando la figura, la pagina di menu si presenta divisa in due macro sezioni.
Sulla parte di sinistra della maschera presente un elenco di voci, ognuna delle quali rappresenta
un sotto menu a espansione, riportante le funzioni abilitate al login di accesso.
Per espandere ogni sotto menu cliccare sul simbolo . Per contrarre il sotto menu cliccare sul
simbolo .
Sulla parte destra, invece, sono riportate le informazioni di utility e le comunicazioni che si
riferiscono al software.
Inoltre, nella pagina di menu, nella parte alta destra, è presente il pulsante “Disconnetti” che
se attivato disconnette dall’applicativo .
2.2 730 2017 - Elenco
Per accedere alla maschera “730 2017 – Elenco”, per la gestione della singola Pratica, dalla
pagina “730 – Menu” espandere il sotto menu “Gestione”, quindi selezionare la voce
“Dichiarazione”.
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Si attiva cosi la pagina “730 2017 - Elenco”, dalla quale è possibile attivare una nuova
Dichiarazione o modificarne una già in essere.
La maschera è divisa in tre sezioni:
• la parte superiore è dedicata ai filtri e modalità di visualizzazione
• la parte centrale riporta l’elenco delle dichiarazioni con le informazioni sulle stesse;
la parte inferiore riporta i filtri per la ricerca delle dichiarazioni, all’interno dell’elenco, e i pulsant i
per la gestione della maschera.
2.2.1 Sezione – Modalità di visualizzazione e Filtri – Dati identif.
All’interno di questa sezione è possibile eseguire una ricerca delle dichiarazioni utilizzando i filtri
presenti. La sezione “Dati Identif.” si presenta come da figura.
2.2.2 Sezione – Modalità di visualizzazione e Filtri – Quadri Compil.
Se invece nella sezione Modalità di visualizzazione” viene messa la spunta sul campo “Quadri
Compil.” la maschera “Elenco” si presenta come da figura.
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Sono presenti le stesse colonne viste prima riferite alla TASI.
Vale la seguente leggenda:
c Quadro completato
S Quadro stampato
x Quadro attivato ma non compilato
A prescindere dal tipo di visualizzazione scelto, nella parte bassa della schermata sono posti i
filtri per eseguire la ricerca delle dichiarazioni, e i pulsanti per l’inserimento di una nuova
dichiarazione, la modifica di una dichiarazione esistente, l’eliminazione di una dichiarazione o la
stampa di una dichiarazione.
I tasti “Stampa”, “Inserisci”, “Modifica”, “Elimina” risultano abilitati in funzione dello stato in
cui si trova la dichiarazione e a seconda dei ruoli definiti per ciascun Utente. In particoalre il
pulsante “Inserisci” serve per inserire una nuova dichairazione, il pulsante “Modifica” serve a
rientrare all’interno di una dichiarazione già presente nell’elenco delle dichiarazioni, il pulsante
“Elimina” serve per eliminare la dichiarazione selezionata dall’elenco, infine il ulsante “Indietro”
permette di tornare al “Menu” generale.
In particolare, selezionando i parametri dal menu a tendina che compare di fianco alla dicitura
“Ricerca per”, è possibile effettuare la ricerca di una dichiarazione per:
• “Cognome e Nome Dic.”
• “Codice Fiscale Dic.”
• “Codice”
• “Cognome e Nome Con.”
• “Codice Fiscale Con.”
• “Numero Pratica”
• “Visto”
• “Utente”
• “Codice Ufficio Periferico”
• “Codice Fiscale sostituto”
• “Guid”
Inserire il parametro nella finestra accanto quindi cliccare sul pulsante “Trova”.
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A seguito della ricerca filtrata della dichiarazione, è possibile ripristinare la visualizzazione di
tutte le dichiarazioni presenti, tramite il l’utilizzo di “richiedi” posto in corrispondenza di “Totale
Elenco”.
2.3 Stato delle dichiarazioni
Come si vede nella schermata dell’elenco delle dichiarazioni le stesse nella prima colonna sono
contrassegnate da un simbolo grafico che né identifica lo stato in cui esse si trovano. Il di ciascun
simbolo è riportato nella tabella sottostante.
Icona Descrizione
Tipologia Dichiarazione
Dichiarazione Singola
Dichiarazione congiunta
Rappresentate o tutore
O Dichiarazione Ordinaria
I Dichiarazione Integrativa
OR Dichiarazione Ordinaria Rettificativa
IR Dichiarazione Integrativa Rettificativa
Ordinaria Rettificativa dati CAF
Integrativa Rettificativa dati CAF
Stato Dichiarazione
Dichiarazione Disattivata
Dichiarazione Sospesa
Dichiarazione Errata
Dichiarazione Completa
Dichiarazione Stampata
Elaborato 730/4
Dichiarazione Inviata
Stato Siatel
Codice Fiscale in fase di controllo
Codice Fiscale Errato
Codice Fiscale Validato
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Stato Archiviazione
Archiviate
In attesa archiviazione
Non archiviate
Stato Precompilato
Precompilato con prospetto di liquidazione
Precompilato senza prospetto di liquidazione
Precompilato non ancora disponibile o non richiesto
Precompilato non presente
Stato Rischio Dichiarazione
Basso
Medio
Alto
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3. Compilazione della dichiarazione
3.1 Funzioni e controlli software
Al fine di predisporre una corretta compilazione delle varie sezioni, lato software, sono state
inserite una serie di funzionalità che permettano di controllare la veridicità delle informazion i
inserite. Seguendo le indicazioni presenti sulle Istruzioni e Specifiche tecniche Ministeriali, sui
vari campi, se previste, sono stati inseriti dei controlli bloccanti o dei “semplici warning” che si
attivano o al salvataggio dei dati immessi, o a lancio del calcolo e in alcuni casi specifici all’uscita
del campo.
La tipologia delle funzionalità di compilazione sono raggruppati come di seguito:
Controlli a video: questo tipo di controllo si attiva o al salvataggio del quadro o, in alcuni casi
specifici, quando sposto il focus dal campo, in entrambi i casi viene visualizzato il controllo sotto
forma di messaggio che indica l’anomalia riscontrata. Fanno parte di questa categoria di controlli:
• messaggi bloccanti, non permettono la prosecuzione della compilazione se prima non si
rimuove l’anomalia riscontrata;
• semplici messaggi di Warning, questi, una volta chiuso il messaggio, permetto di
continuare la compilazione della dichiarazione.
Controlli bloccanti riportati sul quadro anomalie: questa tipologia di controllo viene attivato
al lancio del calcolo. Sul quadro anomalie viene individuata e descritta l’anomalia riscontrata dal
software nel confronto tra il dato inserito è le istruzioni ministeriali.
Oltre a questa tipologia di controlli il software è dotato di una serie di “tasti funzione”, la cui
funzionalità è quella di agevolare la compilazione mediante l’attivazione di una serie di strument i
quali la ripresa dati, l’apertura di finestre di dialogo che permettono la gestione del calcolo
del valore da immettere sul determinato campo, il collegamento a servizi esterni utili alla
compilazione.
3.2 I tasti Funzioni
Il Quadro Impostazioni, cosi come tutti i quadri successi, è correlato di una serie di tasti funzioni.
Questi ultimi, visibili nella “Barra delle Funzioni”, posta in fondo alla maschera, sono attivabili
mediante lo shortcut dei tasti tastiera o semplicemente cliccando sulla funzione stessa. Secondo
di dove è posto il focus all’interno del quadro, sulla barra delle funzioni si attivano delle specifiche
funzioni che aiutano l’operatore a gestire al meglio la certificazione.
La barra con i tasti funzione si presenta come in figura.
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3.3 La ribon dei pulsanti
Durante la compilazione di una dichirazione, all’interno di ogni quadro, il software mette a
disposizione una serie di pulsanti, funzioni e utility che rendono agevole la compilazione della
stessa. Di seguito riassumiamo le principali funzioni del programma, presenti a video e attivabili
da tastiera.
La parte alta della schermata si presenta, generalmente, come mostrato in figura.
La funzionalità di ciascun pulsante, presente in questa barra, è spiegata di seguito.
Il pulsante ha l’utilità di far porre sulla prima pagina del modello compilato.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “SHIFT+HOME”, per il browser Explorer è “CTRL+Home”.
Il pulsante ha l’utilità di far tornare alla pagina precedente dello stesso modello.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “SHIFT+ PageUp”, per il browser Explorer è “CTRL+PageUp”.
Il pulsante serve per visualizzare l’elenco dei modelli disponibili, all’interno del quadro
dove si è posti.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “SHIFT+ F5”, per il browser Explorer è “F5”.
Il pulsante ha l’utilità di far passare alla pagina successiva dello stesso modello.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “SHIFT+ Page Down”, per il browser Explorer è “CTRL+ Page Down”.
Il pulsante ha l’utilità di far porre sull’ultima pagina del modello compilato.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “SHIFT+End”, per il browser Explorer è “CTRL+End”.
I pulsanti, sopra descritti, consentono di spostarsi tra le eventuali pagine multiple del modello
che appartengono allo stesso quadro.
Continuando con la descrizione si ha ancora:
Il pulsante permette di aggiungere un nuovo modello.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “SHIFT+F6”, per il browser Explorer è “F6”.
Il pulsante permette di salvare il modello, dopo l’aggiunta di nuovi dati.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “SHIFT+F2”, per il browser Explorer è “F2”.
Il pulsante permette di eliminare un modello.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “SHIFT+F7”, per il browser Explorer è “F7”.
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730/2017 – Vers. 1.1
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Il pulsante ha l’utilità di eliminare tutte le operazioni effettuate prima dell’ult imo
salvataggio, e di ricaricare il modello, che per i browser Chrome e Firefox è
“CTRL+ALT+R”, per il browser Explorer è “ALT+R”.
Il pulsante attiva un “Help”, che permette di accedere alle istruzioni ministerial i
relative al quadro corrente, che per i browser Chrome e Firefox è “CTRL+ALT+M”, per
il browser Explorer è “ALT+M”.
Il pulsante serve per avviare l’elaborazione (calcolo) della dichiarazione.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome, Firefox è “Shift+F10”, per il browser Explorer è “F10”.
Il pulsante serve ad aprire il quadro delle anomalie.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome, Firefox è “Shift+F11”, per il browser Explorer è “F11”.
Il pulsante attiva la gestione del controllo dei file telematici.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome, Firefox è “.......” ed Explorer è “.......”.
Il pulsante permettere di accedere alla maschera “Confronto importi dichiarati e
Modello A.d.E.”.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome, Firefox “CRTL + ALT + C” ed Explorer è “CRTL + ALT + C”.
Il pulsante attiva la maschera per la gestione della composizione di stampa.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome, Firefox è “Shift+F3”, per il browser Explorer è “F3”.
Il pulsante, attivo solo per utenti abilitati, apre la maschera per la gestione del
cruscotto dichiarante.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome, Firefox è che per i browser Chrome, Firefox è “CTRL + Alt + O”. Per
comprendere l’uso si rimanda alla spiegazione di fine paragrafo.
Il pulsante permette di accedere alla pagina contestuale del manuale d’uso.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome, Firefox è “Shift+F4”, per il browser Explorer è “Ctrl+F4”.
Il pulsante permette di accedere al servizio “Library” dove consultare FAQ, Manuale
applicativo, Storico Note di rilascio e Video Tutorial.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome, Firefox è “Shift+F8”, per il browser Explorer è “Ctrl+F8”.
Il pulsante permette di uscire dalla dichiarazione.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome, Firefox è “Shift+F12”, per il browser Explorer è “F12”.
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730/2017 – Vers. 1.1
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La parte bassa della schermata, “Status bar”, si presenta, generalmente, come mostrato in
figura.
La funzionalità di ciascun pulsante, presente in questa barra, è spiegata di seguito.
Il pulsante attiva l’utilizzo della “Calcolatrice”.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “CTRL + SHIFT+C”, per il browser Explorer è “Alt+C”.
Il pulsante permette di aprire la maschera per il calcolo del Codice Fiscale.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “CTRL + SHIFT+G”, per il browser Explorer è “Alt+G”.
Il pulsante permette di aprire la maschera per il calcolo del Cambio Valuta.
Il pulsante è associato a una combinazione di tasti della tastiera, che per i browser
Chrome e Firefox è “CTRL + SHIFT+V”, per il browser Explorer è “Alt+V”.
Se modifico dei dati e provo a cambiare pagina, senza aver salvato le modifiche apportate, nella
“status barra” compare un messaggio che ci avvisa che i dati non sono stati salvati.
Al salvataggio del quadro, se il software non ha riscontrato nessun blocco, è evidenziato un
messaggio che avvisa dell’avvenuto salvataggio dei dati con successo.
Nella “Status Barra” sono, inoltre, riportati delle indicazioni concernenti la dichiarazione. Nella
parte sinistra della barra sono riportati “stato, codice e nome”, identificativi della dichiarazione.
Se il quadro che si sta gestendo presenta uno o più modelli, nella parte centrale della barra è
riportato il numero del modello visualizzato a video.
3.3.1 Cruscotto AOL
Solo per gli utenti abilitati, nella barra di navigazione delle pratiche è stato inserito il nuovo
pulsante “Cruscotto AOL” che permette l’accesso diretto al programma di archiviazione ottica.
Il Cruscotto AOL consente la visualizzazione dell’archivio del contribuente dove è possibile
consultare i documenti archiviati.
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730/2017 – Vers. 1.1
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730/2017 – Vers. 1.1
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4. Novità fiscali anno 2017
4.1 Novità introdotte nel modello 2017
Come per lo scorso anno fiscale anche per questo anno viene data la possibilità di scelta tra il
modello 730 ordinario e il modello precompilato. Relativamente a questo ultimo modello c ’è da
sottolineare che da questo anno il modello presenta nuove informazioni riguardanti le spese
sanitarie.
Tra le principili novità ci sono quelle relative a bonus e agevolazioni fiscali:
Premi risultato: per i lavoratori del settore privato, che percepiscono premi risultato inferiore
ai 2500 € lordi, non è prevista nessuna tassazione o imposta sostitutiva dell’IRPEF e delle
addizionali al 10%.
Lavoratori rimpatriati: per i lavoratori che si sono trasferiti in Italia è stata introdotta
l’agevolazione che prevede di far concorrere al reddito soltanto il 70% del reddito di lavoro
dipendente prodotto in Italia.
Persone con disabilità grave: per le persone con disabilità grave, a decorrere dal periodo
d’imposta 2016, è stato elevato a 750 € l’importo massimo dei premi per cui è possibile fruire
della detrazione del 19%.
School Bonus: è previsto il riconoscimento di un credito di imposta pari al 65%, ripartito in tre
quote annuali di pari importo, per le erogazioni liberali effettuate nel corso del 2016 in favore
degli istituti scolastici del sistema di istruzione nazionale per un importo fino a 100.000 €.
Videosorveglianza: è previsto un credito d’imposta per le spese sostenute nel 2016 per gli
impianti di videosorveglianza.
Casa in leasing: per chi ha acquistato la prima casa in leasing è prevista la detrazione del 19%
dell’importo dei canoni pagati nel corso del 2016.
Immobili classe energetica A e B: per chi nel corso del 2016 ha acquistata una casa di classe
energetica A o B è riconosciuta un’agevolazione che prevede la detrazione dell’Iva pagata nel
2016 pari al 50%.
Controllo remoto: per chi nel corso del 2016 ha acquistato dispositivi multimediali per il
controllo remoto degli impianti di riscaldamento, produzione acqua calda o climatizzazione delle
unità abitative è prevista una detrazione del 65% delle spese sostenute.
4.2 Scadenze e modalità di presentazione
Il decreto fiscale collegato alla nuova Legge di Stabilità, decreto 193/2016, ha previsto una
modifica della scadenza 730. A causa di queste modifiche per ciò che riguarda la scadenza
730 2017 è stata fissata:
• al 23 luglio 2017, se il modello 730 precompilato è inviato da solo dal contribuente;
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730/2017 – Vers. 1.1
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• al 7 luglio 2017: se il contribuente dichiarante si avvale dell’assistenza fiscale del sostituto
d’imposta che quella di un CAF, commercialista o altro intermediario autorizzato sia per la
compilazione o per l’invio del 730 ordinario che per il 730 precompilato.
Per ciò che riguarda le modalità di presentazione dei modelli riportiamo di seguito le due diverse
modalità previste dall’Agenzia delle Entrate:
a) Il Modello 730 va consegnato al sostituto d’imposta, datore di Lavoro o ente
Pensionistico:
• Modello 730 anno 2017 già compilato: il contribuente in questo caso non deve esibire
la documentazione tributaria relativa alla dichiarazione dei redditi.
• Modello 730-1, in busta chiusa: il modello riporta la scelta per destinare l’8 per mille e
il 5 per mille dell’IRPEF.
b) Il Modello 730 consegnato al CAF o al professionista abilitato: I contribuenti possono
scelgliere se rivolgersi al CAF o ai professionisti abilitati, per la sola trasmissione del modello e
della scheda, in busta chiusa, per la scelta della destinazione dell’8 x mille, del 5 x mille e del 2
per mille dell’Irpef, modello 730-1.
4.3 730 precompilato 2017
Tra le novità introdotte nel 2017 ci sono le maggiori informazioni contenute nel modello 730
precompilato. Nel nuovo modello saranno presenti le informazioni delle spese mediche sostenute
nell’anno 2017, infatti, per il 2017 sia le farmacie che le parafarmacie dovranno comunicare
all’Agenzie delle Entrate i dati sui farmaci acquistati che danno diritto alla detrazione del 19%
per le spese medicinali. Altra novità è relativa agli obblighi di comunicazione che sono stati estese
alle spese veterinarie, psicologiche o all’acquisto di occhiali e lenti a contatto.
Il nuovo 730 precompilato riporta anche le informazioni sui rimborsi delle spese universitarie e
spese sostenute dai condomini per i lavori di ristrutturazione o risparmio o risparmio energetico
comunicate rispettivamente da Università e amministratori di condominio.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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5. Compilazione del Quadro Impostazioni
5.1 Quadro Impostazione
Nella pagina “730 2017 - Elenco”, tramite l’apposita pulsantiera, scegliere di modificare o
inserire una nuova certificazione. Il primo quadro che s ’incontra è il Quadro Impostazioni, che
si presenta come da figura.
Il quadro è suddiviso in sezioni, che andremo a discutere di seguito.
Sezione Dati anagrafici del dichiarante
All’accesso al quadro il primo dato, obbligatorio, da inserire è il codice fiscale del soggetto
dichiarante, nonché cognome e nome. Il sistema automaticamente provvederà ad indicare gli
altri dati anagrafici decodificandoli dal codice fiscale stesso.
Al salvataggio il programma esegue dei controlli bloccanti di congruità tra codice fiscale e dati
anagrafici inseriti.
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Ripresa dati: è possibile, in fase di creazione nuova pratica, utilizzare il riporto automatizzato
dei dati da eventuale Anagrafica Comune già presente, ovvero da dichiarazione gestita all’interno
dell’Applicativo 730 ovvero Unico Persone Fisiche per l’anno d’imposta precedente, in
abbinamento all’Applicativo IMU anno precedente.
Inserendo, nel campo “Codice fiscale”, un codice fiscale il software attiva la finestra “Ripresa
Dati da Altre Dichiarazioni”
Il software attiva le verifica di presenza o meno nel DB del codice fiscale inserito e, nel caso di
presenza, lo segnala con la scritta “PRESENTE”. Mettendo la spunta “x” sul campo avente la
dicitura “PRESENTE” e confermando i dati viene effettuata la ripresa dei dati.
Numero di pratica: numero di assegnazione personalizzata ai fini archiviativi della
dichiarazione
Sezione Dati anagrafici del coniuge
La compilazione della sezione è resa di input solo nel caso in cui si tratta di dichiarazione
congiunta, ovvero solo nel caso in cui nella sezione “Tipologia dichiarazione” è stato spuntato
il campo “Congiunta”. La gestione della sezione è uguale alla precedente sezione, ripresa dati
compresa.
Sezione Sostituto d’imposta che effettuerà il conguaglio
Sul campo “Codice Fiscale” deve essere inserito il codice fiscale del sostituto che procede al
conguaglio. Il campo è di diretto inserimento o compilabile tramite la tabella associata, si attiva
una volta che il focus sta sul campo tramite il pulsantino “...”. In questo ultimo caso il software
riprende i dati e li rende disponibile a video sulla intera sezione.
Nel caso di inserimento di un codice fiscale non presente in anagrafica il software attiva un
messaggio in cui ci avverte che il codice fiscale non è presente in archivio e ci chiede se si vuole
procedere a inserire i dati del nuovo Sostituto.
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Cliccando sul pulsante “OK” si attiva la procedura di registrazione, ovvero viene aperta la
maschera “Sostituti”.
La gestione della registrazione dei nuovi sostituti è possibile effettuarla anche mediante la
funzione “Alt + S – gestione sostituto”, che si attiva quando il focus sta sul campo altra
“Codice fiscale”.
In corrispondenza del campo “Sede” si attiva la funzione “Alt + S – gestione altra sede
sostituto”, che se attivata apre la maschera di gestione
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Mod. 730 dipendenti senza sostituto: il campo, come da figura, si trova in testa alla sezione.
Mettendo il flag su questo campo è possibile escludere la presenza del sostituto d’imposta, per i
casi disposti dalla normativa.
Sezione CAF, SEDE, Ufficio periferico del CAF
Il campo Caf/Sede/Ufficio periferico del CAF (obbligatorio): è predefinito dalla
configurazione iniziale.
Gruppi: indicazione di appartenenza ai gruppi secondo tabelle appositamente predisposte, al
fine di poter realizzare insiemistiche di dichiarazioni aventi specifiche caratteristiche
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Sezione Dichiarante - Coniuge
Tipo Contribuente: codice tipologia contribuente secondo tabella appositamente predisposta
(distinta tra Dichiarante e Coniuge)
Categoria Sindacale: codice categoria sindacale secondo tabella appositamente predisposta
(distinta tra Dichiarante e Coniuge)
Come detto prima la sezione relativa al coniuge si attiva solo nel caso di dichiarazione congiunta.
Sezione Tipologia Dichiarazione
La sezione, che si presenta come da figura, prevede la scelta obbligatoria della tipologia di
dichiarazione e deve essere impostata scegliendola tra una delle seguenti.
Singola: dichiarazione di un singolo contribuente; tipologia proposta automaticamente dal
sistema;
Congiunta: dichiarazione di due coniugi; permette l’attivazione dei quadri relativi al coniuge;
Rappresentante o Tutore: dichiarazione di un singolo contribuente sostenuto da
rappresentante o tutore; permette l’attivazione del Quadro Rappresentante.
Se la scelta della dichiarazione è “Singola” è possibile impostare un codice dichiarazione
collegato tramite l’ausilio dell’apposita funzione “ALT + L “codice fiscale coLlegato”, al fine
di poter ottenere il prelievo automatico dei dati relativi ai Quadri Familiari, A, B, ed E. Attivando
questa funzione si attiva la maschera “Codice fiscale collegato”.
Congiunzione/Disgiunzione: è possibile variare la tipologia di dichiarazione di una pratica già
inserita, spostando la scelta. Di seguito vengono evidenziate tutte le casistiche permesse:
• Da Singola a Congiunta
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• Da Singola a Rappresentante o Tutore
• Da Congiunta a Singola: il sistema richiede la volontà di eseguire la disgiunzione e, a
conferma avvenuta, produce due dichiarazioni singole con assegnazione di un progressivo
alla pratica del coniuge che diventa anch’egli dichiarante.
• Da Rappresentante o Tutore a Singola
Ordinaria/Integrativa: La tipologia della dichiarazione è obbligatoria e deve essere impostata
scegliendola tra una delle seguenti:
• Ordinaria: dichiarazione presentata per la prima volta nel corso dell’anno; in relazione al
codice fiscale è ammessa solo una dichiarazione ordinaria.
• Integrativa: dichiarazione già inviata all’amministrazione finanziaria che deve essere
presentata nuovamente.
Le modalità che interessano le pratiche di tipo “Integrativa” sono le seguenti:
• “1” - Integrativa
• “2” - Solo dati sostituto
• “3” - Entrambe le condizioni 1 e 2
In caso di pratica di tipo “Integrativo = 1 o 3”, il sistema esegue il riporto autonomamente dei
dati del prospetto modello 730/3 originario dal quale avviene il prelievo. Il prospetto,
visualizzabile pagina per pagina, è attivabile tramite la combinazione “ALT + Z -
visualiZzazione modello 730 3 originario”.
Eventualmente è possibile ripetere in ogni momento il prelievo dei dati utilizzando la funzione
“ALT+ R “Riporto dati da modello 730 3 originario”.
È possibile gestire pratiche di tipo “Integrativo = 1”: solo per i casi di inserimento, modifica o
eliminazione del Quadro K.
In caso di pratica di tipo “Integrativo = 2 - Variazione solo dati Sostituto”, è
automaticamente disabilitata la possibilità di modifica dei dati dei Quadri, eccezion fatta per i
dati relativi alla Sezione “Sostituto d’imposta”.
In caso di pratica di tipo “Integrativo = 2 - Variazione solo dati Sostituto” o “3 -
Integrativa: maggior credito/minor debito e variazione dati Sostituto”, è presente un
messaggio di avvertenza per invitare alla variazione della Sezione “Sostituto d’imposta” al
Quadro Impostazioni (Sostituto ovvero Altra Sede Sostituto).
In caso di pratica di tipo “Integrativo = 3 - Integrativa: maggior credito/minor debito e
variazione dati Sostituto”, è automaticamente disabilitata la possibilità di inserimento dei dati
ai Righi F9 e F10 del Quadro F.
Rettificativa/Rettificativa dati CAF: In abbinamento ad una dichiarazione di tipo “Ordinaria”
o “Integrativa” è possibile stabilire se trattasi di modalità “Rettificativa” di tipo:
”1” - senza visto infedele
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“2” - con visto infedele
“3” - situazione mista senza/con visto infedele
ovvero
“X” - Rettificativa dati CAF.
In corrispondenza della tipologia pratica “Rettificativa” ovvero “Rettificativa dati CAF” è
presente la funzione “ALT + Z - visualiZzazione modello 730 3 originario” per la
visualizzazione, pagina per pagina, del Quadro 730/3 appartenente alla pratica originaria. La
medesima funzione è presente all’interno del Quadro 730/3.
In presenza di dichiarazione “Rettificativa”, la sezione “Sostituto d’imposta che effettuerà
il conguaglio” è attiva, ma in caso di variazione del sostituto, in fase di registrazione del Quadro
Impostazioni, il sistema genera il controllo bloccante “Sostituto d’imposta differente dal
sostituto d’imposta presente nella pratica originaria. Variazione non ammessa” È
possibile procedere alla variazione eventuale della sola “Sede”.
In caso di dichiarazione “Rettificativa dati CAF”, la sezione “Sostituto d’imposta che
effettuerà il conguaglio” non è attiva.
Per dichiarazioni di tipo “Rettificativa” non è permesso aggiungere o eliminare il Quadro K, ma
eventualmente solo modificare i dati già presenti.
È data la possibilità di gestire pratiche di tipo “Rettificativa = 1” con la sola variazione in
aumento del numero rate presenti al Quadro F.
