Download pdf - PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS ...eprints.perbanas.ac.id/402/7/COVER.pdfadek kece selama kuliah [geng BPM 15/16, geng SKB, geng KOMBIS, geng KWU, geng debaters,

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS

PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA

BANK PEMBANGUNAN DAERAH

S K R I P S I

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh :

PRATYSTYA IKA WARDHANI

NIM : 2014240931

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2016

ii




Diajukan oleh :


NIM : 2014240931

Skripsi ini telah dibimbing

dan dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing,

Tanggal : 18 Januari 2016

(Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A)

iii




Disusun oleh :


NIM : 2014240931

Dipertahankan di depan Tim Penguji

dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

pada tanggal 11 Februari 2016

Tim Penguji

Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M .........................................

Sekretaris : Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A ..........................................

Anggota : Drs. Ec. Herizon, M.Si ..........................................

iv

SKRIPSI

Nama : Pratystya Ika Wardhani

Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 24 Agustus 1993

NIM : 2014240931

Jurusan : Manajemen

Program Pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva,

Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan Solvabilitas

terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing

Tanggal : Tanggal :

(Dr. Muazaroh, S.E.,M.T.)

(Dr.Drs.Ec.Abdul Mongid, MA)

v

because I have Allah SWT and I will do my best

Skripsi ini saya persembahkan untuk yang tercinta,

bapak, mamah, dan dek dmas

Terima kasih kepada Allah SWT yang memberikan kekuatan hingga akhir. Terima kasih untuk keluarga tercinta [mamah, bapak, dek dimas]

keluarga besar [eyangti, papi nindyo, budhe yanti, tante hen, mbk wid, dek ram, dek fal] atas doa-doa, motivasi dan wejangan supernya.

Terima kasih kepada risky gusti nugraha yang selalu menjadi supporter fanatik paling kece sedunia :)Terima kasih kepada geng sekretariat

[prof yeye, mbk nita, dek tiza, mas arip]. Terima kasih kepada geng kos 52A [ervik, kiki, luluk, nanda, mbk lela, dek mit, alif]. Terima kasih

kepada geng skripsi dan job seekers [mbk widya, gustaf, riska, atikah, celine, winda, tara, hesty, zulfikar, dll, dll]. Terima kasih kepada adek-adek kece selama kuliah [geng BPM 15/16, geng SKB, geng KOMBIS, geng KWU, geng debaters, geng prilog, geng adsos AKBI, geng asdos MKDPK]

Terima kasih untuk semuanya :)

Yes, I can

vi

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas limpahan

rahmat serta karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang

berjudul “Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar,

Efisiensi, dan Solvabilitas Terhadap ROA pada Bank Pembangunan

Daerah” sesuai dengan waktu yang telah direncanakan. Penulisan skripsi ini

ditujukan untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan

Sarjana Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.

Dalam proses penyusunan skripsi, penulis telah banyak terbantu oleh

berbagai pihak baik secara moril maupun materiil. Oleh karena itu, pada

kesempatan ini penulis ingin menyampaikan terima kasih kepada :

1. Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A selaku dosen pembimbing skripsi yang

telah meluangkan waktu, tenaga, dan pikiran dalam memberikan bimbingan

dalam penyusunan skripsi.

2. Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Dosen Wali dan Ketua Jurusan Manajemen

STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan dan motivasi

selama proses studi di STIE Perbanas Surabaya.

3. Dr. Lutfi, SE.,M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Segenap Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan berbagai

ilmu yang sangat bermanfaat selama proses studi di STIE Perbanas Surabaya

terutama pada proses penyusunan skripsi.

5. Segenap staf Akademik dan Perpustakaan yang telah memfasilitasi proses

administrasi dan penyediaan literatur untuk rujukan skripsi.

vii

Demikian skripsi ini dibuat, semoga dapat bermanfaat bagi seluruh

pihak khususnya bagi penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama dan

perkembangan dunia akademis pada masa yang akan datang.

Surabaya, Maret 2016

Penulis

viii

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ..................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ......................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ........................................................ iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN............................................ v

KATA PENGANTAR.................................................................................... vi

DAFTAR ISI .................................................................................................. viii

DAFTAR TABEL .......................................................................................... ix

DAFTAR GAMBAR ..................................................................................... x

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. xi

ABSTRAK/RINGKASAN.............................................................................. xii

BAB I PENDAHULUAN .......................................................................... 1

1.1 Latar Belakang Masalah ........................................................... 1

1.2 Perumusan Masalah .................................................................. 7

1.3 Tujuan Penelitian ...................................................................... 8

1.4 Manfaat Penelitian .................................................................... 9

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi .................................................. 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA .................................................................. 12

2.1. Penelitian Terdahulu ............................................................... 12

2.2. Landasan Teori ........................................................................ 20

2.3. Kerangka Pemikiran ................................................................ 34

2.4. Hipotesis Penelitian ................................................................. 35

BAB III METODE PENELITIAN ................................................................ 36

3.1. Rancangan Penelitian .............................................................. 36

3.2. Batasan Penelitian ................................................................... 36

3.3. Identifikasi Variabel ................................................................ 36

3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ...................... 37

3.5. Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel .............. 40

3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data ...................................... 40