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In fase di generazione di una dichiarazione di tipo “Rettificativa” ovvero “Integrativa” è data
la possibilità di scelta della dichiarazione di partenza, avente Stato “Stampata” o successivo,
tramite l’ausilio del campo “Cod. dich. da duplicare”.
Selezione altre caratteristiche:
Sospesa: nel caso si debba ritenere la pratica non completa ad esempio per assenza di
documenti, è possibile assegnare lo stato di “Sospesa” apponendo l’apposita scelta.
Mod. gratuito: se è presente “P” (“P” = Presenza di modello gratuito) il sistema provvede a
fornire le opportune comunicazioni al contribuente al Riquadro Messaggi del Quadro 730/3 per
abbattimenti eseguiti nei limiti di legge o riconduzioni di importi a zero, secondo disposizioni
normative.
730-2 dett.: permette di ottenere la compilazione automatica del Quadro 730/2 con
l’elencazione dei documenti, a seconda dei righi/Dettagli compilati
Forzatura Dich. (***C): permette di effettuare lo scarico dati su file Telematico Ministeriale
della dichiarazione interessata, raggirando eventuali anomalie di tipo bloccante (***C),
considerate non congrue.
Modalità di utilizzo:
a) Re-attivare la dichiarazione affinché assuma lo Stato di “Errata”;
b) Inserire l’opzione “X” al campo “Forzatura Dich.” presente al Quadro Impostazioni;
c) SHIFT+F2 – “Salva”;
d) SHIFT+F10 – “Esecuzione calcoli”;
e) Stampare la dichiarazione;
f) Effettuare lo scarico dati della dichiarazione tramite la funzione Telematico – “Sequenziale
Ministeriale”
È possibile ottenere l’insieme delle pratiche aventi “X” in corrispondenza di “Forzatura Dich.”,
utilizzando l’apposito filtro “Con Forzatura dich. (***C)”, presente in Elenco pratiche.
Visto Direttore Tec.: appare automaticamente
“V = da Validare” = a seguito della predisposizione alla convalida del “Visto” da parte del
Direttore Tecnico (solo per i CAF che lo prevedono)
“C = Confermata” = a seguito dell’ottenimento del “Visto”
“P = Prelevata” = a seguito dell’avvenuta sincronizzazione
“A = Annullata” = a seguito dell’annullamento del “Visto”
Sezione Gestione Consegna Mod. 730
In fase di inserimento nuova pratica il sistema propone automaticamente “1 – Contestuale alla
stampa”, eventualmente eliminabile ovvero modificabile utilizzando una differente opzione
contenuta all’interno dell’apposita tabella associata al campo “Codice”
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Sezione Date
Le date sono apposte automaticamente.
Chiusura dichiarazione: prima volta che la dichiarazione viene posta in stato di tipo
“Completa”
Stampa modello 730/3: stampa del Modello 730, in modalità “Ufficiale”, effettuando la
selezione di una “Composizione” all’interno della quale sia presente il Modello 730/3
Ultima modifica: ultima modifica alla dichiarazione
Ultima stampa 730/4: elaborazione del Modello 730/4
Ultimo telematico: scarico dati su formato file Telematico Ministeriale in modalità “Ufficiale”
Sezione Altri Dati - Informato dal CAF
Il flag su questo campo permette di effettuare la scelta, da parte del contribuente, qualora lo
stesso desideri essere informato di eventuali comunicazioni arrivanti dall’Agenzia delle Entrate.
Al Quadro 730/2 e al Quadro 730/3 pag. 1 il sistema imposta automaticamente “X” in
corrispondenza di “Impegno ad informare il contribuente di eventuali comunicazioni
dell’Agenzia delle Entrate relative alla presente dichiarazione”.
In fase di registrazione nuova pratica è possibile ottenere la proposta automatizzata di
compilazione del campo “Informato dal CAF” mediante attivazione del ruolo applicativo “Abilita
al Quadro Impostazioni la richiesta di compilazione ‘Informato dal CAF’”), in presenza
del quale il sistema darà luogo alla seguente domanda:
Prot: numero di Protocollo (assegnato dall’Agenzia delle Entrate per effetto dell’acquisizione del
Sequenziale Ministeriale), automaticamente introdotto tramite la funzione di cui menu:
Telematico - “Acquisizione ricevute ministeriali”
Utente: indicazione automatizzata del Login-Utente possessore della dichiarazione
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Sezione Archiviazione veloce
La sezione Archiviazione contiene le funzionalità collegate all’archiviazione ottica della
documentazione.
È possibile eseguire le funzioni di archiviazione ottica o visualizzazione dei document i
indipendentemente dalla situazione dello “stato” della pratica 730. L’esecuzione delle funzioni
di archiviazione o visualizzazione, inoltre, non modifica lo “stato” della pratica 730 stessa.
: permette di acquisire, tramite scanner o file, i documenti ovvero, in alternanza, permette
di visualizzare i documenti qualora già acquisiti.
Passaggio al quadro successivo
Una volta terminato l’inserimento dei dati al Quadro Impostazioni, occorre procedere con la
compilazione degli altri quadri interessati, partendo dal Quadro Dati anagrafici del Dichiarante.
Il sistema provvede all’abilitazione automatica dei quadri di pertinenza sulla base della tipologia
di dichiarazione impostata al Quadro Impostazioni.
È presente una differenziazione di colorazione delle voci relative ai Quadri, in base alla
situazione reale dei
dati contenuti all’interno di ciascuno di essi:
Arancio: dati presenti riportati automaticamente dal sistema (R)
Verde: dati confermati (C)
Rosso: assenza di dati (X)
Grigio: dati stampati in modalità “Ufficiale” (S)
Si fa presente che la colorazione Arancio verrà volutamente mantenuta tale, fino a quando non
avverrà un’effettiva variazione di dati successiva alla situazione automaticamente riportata, con
conseguente registrazione tramite la funzione SHIFT+F2 – Salva.
In relazione ai quadri Coniuge e Familiari a carico/C/D/E/F/G/I appartenenti a pratiche derivant i
da gestione di Modello Precompilato A.d.E. è presente una modalità di evidenziazione specifica
grafica, in corrispondenza di ciascun campo, differenziata opportunamente nel modo seguente:
importo assente nel Mod. Precompilato A.d.E. e presente nel Modello
730
importo presente nel Mod. Precompilato A.d.E. e assente nel Modello
730
importo presente nel Mod. Precompilato A.d.E. e diverso da quanto
indicato nel Modello 730
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5.2 Funzioni
Con il focus sui vari campi del Quadro Impostazioni il software, a seconda della peculiarità del
campo, attiva una serie di funzioni il cui significato lo descriveremo di seguito.
ALT + O - cOllegamento anagrafica comune: permette l’accesso diretto all’anagrafic a
comune di riferimento.
ALT + P - collegamento Privacy e recapiti: permette l’apertura diretta, in corrispondenza di
“Cognome” Dichiarante ovvero “Cognome” Coniuge dichiarante, della funzione riferita alla
gestione privacy e recapiti:
ALT + M - collegaMento delega: permette l’apertura diretta, in corrispondenza di “Cognome”
Dichiarante ovvero “Cognome” Coniuge dichiarante, dell’applicativo “Deleghe e mandati” per
la compilazione delle opzioni inerenti la modalità di gestione della delega al prelievo dei dati
precompilati dall’Agenzia delle entrate.
In fase di accesso ad una dichiarazione già presente ovvero in fase di creazione nuova pratica,
il sistema, sia in relazione al Dichiarante che al Coniuge dichiarante, esegue un controllo
mediante emissione di messaggio
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Il presente messaggio appare qualora si verifichi una delle seguenti condizioni:
• non esiste la pratica “Deleghe e mandati”;
• esiste la pratica “Deleghe e mandati” ma risultano assenti i dati relativi agli estremi del
documento di riconoscimento, i dati relativi alla residenza e i dati relativi alla sezione
“Delega 730 Precompilato anno corrente” – “Delega 730 Precompilato”
(Conferisce/Non conferisce e Data di sottoscrizione).
Il ruolo applicativo 730 “Abilita collegamento diretto ad applicativo Delega e mandati”,
se attivo, obbliga il collegamento diretto all’applicativo “Deleghe e mandati”.
Il ruolo applicativo 730 “Abilita generazione automatica Delega e mandati per “Non
conferisce”, se attivo, effettua la creazione automatizzata della pratica “Deleghe e mandati”
(qualora non esistente), sulla base dei dati ritrovabili all’interno dell’Anagrafica comune di
riferimento (qualora esistente) e con la corrispondente compilazione del quadro “Delega 730
Precompilato anno corrente”, sezione “Delega 730 Precompilato” mediante indicazione di
“Non conferisce = X” e “Data sottoscrizione”.
L’abilitazione dei due ruoli applicativi è alternativa.
ALT + N - Note bloccanti e non bloccanti: permette l’indicazione di annotazioni distinte tra
bloccanti (che assegnano lo stato di “Errata” alla dichiarazione) e non bloccanti. Il riquadro
“Annotazioni (bloccanti/non bloccanti)” viene automaticamente aperto in fase di indicazione
dello Stato di “Sospesa” all’interno del Quadro Impostazioni.
Il riquadro “Annotazioni (non bloccanti)” risulta compilabile anche in presenza di dichiarazioni
i cui dati non risultano più essere accessibili, per effetto dell’accesso ad esse tramite la funzione
“Visualizza” (pratiche aventi Stato “Stampata” o superiore).
All’interno della funzione “ALT + N - Note bloccanti e non bloccanti” è presente la funzione
ALT + N - Note bloccanti e non bloccanti anno precedente per l’apertura in visualizzazione
del prospetto della eventuale esistente dichiarazione 730 anno precedente, avente stato
“Stampato” o successivi.
ALT + 4 - gestione invio modello 730 4: la funzione permette l’esposizione della situazione
di invio/consegna del Modello 730/4:
Alt + B – codice fiscale sBagliato: la funzione (consigliata per utenti esperti e autorizzati)
permette l’inserimento del Codice Fiscale del contribuente indicato errato in una dichiarazione
già trasmessa e non accolta per tale motivo (e conseguente adeguamento di scarico di tale
dato all’interno del Record B del file Sequenziale Ministeriale).
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Sequenza operativa suggerita
Qualora, a seguito di verifica tramite Procedura di Controllo Sogei/Entratel, venga rilevata, per
una determinata dichiarazione già “Inviata”, la presenza di Codice Fiscale inesistente in
Anagrafe Tributaria, è necessario:
a) chiedere al contribuente il corretto ed esistente Codice Fiscale;
b) procedere alla creazione di una nuova dichiarazione relativa al soggetto in questione;
c) utilizzare al Quadro Impostazioni la funzione “Alt + B – codice fiscale sBagliato”;
d) inviare la nuova dichiarazione così prodotta tramite la funzione “Telematico Ministeriale
730”;
e) eliminare dall’archivio la dichiarazione originaria (avente il Codice Fiscale non presente
nell’Anagrafe Tributaria).
Si fa presente che questo procedimento è sostituibile preventivamente dal processo di
trasmissione file Telematico a Siatel (tramite l’apposita funzione corrispondente), per ottenere a
priori la notifica di Codici Fiscali non presenti in Anagrafe Tributaria.
Specifiche di funzionamento
È possibile procedere manualmente, da parte dell’operatore, all’assegnazione del controllo di
tipo “V” alle pratiche interessate, qualora non sia già stato assegnato automaticamente.
È necessario:
• accedere alla pratica;
• utilizzare, al Quadro Impostazioni, la funzione “ALT + V - abilitazione Verbale”;
• rispondere affermativamente, tramite l’utilizzo del bottone “OK”, alla richiesta di conferma;
• registrare la pratica tramite il tasto funzione SHIFT+F2.
ALT + U - descrizione Utente: permette la visualizzazione dei dati relativi a “Cognome”,
“Nome”, “Login-Utente” e “Descrizione del Centro” di appartenenza, dell’utente che ha
apportato l’ultima modifica alla pratica
ALT + 6 - impostazione ufficio periferico: permette l’assegnazione dei codici
“CAF/Professionista”, “Sede”, “Uff. perif.” e “Descrizione” al Quadro Impostazioni della
dichiarazione in uso.
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6. Compilazione del Quadro Dati Anagrafici
6.1 Quadro Dati Anagrafici
Il quadro Dati anagrafici è un quadro sia di riporto dati automatico che di inserimento diretto.
Dal punto di vista grafico il quadro si presenta come da figura.
Come si evince dalla figura, all’accesso al quadro, la sezione “Dati del contribuente” è
valorizzata automaticamente dal software con i dati impostati nel quadro Impostazioni.
Inoltre, in testa alla maschera, il software marca il campo relativo alla tipologia di dichiarazione
in gestione.
Accedendo al Quadro Dati anagrafici è necessario inserire i dati obbligatori, quali il domicilio
all’01/01.
L’indicazione di “Stato civile = Tutelato/a” ovvero “Minore” è obbligatoria in caso di
dichiarazione di tipo “Rappresentante o tutore”.
6.2 Funzioni
Con il focus sui vari campi del Quadro il software, a seconda della peculiarità del campo, attiva
una serie di funzioni il cui significato lo descriveremo di seguito.
ALT + S - Stato civile e altre informazioni: utilizzando questa funzione si ottiene la
visualizzazione del contenuto del dettaglio “Stato civile e altre informazioni dichiarante”.
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L’opzione “Studente” è riferita rispettivamente al dichiarante, ovvero al coniuge dichiarante, ed
è necessaria quale requisito eventuale per il computo delle spese di cui codice onere “12” –
“Spese per istruzione (scuole dell’infanzia, 1° ciclo di istruzione e scuola secondaria
di 2°)” (righi E8/E12).
Qualora l’opzione, distintamente all’interno del Quadro Dichiarante – Dati anagrafici ovvero
all’interno del Quadro Coniuge dichiarante – Dati anagrafici, risulterà essere attiva, il sistema
eseguirà i calcoli in riferimento all’onere “12 – Spese per istruzione” tenendo conto del
requisito di studente (+400,00) applicato rispettivamente anche al dichiarante ovvero al coniuge
dichiarante.
ALT + R - riporto Residenza anagrafica del dichiarante: la funzione è disponibile per
pratiche di tipo “Congiunta” ovvero “Collegata”.
Domicilio fiscale - Funzione ALT + R “riporto Residenza anagrafica”: tramite questa
funzione, attiva sul campo “Comune”, delle sezioni “Domicilio fiscale”, si ottiene il recupero
automatizzato dei dati relativi al Comune e Provincia di residenza.
In relazione ai campi “Provincia” con dato assente, errato o non congruente rispetto al
“Comune” corrispondente, è presente il messaggio di avviso “Attenzione: Provincia del
domicilio fiscale non congruente rispetto al Comune”.
Risulta essere presente un meccanismo per la registrazione automatizzata in Anagrafica Comune
dei dati relativi alla Residenza anagrafica, se presenti.
ALT + O - cOllegamento anagrafica comune: permette l’accesso diretto all’Anagrafic a
Comune di riferimento.
ALT + P - “collegamento Privacy e recapiti: permette l’apertura diretta della funzione riferita
alla gestione delle opzioni per privacy e dei recapiti, come visto nel quadro precedente.
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7. Compilazione del Familiari a carico
7.1 Quadro Familiari a carico
Il quadro Dati anagrafici è un quadro di inserimento diretto. Dal punto di vista grafico il quadro
si presenta come da figura.
Il Quadro Familiari a carico deve essere compilato qualora si debbano indicare i dati di coniuge
e/o familiari a carico.
Percentuale ulteriore detrazione per famiglie con almeno 4 figli: nel campo deve essere
valorizzato (50% ovvero 100%) in presenza di almeno quattro figli.
Il sistema, in caso di presenza di almeno quattro figli e assenza della percentuale per ulteriore
detrazione, invia automaticamente un
messaggio di avviso:
“Attenzione! Percentuale ulteriore detrazione per famiglie non indicato.”
Numero figli in affido preadottivo a carico del contribuente: il quantitativo di figli in affido
preadottivo a carico del contribuente è corrispondente alla numerosità di figli presenti privi di
Codice fiscale.
In caso di compilazione delle Caselle F1, F ovvero D e assenza del Codice fiscale, il sistema
avvisa tramite il messaggio “Attenzione! Verificare il numero di figli in affido preadottivo”.
Casella C: da barrare qualora sia presente il coniuge (anche se non a carico)
Casella F1: da barrare qualora sia presente un primo figlio
In presenza di primo figlio a carico, la cui situazione sia variata nel corso dell’anno, è necessario
attivare due Quadri Familiari.
Casella F: da barrare qualora siano presenti ulteriori figli dopo il primo
Casella A: da barrare qualora sia presente un familiare diverso da figlio
Casella D: da barrare qualora sia presente un familiare disabile
Codice fiscale: codice fiscale del familiare
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Per l’immissione automatizzata del codice fiscale è disponibile la funzione “ALT + R - Riporto
dati da anagrafica comune”.
Con l’apposita funzione “ALT + B - correggere la posizione sBagliata del primo figlio ”,
eseguita dal campo “Codice fiscale” del figlio F1 (primo figlio), è possibile
determinare/verificare la posizione dei codici fiscali dei figli presenti, nonché confermare
l’automatica sostituzione di posizione del primo figlio qualora rilevata non congrua.
Mesi a carico: mesi a carico del familiare per un massimo di 12
Una volta inserito il codice fiscale, il programma in automatico imposta i “Mesi a carico” ed
eventualmente i mesi “Minore di 3 anni”.
Minore di 3 anni: mesi a carico dei figli minori di tre anni per un massimo dei mesi a carico e
comunque di 12 complessivi.
È presente un controllo di avviso, in fase di salvataggio, per singolo figlio interessato, per
suggerire la convenienza all’indicazione dei mesi “Minore di 3 anni” qualora spettante, tramite
il messaggio:
“Attenzione! Il campo Minore di 3 Anni non risulta compilato nel rigo N dei Familiari ”.
%: percentuale per un massimo di 100 ovvero “C” (nel caso il figlio benefici della detrazione per
mancanza di coniuge)
Detrazione 100% - Affidamento figli: da barrare solo se:
a) alla col. 7 è indicato il valore 100 ovvero la lettera “C”
b) la relazione di parentela assume il valore “F” o “D”.
È a disposizione la funzione “ALT + V - Visualizzazione familiari da flusso CU”, attivabile
dall’interno della Pagina 1 del Modello 730, automaticamente compilata in fase di esecuzione
della funzione di pre-caricamento dati CU da applicativo esterno CU/2017.
Relativamente alle pratiche di tipo “Congiunta” ovvero “Collegata”, in relazione al Quadro
Coniuge e Familiari a carico, è a disposizione la funzione “ALT + R - Riporto familiari dal
dichiarante” che esegue il riporto di tutti i familiari presenti determinando la percentuale a
carico in modalità complementare.
In fase di elaborazione della dichiarazione 730, il sistema effettua le seguenti verifiche,
rilasciando eventuali comunicazioni all’interno del Quadro Anomalie:
1) in caso di dichiarazione di tipo “Congiunta” e solo in presenza di familiare introdotto
all’interno di entrambi i Quadri Familiari, viene eseguito un controllo della presenza di % =
100% solo in corrispondenza del contribuente avente l’importo al rigo “Reddito di
riferimento” maggiore del congiunto;
2) in caso di dichiarazione di tipo “Congiunta”, viene dato messaggio nel caso risulti presente
l’indicazione dei mesi a carico in corrispondenza del Coniuge, e si abbia la contemporanea
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730/2017 – Vers. 1.1
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presenza al Modello 730-3 dell’azzeramento dei conteggi al rigo “Detrazione per coniuge a
carico” per effetto del superamento del limite.
3) in caso di dichiarazione di tipo “Congiunta”, presenza di almeno un familiare a carico sia
all’interno del Quadro Familiari del Dichiarante che all’interno del Quadro Familiari del Coniuge
dichiarante, % del familiare a carico = 100% in riferimento al Quadro Familiari del
Dichiarante, e righi “Detrazione per figli a carico” e “Ulteriore detrazione per figli a carico”
presenti a col. 1 del Quadro 730/3 = 0, il sistema avvisa tramite messaggio “Presenza di
familiari a carico per il Dichiarante con percentuale pari al 100%. Verificare se è più
conveniente ripartire la detrazione con il Coniuge”. Lo stesso controllo è gestito in maniera
speculare in riferimento al Coniuge dichiarante.
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8. Compilazione del Quadro A (Terreni) e Quadro B (Fabbricati)
8.1 Quadro A - Terreni
Il Quadro A deve essere compilato qualora si sia in possesso di terreni.
Il quadro si presenta come da figura:
È possibile effettuare l’inserimento secondo tre modalità differenti:
1. Inserimento diretto dei dati sul modello: occorre indicare i dati obbligatori (redditi/rendita,
titolo/utilizzo, percentuale di possesso, giorni di possesso)
2. Funzione specifica per l’inserimento tramite Dettaglio
3. Funzione specifica per l’inserimento tramite collegamento all’applicativo IMU
È necessario inserire i dati direttamente nel quadro.
Il sistema provvede ad eseguire dei controlli direttamente in fase di inserimento, abbinati ad
altri che avvengono al Quadro Anomalie.
Posizionando il focus sul campo “Reddito Dominicale” si attivano le funzioni di figura.
La funzione “Alt + X – X dettagli”, se attivata, apre il dettaglio “Righi Terreni”.
Compilando il dettaglio, sul quale sono stati inseriti i controlli di rispondenza tra i dati inseriti e
quanto specificato nelle istruzioni ministeriali, alla confermando ei dati il software riporta a video
quanto riportato in dettaglio.
La funzione “Alt + G – Gestione Imu”, se attivata, apre il programma di gestione “Terreni”,
ovvero si collega al software di gestione dell’IMU. Torna all’Indice
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La funzione “Alt + R – riporto terreno da altra pratica”, se attivata, apre la maschera
“Ripresa Terreni”.
Permette il riporto dati di un singolo rigo di terreno, ovvero permette il riporto di più righi se
attivato dal primo rigo presente nel modello. In presenza di % di possesso pari al 50%, il sistema
nel riportare il terreno imposta automaticamente % di possesso pari al 50%; in tutti gli altri casi,
la % di possesso viene lasciata assente. Torna all’Indice
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La funzione “Alt + V – Visualizzazione familiari da flusso CU”, se attivata, apre la maschera
“Consultazione Familiari da flusso CU”.
Al suo interno sono riportati i dati dei familiari a carico ripresi da Certificazione Unica.
8.2 Quadro B - Fabbricati
Il Quadro B deve essere compilato qualora si sia in possesso di fabbricati.
È possibile effettuare l’inserimento secondo tre modalità differenti:
1. Inserimento diretto dei dati sul modello: occorre indicare i dati obbligatori (redditi/rendita,
titolo/utilizzo, percentuale di possesso, giorni di possesso)
2. Funzione specifica per l’inserimento tramite Dettaglio
3. Funzione specifica per l’inserimento tramite collegamento all’applicativo IMU
È necessario inserire i dati direttamente nel quadro.
Il sistema provvede ad eseguire dei controlli direttamente in fase di inserimento, abbinati ad
altri che avvengono al Quadro Anomalie.
Posizionando il focus sul campo “Rendita” si attivano le funzioni di figura.
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ALT + A - Aggiunge rigo: permette di inserire un rigo
ALT + C - Cancella rigo: permette di eliminare un rigo
Avvertenza: non è consigliata l’eliminazione di un rigo svuotando campo per campo, in quanto
ciò non dà luogo al conseguente svuotamento del rigo medesimo all’interno del Dettaglio.
ALT + R - Riporto da altra pratica: permette il riporto dati di un singolo rigo di immobile,
ovvero permette il riporto di più righi se attivato dal primo rigo presente nel modello. In presenza
di % di possesso pari al 50%, il sistema nel riportare l’immobile imposta automaticamente % di
possesso pari al 50%; in tutti gli altri casi, la % di possesso viene lasciata assente.
Funzione specifica per l’inserimento tramite Dettaglio (modalità consigliata ad utenti che
hanno necessità di compilare in maniera dettagliata gli immobili in previsione di utilizzo
dell’Applicativo IMU, con possibilità di registrazione dei dati da Applicativo 730 a IMU)
Utilizzando la funzione “ALT + X - X dettagli” si attiva un prospetto di dettaglio in cui viene
data la possibilità di indicare i singoli righi dei relativi terreni o fabbricati assieme alle informazion i
relative al Comune (e se fabbricato, relative inoltre alla Categoria), come di seguito illustrato in
riferimento al Quadro B:
All’interno del prospetto di dettaglio sono previste le seguenti funzioni:
ALT + Z - inserimento rigo: permette la convalida rapida del rigo senza l’obbligo di scorrimento
di tutti i campi che lo compongono.
ALT + G - calcolo Giorni: indicando uno o entrambi gli estremi, relativi all’anno di competenza
fiscale, si ottiene il calcolo automatico dei giorni.
ALT + Q - calcolo Quota proporzionale: oltre alla percentuale di possesso è possibile indicare
eventuali frazioni di quote acquisite o cedute per un massimo di due ciascuna; ad es. supponiamo
che un contribuente sia in possesso del 30% di un immobile e che ne abbia acquisito 1/5 di 3/7,
occorrerà indicare Quota = 30% e alla sezione “Acquisizioni” rispettivamente 1/5 e 3/7 nei
rispettivi campi; si otterrà pertanto 30%+8,57%=38,57%.
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ALT + P - calcolo quota Proporzionale del canone (solo per Quadro B - Fabbricati):
permette la ripartizione proporzionale del canone; indicando il codice canone avvalendosi
dell’apposito menu a tendina, nonché l’importo di canone lordo per ottenere il canone effettivo
o viceversa (a seconda delle informazioni di cui si è in possesso) e selezionando con apposita
spunta i fabbricati interessati, confermando si ottiene la ripartizione automatica del canone tra i
righi. Gli importi determinati automaticamente vengono memorizzati in sede di uscita dal
Dettaglio tramite “Conferma”.
ALT + R - Registrazione dati in Imu: la funzione permette la registrazione automatica dei
dati riferiti all’immobile direttamente all’interno dell’applicativo IMU 200n (anno in corso), con
eventuale pre-creazione della dichiarazione nel caso non fosse già presente. Una volta ottenuta
la registrazione dei dati, ed aver completato mediante l’indicazione eventuale di “Data inizio” e
“Data fine”, necessarie per il mantenimento dei giorni riportati alla Sezione “Dati per
dichiarazione redditi” qualora differenti da 365, è possibile e necessario effettuare il calcolo
delle distinte Sezioni presenti all’interno dell’applicativo IMU, tramite la funzione ALT + R -
Ricalcola”.
ALT + S - Schema di confronto: la funzione permette di ottenere un prospetto di dettaglio,
riferito al contribuente, per il confronto della situazione immobili presenti all’interno
dell’Applicativo 730 e dell’Applicativo IMU.
ALT + C - Calcolo imponibili: la funzione permette di ottenere il calcolo o di aggiornare lo
stesso, in riferimento alle colonne di calcolo degli imponibili/non imponibil i,
contemporaneamente per ciascun rigo presente all’interno del prospetto di dettaglio. Gli import i
determinati automaticamente vengono memorizzati in sede di uscita dal prospetto tramite
“Conferma”.
Funzionamenti
Per il selezionamento di un rigo esistente (ai fini di modifica dei dati dello stesso) occorre
procedere tramite doppio - clic (uso del tasto sinistro del mouse).
Per il selezionamento di un rigo esistente (ai fini di visualizzazione dei dati dello stesso ovvero
ai fini di eliminazione dello stesso) è possibile procedere tramite un clic (uso del tasto sinistro
del mouse).
Per lo scorrimento in sequenza in avanti dei righi esistenti è opportuno selezionare in
visualizzazione uno di essi e utilizzare il tasto TAB.
Per lo scorrimento in sequenza a ritroso dei righi esistenti è opportuno selezionare in
visualizzazione uno di essi e utilizzare la combinazione SHIFT + TAB.
Per l’eliminazione di un rigo occorre l’utilizzo del tasto di tastiera DEL/CANC ovvero l’uso
dell’icona-funzione posta al termine di ciascun rigo.
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Funzione specifica per l’inserimento tramite collegamento all’applicativo IMU (modalità
consigliata ad utenti che desiderano compilare direttamente i dati ai fini del calcolo IMU e la
relativa sezione reddituale direttamente dall’Applicativo IMU, e compilare conseguentemente
l’Applicativo 730)
La funzione “ALT + G - Gestione Imu”, attivata dai Quadri A e B, prevede un collegamento
diretto all’Applicativo IMU.
Qualora il nominativo in uso non risulti già presente all’interno dell’Applicativo IMU anno in corso,
il sistema provvederà ad eseguire una ricerca all’interno dell’Applicativo IMU anno precedente e
nel caso vi risulti presente, eseguirà il riporto automatizzato di tutti i dati creando la nuova
pratica IMU all’interno dell’Applicativo IMU anno in corso.
In alternativa, qualora il nominativo in uso non risulti presente nemmeno all’interno
dell’Applicativo IMU anno precedente, il sistema eseguirà la creazione automatizzata della nuova
pratica all’interno dell’Applicativo IMU anno in corso, utilizzando i dati presenti ai Quadri
Dichiarante/Coniuge della pratica 730 in gestione.
Dopo aver inserito tutti i dati obbligatori per il calcolo dell’IMU e dell’IRPEF di tutti gli immob il i,
occorre uscire tramite la funzione “Uscita” (SHIFT+F12).
Il sistema procede inviando la richiesta di conferma per la ripresa automatizzata nell’Applicativo
730 dei dati utili presenti all’interno dell’Applicativo IMU, (comprendendo anche quelli che
interessano la Sez. II - “Dati relativi ai contratti di locazione” del Quadro B).
Rispondendo affermativamente, al messaggio visualizzato, i dati saranno riportati all’interno dei
Quadri A/B dell’Applicativo 730.
Gli immobili collegati all’Applicativo IMU non saranno più modificabili dall’interno del Quadro A/B,
se non tramite l’esclusivo ausilio della funzione di “ALT + X - X dettagli”.
I dati eventualmente modificati successivamente all’interno dell’Applicativo IMU non verranno
aggiornati nell’Applicativo 730.
Durante l’utilizzo della funzione suddetta, il sistema provvede altresì all’automatica assegnazione
al Quadro Impostazioni della pratica IMU dei medesimi 8 Gruppi, nonché Tipo Contribuente
e Categoria Sindacale presenti al Quadro Impostazioni della pratica 730 in uso.
Quadro B - Sezione II - Dati relativi ai contratti di locazione
Per quanto riguarda il Quadro B, in corrispondenza della Sezione II, secondo disposizioni
normative, è necessario indicare per ciascun rigo il N. rigo di riferimento della Sezione I, il N. del
Modello, gli estremi di registrazione del contratto ovvero il codice identificativo del contratto e
l’eventuale anno di presentazione della dichiarazione ICI/IMU.
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Passaggio 730-IMU per immobili iscritti su più righi
La sequenza di compilazione che permette il passaggio fluido dei dati di immobili iscritti su più
righi da 730 - Quadri A/B ad applicativo IMU è la seguente:
a) Quadri A/B – “ALT + X - X dettagli”: inserimento di tutti i righi di continuazione relativi
all’immobile, tramite l’eventuale utilizzo della funzione per la duplicazione del rigo (e l’eventuale
uso della funzione “ALT + P - calcolo quota Proporzionale del canone” in riferimento al
Quadro B - Fabbricati).
b) Quadri A/B – “ALT + X - X dettagli”: utilizzo della funzione “ALT + R - Registrazione dati
in Imu” per ottenere automaticamente all’interno dell’applicativo IMU la compilazione della
Sezione “Dati per dichiarazione redditi 2017”
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9. Compilazione del C – Redditi di Lavoro
9.1 Quadro C – Redditi di Lavoro
Il Quadro C deve essere compilato nel caso debbano essere dichiarati redditi di lavoro dipendente
o assimilati.
La compilazione del quadro C può avvenire secondo differenti modalità:
a) pre-caricamento automatico dei dati derivanti da utilizzo della funzione automatizzata di
importazione dati CU da applicativo esterno CU/201n, eseguita in fase di creazione di nuova
pratica;
b) inserimento diretto dei dati;
c) compilazione tramite Dettaglio, relativamente alle Sez. I e II.
Pre-caricamento automatico mediante uso della funzione automatizzata di riporto dei
dati da applicativo esterno CU/2017
La funzione automatizzata di riporto dei dati da applicativo esterno CU/2017, eseguita
esclusivamente in fase di creazione di una nuova dichiarazione, sia essa singola ovvero
congiunta, ed in eventuale abbinamento alla fase di ripresa dei dati da 730 ovvero Unico Persone
Fisiche anno precedente, prevede:
a) introduzione all’interno della funzione “ALT + N - Note bloccanti e non bloccanti” sezione
“Bloccanti” del messaggio informativo di avvenuta operazione di prelievo dei dati da
applicativo esterno CU/2017, distinta tra dichiarante e coniuge dichiarante;
b) introduzione all’interno della funzione “ALT + N - Note bloccanti e non bloccanti” sezione
“Bloccanti” del messaggio informativo “Uno o più Mod. C.U. originali esclusi per
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presenza di anomalie di compilazione” qualora si presenti una situazione non congrua
di compilazione di dati in origine, distinta tra dichiarante e coniuge dichiarante;
c) riporto dei dati sia all’interno dei Dettagli C.U., sia di conseguenza direttamente anche a
Modello – Quadro C, nonché conseguentemente ai quadri E ed F;
d) indicazione di “X” in corrispondenza di “File esterno”;
e) riporto ai Quadri Dati anagrafici Dichiarante/Coniuge dei dati relativi ai due domicili;
f) generazione del Dettaglio C.U. alla Sez. II del Quadro C in caso di presenza di compilazione
di punto CU 4 e/o punto CU 5.
È a disposizione inoltre la funzione “ALT + V - Visualizzazione familiari da flusso CU”,
attivabile dall’interno della Pagina 1 del Modello 730, distintamente per dichiarante e coniuge,
automaticamente compilata in fase di esecuzione della funzione di pre-caricamento automatico
da applicativo esterno CU/2017.
Modalità di compilazione tramite Dettaglio
Tramite l’utilizzo della funzione “ALT + X - X dettagli” comparirà il Modello C.U. (Certificazione
Unica) che dovrà essere compilato così come consegnato dal contribuente:
È possibile, rimanendo all’interno del Dettaglio stesso, avvalersi della funzione “SHIFT + F6 -
Crea” per proseguire nell’inserimento di un Dettaglio successivo, nonché utilizzare le funzioni di
avanzamento/retrocessione per lo scorrimento dei Dettagli presenti.
Inoltre, è possibile avvalersi della funzione “CTRL + ALT + V - Variazione sezione” per
procedere alternativamente al passaggio velocizzato dalla sezione I alla sezione II, e viceversa.
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Una volta effettuato il salvataggio e la chiusura del Dettaglio, i dati verranno riportati al Quadro
C.
Il sistema, in uscita da ciascun Dettaglio, effettua tra tanti, i seguenti automatismi:
a) campo “Specifica Reddito” automaticamente collegato all’applicativo esterno RED per il
riporto dei dati. In relazione alla Sezione II, in caso di indicazione di “Specifica Reddito = L1
- Assegni periodici percepiti dal coniuge”, si ottiene il riporto automatizzato di “X” al campo
“Assegno del coniuge”;
b) messaggio di avviso “Numero giorni per i quali spettano le detrazioni mancanti”, in
caso di assenza di indicazione di entrambi i campi “Giorni”;
c) messaggio di avviso “Se i redditi di lavoro socialmente utile NON concorrono al reddito
complessivo, azzerare i giorni di lavoro dipendente e indicare solo quelli di pensione
al fine di fruire della deduzione art. 11 per questi ultimi”, in caso di indicazione di Tipo
Reddito = “3”;
d) campi “Ritenute Irpef sospese”, “Addizionale Regionale all’Irpef sospesa”,
“Addizionale Comunale all’Irpef sospesa”, “Acconti Irpef sospesi” e “Acconto cedolare
secca sospesi” automaticamente riportati alla Sez. “Ritenute e acconti sospesi per eventi
eccezionali” del Quadro F, nonché all’interno del corrispondente Dettaglio attivabile tramite la
combinazione “ALT + X - X dettagli”;
e) campi “Credito riconosciuto per famiglie numerose” e “Credito riconosciuto per
canoni di locazione”, automaticamente riportati alla Sez. “Altri dati” del Quadro F;
f) messaggi di avvertenza riferiti ai campi “Ritenute Irpef”, “Addizionale regionale
all’Irpef”, “Acconto Addizionale comunale all’Irpef 2017”, “Saldo Addizionale comunale
all’Irpef 2017” e “Acconto Addizionale comunale all’Irpef 200(anno successivo)”, in
caso di superamento della rispettiva percentuale stabilita applicata all’importo del campo
“Reddito” di riferimento;
g) automatica riconduzione dei dati presenti nel Modello, rispetto a quanto indicato all’interno
del Dettaglio CU, qualora se ne tenti la modifica. I dati presenti all’interno del Dettaglio CU
risultano pertanto prioritari e modificabili solo all’interno del Dettaglio CU stesso;
h) verifica di consecutività di compilazione dei righi, sia in riferimento alla Sez. I, sia alla Sez. II.
Codice Categorie particolari
Tramite l’ausilio dell’apposito menu a tendina è possibile selezionare il codice opportuno, per soli
fini informativi.
Codice Previdenza complementare
Tramite l’ausilio dell’apposito menu a tendina è possibile selezionare il codice opportuno inerente
la previdenza complementare.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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Eventualmente indicare “B” in caso di “Codice convenzionale da indicare in caso di
previdenza complementare assente”.
Il campo “Previdenza complementare eccedente” è attivo esclusivamente all’interno del
Dettaglio CU rigo C1 del Modello n. 1.
In riferimento ai Punti CU inerenti la sezione “Previdenza complementare”, in caso di
variazione degli stessi successivamente all’avvenuto già precedente riporto dei dati al Quadro E,
si fa presente che il riporto ennesimo dei dati dal Quadro C al Quadro E avverrà sempre in
modalità “aggiuntiva” e non “rettificativa/sostitutiva”. Pertanto resta di facoltà
dell’operatore la verifica finale dei dati riportati al Quadro E - Sezione II - “Previdenza
complementare”, con conseguente eliminazione di quelli non più utili.
Pertanto, in caso di una successiva necessità di variazione di dati rispetto ad una iniziale
compilazione del Dettaglio CU - sezione “Previdenza complementare”, si consiglia di:
1. procedere ad eliminare all’interno del Dettaglio CU, sia Codice Previdenza, sia gli import i
annessi relativi a “Previdenza Complementare”;
2. procedere ad eliminare all’interno del Quadro E - Dettaglio righi E27-E31 gli import i
precedentemente riportati da Dettaglio CU;
3. rientrare nel Dettaglio CU e procedere alla nuova compilazione dei dati.
Sezione Acconti
È a disposizione un Dettaglio per l’inserimento dei distinti importi inerenti gli acconti, attivabile
mediante la funzione “ALT + A - Acconti versati”. In uscita dal Dettaglio CU, gli importi così
inseriti verranno fatti confluire automaticamente al Quadro F - Rigo F1.
L’opzione “Acconti congiunti” permette l’attivazione in aggiunta anche dei campi della colonna
“C.U.” riferiti al congiunto, con conseguente riporto distinto all’interno delle sezioni C.U. di
competenza, nonché ai rispettivi quadri F dichiarante/coniuge dichiarante:
Sezione Crediti non rimborsati
È a disposizione un Dettaglio per l’inserimento dei distinti importi inerenti i crediti non rimborsat i,
attivabile mediante la funzione “ALT + C - Crediti eccedenti”. In uscita dal Dettaglio CU, gli
importi così inseriti verranno fatti confluire automaticamente al Quadro F - Righi F3/F4.
L’opzione “Eccedenze congiunte” permette l’attivazione in aggiunta anche dei campi della
colonna “C.U.” riferiti al congiunto, con conseguente riporto distinto all’interno delle sezioni C.U.
di competenza, nonché ai rispettivi quadri F dichiarante/coniuge dichiarante:
Sezione Altri dati
Per una gestione approfondita delle informazioni, è a disposizione il Dettaglio attivabile mediante
la combinazione “ALT + X - X dettagli Inps”, all’interno del quale è possibile l’inserimento delle
sezioni “Dati INPS” e “Periodi lavorativi”.
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730/2017 – Vers. 1.1
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In base al “Periodo lavorativo” intercorso, il sistema effettua, in uscita dal Dettaglio, il riporto
dei giorni in corrispondenza di “Lavoro dipendente” ovvero “Pensione”, effettuando un
controllo incrociato di sovrapposizione dei periodi temporali eventualmente derivanti da
compilazione di più Dettagli CU.
Sezione Oneri detraibili
In corrispondenza della sezione “Oneri detraibili” è attivo l’apposito menu a tendina per
l’individuazione del codice onere. In uscita dal Dettaglio CU, il sistema provvede al riporto
automatizzato al Quadro E (sia a modello che all’interno del corrispondente Dettaglio).
Sezione Annotazioni
Selezionando uno o più codici all’interno della sezione “Annotazioni” ne avverrà il
corrispondente riporto automatico degli importi anche ai quadri E, F e G (laddove previsto).
Funzione di “cambio valuta” (CTRL + SHIFT + V)
Gli importi in valuta estera possono essere convertiti utilizzando la combinazione di tasti “CTRL
+ SHIFT + V” da qualsiasi campo numerico, come mostrato in esempio:
É necessario indicare il paese ed i relativi importi da convertire.
Il programma effettua la conversione della valuta basandosi sui cambi ufficiali mensili dell’UIC
(Ufficio Italiano Cambi).
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730/2017 – Vers. 1.1
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10. Compilazione del D – Altri Redditi
10.1 Quadro D – Altri Redditi
Il Quadro D relativo agli altri redditi
può essere compilato direttamente, oppure, relativamente ai righi D1, D3, D4 e D5, tramite
l’utilizzo della specifica combinazione di tasti per l’apertura del Dettaglio.
Procedendo alla compilazione del rigo D1 tramite l’ausilio del Dettaglio, il sistema in uscita riporta
punto 37 – Ritenuta al campo D1 – col. Ritenute, ed effettua il seguente riporto al campo D1 –
col. Redditi in base al Tipo di Reddito indicato:
a) Tipo reddito = “1”: riporto del 40% punti 28+30+32+34
b) Tipo reddito = “2”: riporto del 100% punti 28+29+30+31+32+33+34
c) Tipo reddito = “3”: riporto del 100% punti 28+29+30+31+32+33+34
d) Tipo reddito = “4”: riporto del 40% punti 28+30+32+34
e) Tipo reddito = “5”: riporto del 49.72% punti 29+31+33
f) Tipo reddito = “6”: riporto del 49.72% punti 29+31+33
g) Tipo reddito = “7”: riporto del 40% punti 28+30+32+34
h) Tipo reddito = “8”: riporto del 49.72% punti 29+31+33
All’interno del Dettaglio presente al rigo D1 è possibile l’utilizzo della funzione “ALT + Z -
inserimento rigo”: permette la convalida rapida del rigo senza l’obbligo di scorrimento di tutti
i campi che lo compongono.
Per ciascun rigo che compone il Quadro D, è presente il messaggio di avviso “Le ritenute
indicate nel rigo D? sono superiori al reddito”. Torna all’Indice
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11. Compilazione del E – Oneri
11.1 Quadro E – Oneri
Il Quadro E relativo agli oneri detraibili o deducibili sostenuti.
Come si può osservare, dalla figura sottostante, al modello ministeriale sono stati aggiunti i
pulsanti relativi all’attivazione dell’archiviazione dei documenti relativi ai singoli righi.
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Riconduzione degli importi ai limiti di legge
Relativamente a ciascun rigo, qualora previsti dalla normativa, sono presenti dei controlli
automatici di abbattimento con riconduzione dell’importo per superamento del limite consentito.
L’importo originario verrà evidenziato con apposito messaggio al contribuente inviato alla Pag.
3 del Quadro 730/3, come di seguito illustrato in esempio:
È possibile l’inserimento diretto ovvero l’utilizzo degli appositi Dettagli apribili tramite
l’apposita combinazione di tasti.
Gestione dell’archiviazione dei documenti
La novità introdotta nella gestione del Quadro E è quella relativa all’archiviazione dei document i
relativi agli oneri e le spese. Come si evince dalla figura seguente, sul modello a video in
corrispondenza di ogni rigo della sezione I, sono stati inseriti i pulsanti , per la gestione
dell’archiviazione.
Cliccando sul pulsante per l’archiviazione dei documenti si attiva la maschera di gestione
dell’archiviazione.
Dalla finestra “Seleziona sorgente”, cliccare su “Seleziona file:”, se si è scelto di operare con
l’opzione “Carica da file”, si attiva così la maschera di ricerca del file da archiviare, quindi
effettuata la scelta del file, lo stesso viene evidenziato nella finestra come in figura.
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730/2017 – Vers. 1.1
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Per confermare l’upload del file scelto è disponibile il pulsante “Conferma Archiviazione”.
Dopo un tempo tecnico il software evidenzia nella finestra di archiviazione la conferma
dell’archiviazione del documento.
Alla chiusura della finestra di archiviazione il pulsante viene sostituito, in automatico dal
software, nel pulsante , che è indice di avvenuta archiviazione. Quest’ultimo pulsante, se
attivato, apre la maschera di consultazione dei file archiviati per quel rigo.
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In questa nuova maschera è possibile:
• visualizzare i documenti archiviati;
• eliminare i documenti archiviati
• consultare i documenti archiviati
Per chiudere la finestra cliccare sul pulsante “Chiudi”.
Generalità di utilizzo dei Dettagli
Tramite l’ausilio dell’apposita combinazione di tasti si ottiene l’apertura del Dettaglio.
Posizionando il focus sui vari campi del quadro il sistema attiva, laddove previsti, le funzioni di
gestione dei dettagli.
Utilizzando la funzione “Alt + X – X dettagli”, a seconda del rigo, il software attiva il dettaglio
preposto per il rigo. Ad esempio, ponendoci sul rigo E1, campo 2, la funzione attiva il dettaglio
di figura.
Una volta aver terminato l’inserimento dei dati di ciascun rigo, per ottenere l’inserimento dello
stesso.
È necessario utilizzare i tasti “Invio” ovvero “Tab” da tastiera ovvero la funzione “ALT + Z -
inserimento rigo”: permette la convalida rapida del rigo senza l’obbligo di scorrimento di tutti
i campi che lo compongono.
Qualora si abbia la necessità di apportare modifiche ad uno o più righi già inseriti, è necessario
selezionare il rigo interessato, effettuare le variazioni, e confermare tramite i tasti “Invio” o
“Tab” da tastiera ovvero utilizzare la funzione “ALT + Z - inserimento rigo” che permette la
convalida rapida del rigo senza l’obbligo di scorrimento di tutti i campi che lo compongono.
Per la cancellazione di un rigo occorre selezionare lo stesso, e procedere tramite il tasto
DEL/CANC ovvero l’uso dell’icona-funzione posta al termine di ciascun rigo.
Relativamente alle pratiche di tipo “Congiunta” ovvero “Collegata”, all’interno dei Dettagli dei
righi del “Coniuge” o “Collegato”, è a disposizione la funzione di “Riporto oneri inferiori al
100% dal Dichiarante” che permette di recuperare automaticamente tutti i righi di oneri
aventi percentuale diversa da 100%.
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Tabella Oneri
All’interno dei Dettagli, dove previsto, è possibile assegnare il descrittivo a ciascun onere o
insieme di oneri.
L’accesso a questa tabella è possibile dal menu principale, posto sulla Home del sito, aprire il
sottomenu “Tabelle”, cliccare sulla voce “Oneri”, quindi accedere alla maschera “Tabella
Oneri”.
Per procedere, una tantum, alla generazione di una tabellazione di descrittivi per la
velocizzazione dell’inserimento degli oneri, tramite l’ausilio della funzione “ALT + A -
Assegnazione automatica codici onere”. attivando questa funzione viene visualizzato il
messaggio se si vuole procedere all’assegnazione automatica dei codici oneri.
Quindi confermando:
Oltre all’indicazione di “Codice Onere” e “Descrizione” sono a disposizione i campi
Richiesta “Data” obbligatoria = (X o spazio)
Richiesto “Num. Doc.” obbligatorio = (X o spazio)
Richiesto “Tipo” obbligatorio = (qualsiasi lettera o cifra)
Richiesta “Partita Iva” obbligatoria = (X o spazio)
In presenza di compilazione di almeno uno dei dati su-indicati e di attivazione del ruolo
applicativo 730 “Abilita estremi documento”, all’interno del Dettaglio corrispondente al Codice
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730/2017 – Vers. 1.1
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Onere inserito, si otterrà l’abilitazione di una sottosezione riguardante gli “Estremi del
documento”
All’interno del quale risulterà obbligatoria l’indicazione dei dati richiesti, i quali risulteranno
riportati automaticamente quali parte integrante della descrizione dell’onere. Per quanto
riguarda il campo “Tipo” verranno accettate esclusivamente le lettere o le cifre introdotte
all’interno del campo - Richiesto “Tipo” obbligatorio - Tabella Oneri.
Il campo “Collegamento con autocertificazione” si rende necessario per la generazione
automatizzata del rigo rientrante nel Modello Autocertificazione oneri.
Dettagli E1-E2-E3-E6
La maschera di dettaglio è suddivisa in due t ipologie di schede: “Spese” e “Scontrini”.
Le schede “Spese” e “Scontrini” sono utilizzabili anche contemporaneamente.
Scheda “Spese”
All’interno della scheda è necessario indicare:
Importo = valore della singola spesa
Moltipl. = numero per il quale si decide di moltiplicare l’importo della singola spesa
Spese rimborsate = valore complessivo della spesa rimborsata. Il sistema esegue la
moltiplicazione tra il valore del campo “Importo” e il valore del campo “Moltipl.” e al risultato
sottrae il valore del campo “Spese rimborsate”. A ciò che si ottiene viene applicata l’eventuale
“%” se differente da 100%.
% = percentuale proposta a 100, modificabile
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730/2017 – Vers. 1.1
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N.Doc. = numero dei documenti (visualizzati anche al modello 730/2) proposti uguali al numero
presente al campo “Moltipl.”, eventualmente modificabili
Cod. = codice di spesa prelevabile da tabella preventivamente generata
Descrizione = descrizione della spesa visualizzata sulla base del codice di spesa indicato oppure
direttamente compilabile
Sotto-Dettaglio Estremi = pannello di dettaglio in cui indicare gli estremi della fattura al fine
di ottenerli visualizzati al campo “Descrizione”; si tratta di un pannello che il sistema mostra
solo relativamente a determinati codici di spesa e solo qualora risulti essere attivato l’apposito
ruolo applicativo.
Scheda “Scontrini”
All’interno della scheda è necessario indicare:
Importo = valore del singolo scontrino
Moltipl. = numero per il quale si decide di moltiplicare l’importo del singolo scontrino
Importo non detraibile = valore complessivo dell’importo non detraibile. Il sistema esegue la
moltiplicazione tra il valore del campo “Importo” e il valore del campo “Moltipl.” e al risultato
sottrae il valore del campo “Importo non detraibile”. A ciò che si ottiene viene applicata
l’eventuale “%” se differente da 100%.
% = percentuale proposta a 100, modificabile
N.Doc. = numero dei documenti (visualizzati anche al modello 730/2) proposti uguali al numero
presente al campo “Moltipl.”, eventualmente modificabili
Gli importi ed il numero scontrini relativamente al rigo E1 sono utili alla generazione del Modello
Autocertificazione oneri.
Dettagli E4, E5, ...
Il dettaglio, attivabile dalla funzione “Alt + X – X dettagli”, si presenta, nel caso di E4, come
da figura.
Accedendo a questo tipo di dettagli È necessario indicare:
Importo = valore della singola spesa
% = percentuale proposta a 100, modificabile Torna all’Indice
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N.Doc. = numero dei documenti (visualizzati anche al modello 730/2), proposti uguali a 1
Cod. = codice di spesa prelevabile da tabella preventivamente generata
Descrizione = descrizione della spesa visualizzata sulla base del codice di spesa indicato oppure
direttamente compilabile
Sotto-Dettaglio Estremi = pannello di dettaglio in cui indicare gli estremi della fattura al fine
di ottenerli visualizzati al campo “Descrizione”; si tratta di un pannello che il sistema mostra
solo relativamente a determinati codici di spesa e solo qualora risulti essere attivato l’apposito
ruolo applicativo.
Esempio
In riferimento al Rigo E4, in presenza di un onere sostenuto complessivamente pari a 20.000
euro al 50%, il conteggio prevede la riconduzione al limite massimo di euro 18.076 prima
dell’applicazione della percentuale:
18.076 x 50% = 9.038
Dettagli E7, Dettagli righi E8/E12 codici 8, 9, 10, 11
Il Dettaglio di rigo E7, come quelli previsti per i righi E8/E12 codici 8, 9, 10 e 11, propone la
compilazione di singoli importi che compongono la cedola, come di seguito illustrato:
È necessario indicare:
Interessi passivi = valore dell’importo
Oneri accessori = valore dell’importo
Quote rivalutazione = valore dell’importo
Contributi statali = valore dell’importo
Totale = importo calcolato, eventualmente modificabile
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% = percentuale proposta a 100, modificabile
N.Doc. = numero dei documenti (visualizzati anche al modello 730/2), proposti uguali a 1
Codice = codice di spesa prelevabile da tabella preventivamente generata
Descrizione = descrizione della spesa visualizzata sulla base del codice di spesa indicato oppure
direttamente compilabile
Sotto-Dettaglio Estremi = pannello di dettaglio in cui indicare gli estremi della fattura al fine
di ottenerli visualizzati al campo “Descrizione”; si tratta di un pannello che il sistema mostra
solo relativamente a determinati codici di spesa e solo qualora risulti essere attivato l’apposito
ruolo applicativo.
Relativamente al Dettaglio E7 inoltre sono a disposizione:
Valore immobile = valore dell’importo o compilazione tramite Dettaglio
Mutuo erogato = valore dell’importo
Mutuo residuo = valore dell’importo o compilazione tramite Dettaglio
Nuovo mutuo = valore dell’importo
Data stipula acquisto = data di stipula dell’acquisto
Data stipula mutuo = data di stipula del mutuo
Per ciascuna delle schede “Acquisto” e “Riacquisto” il sistema provvede ad effettuare
distintamente la corrispondente riconduzione al limite di 4.000 €, rapportato alle percentuali di
possesso e alla percentuale di detraibilità.