3.7. Teknik Analisis Data ............................................................... 42

BAB IV GAMBARAN SUBJEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 50

4.1. Gambaran Subjek Penelitian.................................................... 50

4.2. Analisis Data ........................................................................... 59

BAB V PENUTUP ....................................................................................... 107

5.1. Kesimpulan .............................................................................. 107

5.2. Keterbatasan Penelitian ........................................................... 110 5.3. Saran ........................................................................................ 110

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

ix

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Posisi Return On Assets (ROA) Bank Pembangunan

Daerah Periode 2010 – 2014

3

Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Peneliti Sekarang dengan

Peneliti Terdahulu

21

Tabel 3.1 : Populasi Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Total

Asset dan Penurunan ROA Per Juni 2015

41

Tabel 3.2 : Sampel Bank Pembangunan Daerah Berdasarkan Total

Asset dan Penurunan ROA Per Juni 2015

41

Tabel 4.1 : Posisi LDR Sampel Penelitian TW I 2010 – TW II 2015 60

Tabel 4.2 : Posisi IPR Sampel Penelitian TW I 2010 – TW II 2015 62

Tabel 4.3 : Posisi NPL Sampel Penelitian TW I 2010 – TW II 2015 64

Tabel 4.4 : Posisi LAR Sampel Penelitian TW I 2010 – TW II 2015 65

Tabel 4.5 : Posisi IRR Sampel Penelitian TW I 2010 – TW II 2015 67

Tabel 4.6 : Posisi BOPO Sampel Penelitian TW I 2010 – TW II

2015

68

Tabel 4.7 : Posisi FBIR Sampel Penelitian TW I 2010 – TW II 2015 70

Tabel 4.8 : Posisi ETA Sampel Penelitian TW I 2010 – TW II 2015 72

Tabel 4.9 : Posisi ROA Sampel Penelitian TW I 2010 – TW II 2015 73

Tabel 4.10 : Hasil Perhitungan Persamaan Regresi Linear Berganda 75

Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji Statistik F 78

Tabel 4.12 : Hasil Perhitungan Uji Statistik t 83

Tabel 4.13 : Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori 89

x

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 34

Gambar 3.1 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji F 44

Gambar 3.2 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t sisi kanan 46

Gambar 3.3 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t sisi kiri 47

Gambar 3.4 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t dua sisi 49

Gambar 4.1 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji F 79

Gambar 4.2 : Daerah Penolakan atau Penerimaan H0 Uji t Variabel X1 83








xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR

Lampiran 2 : Perhitungan IPR

Lampiran 3 : Perhitungan NPL

Lampiran 4 : Perhitungan LAR

Lampiran 5 : Perhitungan IRR

Lampiran 6 : Perhitungan BOPO

Lampiran 7 : Perhitungan FBIR

Lampiran 8 : Perhitungan ETA

Lampiran 9 : Perhitungan ROA

Lampiran 10 : Output SPSS 16.0

Lampiran 11 : Tabel Uji Statistik F

Lampiran 12 : Tabel Uji Statistik t

Lampiran 13 : Tabel Tren Kurs Bank Indonesia Selama Periode Penelitian

xii

THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY TO

MARKET, EFFICIENCY, AND SOLVABILITY TOWARDS ROA OF

REGIONAL DEVELOPMENT BANK

Pratystya Ika Wardhani

2014240931

STIE Perbanas Surabaya

Email : [email protected]

ABSTRACT

Return On Asset (ROA) is a comparation ratio between profit before

tax and asset that measures the ability of banks to earn profits. In theory ROA are

influenced by financial perfomance, such as liquidity, asset quality, sensitivity to

market, efficiency and solvability. This research aims to analyze whether LDR,

IPR, NPL, LAR, IRR, BOPO, FBIR, and ETA simultaneously and partially have

significant effect toward ROA of Regional Development Bank.

Sample in this research is BPD Kalimantan Barat, BPD Kalimantan

Selatan, BPD NTT, and BPD Sulawesi Utara. This research used secondary data

obtained publication financial report of the regional development bank in Otoritas

Jasa Keuangan, during the period first quarter of 2010 until second quarter of

2015. Analysis method is multiple regession analysis.

The result of the research showed that LDR, IPR, NPL, LAR, IRR,

BOPO, FBIR, and ETA simultaneously have significant effect toward ROA of

Regional Development Banks. This research also found that BOPO partially has

negative significant effect, while FBIR partially has positive significant influence

toward ROA of Regional Development Banks. LDR, IPR, and NPL have negative

unsignificant effect toward ROA of Regional Development Banks. LAR, IRR,

and ETA have negative unsignificant effect toward ROA of Regional

Development Banks.

Keywords : Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, Solvability, and

Profitability

mailto:[email protected]