Inoltre, nell’effettuare il riporto del risultato da Dettaglio a Modello, il sistema provvede alla
sommatoria delle due distinte riconduzioni determinando il massimo ammissibile con ulteriore
confronto finale delle percentuali di possesso.
Si tengano in considerazione, per approfondimenti, eventuali casi particolari presenti nella
Circolare 39E del 1 luglio 2010.
Riportiamo di seguito alcuni esempi esplicativi.
Esempio n.1
Valore immobile = 130.000 Mutuo erogato = 150.000
Detraibilità =
130.000 : X = 150.000 : 100
X= 86.67%
Mutuo residuo = 100.000 Nuovo mutuo = 160.000
Mutuo detraibile = 100.000 x 86.67/100 = 86.670
Nuova detraibilità = 86.670/160.000x100 = 54.17%
La nuova percentuale di detraibilità pari a 54.17% viene applicata alla sommatoria derivante dal
calcolo di ciascun rigo di dettaglio presente.
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Scheda “Acquisto Ab. Pr.”
7.282,39 50%
9.000,71 50%
(7.282,39 x 50%) + (9.000,71 x 50%) = 3.641,20 + 4.500,36 = 8.141,56
8.141,56 x 54.17% = 4.410 €
L’importo totale determinato assoggettato alla nuova percentuale di detraibilità deve essere
successivamente ricondotto al massimo limite predisposto per Legge (ad es. 4.000 per il Rigo
E7), e a seguire riportato al Modello, eventualmente ridotto della percentuale di possesso qualora
differente da 100%.
Nel caso sopra esposto, l’importo determinato al Modello, in corrispondenza di E7, sarà:
4.410 €, ricondotto al massimo limite di 4.000€ x 50% = 2.000€.
Esempio n.2
Valore immobile = 100.000 Mutuo erogato = 60.000
Scheda “Acquisto Ab. Pr.”
1.000,00 50%
5.000,00 100%
(1.000,00 x 50%) = 500,00
(5.000,00 x 100%) = 5.000,00
------------------ ---------
6.000.00 5.500,00
1.000,00 x 100 / 6.000,00 = 16,67%
5.000,00 x 100 / 6.000,00 = 83,33%
100 = valore fisso
16,67 x 50 / 100 + 83,33 x 100/100 = 8,34 + 83,33 = 91,67%
L’importo determinato al Modello, in corrispondenza di E7, sarà:
5.500,00 €, ricondotto al massimo limite di 4.000,00 € x 91,67% = 3.667,00 €.
Esempio n.3
Valore immobile = 100.000 Mutuo erogato = 60.000
Scheda “Acquisto Ab. Pr.”
1.000,00 50%
Scheda “Ri-Acquisto Ab. Pr.”
5.000,00 100%
Totale Scheda “Acquisto Ab. Pr.” + Totale Scheda “Ri-Acquisto Ab. Pr.” = 4.500,00
L’importo determinato al Modello, in corrispondenza di E7, sarà 4.000,00 €.
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Esempio n.4
Valore immobile = 100.000 Mutuo erogato = 60.000
Scheda “Acquisto Ab. Pr.”
5.000,00 50%
Scheda “Ri-Acquisto Ab. Pr.”
1.000,00 100%
Totale Scheda “Acquisto Ab. Pr.” + Totale Scheda “Ri-Acquisto Ab. Pr.” = 3.000,00
L’importo determinato al Modello, in corrispondenza di E7, sarà 3.000,00 €.
Esempio n.5
Scheda “Acquisto Ab. Pr.”
Valore immobile = 108.000 Mutuo erogato = 140.000
1761,00 50%
Detraibilità =
108.000 : X = 140.000 : 100
X= 77,14%
1761 x 50% = 880,50 x 77,14% = 679,00 = “Importo in detrazione” 679,00
Scheda “Ri-Acquisto Ab. Pr.”
Valore immobile = 240.000 Mutuo erogato = 212.000
4063,00 50%
4063 x 50% = ricondotto al limite 4.000,00 x 50% = “Importo in detrazione” 2.000
“Totale in detrazione” = 679,00+2.000,00 = 2.679,00 = ricondotto al limite 2.000,00
Scheda “Riacquisto Abitazione Principale”.
In fase di uscita dal Dettaglio, sulla base del Codice Onere indicato avverrà il corrispondente
abbattimento di limite massimo:
a) D07A e D93A: 4.000 €;
b) D93B: 2.065,83 €.
Il sistema effettua inoltre un controllo tra la percentuale di detrazione del mutuo e quella di
possesso dell’abitazione principale, dandone avviso come si seguito illustrato come esempio:
In aggiunta, in caso il rigo E7 venga compilato in assenza di almeno un rigo al Quadro B avente
Utilizzo 1, 11, 12 - “Abitazione principale” il sistema fornirà apposito avviso:
“Attenzione: Si stanno inserendo interessi passivi in assenza di una abitazione
principale”.
Righi E8 / E12
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In corrispondenza dei righi E8/E12, in fase di elaborazione della dichiarazione 730, viene
eventualmente rilasciato un messaggio al Quadro Anomalie, in caso di presenza di non
consecutività di compilazione dei righi in oggetto.
Il sistema provvede alla proposta automatizzata del Codice Onere all’interno del
Dettaglio, in riferimento al Codice Onere indicato nel Modello, in caso di abilitazione del Ruolo
Applicativo 730 “Attiva la richiesta obbligatoria del Codice di Spesa”.
Relativamente al Dettaglio codice 8
Nel caso in cui il codice 8 venga compilato in assenza di almeno un rigo al Quadro B avente
Utilizzi diversi da 1, 11, 12 o 5, il sistema fornirà apposito avviso:
“Attenzione: Si stanno inserendo interessi passivi in assenza di immobili”.
Relativamente al Dettaglio codice 9 sono a disposizione:
Spese documentate = valore dell’importo
Mutuo erogato = valore dell’importo
Mutuo residuo = valore dell’importo o compilazione tramite Dettaglio
Nuovo mutuo = valore dell’importo
Relativamente al Dettaglio codice 10 sono a disposizione:
Spese documentate = valore dell’importo ovvero utilizzo del sotto-Dettaglio
Mutuo erogato = valore dell’importo
Chiusura lavori = barrare nel caso in cui si È verificata la chiusura lavori
Mutuo residuo = valore dell’importo o compilazione tramite Dettaglio
Nuovo mutuo = valore dell’importo
Importo in detrazione = importo calcolato automaticamente; se presente “X” al campo
“Chius. Lavori” viene eseguita la proporzione [Totale Importo/(Mutuo erogato/Spese
documentate)]
Per esempio di calcolo fare riferimento a quanto indicato per il Dettaglio Rigo E7.
Nel caso in cui il codice 10 venga compilato in assenza di almeno un rigo al Quadro B avente
Utilizzo 1, 11, 12 - “Abitazione principale” il sistema fornirà apposito avviso:
“Attenzione: Si stanno inserendo interessi passivi in assenza di una abitazione
principale”.
Relativamente al Dettaglio codice 17 “Spese per intermediazione immobiliare”
Il sistema effettua un controllo tra la percentuale di detrazione delle spese di intermediazione e
quella di possesso dell’abitazione principale di cui utilizzo 1 ovvero 11 o 12, dandone avviso
come si seguito illustrato come esempio:
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Quando si è posizionati sui righi da E8 a E10 è disponibile la funzione “ALT+C - Cancella rigo”
che permette, posizionandosi sul campo importo di E8/E10 di eliminare il dato e
automaticamente sposta sul rigo precedente l’onere successivo, così da non avere
anomalie per non consecutività.
Sezione II – Spese e Oneri per i quali spetta la deduzione dal reddito complessivo
La sezione si presenta come da figura.
Rigo “Assegno al Coniuge”
In caso di presenza di compilazione del rigo, il sistema esegue, in fase di registrazione, un
controllo di verifica dello “Stato civile” indicato al Quadro Dati anagrafici; se presente
“Celibe/Nubile” ovvero “Tutelato/a” appare messaggio:
“Lo stato civile del dichiarante non è congruo per la deducibilità relativa al rigo”.
Dettaglio Rigo “Contributi per addetti ai servizi domestici e familiari”
Il Dettaglio in oggetto consente l’inserimento agevolato dei bollettini previsti per soggetti “Colf”
e “Badanti”.
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730/2017 – Vers. 1.1
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È necessario indicare:
Trimestre = proposto da sistema e modificabile tramite l’ausilio del menu a tendina
Retribuzione oraria effettiva = proposta da sistema e modificabile tramite l’ausilio del menu
a tendina C.Colf = se barrato, assegnazione della corrispondente tariffa ridotta da 0.01 a 0.03
(0.01 parte Lavoratore + 0.02 parte Datore di lavoro)
Ore lavorate del trimestre = n. ore lavorate nel trimestre
Importo bollettino = valore dell’importo
Competenza lav. + Cassa Colf = importo calcolato
Totale = importo calcolato, eventualmente modificabile
% = percentuale proposta a 100, modificabile
N.Doc. = numero dei documenti (visualizzati anche al modello 730/2), proposti uguali a 1
Cod. = codice di spesa prelevabile da tabella preventivamente generata
Descrizione = descrizione della spesa visualizzata sulla base del codice di spesa indicato oppure
direttamente compilabile
Sotto-Dettaglio Estremi = pannello di dettaglio in cui indicare gli estremi della fattura al fine
di ottenerli visualizzati al campo “Descrizione”; si tratta di un pannello che il sistema mostra
solo relativamente a determinati codici di spesa e solo qualora risulti essere attivato l’apposito
ruolo applicativo.
Voucher
All’interno del campo “Retribuzione oraria effettiva”
è possibile selezionare “Voucher” per ottenere il conseguente calcolo:
“Importo bollettino” x 13% = “Totale”.
La presenza o l’assenza dell’opzione “X” al campo “C. Colf” non influisce nel calcolo.
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730/2017 – Vers. 1.1
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Rigo “Altri oneri deducibili” - Elenco Ong
In corrispondenza del campo “Importo”, del rigo “Altri oneri deducibili”, in presenza di “tipo
=7”, è a disposizione per consultazione, l’Elenco “Ong” tramite l’ausilio della funzione “ALT +
O - elenco Ong”.
Righi “Previdenza complementare”
In corrispondenza dei campi relativi alla previdenza complementare
Sui campi della sezione è attivo il seguente Dettaglio:
La presente funzione di Dettaglio permette la generazione delle comunicazioni al contribuente al
riquadro Messaggi del Quadro 730-3, inerenti gli importi di intervenuto abbattimento ai righi da
E27 a E31 del Quadro E.
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730/2017 – Vers. 1.1
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Sezione III A: Spese per interventi di recupero del patrimonio edilizio
Le spese per interventi di recupero del patrimonio edilizio devono essere indicate alla Sezione
III-A del quadro E.
In base all’”Anno” si ottiene la proposta automatizzata del “N. rate - 10”.
I due campi presenti a colonna 8 “N. rate” sono alternativi.
Il Dettaglio, di ausilio per la compilazione, è univoco per contribuente, e non differenziato per
singolo rigo/modello.
Effettuando l’inserimento, all’interno del Dettaglio, di “N” righi, automaticamente in fase di uscita
dallo stesso, avverrà la corrispondente creazione di Modelli con il conseguente riporto dei dati.
Analiticamente di seguito vengono descritti i singoli campi previsti:
Progressivo num.: numero progressivo della spesa.
Continuazione num.: numero progressivo di continuazione della spesa sostenuta in anni
precedenti al quale il rigo si riferisce.
Riferimento Quadro B – Mod.: numero di Modello di riferimento del fabbricato al quale si
riferisce la spesa (informazione a solo fine statistico). È possibile utilizzare il menu a tendina per
la visualizzazione dei fabbricati presenti al Quadro B della pratica in uso, distintamente tra
dichiarante e coniuge dichiarante.
Riferimento Quadro B – Rigo.: numero di Rigo del Modello di riferimento del fabbricato al
quale si riferisce la spesa (informazione a solo fine statistico).
Codice altro immobile: tipologia del fabbricato al quale si riferisce la spesa (alternativo ai
campi Rif. Quadro B – Mod. e Riga).
I valori ammessi sono:
1 – Uso gratuito
2 – Affitto
3 – Convivente
4 – Altro
5 – Lavori condominiali
N. contitolari: numero di contitolari
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730/2017 – Vers. 1.1
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Importo dichiarato: importo inerente la spesa sostenuta propriamente dal contribuente
per il quale si sta gestendo la Dichiarazione, espresso eventualmente con decimali. È
eventualmente presente la modalità di inserimento tramite Dettaglio, mediante l’ausilio della
combinazione ALT + X.
Importo spesa: importo eventualmente ricondotto ai limiti previsti per Legge, e ricalcolato sulla
base dell’eventuale presenza di “N. Contitolari”. Il “N. Contitolari” viene applicato
all’”Importo dichiarato” solo in presenza di “Anno” di colonna 1 = “2006” e colonna 2 = “2”
ovvero in presenza di anni successivi, e viene applicato solo in caso di superamento dei limiti
previsti per Legge.
N. d’ordine immobile: numero d’ordine immobile di collegamento alla Sez. III - B.
L’accesso diretto per la conseguente compilazione obbligatoria della Sez. III-B È possibile tramite
il pulsante che provvederà all’apertura del Dettaglio appositamente predisposto:
Una volta compilato il rigo all’interno del Dettaglio Sez. III-B, il sistema accederà nuovamente
al Dettaglio Sez. III-A per l’ultimazione della registrazione del rigo.
Al termine, uscendo dal Dettaglio Sez. III-A, il sistema provvederà contemporaneamente al
riporto a Modello sia dei dati introdotti all’interno del Dettaglio Sez. III-A, sia introdotti all’interno
del Dettaglio Sez. III-B.
Approfondimenti
Esempi di compilazione “Dettaglio” in presenza di “Continuazione Num.”
Nota: Si consiglia, in caso di spese indicate su più righi e pertanto collegate dalla presenza del
campo “Continuazione Num.”, di effettuare la compilazione in ordine cronologico in base
all’anno, come di seguito evidenziato all’Esempio n. 1.
Esempio n. 1
Primo Rigo
Anno = 2012 Periodo = “3” Importo dichiarato = € 35.000
Secondo Rigo – Continuazione del Primo Rigo
Continuazione Num. = 1
Anno = 2008, Importo dichiarato = € 45.000
Il Totale degli Importi dichiarati è pari a € 35.000+45.000 = € 80.000
Il Limite di Legge per Anno 2012 Periodo = “3” corrisponde a € 96000.
Il Limite di Legge per Anno 2008 corrisponde a € 48.000.
Il Limite di legge applicato dal sistema in caso di presenza di “Continuazione Num.” e Anni con
limiti differenti di applicazione, È quello previsto per l’ultima spesa inserita in ordine
cronologico: pertanto in questo caso viene applicato il Limite di € 48.000 e ricondotto il secondo
rigo a € 13.000 (48.000-35.000).
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Esempi di compilazione in presenza di “N. Contitolari”
Il “N. Contitolari” viene applicato, come di seguito indicato in esempi, all’”Importo dichiarato”
per qualsiasi “Anno” di colonna 1 presente, eccezion fatta per “Anno” di colonna 1 = “2006” e
colonna 2 = “1”.
Esempio n. 2
N. Contitolari = 3
Anno = 2006
Periodo 2006 = 2
Importo dichiarato = € 45.678
Il Limite di Legge per Anno 2006 corrisponde a € 48.000.
L’”Importo dichiarato” di € 45.678 non supera in questo caso il Limite di Legge di € 48.000,
ma indistintamente il “N. Contitolari” viene applicato sempre sull’importo che corrisponde al
Limite di Legge; pertanto:
L’”Importo” è pari a € 48.000 / 3 = € 16.000.
Esempio n. 3
N. Contitolari = 8
Anno = 2007
Importo dichiarato = Euro 55.000
Il Limite di Legge per Anno 2007 corrisponde a € 48.000.
L’”Importo dichiarato” di € 55.000 supera in questo caso il Limite di Legge di € 48.000, ma
indistintamente il “N. Contitolari” viene applicato sempre sull’importo che corrisponde al Limite
di Legge; pertanto:
L’”Importo” è pari a € 48.000 / 8 = € 6.000.
Esempio n. 4
N. Contitolari = 5
Anno = 2006
Periodo 2006 = 1
Importo dichiarato = Euro 75.000
Il Limite di Legge per Anno 2006 corrisponde a € 48.000.
Il “N. Contitolari” non viene applicato in quanto il “Periodo 2006 = 1”, pertanto:
L’”Importo” è pari a € 48.000.
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Presenza di spese di ristrutturazione sostenute nel corso di anni precedenti
Nel caso si abbia la necessità di indicare spese sostenute nel corso di anni precedenti e già
detratte, occorre avvalersi della compilazione del sotto-Dettaglio attivabile al campo “Importo”,
nonché utilizzare il codice spese “spese recupero patrimonio edilizio già detratte in anni
precedenti”. Gli importi indicati con il suddetto codice spesa non verranno considerati per l’anno
d’imposta di riferimento della dichiarazione, ma risulteranno esclusivamente utilizzati ai fini del
calcolo globale delle detrazioni applicate alle spese di ristrutturazione.
Sezione Spese per l’arredo degli immobili ristrutturati
Per ciascuno dei due campi appositamente predisposti, è disponibile la funzione “ALT + X - X
dettagli”, all’interno della quale è obbligatorio indicare la “Data spesa sostenuta”.
Sezione Spese per interventi di risparmio energetico
Le spese per interventi di risparmio energetico devono essere indicate alla Sezione IV del quadro
E.
In base all’”Anno” si ottiene la proposta automatizzata a di “Rateazione” e “Numero rata”.
Il Dettaglio, di ausilio per la compilazione, è univoco per contribuente, e non differenziato per
singolo rigo/modello.
Effettuando l’inserimento, all’interno del Dettaglio, di “N” righi, automaticamente in fase di uscita
dallo stesso, avverrà la corrispondente creazione di Modelli con il conseguente riporto dei dati.
Analiticamente di seguito vengono descritti i singoli campi previsti:
Progressivo num.: numero progressivo della spesa.
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Continuazione num.: numero progressivo di continuazione della spesa sostenuta in anni
precedenti al quale il rigo si riferisce.
Riferimento Quadro B – Mod.: numero di Modello di riferimento del fabbricato al quale si
riferisce la spesa (informazione a solo fine statistico). È possibile utilizzare il menu a tendina per
la visualizzazione dei fabbricati presenti al Quadro B della pratica in uso, distintamente tra
dichiarante e coniuge dichiarante.
Riferimento Quadro B – Rigo.: numero di Rigo del Modello di riferimento del fabbricato al
quale si riferisce la spesa (informazione a solo fine statistico).
Codice altro immobile: tipologia del fabbricato al quale si riferisce la spesa (alternativo ai
campi Rif. Quadro B – Mod. e Riga).
I valori ammessi sono:
1 – Uso gratuito
2 – Affitto
3 – Convivente
4 – Altro
5 – Lavori condominiali
N. contitolari: numero di contitolari
Importo dichiarato: importo inerente la spesa sostenuta propriamente dal contribuente
per il quale si sta gestendo la Dichiarazione, espresso eventualmente con decimali. È
eventualmente presente la modalità di inserimento tramite Dettaglio, mediante l’ausilio della
combinazione ALT + X.
Importo spesa: importo eventualmente ricondotto ai limiti previsti per Legge, e ricalcolato sulla
base dell’eventuale presenza di “N. Contitolari”.
Sezione Detrazione per gli inquilini con contratto di locazione
In corrispondenza dei campi “Numero di giorni” è a disposizione la funzione “ALT + G - calcolo
Giorni”.
Le date possono essere indicate al solo scopo di determinazione del conteggio dei giorni e non
verranno pertanto memorizzate.
Funzione ALT + R - inserimento dato Ricondotto: su tutti i campi di tipo “Importo”
(attivabile tramite apposito Ruolo Applicativo 730 - Sezione “Abilita funzioni generali” -
“Abilita gestione rigo ricondotto”)
La funzione “ALT + R - inserimento dato Ricondotto” permette l’indicazione dell’importo
effettivamente dichiarato dal contribuente e non riconosciuto per differenziate motivazioni
(errato conteggio, scontrini non validi, ecc.). Solo in presenza di importo indicato all’interno di
questa funzione, si ha la generazione di una corrispondente comunicazione all’interno del
Riquadro Messaggi presente al Quadro 730.
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Ad esempio si supponga di aver compilato il rigo E1, Campo 2, con l’indicazione di un importo
pari a 1996 euro, e di aver indicato all’interno del Dettaglio apribile tramite la funzione “ALT +
R - inserimento dato Ricondotto” un importo pari a 2.004,00 €: accedendo al Quadro 730-3,
al Riquadro Messaggi verrà mostrata la seguente comunicazione “Quadro E (Rigo 1)” –
l’importo riconosciuto dall’intermediario ai fini dell’assistenza fiscale è di € 1996.00 – Dato
dichiarato dal Dichiarante pari a € 2004.00”.
Funzione ALT + A - collegamento Autocertificazione oneri
È possibile accedere direttamente al Modello “Autocertificazione oneri” tramite la
combinazione di tasti “ALT + A - collegamento Autocertificazione oneri”.
Il sistema accederà al modello di Autocertificazione oneri del Dichiarante ovvero del
Coniuge, a seconda, rispettivamente, dall’interno di quale Quadro E verrà attivata la funzione
appositamente predisposta.
Funzionalità collegate all’archiviazione dei documenti
All’interno del Quadro E sono disponibili le funzionalità collegate all’archiviazione ottica della
documentazione:
: permette di acquisire, tramite scanner o file, i documenti ovvero, in alternanza, permette di
visualizzare l documenti qualora già acquisiti
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12. Compilazione del F – Altri Dati
12.1 Quadro F – Altri Dati
Il Quadro F prevede l’indicazione di diversi dati organizzati in distinte sezioni, il quadro si
presenta come da figura.
Sez. I - Acconti Irpef, Addizionale Comunale e Cedolare secca
Sez. II - Altre ritenute subite
Sez. III - Eccedenze risultanti dalle precedenti dichiarazioni
Sez. IV - Ritenute e acconti sospesi per eventi eccezionali
Sez. V - Misura degli acconti e rateazione del saldo
Sez. VI - Soglie di esenzione Addizionale Comunale
Sez. VII - Dati da indicare nel Mod. 730 Integrativo
Sez. VIII - Altri dati
Dettaglio rigo F1
Al rigo F1, tramite la funzione “ALT + A- Acconti versati”, è possibile utilizzare un Dettaglio
che consente la compilazione degli acconti. Torna all’Indice
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Gli acconti sono divisi in:
• acconti provenienti dal Modello C.U. (Certificazione Unica)
• acconti provenienti dai versamenti effettuati tramite Delega F24
Il Dettaglio prevede le medesime colonne distinte per il coniuge.
In relazione ai righi F1 c. 1, c. 2, c. 3, c. 4, c. 5, c. 6 è presente l’automatica riconduzione dei
dati presenti nel Modello, rispetto a quanto indicato all’interno del Dettaglio, qualora se ne tenti
la modifica. I dati presenti all’interno del Dettaglio risultano pertanto prioritari e modificabili solo
all’interno del Dettaglio stesso.
In caso di assenza del sostituto d’imposta, sono a disposizione le colonne “730 senza sostituto”
necessarie per l’evidenziazione degli importi derivanti da riporto automatizzato dati da anno
precedente, ovvero in ogni caso per inserimento diretto di pratiche riferite a fiscalità anno
precedente.
La compilazione delle colonne “730 senza Sostituto” è alternativa alla compilazione delle
colonne “CU” e “F24”.
Il sistema provvede, in uscita dal dettaglio, al riporto dei dati nei corrispondenti campi del Quadro
F – Rigo F1.
Dettaglio righi F3/F4 - Eccedenze
Al rigo F3 c. 1 “IRPEF”, tramite la funzione “ALT + C - Crediti eccedenti”, è possibile utilizzare
un Dettaglio che consente la compilazione di importi inerenti i crediti non rimborsati.
La col. “CU” risulta automaticamente compilata in base a quanto inserito all’interno dei Dettagli
CU.
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Le col. “730”, “Unico”, “Altro” permettono l’introduzione di importi integrativi aggiuntivi.
La sommatoria degli importi viene automaticamente riportata, in uscita da Dettaglio, in
corrispondenza de righi F3/F4.
Dettaglio F5 - Ritenute e acconti sospesi
Al rigo F5, tramite la funzione “ALT + X - X dettagli” è possibile utilizzare un Dettaglio che
consente la compilazione di ritenute e acconti sospesi per eventi eccezionali.
La col. “CU” risulta automaticamente compilata in base a quanto inserito all’interno dei Dettagli
CU.
La col. “730” permette l’introduzione di importi integrativi aggiuntivi.
La sommatoria degli importi delle col. “CU” + “730” viene automaticamente riportata, in uscita
da Dettaglio, in corrispondenza del rigo F5 col. 2, 3, 4, 6 e 7.
Dettaglio F6 - Numero rate
Al rigo F6 “Numero rate” è possibile visualizzare il prospetto di calcolo rateizzazione e il
conseguente importo calcolato relativo agli “Interessi”, tramite l’ausilio della funzione “ALT +
R - Rateizzazione importi”. Attivando la funzione il software manda in esecuzione la
Generazione delle rateizzazioni.
Ad operazione terminata viene visualizzato il dettaglio “Rateizzazione importi”.
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Agli “Interessi” viene applicata una percentuale pari allo 0.33%, secondo normativa.
È possibile ottenere la stampa del prospetto mediante l’utilizzo del tasto “Stampa”.
In caso di assenza di “Numero rate” e di presenza al Quadro 730-3 - Rigo “importo trattenuto
dal datore di lavoro o ente pensionistico in busta paga” - mese di luglio (ovvero agosto o
settembre per i Pensionati) di un importo superiore a 500,00 €, il sistema provvederà alla
generazione di un’anomalia di tipo “Non Bloccante” all’interno del Quadro Anomalie tramite
messaggio:
“Il debito è superiore a 500 €, verificare se è necessaria una rateizzazione del debito
al Quadro F.”
Rigo F11 - colonna 1 “Ulteriore detrazione per figli”
In caso di compilazione dell’“Importo” e contemporanea assenza, al Quadro “Familiari a
carico”, della “Percentuale ulteriore detrazione per famiglie con almeno 4 figli”, il
sistema provvede ad inviare un apposito messaggio di avvertenza.
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13. Compilazione del G – Crediti d’imposta
13.1 Quadro G – Crediti d’imposta
Il Quadro G prevede l’indicazione di differenti dati organizzati in distinte sezioni dedicate ai crediti
d’imposta.
Sez. I - Fabbricati
Sez. II - Reintegro anticipazioni Fondi pensione
Sez. III - Redditi prodotti all’estero
Sez. IV - Immobili colpiti dal sisma in Abruzzo
Sez. V - Incremento occupazione
Sez. VI - Mediazioni
Sez. VII - Erogazioni cultura
Sez. VIII - Negoziazione e arbitrato
È previsto il solo inserimento diretto.
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14. Compilazione del I – Imposte da compensare
14.1 Quadro I – Imposte da compensare
Per la compilazione del Quadro I - Imposte da compensare è necessario attenersi alle
disposizioni presenti nella “Circolare dei controlli e conteggi 730”, nonché alle eventuali
indicazioni proposte dalle strutture nazionali di riferimento.
Al Quadro I è vincolata la possibilità, da parte dell’Amministratore, di escluderne la compilazione
tramite apposito ruolo applicativo.
Il Quadro I risulta il seguente:
Come si evince dalla figura il quadro è composto da un unico rigo I1 suddiviso in due campi
alternativi tra loro.
Ciascun congiunto, in dichiarazione congiunta, può autonomamente decidere di compilare o
meno il Quadro I.
È disponibile la funzione “ALT + R - Risultanza debiti e crediti” per la visualizzazione degli
importi dovuti ai fini IMU, nonché degli importi inerenti la liquidazione d’imposta della
dichiarazione 730.
Attivando la funzione il software manda in esecuzione la Generazione delle rateizzazioni.
Ad operazione terminata viene visualizzato il dettaglio “Elenco Quadro I IMU”.
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15. Compilazione del K – Comunicazione condominio
15.1 Quadro K – Comunicazione condominio
Il Quadro K prevede la comunicazione dell’amministratore di condominio.
Qualora sia necessario compilare più quadri in relazione ad uno stesso condominio i dati
identificativi del condominio devono essere riportati su tutti i quadri.
In presenza di più condomìni amministrati devono essere compilati distinti quadri per ciascun
condominio, avvalendosi della funzione SHIFT + F6 “Crea”.
Alle sezioni I - “Dati identificativi del condominio” e III - “Dati relativi ai fornitori”, in
corrispondenza di “Codice Fiscale” è presente la funzione “ALT + R - Riporto dati da
anagrafica comune”.
Il sistema provvede automaticamente a porre “X” in corrispondenza della casella “Quadro K”
situata nel frontespizio del Modello 730.
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16. Compilazione del 730/1
16.1 Quadro 730/1
Il Quadro 730/1 si compone di due pagine: la prima riguarda la scelta per la destinazione dell’otto
per mille dell’IRPEF, la seconda è inerente la scelta per la destinazione del cinque per mille
dell’IRPEF e la scelta per la destinazione del due per mille dell’IRPEF, come da immagine.
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Per effettuare una scelta occorre barrare l’apposito riquadro tramite l’apposizione di una “X”.
Nel caso di scelta destinazione “5 per mille dell’Irpef”, disponibile nella pagina 2 del quadro,
è possibile inoltre l’indicazione del codice fiscale del beneficiario.
È disponibile, tramite l’utilizzo della funzione “ALT + X - X dettagli”, la tabella di Enti Onlus
idonei con indicazione delle denominazioni e corrispondenti Codici fiscali.
In presenza di Codice fiscale non rientrante tra quelli previsti in elenco, il sistema provvederà ad
inviare messaggio informativo.
In corrispondenza del campo “Firma” della scelta destinazione “5 per mille dell’Irpef” di cui
“Sostegno del volontariato… ”,
è disponibile la funzione “ALT + O - elenco Onlus preferiti” che permette l’elencazione delle
sole associazioni pre-stabilite, qualora pre-caricate all’interno del menu Tabelle - “Gestione
Elenco Onlus”. Torna all’Indice
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Relativamente alla scelta “2 per mille dell’Irpef” per partiti politici, in corrispondenza di
“CODICE”, è disponibile l’apposito menu a tendina contenente le opportune opzioni stabilite
dalla normativa.
Qualora vengano riscontrate anomalie, è possibile agevolare del menu a tendina appositamente
predisposto in corrispondenza dei campi “Anomalia 8 x 1000” ovvero “Anomalia 5 x 1000”
ovvero “Anomalia 2 x 1000”.
La funzione “ALT + R - Riporto dati da anno precedente” (distinta per Dichiarante e Coniuge
dichiarante) permette l’automatico recupero delle scelte (e non degli eventuali codici anomalie)
relative a 8, 5 e 2 per mille effettuate all’interno della corrispondente pratica 730 anno
precedente avente “Stato” pratica = “Stampato” o superiore.
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17. Compilazione del 730/2
17.1 Quadro 730/2
Al Quadro 730/2 vengono visualizzati automaticamente i documenti esibiti dal contribuente,
distinti tra Dichiarante e Coniuge dichiarante.
Per ottenere l’indicazione singola di ciascun documento è necessario utilizzare l’opzione “730/2
dett.” presente al Quadro Impostazioni; in caso contrario i documenti saranno agglomerati per
tipologia.
La generazione dei documenti avviene esclusivamente in assenza di anomalie di tipo
“bloccante” al Quadro Anomalie, e pertanto cioè in presenza di pratica avente “Stato =
Completo”.
La “Data” nonché la “Firma dell’incaricato del C.A.F. o del professionista abilitato ”
vengono riportate in automatico.
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18. Compilazione del 730/3; Riquadro Messaggi al contribuente; Generazione deleghe
F24
18.1 Quadro 730/3
Il Quadro 730/3 è inerente il prospetto di liquidazione relativo all’assistenza fiscale prestata e
visualizza automaticamente gli importi calcolati. Il quadro è gestito su 4 pagine.
Nota: in caso di dichiarazione avente “Stato = Sospesa” il quadro 730/3 non subirà alcun
calcolo o ricalcolo, ma ne resterà volutamente escluso.
Il Riquadro Messaggi, presente alla pagina 4 del Modello 730/3, riguarda la generazione
automatica delle comunicazioni rivolte al contribuente, come da istruzioni indicate nella
“Circolare dei controlli e conteggi 730”.
Ciascun messaggio è anticipato da una specifica codifica, richiesta dalla normativa, ai fini di
individuazione in fase di scarico dati su Sequenziale Ministeriale del numero di messaggi distinto
per origine e differenziato tra Dichiarante e Coniuge dichiarante.
Funzione “ALT + G - Generazione deleghe F24”
La funzione in oggetto, presente a pagina 4 del Quadro 730/3, presenta due differenti modalità
d’uso, distinte dalla presenza ovvero dall’assenza del sostituto d’imposta della dichiarazione in
uso. Per l’attivazione della funzione occorre che la dichiarazione sia in uno stato da Competa in
su.
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É necessario essere in possesso dell’Applicativo F24.
Dichiarazione 730 in presenza di sostituto d’imposta
In caso di dichiarazione 730 avente presente il sostituto d’imposta, accedendo alla pagina 3 del
Quadro 730/3, eseguendo la funzione “ALT + G - Generazione deleghe F24” si ottiene il
seguente prospetto:
È possibile eseguire automaticamente la creazione delle deleghe F24 relative a:
o Versamento a saldo e primo acconto Irpef/Cedolare secca
ovvero
o Versamento secondo acconto Irpef/Cedolare secca
ovvero
o Versamento IMU (Compensazione/Acconto/Saldo).
In caso di dichiarazione congiunta, viene data la possibilità, alternativa, di generazione della
delega per il dichiarante e della delega per il coniuge con l’assegnazione dei rispettivi import i
dovuti.
La funzione “ALT + G - Generazione deleghe F24” effettua soltanto la creazione delle deleghe
(e pertanto non la stampa delle stesse).
È possibile scegliere tra Modello F24 Semplificato (confermando l’opzione “X”) ovvero Modello
F24 Standard (eliminando l’opzione “X”).
Versamento IMU (Compensazione/Acconto/Saldo)
È necessaria l’esistenza della pratica IMU anno in corso con Quadro Versamenti calcolato affinché
avvenga la generazione delle deleghe F24 relative a IMU. Il sistema genera le deleghe a giugno
e dicembre con gli importi di acconto e saldo IMU, tenendo conto dell’eventuale rispettiva
compensazione con i crediti risultanti dalla dichiarazione 730, e procede all’indicazione
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automatica al Quadro Impostazioni dell’applicativo IMU anno in corso dello stato di “Stampato”
in riferimento all’Acconto.
Non è necessaria la presenza di compilazione del Quadro I.
Se la funzione in oggetto viene ripetuta, si ottiene la generazione a nuovo delle deleghe stesse
mediante conseguente eliminazione delle deleghe già preesistenti, collegate all’opzione
prescelta.
Dichiarazione 730 in assenza di sostituto d’imposta
In caso di dichiarazione 730 n o n avente presente il sostituto d’imposta, accedendo alla pagina
3 del Quadro 730/3, eseguendo la funzione “ALT + G - Generazione deleghe F24” si ottiene
il seguente prospetto versamenti.
In caso di presenza di “Numero rate” al rigo F6 del Quadro F del Dichiarante, il sistema
provvederà a evidenziare i calcoli delle singole rate/interessi in riferimento ai singoli tributi.
È possibile scegliere il versamento entro la seconda scadenza apponendo “X” in corrispondenza
dell’opportuna opzione e salvando mediante la funzione SHIFT + F2 “Salva”.
In corrispondenza della sezione “CREDITO UTILIZZABILE DA QUADRO I”, ai righi “di cui
IMU”, sia per Dichiarante che Coniuge, è presente la funzione “ALT + R - Risultanza debiti e
crediti”.
È data la possibilità di procedere alla stampa del prospetto in oggetto, tramite la funzione
“Stampa PDF”.
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È disponibile, inoltre, la funzione SHIFT + F10 – “Calcola Versamenti” in caso si rendessero
necessari eventuali ricalcoli.
Tramite la funzione “ALT + G - Generazione deleghe F24”, eseguita all’interno del prospetto
versamenti, si ottiene l’automatica generazione di tutte le deleghe di tipo “Mod. F24
Semplificato”, sia riferite a saldo/primo acconto che secondo acconto, sia in relazione al
dichiarante che al coniuge.
In caso di congiunta tutte le deleghe relative a tutti i tributi saranno intestate unicament e al
dichiarante.
Versamento IMU (Compensazione/Acconto/Saldo)
È necessaria l’esistenza della pratica IMU anno in corso con Quadro Versamenti calcolato affinché
avvenga la generazione delle deleghe F24 relative a IMU. Il sistema, tramite le due funzioni
distinte “ALT + G - Generazione deleghe F24 dichiarante” e “ALT + C - generazione
deleghe F24 Coniuge” (le quali appaiono in caso di compilazione del rispettivo Quadro I)
genera le deleghe a Giugno e Dicembre con gli importi di acconto e saldo IMU, tenendo conto
dell’eventuale rispettiva compensazione con i crediti risultanti dalla dichiarazione 730, e procede
all’indicazione automatica al Quadro Impostazioni dell’applicativo IMU anno in corso dello stato
di “Stampato” in riferimento all’Acconto.
Non è necessaria la presenza di compilazione del Quadro I.
A ciascuna delega generata viene assegnato “Tipo vers. = 3” - “Tramite posta o banca”.
Le funzioni di esportazione deleghe F24 effettuano soltanto la creazione delle deleghe (e pertanto
non la stampa delle stesse).
Se la funzione di esportazione deleghe F24 viene ripetuta, si ottiene la generazione a nuovo delle
deleghe stesse mediante conseguente eliminazione delle deleghe già preesistenti.
Funzione “ALT + P - Prospetto 730/3 rideterminato”
Mediante la funzione “ALT + P - Prospetto 730 3 rideterminato” si ottiene l’esposizione
automatizzata dei calcoli collegati all’acconto Irpef in caso di presenza dei seguenti specifici
redditi:
• attività di noleggio occasionale di imbarcazioni e navi da diporto
• redditi dei terreni aventi almeno un rigo nel quale è barrata la casella “Coltivatore diretto
o IAP”
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• redditi dei fabbricati per i quali spetta l’agevolazione per sospensione procedura esecutiva
di sfratto.
Stato “Completa” (Conferisce/Non conferisce delega)
Per permettere al sistema, in fase di elaborazione pratica tramite la funzione SHIFT + F10, di
assegnare lo stato pratica = “Completa”, è necessario, oltre all’assenza di anomalie di tipo
“Bloccante” al Quadro Anomalie, la presenza di compilazione, all’interno dell’applicativo
Deleghe e mandati (distintamente per dichiarante e coniuge dichiarante) della sezione “Delega
730 Precompilato anno corrente”, secondo le seguenti modalità differenziate tra “Non
conferisce” delega e “Conferisce” delega.
Delega 730 Precompilato - “Non conferisce” delega
Si suggerisce la seguente modalità operativa:
a) accedere al Quadro Impostazioni;
b) eseguire “ALT + M - collegaMento delega”;
c) compilare dati anagrafici e dati di residenza;
d) indicare “X” in corrispondenza di “Non conferisce”;
e) rientrare nella dichiarazione 730 in uso.
In caso di dichiarazione congiunta, ripetere le medesime operazioni dal punto b),
preventivamente posizionando il cursore in corrispondenza del “Cognome” del Coniuge
dichiarante.
Il sistema, in fase di elaborazione pratica mediante la funzione SHIFT + F10, provvederà ad
indicare automaticamente “X” in corrispondenza di “Sostituto, CAF o Professionista non
delegato”, all’interno del Quadro 730/3 – Pagina 1.
Delega 730 Precompilato - “Conferisce” delega
Si suggerisce la seguente modalità operativa:
a) accedere al Quadro Impostazioni;
b) eseguire “ALT + M - collegaMento delega”;
c) compilare dati anagrafici e dati di residenza;
d) indicare “X” in corrispondenza di “Conferisce”;
e) eseguire la procedura di archiviazione ottica al fine di ottenere l’assegnazione del
“Protocollo”;
f) rientrare nella dichiarazione 730 in uso.
In caso di dichiarazione congiunta, ripetere le medesime operazioni dal punto b),
preventivamente posizionando il cursore in corrispondenza del “Cognome” del Coniuge
dichiarante.
Il sistema, in fase di elaborazione pratica mediante la funzione SHIFT + F10, provvederà:
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I. ad indicare all’interno del Quadro Anomalie, rispettivamente per il dichiarante e per il
coniuge dichiarante, la seguente comunicazione di avviso:
“In attesa della risposta dall’Agenzia delle entrate per la richiesta del 730
Precompilato del Dichiarante/Coniuge dichiarante”
II. ad indicare all’interno del Quadro 730/3 – Pagina 3, al riquadro “Messaggi al
contribuente” la seguente comunicazione:
“Il presente prospetto di liquidazione si intende provvisorio in quanto in attesa
del modello precompilato da parte dell’ADE come da lei richiesto”
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19. Compilazione Fattura/Quietanza
19.1 Quadro Fattura/Quietanza
Il Quadro Fattura/Quietanza permette di gestire un documento di fatturazione per
dichiarazione.
Numerazione e data di emissione documento
I due Sezionali, la numerazione e la data di emissione del documento (distinti tra F - Fattura e
Q - Quietanza) vengono assegnati in automatico in fase di stampa del documento stesso.
Si rimanda al manuale di Fatturazione Esterna per approfondire sulla predisposizione degli
ambienti. Il manuale è reso disponibile sulla Home del sito alla sezione documentazione.
Accedendo al Quadro Fattura/Quietanza occorre procedere nel seguente modo:
Fattura/Quietanza: indicare F se trattasi di Fattura ovvero Q se trattasi di Quietanza
Codice: tramite l’ausilio dell’apposito menu a tendina, prelevare la parametrizzazione che si
intende applicare.
Descrizione: di sola visualizzazione sulla base del codice indicato.
Sezionali: in concomitanza all’inserimento di “F” o “Q”, vengono automaticamente visualizzat i
i Sezionali sulla base delle assegnazioni eseguite all’interno di Tabelle - “Assegnazione
Sezionali per Utente”. Qualora, all’interno di Tabelle - “Assegnazione Sezionali per
Utente”, risultino presenti per lo stesso Login- Utente in uso, sia un elemento che preveda
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“Programma = 730”, sia un elemento che preveda “Programma = vuoto”, il sistema
utilizzerà l’elemento che prevede “Programma = 730”.
Numero/del: di sola visualizzazione e assegnati in fase di stampa, e pertanto cioè in fase di
emissione del documento.
Modalità di pagamento: indicare, in via facoltativa, una delle modalità di pagamento previste
all’interno del menu a tendina, propriamente personalizzabili accedendo al menù “Tabelle
Fatturazione” – “Modalità pagamento Fatturazione” (visibile solo in presenza di
attivazione del nuovo ruolo applicativo “Abilita gest. Modalità Pagamento”).
Nel caso si rendesse necessaria la modifica o l’inserimento della “Modalità di pagamento”
successivamente all’emissione del documento, è possibile agire direttamente da menu
Fatture/Ricevute Fiscali/Quietanze (gestione fatturazione esterna).
Quota lorda: indicare un eventuale importo aggiuntivo, con conseguente utilizzo della funzione
“ALT + C - Calcolo imponibile” per la determinazione dell’”Imponibile” complessivo.
Il sistema provvede a visualizzare i dati alle sezioni A B C D in base al codice di parametrizzazione
impostato.
Alla sezione “Somme dovute” viene visualizzata la lettera corrispondente alla sezione di
parametrizzazione applicata, nonché vengono eseguiti i conteggi di calcolo dell’importo di Iva e
di somma totale dovuta.
È presente il messaggio di avvertenza:
“Attenzione! Importo documento = 0”
inviato dal sistema in fase di registrazione del Quadro Fattura/Quietanza, in presenza di
“Importo Totale Documento = 0”. Tale controllo viene posto di tipo bloccante in caso di
attivazione del ruolo applicativo, Impostazioni generali, “Disabilita inserimento Fatture a
zero”.
Il calcolo dell’importo imponibile del Quadro Fattura/Quietanza avviene utilizzando la
funzione “ALT + C - Calcolo imponibile”.
In riferimento alla sezione C, in corrispondenza di “Oneri”, alcune specifiche:
a) i righi da E27 a E31 inerenti la previdenza complementare, vengono conteggiati distintamente
in base alla sola presenza, per ciascuno, del campo “Non esclusi”;
b) il rigo E57 viene conteggiato una volta, indipendentemente se siano compilati entrambi i
campi o solo uno dei due;
Casistica dichiarazione congiunta
Compilazione, all’interno del tariffario, della Sezione F - Codice coniuge
In caso di dichiarazione “Congiunta”, qualora sia stato assegnato all’interno del tariffario in uso,
anche il Codice del tariffario per il coniuge alla Sezione F, accedendo al Quadro Fattura, alle
Sezioni A B C D del Coniuge verranno mostrate le parametrizzazioni specifiche tratte dal Codice
tariffario di cui Sezione F.
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All’interno del Quadro Fattura, in caso di dichiarazione “Congiunta”, è in ogni caso sempre
possibile inserire o modificare il Codice tariffario del Coniuge presente alla sezione A.
Non compilazione, all’interno del tariffario, della Sezione F - Codice coniuge
In caso di dichiarazione “Congiunta”, qualora non sia stato assegnato all’interno del tariffario
in uso il Codice del tariffario per il coniuge alla Sezione F, l’eventuale importo presente per la
sezione A (Quota fissa), e le parametrizzazioni inerenti la Sezione B e C non verranno assegnate.
La Sezione D, relativa al Coniuge, verrà calcolata tramite l’attribuzione delle parametrizzazion i
del Codice tariffario Dichiarante.
Le Sezioni A B C saranno determinate esclusivamente in riferimento al Dichiarante.
Stampa del documento
Una volta terminata la compilazione del documento con conseguente salvataggio e in presenza
di dichiarazione nello stato di “Completa”, è possibile procedere alla stampa dello stesso. In
fase di stampa avverrà l’assegnazione del numero progressivo e della data di emissione del
documento. A stampa avvenuta, rientrando successivamente nel Quadro Fattura/Quietanza ,
verrà visualizzato il numero nonché la data di emissione.
Il documento non sarà più modificabile, a meno che, in presenza di apposita at tivazione del ruolo
applicativo - “Impostazioni generali” - “Abilita cancellazione fatture” si proceda tramite
l’ausilio della funzione “ALT + R - Riattivazione documento”.
Obbligatorietà compilazione documento di fatturazione
È possibile impostare la richiesta di compilazione obbligatoria del documento di fatturazione per
ciascuna dichiarazione elaborata, mediante l’apposizione dell’opzione corrispondente al ruolo
applicativo 730:
“Disabilita stampa 730 No Fattura”: abilita/disabilita la possibilità di richiesta obbligatoria di
compilazione del Quadro Fattura/Quietanza internamente a ciascuna dichiarazione, con
conseguente gestione di un messaggio di anomalia bloccante qualora il quadro non risult i
compilato.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
102
20. Compilazione Quadro Autocertificazione e altri modelli
20.1 Quadro Autocertificazione e altri modelli
All’interno di ogni singola dichiarazione, accedendo al Quadro Autocertificazione e altri modelli,
è possibile avvalersi della compilazione dei seguenti modelli.
• Autocertificazione oneri
• Dichiarazione di responsabilità
• Modello figli a carico
• Lettera Inquilino
• Lettera II acconto
• Lettera a fondo previdenza
• Modello condominio
Inserimento di un modello
Per inserire un modello è necessario accedervi, procedere alla compilazione e terminare salvando
tramite il tasto funzione SHIFT + F2.
É disponibile la combinazione specifica di tasti
“ALT + R - Riporto dati da dichiarante”
“ALT + C - riporto dati da Coniuge”
per ottenere automaticamente i dati anagrafici del Dichiarante, ovvero i dati anagrafici del
Coniuge.
Inserimento di più modelli della stessa tipologia
Nel caso si abbia la necessità di inserire più modelli della stessa tipologia (ad es. un modello
Autocertificazione oneri per il Dichiarante ed un modello Autocertificazione oneri per il Coniuge)
occorrerà avvalersi del tasto funzione SHIFT + F6.
Eliminazione di un modello
Per procedere all’eliminazione di un modello compilato, è sufficiente utilizzare il tasto funzione
SHIFT + F7.
Stampa di un modello
Se si ha la necessità di stampare un modello è possibile selezionare la composizione
corrispondente. Nel caso si debbano stampare modelli di diverse tipologie si potrà selezionare la
composizione che prevede la voce “Altri modelli”.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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Autocertificazione oneri
Il modello Autocertificazione oneri prevede la possibilità di autocertificare gli oneri sostenuti
secondo quanto disposto dalla normativa vigente.
Il modello Autocertificazione oneri viene generato automaticamente, senza necessità di accesso,
in uscita dalla dichiarazione.
In fase di stampa, inoltre, il sistema provvede alla automatica generazione delle seguenti
Sezioni:
Sezione dichiarazione di responsabilità (presente almeno un familiare a carico [presenti
almeno un valore di % o “C”] al Quadro Coniuge e Familiari a carico)
Sezione dichiarazione in caso di modello precompilato (dichiarazione di tipo “P” =
“Presenza di modello gratuito”)
Sezione dichiarazione in caso di casella acconti barrata (quadro F rigo 6 colonna 1 o 3 o
5)
Il Sottoscritto ____________________dichiara di aver chiesto espressamente all’operatore
CAAF di non calcolare gli acconti per il 200n in quanto non dovuti.
Sezione dichiarazione in caso di compilazione quadro b codice utilizzo 3/4
Il Sottoscritto____________________ dichiara che l’importo del canone di locazione indicato
nel presente modello coincide con quanto indicato nel contratto.
Qualora si proceda direttamente alla compilazione, occorre:
Dati del dichiarante: utilizzare la combinazione specifica di tasti per ottenere automaticamente
i dati anagrafici del Dichiarante, ovvero i dati anagrafici del Coniuge
Oneri dichiarati: il sistema provvede alla proposta automatica dei descrittivi inerenti gli oneri
presenti ed eventualmente è possibile integrare con ulteriori descrittivi ut ilizzando l’apposito
menu a tendina.
I codici oneri proposti automaticamente in base ai righi presenti al Quadro E sono i seguenti:
In caso di compilazione del rigo E1 (c.1 e/o c.2), avviene l’automatica assegnazione dei codici
autocertificazione n. 1 o 2, solo in presenza di preventiva associazione del corrispondente onere,
da attuarsi all’interno della Tabella - Oneri.
E3 = codice autocertificazione n. 3
E4 = codice autocertificazione n. 5 (a video) e codici autocertificazione n. 4, 8, 5 (a stampa)
Relativamente al rigo E4 inoltre, in caso di utilizzo in “Gestione manuale” del codice
autocertificazione n. 6, in fase di stampa si otterrà l’esposizione dei codici autocertificazione n.
4, 8, 6.
Relativamente al rigo E4 inoltre, in caso di utilizzo in “Gestione manuale” del codice
autocertificazione n. 7, in fase di stampa si otterrà l’esposizione dei codici autocertificazione n.
4, 8, 7.
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TSS S.p.A. 2017
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E5 = codice autocertificazione n. 9 (a video) e codici autocertificazione n. 9 e 10 (a stampa)
E7 = codice autocertificazione n. 11 ovvero codice autocertificazione n. 12 o n. 13 (solo in
presenza di preventiva associazione del corrispondente onere all’interno della Tabella “Oneri” e
utilizzo della funzione “ALT + X - X dettagli”)
E8/E12 - codice onere n. 8 = codice autocertificazione n. 14
E8/E12 - codice onere n. 10 = codice autocertificazione n. 15 ovvero codice autocertificazione
n. 16 o n. 17 (solo in presenza di preventiva associazione del corrispondente onere all’interno
della Tabella “Oneri” e utilizzo della funzione “ALT + X - X dettagli”)
E8/E12 - codice onere n. 17 - “Spese per intermediazione immobiliare” = codice
autocertificazione n. 35
E8/E12 - codice onere n. 18 - “Spese per canoni di locazione sostenute da studenti
universitari fuori sede” = codice autocertificazione n. 19
E8/E12 - codice onere n. 30 - “Spese sostenute per servizi di interpretariato dai soggetti
riconosciuti sordi” = codice autocertificazione n. 20
E8/E12 - codice onere n. 31 - “Erogazioni liberali a favore degli Istituti scolastici di ogni
ordine e grado” = codice autocertificazione n. 21
E23 - “Voucher” = codice autocertificazione n. 22 in base al codice onere presente all’interno
della funzione “ALT + X - X dettagli”
E25 = codice autocertificazione n. 23 o n. 24 in base al codice onere presente all’interno della
funzione “ALT + X - X dettagli”
Sez. III “Spese di ristrutturazione” = codice autocertificazione n. 25 o n. 26 o n. 27
(solo in presenza di preventiva associazione del corrispondente onere all’interno della Tabella
“Oneri”)
E57 = codice autocertificazione n. 36
Sez. IV “Spese per interventi di risparmio energetico” = codice autocertificazione n. 28
Qualora all’interno della funzione “ALT + X - X dettagli”, in corrispondenza di almeno un rigo,
risulti abbinato all’interno del sotto-dettaglio presente al campo “Importo dichiarato”, il Codice
onere “02 - MANCATA COMUNICAZIONE ENEA”, si otterrà l’assegnazione di codice
autocertificazione n. 37.
E71 - Tipo 1 o 2 o 4 = codice autocertificazione n. 29
E71 - Tipo 3 = codice autocertificazione n. 30
E72 = codice autocertificazione n. 31
E81 = codice autocertificazione n. 32
Quadro G – rigo G4 = codice autocertificazione n. 38
Quadro I = codice autocertificazione n. 34
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Data: proposta automaticamente dal sistema, eventualmente modificabile
Estremi documento di riconoscimento: proposti automaticamente dal sistema, se
preventivamente inseriti in corrispondenza dell’Anagrafica Comune di riferimento.
In fase di stampa viene prodotto il Codice a barre inerente il Codice Fiscale del contribuente.
Gestione manuale
Il modello Autocertificazione viene automaticamente ricalcolato ad ogni utilizzo della funzione
SHIFT + F10.
In aggiunta, tramite l’ausilio dell’opzione “Gestione manuale” è possibile introdurre righi
prescelti direttamente all’interno del modello Autocertificazione.
20.2 Dichiarazione di responsabilità
Il modello Dichiarazione di responsabilità deve essere predisposto nel seguente modo:
Dati del dichiarante: utilizzare la combinazione specifica di tasti per ottenere automaticamente
i dati anagrafici del Dichiarante, ovvero i dati anagrafici del Coniuge
Dichiara: inserimento del testo direttamente oppure avvalendosi dell’apposita tabella
incrementabile al menu Tabelle “Codici Dichiar. di Responsabilità”.
Data: proposta automaticamente dal sistema, eventualmente modificabile
20.3 Figli a carico
Il Modello figli a carico permette di autocertificare i figli a carico sprovvisti di codice fiscale.
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È necessario procedere nel seguente modo:
Dati del dichiarante: utilizzare la combinazione specifica di tasti per ottenere automaticamente
i dati anagrafici del Dichiarante, ovvero i dati anagrafici del Coniuge.
Cognome, Nome, Data di nascita: indicare il cognome, il nome e la data di nascita di ciascun
figlio.
Data: proposta automaticamente dal sistema, eventualmente modificabile.
20.4 Lettera Inquilino
Il modello Lettera Inquilino è di diretta compilazione.
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È possibile l’elaborazione del modello “Lettera Inquilino” per qualsiasi tipologia di “Stato” di
dichiarazione.
Data: proposta automaticamente dal sistema, eventualmente modificabile
20.5 Lettera II acconto
Il modello Lettera II acconto può essere compilato per comunicare al sostituto d’imposta la
volontà pagare in misura ridotta la seconda rata di acconto.
È possibile l’elaborazione del modello “Lettera II acconto” per qualsiasi tipologia di “Stato” di
dichiarazione.
È necessario procedere nel seguente modo:
Dati del dichiarante e del sostituto d’imposta: utilizzare la combinazione specifica di tasti
per ottenere automaticamente i dati anagrafici del Dichiarante e i dati anagrafici del Sostituto
d’imposta, ovvero i dati anagrafici del Coniuge e i dati anagrafici del Sostituto d ’imposta.
Importo da trattenere: indicare l’importo a titolo di Secondo o unico acconto Irpef.
Luogo: indicare il luogo di stesura del documento.
Data: proposta automaticamente dal sistema, eventualmente modificabile.
20.6 Lettera a fondo previdenza
Il modello Lettera fondo previdenza deve essere impostato come segue.
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Denominazione, Indirizzo e Luogo: indicare i dati relativi al fondo.
Dati del dichiarante: utilizzare la combinazione specifica di tasti per ottenere automaticamente
i dati anagrafici del Dichiarante, ovvero i dati anagrafici del Coniuge.
Dati del datore di lavoro: indicare nominativo, luogo, provincia e indirizzo.
Fondo Integrativo Pensione: indicare il nominativo.
Importo: indicare l’importo del versamento eccedente.
Data: proposta automaticamente dal sistema, eventualmente modificabile.
È possibile l’elaborazione del modello “Lettera a fondo previdenza” per qualsiasi tipologia di
“Stato” di dichiarazione.
20.7 Modello condominio
Il Modello autocertificazione condomini minimi permette di autocertificare le spese per interventi
di ristrutturazione riguardanti condomini minimi.
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È necessario procedere nel seguente modo:
Dati del dichiarante: utilizzare la combinazione specifica di tasti per ottenere automaticamente
i dati anagrafici del Dichiarante, ovvero i dati anagrafici del Coniuge.
Dati del condominio: indicare comune, indirizzo, motivazione dell’intervento di ristrutturazione
Dati degli estremi catastali: indicare foglio, mappale e subalterno.
Luogo: indicare il luogo.
Data: proposta automaticamente dal sistema, eventualmente modificabile.
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21. Gestione Cedolare secca
21.1 Quadro Simulazione cedolare secca
Da un qualsiasi Quadro del Modello Base rispettivo, distintamente per il Dichiarante e per il
Coniuge, è disponibile la funzione “ALT+ M - siMulazione cedolare secca”.
Accedendo al “Quadro Simulazione cedolare secca”
Occorre indicare l’importo di “Reddito complessivo” (escludendo gli importi riferiti alle
locazioni), l’importo di “Canone di locazione”, la “Tipologia” scegliendo tra 1-Libero ovvero
2-Concordato, l’eventuale “% Adeguamento ISTAT”, gli “Oneri deducibili” e le “Detrazioni
d’imposta”, nonché l’”Imposta di bollo”.
In corrispondenza di “Oneri deducibili” e “Detrazioni d’imposta” sono disponibili
rispettivamente le funzioni:
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ALT + R - Riporto oneri da modello 730 3 (rigo 13) e
ALT + R - Riporto detrazioni da modello 730 3 (da rigo 21 a rigo 33).
Al termine della compilazione, è necessario l’utilizzo della funzione “ALT + C - Calcolo Irpef”,
al fine di ottenere il calcolo del “Risparmio” per differenza tra i due importi determinati in
corrispondenza di “Stima totale imposte”.
Nel caso in cui l’importo di “Stima totale Regime ordinario” risulti inferiore all’importo di
“Stima totale Cedolare secca” verrà determinato un importo per differenza relativo a
“Risparmio d’imposta con tassazione ordinaria”;
Nel caso in cui l’importo di “Stima totale Regime ordinario” risulti superiore all’importo di
“Stima totale Cedolare secca” verrà determinato un importo per differenza relativo a
“Risparmio d’imposta con cedolare”.
La determinazione dell’importo di “Risparmio d’imposta…” costituisce una pura simulazione di
convenienza, pertanto non ne avverrà ovviamente alcun riporto in dichiarazione, in quanto tale
prospetto rimane fine a sé stesso.
Tramite l’ausilio della funzione SHIFT + F3 “Stampa”, è disponibile la composizione “Mod.
Simulazione Cedolare” che permette la generazione in formato file .PDF dei prospetti di
simulazione cedolare secca.
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22. Gestione Dichiarazione Rettificativa
22.1 Gestione monitoraggio compilazione pratiche dichiarative di tipo Rettificativo
Per procedere alla gestione di pratiche di tipo “Rettificativo” è necessario il possesso, per il
corrispondente Login-Utente, dell’abilitazione ai ruoli applicativi 730 “Abilita Dich.”
Rettificative di Tipo 1” e “Abilita Dich. Rettificative di Tipo 2 e 3”, presente alla sezione
“Abilita funzioni generali”.
All’interno del Quadro Anomalie sono gestiti controlli di tipo “bloccanti” e di tipo “avvertenza”
in relazione al monitoraggio per la corretta compilazione delle pratiche dichiarative rettificative
di tipo “1”, “2”, “3”.
Dichiarazione rettificativa di tipo “1 - senza visto infedele”
È da ritenersi correttamente compilata una rettificativa di tipo “1 - senza visto infedele”
esclusivamente qualora siano presenti variazioni in diminuzione che non interessino i seguenti
righi del Quadro 730/3:
• rigo 13
• da rigo 28 a 45
• da rigo 52 a 59
• rigo 73
• rigo 76
• rigo 79.
Tuttavia è gestita un’eccezione in riferimento alla possibile presenza di variazioni in diminuzione
per i soli seguenti righi 28, 32, 59, 73, 76, 79, mediante apposita comunicazione di
avvertenza, al fine di suggerire approfondimenti dei casi specifici.
Non è ammessa una dichiarazione rettificativa tipo “1 - senza visto infedele”, nei seguenti
casi:
a) Dal confronto della liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3) non emergono
differenze fra dichiarazione ordinaria/integrativa e dichiarazione rettificativa;
b) All’interno della sezione riguardante la liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3)
sono presenti solo importi a colonna 2 (importi non rimborsabili) o in colonna 6 (importi da
non versare).
Dichiarazione rettificativa di tipo “2 - con visto infedele”
È da ritenersi correttamente compilata una rettificativa di tipo “2 - con visto infedele”
esclusivamente qualora sia presente almeno una variazione in diminuzione che interessi uno
dei seguenti righi del Quadro 730/3:
• rigo 13
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• da rigo 28 a 45
• da rigo 52 a 59
• rigo 73
• rigo 76
• rigo 79.
All’interno della sezione riguardante la liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3) ne dovrà
pertanto derivare la presenza di almeno un tributo generante un maggior debito o un minor
credito rispetto alla pratica originaria.
Non è ammessa una dichiarazione rettificativa tipo “2 - con visto infedele”, nei seguenti casi:
a) Dal confronto della liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3) non emerg ono
differenze fra dichiarazione ordinaria/integrativa e dichiarazione rettificativa;
b) All’interno della sezione riguardante la liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3)
sono presenti solo importi a colonna 2 (importi non rimborsabili) o in colonna 6 (importi da
non versare);
c) All’interno della sezione riguardante la liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3)
emergono solo importi generanti differenze che comportano un minor debito o un maggior
credito rispetto alla pratica originaria.
Dichiarazione rettificativa di tipo “3 - situazione mista senza/con visto infedele”
È da ritenersi correttamente compilata una rettificativa di tipo “3 - situazione mista
senza/con visto infedele” qualora sia presente almeno una variazione in diminuzione che
interessi uno dei seguenti righi del Quadro 730/3:
• rigo 13
• da rigo 28 a 45
• da rigo 52 a 59
• rigo 73
• rigo 76
• rigo 79 (situazione con visto infedele)
assieme alla presenza di almeno una variazione (o in aumento o in diminuzione) che interessi
gli altri righi del Quadro 730/3 (da rigo 1 a rigo 86).
Non è ammessa una dichiarazione rettificativa di tipo “3 - situazione mista senza/con visto
infedele”, nei seguenti casi:
a) Dal confronto della liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3) non emergono
differenze fra dichiarazione ordinaria/integrativa e dichiarazione rettificativa;
b) All’interno della sezione riguardante la liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3)
sono presenti solo importi a colonna 2 (importi non rimborsabili) o in colonna 6 (importi da
non versare);
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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c) All’interno della sezione riguardante la liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3)
emergono solo importi generanti differenze che comportano un minor debito o un maggior
credito rispetto alla pratica originaria.
Al Quadro Impostazioni, in corrispondenza del campo “Rettificativa” è presente la funzione
“ALT + Z - visualiZzazione modello 730 3 originario” per la visualizzazione, pagina per
pagina, del Quadro 730/3 appartenente alla pratica originaria. La medesima funzione è presente
all’interno del Quadro 730/3 delle pratiche dichiarative di tipo “Rettificativa”.
Esclusivamente in caso di pratiche dichiarative rettificative di tipo “2” ovvero
“Comunicazione dati CAF”, è possibile l’utilizzo della funzione “ALT + G - Generazione
deleghe F24” presente al Quadro 730/3 pagina 2, per la generazione della delega F24 di
versamento avente codice tributo 8925 riferito all’anno in corso, il cui importo comprende i
valori ottenuti per differenza di liquidazione tra pratica originaria e pratica rettificativa (maggior
debiti o minor crediti), ai quali è applicata la sanzione pari a 3,33%
Si rende noto che la delega F24 ottenuta non sarà visualizzabile dall’operatore, in quanto di
appartenenza esclusiva del CAF Centrale.
La delega generata è di tipo “Semplificato”.
La “Scadenza” è pari a 10/11/2017.
All’interno della “Descrizione” è indicato “730 – SANZIONI 730 RETTIFICATIVO”.
Alla sezione “Contribuente” risultano presenti i dati identificativi del CAF Centrale.
In corrispondenza del “Codice fiscale del coobbligato, erede, ecc.” è presente il codice fiscale
del contribuente oggetto di rettifica.
Il “Codice identificativo” assegnato è “73 – CONTRIBUENTE”.
Il “Tipo versamento” assegnato alla delega è “5 – Deleghe da 730 rettificativo”.
In relazione alle composizioni di stampa, è a disposizione la composizione “Prospetto sanzioni
rettificativa”, abbinata esclusivamente a pratiche di tipo Rettificativa = “2” ovvero
“Comunicazione dati CAF”, ed illustrante le differenze impositive tra pratica originaria e pratica
rettificativa, con conseguente dettaglio di calcolo della sanzione, distinto tra Dichiarante e
Coniuge dichiarante.
Qualora la delega F24 risulti presente in quanto già generata, si otterrà l’indicazione “Delega
F24 Semplificato N.: n”;
Nel caso in cui la delega F24 non sia generabile per sanzione pari a 0,00, non verrà posta alcuna
indicazione di riferimento alla delega F24 stessa;
Infine qualora la delega F24 non sia stata ancora generata in presenza di sanzione dovuta, verrà
indicato “Delega F24 Semplificato mancante ovvero non ancora generata”.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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23. Gestione Dichiarazione Rettificativa
23.1 Gestione Dichiarazione Rettificativa dati CAF
Per procedere alla gestione di pratiche di tipo “Rettificativa dati CAF” è necessario il possesso,
per il corrispondente Login-Utente, dell’abilitazione al ruolo applicativo 730 “Abilita
Comunicazione Dati Rettificati Caf o Professionisti”, presente alla sezione “Abilita
funzioni generali”.
In fase di generazione nuova pratica, richiedendo la duplica dei dati derivanti dalla pratica
originaria, è necessaria l’indicazione di “X” in corrispondenza di “Comunicazione dati
rettificati Caf o professionista”.
Successivamente, è obbligatoria la compilazione del dettaglio, presente al Quadro Impostazio ni
in corrispondenza del campo “Rettificativa dati CAF”, attivabile mediante la funzione “ALT +
Q - elenco Quadri comunicazione dati Caf”, che prevede l’elencazione di
quadri/righi/colonne(facoltativo)/modelli modificati/rimossi.
Dichiarazione rettificativa di tipo “Rettificativa dati CAF” (=rettificativa di tipo “2 - con
visto infedele”)
Similmente come accade per la dichiarazione rettificativa di tipo “2 - con visto infedele”, è da
ritenersi correttamente compilata una rettificativa di tipo “Rettificativa dati CAF”
esclusivamente qualora sia presente almeno una variazione in diminuzione che interessi uno
dei seguenti righi del Quadro 730/3:
• rigo 13
• da rigo 28 a 45
• da rigo 52 a 59
• rigo 73
• rigo 76
• rigo 79.
All’interno della sezione riguardante la liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3) ne dovrà
pertanto derivare la presenza di almeno un tributo generante un maggior debito o un minor
credito rispetto alla pratica originaria.
Non è ammessa una dichiarazione rettificativa di tipo “Rettificativa dati CAF”, nei seguenti
casi:
a) Dal confronto della liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3) non emergono
differenze fra dichiarazione ordinaria/integrativa e dichiarazione rettificativa;
b) All’interno della sezione riguardante la liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3)
sono presenti solo importi a colonna 2 (importi non rimborsabili) o in colonna 6 (importi da
non versare);
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730/2017 – Vers. 1.1
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c) All’interno della sezione riguardante la liquidazione delle imposte (pag. 2 Quadro 730/3)
emergono solo importi generanti differenze che comportano un minor debito o un maggior
credito rispetto alla pratica originaria.
È possibile predisporre pratiche di tipo “Rettificativa dati CAF” senza l’indicazione dei dati del
“Quadro 730-1” (scelte dell’8, 5 e 2 per mille), in quanto informazioni non richieste
obbligatoriamente. A tal scopo, il sistema non genera, al Quadro Anomalie, le eventuali anomalie
di assenza di tali dati.
Utilizzando le differenti composizioni di stampa, il sistema provvede ad escludere
autonomamente la generazione dei seguenti modelli:
“Quadro 730-1” (scelte dell’8, 5 e 2 per mille)
“Quadro 730/2”
“Guida alla compilazione”
“Mod. Privacy”
“Altri modelli” (per es. Autocertificazione oneri)
In caso di pratiche dichiarative rettificative di tipo “Rettificativa dati CAF” (oltre che nel caso
già noto di pratiche rettificative di tipo “2”) è possibile l’utilizzo della funzione “ALT + G -
Generazione deleghe F24” presente al Quadro 730/3 pagina 2, per la generazione della
delega F24 di versamento avente codice tributo 8925 riferito all’anno in corso, il cui importo
comprende i valori ottenuti per differenza di liquidazione tra pratica originaria e pratica
rettificativa (maggior debiti o minor crediti), ai quali è applicata la sanzione pari a 3,33%.
Si rende noto che la delega F24 ottenuta n o n sarà visualizzabile dall’operatore, in
quanto di appartenenza esclusiva del CAF Centrale.
La delega generata è di tipo “Semplificato”.
La “Scadenza” è pari a 10/11/2017.
All’interno della “Descrizione” è indicato “730 – SANZIONI 730 RETTIFICATIVO”.
Alla sezione “Contribuente” risultano presenti i dati identificativi del CAF Centrale.
In corrispondenza del “Codice fiscale del coobbligato, erede, ecc.” è presente il codice fiscale
del contribuente oggetto di rettifica.
Il “Codice identificativo” assegnato è 73 – “CONTRIBUENTE”.
Il “Tipo versamento” assegnato alla delega è “5 – Deleghe da 730 rettificativo”.
In relazione alle composizioni di stampa, è a disposizione la composizione “Prospetto
sanzioni rettificativa”, abbinata esclusivamente a pratiche di tipo Rettificativa = “2” ovvero
“Comunicazione dati CAF”, ed illustrante le differenze impositive tra pratica originaria e
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pratica rettificativa, con conseguente dettaglio di calcolo della sanzione, distinto tra Dichiarante
e Coniuge dichiarante.
Qualora la delega F24 risulti presente in quanto già generata, si otterrà l’indicazione “Delega
F24 Semplificato N.: n”;
nel caso in cui la delega F24 non sia generabile per sanzione pari a 0,00, non verrà posta alcuna
indicazione di riferimento alla delega F24 stessa;
infine qualora la delega F24 non sia stata ancora generata in presenza di sanzione dovuta, verrà
indicato “Delega F24 Semplificato mancante ovvero non ancora generata”.
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730/2017 – Vers. 1.1
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24. Menu Gestione
24.1 Anagrafica Comune – Caf o Intermediario, Sedi Provinciali, Uffici per.
Nella sezione “Gestione”, oltre alla voce “Dichiarazione”, di cui abbiamo gia visto la
funzionalità, è presente anche al voce “Anagrafica Comune”, che richiama l’applicativo
“Anagrafiche Comuni”, e “CAF o Intermediario, Sedi Provinciali, Uffici per.”.
Attivando le funzioni presenti in “Gestione” si aprono, rispettivamente:
Anagrafiche Comuni - Elenco: in questa maschera, che fa capo al DB, sono riportate le
anagrafiche delle utenze da cui il software può attingere per la compilazione automatica. In
questa maschera è possibile “Inserire” una nuova anagrafica, “Modifica” una anagrafica già
presente, o “Elimina” una anagrafica presente. La gestione è similare a quanto visto nel caso
della maschera “730 2017 - Elenco”
Dal punto di vista grafico la maschera si presenta come da figura.
Anagrafica CAF - Elenco: in questa maschera, che fa al capo al DB, sono riportate le
anagrafiche dei CAF/Professionisti da cui il software può attingere per la compilazione
automatica. In questa maschera è possibile “Inserire” una nuova anagrafica, “Modifica” una
anagrafica già presente, o “Elimina” una anagrafica presente. La gestione è similare a quanto
visto nel caso della maschera “730 2017 - Elenco”
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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24.2 Deleghe
Per procedere alla gestione dei sostituti, dal menu principale posto sulla Home del sito, aprire il
sottomenu “Gestione”, quindi selezionare la voce “Deleghe”.
Attivando il link “Deleghe” si attiva la maschera “Deleghe 730 2017 – Elenco”.
Per la spiegazione della gestione delega si rimanda al manuale applicativo “Deleghe”,
disponibile sulla Library relativa all’applicativo “Deleghe”
24.3 Gestione sostituti
Per procedere alla gestione dei sostituti, dal menu principale posto sulla Home del sito, aprire il
sottomenu “Gestione”, quindi selezionare la voce “Anagrafica Sostituti, Altre sedi
sostituto”.
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730/2017 – Vers. 1.1
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Si accede all’Anagrafica Sostituti e altre sedi sostituto.
Da questa maschera è possibile, inserire un nuovo sostituto, tramite il pulsante “Inserisci” o
modificare i dati di un sostituto già presente in elenco, allo scopo selezionare il sostituto e,
tramite il pulsante “Modifica”, quindi modificare i dati dall’apposita maschera di gestione.
In entrambi i casi, il software attiva la maschera di gestione “Sostituti” che, come si evince dalla
figura successiva, si presenta suddivisa in sezioni.
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Sezione Dati identificativi
È necessario compilare i dati identificativi, il codice attività (ovvero 999999 - Dato non
conosciuto) e i dati relativi al luogo di consegna del modello 730/4.
Sezione Dati invio Mod. 730 - 4
In riferimento al campo “Cap” è presente un controllo bloccante di genericità, per i Comuni che
prevedono una suddivisione in zone postali.
Il “Cod. Sede” viene assegnato automaticamente in fase di salvataggio uguale a 000, a meno
che non ne sia stato indicato uno specifico differente. Il “Cod. Sede” è di obbligatoria
indicazione in caso di “Consegna/spedizione a mezzo = 10 – sostituto sperimentale”.
A seguire è necessario confermare la registrazione del nuovo sostituto.
Nel caso in cui sia necessario inserire un sostituto già presente avente differente indirizzo di
spedizione del 730/4, è necessario procedere con l’inserimento di un “Altra Sede”.
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Dati Invio Mod. 730-4 - “Consegna/spedizione a mezzo”: al campo è collegata una tabella,
attivabile con il pulsante “...”, riportante le varie tipologie di consegna.
È di fondamentale importanza la compilazione del campo “Consegna/spedizione a mezzo”,
ai fini della determinazione delle differenti modalità di invio.
Ad esempio, solamente in presenza di codice “10 – SOSTITUTO SPERIMENTALE” il sistema
includerà le dichiarazioni abbinate al Sostituto corrispondente nel file Telematico da inviare
all’Agenzia delle Entrate assieme al Record M. Il “Cod. Sede”, in questo caso, verrà indicato nel
file Telematico. Si fa presente che un’indicazione errata del “Cod. Sede” in presenza di codice
“10 – SOSTITUTO SPERIMENTALE”, darà luogo alla generazione di un errore scartante da
parte del Programma di Controllo eseguito sul file Telematico.
Per ulteriori approfondimenti fare riferimento al capitolo Gestione Modelli 730/4 - “Produzione
730/4”.
Altre sedi sostituto
Per l’inserimento di una nuova sede sostituto occorre accedere al Quadro “Altre Sedi sostituto”.
Che attiva la maschera di gestione di figura.
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Il campo “Sede di Municipalizzata”, presente nella sezione “Dati identificativi”: permette di
modificare la denominazione del sostituto nei casi in cui questo si renda necessario.
Ad esempio: il sostituto “Comune di Roma” possiede con lo stesso codice fiscale diversi
servizi/attività a cui fanno riferimento i Caf per l’invio del modello 730/3; questi servizi sono
denominati diversamente: Comune, AMA, ecc. In questo caso deve essere compilato un solo
sostituto con l’unico Codice Fiscale del Comune di Roma, quindi la sede dell’AMA deve essere
compilata tra le altre sedi del sostituto “Comune di Roma” e deve essere barrata la casella
“Sede di Municipalizzata”.
A seguire è necessario confermare la registrazione della nuova sede.
Modifica Sostituto/Altre sedi
Per richiamare i dati di un sostituto già presente occorre utilizzare la funzione SHIFT + F5
“Trova” e selezionare il sostituto interessato.
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Per richiamare i dati di un’altra sede già presente occorre utilizzare la funzione SHIFT + F5
“Trova” e selezionare la sede interessata.
I campi “Cognome o Denominazione” e “Nome” risultano modificabili in presenza della spunta
al campo “Sede di municipalizzata”.
Eliminazione Sostituto/Altre sedi
L’eliminazione definitiva di un sostituto (ovvero di altra sede) già presente avviene tramite la
funzione SHIFT + F7 “Elimina” una volta averlo visualizzato.
Non è permessa l’eliminazione di sostituti (ovvero di altra sede) collegati ad almeno una
dichiarazione.
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25. Menu Fatturazione e Tabelle Fatturazione
25.1 Fatturazione
Nella sezione “Fatturazione” sono presenti le vocei “Fatture”, “Ricevute Fiscali” e
“Quietanze”.
La documentazione sulla gestione della fatturazione è disponibile sulla guida
“Fatturazione Esterna”, disponibile, sulla Home del sito, alla sezione
“Documentazione”
25.2 Tabelle Fatturazione
Nella sezione “Fatturazione” sono presenti le voci relative ai parametri di fatturazione, come
da figura.
La documentazione sulla gestione della fatturazione è disponibile sulla guida
“Fatturazione Esterna”, disponibile, sulla Home del sito, alla sezione
“Documentazione”
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26. Quadro Anomalie e Stampa dichiarazione
26.1 Elaborazioni e stampe
Terminata la compilazione, ed eseguito il salvataggio dei dati inseriti, si può passare
all’elaborazione della dichiarazione cliccando su questo pulsante “ ” (alternativamente usando
la combinazione dei tasti SHIFT + F10 della tastiera). Terminata l’elaborazione il sistema
evidenzia il messaggio:
A questo punto, se non risultano anomalie nella compilazione, lo stato della dichiarazione si
colora in “verde”.
26.2 Quadro Anomalie
Il quadro anomalie, non è altro che una finestra di dettaglio, dove sono elencate le anomalie
riscontrate dal software dopo il lancio dell’elaborazione.
Per verificare o meno la presenza di anomalie, all’interno della dichiarazione, si deve prima
lanciare l’elaborazione mediante il pulsante “ ” (alternativamente usando la combinazione dei
tasti SHIFT + F10 della tastiera), quindi se il software rileva delle anomalie visualizza il
messaggio:
Per accedere all’elenco delle anomalie (Quadro Anomalie), le strade sono due, la prima
cliccando direttamente sul link rosso che compare nella finestra che segnala le anomalie, la
seconda è quella di utilizzare il pulsante “ ” (alternativamente usando la combinazione dei
tasti SHIFT + F11 della tastiera). In entrambi i casi si apre la finestra delle anomalie.
In questa finestra sono elencate la tipologia delle anomalie rilevate.
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26.3 Stampa della dichiarazione
La stampa della dichiarazione può essere effettuata da diversi punti dell’applicativo:
• dall’interno della dichiarazione
• dall’elenco delle dichiarazioni
• dalla Home dell’applicativo
Se ci troviamo all’interno della dichiarazione, per stampare la dichiarazione basta cliccare sul
pulsante stampa “ ”, il sistema apre la finestra di dialogo “Stampa”.
Come si evince dalla figura, è possibile eseguire diverse combinazioni di stampa mediante
l’ausilio dei menu a tendina disponibili per ogni campo. Nella maschera di stampa sono presenti
anche dei pulsanti che permettono, ad esempio, di eseguire una “Stampa Diretta”, in questo
caso è generata la copia cartacea, oppure una stampa su file se utilizzo il pulsante “Stampa”,
in questo ultimo caso viene generato un file pdf contenente i dati della dichiarazione.
Le dichiarazioni assumono lo stato di “Stampata” solo se:
1. ha lo stato di “Chiusa”;
2. è stata scelta l’opzione di stampa “Ufficiale”;
Il sistema propone la stampa del modello “Ufficiale”, eventualmente modificabile in stampa di
“Controllo”. Scegliendo la modalità di “Controllo” verrà apposta su ciascuna pagina del modello
la scritta trasversale di “Stampa di Prova”.
Una volta impostate le selezioni opportune, è necessario premere il pulsante “Conferma”.
La stampa della dichiarazione può essere eseguita direttamente dall’elenco delle dichiarazioni,
mediante il pulsante “ ”, disponibile in basso a sinistra della maschera, da cui si attiva
la maschera per la stampa vista prima.
É possibile effettuare selezioni per:
Intervallo: indicare gli estremi di “Da - Codice” e “A - Codice”
Al campo “Ordinamento” viene proposto “Codice”, eventualmente modificabile in “Codice
Fiscale” o “Cognome”, ovvero “Sostituto”. Nel caso sia presente “Codice”, i menu a tendina
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dei campi “Selezione Iniziale” e “Selezione Finale” mostrano le dichiarazioni in ordine
crescente di codice progressivo.
26.4 Menu Stampa
La stampa della dichiarazione può essere effettuata dal menu principale, sottomenu “Stampa”,
selezionando la voce “Dichiarazioni”.
Dalla voce “Dichiarazioni” si apre la maschera “Stampa”.
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Il campo “Ordinamento”, qualora sia presente “Codice Fiscale” l’ordinamento avviene per
ordine crescente di codice fiscale del dichiarante, se presente “Cognome” si ottiene un
ordinamento crescente per cognome e nome del dichiarante.
Al riquadro Stato è possibile selezionare un gruppo di dichiarazioni corrispondenti ad un
prescelto stato (ad es. “Completa”).
Il riquadro Gruppi permette di filtrare ulteriormente la selezione indicando al campo messo a
disposizione un codice riferito ad uno degli otto gruppi gestiti.
L’opzione “Senza sede sostituto” permette la selezione di dichiarazioni aventi al Quadro
Impostazioni il Codice “Sede” sostituto assente.
Accedendo all’apposito menu a tendina occorre selezionare la “Composizione di Stampa”
desiderata.
Per le Composizioni per le quali è prevista la modalità fronte/retro è presente l’informazione
(F/R) nel descrittivo delle stesse.
Il sistema propone la stampa del modello “Ufficiale”, eventualmente modificabile in stampa di
“Controllo”. Scegliendo la modalità di “Controllo” verrà apposta su ciascuna pagina del modello
la scritta trasversale di “Stampa di Prova”.
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È presente un’eccezione legata alla Composizione chiamata “Precompilato) Base + /1 + /2”,
la quale, anche se eseguita in modalità “Controllo” risulta priva della dicitura “Stampa di
Prova”.
Una volta impostate le selezioni opportune, è necessario premere il bottone “Conferma”.
Nota: la funzione Stampa - “Dichiarazioni”, attivabile dal presente al Menu Principale, ammette
solo la possibilità di ristampa dei documenti di fatturazione.
L’emissione dei documenti di fatturazione è attuabile esclusivamente dall’interno di ciascuna
dichiarazione in uso.
Composizioni di stampa di tipo = “Xn”
In riferimento alle composizioni di stampa di tipo = “Xn” e nello specifico ad esempio:
X1) Modello Base
X2) Modello Base (2 Copie)
X3) Modello Elaborato
X4) Modello Elaborato (2 Copie)
X4R) Modello Elaborato (2 Copie) (F/R)
X5) Modello Base + Elaborato
X5R) Modello Base + Elaborato (F/R)
X6) Modello Base + Elaborato (2 Copie)
X6R) Modello Base + Elaborato (2 Copie) (F/R)
Si informa che nella terza pagina del Modello 730 contenente il Quadro E, gli importi vengono
riportati in maniera differenziata:
a) al lordo degli abbattimenti previsti per Legge (Base)
ovvero
b) al netto degli abbattimenti previsti per Legge (Elaborato).
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730/2017 – Vers. 1.1
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27. Menu Telematico
27.1 Sequenziale Telematico
L’accesso alla pagina di gestione del “Sequenziale Ministeriale” è resa fruibile dal menu
principale, posto sulla Home del sito, come da figura.
La funzione “Sequenziale Ministeriale”, per gli utenti autorizzati, consente la generazione del
formato ministeriale delle dichiarazioni da trasmettere con invio telematico da parte degli
intermediari autorizzati. Dal link “Sequenziale Ministeriale” si accede alla pagina di figura.
È necessario procedere indicando il Codice del C.A.F o Intermediario, il Codice Tipo
Fornitore Telematico, e il Soggetto che ha prestato l’assistenza fiscale.
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Se la fornitura del file deve essere prodotta da un determinato ufficio periferico, occorre
selezionare il Codice Ufficio Periferico.
È a disposizione la possibilità di impostare una selezione di sostituti per codice, indicando gli
estremi di “Codice iniziale” e “Codice finale”, nonché “Da sede” “A Sede”, utilizzando gli
appositi menu a tendina.
È possibile effettuare selezioni di dichiarazioni indicando gli estremi di “Codice iniziale” e
“Codice finale” ovvero stabilendo un “Elenco di codici”.
Tramite l’ausilio dell’apposito menu a tendina è resa possibile la scelta delle pratiche da
considerare.
Si ha la facoltà di filtrare le dichiarazioni tramite la scelta per tipo di dichiarazione in
abbinamento alla scelta per stato dichiarazione.
Selezionando l’opzione Modifica Stato ad “Inviata” si otterrà l’assegnazione dello stato di
“Inviata” per ciascuna pratica scaricata. Al contrario, qualora la necessità sia quella di eseguire
lo scarico solo ai fini di verifica e pertanto non ufficialmente, non sarà necessario effettuare tale
scelta.
La funzione Telematico integrato per Servizi On Line permette la generazione aggiuntiva sia
dei dati relativi all’elenco dei documenti esibiti da parte del contribuente presenti al Quadro
730/2, sia dei dati relativi ai Riquadro Messaggi al contribuente presenti al Quadro 730/3.
L’opzione Telematico di prova per controllo Sogei (Codice Albo CAF 99999) permette la
creazione del file telematico evitando la verifica/ricerca dei codici di tipo “AT”, ed indicando per
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convenzione l’elemento “IDSedePeriferica = 99999”, in modo tale da rendere fruibile la
procedura di controllo congruenza dati Sogei.
Specifiche opzioni inerenti Casi particolari permettono di escludere dichiarazioni appartenenti
ad una o più di queste situazioni (ad esempio pratiche aventi stato ricevuta ministeriale Delega
precompilato contenente scarto appositamente codificato).
In caso di necessità di individuazione delle pratiche tramite l’appartenenza a soli sostituti
destinatari o non destinatari della trasmissione telematica del mod. 730/4 da parte
dell’Agenzia delle Entrate, sono a disposizione le due opzioni alternative appositamente
predisposte.
Per dar avvio alla funzione è necessario procedere tramite il pulsante “Telematico”.
27.2 Acquisizione Ricevute Ministeriali
L’accesso alla pagina di gestione del “Acquisizione Ricevute Ministeriali” è resa fruibile dal
menu principale, posto sulla Home del sito, come da figura.
La funzione “Acquisizione Ricevute Ministeriali”, per gli utenti autorizzati, di acquisire la
ricevuta ministeriale. Dal link “Acquisizione Ricevute Ministeriali” si accede alla pagina di
figura.
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La funzione “Acquisizione ricevute ministeriali” permette di assegnare, all’interno di ciascuna
dichiarazione, il numero di protocollo attribuito dall’Agenzia delle Entrate, a seguito
dell’accettazione della dichiarazione acquisita dal file “Sequenziale Telematico” inviato.
Il file-ricevuta è scaricabile dal Sito C.A.F. Nazionale di competenza, tramite apposito link.
È necessario:
a) selezionare il file-rcevuta tramite bottone “Sfoglia”;
b) confermare tramite la funzione “Importa”.
27.3 Sequenziale Ministeriale per Annullamento
L’accesso alla pagina di gestione del “Sequenziale Ministeriale per Annullamento” è resa
fruibile dal menu principale, posto sulla Home del sito, come da figura.
La funzione “Sequenziale Ministeriale per Annullamento”, per gli utenti autorizzati,
consente l’accesso alla maschera per la gestione del “Telematico di annullamento”. Dal link
“Sequenziale Ministeriale per Annullamento” si accede alla pagina di figura.
27.4 Sequenziale Siatel (Controllo Codice Fiscale)
L’accesso alla pagina di gestione del “Sequenziale Ministeriale per Annullamento” è resa
fruibile dal menu principale, posto sulla Home del sito, come da figura.
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La funzione “Sequenziale Siatel”, per gli utenti autorizzati, consente sia di accedere alla
maschera “Export Telematico SIATEL”, tramite la voce “Creazione File”.
E sia l’accesso alla maschera “Import Telematico Siatel”, tramite la voce “Acquisizione
Ricevuta”.
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28. Menu 730/4
28.1 Sequenziale Telematico
L’accesso alla pagina di gestione del “730/4” è resa fruibile dal menu principale, posto sulla
Home del sito, come da figura.
28.2 Produzione 730/4
La funzione di “Produzione 740/4” consente la generazione delle comunicazioni al sostituto
d’imposta nei diversi formati previsti dalla normativa:
• Telematico
• Stampa
• Adempimento Unico
come di seguito illustrato:
Il sistema mostra l’insieme dei sostituti d’imposta presenti all’interno delle dichiarazioni 730
gestite (“Tutti i Sostituti”). Eventualmente è possibile decidere di visualizzare “Solo Sostituti
Elaborati”, ovvero “Solo Sostituti da Elaborare”.
È possibile scegliere il tipo di ordinamento tra “Codice Fiscale” (proposto), denominazione
“Sostituto” ovvero “Data Elab.”.
Per ciascun sostituto d’imposta risulteranno evidenti il n. di contribuenti abbinati (col. Totale), il
n. di contribuenti per i quali è avvenuta l’elaborazione del Mod. 730/4 (col. Elab.) e la
corrispondente data (col. Data Elab.), nonchè il n. di contribuenti per i quali ancora non è
avvenuta l’elaborazione del Mod. 730/4 (col. Da Elab.).
In abbinamento ai tipi di ordinamento per “Codice Fiscale” ovvero per “Cognome o
denominazione” Sostituto è possibile effettuare una ricerca mirata utilizzando l’apposito campo
“Ricerca per”. Torna all’Indice
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29. Funzioni: “Telematico”, “Stampa” e “Adempimento Unico”
29.1 Funzioni: “Telematico”, “Stampa” e “Adempimento Unico”
Accedendo alla funzione interessata scelta tra “Telematico”, “Stampa” o “Adempimento
Unico”, è possibile impostare determinate opzioni o precisi filtri, come di seguito spiegato in
dettaglio.
Ufficio Periferico Unico: permette l’assegnazione di un unico ufficio periferico C.A.F. a tutte le
dichiarazioni rientranti, ignorando quanto presente al Quadro Impostazioni di ciascuna. È
necessario porre la scelta al campo “Ufficio Periferico Unico” e procedere all’indicazione
dell’ufficio periferico C.A.F. prescelto avvalendosi dell’apposito menu a tendina.
Ufficio Periferico (Campi vuoti per tutti gli uffici periferici): permette di individuare le
dichiarazioni sulla base dell’ufficio periferico C.A.F. assegnato al Quadro Impostazioni. È possibile
indicare, tramite apposito menu a tendina, uno o più uffici periferici C.A.F. da considerare.
Sostituti - Codice iniziale/Codice finale: permette l’indicazione, tramite apposito menu a
tendina, di uno o più sostituti per i quali occorre eseguire l’elaborazione.
Sostituti - Sede (Codice iniziale/Codice finale): permette l’indicazione, tramite apposito
menu a tendina, di una o più specifiche sedi sostituto per i quali occorre eseguire l’elaborazione.
Sostituti - “Anche Sostituti Telematici”: permette di includere, visualizzabili all’interno del
menu a tendina presente al campo “Codice iniziale”, i sostituti telematici (INPS, INPDAP, ecc.).
Non effettuando la scelta, risulteranno esclusi dalla selezione i sostituti di tipo “Telematico”.
Sostituti - “Anche Sostituti Sperimentali”: permette di includere, visualizzabili all’interno del
menu a tendina presente al campo “Codice iniziale”, i sostituti sperimentali. Non effettuando la
scelta, risulteranno esclusi dalla selezione i sostituti di tipo “Sperimentale”.
Sostituti - “Consegna/spedizione a mezzo”: permette l’indicazione, tramite apposito menu
a tendina, di una tipologia specifica di codice di consegna/spedizione a mezzo, tramite l’ausilio
dell’apposito menu a tendina.
Dichiarazioni - Codice iniziale/Codice finale: permette l’indicazione, tramite apposito menu
a tendina, di uno o più dichiarazioni per le quali occorre eseguire l’elaborazione.
Dichiarazioni - Tipo: permette la scelta del tipo di dichiarazione da elaborare tra Ordinarie,
Ordinarie Rettificative, Integrative, Integrative Rettificative, ecc.
Dichiarazioni - Stato: permette la scelta del tipo di “Stato” secondo il quale ricomprendere le
dichiarazioni da elaborare, e nello specifico:
Tutte = Dichiarazioni aventi stato “Stampata” ovvero “Elab. 730/4” ovvero “Inviata”
Stampate e Inviabili = Dichiarazioni aventi il solo stato di “Stampata”
Stampate ed Elaborate /4 = Dichiarazioni aventi stato “Stampata” ovvero “Elab. 730/4”
Solo Elaborate /4 = Dichiarazioni aventi stato “Elab. 730/4”
Complete Convalidate = Dichiarazioni aventi stato “Completa” Convalidata
Inviate = Dichiarazioni aventi stato di “Inviata”
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Stampate Convalidate = Dichiarazioni aventi stato “Stampata” Convalidata
Altri Dati - Dichiarazioni 730/4 non elaborate: permette di includere nella selezione solo le
dichiarazioni per le quali non è ancora avvenuta alcun tipo di elaborazione definitiva del Modello
730/4. Non effettuando la scelta, verranno ricomprese tutte le dichiarazioni rientranti, siano esse
già elaborate, siano esse non ancora elaborate ai fini del Modello 730/4.
Altri Dati - Dichiarazioni con PDL a zero: permette di includere nella selezione anche le
dichiarazioni aventi il Quadro 730/3 con liquidazione d’imposta a zero. Non effettuando la scelta,
verranno escluse dalla selezione le dichiarazioni aventi il Quadro 730/3 con liquidazione
d’imposta a zero.
Altri Dati - Dichiarazioni dei soli sostituti importati da file: permette di ottenere
l’elaborazione dei soli sostituti acquisiti da file specifico appositamente predisposto.
Altri Dati - Solo Dichiarazioni Convalidate: permette di ottenere l’elaborazione delle sole
dichiarazioni convalidate
Altri Dati - Data Elaborazione: permette l’assegnazione della data attuale (proposta in
ingresso), ovvero della data stabilita, quale data di elaborazione dei file sequenziali prodotti
(record 0 e record 9 di ciascun sequenziale).
Elaborazione Provvisoria: permette di assegnare alle dichiarazioni rientrant i, lo stato di
“Elaborata 730/4”, nonché la data di avvenuta operazione al Quadro Impostazioni. Si consiglia
di eliminare la scelta in questione, solo nel momento in cui si vuole definitivamente considerare
le dichiarazioni pronte per l’elaborazione, sia essa relativa alla Stampa del Modello 730/4 ovvero
all’esecuzione del Sequenziale 730/4.
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30. Menu Tabelle
30.1 Tabelle
L’accesso alla pagina di gestione del “Tabelle” è resa fruibile dal menu principale, posto sulla
Home del sito, come da figura.
30.2 Categorie Sindacali
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Tabelle”.
Dalla funzione “Categorie Sindacali” si attiva la maschera “Categorie Sindacali”.
Con i pulsanti:
è possibile aggiungere una nuova categoria sindacale;
è possibile eliminare una categoria sindacale; Torna al l ’Indice
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è possibile visualizzare le categorie sindacali esistenti.
Il dato della categoria sindacale è richiamabile all’interno della pratica, Quadro Impostazioni,
sezione “Altri Dati”.
30.3 Tipo contribuente
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Tabelle”.
Dalla funzione “Tipo Contribuente” si attiva la maschera “Tipo contribuente”.
Con i pulsanti:
è possibile aggiungere un nuovo contribuente;
è possibile eliminare un contribuente;
è possibile visualizzare i contribuenti già inseriti.
Il dato della categoria sindacale è richiamabile all’interno della pratica, Quadro Impostazioni,
sezione “Altri Dati”.
30.4 Codici raggruppamento
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Tabelle”.
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Dalla funzione “Gruppo n” si attiva la maschera “Gruppo n”.
Il campo “Codice” viene proposto in automatico ma può essere tuttavia modificato, nel caso si
voglia utilizzare una codifica alfabetica. Inserire il campo “Descrizione” e salvare i dati.
Il campo “Proc. Assegnata” deve essere compilato nel caso che si vuole assegnare il codice,
inserito, solo visibile all’interno di una specifica procedura. Ad esempio, se si indica ISE, il codice
inserito nella tabella sarà visibile e richiamabile solo all’interno della procedura ISE e non visibile
nella procedura 730.
Con i pulsanti:
è possibile aggiungere un nuovo elemento al gruppo n;
è possibile eliminare un elemento del gruppo n;
è possibile visualizzare i codici che vengono progressivamente inseriti.
Il dato della categoria sindacale è richiamabile all’interno della pratica, Quadro Impostazioni,
sezione “Altri Dati”.
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730/2017 – Vers. 1.1
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La funzione “Codici raggruppamento” permette la gestione di otto tabelle da “Gruppo 1” a
“Gruppo 8” i cui rispettivi codici permettono diversificazioni di insiemistica sulla base del
significato assegnato a ciascun Gruppo.
L’assegnazione di un codice per ciascuna delle otto classificazioni avviene al Quadro Impostazioni
di ciascuna dichiarazione.
È possibile, tramite apposito ruolo applicativo, richiedere in modo obbligatorio (al Quadro
Impostazioni) l’inserimento di una o più classificazioni.
Accedendo ad una qualsiasi delle tabelle da “Gruppo 1” a “Gruppo 8” occorre per ciascun
elemento procedere nel seguente modo:
• inserire il “Codice”
• inserire la “Descrizione” identificativa
• eventualmente inserire la “Procedura Assegnata” specifica, in modo tale che l’elemento sia
assegnabile solo all’interno dell’applicativo di riferimento. Ad es., nel caso in cui si decida di
visualizzare uno specifico codice solo all’interno dell’applicativo 730, al campo “Proc.
Assegnata” dovrà essere indicata la descrizione “730”.
In assenza di compilazione del campo “Procedura Assegnata”, il codice continuerà ad essere
utilizzabile dal Quadro Impostazione di qualsiasi applicativo.
30.5 Gestione Onlus
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Tabelle”.
Dalla funzione “Gestione Elenco Onlus” si attiva la maschera “Gestione Onlus”.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
143
La funzione “Gestione Elenco Onlus” permette la realizzazione di un elenco ristretto di
associazioni preferite abbinate alla scelta destinazione “5 per mille dell’Irpef” di cui “Sostegno
del volontariato…”, al fine di permetterne il prelievo velocizzato all’interno del Quadro 730-1.
È necessario:
a) utilizzare la funzione SHIFT + F6 “Crea”;
b) inserire il “Codice Fiscale” e la “Descrizione”
ovvero
utilizzare la funzione “ALT + O - elenco Onlus generici” al fine di velocizzare l’inserimento
dell’elemento tramite il recupero di un’associazione tra i presenti nell’elenco generale;
c) confermare tramite la funzione SHIFT + F2 “Salva”.
Accedendo al Quadro 730-1, in corrispondenza della scelta in questione, al campo “Firma” è
disponibile la funzione “ALT + O - elenco Onlus generici” che elenca tali associazioni.
30.6 Codici Dichiarazione di Responsabilità
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Tabelle”.
Dalla funzione “Codici Dichiar. di Responsabilità” si attiva la maschera “Codici
Dichiarazione di Responsabilità”.
La funzione “Codici Dichiarazione di Responsabilità” introduce la possibilità di codificare i
descrittivi al fine di utilizzarli nella gestione del Modello Dichiarazione di Responsabilità presente
al Quadro “Autocertificazione e altri modelli”.
30.7 Gestione Sezionali Sostituti
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Tabelle”.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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Dalla funzione “Gestione Sezionali Sostituti” si attiva la maschera “Parametri Sezionali”.
All’acceso alla maschera il software attiva un messaggio “bloccante” che avvisa che “Codice
Fiscale” è un campo obbligatorio.
Valorizzati i campi, obbligatori, “Codice Fiscale” e “Codice Fiscale Sostituto” il software
richiede, come campo obbligatorio, l’inserimento di una Sez.
30.8 Gestione Gruppi di Stampa Sostituti
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Tabelle”.
Dalla funzione “Gestione Gruppi di Stampa Sostituti” si attiva la maschera “Gestione
Gruppi”.
All’interno della pagina è possibile inserire i Dati del Gruppo di Appartenenza.
I campi “Codice” è “Codice SOS” sono resi di obbligatoria compilazione.
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730/2017 – Vers. 1.1
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30.9 Limite Blocco Dichiarazione
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Tabelle”.
Dalla funzione “Limiti Blocco Dichiarazione” si attiva la maschera “Limiti Blocco
Dichiarazione”.
Il campo “Codice” e compilabile mediante l’ausilio di una tabella associata.
Effettuata la scelta del codice, su cui imporre i limiti di blocco, il software compila in automatico
il campo “Descrizione”. Occorre inserire i limiti di blocco, nella apposita area.
Salvando il quadro, il valore di blocco inserito viene visualizzato nella sezione sottostante.
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730/2017 – Vers. 1.1
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30.10 Gestione Indici
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Tabelle”.
Dalla funzione “Gestione Indici” si attiva la maschera “Tabelle Indici”.
All’interno di questa pagina è possibile inserire:
• Parametri per Calcolo Indice I – Importi detrazione
• Anno Limite iniziale per il calcolo indici
• Soglie di Rischiosità
Per approfondire sul funzionamento e gestione “Indici di rischiosità”, è disponibile una
apposita “Appendice – Indici di rischiosità”.
30.11 Gestione Mail
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Tabelle”.
Dalla funzione “Gestione Mail” si attiva la maschera “Gestione Mail”.
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31. Menu Esportazione
31.1 Esportazione
L’accesso alla pagina di gestione del “Esportazione” è resa fruibile dal menu principale, posto
sulla Home del sito, come da figura.
31.2 Esportazione Dati
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Esportazione”.
Dalla funzione “Esportazione Dati” si attiva la maschera “Esportazione Dati”.
Effettuata la scelta dello Schema di Esportazione e i vari Parametri, confermando le scelte il
software elabora e visualizza il messaggio di inoltro richiesta di elaborazione.
Per visualizzare l’elaborazione occorre entrare nel menu “Utilità”, posto all’interno del menu
principale della Home del sito.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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Da qui si evince che l’elaborazione eseguita è un file “.zip”, che può essere aperto direttamente
o salvato su proprio supporto.
Lo Zip contiene al suo interno un “.CSV”.
Il file generato contiene al suo interno i dati relativi all’esportazione eseguita.
31.3 Verbali Controlli
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Esportazione”.
Dalla funzione “Verbali Controlli” si attiva la pagina “Filtri e ordinamento”.
Per approfondire sul funzionamento e gestione “Verbali controlli”, è disponibile una apposita
“Appendice – Verbali controlli”.
31.4 Report
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Esportazione”.
Dalla funzione “Report” si attiva la maschera “Report”. Torna all’Indice
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Dalla funzione “Report” si attiva la maschera “Reportistica Fiscali Web”.
Nella maschera, in corrispondenza del prodotto fiscale, selezionare il tipo di dato di cui si vuole
ricavare la statistica, quindi, cliccare su “Visualizza Report”.
31.5 Report New
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Esportazione”.
La funzione “Report New” apre la “Reportistica Codyce”. Per la gestione di questa reportistica
rimandiamo al manuale “Reportistica” disponibile sulla Home del sito alla sezione
“Documentazione”.
31.6 Esportazione Massiva Sanzioni F24
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Esportazione”.
Dalla funzione “Massiva Sanzioni F24” si attiva la maschera “Deleghe F24”.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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32. Menu Utilità
32.1 Utilità
L’accesso alla pagina di gestione del “Utilità” è resa fruibile dal menu principale, posto sulla
Home del sito, come da figura.
32.2 Stato Elaborazioni Richieste
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
delle UTILITÁ.
Dalla funzione “Stato Elaborazione Richieste” si attiva la maschera “elaborazioni che sono
state richieste al server”.
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730/2017 – Vers. 1.1
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Le richieste vengono catalogate per:
• Data Richiesta
• Descrizione dell’operazione richeista
• Stato
• Allegato: come si vede nella casella è anche riportato, per i file generati per la durata della
sssione di lavoro, il link “Apri/Salva”, che permette la gestione del file generato.
32.3 Parametri Utenti
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
delle Utilità.
Dalla funzione “Parametri Utenti” si attiva la maschera “Parametri Utenti”.
Questa maschera, generalmente riservata ai possessori di login con permessi di amministratori,
permette la gestione dei parametri utenti.
Da questa schermata è possibile gestire sia l’inserimento di un nuovo “login figlio”, con
permessi limitati rispetto alla “login Padre”, che la possibilità di modificare le proprietà delle
login figlio alla login con cui ci si è loggati.
Tramite i pulsanti posti in alto alla schermata è possibile aggiungere un nuovo soggetto, salvare
i dati, spostarsi tra vari soggetti inseriti, cancellare un soggetto inserito e visualizzare l’elenco
dei soggetti inseriti.
32.4 Variazione stato
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
delle Utilità.
Dalla funzione “Variazione di stato” si attiva la maschera “Variazione di stato”.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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Da questa maschera è possibile effettuare un cambio di stato alle dichiarazioni, ad esempio da
“Errato” a “Completa”. Dai campi “Stato di origine” si seleziona lo stato della dichiarazione
che si vuole modificare, mentre dal campo “Stato da assegnare” si sceglie il nuovo stato da
assegnare alla dichiarazione, o alle dichiarazioni. Dai campi “Dalla dichiarazione” e “Alla
dichiarazione” si sceglie la, o le, dichiarazione/i. Con il pulsante “Conferma” si manda in
esecuzione il cambio di stato.
Questa funzione risulta inibita agli utenti che non possiedono il ruolo applicativo necessario.
32.5 Variazione proprietà dichiarazioni
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
delle Utilità.
Dalla funzione “Variazione proprietà dichiarazioni” si attiva la maschera “Variazione
proprietà dichiarazioni”.
Da questa maschera è possibile cambiare lo “stato proprietario” ad una dichiarazione. Infatti,
nella maschera sono presenti due sezioni: una relativa al “vecchio proprietario” e una relativa
al “nuovo proprietario”. Nella parte destra sono presenti i menu a tendina per la scelta delle
dichiarazioni a cui far cambaire proprietario.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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32.6 Coniugi/Disgiunzioni Dichiarazioni
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
delle Utilità.
Dalla funzione “Coniugi/Disgiunzioni Dichiarazioni” si attiva la maschera
“Coniugi/Disgiunzioni Dichiarazioni”.
La procedura di “Congiungi/Disgiungi Dichiarazioni” prevede la possibilità di congiungere
due dichiarazioni singole, oppure di disgiungere una dichiarazione congiunta in due dichiarazioni
singole.
Disgiungi Dichiarazioni
In caso di disgiunzione di una dichiarazione, il programma attribuisce due codici alle due nuove
dichiarazioni.
Ad operazione ultima, all’interno della funzione “ALT + N - Note bloccanti e non bloccanti”,
sezione “Bloccanti”, viene posta la seguente comunicazione:
Pratica proveniente da funzionalità di “Disgiunzione automatica”
Lo stesso automatismo è presente quando la funzione viene svolta all’interno del Quadro
Impostazioni.
Congiungi Dichiarazioni
In caso di congiunzione di due dichiarazioni singole il programma unifica le dichiarazioni e
provvede ad attribuire un unico codice.
In entrambi i casi è necessario effettuare un controllo sulla congruenza dei dati.
Due pratiche possono essere congiunte e disgiunte anche direttamente dal quadro Impostazione,
modificando le X presenti nella sezione Tipo Dichiarazione da Singola a Congiunta e viceversa.
32.7 Assegnazione Sostituto
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
delle Utilità.
Dalla funzione “Assegnazione sostituto” si attiva la maschera “Assegnazione sostituto”.
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All’interno della maschera, all’interno della sezione “Selezione Dichiarazioni” è possibile
selezionare la dichiarazione, o un range di dichiarazioni, a cui assegnare il Sostituto.
Nelle sezioni “Sostituti e altre Sedi Origine” e “Sostituti e altra Sede Destinazione” è
possibile effettuare la scelta del sostituto.
32.8 Pubblicazione dichiarazioni
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
delle Utilità.
Dalla funzione “Pubblicazione dichiarazioni” si attiva la maschera “Pubblicazione
dichiarazioni”.
Da questa maschera è possibile, dopo avere effettuato la selezione della dichiarazione o di un
range di dichiarazioni, rendere le stesse da “Pubblica” a “Private”.
32.9 Gestione Utenti
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
delle Utilità.
Dalla funzione “Gestione Utenti” si attiva la maschera “Gestione Utenti”.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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La “Gestione utenti”, generalmente riservata ai possessori di login con permessi di
amministratori, permette di gestire i permessi da dare alle login figlio. In questa maschera,
inoltre, è possibile gestire l’abilitazione delle funzioni per la compilazione delle dichiarazioni, ossia
modificare le proprietà delle login figlio relativamente alla login con cui ci si è loggati.
Tramite i pulsanti posti in basso alla schermata è possibile, aggiungere un nuovo soggetto,
applicare le modiche apportate, eliminare o annullare (Vedi paragrafo 1.4).
32.10 Gestione Cestino
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
delle Utilità.
Dalla funzione “Gestione Cestino” si attiva la maschera “Gestione Cestino”.
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Da questa maschera è possibile “ripristinare” le dichiarazioni eliminate, se tengo la spunta sul
campo “Ripristina”, come mostrato in figura, o “eliminarle” definitivamente se metto la spunta
sul campo “Elimina definitamente”. La selezione delle dichiarazioni è effettuabile dai menu
“Da” e “A”.
32.11 Associazioni ed Elaborazione Precompilati
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
delle Utilità.
Dalla funzione “Associazioni ed Elaborazione Precompilati” si attiva la maschera
“Associazioni ed Elaborazione Precompilati”.
Come si evince dalla figura, la maschera e suddivisa in due macro sezioni:
• Dichiarazioni con dati del precompilato presenti ma non associati alla dichiarazione
• Dichiarazioni con dati del precompilato non ancora presenti.
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730/2017 – Vers. 1.1
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Appendice
1. Ripresa dati da anno precedente
In fase di creazione nuova pratica, è possibile effettuare automaticamente il recupero dei dati
utili dalle dichiarazioni gestite all’interno dell’Applicativo 730 ovvero Unico Persone Fisiche
dell’anno precedente.
Stato della dichiarazione
Le dichiarazioni 730 ovvero Unico Persone Fisiche elaborate gli anni passati possono essere
viste dalla funzione di riporto dei dati solo se aventi Stato “Stampata” o superiore.
Le pratiche IMU elaborate gli anni passati possono essere viste dalla funzione di riporto dei dati,
in caso di immobili 730 o Unico Persone Fisiche collegati, solo se aventi Stato “Completa” o
superiore.
Anagrafica Sostituto/Altre Sedi Sostituto
In fase di ripresa dati da 730 di una pratica, ne avviene automaticamente la ripresa dati anche
dell’Anagrafica Sostituto e di tutte le eventuali annesse Anagrafiche Altre Sedi Sostituto.
Per ciascuna Anagrafica Sostituto generata automaticamente, il sistema provvede ad assegnare
la data di sistema al campo “Data conferma o ultima modifica”.
Inversione di posizione Dichiarante/Coniuge in Dichiarazione di tipo “Congiunto”
Qualora si abbia la necessità di gestire una dichiarazione di tipo “Congiunto” invertita di posizione
tra Dichiarante e Coniuge rispetto alla situazione presentata l’anno passato, occorrerà:
• indicare indifferentemente al Quadro Impostazioni della nuova pratica 730/200(anno in
corso), o il Codice Fiscale del Dichiarante o il Codice Fiscale del Coniuge della dichiarazione
730/200(anno precedente);
• effettuare la conferma per il riporto dei dati da 730/200(anno precedente) della pratica
congiunta che risulterà prelevata secondo la stessa posizione Dichiarante/Coniuge presente
nell’Applicativo 730/200(anno precedente);
• effettuare la funzione di “Disgiunzione Dichiarazione” accedendo a Utilità –
“Congiungi/Disgiungi Dichiarazioni”;
• effettuare il la funzione di “Congiunzione Dichiarazione” opposta, accedendo a Utilità –
“Congiungi/Disgiungi Dichiarazioni”.
In riferimento ai Quadri A e B:
a) se immobili non collegati all’Applicativo IMU e giorni inferiori a 365, il dato relativo ai giorni
non viene riportato;
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730/2017 – Vers. 1.1
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158
b) se immobili non collegati all’Applicativo IMU, ed iscritti su più righi, viene riportato solo
l’ultimo rigo presente nell’ordine di compilazione;
c) in presenza, all’interno della stessa pratica 730 o Unico Persone Fisiche, di situazione mista
(immobili sia collegati all’Applicativo IMU che non collegati), la modalità di ripresa attuata è
“non collegati all’Applicativo IMU”.
In riferimento al Quadro F in presenza di importi al Rigo F1 riportati dalla funzione di riporto dei
dati, accedendo ad un qualsiasi quadro presente all’interno della Pagina n. 4 del Modello, verrà
automaticamente attivata la funzione “ALT + A - Acconti versati” per invitare alla verifica della
situazione complessiva.
Volutamente, in fase di ripresa dati da anno precedente, gli importi inerenti gli acconti vengono
posizionati direttamente all’interno del Quadro F ed è pertanto necessario visionarli prima di
effettuare l’inserimento dei dati all’interno degli eventuali Dettagli C.U. da compilare, per evitare
di eliminarli involontariamente. A tal scopo, sono state introdotte le medesime informazion i
inerenti gli importi di acconto suddetti, anche all’interno della funzione “ALT + N - Note
bloccanti e non bloccanti”, sezione “Non Bloccanti”.
In riferimento alla funzione “ALT + N - Note bloccanti e non bloccanti”, in fase di ripresa dati
da 730 ovvero Unico Persone Fisiche anno precedente, ne avviene automaticamente
l’attivazione al fine di agevolare la verifica del contenuto.
La sezione “Non Bloccanti”, al termine del riporto dati da 730 ovvero Unico Persone Fisiche
anno precedente, potrà contenere:
a) informazioni riguardanti gli importi di Acconto, distinte tra Dichiarante e Coniuge;
INFORMAZIONI 730/3 ACCONTI ANNO PRECEDENTE
Acconto 1ma Rata (Dichiarante)
Acconto 2nda Rata (Dichiarante)
Acconto Add. Com. (Dichiarante)
[...]
b) informazione riguardante il codice pratica 730 ovvero Unico Persone Fisiche dal quale è
avvenuto il prelievo;
c) informazione riguardante giorno e orario di prelievo.
Ad esempio:
“Ripreso da 730/200(anno precedente) cod. 21252 il giorno 28/02/200n ore 12.00.53.
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2. Indici di Rischiosità
Il decreto semplificazioni, che introduce la dichiarazione 730 precompilata, ha rafforzato le
disposizioni relative alla responsabilità dei CAF e dei professionisti abilitati che rilasciano il visto
di conformità.
La normativa prevede che, in caso di visto infedele relativo al modello 730, i CAF e i Professionist i
abilitati sono tenuti, nei confronti dello Stato, al pagamento di un importo corrispondente alla
somma dell’imposta, degli interessi e della sanzione che sarebbero stati richiesti al contribuente.
L’introduzione di questa disposizione comporta una serire di effetti rilevanti in diversi ambit i,
quali la polizza assicurativa, il flusso finanziario, le sospensioni e revoche dell’autorizzazione
all’assistenza fiscale.
Al fine di poter controllare e prevenire eventuali dichiarazioni soggette a possibili controlli ed
errori con conseguente apposizione di visto infedele, è stato sviluppato un apposito “modulo”
cosi da tenere sotto controllo tutte le dichiarazioni inserite sulla base di “indici di
rischiosità” personalizzabili dal CAF.
La procedura, in modalità automatica e trasparente, attribuisce degli “indici” a tutte le
dichiarazioni inserite. L’applicazione degli “indici”, alle singole dichiarazioni, sono resi visibili
direttamente sulla dichiarazione o resi disponibili in visualizzazioni e reportistiche per analisi
complete.
Definizione Indici
All’interno della dichiarazione, nel quadro “730-3 Prospetto di liquidazione” è presente il tasto
funzione “ALT + R – indici di Rischio” dal quale si accede alla maschera “Indici di
Rischiosità”.
In questa maschera sono elencati gli “Indici” previsti, che riassumiamo di seguito.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
160
A. Oneri deducibili – Importo agevolazione riconosciuta
Calcolo del valore assoluto dell’incidenza degli oneri deducibili di cui al rigo 13 del 730/3. Tale
valore verrà calcolato applicando l’aliquota marginale corrispondente alla fascia di reddito da cui
viene dedotta la quota degli oneri deducibili fino a concorrenza della stessa. In questo modo si
tiene conto del diverso “Peso” degli oneri deducibili in relazione al valore assunto dal reddito
complessivo.
Esempio
Prospetto di liquidazione rigo 11 (reddito complessivo) = 60.000
Aliquote da applicare al reddito
Oneri deducibili rigo 13 Prospetto di Liquidazione 25000
Con reddito complessivo di euro 60.000 gli oneri deducibili verranno così ripartiti 5.000 euro di
oneri deducibili appartengono allo scaglione di reddito 55.000 – 75.000 con aliquota 41%.
Gli altri 20.000 euro ricadono nello scaglione 28.000 – 55.000 con aliquota al 38%.
Calcolo Indice A => 5.000 * 41% = 2050
20.000 * 38% = 7600
Totale Incidenza oneri deducibili (Indice A in valore assoluto) = 9.650 euro
B. Rimborsi elevati
L’indice viene calcolato per le dichiarazioni che presentano un credito superiore o uguale a euro
500 con scaglioni progressivi di 100 euro fino ad arrivare a crediti uguali o superiori a 1000 euro.
Per ciascun scaglione di reddito viene assegnato un indice di rischio crescente che parte dal
valore 20 ed aumenta di dieci unità per ogni scaglione fino ad arrivare al valore massimo di 70.
L’indice tiene conto del fatto che alla formazione del credito abbiano o meno partecipato i righi
29, 30 e 31 (non necessariamente tutti e tre contemporaneamente). La presenza di uno o più di
questi righi comporta un aumento della rischiosità misurata da questo indice data la complessità
degli obblighi da rispettare per poter fruire del credito.
Per questo motivo il grado di rischio è aumentato di 15 unità in corrispondenza di ciascuno
scaglione (gli scaglioni sono gli stessi in entrambi i casi) con un minimo di 35 per il primo
scaglione fino ad un massimo di 85 per l’ultimo.
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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C. Interventi di ristrutturazione
Viene assegnato un valore/indice crescente in base all’importo presente nei righi da E41 a E43
nel caso in cui colonna 9 sia superiore a 10.000 (sempre) o 2.000 per spese sostenute dal
condominio. In particolare per ogni spesa con i requisit i di cui sopra presente nei righi da E41 a
E43 di tutti i modelli viene assegnato un valore pari a 50 o 100 nel caso le spese siano sostenute
da un condominio (campo di colonna 3 diverso da vuoto). Ognuno di questi valori viene sommato
al successivo dando vita al valore finale dell’indice.
D. Interventi per il risparmio energetico
Viene assegnato un valore/indice crescente in base all’importo presente nei righi da E61 a E62.
per ogni spesa presente nei righi da E61 a E62 di tutti i modelli viene assegnat o un valore pari
a 50 nel caso le spese di colonna 8 siano superiori a euro 8.000. Ognuno di questi valori viene
sommato al successivo dando vita al valore finale dell’indice.
E. Credito d’imposta per il riacquisto della prima casa
Per tutte le dichiarazioni contenenti tale credito (rigo 41 del 730/3) per un importo superiore ad
euro 200 viene calcolato questo indice con un valore fisso pari a 150.
F. Credito per le imposte pagate all’estero
Per tutte le dichiarazioni contenenti tale credito (rigo 53 del 730/3) per un importo superiore ad
euro 200 viene calcolato questo indice con un valore fisso pari a 50.
G. Credito d’imposta per canoni non percepiti
Per tutte le dichiarazioni contenenti tale credito (rigo 56 del 730/3) per un importo superiore ad
euro 200 viene calcolato questo indice con un valore fisso pari a 50.
H. Imposta dovuta di importo elevato
Questo indice viene valorizzato con valore fisso pari a 80 nel caso di importi da trattenere/versare
superiori ad euro 5.000 (rigo 91 col. 7 del 730‐3 per il dichiarante e rigo 111 colonna 7 per i
coniuge).
I. Importo detrazioni
Su tutte le dichiarazioni viene effettuato un confronto tra l’importo presente nel rigo 16 del
Propsetto di Liquidità (imposta lorda) e le detrazioni soggettive spettanti (righi da 21 a 27 del
Propsetto di Liquidità). Il risultato di questa operazione rappresenta la capienza residua
dell’imposta lorda dopo avervi sottratto le detrazioni soggettive spettanti (righi da 21 a 27 del
Propsetto di Liquidità).
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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Se da questa operazione emerge un risultato positivo (presenza di capienza residua) allora viene
calcolato questo indice di rischiosità utilizzando i valori preimpostati nell’apposita tabella da parte
del CAF Centrale.
La tabella prevede nell’apposita sezione due colonne:
prima colonna: su questa colonna si devono impostare i valori crescenti ritenuti significativi e
dati dalla differenza fra il rigo 48 e la somma delle detrazioni soggettive
seconda colonna: su questa colonna vanno impostati i livelli di rischio che si vogliono assegnare
a ciascun valore corrispondente inserito in colonna 1
L. Incidenza oneri e detrazioni
Determina ed evidenzia in “valore assoluto” l’ammontare complessivo delle agevolazioni
Riconosciute attraverso la verifica del 730-3. Così come per l’indice I anche in questo caso il
rischio viene misurato in relazione alla incidenza sulla liquidazione della dichiarazione delle
detrazioni soggettive e dei crediti di imposta Righi da 51 a 58.
Il calcolo cambia a seconda che il valore delle detrazioni soggettive sia maggiore o inferiore alla
imposta lorda.
Se il valore delle detrazioni soggettive (somma dei righi da 21 a 27) non è sufficiente ad azzerare
l’imposta lorda e l’imposta netta risulta maggiore di zero allora il rischio viene calcolato come
sommatoria dei righi da 28 a 45 (tra 28 e 45 nel 2017 presenti nuovi righi) e da 51 a 58 del
730-3.
Se il valore delle detrazioni soggettive (somma dei righi da 21 a 27) risulta uguale o superiore
all’imposta lorda allora il rischio viene calcolato come sommatoria dei righi da 51 a 57 del 730-
3.
Se il valore delle detrazioni soggettive (somma dei righi da 21 a 27) non è sufficiente ad azzerare
l’imposta lorda ma l’imposta netta risulta uguale a zero allora il rischio viene calcolato come
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730/2017 – Vers. 1.1
TSS S.p.A. 2017
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somma della parte di detrazioni (righi da 28 a 45) che determinano l’azzeramento dell’imposta
netta più la somma dei righi da 51 a 58.
Anno Limite iniziale per calcolo indice
Il parametro permette l’estensione o il restringimento del range nel calcolo degli indici di cui alla
lettera C e lettera D. L’anno da inserire dovrà essere in relazione alla gestione e al rischio che
questi indici hanno sulle dichiarazioni inserite. Se non si è archiviata documentazione a supporto
e non si hanno evidenze, l’anno da inserire potrebbe essere l’ultimo anno dal quale sono in vigore
le ristrutturazioni. Se siamo nel 2015 si ipotizza l’anno 2005 per calcolare i 10 anni retroattivi.
Se da un anno in particolare il CAF ha iniziato ad archiviare e ha sicurezza dei dati inseriti potrà
inserire quell’anno di riferimento.
Soglie rischiosità
Permette la gestione delle soglie di riferimento per la somma degli indici A+L e marcatura
pratiche in relazione al livello di rischio corrispondente (Basso, Medio, Alto).
Il valore relativo al livello Alto è ripreso da campo Livello Medio e proposto in sola lettura. I
campi valori Medio e Basso sono gestibili come input. I valori da inserire sono in valore assoluto
e sono riferiti ai rischi e ai valori di imposta che il CAF vuole controllare.
Se inserisco i seguenti valori:
Basso € xxx
Medio € xxx
Alto € xxx (il valore sarà inserito in automatico)
Il CAF avrà impostato che con valori d’imposta sopra i xxx Euro considera le dichiarazioni a
rischio alto e con la gestione dei blocchi le potrà anche bloccare e non far gestire.
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3. Verbali Controlli
Dal menu principale, posto sulla home dell’applicativo, è possibile accedere nelle distinte funzioni
di creazione delle “Esportazione”.
Dalla funzione “Verbali Controlli” si attiva la pagina “Filtri e ordinamento”.
Si accede, così, nella maschera dove sono presenti le pratiche che devono essere sottoposte a
Verbale.
Le pratiche sono identificate da:
Codice che riporta il codice identificativo della dichiarazione 730;
Stato: è riportato lo “Stato” del verbale di conformità:
• l’icona ROSSA indica che il verbale non è stato Elaborato;
• l’icona VERDE indica che il verbale è stato Elaborato.
• l’icona “Stampante” indica che il verbale è stato Stampato.
Codice Fiscale: viene riportato il codice fiscale del dichiarante;
Dichiarante: viene riportato il cognome e nome del dichiarante;
Cod.Fisc.Con.: riporta, nel caso di dichiarazione congiunta il codice fiscale del coniuge;
Coniuge: viene indicato il cognome e nome del coniuge
N. Pratica: riporta l’eventuale numero pratica inserito nel quadro Impostazione del 730
Nella parte inferiore ella schermata sono presenti i seguenti pulsanti:
”Visto Dichiarante”: permette, dopo aver selezionato il Dichiarante, l’accesso alla maschera
per la compilazione del Verbale Dichiarante;
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“Visto Coniuge”: permette, dopo aver selezionato il Dichiarante, l’accesso alla maschera per
la compilazione del Verbale Coniuge;
“Elimina Visto”: elimina il verbale selezionato nell’elenco;
“Stampa”: esegue la stampa del verbale selezionato o stampa massiva dei Verbali.
Tipologia verbale
La tipologia del Verbale è selezionabile dal filtro “Tipo di Visto” e si distingue tra:
• Automatico
• Manuale.
L’assegnazione della tipologia “Automatico” avviene direttamente tramite le impostazioni
stabilite a livello procedurale. L’indicazione di assegnazione “Manuale” viene attributa se il
verbale viene creato confermando Alt+V dal quadro Impostazione del 730 direttamente
dall’operatore.
L’attivazione di questa funzione, è gestita da specifico ruolo applicativo 730.
Creazione nuovo Verbale: procedura
Accedere nella pratica 730 2017;
Dal Quadro Impostazioni, confermare “ALT + V - abilitazione Verbale”
Confermare con “OK” la richiesta “Vuoi abilitare la pratica al verbale di controllo?”
Alla conferma il sistema visualizza il nuovo messaggio:
Confermare “OK”.
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Per accedere nella gestione del Verbale confermare “Alt + O - Verbale di controllo”
Se è già presente il verbale procedendo con Alt+V compare il messaggio:
Se si abilita la disattivazione con il pulsante “OK” viene visualizzato il nuovo messaggio di
avvenuta disabilitazione al verbale di controllo.
Nota: in caso di utilizzo della funzione ALT+V in presenza di pratica avente già controllo
assegnato in modalità “Automatica” il software non esegue nessuna operazione.
Compilazione Verbale (Dichiarante/Coniuge)
Le operazioni di compilazione del verbale possono essere effettuate mediante il pulsante “Visto
Dichiarante” e, in caso di dichiarazione congiunta, utilizzando in sequenza il pulsante “Visto
Coniuge”.
Nella maschera del Verbale procedere con la compilazione dei campi, specificando Negativo
dove si interviene con modifiche, indicare l’Importo Accertato e specificare la Motivazione
selezionandola dal menu a tendina.
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Il campo “Sede di:” riporta automaticamente l’indicazione, presente all’interno di Gestione -
Uffici periferici, dell’ufficio indicato al campo “Comune di Residenza o Domicilio Fiscale”, sul
base di quanto indicato all’interno del Quadro Impostazioni, Sezione “Caf/Sede/Ufficio Periferic o
del Caf”.
Per ogni rigo viene specificato il codice onere indicato nel 730 2017.
Nota: Vengono riportati tanti campi quanti sono quelli previsti nella stampa del verbale, pertanto
se un contribuente risulta avere compilati più di 11 oneri nel quadro E, non tutti saranno riportati.
Il verbale deve essere compilato secondo le istruzioni fornite dal CAF Nazionale:
Nella colonna “Importo Dichiarato” viene automaticamente indicato il valore eventualmente
abbattuto nei limiti, corrispondente a quanto mostrato nel rigo della Dichiarazione.
Nella colonna “Importo Accertato” il valore è di solo inserimento diretto.
Motivazione esito negativo solo selezionabile dal menu a tendina.
Se si toglie la spunta da Correzione ante invio sarà possibile gestire le azioni correttive
intraprese, quindi selezionare se si è gestita una Rettificativa, piuttosto che Integrativa o se si è
compilato Unico PF.
Il campo Note è di input diretto e quanto inserito viene riportato nella stampa del Verbale.
Una volta terminata la verifica e/o modifica e/o integrazione dei dati di ciascuna pratica, i dati
devono essere confermati mediante il pulsante “Conferma”, posto in basso a destra.
Il sistema restituisce un messaggio di avvenuta registrazione.
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Se è stata specificata un’azione correttiva, indicando ad esempio Rettifica o Integrativa, DOPO
AVER CONFERMATO IL VERBALE sarà attiva la funzione NUOVA DICHIARAZIONE.
Che permette di accedere direttamente nel quadro Impostazione 730 2017, con il campo Codice
fiscale compilato, così che, spostandosi con il tabulatore, viene eseguita la funzione di Duplic a
del 730 per l’apertura di una nuova pratica Rettificativa o Integrativa, seguendo le modalit à
standard di gestione del 730. Al termine della compilazione della nuova pratica 730, dal quadro
Impostazione con la funzione “Alt + O Verbale di controllo” sarà possibile tornare sul Verbale
appena gestito.
La funzione di Nuova dichiarazione non risulta attiva se si è messa la spunta su Unico PF.
I dati originari della dichiarazione possono essere in ogni momento recuperati, anche con Verbale
già in stato Stampato, mediante il pulsante “Dati dichiarazione”, posto in basso alla schermata
a sinistra.
Il pulsante “Visualizza dichiarazione” esegue l’accesso diretto nella pratica 730 2016 riferita
al Verbale che si sta gestendo. Se dal 730 si vuole tornare nel Verbale utilizzare Alt+O dal
quadro Impostazione 730.
Per eseguire la stampa del Verbale utilizzare “Stampa”
Viene aperta la maschera di selezione di Stampa dove risulta editabile il campo Firma
dell’incaricato al controllo. Questo campo una volta inserito verrà sempre proposto nelle
selezioni di stampe successive, eventualmente modificabile
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Nota: solo se presente “Esito = Negativo”, i valori di “Importo Dichiarato” e “Importo
Accertato” vengono stampati. Se non sono evidenziati esiti Negativi nella stampa del Verbale
non verrà riportato nulla.
Compilazione Verbale di tipo Congiunto
In caso di pratica di tipo “Congiunta” occorre effettuare la “Conferma” del Verbale associato
al Dichiarante, utilizzando “Visto Dichiarante”, sia procedere con la compilazione del Verbale
associato al Coniuge utilizzando “Visto Coniuge”. Nel caso non avvenga la conferma di uno dei
due verbali lo stato della pratica rimarrà ROSSA.
Stampa Verbale
Come precedentemente specificato la stampa del Verbale può essere eseguita direttamente
dall’interno del Verbale stesso, tuttavia si può procedere anche dal menu Lista Verbali.
Per effettuare la stampa di un singolo verbale è necessario:
• indicare il “Codice” del verbale, variando eventualmente quanto proposto in ingresso;
• indicare il cognome e il nome dell’Incaricato al controllo;
• premere il bottone “Stampa” per ottenere automaticamente l’assegnazione dello Stato di
“Stampato”.
La presenza del “Codice” pratica esclude il funzionamento dei filtri “Da data/A data” e “Includi
verbali già stampati”, ed è pertanto sufficiente per effettuare la stampa del verbale il cui codice
viene indicato.
Il verbale deve essere conservato secondo le modalità previste dal CAF Nazionale.
Stampa di più Verbali
Per effettuare la stampa di più verbali è necessario:
• selezionare il range “Da data” “A data”, variando quanto eventualmente proposto in
ingresso;
• eliminare la presenza del “Codice”;
• effettuare la scelta eventuale all’opzione “Includi Verbali già stampati”;
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• indicare il cognome e il nome dell’Incaricato al controllo;
• premere il bottone “Stampa” per ottenere automaticamente l’assegnazione dello Stato di
“Stampato”
In “Lista dichiarazioni” è a disposizione il link “Stato Elaborazioni Richieste”.
Per l’accesso diretto ai documenti prodotti. Nel file Zip sono presenti i file .pdf corrispondenti ai
Verbali e un file .txt con l’elenco dei Verbali compresi nella selezione di stampa.
Il verbale deve essere conservato secondo le modalità previste dal CAF Nazionale.
Annullamento Verbale
Per annullare un verbale occorre posizionarsi in corrispondenza della dichiarazione interessata e
premere il bottone “Elimina Visto”, confermando la richiesta di annullamento: lo stato della
dichiarazione verrà ripristinato da icona VERDE ovvero “Stampante” a icona Rossa.
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